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因坊仇
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1 江苏恩华药业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 1 重要提示 1.1 本公司董事会监事会及董事监事高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计 1.3 公司负责人孙彭生主管会计工作负责人高爱好及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 胡吉瑞声明 : 保证季度报告中财务报告的真实完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标单位 : 元增减幅度 (%) 总资产 ( 元 ) 922,581, ,684, % 归属于上市公司股东的所有者权益 ( 元 ) 444,670, ,860, % 股本 ( 股 ) 234,000, ,000, % 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) % 2010 年 7-9 月比上年同期增减 (%) 2010 年 1-9 月比上年同期增减 (%) 营业总收入 ( 元 ) 322,017, % 958,383, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 22,042, % 64,809, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) ,652, % 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % % 加权平均净资产收益率 (%) 5.08% 0.98% 15.53% 2.95% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 5.07% 0.97% 15.66% 2.93% 非经常性损益项目年初至报告期末金额附注非流动资产处置损益 -71, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -552, 少数股东权益影响额 2, 所得税影响额 92, 合计 -529, 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位 : 股 1

2 报告期末股东总数 ( 户 ) 7,738 前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量种类李威姚华荣马武生中国工商银行 - 易方达价值成长混合型证券投资基金中国工商银行 - 鹏华优质治理股票型证券投资基金 (LOF) 兴业银行 - 兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金光大证券 - 工行 - 光大阳光混合优选 ( 阳光 6 号 ) 集合资产管理计划夏琳海通 - 汇丰 -MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 中国工商银行 - 银河银泰理财分红证券投资基金 15,795,000 人民币普通股 3,679,191 人民币普通股 3,423,783 人民币普通股 3,306,077 人民币普通股 2,599,896 人民币普通股 2,067,389 人民币普通股 2,000,000 人民币普通股 1,998,549 人民币普通股 1,967,914 人民币普通股 1,967,458 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目财务指标大幅度变动的情况及原因适用不适用 1 应收账款期末比期初增长了 70.18%, 主要系 : 一销售增加 ; 二控股子公司恩华和润公司新增基本药物配送, 财政拨款滞后及新增疫苗销售大幅增加, 回款期为 5-6 个月, 导致应收款项增加等原因所致 2 其他应收款期末比期初增长了 41.75%, 主要系报告期内营销人员的推广费业务费暂借款工程预付款及预付研发费用等所致 3 在建工程期末比期初增长了 %, 主要系募集资金工程项目增加所致 4 应付账款期末比期初增长了 59.72%, 主要系恩华和润公司新增基本药物配送疫苗销售等暂缓支付供应商货款等影响所致 5 应交税费期末比期初增长了 96.50%, 主要系计提前三季度所得税及 9 月份增值税未缴纳所致 6 其他应付款期末比期初增长了 59.75%, 主要系母公司应付的业务费和收到的工程招标押金所致 7 股本期末比期初增加了 30.00%, 主要系公司本年度资本公积转增增加所致 8 资本公积期末比期初下降了 53.64%, 主要系公司本年度转增资本减少所致 9 未分配利润期末比期初增长了 58.98%, 主要系本年度实现的净利润增加所致 10 财务费用本期比去年同期下降了 29.86%, 主要系报告期内银行借款减少所致 11 资产减值损失本期比去年同期下降了 39.23%, 主要系报告期内商业子公司会计估计调整所致 12 营业利润本期比去年同期增长了 42.52%, 主要系公司收入增长, 管理费用降低影响所致 13 利润总额及净利润本期比去年同期分别增长了 43.10% 45.37%, 主要系营业利润同比增长了 42.52% 所致 14 经营活动产生的现金流量净额本期比去年同期增长了 36.83%, 主要系报告期内销售商品回款增加所致 15 投资活动产生的现金流量净额本期比去年同期增长了 %, 主要系报告期内募集资金项目按进度完成并付款所致 16 筹资活动产生的现金流量净额本期比去年同期下降了 %, 主要系报告期内公司银行借款减少所致 17 现金及现金等价物净增加额本期比去年同期下降了 %, 主要系上述因素影响所致 2

3 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明非标意见情况适用不适用公司存在向控股股东或其关联方提供资金违反规定程序对外提供担保的情况适用不适用日常经营重大合同的签署和履行情况适用不适用其他适用不适用 3.3 公司股东及实际控制人承诺事项履行情况适用不适用承诺事项承诺人承诺内容履行情况股改承诺无无 - 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺无无 - 重大资产重组时所作承诺无无 - 发行时所作承诺其他承诺 ( 含追加承诺 ) 孙彭生祁超付卿陈增良杨自亮李威姚华荣马武生夏琳张霆及徐州恩华投资有限公司徐州恩华投资有限公司 1 对持股自愿锁定的承诺 2 发起人股东不占用公司资金承诺 3 确保公司独立运作的承诺 4 避免同业竞争的承诺为颐海药业所欠恩华药业的债务做出的承诺即 " 如果完成股权转让工商变更登记后的颐海药业在 2010 年 12 月 31 日承诺仍在履行中前未能偿还完毕对贵公司的上述债务, 本公司将利用自有资金为颐海药业偿还完毕上述债务 " 承诺人在报告期内能严格遵守发行时所做的各项承诺 3.4 对 2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 2010 年度净利润同比变动幅度的预计范围归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为 : 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为 20%~50% 20.00% ~~ 50.00% 2009 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ): 54,673,

4 业绩变动的原因说明主要系公司主营业务收入稳定增长所致 3.5 其他需说明的重大事项证券投资情况适用不适用 4 附录 4.1 资产负债表编制单位 : 江苏恩华药业股份有限公司 2010 年 09 月 30 日单位 : 元流动资产 : 项目期末余额年初余额合并母公司合并母公司货币资金 197,950, ,635, ,893, ,343, 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 4,591, ,059, ,192, ,010, 应收账款 252,472, ,516, ,354, ,697, 预付款项 15,562, ,939, ,313, ,538, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 40,843, ,892, ,813, ,976, 买入返售金融资产存货 126,600, ,736, ,441, ,370, 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 638,020, ,779, ,009, ,937, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 13,836, ,176, 投资性房地产 28,491, ,932, ,689, ,359, 固定资产 150,413, ,678, ,097, ,562, 在建工程 66,324, ,324, ,980, ,980, 工程物资 4

5 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 34,959, ,959, ,053, ,053, 开发支出商誉长期待摊费用 11, 递延所得税资产 4,360, ,993, ,853, ,486, 其他非流动资产非流动资产合计 284,560, ,724, ,674, ,619, 资产总计 922,581, ,504, ,684, ,556, 流动负债 : 短期借款 143,300, ,000, ,500, ,000, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 77,690, ,758, 应付账款 171,031, ,032, ,084, ,428, 预收款项 6,645, ,945, ,452, ,628, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 1,514, ,214, ,951, ,717, 应交税费 15,510, ,962, ,893, ,394, 应付利息应付股利其他应付款 47,549, ,370, ,765, ,274, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 463,242, ,525, ,405, ,444, 非流动负债 : 长期借款 230, , , , 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 9,044, ,044, ,044, ,044, 非流动负债合计 9,274, ,274, ,274, ,274,

6 负债合计 472,516, ,800, ,680, ,719, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 234,000, ,000, ,000, ,000, 资本公积 46,676, ,664, ,676, ,664, 减 : 库存股专项储备盈余公积 13,560, ,560, ,560, ,560, 一般风险准备未分配利润 150,433, ,478, ,623, ,612, 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 444,670, ,704, ,860, ,837, 少数股东权益 5,394, ,143, 所有者权益合计 450,064, ,704, ,003, ,837, 负债和所有者权益总计 922,581, ,504, ,684, ,556, 本报告期利润表编制单位 : 江苏恩华药业股份有限公司 2010 年 7-9 月单位 : 元项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司一营业总收入 322,017, ,670, ,260, ,344, 其中 : 营业收入 322,017, ,670, ,260, ,344, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二营业总成本 296,852, ,519, ,149, ,421, 其中 : 营业成本 198,810, ,014, ,343, ,673, 额利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净保单红利支出分保费用营业税金及附加 2,569, ,384, ,648, ,396, 销售费用 75,443, ,084, ,426, ,540, 管理费用 19,205, ,093, ,363, ,832, 财务费用 653, , ,667, ,275, 资产减值损失 170, , , , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合 6

7 营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 25,164, ,151, ,110, ,923, 加 : 营业外收入 62, , , , 减 : 营业外支出 14, , , , 其中 : 非流动资产处置损失四利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 25,212, ,199, ,063, ,871, 减 : 所得税费用 3,808, ,658, ,599, ,416, 五净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 21,404, ,541, ,463, ,454, ,042, ,541, ,852, ,454, 少数股东损益 -638, , 六每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益七其他综合收益八综合收益总额 21,404, ,541, ,463, ,454, 归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额 22,042, ,541, ,852, ,454, , , 年初到报告期末利润表编制单位 : 江苏恩华药业股份有限公司 2010 年 1-9 月单位 : 元项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司一营业总收入 958,383, ,076, ,680, ,747, 其中 : 营业收入 958,383, ,076, ,680, ,747, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二营业总成本 884,624, ,351, ,926, ,632, 其中 : 营业成本 589,914, ,662, ,044, ,907, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用 7

8 营业税金及附加 7,416, ,913, ,982, ,300, 销售费用 224,336, ,695, ,288, ,781, 管理费用 56,312, ,435, ,553, ,895, 财务费用 3,986, ,611, ,683, ,874, 资产减值损失 2,658, ,032, ,374, ,872, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 73,758, ,725, ,753, ,115, 加 : 营业外收入 190, , , , 减 : 营业外支出 815, , , , 其中 : 非流动资产处置损失四利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 73,134, ,123, ,108, ,413, 减 : 所得税费用 10,513, ,257, ,032, ,339, 五净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 62,620, ,866, ,075, ,073, ,809, ,866, ,509, ,073, 少数股东损益 -2,189, ,434, 六每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益七其他综合收益八综合收益总额 62,620, ,866, ,075, ,073, 归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额 64,809, ,866, ,509, ,073, ,189, ,434, 年初到报告期末现金流量表编制单位 : 江苏恩华药业股份有限公司 2010 年 1-9 月单位 : 元项目一经营活动产生的现金流量 : 销售商品提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额本期金额上期金额合并母公司合并母公司 1,015,306, ,244, ,891, ,920,

9 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金额收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加处置交易性金融资产净增加额收取利息手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 127, 收到其他与经营活动有关的现金 11,278, ,602, ,284, ,610, 经营活动现金流入小计 1,026,711, ,846, ,177, ,531, 购买商品接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 598,533, ,666, ,735, ,296, ,436, ,049, ,931, ,543, 支付的各项税费 72,842, ,583, ,245, ,514, 支付其他与经营活动有关的现金 239,247, ,886, ,632, ,399, 经营活动现金流出小计 982,058, ,187, ,544, ,753, 经营活动产生的现金流量净额二投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 44,652, ,659, ,632, ,777, , , , , 投资活动现金流入小计 63, , , , 购建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金 62,202, ,440, ,067, ,352, 投资支付的现金 660, ,400,

10 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 62,202, ,100, ,067, ,752, 投资活动产生的现金流量净额三筹资活动产生的现金流量 : -62,138, ,081, ,989, ,699, 吸收投资收到的现金 440, ,100, 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 177,900, ,000, ,000, ,000, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 178,340, ,000, ,100, ,000, 偿还债务支付的现金 177,220, ,000, ,000, ,000, 分配股利利润或偿付利息支付的现金其中 : 子公司支付给少数股东的股利利润支付其他与筹资活动有关的现金 14,499, ,285, ,041, ,183, 筹资活动现金流出小计 191,719, ,285, ,041, ,183, 筹资活动产生的现金流量净额四汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,379, ,285, ,058, ,816, 五现金及现金等价物净增加额 -30,864, ,708, ,701, ,894, 加 : 期初现金及现金等价物余额六期末现金及现金等价物余额 -30,864, ,708, ,701, ,894, 审计报告审计意见 : 未经审计江苏恩华药业股份有限公司法定代表人 : 孙彭生二〇一〇年十月二十一日 10

合并资产负债表

合并资产负债表项目期末金额期初金额流动资产 : 货币资金 4,841,181,458.40 9,667,775,368.79 结算备付金拆出资金交易性金融资产 345,000,000.00 应收票据 83,810,520.00 772,204,500.00 应收账款 12,156,003,489.81 10,872,735,372.47 预付款项 516,973,574.08 725,632,346.39