公司年度大事记 2015 年 12 月 7 日, 公司成功挂牌 新三板, 成为第一家登陆中国资本 市场的移动信息安全管理的企业 根据国际数据公司 IDC 2015 中国移动管理市场竞争分析报告 显示, 综合竞争性与成长性, 宝利明威位居国内厂商第一名 经公安一所安全认证, 公司继续取 得了公安部针对

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1 NEEQ: 北京宝利明威软件股份有限公司 (Beijing Poly Miwin Software Co., LTD) 年度报告 2015 第 1 页, 共 71 页

2 公司年度大事记 2015 年 12 月 7 日, 公司成功挂牌 新三板, 成为第一家登陆中国资本 市场的移动信息安全管理的企业 根据国际数据公司 IDC 2015 中国移动管理市场竞争分析报告 显示, 综合竞争性与成长性, 宝利明威位居国内厂商第一名 经公安一所安全认证, 公司继续取 得了公安部针对软件产品颁发的最 高级别 ( 三级 ) 的销售许可证 根据科技部 财政部 国家税务总局 高新技术企业认定管理办法 ( 国科发火 号 ) 和 高新技术企业认定管理工作指引 ( 国科发火 号 ) 的规定, 市科委 市财政局 市国税局 市地税局经组织专家评审, 宝利明威已进入北京市 2015 年度第二批拟认定高新技术企业名单, 并已于 2015 年 11 月 24 日公示 第 2 页, 共 71 页

3 目录 第一节声明与提示... 5 第二节公司概况... 7 第三节会计数据和财务指标摘要... 9 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节股本变动及股东情况 第七节融资及分配情况 第八节董事 监事 高级管理人员及员工情况 第九节公司治理及内部控制 第十节财务报告 第 3 页, 共 71 页

4 释义 释义项目 公司 本公司 宝利明威 公司法 公司章程 东北证券 释义 北京宝利明威软件股份有限公司, 前身为北京宝利明威软件技术有限公司 中华人民共和国公司法 北京宝利明威软件股份有限公司章程 东北证券股份有限公司 会计师事务所天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 三会 SaaS PolyEMM PolyMDM PolyMAM PolyMCM IDC 报告期 报告期末 元 万元 股东大会 董事会 监事会 Software-as-a-service 软件即服务, 是一种基于互联网提供软件服务的应用模式 SaaS 提供商为企业搭建信息化所需要的所有网络基础设施及软件 硬件运作平台, 并负责所有前期的实施 后期的维护等一系列服务, 企业根据实际需要, 向 SaaS 提供商租赁软件服务, 通过互联网使用信息系统, 无需购买软硬件 建设机房 招聘 IT 人员 公司自行开发的企业移动设备管理平台 公司自行开发的移动设备管理功能模块 公司自行开发的移动应用管理功能模块 公司自行开发的移动内容管理功能模块 国际数据公司, 是全球著名的信息技术 电信行业和消费科技咨询 顾问和活动服务专业提供商 2015 年 1 月 1 日 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 人民币元 人民币万元 第 4 页, 共 71 页

5 第一节声明与提示 声明 公司董事会及其董事 监事会及其监事 公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司负责人 主管会计工作负责人及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 保证年度报告中财务报告的真实 完整 天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对公司出具了标准无保留意见审计报告, 本公 司董事会 监事会对相关事项已有详细说明, 请投资者注意阅读 事项 是否存在董事 监事 高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实 准确 完整 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否存在豁免披露事项 是或否否否否 重要风险提示表 重要风险事项名称 短期内持续亏损的风险 期间费用上升带来的业绩风险 营业规模较小的市场风险 应收账款坏账风险 重大客户依赖的风 第 5 页, 共 71 页 重要风险事项简要描述 2015 年度, 公司净利润分别为 -1,346, 元 由于公司成立时间较短, 且所属行业具有前期投入高的特性, 每年均需对技术研发 市场开拓投入大量资金, 在投入未能及时产生业绩的情况下, 费用上升直接导致了亏损情况的发生 如果公司经营现状未能及时改善, 则未来一定时期内可能面临持续亏损的风险 报告期内, 公司管理费用和销售费用增长较快, 随着公司未来在业务拓展 人员招募 研发投入等方面工作的开展, 期间费用可能进一步增加 如果公司在业务发展过程中对费用控制不力, 或费用支出未在合理时间内产生预期效益, 对公司经营业绩将造成不利影响 公司主要从事基于云模式部署的企业移动终端安全管理系统的研发 销售及服务业务, 为企业提供移动安全管理解决方案 产品主要分为自有软件产品 外购软件产品及提供技术服务, 2015 年度公司营业收入为 22,463, 元 从绝对数量来看, 公司收入金额较小, 使得抵御市场风险的能力较弱 公司业务处于快速增长阶段, 销售规模在逐渐扩大, 营业收入 应收账款增加较快, 由于最终客户主要集中在政府 医院 银行 学校等机构, 而机关 国企及事业单位验收程序及付款审批周期较长, 加之公司回款有时会因系统集成商整体工作的延误而延误, 上述因素会降低公司的回款速度 随着公司业务发展, 应收账款可能会进一步增加, 如果应收账款不能按期收回或发生坏账, 对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响 报告期内, 公司前五名销售客户的销售收入占当期营业收入比例

6 险 核心业务人员流失风险 公司治理风险 本期重大风险是否发生重大变化 : 北京宝利明威软件股份有限公司 为 81.64% 目前公司主要客户为深圳市数元信安科技有限公司 广州赛意信息科技有限公司 北京普天众力信息技术开发有限责任公司 北京恒泰寰宇科技有限公司 深圳市志高通信技术发展有限公司等, 公司与上述主要客户合作关系融洽, 公司与上述主要客户订单稳定, 该合作关系将在一定期限内持续存在 一旦前五名客户对公司的销售收入下降, 将对公司经营产生一定负面影响 因此, 公司存在对重大客户依赖的风险 公司拥有一支经验丰富的研发队伍和销售团队, 随着公司业务的发展, 生产经营规模不断扩大, 对高层次管理人才 技术人才的需求也将不断增加 同时, 行业内对人才的争夺也日趋激烈, 公司能否继续吸引并留住人才, 对公司未来的发展至关重要, 所以公司面临一定的人才流失风险 2015 年 8 月 4 日, 公司以经审计的净资产折股, 整体变更为股份公司 股份公司成立后, 公司建立健全了法人治理结构, 完善了现代化企业发展所需的内部控制体系, 制定了 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 关联交易管理制度 对外投融资管理制度 对外担保管理制度 等制度 但是, 由于股份公司成立的时间较短, 公司短期内仍可能存在治理不规范 相关内部控制制度不能有效执行的风险 否 第 6 页, 共 71 页

7 第二节公司概况 一 基本信息 公司中文全称 北京宝利明威软件股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Poly Miwin Software Co., LTD 证券简称 宝利明威 证券代码 法定代表人 刘少甫 注册地址 北京市海淀区中关村南大街 2 号 B 座 13 层 1602D 办公地址 北京朝阳区太阳宫中路 12 号冠城大厦 1705 室 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 会计师事务所 天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 签字注册会计师姓名 王清峰 迟文洲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孙建磊 电话 传真 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 sunjl@polysaas.com 北京市朝阳区太阳宫中路 12 号冠城大厦 1705 室 北京市朝阳区太阳宫中路 12 号冠城大厦 1705 室 三 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 单位 : 股 挂牌时间 行业 ( 证监会规定的行业大类 ) 主要产品与服务项目 普通股股票转让方式 I65 软件和信息技术服务业 基于云模式部署的企业移动终端安全管理系统的研发 销售及服务业务, 为企业提供移动安全管理解决方案 协议转让 普通股总股本 30,000,000 第 7 页, 共 71 页

8 控股股东 实际控制人 刘少甫 刘少甫 北京宝利明威软件股份有限公司 四 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 否 税务登记证号码 否 组织机构代码 否 第 8 页, 共 71 页

9 第三节会计数据和财务指标摘要 一 盈利能力 单位 : 元 本期 上年同期 增减比例 % 营业收入 22,463, ,181, % 毛利率 % 97.44% 80.11% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,346, ,240, % 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产收益率 %( 依据归属于挂牌公司股东的净利润计算 ) 加权平均净资产收益率 %( 依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算 ) -1,302, ,242, % -8.99% - _ -8.69% - - 基本每股收益 % 二 偿债能力 单位 : 元 本期期末上年期末增减比例 % 资产总计 39,016, ,116, % 负债总计 6,537, ,291, % 归属于挂牌公司股东的净资产 32,478, ,175, % 归属于挂牌公司股东的每股净资产 % 资产负债率 % 16.76% % - 流动比率 利息保障倍数 三 营运情况 第 9 页, 共 71 页

10 本期上年同期增减比例 % 单位 : 元 经营活动产生的现金流量净额 -38,535, ,815, 应收账款周转率 存货周转率 四 成长情况 本期 上年同期 增减比例 % 总资产增长率 % % % - 营业收入增长率 % % 22.15% - 净利润增长率 % 91.17% % - 五 股本情况 单位 : 股 本期期末 上年期末 增减比例 % 普通股总股本 30,000,000 10,000, % 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 带有转股条款的债券 期权数量 六 非经常性损益 单位 : 元 其他 项目 金额 -58, 非经常性损益合计 -58, 所得税影响数 -14, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) - 非经常性损益净额 -44, 第 10 页, 共 71 页

11 七 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 北京宝利明威软件股份有限公司 科目本期期末 ( 本期 ) 上年期末 ( 去年同期 ) 支付给职工以及为职工支付的 现金 购建固定资产 无形资产和其 他长期资产支付的现金 调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后 ,201, ,328, , ,953, 注 : 公司为研发支出资本化支付的现金应当列报为投资活动产生的现金流量 / 购建固定 资产 无形资产和其他长期资产支付的现金, 而上年同期列报在了经营活动产生的现金流量 / 支付给职工以及为职工支付的现金, 涉及金额 4,873, 元, 公司在本报告期内对上年 会计差错进行了调整重述 第 11 页, 共 71 页

12 第四节管理层讨论与分析 一 经营分析 ( 一 ) 商业模式 ( 一 ) 采购模式公司目前主营产品由公司自主开发, 对外采购主要为服务器 公司采购统一由商务部负责, 由于公司采购内容较为单一, 市场定价较为透明, 因此在双方在市场价格的基础上协商确定价格并签署采购合同 ( 二 ) 研发模式公司将技术创新作为核心竞争力, 坚持研究开发以市场为导向, 围绕用户需求, 持续进行产品开发创新和升级 公司专门设置有研发部, 产品研发一般经过产品立项 系统设计 代码撰写 测试等阶段 具体研发流程参见本节之 二 公司内部组织结构图和业务流程 之 ( 二 ) 主要服务的流程 之 1 产品研发流程 ( 三 ) 销售及盈利模式目前公司主要采用直销 代销的方式实现销售, 从而获得收入, 具体情况如下 : 1 直销模式公司设有销售部, 专门负责产品营销与服务 购买方与公司销售人员进行沟通洽谈, 在产品需求得到满足的情况下双方签署销售合同, 公司负责软件实施及后续的维护服务 此种销售模式下的客户主要是来自政府 金融 教育 医疗 企业等各行业的用户, 由宝利明威的销售团队直接与用户进行沟通交流, 但在直销过程的最后商务合同模式阶段, 由于很多用户有自己的供应商体系和模式, 往往需要引入相关的系统集成商参与最后商务合同的签订和执行, 某些大型企业或政府需要的软件产品涉及到系统集成, 采购信息化软件及服务时, 会指定系统集成商, 如 : 深圳市数元信安科技有限公司 广州市得信信息科技有限公司 北京普天众力信息技术开发有限责任公司等 如 : 四川省 市电子政务外网移动安全接入平台项目, 深圳市数元信安科技有限公司负责系统集成, 公司仅提供其中部分的软件产品的实施及服务, 公司与集成商签订合同, 最终客户通过系统集成商采购系统集成一揽子服务, 系统集成商再采购硬件 软件等产品 此种情形下, 由最终客户集中向系统集成商付款, 系统集成商根据与公司签订的合同向公司支付款项 此种模式已经成为公司目前最主要的销售模式 2 代销模式公司与代销商签署框架协议, 明确双方的权利 义务及合作期限 此种模式下, 公司与代销商根据实际情况签订具体的订单, 公司在规定的期限内根据代销商实际销售给最终用户的金额确认收入 报告期内, 公司的商业模式未发生变化 年度内变化统计 : 所处行业是否发生变化 主营业务是否发生变化 事项 主要产品或服务是否发生变化 第 12 页, 共 71 页 是或否 否 否 否

13 客户类型是否发生变化关键资源是否发生变化销售渠道是否发生变化收入来源是否发生变化商业模式是否发生变化 北京宝利明威软件股份有限公司 否 否 否 否 否 ( 二 ) 报告期内经营情况回顾 2015 年是公司成立以来具有突破性发展的一年, 自 2014 年公司首次发布自主研发软件 产品并在当年即实现销售后, 公司今年在更多行业拓展了更多优质客户, 最终客户分布于政 府 金融 公安 国防 医疗等领域, 同时公司与三大运营商展开合作, 为中小企业也提供 投入小部署快安全可靠的 SaaS 服务 公司本年实现营业收入 万元, 较上年增长四 倍多, 并在保持成本费用合理增长的情况下, 仍较上年大幅降低了亏损, 企业发展后劲十足 公司专注于移动信息安全管理领域 随着移动设备的普及和移动技术的日渐成熟, 移动 在企业中的价值日益凸显, 公司的发展恰好契合企业移动信息化的社会发展趋势, 提供的移 动终端安全管理系统可解决企业信息化过程中信息数据安全的问题 根据国际数据公司 IDC 连续两年的 中国移动管理市场竞争分析报告, 公司已从第二象限的潜力厂商超越竞争对 手成长为行业领导者, 综合竞争性和成长性, 宝利明威位居国内厂商第一名 公司在今年继 续通过了公安一所的安全认证, 并取得了公安部颁发的最高级别 ( 三级 ) 销售许可证 作为一个以技术为核心优势的软件企业, 公司在今年向北京科委申请了国家级高新技术 企业, 并已经通过专家评审, 进入公示 2015 年 12 月 7 日, 公司成功挂牌新三板, 成为第一家登陆中国资本市场的移动信息安 全管理企业 1. 主营业务分析 (1) 利润构成 单位 : 元 本期 上年同期 项目占营业收入占营业收入金额变动比例 % 金额变动比例 % 的比重 % 的比重 % 营业收入 22,463, % - 4,181, % - 营业成本 574, % 2.56% 831, % 19.89% 毛利率 % 97.44% % - - 管理费用 15,670, % 69.76% 11,990, % % 销售费用 9,070, % 40.38% 6,599, % % 财务费用 -16, ,469.76% -0.07% -1, % -0.02% 营业利润 -3,314, % % -15,242, % % 营业外收入 2,027, ,490.56% 9.02% 1, % 营业外支出 58, ,334.81% 0.26% % 净利润 -1,346, % -5.99% -15,240, % % 项目重大变动原因 : 1 营业收入, 本期较上年同期增长 %, 主要是由于公司自主研发的软件产品于 2014 年上半年发布并于当年实现销售后, 公司在 2015 年度加大了行业推广和客户挖掘, 实 第 13 页, 共 71 页

14 现了销售的快速增长 北京宝利明威软件股份有限公司 2 营业成本, 本期较上年同期下降 30.94%, 主要是由于公司在 2014 年推出自主研发 软件产品后, 不再继续销售外购软件产品, 在降低采购成本的同时提高了毛利率 3 管理费用 销售费用, 本期较上年同期分别增长 30.69% 和 37.43%, 主要是由于人员 增加引起的薪酬费用增长, 以及为三板挂牌发生的中介费用 4 财务费用, 本期较上年同期下降 %, 主要是由于本期利息收入增加所致 5 营业外收入, 本期较上年同期增长 105,490.56%, 主要是由于公司于 2014 年为自主 研发的软件产品办理了税务备案,2015 年度收到增值税即征即退税款 6 营业外支出, 本期较上年同期增长 17,334.81%, 主要是由于缴纳了社保滞纳金 (2) 收入构成 单位 : 元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 22,463, , ,181, , 其他业务收入 合计 22,463, , ,181, , 按产品或区域分类分析 : 单位 : 元 类别 / 项目 本期收入金额 占营业收入比例 % 上期收入金额 占营业收入比例 % 自有软件产品 22,443, % 3,489, % 外购软件产品 , % 技术服务 20, % 18, % 收入构成变动的原因 公司在 2014 年发布自主研发的软件产品后, 已将销售第三方软件为主的经营模式转变为销售自有软件, 本期已不再销售外购软件产品 (3) 现金流量状况 单位 : 元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -38,535, ,815, 投资活动产生的现金流量净额 -7,782, ,953, 筹资活动产生的现金流量净额 47,000, 现金流量分析 : 1 经营活动产生的现金流量净额, 本期较上期下降 %, 主要是由于公司当年实现的销售尚未满足付款条件未收到回款, 同时在本期归还了上期从关联方借入的资金 第 14 页, 共 71 页

15 2 投资活动产生的现金流量净额, 本期较上期下降 57.11%, 主要是由于公司较上年增加了自主软件产品的开发投入 3 筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增长 100%, 主要是由于公司在本期引入的新投资人对公司新增了投资额 (4) 主要客户情况 单位 : 元 序是否存在关客户名称销售金额年度销售占比号联关系 1 深圳市数元信安科技有限公司 8,076, % 否 2 广州赛意信息科技有限公司 2,785, % 否 3 北京普天众力信息技术开发有限责任公司 2,564, % 否 4 北京恒泰寰宇科技有限公司 2,564, % 否 5 深圳市至高通信技术发展有限公司 2,350, % 否 合计 18,341, % - (5) 主要供应商情况 单位 : 元 序是否存在关供应商名称采购金额年度采购占比号联关系 1 量子创新 ( 北京 ) 信息技术有限公司 158, % 否 合计 158, % - (6) 研发支出 单位 : 元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 14,847, ,953, 研发投入占营业收入的比例 % 66.09% % 2. 资产负债结构分析 单位 : 元 项目 本年期末上年期末占总资产比占总资产占总资产金额变动比例 % 金额变动比例 % 重的增减的比重 % 的比重 % 货币资金 2,535, % 6.50% 1,853, % 16.67% % 应收账款 21,360, ,109.76% 54.75% 410, % 3.69% 51.06% 存货 254, % 0.65% 118, % 0.65% 长期股权投资 固定资产 1,700, % 4.36% 2,458, % 22.12% % 第 15 页, 共 71 页

16 在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 39,016, % - 11,116, % - - 资产负债项目重大变动原因 : 1 应收账款, 本年年末较上年年末增长 %, 主要是由于公司本期较上年同期的收入大幅增长, 且最终客户主要为政府 部队 银行等, 系统集成商与最终客户的结算周期较长影响了公司回款 2 存货, 本年年末较上年年末增长 %, 主要是由于公司为拓展业务加大了用于测试的服务器的采购 3. 投资状况分析 (1) 主要控股子公司 参股公司情况无 (2) 委托理财及衍生品投资情况无 ( 三 ) 外部环境的分析 公司主营业务属于软件和信息技术服务业 软件业是关系国民经济和社会发展全局的基础性 战略性 先导性产业 受益于政策扶持, 近年来我国软件和信息服务行业取得快速增长, 年增长率始终保持在 20% 以上 同时移动设备的快速普及使企业迈开了向移动信息化前进的步伐, 移动办公已经成为工作 新常态 随着移动互联网的迅速发展, 用户数量和入网移动设备的逐步增多, 企业的 IT 管理者对移动管理的需求日益强烈, 他们需要的不仅仅是一个产品, 而是一个管理平台, 能够覆盖用户 移动应用 移动设备和移动安全等领域, 并能支撑其未来移动信息化建设的长期发展 目前很多行业客户均已开始建设企业移动解决方案, 企业级移动信息化解决方案在行业市场逐步升温, 商用智能终端和移动用户人群数量不断攀升 行业客户对于移动智能设备和移动用户的管理需求日益凸显, 企业移动管理解决方案成为移动信息化领域一个新的增长点 企业越来越注重整体移动解决方案的设计与提供, 不单单考虑移动技术的功能实现, 更注重安全及运维 ( 四 ) 竞争优势分析 公司目前主营业务是移动终端安全管理产品研发 销售及服务, 立足于企业移动管理解决方案市场 目前从事企业移动管理解决方案领域的厂商较多, 但针对移动终端安全管理的企业相对较少, 且多为国外企业, 国内企业规模较小, 竞争力较弱, 公司竞争优势则较为明显, 主要体现在 : (1) 技术优势 第 16 页, 共 71 页

17 公司是可以自主提供基于云模式部署的移动终端管理平台厂商 目前, 公司的研发团队 61 人, 占公司总人数 67.78%, 在研发上的投入居于国内厂商前列, 保证了产品在业界的领先地位 公司正在申请多项国家技术专利, 包括 SaaS MDM MAM 到 MCM, 以及移动终端安全等各个层面 (2) 客户优势目前公司的产品主要应用在政务 金融 医疗等多个领域, 面向的最终服务对象包括政府 银行 部队公安 大型企业等, 优良的客户资源为公司建立品牌知名度打下了坚实的基础 (3) 产品优势通过大量研发投入, 公司已经自主拥有企业智能移动管理平台核心产品, 可以实现移动设备管理 (MDM) 移动应用管理 (MAM) 和移动内容管理 (MCM) 等多项功能 另外, 面向中小企业还推出了一体机形式的 灵动 系列产品, 简化安装部署和后续运维管理 公司终端安全管理 安全管理软件 教育软件 卫生医疗软件 移动应用及终端管理软件等 6 大类别 25 款产品成功入围 中央国家机关政府集中采购 2014 年信息类产品协议供货软件采购项目, 并成为中央采购指定的产品协议供货商 同时, 公司的产品在公安部检测达到最高级别三级安全标准, 并颁发销售许可证 ( 五 ) 持续经营评价 报告期内, 公司业务快速增长, 已逐渐在行业内打开知名度, 通过提高营业收入, 公司本期已接近盈亏平衡, 公司具备充足发展潜力, 持续经营能力良好 二 风险因素 ( 一 ) 持续到本年度的风险因素 1 短期内持续亏损的风险 2015 年度, 公司净利润分别为 -1,346, 元 由于公司成立时间较短, 且所属行业具有前期投入高的特性, 每年均需对技术研发 市场开拓投入大量资金, 在投入未能及时产生业绩的情况下, 费用上升直接导致了亏损情况的发生 如果公司经营现状未能及时改善, 则未来一定时期内可能面临持续亏损的风险 应对措施 : 公司将积极扩大销售规模努力提升业绩, 将努力将管理费用和销售费用的增长控制在合理范围内, 争取早日实现盈利 2 期间费用上升带来的业绩风险报告期内, 公司管理费用和销售费用增长较快, 随着公司未来在业务拓展 人员招募 研发投入等方面工作的开展, 期间费用可能进一步增加 如果公司在业务发展过程中对费用控制不力, 或费用支出未在合理时间内产生预期效益, 对公司经营业绩将造成不利影响 应对措施 : 公司将努力将管理费用和销售费用的增长控制在合理范围内, 并积极扩大销售规模努力提升业绩, 以尽可能抵消费用增长对公司经营业绩的不利影响 3 营业规模较小的市场风险公司主要从事基于云模式部署的企业移动终端安全管理系统的研发 销售及服务业务, 为企业提供移动安全管理解决方案 产品主要分为自有软件产品 外购软件产品及 第 17 页, 共 71 页

18 提供技术服务, 2015 年度公司营业收入为 22,463, 元 从绝对数量来看, 公司收入金额较小, 使得抵御市场风险的能力较弱 应对措施 : 公司将在成功营销案例的基础上, 加大行业客户的推广力度, 并积极拓展其他领域客户, 在提升收入金额的同时, 增强抵御市场风险的能力 4 应收账款坏账风险公司业务处于快速增长阶段, 销售规模在逐渐扩大, 营业收入 应收账款增加较快, 由于最终客户主要集中在政府 医院 银行 学校等机构, 而机关 国企及事业单位验收程序及付款审批周期较长, 加之公司回款有时会因系统集成商整体工作的延误而延误, 上述因素会降低公司的回款速度 随着公司业务发展, 应收账款可能会进一步增加, 如果应收账款不能按期收回或发生坏账, 对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响 应对措施 : 公司将加强应收账款管理, 定期对欠款客户进行催收和清理, 同时加强对销售部门的考核, 将销售回款情况作为该部门和人员的主要考核指标之一, 以此提高应收账款回收效率 5 重大客户依赖的风险公司前五名销售客户的销售收入占当期营业收入比例为 81.64% 目前公司主要客户为深圳市数元信安科技有限公司 广州赛意信息科技有限公司 北京普天众力信息技术开发有限责任公司 北京恒泰寰宇科技有限公司 深圳市志高通信技术发展有限公司等, 公司与上述主要客户合作关系融洽, 公司与上述主要客户订单稳定, 该合作关系将在一定期限内持续存在 一旦前五名客户对公司的销售收入下降, 将对公司经营产生一定负面影响 因此, 公司存在对重大客户依赖的风险 应对措施 : 公司将在成功案例的基础上, 持续加强行业内更多客户的挖掘与推广, 以降低客户相对集中的风险 6 核心业务人员流失风险公司拥有一支经验丰富的研发队伍和销售团队, 随着公司业务的发展, 生产经营规模不断扩大, 对高层次管理人才 技术人才的需求也将不断增加 同时, 行业内对人才的争夺也日趋激烈, 公司能否继续吸引并留住人才, 对公司未来的发展至关重要, 所以公司面临一定的人才流失风险 应对措施 : 公司将加强团队建设, 采取培训激励和待遇激励措施吸引核心人员, 积极培养后备人才, 提高公司对人才流失的抵抗能力 公司倡导员工与公司共同成长的发展理念, 建立有效的激励机制, 使员工享受到公司不断壮大带来的福利 7 公司治理风险 2015 年 8 月 4 日, 公司以经审计的净资产折股, 整体变更为股份公司 股份公司成立后, 公司建立健全了法人治理结构, 完善了现代化企业发展所需的内部控制体系, 制定了 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 关联交易管理制度 对外投融资管理制度 对外担保管理制度 等制度 但是, 由于股份公司成立的时间较短, 公司短期内仍可能存在治理不规范 相关内部控制制度不能有效执行的风险 应对措施 : 公司将严格执行已制定的各项内部控制制度, 进一步规范公司治理 ( 二 ) 报告期内新增的风险因素 报告期内, 公司无新增风险因素 第 18 页, 共 71 页

19 三 对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具 非标准审计意见审计报告 : 审计意见类型 : 董事会就非标准审计意见的说明 : 不适用 否 标准无保留意见 第 19 页, 共 71 页

20 第五节重要事项 一 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼 仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金 资产的情况 是 二 ( 一 ) 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 二 ( 二 ) 是否存在经股东大会审议过的收购 出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二 ( 三 ) 是否存在资产被查封 扣押 冻结或者被抵押 质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二 重要事项详情 ( 一 ) 股东及其关联方占用或转移公司资金 资产及其他资源的情况 占用者 桐唐 ( 北京 ) 软件技术有限公司 占用形式 ( 资金 资产 资源 ) 期初余额 期末余额 是否无偿占用 单位 : 元 是否履行必要决策程序 资金 447, 是是 总计 - 447, 占用原因 归还及整改情况 : 桐唐 ( 北京 ) 软件技术有限公司系公司控股股东刘少甫原控制企业,2015 年 9 月刘少甫已将其持有的该公司股权全部转让, 桐唐 ( 北京 ) 软件技术有限公司已将上述占用资金全额归还本公司 ( 二 ) 报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 第 20 页, 共 71 页

21 日常性关联交易事项 单位 : 元 具体事项类型预计金额发生金额 1 购买原材料 燃料 动力 销售产品 商品 提供或者接受劳务委托, 委托或者受托销售 投资 ( 含共同投资 委托理财 委托贷款 ) 财务资助 ( 挂牌公司接受的 ) 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 总计 偶发性关联交易事项 关联方交易内容交易金额 是否履行必要决策程序 桐唐 ( 北京 ) 软件技术有限公司收回资金占用 449, 是 哈尔滨宝利明威软件有限公司收回资金占用 1,929, 是 刘少甫资金拆入 2,000, 是 总计 - 4,379, ( 三 ) 承诺事项的履行情况 公司控股股东 实际控制人刘少甫就公司资金被控股股东 实际控制人及其控制的其他企业占用事宜, 出具 承诺 本人及本人直接或间接控制的其他企业未来将严格按照公司制度规定, 履行必要程序, 避免非正常占用北京宝利明威软件股份有限公司资金及其他资产的情形 报告期内, 公司未出现违反上述承诺的情况 第 21 页, 共 71 页

22 第六节股本变动及股东情况 一 普通股股本情况 ( 一 ) 普通股股本结构 无限售条件股份有限售条件股份 股份性质 期初本期期末数量比例 % 变动数量比例 % 无限售股份总数 其中 : 控股股东 实际控制人 董事 监事 高管 核心员工 有限售股份总数 30,000, % - 30,000, % 其中 : 控股股东 实际控制人 13,500, % - 13,500, % 董事 监事 高管 21,300, % - 21,300, % 核心员工 普通股总股本 30,000, ,000,000 - 普通股股东人数 20 注 1: 公司于 2015 年 8 月 4 日公司以经审计的净资产折股改制为股份有限公司 注 2: 董事 监事 高管 中包含身份同时为控股股东 实际控制人的持股情况 ( 二 ) 普通股前十名股东情况 单位 : 股 序持股期末持期末持有限售期末持有无限股东名称期初持股数期末持股数号变动股比例 % 股份数量售股份数量 1 刘少甫 13,500,000 13,500, % 13,500,000-2 郑婷 6,900,000 6,900, % 6,900,000-3 北京聚鑫华商投资管理中心 ( 有限合伙 ) 1,200,000 1,200, % 1,200,000-4 贾淑英 1,140,000 1,140, % 1,140,000-5 那雷 1,080,000 1,080, % 1,080,000-6 林力 900, , % 900,000-7 佟大威 900, , % 900,000-8 沈商文化有限公司 600, , % 600,000-9 危德强 600, , % 600, 俞玲 600, , % 600,000 - 合计 27,420,000 27,420, % 27,420,000 - 前十名股东间相互关系说明 : 1 贾淑英为刘少甫妻子的母亲 第 22 页, 共 71 页

23 2 佟大威持有公司法人股东沈商文化有限公司 2,601 万股, 占比 51%, 同时担任沈商文化有限公司经理 3 其他股东无相互关系 4 公司控股股东 实际控制人为刘少甫 二 优先股股本基本情况 项目 期初股份 数量变动 期末股份 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 优先股总计 三 控股股东 实际控制人情况 ( 一 ) 控股股东情况 公司控股股东刘少甫, 男,1968 年 2 月出生, 中国籍, 无境外永久居留权, 哈尔滨工程大学应用数学系学士 1993 年 5 月至 1996 年 5 月任职于 3M( 中国 ) 有限公司, 担任技术支持工程师兼销售经理职务 ;1996 年 6 月至 1998 年 11 月担任 HP( 惠普公司 ) 技术支持工程师兼销售经理职务 ;1998 年 12 月至 2000 年 4 月担任康柏 ( 中国 ) 投资有限公司销售总监职务 ; 2000 年 5 月至 2002 年 4 月担任美国凤凰科技有限公司销售总监职务 ;2002 年 5 月至 2014 年 3 月担任北京宝利信通科技有限公司董事长职务 ;2009 年 6 月至 2015 年 4 月担任北京宝利信通数据技术有限公司执行董事兼经理 ;2013 年 11 月至 2015 年 4 月担任哈尔滨宝利明威软件有限公司董事长 ;2014 年 5 月至 2015 年 4 月担任桐唐 ( 北京 ) 软件技术有限公司执行董事兼经理 ;2007 年 10 月至 2015 年 4 月担任北京宝利信通软件技术有限公司执行董事兼经理 ;2008 年 12 月至 2015 年 4 月担任北京中弘康和科技有限公司执行董事兼经理 ;2014 年 10 月至 2015 年 4 月担任宝利九章 ( 北京 ) 数据有限公司董事长兼经理 ;2014 年 7 月至 2015 年 4 月担任宝利至诚 ( 北京 ) 软件有限公司董事长兼经理 2012 年 1 月加入公司, 现任公司董事长 报告期内, 公司控股股东没有发生变更 ( 二 ) 实际控制人情况 控股股东与实际控制人一致 第 23 页, 共 71 页

24 第七节融资及分配情况 一 挂牌以来普通股股票发行情况 公司挂牌以来, 未发生普通股股票发行情况 二 债券融资情况 报告期内, 公司未发生债券融资情况 三 间接融资情况 报告期内, 公司未发生间接融资情况 四 利润分配情况 根据天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的天职业字 [2016]3811 号 审计报告, 公司截至 2015 年 12 月 31 日的未分配利润为 1,799, 元,2015 年度公司不分配利润 2014 年度亏损, 未分配利润 第 24 页, 共 71 页

25 第八节董事 监事 高级管理人员及员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 ( 一 ) 基本情况 姓名职务性别年龄学历任期 在公司是否领取薪水 刘少甫董事长男 48 本科 是 郑婷董事女 30 硕士 否 马洪伟董事男 50 硕士 否 陈海良董事男 51 硕士 否 严立忠董事 总经理男 45 硕士 是 佟大威监事男 40 高中 否 刘磊监事 测试总监男 34 本科 是 高源监事 总经理助理女 33 本科 是 刘前伟研发总监男 35 硕士 - 是 程智力产品总监男 38 本科 - 是 孙建磊人力资源总监 董秘女 36 硕士 - 是 力历财务负责人女 43 本科 - 是 董事会人数 : 5 监事会人数 : 3 高级管理人员人数 : 5 注 1: 公司原监事高源女士已于 2016 年 2 月 19 日辞职, 详见公司于 2016 年 2 月 23 日 在指定披露信息媒体全国中小企业股份转让系统网站 披露的 监事会 主席兼职工监事辞职公告 ( #) 注 2: 公司于 2016 年 2 月 20 日召开职工代表大会选举韩炳然先生为公司第一届监事会 职工代表监事, 任期与本届监事会相同, 详见公司于 2016 年 2 月 23 日在指定披露信息媒体 全国中小企业股份转让系统网站 披露的 2016 年度第一次职工代表大 会决议公告 ( #) 职工监事变动公告 ( #) 注 3: 公司于 2016 年 2 月 20 日召开监事会选举刘磊先生为公司第一届监事会主席, 任 期与本届监事会相同, 详见公司于 2016 年 2 月 23 日在指定披露信息媒体全国中小企业股份 转让系统网站 披露的 第一届监事会第二次会议决议公告 ( #) 监事会主席变动公告 ( #) 董事 监事 高级管理人员相互间关系及与控股股东 实际控制人间关系 : 公司董事 监事 高级管理人员之间不存在关联关系 ( 二 ) 持股情况 单位 : 股 第 25 页, 共 71 页

26 姓名 北京宝利明威软件股份有限公司 职务 年初持普通股股数 数量变动 年末持普通股股数 期末普通股持股比例 % 期末持有股票期权数量 刘少甫董事长 13,500,000-13,500, % - 郑婷董事 6,900,000-6,900, % - 马洪伟董事 陈海良董事 严立忠董事 总经理 佟大威监事 900, , % - 刘磊监事 高源 监事 总经理助理 刘前伟研发总监 程智力产品总监 孙建磊 人力资源总监 董秘 力历财务负责人 合计 21,300,000-21,300, % - ( 三 ) 变动情况 信息统计 姓名 期初职务 董事长是否发生变动 总经理是否发生变动 董事会秘书是否发生变动 财务总监是否发生变动 变动类型 ( 新任 换届 离任 ) 期末职务 否否否否简要变动原因 本年新任董事 监事 高级管理人员简要职业经历 : - 二 员工情况 ( 一 ) 在职员工 ( 母公司及主要子公司 ) 基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 6 销售与营销人员 技术与研发人员 财务人事行政人员 4 9 员工总计 注 : 可以分类为 : 行政管理人员 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员等 第 26 页, 共 71 页

27 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 8 8 本科 专科 专科以下 - - 员工总计 人员变动 人才引进 培训 招聘 薪酬政策 需公司承担费用的离退休职工人数等情况 : 报告期内, 公司的人员变动主要是增加了技术与研发人员所致 为加强研发力量, 保持自主软件产品的技术领先优势, 公司引进了各细分领域的专业技术人才, 并加强了对各类员工的专业技能培训, 持续招聘业界优秀人才, 将业绩与薪酬挂钩, 充分调动员工的工作热情 ( 二 ) 核心员工 单位 : 股 期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量期末股票期权数量 核心员工 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况 : 刘前伟,1980 年 8 月出生, 毕业于北京理工大学, 工商管理硕士 2008 年至 2010 年担任 TrendMicro( 趋势科技公司 ) 核心技术部门技术经理职务 ;2010 年至 2012 年担任 Watchguard( 沃奇卫士公司 ) 高级技术经理职务 ;2012 年加入宝利明威软件技术有限公司, 先后担任产品研发总监 技术副总裁等职务 现任公司研发总监 罗元, 男,1976 年 10 月出生, 湖南人,2000 年 3 月参加工作, 毕业于中国科学院大学项目管理专业, 工程硕士学位 2000 年 3 月至 2002 年 1 月在湖南长信信息系统集成有限公司担任高级程序员 ;2002 年 2 月至 2003 年 8 月在长沙科创计算机系统集成有限公司担任设计师 高级程序员 ;2003 年 9 月至 2006 年 4 月在北京地杰凌云科技有限公司担任项目经理 高级程序员 ;2006 年 5 月至 2008 年 3 月在北京时代奥视数码技术有限公司人高级工程师 ;2008 年 4 月至 2014 年 3 月在北京天融信科技有限公司担任研发工程师 ;2014 年 3 月至今在北京宝利明威软件技术有限公司担任开发经理 刘磊, 男,1981 年 9 月出生, 北京人,2004 年 7 月参加工作, 毕业于北京联合大学计算机科学与技术专业, 本科学历 2004 年 6 月至 2006 年 4 月, 在北京启明星辰信息技术有限公司担任资深开发测试工程师 ;2006 年 4 月至 2011 年 11 月, 在 LANDesk (Beijing) Software Inc( 蓝代斯克公司 ) 担任高级白盒测试经理 ;2011 年 11 月至 2012 年 6 月, 在北京赢销通软件有限公司担任质量总监 ;2012 年 7 月至 2013 年 12 月, 在网秦天下科技技术有限公司担任测试经理 ;2013 年 12 月起任宝利明威软件技术有限公司测试总监 现任公司测试总监 监事 李玉卿, 男,1982 年 9 月出生, 天津市人,2009 年 7 月参加工作, 毕业于南开大学计 第 27 页, 共 71 页

28 算机应用技术专业, 硕士学历 2009 年 7 月至 2010 年 8 月, 在搜狐畅游有限公司任研发工程师 ;2010 年 8 月至 2013 年 12 月, 在赛门铁克 ( 北京 ) 技术有限公司任高级研发工程师 ;2013 年 12 月至 2014 年 1 月, 在 AppAnnie( 安亿致用技术有限公司 ) 任高级研发工程师 ;2014 年 1 月 13 日至今在公司担任系统架构师 报告期内, 公司核心技术团队未发生变化 第 28 页, 共 71 页

29 第九节公司治理及内部控制 年度内是否建立新的公司治理制度 董事会是否设置专业委员会 董事会是否设置独立董事 投资机构是否派驻董事 事项 监事会对本年监督事项是否存在异议 管理层是否引入职业经理人 会计核算体系 财务管理 风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是或否是否否是否是否否 一 公司治理 ( 一 ) 制度与评估 1 公司治理基本状况 报告期内, 公司严格按照 公司法 证券法 及 非上市公众公司监督管理办法 等法律 法规 规范性文件的要求, 不断完善公司的法人治理结构, 建立健全公司内部管理和控制制度, 规范运作, 严格进行信息披露, 保护广大投资者利益 公司已建立各司其职 各负其责 相互配合 相互制约的法人治理结构, 并形成包括 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 投资者关系管理制度 关联交易管理制度 对外担保管理制度 信息披露事务管理制度 等在内的一系列管理制度 报告期内, 公司严格按照法律法规 公司章程 及内部管理制度的规定开展经营, 公司董事 监事和高级管理人员均忠实履行义务 今后, 公司将继续密切关注行业发展动态 监管机构出台的新政策, 并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度, 保障公司健康持续发展 2 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会认为, 目前公司经营 管理部门健全 ; 责 权明确 ; 会计制度健全 ; 公司员工具备必要的知识水平和业务技能 ; 建立了定期盘点制度, 对重要的业务活动建立了事后核对制度 ; 对各项业务活动的程序作出明确规定, 并具有清晰的流程 公司现有治理机制能为所有股东提供合适的保障, 能保证股东充分行使知情权 参与权 质询权和表决权等权利 3 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司自 2015 年 12 月 7 日挂牌以来, 严格按照全国中小企业股份转让系统的相关规定履行相应的信息披露义务, 未发生过重大过失 公司重大生产经营决策 投资决策及财务决策均按照 公司章程 及有关内控制度规定的程序和规则进行, 截至报告期末, 上述机构和成员均依法运作, 未出现违法 违规现象和重大缺陷, 能够切实履行应尽的职责和义务 4 公司章程的修改情况 第 29 页, 共 71 页

30 报告期内, 公司未修改公司章程 ( 二 ) 三会运作情况 1 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 股东大会 2 董事会 2 经审议的重大事项 ( 简要描述 ) 年 7 月 8 日, 召开临时股东大会, 同意公司整体变更为股份有限公司等 ; 年 7 月 10 日, 召开股份公司创立大会 年 7 月 10 日, 通过选举董事长 总经理等高管的议案 ; 年 8 月 10 日, 通过申请股票在股转公司挂牌并公开转让的议案等 ; 年 11 月 20 日, 通过公司向刘少甫借款的关联交易的议案 监事会 年 7 月 10 日, 通过选举监事会主席的议案 2 三会的召集 召开 表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2015 年度召开的历次股东大会 董事会 监事会, 均符合 公司法 公司章程 三会规则等要求, 决议内容没有违反 公司法 公司章程 等规定的情形, 会议程序规范 公司三会成员符合 公司法 等法律法规的任职要求, 能够按照 公司章程 三会规则等治理制度勤勉 诚信地履行职责和义务 ( 三 ) 公司治理改进情况 报告期内, 公司进一步规范了公司的治理结构, 股东大会 董事会 监事会 董事会秘书和管理层均严格按照 公司法 等法律 法规和中国证监会有关法律 法规等要求, 履行各自的权利和义务 公司重大生产经营决策 投资决策及财务决策均按照 公司章程 及有关内控制度规定的程序和规则进行, 截至报告期末, 上述机构和人员依法运作, 未出现违法 违规现象, 能够切实履行应尽的职责和义务, 公司治理的实际状况符合相关法规的要求 ( 四 ) 投资者关系管理情况 报告期内, 公司严格按照 公司法 公司章程 规定, 定期召开董事会 监事会 股东大会, 保障股东行使权利 ; 严格按照公司管理制度, 召开管理层例会, 保证管理问题得到快速有效解决 ; 根据公司业务发展情况对公司网站进行了改版, 及时更新公司动态信息以便投资者及时 准确 全面的了解公司的近况, 切实保障股东享有的表决权 利润分配权 知情权 监督质询等权利, 并通过累积投票制 中小股东提案权及对 第 30 页, 共 71 页

31 公司决策程序规范性, 充分体现了保证股东利益的原则 ( 五 ) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司未在董事会下设专门委员会 二 内部控制 ( 一 ) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内, 公司监事会积极参与和监督公司各项事务由于公司的发展稳定有序, 本年度内监事会未发现公司存在风险, 报告期内对公司的监督事项无异议 ( 二 ) 公司保持独立性 自主经营能力的说明 报告期内, 公司在业务 资产 人员 财务和机构方面与控股股东 实际控制人及其控制的其他企业严格分开, 具体情况如下 : 1 业务独立性公司在业务上独立于股东和其他关联方 公司拥有独立的业务经营体系和直接面向市场独立经营的能力, 拥有独立的技术研发支持体系 客户服务体系与市场营销体系 公司独立获取业务收入和利润, 具有独立自主的经营能力, 不存在依赖控股股东 实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形 2 资产独立性公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司, 具备与经营业务体系相配套的资产 公司具有开展业务所需的技术 设备 设施 场所, 同时具有与经营有关的品牌 专利 公司资产独立完整 产权明晰, 不存在被控股股东 实际控制人及其控制的企业占用而损害公司利益的情形 3 人员独立性公司董事 监事和高级管理人员均系按照 公司法 公司章程 等规定的程序产生, 不存在股东干预公司人事任免的情形 公司总经理 财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬, 未在本公司控股股东 实际控制人及其控制的其他企业中兼职 本公司遵守 劳动法 劳动合同法 相关的法律法规, 与员工签订了劳动合同, 并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规, 为员工办理了基本养老 医疗 失业 工伤 生育等社会保险, 并缴纳了上述社会保险 4 财务独立性公司设立了独立的财务会计部门, 配备了专职的财务人员, 建立了独立的会计核算体系, 制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度, 独立进行会计核算和财务决策 公司拥有独立银行账户, 依法独立纳税 本公司内部控制完整 有效 5 机构独立性公司已设立股东大会 董事会和监事会等机构, 已聘任总经理 副总经理和董事会秘书等高级管理人员 ; 公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能, 独立负责公司的生产经营活动, 独立行使经营管理职权, 公司组织机构具有独立性 第 31 页, 共 71 页

32 ( 三 ) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的 完善的会计核算体系 财务管理和风险控制等内部控制管理制度, 并能够得到有效执行, 能够满足公司当前发展需要, 同时公司将根据发展情况, 不断更新和完善相关制度, 保障公司健康平稳运行 1 财务管理制度报告期内, 公司按照国家法律法规的财务管理规定, 制定了整套财务管理体系, 并认真贯彻执行, 保证财务核算工作的独立性 2 信息披露制度公司 三会 制度 信息披露 对外担保等, 制定的比较完善, 实践中也得到比较好的贯彻实施, 符合公司治理的相关规定, 对规范公司经营活动起到了积极的作用 3 风险管理制度根据 中华人民共和国公司法 企业内部控制基本规范 等法律 规范性文件, 建立了规范 有效的控制风险制度 提高了公司风险防范能力, 保证了公司安全 稳健运行 报告期内, 公司未发现内部管理制度上的重大缺陷 ( 四 ) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内, 公司未发生重大会计差错更正 重大遗漏信息等情况 公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了相关制度, 执行情况良好 截止报告期末, 公司尚未建立 年度报告重大差错责任追究制度, 该制度将于 2016 年起草并提交董事会审议 第 32 页, 共 71 页

33 一 审计报告 第十节财务报告 是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号天职业字 [2016]3811 号审计机构名称天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计机构地址北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼审计报告日期 注册会计师姓名王清峰 迟文洲会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限 5 审计报告正文 : 审计报告天职业字 [2016]3811 号北京宝利明威软件股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的北京宝利明威软件股份有限公司 ( 以下简称 北京宝利明威 ) 财务报表, 包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表,2015 年度的利润表 现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是北京宝利明威管理层的责任, 这种责任包括 :(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映 ;(2) 设计 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二 注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础 三 审计意见我们认为, 北京宝利明威财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了北京宝利明威 2015 年 12 月 31 日财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量 中国 北京 二 一六年二月二十七日 中国注册会计师 : 王清峰 中国注册会计师 : 迟文洲 第 33 页, 共 71 页

34 二 财务报表 ( 一 ) 资产负债表 项目附注期末余额期初余额 流动资产 : - 第 34 页, 共 71 页 单位 : 元 货币资金七 ( 一 ) 2,535, ,853, 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收票据 应收账款七 ( 二 ) 21,360, , 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款七 ( 三 ) 1,211, ,547, 存货七 ( 四 ) 254, , 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 - 25,361, ,929, 非流动资产 : - 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产七 ( 五 ) 1,700, ,458, 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产七 ( 六 ) 11,954, ,728, 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 - 13,655, ,187,054.42

35 资产总计 - 39,016, ,116, 流动负债 : - 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 应付短期融资款 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款七 ( 八 ) 7, , 预收款项七 ( 九 ) - 3,259, 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬七 ( 十 ) 1,771, ,722, 应交税费七 ( 十一 ) 1,641, , 应付利息 应付股利 其他应付款七 ( 十二 ) 3,117, ,067, 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 - 6,537, ,291, 非流动负债 : - 长期借款 应付债券 其中 : 优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债总计 - 6,537, ,291, 所有者权益 : - 第 35 页, 共 71 页

36 股本七 ( 十三 ) 30,000, ,000, 其他权益工具 其中 : 优先股 永续债 资本公积七 ( 十四 ) 479, 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积七 ( 十五 ) 199, 一般风险准备 未分配利润七 ( 十六 ) 1,799, ,175, 归属于母公司所有者权益合计 - 32,478, ,175, 少数股东权益 所有者权益合计 - 32,478, ,175, 负债和所有者权益总计 - 39,016, ,116, 法定代表人 : 刘少甫主管会计工作负责人 : 力历会计机构负责人 : 朱晓敏 ( 二 ) 利润表 单位 : 元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 - 22,463, ,181, 其中 : 营业收入 七 ( 十七 ) 22,463, ,181, 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二 营业总成本 - 25,778, ,423, 其中 : 营业成本 七 ( 十七 ) 574, , 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七 ( 十八 ) 479, , 销售费用 七 ( 十九 ) 9,070, ,599, 管理费用 七 ( 二十 ) 15,670, ,990, 财务费用 七 ( 二十一 ) -16, , 资产减值损失 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 第 36 页, 共 71 页

37 其中 : 对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号 填列 ) - -3,314, ,242, 加 : 营业外收入七 ( 二十二 ) 2,027, , 其中 : 非流动资产处置利得 减 : 营业外支出七 ( 二十三 ) 58, 其中 : 非流动资产处置损失 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) - -1,346, ,240, 减 : 所得税费用 五 净利润 ( 净亏损以 - 号 填列 ) 其中 : 被合并方在合并前实现的 净利润 - -1,346, ,240, 归属于母公司所有者的净利润 - -1,346, ,240, 少数股东损益 六 其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其 他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值 变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部 分 - 第 37 页, 共 71 页 外币财务报表折算差额 其他 归属少数股东的其他综合收益 的税后净额 - - -

38 七 综合收益总额 - -1,346, ,240, 归属于母公司所有者的综合收 益总额 归属于少数股东的综合收益总 额 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 法定代表人 : 刘少甫主管会计工作负责人 : 力历会计机构负责人 : 朱晓敏 ( 三 ) 现金流量表 第 38 页, 共 71 页 单位 : 元 项目附注本期发生额上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : - 销售商品 提供劳务收到的现金 - 2,071, ,808, 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 - 2,027, 收到其他与经营活动有关的现金 - 356, ,745, 经营活动现金流入小计 - 4,454, ,554, 购买商品 接受劳务支付的现金 - 355, , 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,451, ,328, 支付的各项税费 - 2,759, , 支付其他与经营活动有关的现金 - 25,424, ,502, 经营活动现金流出小计 - 42,990, ,738, 经营活动产生的现金流量净额七 ( 二十五 ) -38,535, ,815, 二 投资活动产生的现金流量 : - 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 - - -

39 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 7,782, ,953, 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 - 7,782, ,953, 投资活动产生的现金流量净额 - -7,782, ,953, 三 筹资活动产生的现金流量 : - 吸收投资收到的现金 - 47,000, 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 - 47,000, 偿还债务支付的现金 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 - 47,000, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五 现金及现金等价物净增加额七 ( 二十五 ) 681, ,137, 加 : 期初现金及现金等价物余额七 ( 二十五 ) 1,853, ,990, 六 期末现金及现金等价物余额七 ( 二十五 ) 2,535, ,853, 法定代表人 : 刘少甫主管会计工作负责人 : 力历会计机构负责人 : 朱晓敏 第 39 页, 共 71 页

40 ( 四 ) 股东权益变动表 单位 : 元 本期 归属于母公司所有者权益项目少数股其他权益工具减 : 库其他综专项一般风股本资本公积盈余公积未分配利润东权益优先股永续债其他存股合收益储备险准备 所有者权益 一 上年期末余额 10,000, ,175, ,175, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二 本年期初余额 10,000, ,175, ,175, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 20,000, , , ,974, ,653, ( 一 ) 综合收益总额 ,346, ,346, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 20,000, ,000, ,000, 股东投入的普通股 20,000, ,000, ,000, 其他权益工具持有者投入资本 股份支付计入所有者权益的金额 其他 ( 三 ) 利润分配 , , 提取盈余公积 , , 第 40 页, 共 71 页

41 2. 提取一般风险准备 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 ,520, ,520, 资本公积转增资本 ( 或股本 ) ,000, ,000, 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 盈余公积弥补亏损 其他 , ,520, ,000, ( 五 ) 专项储备 本期提取 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本年期末余额 30,000, , , ,799, ,478, 上期 归属于母公司所有者权益 项目少数股其他权益工具减 : 库其他综专项一般风股本资本公积盈余公积未分配利润东权益优先股永续债其他存股合收益储备险准备 所有者权益 一 上年期末余额 10,000, ,934, ,065, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 第 41 页, 共 71 页

42 同一控制下企业合并 其他 二 本年期初余额 10,000, ,934, ,065, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ,240, ,240, ( 一 ) 综合收益总额 ,240, ,240, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 股东投入的普通股 其他权益工具持有者投入资本 股份支付计入所有者权益的金额 其他 ( 三 ) 利润分配 提取盈余公积 提取一般风险准备 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 盈余公积转增资本 第 42 页, 共 71 页

43 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 其他 ( 五 ) 专项储备 本期提取 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本年期末余额 10,000, ,175, ,175, 法定代表人 : 刘少甫 主管会计工作负责人 : 力历 会计机构负责人 : 朱晓敏 第 43 页, 共 71 页

44 北京宝利明威软件股份有限公司 2015 年度财务报表附注 ( 除另有注明外, 所有金额均以人民币元为货币单位 ) 一 公司的基本情况 1. 公司注册地 组织形式北京宝利明威软件股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ), 于 2010 年 11 月 9 日经北京市工商行政管理局海淀分局批准成立, 注册号 注册地址为北京市海淀区中关村南大街 2 号 B 座 13 层 1602D, 法定代表人为刘少甫, 注册资本为人民币 3, 万元 2. 公司的业务性质和主要经营活动本公司经营范围 : 技术开发 技术服务 技术转让 ; 计算机系统服务 ; 数据处理 ; 销售电子产品 计算机 软件及辅助设备 ( 未取得行政许可的项目除外 ) 3. 控制股东和实际控制人公司的控股股东与实际控制人均为自然人刘少甫 4. 财务报表报出本公司财务报表于 2016 年 2 月 27 日经公司董事会批准后报出 二 财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础, 根据实际发生的交易事项, 按照企业会计准 则的有关规定, 并基于以下所述重要会计政策 会计估计进行编制 三 遵循企业会计准则的声明 本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南 解释以及其他相关规定 ( 统称 企业会计准则 ) 的要求, 真实完整地反映了公司的财务状况 经营成果和现金流量等有关信息 此外, 本财务报表参照了 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 - 财务报告的一般规定 (2014 年修订 )( 以下简称 第 15 号文 (2014 年修订 ) ) 的列报和披露要求 四 重要会计政策 会计估计 ( 一 ) 遵循企业会计准则的声明 第 44 页, 共 71 页

45 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部最新颁布的 企业会计准则 的 要求, 真实完整地反映了企业的财务状况 经营成果和现金流量等有关信息 ( 二 ) 会计期间 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止 ( 三 ) 记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币 ( 四 ) 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本 重置成本 可变现净值 现值和公允价值 ( 五 ) 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款 现金等价物指持有的 期限短 ( 一般是指从购买日起三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值 变动风险很小的投资 ( 六 ) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 ( 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ) 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 金融负债在初始确认时划分为以下两类 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 ( 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ) 其他金融负债 2. 金融资产和金融负债的确认依据 计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时, 确认一项金融资产或金融负债 初始确认金融资产 或金融负债时, 按照公允价值计量 ; 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益 ; 对于其他类别的金融资产或金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量, 且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用, 但下列情况除外 :(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率 法, 按摊余成本计量 ;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按照成本计 量 公司采用实际利率法, 按摊余成本对金融负债进行后续计量, 但下列情况除外 :(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 按照公允价值计量, 且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用 ;(2) 与在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计 量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债, 按照成本计量 ;(3) 不 第 45 页, 共 71 页

46 属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同, 或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺, 在初始 确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量 :1) 按照 企业会计准则第 13 号 或有事项 确定的金额 ;2) 初始确认金额扣除按照 企业会计准则第 14 号 收入 的原则确定的累积摊销额后的余额 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失, 除与套期保值有关外, 按照如 下方法处理 :(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值 变动形成的利得或损失, 计入公允价值变动损益 ; 在资产持有期间所取得的利息或现金股 利, 确认为投资收益 ; 处置时, 将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资 收益, 同时调整公允价值变动损益 (2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合 收益 ; 持有期间按实际利率法计算的利息, 计入投资收益 ; 可供出售权益工具投资的现金 股利, 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益 ; 处置时, 将实际收到的金额与账面价 值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时, 终止确认该金融资产 ; 当金融负债的现时义务全部或部分解除时, 相 应终止确认该金融负债或其一部分 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的, 终止确认该金 融资产 ; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 继续确认所转移的金融资产, 并将收到的对价确认为一项金融负债 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理 :(1) 放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该 金融资产 ;(2) 未放弃对该金融资产控制的, 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产, 并相应确认有关负债 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将下列两项金额的差额计入当期损益 :(1) 所转移金融资产的账面价值 ;(2) 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额之和 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的 账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益 :(1) 终止确认部分的账面价值 ;(2) 终止确认部 分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之 和 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债, 以活跃市场的报价确定其公允价值 ; 不存在活 跃市场的金融资产或金融负债, 采用估值技术 ( 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值 现金流 量折现法和期权定价模型等 ) 确定其公允价值 ; 初始取得或源生的金融资产或承担的金融 负债, 以市场交易价格作为确定其公允价值的基础 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 第 46 页, 共 71 页

47 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查, 如有客观证据表明该金融资产发生减值的, 计提减值准备 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试 ; 对单项金额不重大的金融资产, 可以 单独进行减值测试, 或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 ; 单 独测试未发生减值的金融资产 ( 包括单项金额重大和不重大的金融资产 ), 包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试 按摊余成本计量的金融资产, 期末有客观证据表明其发生了减值的, 根据其账面价值 与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失 在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资, 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产发生减值时, 将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值, 与按照类似金融资 产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额, 确认为减值损失 可供出 售金融资产的公允价值发生较大幅度下降, 或在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降 趋势属于非暂时性的, 确认其减值损失, 并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失 一并转出计入减值 ( 七 ) 应收款项坏账准备的核算 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 一般以 金额 5 万元以上 ( 含 ) 或占应收款项账面余额 10% 以上的款项 等为标准 单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2. 按组合计提坏账准备的应收款项 (1) 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内 ( 含 1 年 ) 年 ( 含 2 年 ) 年 ( 含 3 年 ) 年 ( 含 4 年 ) 年 ( 含 5 年 ) 年以上 (2) 其他组合 组合名称其他应收款计提比例 (%) 关联方单位往来款 不计提坏账准备 第 47 页, 共 71 页

48 保证金及押金 备用金 不计提坏账准备 不计提坏账准备 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 一般以 金额 5 万元以下或占应收款项账面余额 10% 以下的款项 等为标准 单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 对应收票据 预付款项 应收利息 长期应收款等其他应收款项, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 ( 八 ) 存货的核算方法 1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品 处在生产过程中的在产品 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等 2. 发出存货的计价方法发出存货采用个别计价法 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日, 存货采用成本与可变现净值孰低计量, 按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 直接用于出售的存货, 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 ; 需要经过加工的存货, 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 ; 资产负债表日, 同一项存货中一部分有合同价格约定 其他部分不存在合同价格的, 分别确定其可变现净值, 并与其对应的成本进行比较, 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额 4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销 (2) 包装物 第 48 页, 共 71 页

49 按照一次转销法进行摊销 ( 九 ) 固定资产的核算方法 1. 固定资产确认条件 计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一个 会计年度的有形资产 固定资产以取得时的实际成本入账, 并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平 均法计提折旧 2. 各类固定资产的折旧方法 项目折旧年限 ( 年 ) 净残值率 (%) 年折旧率 (%) 办公设备 固定资产的减值测试方法 减值准备计提方法资产负债表日, 有迹象表明固定资产发生减值的, 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备 4. 融资租入固定资产的认定依据 计价方法符合下列一项或数项标准的, 认定为融资租赁 :(1) 在租赁期届满时, 租赁资产的所有权转移给承租人 ;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权, 所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值, 因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权 ;(3) 即使资产的所有权不转移, 但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75% 以上 ( 含 75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值, 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上 ( 含 90%)]; 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值, 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上 ( 含 90%)];(5) 租赁资产性质特殊, 如果不作较大改造, 只有承租人才能使用 融资租入的固定资产, 按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账, 按自有固定资产的折旧政策计提折旧 ( 十 ) 无形资产的核算方法 1. 无形资产包括软件 著作权及专利权等, 按成本进行初始计量 2. 使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销, 无法可靠确定预期实现方式的, 采用直线法摊销 具体年限如下 : 项目摊销年限 ( 年 ) 第 49 页, 共 71 页

50 项目摊销年限 ( 年 ) 软件 5 著作权 10 专利权 使用寿命确定的无形资产, 在资产负债表日有迹象表明发生减值的, 按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备 ; 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用 状态的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年均进行减值测试 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益 内部研究开发项目开 发阶段的支出, 同时满足下列条件的, 确认为无形资产 :(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性 ;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ;(3) 无形资 产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 能证明其有用性 ;(4) 有足够的技术 财务资源和 其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ;(5) 归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准 : 研究阶段, 公司相关人员进行前期的市场调研, 根据市场对软件产品的需求来进行分 析, 并将市场的需求信息传递给研发人员 ; 研发人员根据市场需求信息 公司目前已有基 础技术的储备, 以及前期调研开发团队对研发新软件产品项目实现的相关关键技术或技术 门槛的研发, 研发出相关的流程图或者原型或者实现原理的描述, 技术主管和核心技术人 员审核通过后, 至此已满足软件产品化所需的技术条件, 研发项目具有产品化可行性, 并 形成可行性研究报告, 经相关人员审核通过后出具立项计划书 开发阶段, 公司研发项目通过可行性研究并报经公司批准立项后, 制定实施方案即进 入开发阶段 ( 十一 ) 职工薪酬 1. 短期薪酬的会计处理方法 公司在职工为公司提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入 当期损益或相关资产成本 公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金, 以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费, 在职工为公司提供服务的会计期间, 根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额 职工福利费为非货币性福利的, 如能够可靠计量的, 按照公允价值计量 2. 离职后福利的会计处理方法 (1) 设定提存计划 第 50 页, 共 71 页

51 公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险, 在职工为公司提供 服务的会计期间, 按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额, 确认为负债, 并计入 当期损益或相关资产成本 (2) 设定受益计划 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工 提供服务的期间, 并计入当期损益或相关资产成本 3. 辞退福利的会计处理方法 公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时, 或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 ( 两者孰早 ), 确认辞退福利产生的职工薪 酬负债, 并计入当期损益 ( 十二 ) 收入确认核算 1. 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认 :(1) 将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方 ;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也不再对已售出 的商品实施有效控制 ;( 3) 收入的金额能够可靠地计量 ;(4) 相关的经济利益很可能流 入 ;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的 ( 同时满足收入的金额能够可靠 地计量 相关经济利益很可能流入 交易的完工进度能够可靠地确定 交易中已发生和将 发生的成本能够可靠地计量 ), 采用完工百分比法确认提供劳务的收入, 并按已完工作的测 量 / 已经提供劳务占应提供劳务总量的比例 / 已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供 劳务交易的完工进度 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的, 若已经发 生的劳务成本预计能够得到补偿, 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按相 同金额结转劳务成本 ; 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿, 将已经发生的劳务成 本计入当期损益, 不确认劳务收入 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入 收入金额能够可靠计量时, 确认让渡资产使用权的收入 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定 ; 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 4. 公司收入确认的具体方法 (1) 自有软件产品销售收入 自有软件产品是指自主研发并经过认证获得相关著作权 专利权的产品 直接销售自 有软件产品, 对需要进行调试运行的软件产品, 经销售客户对交付的软件产品进行调试运 第 51 页, 共 71 页

52 行验收合格, 取得调试运行合格验收单后确认收入 对无需进行调试运行的软件产品, 经 销售客户对交付的产品进行验收合格, 取得验收单后确认收入 委托代理销售自有软件产 品受托方将商品销售后, 向企业开具代销清单, 企业收到受托方的代销清单后确认收入 (2) 外购软件产品销售收入 外购软件产品, 是根据合同约定为客户采购软件产品, 在按合同约定将外购软件产品 交付给销售客户并经销售客户验收合格, 取得验收单后确认销售收入 (3) 技术服务收入 技术服务是指为客户提供技术支持与升级服务, 合同已明确约定服务成果需经客户验收 确认, 根据客户验收情况取得验收单后确认收入 ( 十三 ) 政府补助 1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助 2. 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 ; 政府补助为非货币性资产 的, 按照公允价值计量, 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额计量 3. 与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 在相关资产使用寿命内平均分配, 计入 当期损益 与收益相关的政府补助, 用于补偿以后期间的相关费用或损失的, 确认为递延 收益, 在确认相关费用的期间, 计入当期损益 ; 用于补偿已发生的相关费用或损失的, 直 接计入当期损益 ( 十四 ) 递延所得税资产和递延所得税负债 1. 根据资产 负债的账面价值与其计税基础之间的差额 ( 未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的, 该计税基础与其账面数之间的差额 ), 按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限 资产负债表日, 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的, 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产 3. 资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 则减记递延所得税资产的账面 价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 转回减记的金额 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益, 但不包括下列 情况产生的所得税 :(1) 企业合并 ;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项 ( 十五 ) 租赁 1. 经营租赁 第 52 页, 共 71 页

53 公司为承租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益, 发生的初始直接费用, 直接计入当期损益 或有租金在实际发生时计入当期损 益 公司为出租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益, 发生的初 始直接费用, 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外, 均直接计入当期损益 或有租 金在实际发生时计入当期损益 2. 融资租赁 公司为承租人时, 在租赁期开始日, 公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值, 其差额为未确认融资费用, 发生的初始直接费用, 计入租赁资产价值 在租赁 期各个期间, 采用实际利率法计算确认当期的融资费用 公司为出租人时, 在租赁期开始日, 公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费 用之和作为应收融资租赁款的入账价值, 同时记录未担保余值 ; 将最低租赁收款额 初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益 在租赁期各个期 间, 采用实际利率法计算确认当期的融资收入 五 税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额 17% 6% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 根据 关于软件产品增值税政策的通知 ( 财税 [2011]100 号 ), 2012 年 9 月 5 日经北京市海淀区国家税务局核准, 本公司的软件产品宝利明威云安全服务软件 [ 简称 : PWDSC]V1.0 享受增值税即征即退的政策 ;2014 年 12 月 5 日经北京市海淀区国家税务局核准, 本公司的软件产品宝利明威校园移动管家学生端系统 V2.3(34) 宝利明威校园移动管家家长端系统 V1.1(28) 宝利明威企业移动终端管理系统 V1.0 享受增值税即征即退的政策 六 会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 第 53 页, 共 71 页

54 1. 会计政策的变更 无 2. 会计估计的变更 无 3. 前期会计差错更正 无 七 财务报表主要项目注释 ( 一 ) 货币资金 项 目 年末余额 年初余额 银行存款 2,535, ,853, 合 计 2,535, ,853, ( 二 ) 应收账款 (1) 应收账款按种类披露 年末余额 年初余额 类别 原值 占总额比 例 (%) 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 (%) 原值 占总额比 例 (%) 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 (%) 按组合 ( 账龄分析 法 ) 计提坏账准备 21,360, , 的应收账款 合计 21,360, , (2) 按账龄计提坏账准备的应收账款 年末余额 年初余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 ( 含 1 年 ) 21,360, , 合计 21,360, , (3) 欠款金额前五项情况如下 : 第 54 页, 共 71 页

55 单位名称与本公司关系金额年限 占应收账款期末余额比例 (%) 深圳市数元信安科技有限公司非关联方 9,450, 年以内 北京普天众力信息技术开发有限责任公司非关联方 3,000, 年以内 深圳市至高通信技术发展有限公司非关联方 2,650, 年以内 北京恒泰寰宇科技有限公司非关联方 2,000, 年以内 9.36 广州市浩巍计算机网络科技有限公司非关联方 1,150, 年以内 5.38 合计 18,250, ( 三 ) 其他应收款 1. 按类别列示 年末余额 年初余额 类别 金额 占总额 比例 (%) 坏账 准备 坏账准备计提比例 (%) 金额 占总额比例 (%) 坏账 准备 坏账准备计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 账龄分析法 485, 其他方法 1,211, ,062, 组合小计 1,211, ,547, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计 1,211, ,547, 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 年末余额 年初余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备金额比例 (%) 坏账准备 1 年以内 ( 含 1 年 ) 485, 合计 485, 第 55 页, 共 71 页

56 3. 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 2015 年 12 月 31 日坏账金额 计提比 例 (%) 理由 备用金 185, 备用金不计提坏账 保证金及押金 1,026, 保证金及押金不计提坏账 合计 1,211, 期末其他应收款金额前五名情况 单位名称款项性质金额年限 占其他应收款 总额的比例 (%) 北京世纪恒丰房地产开发有限公司 房屋租赁保证金 313, 年以内 493, 年 中捷通信有限公司投标保证金 150, 年以内 北京锦江北方物业管理有限公司第六分公司 房屋租赁保证金 85, 年 7.06 林伟明 广州办公室保证金及 2016 年 1 月份房租 58, 年以内 4.85 中央国家机关政府采购中心 谈判保证金 30, 年以内 2.48 合 计 1,131, ( 四 ) 存货 年末余额 年初余额 项目 账面 跌价 账面 账面 跌价 账面 余额准备价值余额准备价值库存商品 254, , , , 合计 254, , , , ( 五 ) 固定资产 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一 原价合计 3,988, ,988, 办公设备 3,988, ,988, 二 累计折旧合计 1,530, , ,288, 第 56 页, 共 71 页

57 项目年初余额本年增加本年减少年末余额 办公设备 1,530, , ,288, 三 固定资产减值准备累计金 额合计 办公设备 四 固定资产账面价值合计 2,458, ,700, 办公设备 2,458, ,700, ( 六 ) 无形资产 (1) 分类列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一 原价合计 4,894, ,782, ,676, 软件 20, , 著作权 4,069, ,782, ,851, 专利权 804, , 二 累计摊销额合计 165, , , 软件 3, , , 著作权 135, , , 专利权 26, , , 三 无形资产减值准备累计金额合计软件著作权专利权四 无形资产账面价值合计 4,728, ,954, 软件 17, , 著作权 3,933, ,244, 专利权 777, , (2) 公司内部研究开发项目支出 项目年初余额本年增加 计入当期损益 本年减少 确认为无形资产 年末余额 研发支出 14,847, ,064, ,782, 合计 14,847, ,064, ,782, 第 57 页, 共 71 页

58 ( 七 ) 递延所得税资产及递延所得税负债 (1) 未确认递延所得税资产情况 项目年末余额年初余额 可抵扣亏损 29,027, ,480, 合计 29,027, ,480, (2) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 备注 , , , , ,852, ,852, ,195, ,195, ,325, ,325, ,547, 合计 29,027, ,480, ( 八 ) 应付账款 (1) 按账龄分类项目 年末余额 年初余额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 7, , 合 计 7, , (2) 应付账款期末余额前五名情况如下 : 单位名称与本公司关系金额性质或内容 量子创新 ( 北京 ) 信息技术有限公司非关联方 7, 采购货款 合计 7, ( 九 ) 预收款项 项目年末余额年初余额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 3,259, 合计 3,259, 第 58 页, 共 71 页

59 ( 十 ) 应付职工薪酬 (1) 分类列示 项目年初余额本年增加本年支付年末余额 短期薪酬 1,368, ,998, ,800, ,565, 离职后福利中的设 定提存计划负债 354, ,342, ,491, , 合计 1,722, ,341, ,292, ,771, (2) 短期薪酬 项目年初余额本年增加本年支付年末余额 一 工资 奖金 津贴和补贴 931, ,072, ,604, ,399, 二 职工福利费 509, , 三 社会保险费 184, ,276, ,356, , 其中 :1. 医疗保险费 163, ,125, ,196, , 工伤保险费 7, , , , 生育保险费 12, , , , 四 住房公积金 252, ,140, ,331, , 五 工会经费和职工教育经费六 因解除劳动关系给予的补偿七 短期利润分享计划八 其他短期薪酬 合 计 1,368, ,998, ,800, ,565, (3) 离职后福利中的设定提存计划负债 项目 2015 年度缴费金额 2015 年 12 月 31 日应付未付金额 基本养老保险 2,365, , 失业保险 125, , 合计 2,491, , ( 十一 ) 应交税费 税费项目年末余额年初余额 增值税 1,281, , 第 59 页, 共 71 页

60 税费项目年末余额年初余额 个人所得税 166, , 城市维护建设税 108, , 教育费附加 77, , 其他 6, 合计 1,641, , ( 十二 ) 其他应付款 (1) 按性质分类 账 龄 年末余额 年初余额 关联方往来款 2,000, ,823, 应付职工报销款 560, , 应付中介费 350, 应付往来款 115, , 应付代扣代缴职工社保 70, , 应付租赁费 20, , 合 计 3,117, ,067, (2) 余额前五名 单位名称 与本公司关系 金额 性质或内容 刘少甫 关联方 2,000, 关联方借款 天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 非关联方 200, 应付中介费 北京市万商天勤律师事务所 非关联方 100, 应付中介费 严立忠 关联方 84, 应付职工报销款 刘前伟 关联方 63, 应付职工报销款 合 计 2,448, ( 十三 ) 股本 投资者名称 年初余额所占比例投资金额 (%) 本年 增加 本年 减少 年末余额所占比例投资金额 (%) 哈尔滨宝利明威软 10,000, ,000, 件有限公司 刘少甫 27,000, ,500, ,500, 郑婷 13,800, ,900, ,900, 第 60 页, 共 71 页

61 投资者名称 年初余额所占比例投资金额 (%) 本年 增加 本年 减少 年末余额所占比例投资金额 (%) 北京聚鑫华商投资 管理中心 ( 有限合 2,400, ,200, ,200, 伙 ) 贾淑英 2,280, ,140, ,140, 那雷 2,160, ,080, ,080, 佟大威 1,800, , , 林力 1,800, , , 沈商文化有限公司 1,200, , , 俞玲 1,200, , , 余敏 720, , , 殷红利 600, , , 肖萍芝 600, , , 章洈 600, , , 武泓汐 600, , , 刘金环 600, , , 辽宁长融养老产业 600, , , 投资管理有限公司 梁宇 540, , , 郭玉梅 150, , , 李晶晶 150, , , 危德强 1,200, , , 合 计 10,000, ,000, ,000, ,000, 注 : 年 4 月 1 日, 根据哈尔滨宝利明威软件有限公司股东会作出决议及其与郑婷 刘少甫分别签订的出资转让协议书, 将本公司 400 万元出资转让给自然人郑婷, 将本公司 600 万元出资转让给自然人刘少甫 2. 根据公司 2015 年第五届第一次股东会决议, 公司新增注册资本 1, 万元, 由刘少甫 郑婷 贾淑英 那雷等 16 人认缴, 已经天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验, 并于 2015 年 6 月 2 日出具天职业字 [2015]10986 号验资报告 3. 根据公司 2015 年第六届第一次股东会决议, 沈商文化有限公司 俞玲 危德强 北京聚鑫华商投资管理中心 ( 有限合伙 ) 对本公司增资 3, 万元, 其中新增实收资本 万元, 其余 2, 万元计入资本公积 已经天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验, 并于 2015 年 6 月 3 日出具天职业字 [2015]10988 号验资报告 第 61 页, 共 71 页

62 4. 根据公司出资人关于公司改制变更的决议和改制后公司章程 ( 草案 ) 的规定, 改制变更后贵公司申请登记的注册资本为人民币 30,000, 元, 由北京宝利明威 软件技术有限公司全体出资人以其拥有的北京宝利明威软件技术有限公司截至 2015 年 5 月 31 日经审计的净资产 30,479, 元于 2015 年 7 月 10 日之前折合为本公司 的股份 3, 万股, 每股面值人民币 1 元, 其余 479, 元转入公司的资本公积 已经天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验, 并于 2015 年 7 月 10 日出具天职 业字 [2015]12222 号验资报告 ( 十四 ) 资本公积 项目年初余额本年增加本年减少年末余额 资本溢价 27,479, ,000, , 合计 27,479, ,000, , 注 : 资本公积增加及减少原因详见附注七 ( 十三 ) 注 3 注 4 ( 十五 ) 盈余公积 项目年初余额本年增加本年减少年末余额 法定盈余公积 199, , 合计 199, , 注 : 本年增加为按照公司截至 2015 年 5 月 31 日经审计的净资产折股后, 以 6-12 月净利润为基础 10% 提取的法定盈余公积金 ( 十六 ) 未分配利润 项目 本年金额 上年金额 上年年末未分配利润 -23,175, ,934, 年初未分配利润调整合计数 ( 调增 +, 调减 -) 调整后年初未分配利润 -23,175, ,934, 加 : 本年归属于母公司所有者的净利润 -1,346, ,240, 减 : 提取法定盈余公积 199, 提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利减 : 所有者权益内部结转 -26,520, 年末未分配利润 1,799, ,175, ( 十七 ) 营业收入 营业成本 第 62 页, 共 71 页

63 1. 营业收入及营业成本 项 目 本年金额 上年金额 主营业务收入 22,463, ,181, 营业收入合计 22,463, ,181, 营业成本 574, , 营业成本合计 574, , 主营业务 ( 分产品 ) 产品名称 本年金额 上年金额 营业收入营业成本营业收入营业成本 自有软件产品 22,443, , ,489, , 外购软件产品 673, , 技术服务收入 20, , 合计 22,463, , ,181, , 主营业务 ( 分行业 ) 行业名称 本年金额 上年金额 营业收入营业成本营业收入营业成本 软件产品 22,443, , ,181, , 技术服务 20, 合计 22,463, , ,181, , 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 金额 占公司全部营业收入的比例 (%) 深圳市数元信安科技有限公司 8,076, 广州赛意信息科技有限公司 2,785, 北京普天众力信息技术开发有限责任公司 2,564, 北京恒泰寰宇科技有限公司 2,564, 深圳市至高通信技术发展有限公司 2,350, 合计 18,341, ( 十八 ) 营业税金及附加 项目本年金额上年金额 第 63 页, 共 71 页