公司简介

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1 北京农村商业银行股份有限公司 BEIJING RURAL COMMERCIAL BANK CO., LTD 年度报告

2 目录 新年致辞... 1 公司简介... 6 年度殊荣... 7 突破与领先... 9 高管层 组织结构 分支机构 股本及股东情况 业务发展情况 创新提升 企业文化践行 精彩回放 重要事项 董事会工作报告 审计报告... 51

3 新年致辞 赵济堃董事长 董事长致辞 2007 年, 北京农村商业银行在创新与发展中走过了坚实的一年 全体员工无私奉献, 不懈努力, 以辛勤的汗水和巨大的热情换来了改革发展的巨大成就 在顺利实现由合作金融组织向股份制商业银行转变的同时, 北京农村商业银行迸发出前所未有的生机与活力, 各项业务长足发展, 经营管理水平不断提升, 改革改制目标基本实现 这一年, 我们鲜明地提出以科学发展观统领改革 推进业务可持续发展的指导思想, 在实践中妥善处理规模 速度 质量 效益的关系, 立足长远发展, 着力解决改革发展中面临的问题, 以改革促进发展, 在发展中解决问题, 初步构建 1

4 起富有特色的现代股份制商业银行管理体系, 以支持 三农 和中小企业发展为主旨的 特色银行 建设取得了重大进展, 北京农村商业银行已经成为支持首都经济建设的一支重要的金融生力军 北京农村商业银行始终把股东利益最优化作为追求的主要目标之一, 及时披露重大信息, 虚心听取投资人意见, 把资产增值和股东回报作为经营管理的出发点, 积极化解历史包袱, 努力处置不良资产, 不断强化风险管理, 成功克服宏观调控不断强化 外部经营环境趋于紧缩等不利因素, 实现了经营利润和股东权益的同步增长 为了增强北京农村商业银行的市场竞争能力, 全行上下大胆创新, 以科技创新和电子化建设为龙头, 全面优化业务流程, 适时推出新的业务品种, 强化同业合作, 市场竞争力大为增强, 实现了城区和郊区两个市场份额的全面增长, 在此基础上, 客户结构进一步优化, 业务趋于多元化, 单纯依靠存贷款利差的盈利模式正在改变 北京农村商业银行一直致力于构筑百年老店的根基, 积极推进和谐银行建设 不断引进优秀人才, 强化企业文化建设, 倡导正确的价值观, 将竞争性文化和有效的管理融为一体, 着力营造市场化的成长机制和家庭化的共享机制, 创建和谐的工作环境, 增强企业凝聚力, 激发员工工作热情, 在较短的时间内基本实现了向股份制商业银行运行机制的转变, 打消了外界有关改革的种种疑虑, 各方面工作呈现良好的发展势头 在成功取得改革发展的双丰收之后, 我们已经站在新的起点上 展望 2008 年, 面对奥运和首都新农村建设的机遇, 面对北京农村商业银行两年多来打下的扎实基础, 广大投资者完全可以相信, 北京农村商业银行一定会以更加坚实的脚步创造更为丰硕的业绩, 以更为出色的奋斗回报投资者, 回报全社会 2

5 金维虹行长 行长致辞 2007 年, 是北京农村商业银行创新提升的一年 经营管理层带领全行员工积极落实科学发展观, 认真贯彻行董事会制定的各项决定, 全方位开展业务和管理的系统性创新, 勇于探索 锐意进取, 实现了全行规模 速度 质量和效益全面协调快速发展, 综合竞争实力和市场形象全面提升, 业务创新能力和服务功能快速增强, 管理创新和机制创新全面推进, 整体业务又好又快发展 同时, 以 500 多项制度 近 300 个业务流程和优秀的企业文化构筑了一个现代商业银行的基本架构, 已经成为首都银行业的一支生力军和支持首都新农村建设的主力军 2007 年末, 我行资产总额 1,827 亿元 存款余额 1,695 亿元 贷款余额 974 亿元, 分别较上年末增长 20.3% 27.3% 和 34.4%; 存贷款余额在北京市 12 家股份制商业银行中的市场占有率均为 12%, 分别较上年末提高 0.7 和 1.5 个百分点 ; 存贷款新增额等主要业务指标跃居股份制商业银行前列, 存款新增额和增幅分别 3

6 位居第 1 位和第 3 位, 贷款新增额和增幅均位居第 1 位 2007 年, 全行实现经营利润 19.8 亿元 人均经营利润 27.7 万元 点均经营利润 285 万元, 分别较上年增长 23.1% 13.3% 和 23.1%, 经营效益大幅提高 资产质量和结构呈现根本性好转 截至 2007 年末, 五级和四级分类口径的不良贷款率分别为 6.8% 和 7.1%, 分别较上年末下降 4.2 和 3.5 个百分点 贷款损失准备充足率达 100.7%, 较上年末提高 29.4 个百分点, 风险监管指标显著改善 2007 年, 我行始终坚持改制不改向, 不断深化金融支农服务功能, 与京郊区县政府合作构建支农新平台, 成为首都新农村建设信贷资金的最大支持者 推进机构扁平化和网点优化布局战略, 成为北京地区营业网点全方位覆盖全市 18 个区县的股份制商业银行, 为我行实现业务战略转型和城乡业务一体化发展奠定了基础 秉持 以创新提升业务发展和管理水平 的理念, 积极拓宽业务领域, 相继推出全国农信社系统第一家 网上银行 全国首家 指纹银行, 成功发行 金凤凰理财 人民币理财产品 顺利开办国际业务和投行业务, 以产品和服务创新为客户提供涵盖商业银行 投资银行 本外币一体化的全方位综合金融服务 出色的市场表现和业绩使我行的品牌形象和综合竞争力大幅提升, 跃居英国 银行家 2007 年度中国银行业 100 强 一级资本第 14 位 资产规模第 15 位, 全球 1000 家大银行一级资本第 458 位, 全年共获 亚洲名优品牌 中国银行业十大影响力品牌 等国际性 全国性和行业性奖项 64 个 回顾过去的一年, 我们能取得如此显著的成绩, 主要得益于北京市委市政府及市国资委 市金融办的正确领导, 得益于中国人民银行和人行营管部的大力支持 中国银监会和北京银监局的有效监管, 得益于广大股东 客户和社会各界的关心支持, 得益于我行全体员工的奋力拼搏 业务经营的全面规范 改革创新的锐意进取 企业文化的深入开展和企业品牌形象的大力提升 2008 年, 是全面贯彻落实党的十七大精神的第一年, 是我国改革开放 30 周年, 是世界瞩目的北京奥运之年 ; 是我行实现 三年发展规划 目标的决胜之年, 是建设有特色现代型股份制商业银行初见成效的关键之年 我行将以党的十七大精神为指导, 全面落实科学发展观, 深入贯彻北京市委市政府的各项方针政策, 认真执行中国人民银行 中国银监会的宏观调控政策和监管要求, 坚持服务 三农 的市场定位不动摇, 以公司价值最大化 股东回报最大化和员工价值最大化协同发展为导向, 以规范经营和持续创新两个 轮子 4

7 为支撑, 以风险控制和企业文化建设为保障, 以发展方式和战略转型为动力, 全 力实现 2008 年的各项经营指标及管理目标和 三年发展规划 目标, 再创新的 业绩, 再创新的辉煌, 完成初创有特色现代型股份制商业银行的历史性使命! 5

8 公司简介 一 法定中文名称 : 北京农村商业银行股份有限公司 简称 : 北京农村商业银行 ( 下称 本行 ) 法定英文名称 : 英文简称 : BEIJING RURAL COMMERCIAL BANK CO., LTD. BRCB 二 法定代表人 : 赵济堃 三 注册地址 : 北京市西城区阜成门内大街 410 号 办公地址 : 北京市西城区阜成门内大街 410 号 邮政编码 : 电话 : 传真 : 国际互联网址 : 四 其他有关资料 注册登记日期 : 注册登记机关 : 2005 年 11 月 4 日 北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 : 金融许可证机构编码 : G H0001 税务登记证号码 : 京税证字 京国税计算机代码 : 京地税计算机代码 : 本行聘请的会计师事务所 : 北京京都会计师事务所 地点 : 北京市东城区建国门外大街 22 号赛特广场五层 6

9 年度殊荣 报告期内, 本行实现规模 速度 质量和效益的协调快速发展, 以出色的市场表现和业界瞩目的经营业绩获得各级主管部门 金融同业和全球媒体的一致好评和高度认同, 荣居英国 银行家 2007 年度中国银行业 100 强 一级资本第 14 位 资产规模第 15 位, 全球 1000 家大银行一级资本第 458 位 据不完全统计, 报告期内本行荣获 中国银行业十大影响力品牌 等国际性 全国性和行业性奖项 64 个, 同比增长 83%, 其中包括 : ( 一 ) 荣获由世界品牌实验室, 世界经理人周刊共同评选的 2007 年度中国品牌年度大奖 ; ( 二 ) 在人民日报等媒体主办的 第三届中国十大影响力品牌 公益评选活动中, 荣获 中国银行业十大影响力品牌 称号, 凤凰卡荣获 中国银行卡行业十大影响力品牌 称号 ; ( 三 ) 荣居由中国企业联合会 中国企业家协会评选出的 2007 中国服务业企业 500 强 第 173 名 ; ( 四 ) 荣获由亚洲国际名优品牌认证监督管理中心等九家机构共同评选的第二届 亚洲名优品牌奖 ; ( 五 ) 在香港中文大学工商管理学院和中国人民银行研究生部联合推出的 2007 年亚洲银行竞争力排名 中, 位居亚洲各大银行第 106 位 国内商业银行第 18 位 ; ( 六 ) 在中国管理科学研究院主办的 第九届中国经济高层论坛年会 上, 荣获 中国管理创新示范单位 称号 ; ( 七 ) 在中国金融认证中心 (CFCA) 等机构主办的 2007 年中国网上银行年会上, 荣获 2007 中国网上银行功能创新奖 ( 八 ) 在由中国人民银行营业管理部主办的北京市金融机构反洗钱知识竞赛中, 以总分第一名的成绩荣获 一等奖 ; ( 九 ) 在由北京市财政局和市国资委主办的北京市第三届会计知识大赛中, 荣获 团体三等奖 大赛组织奖 等奖项 ; ( 十 ) 在中国银行业协会主办的 中国银行业文明规范服务月活动 中, 荣 7

10 获 宣传奖 ; ( 十一 ) 荣获中央国债登记结算有限责任公司授予的 2006 年度债券自营业务优秀结算成员 称号 ; ( 十二 ) 荣获全国银行间同业拆借中心授予的 2006 年度全国银行间同业拆借中心优秀交易成员 称号 ; ( 十三 ) 在 2007 年中国国际金融服务展上, 我行网上银行和凤凰惠农卡均获得 金融业务创新奖 ; ( 十四 ) 荣获中国人民银行营业管理部授予的 2007 年奥运支付环境建设 特殊贡献奖 奥运重点区域拓展奖 ; ( 十五 ) 荣获北京市国资委授予的 领导人员理论学习体会文章评比活动组织奖 宣传思想工作创新奖优秀奖 等奖项 8

11 突破与领先 报告期内, 本行全方位开展业务和管理的系统性创新, 稳步推进发展方式和业务模式的战略性转型, 在发展战略上取得重大突破, 在多个领域走在了全国农信社系统乃至全国银行同业前列 湖北仙桃北农商村镇银行 积极配合国家金融支农创新工作部署, 创建全国第一家由省级农村商业银行跨省独资设立的村镇银行, 实现本行跨区域经营的战略性突破 金凤凰网银 正式推出全国农信社系统首家网上银行, 截至报告期末, 共发展个人网上银行客户近 4 万户, 企业网上银行客户近 2 万户, 企业网上银行新增客户数居北京同业第一 金凤凰指纹银行 正式推出国内首款利用指纹识别进行操作的自助银行, 报告期内发展客户 2,880 户 交易笔数 42,791 笔 凤凰惠农卡 推出国内首张免费的农民粮食直补资金银行卡, 实现将资金从国库直接汇划到农民账户上的制度创新, 百分之百地覆盖了需要发放粮食补贴资金的近 70 万农户 全成本管理与执行力考评 采用以全成本与经济附加值为中心的绩效考评模式, 在全国同业中首创基于全成本管理理念的执行力督办 评价指标量化考评体系, 形成事前计划 事中督办 事后考评和反馈的执行力运行机制 城乡一体化金融服务体系 报告期内, 本行四大内城区支行级机构全部开业, 成为首家营业网点全方位覆盖首都 18 个区县的股份制商业银行, 为合理配置金融资源 促进城乡协调发展奠定坚实基础 外汇业务 成功开办外汇业务, 为本行提高对客户的服务水平和层次提供了全新平台, 在 2008 北京奥运和首都国际化水平不断提升的大背景下, 对于我行促进城乡协调发展 实现业务模式转型 提升综合竞争能力具有重要意义 9

12 高管层 董事会成员 赵济堃, 男, 北京农村商业银行股份有限公司党委书记 董事长 董事会风险管理委员会主任委员, 行使法定代表人职权, 负责董事会全面工作, 主持董事会风险管理委员会工作 金维虹, 男, 北京农村商业银行股份有限公司党委副书记 副董事长 行长 董事会战略委员会主任委员, 负责协助董事长工作以及主持董事会战略委员会工作, 主持全行经营管理工作 李爱庆, 男, 北京市国有资产经营有限责任公司党委书记 董事长, 北京农村商业银行股份有限公司董事 董事会薪酬委员会主任委员, 负责主持董事会薪酬委员会工作 冯春勤, 男, 北京首都创业集团有限公司副总经理 董事, 北京农村商业银行股份有限公司董事 董事会关联交易委员会委员 战略委员会委员 潘宏启, 男, 中能发展电力 ( 集团 ) 有限公司总经理助理, 北京农村商业银行股份有限公司董事 董事会关联交易委员会委员 王勇, 男, 中国农房公司包头公司投资部总经理, 北京农村商业银行股份有限公司董事 董事会风险管理委员会委员 王晓岩, 男, 中国希格玛有限公司总裁, 北京农村商业银行股份有限公司董事 董事会审计委员会委员 薪酬委员会委员 刘为忠, 男, 宏大兴业投资控股有限公司董事长, 北京农村商业银行股份有限公司董事 董事会风险管理委员会委员 提名委员会委员 张杰庭, 男, 锡华实业投资集团有限公司董事长, 北京二十一世纪实验学校董事长, 北京锡华未来教育实业股份有限公司董事长, 北京邮电大学世纪学院董事长, 北京美国加州大学 ( 河滨 ) 国际教育学院董事长, 北京农村商业银行股份有限公司董事 董事会审计委员会委员 提名委员会委员 徐福生, 男, 北京海玖天商贸有限公司总经理, 北京农村商业银行股份有限公司董事 董事会战略委员会委员 薪酬委员会委员 10

13 闫晓杰, 女, 北京安顺园房地产开发有限公司财务部经理, 北京农村商业银行股份有限公司董事 董事会审计委员会委员 徐金生, 男, 北京农村商业银行昌平支行行长, 北京农村商业银行股份有限公司职工董事 董事会风险管理委员会委员 殷介炎, 男, 全国政协经济委员会委员, 北京农村商业银行股份有限公司独立董事 董事会提名委员会主任委员, 负责主持董事会提名委员会工作 吴晓求, 男, 中国人民大学校长助理 金融与证券研究所所长, 北京农村商业银行股份有限公司独立董事 董事会关联交易委员会主任委员, 负责主持董事会关联交易委员会工作 秦荣生, 男, 国家会计学院党委书记 副院长, 北京农村商业银行股份有限公司独立董事 董事会审计委员会主任委员, 负责主持董事会审计委员会工作 11

14 监事会成员 龚莉, 女, 北京农村商业银行股份有限公司党委副书记 监事长, 负责监事会全面工作 王茂春, 男, 北京草桥实业总公司董事长兼总经理, 北京农村商业银行股份有限公司副监事长 监事会提名委员会委员, 负责协助监事长工作 杨国宏, 男, 北京智恒达投资集团有限公司董事长, 北京农村商业银行股份有限公司监事 监事会提名委员会委员 魏晓珍, 女, 北京京海换热设备制造有限公司副总经理, 北京农村商业银行股份有限公司监事 任俊峰, 男, 北京农村商业银行股份有限公司党委副书记 纪委书记 工会主席, 北京农村商业银行股份有限公司职工监事 史建平, 男, 中央财经大学教授 校长助理, 中国金融学会常务理事, 中国农村金融学会常务理事, 中国银行业从业资格认证专家委员会委员, 北京市国际金融学会副会长, 北京农村商业银行股份有限公司外部监事 监事会提名委员会主任委员, 负责主持监事会提名委员会工作 王曼怡, 女, 首都经济贸易大学教授 校长办公室主任, 中国金融学会理事, 北京市国际金融学会副会长 常务理事, 北京市金融学会常务理事, 北京农村商业银行股份有限公司外部监事 监事会提名委员会委员 12

15 高级经营管理层成员 金维虹, 男, 经济学博士,2005 年 10 月 13 日始任北京农村商业银行股份有限公司党委副书记 副董事长 行长, 全面负责北京农村商业银行日常经营管理工作, 并主管总行人力资源管理部, 兼任全国农信银资金清算中心董事长 金维虹同志自参加金融工作以来, 历任国家审计署政策研究室副处长, 中国人民银行调统司 政研室 资金司副处长 处长, 深圳发展银行副行长, 深圳国际信托投资公司总裁, 深圳市商业银行行长等职务, 活跃于中国经济和金融领域, 具有银行业 20 年的高管工作经历, 多次赴欧美亚澳等四十多个国家进修和考察, 熟悉国内外金融业管理和运行模式 同时也是中国最早一批经济金融学研究者, 从事宏观经济金融形势分析 金融改革和金融政策研究, 在金融理论方面研究成果颇丰, 著有多部专著和百余篇论文, 尤其以 企业价值量管理模式 ( 原称全成本管理 ) 的理论和实践成果, 被誉为中国企业价值量管理首创者, 被清华 南开 中央财大 首都经贸等多所大学聘为兼职教授 2004 年被中国企业联合会 中国企业家协会选入中国优秀企业家数据库, 获荣誉证书 ;2005 年被评为 中国农村金融年度人物 ;2006 年被评为 中国十佳新锐金融人物, 获得 中国最具影响力人物奖 和 中国品牌建设优秀企业家奖 ;2007 年获得 中国经济十大创新人物 中国十大财智英才 亚洲品牌创新人物奖 亚洲经济十大创新人物奖 蒙代尔世界经理人成就奖 等近 20 个奖项 付东升, 男,2005 年 10 月 13 日始任北京农村商业银行股份有限公司副行长, 协助行长协调总行人力资源管理部, 协助行长分管总行行长办公室 分支机构管理部 资产风险管理部 稽核部 培训与资质管理部 安全保卫部 付东升同志自参加金融工作以来, 历任中国人民银行北京分行计划处 银行处 外资金融机构管理处处长, 中国人民银行营业管理部银行监管一处处长 深圳发展银行北京分行副行长 北京市农村信用联社主任等职务 姜朝, 男,2005 年 10 月 13 日始任北京农村商业银行股份有限公司副行长, 协助行长分管总行授信审批委员会 授信审批部 风险资产处置部 公司业务部 三农授信风险管理部 工商企业授信风险管理部 房地产授信风险管理部 姜朝 13

16 同志自参加金融工作以来, 历任中国人民银行北京分行办公室副主任 调查统计处副处长 中国人民银行营业管理部非银行金融机构管理处 银行监管一处副处长 合作金融机构监管处处长 北京银监局合作处处长 北京市农村信用联社副主任等职务 辛全龙, 男,2006 年 2 月 24 日始任北京农村商业银行股份有限公司副行长, 协助行长分管总行个人金融部 网上银行部 银行卡部 投资银行部 辛全龙同志自参加金融工作以来, 历任中国建设银行安徽省分行营业部副总经理 中国建设银行总行研究开发部产品开发处和电子银行部系统管理处副经理 中国建设银行总行电子银行部系统管理处高级经理 ( 正处长 ) 等职务 朱晓峰, 男,2006 年 9 月 22 日始任北京农村商业银行股份有限公司副行长, 协助行长分管总行资产负债与经营管理部 财务管理部 营运管理部 信息技术部 发展与营销部, 兼任全国农信银资金清算中心董事会专家委员会主任委员 朱晓峰同志自参加金融工作以来, 历任中国建设银行上海市分行资金清算中心总经理助理 审计部和会计部副总经理 运行中心总经理 会计部总经理等职务 崔钧, 男,2005 年 10 月 20 日始任北京农村商业银行股份有限公司行长助理, 协助行长分管总行资金与债券部 国际业务部 合规与法律部 后勤事务部 基建办公室 崔钧同志自参加金融工作以来, 历任中国建设银行西宁市支行营业部副主任 城北支行行长 青海省分行青海铝厂专业支行副行长 青海省分行委托代理处副处长 西宁市商业银行副行长 党委副书记 行长 党委书记 董事长等职务 14

17 15 组织结构董事会监事会董监事会办公室提名委员会薪酬委员会提名委员会战略委员会关联交易委员会风险管理委员会审计委员会高级经营管理层人才引进考评考核委员会资金与债券投资决策委员会资产负债管理委员会授信审批委员会理财业务审批委员会行员考核考评委员会不良资产处置委员会大额财务审批委员会行长办公室人力资源管理部培训与资质管理部三农授信风险管理部授信审批部发展与营销部房地产授信风险管理部资金与债券部工商企业授信风险管理部个人金融部资产负债与经营管理部财务管理部营运管理部国际业务部网上银行部稽核部投资银行部合规与法律部后勤事务部安全保卫部分支机构管理部资产风险管理部信息技术部风险资产处置部公司业务部党群与纪检部股东大会违规处罚委员会创新工作委员会信息技术项目招标委员会银行卡部

18 审计委员会职责 : 审计委员会负责检查本行的会计政策 财务状况和财务报告程序, 检查本行风险及合规状况, 负责分支机构高级管理人员的离任审计, 并指导本行内部稽核工作 审计委员会负责本行年度审计工作, 并就审计后的财务报告信息的真实性 完整性和准确性作出判断性报告, 提交董事会审议 风险管理委员会职责 : 风险管理委员会负责监督高级管理人员关于信用风险 市场风险 操作风险等风险的控制情况, 对本行风险及管理状况及风险承受能力及水平进行定期评估, 提出完善银行风险管理和内部控制的意见 关联交易委员会职责 : 关联交易委员会根据 商业银行与内部人和股东关联交易管理办法 负责关联交易的管理, 及时审查和批准关联交易, 控制关联交易风险 战略委员会职责 : 战略委员会负责制定本行经营目标和长期发展战略, 监督 检查年度经营计划 投资方案的执行情况 提名委员会职责 : 提名委员会负责拟定董事和高级管理人员的选任程序和标准, 对董事和高级管理人员的任职资格和条件进行初步审核, 并向董事会提出建议 薪酬委员会职责 : 薪酬委员会负责拟定董事和高级管理人员的薪酬方案, 向董事会提出薪酬方案的建议, 并监督方案的实施 16

19 分支机构 序号 机构名称 营业地址 1 北京农村商业银行总行 北京市西城区阜成门内大街 410 号 2 朝阳支行 * 朝阳区北苑路 90 号 3 将台支行 朝阳区酒仙桥村甲 3 号 4 金盏支行 朝阳区金盏乡金盏大街中路 5 来广营支行 朝阳区望京北路 18 号 6 高碑店支行 朝阳区建国路 29 号兴隆家园 9 号楼 和平支行 朝阳区来广营东路 5 号东郊农场综合服务楼 8 光华路支行 朝阳区光华路甲 14 号诺安大厦 1 层 9 双井支行 朝阳区天力街 1 号楼 B1-1 号 10 商务中心区支行 * 朝阳区十八里店乡大洋路周家庄村居然之家家俱城东侧 11 十八里店支行 朝阳区十八里店乡十八里店村 19 号 12 小红门支行 朝阳区小红门乡宋家楼 4 号 13 南磨房支行 朝阳区大望路平乐园路口南 14 王四营支行 朝阳区王四营乡官庄大队陶庄个体公园南侧 15 双桥支行 朝阳区朝阳路管庄路口西 16 大郊亭支行 朝阳区大郊亭中街 2 号院华腾国际甲 石佛营支行 朝阳区十里堡 1 号炫特嘉园 3C 号第一 二层 18 大望路支行 朝阳区西大望路 15 号 3 号楼一层 19 亚运村支行 朝阳区安外安立路甲 56 号 20 太阳宫支行 朝阳区西坝河北里 15 号楼 21 建国门支行 朝阳区东三环中路 39 号建外 SOHO12 号楼 1200 号 22 北三环支行 朝阳区北三环东路 28 号 23 机场南路支行 朝阳区首都机场南路 3 号 24 丰台支行 * 丰台区丰台北路 45 号 25 成寿寺支行 丰台区四方景园二区配套商业 花乡支行 丰台区看丹路甲 15 号 27 太居寺支行 丰台区西三环南路 16 号 28 卢沟桥支行 * 丰台区丰台体育中心北路 1 号 29 小屯支行 丰台区小屯双林苑 8 号楼西侧 30 王佐支行 丰台区云岗南宫路 3 号 17

20 31 长辛店支行丰台区长辛店杜家坎南路甲 6 号 32 南苑支行丰台区方庄路 3 号 33 丽泽支行丰台区三路居村骆驼湾 65 号 34 石景山支行 * 石景山区杨庄东路 78 号 35 八角支行石景山区八角南路 7 号 36 西山支行石景山区西黄新村东里 2 号楼 号 37 京原支行 石景山区京源路展龙写字楼一层 38 海淀支行 * 海淀区苏州街 77 号 39 西苑支行海淀区西苑草场 2 号乙 40 玉渊潭支行海淀区万寿路 17 号 A 座 41 东升支行海淀区清华东路甲 1 号 42 清河支行海淀区西三旗花园三里 76 号一层 43 志新路支行海淀区志新路二里庄 35 号 44 紫竹桥支行海淀区西三环北路 71 号 45 阜石路支行海淀区阜石路 69 号锦绣大地物流港一层 46 海淀新区支行 * 海淀区中关村永丰高新技术产业基地 IV 区 4 号永丰商业中心 2 号楼 B 座 47 上地支行 海淀区上地信息路 7 号 48 上庄支行海淀区上庄镇上庄路 72 号 49 温泉支行海淀区温泉镇温泉路 59 号 50 苏家坨支行海淀区苏家坨镇温阳路 18 号 51 北安河支行海淀区苏家坨镇北安河路 5 号 52 西北旺支行海淀区西北旺镇百旺新城 A4 地块 6 号综合办公楼 53 四季青支行 海淀区板井路 81 号 54 中关村支行 海淀区海淀南路 11 号 55 军博支行 海淀区会城门北口路东 56 保福寺支行海淀区中关村东路 66 号 57 门头沟支行 * 门头沟区滨河路 115 号滨河大厦一层 十二层 58 潭柘寺支行门头沟区潭柘寺镇鲁家滩大街 46 号 59 斋堂支行门头沟区斋堂镇斋堂大街 43 号 60 永定支行门头沟区石龙北路 52 号 61 城龙支行门头沟区城子大街 22-1 号 62 龙泉支行 门头沟区增产路 22-1 号 63 昌平支行 * 昌平区东环路少年宫对面 18

21 64 兴昌支行昌平区昌平镇东环路中医院对面 65 南口支行昌平区南口镇东大街保温瓶厂南侧 66 小汤山支行昌平区小汤山镇地税所西院 67 兴寿支行昌平区兴寿镇兴寿村 709 号 68 阳坊支行昌平区阳坊镇南阳路大都饭店北侧 69 长陵支行昌平区长陵镇政府南侧 70 流村支行昌平区流村镇北流村西科技园环岛西侧 71 沙河支行昌平区沙河镇展思门路 29 号 72 马池口支行昌平区马池口镇马池口村新街 347 号 73 崔村支行昌平区崔村镇西崔村 11 号 74 南邵支行昌平区南邵镇南邵村镇政府对面 75 十三陵支行昌平区十三陵镇胡庄 76 北环支行 昌平区昌平镇北环路 2 号金兰大厦三单元地下一层 C1 及 C2 号房 77 天通苑支行 * 昌平区东小口镇中滩村东镇政府后侧 78 回龙观支行昌平区回龙观镇政府北侧 79 北七家支行 昌平区北七家镇政府街八仙别墅北 80 北环支行 昌平区昌平镇北环路 2 号金兰大厦三单元地下一层 C1 及 C2 号房 81 天通苑东区支行 昌平区东小口镇天通苑东苑东三区 2 号楼 82 通州支行 * 通州区新华大街 59 号 83 永顺支行通州区新华北街 31 号 84 宋庄支行通州区宋庄镇 102 国道北侧 85 潞城支行通州区潞城镇政府东侧 86 西集支行通州区西集镇国防路 39 号 87 漷县支行通州区漷县镇漷兴一街北侧 88 永乐店支行通州区永乐店镇永乐大街 54 号 89 张家湾支行通州区张家湾镇光华路西侧 90 台湖支行通州区台湖镇政府西 200 米 91 梨园支行 通州区梨园镇九棵树大街 17 号 92 马驹桥支行 通州区马驹桥镇兴华大街 1 号 93 顺义支行 * 顺义区新顺南大街 15 号 94 平各庄支行顺义区顺通路 20 号 95 马坡支行顺义区马坡地区西马坡村西 96 牛栏山支行顺义区牛栏山镇牛板路牛山段邮局东侧 19

22 97 赵全营支行 顺义区赵全营镇政府西侧 98 杨镇支行 顺义区杨镇顺平路杨镇段 53 号 99 南彩支行 顺义区南彩镇顺平路南彩段 45 号 100 北小营支行 顺义区北小营府前街 11 号 101 张各庄支行 顺义区张各庄镇大街 7 号 102 高丽营支行 顺义区高丽营镇顺沙路高丽营段 7 号 103 光明街支行 顺义区光明北街 9 号 104 仁和支行 顺义区石园南区 33 号楼 105 建新东街支行 顺义区建南东街 2 号 106 空港支行 * 顺义区天竺镇府前街 37 号 107 南法信支行 顺义区南法信镇京顺路南法信段 7 号 108 李家桥支行 顺义区李桥中心街 53 号 109 后沙峪支行 顺义区后沙峪镇双裕街 15 号 110 大兴支行 * 大兴区黄村东大街 9 号 111 旧宫支行 大兴区旧宫镇旧宫东路 90 号 112 西红门支行 大兴区西红门镇政府西侧 113 北臧村支行 大兴区北臧村镇政府西侧 114 庞各庄支行 大兴区庞各庄镇 115 榆垡支行 大兴区榆垡镇卫生院东侧 116 安定支行 大兴区安定镇 117 魏善庄支行 大兴区魏善庄镇车站村东侧 118 青云店支行 大兴区青云店镇国税所北侧 119 清澄支行 大兴区黄村镇清澄名苑南区 31 号楼政府综合服务大厅内 120 采育支行 大兴区采育镇电管站西侧 121 亦庄支行 * 大兴区亦庄镇政府内 122 瀛海支行 大兴区瀛海镇政府北侧 123 黄村支行 大兴区黄村清源路 6 号 124 房山支行 * 房山区良乡长虹东路 1 号 125 燕房支行 房山区城关镇南大街 16 号 126 阎村支行 房山区阎村镇紫园路 115 号 127 大石窝支行 房山区大石窝镇石窝大队东侧 128 青龙湖支行 房山区青龙湖镇豆各庄村下四区 43 号 129 琉璃河支行 房山区琉璃河镇东街 28 号 20

23 130 韩村河支行 房山区韩村河镇西东村岳李路 29 号 131 河北镇支行 房山区河北镇李各庄村 132 窦店支行 房山区窦店镇窦店村 133 张坊支行 房山区张坊镇张坊村中二区 61 号 134 长沟支行 房山区长沟镇长沟大街 48 号 135 长阳支行 房山区长阳镇北广阳城村西 5 号 136 西潞支行 房山区良乡西路东里甲 1 号西潞商业大厦一层 137 良乡支行 房山区良乡中路 26 号 138 平谷支行 * 平谷区平谷镇新平北路平乐街 8 号 139 东高村支行 平谷区东高村镇兴业路 6 号 140 王辛庄支行 平谷区王辛庄镇齐各庄前街 75 号 141 马坊支行 平谷区马坊镇西大街 17 号 142 金海湖支行 平谷区金海湖镇韩庄北街 160 号 143 南独乐河支行 平谷区南独乐河镇同乐路 128 号 144 大华山支行 平谷区大华山镇大华山大街 136 号 145 峪口支行 平谷区峪口镇峪口村西大街 2 号 146 大兴庄支行 平谷区大兴庄镇大兴庄村东 147 新开街支行 平谷区平谷镇林荫北街 13 号第一 二层东侧 148 绿谷支行 平谷区光明西小区 5 号 149 密云支行 * 密云县鼓楼南大街 25 号 150 穆家峪支行 密云县穆家峪镇南穆家峪村南侧 151 河南寨支行 密云县河南寨镇河南寨村北路西侧 152 十里堡支行 密云县十里堡镇政府东侧 153 溪翁庄支行 密云县溪翁庄镇溪翁庄村委会北楼 154 巨各庄支行 密云县巨各庄镇巨各庄村南侧 155 高岭支行 密云县高岭镇高岭村政府路东侧 156 檀州支行 密云县鼓楼东大街世豪大酒店对面 157 怀柔支行 * 怀柔区迎宾北路 18 号 158 泉河支行 怀柔区迎宾北路 32 号 159 北房支行 怀柔区北房镇北房村幸福西街 17 号 160 杨宋支行 怀柔区杨宋镇凤翔科技开发区四园 1 号 161 雁栖支行 怀柔区雁栖镇下庄村 435 号 162 怀北支行 怀柔区怀北镇西庄村 317 号 21

24 163 渤海支行怀柔区渤海镇沙峪村 350 号 164 庙城支行怀柔区庙城镇庙城村派出所对面 165 桥梓支行怀柔区桥梓镇桥梓村村北 166 汤河口支行怀柔区汤河口镇汤河口村 16 号 167 青春路支行 怀柔区青春路 8 号 168 延庆支行 * 延庆县东外大街 109 号 169 夏都支行延庆县高塔路 62 号 170 张山营支行延庆县张山营镇张山营村南 171 永宁支行延庆县永宁镇北门口 172 八达岭支行延庆县八达岭镇政府院内 173 旧县支行延庆县旧县镇村北侧 174 南菜园支行 延庆县延庆镇南菜园开发区 17 号 175 西城支行 * 西城区复兴门外大街 4 号 176 鼓楼支行西城区旧鼓楼外大街甲 1 号 177 首体支行 西城区西直门外大街甲 143 号凯旋大厦 C 座首层东南侧 B 号房 178 西单支行 西城区华远街 11-1 号 179 东城支行 * 东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦首层及第 13 层 180 东长安支行东城区东长安街 12 号 181 王府井支行东城区东单北大街 3 号 182 宣武支行 * 宣武区广安门南街 6 号广安大厦一层 183 马连道支行宣武区马连道南街 1 号依莲轩小区 D 座 184 两广路支行 宣武区广安门内大街 311 号院 2 号楼一层 185 崇文支行 * 崇文区崇文门外大街 9 号正仁大厦一层和 7 号崇文区文化馆主楼 注 :* 表示管辖支行 表示直属支行, 未标注者为非管辖支行 22

25 股本及股东情况 股本情况 报告期内本行股份总数未发生变动, 报告期末股份总数为 5,075,049,722 股 其中, 法人持股 2,833,960,050 股, 占总股份的 55.84%; 自然人持股 2,241,089,672 股, 占总股份的 44.16% 股东情况介绍 截至报告期末, 本行股东总数为 28,210 户, 其中法人股东 380 户, 自然人 股东 27,830 户 截至报告期末本行前 10 名股东持股情况 股东名称持股份额 ( 万股 ) 占比 (%) 北京市国有资产经营有限责任公司 50, 北京首都创业集团有限公司 50, 北京华融综合投资公司 50, 中能发展电力 ( 集团 ) 有限公司 30, 中国农房公司包头公司 20, 宏大兴业投资控股有限公司 10, 中国希格玛有限公司 10, 北京草桥实业总公司 5, 北京智恒达投资集团有限公司 5, 北京二十一世纪奥亚德经贸有限公司 4, 总计 23,

26 控股股东及持有本行股权在 5% 以上的股东情况 1. 北京市国有资产经营有限责任公司北京市国有资产经营有限责任公司成立于 2001 年 4 月 25 日, 注册资本人民币 50 亿元, 法定代表人为李爱庆先生 北京市国有资产经营有限责任公司是北京市授权的国有独资公司, 主要从事授权范围内的国有资产经营管理, 包括国有产 ( 股 ) 权管理 融资与投资 产 ( 股 ) 权的收购 兼并与转让 资产托管 2. 北京首都创业集团有限公司北京首都创业集团有限公司成立于 1995 年 12 月, 是立足北京 面向全国, 以 城市建设 运营 服务商 定位的大型国有企业 注册资本人民币 33 亿元, 法定代表人为林豹先生 集团下辖市政基础设施 房地产 金融 工业科技 商业贸易和旅游饭店六个产业经营集团, 在基础设施 公用事业和房地产领域已形成相当的产业规模和良好的知名度 3. 北京华融综合投资公司北京华融综合投资公司成立于 1992 年 7 月 8 日, 注册资本 86,062.2 万元, 法定代表人为王功伟先生 北京华融综合投资公司是一家以房地产开发经营和城市商务功能街区建设为主, 并投资金融保险 物业管理 广告宣传等其他服务行业的国有独资资产运营管理公司 4. 中能发展电力 ( 集团 ) 有限公司中能发展电力 ( 集团 ) 有限公司成立于 2000 年 2 月 28 日, 注册资本 30,086 万元, 法定代表人为李建平先生, 是一家以火力发电 电力销售为主的电力公司 公司位于内蒙古自治区乌海市, 是乌海市的电力骨干企业 24

27 业务发展情况 经营业绩概述 报告期内, 本行全面贯彻落实科学发展观, 坚持 以市场为导向 以客户为中心 以防范风险为基础 以提升回报为目标 的经营理念和 立足城乡, 服务三农, 服务中小企业, 服务市民百姓 的市场定位, 克服了宏观调控 同业竞争 历史包袱 资本约束等诸多不利因素, 积极调整资产结构 着力打造创新亮点 加大业务拓展力度 强化企业财务管理, 锐意进取 扎实工作 勇于探索 奋力拼搏, 实现业务快速发展 效益稳步攀升 盈利大幅增加 形象全面提升 业务规模快速增长 截至报告期末, 本行资产总额 1,827 亿元, 同比增加 309 亿元, 增长 20.3%, 其中按央行口径贷款余额 974 亿元, 同比增加 249 亿元, 增长 34.4%; 负债总额 1,757 亿元, 同比增加 307 亿元, 增长 21.2%, 其中存款余额 1,695 亿元, 同比增加 363 亿元, 增长 27.3% 市场份额稳步提高 按央行口径, 在全市银行同业中, 本行贷款市场占比 5.7%, 同比提高 0.9 个百分点 ; 当年新增贷款市场占比 11.8%, 与工商银行并列全市第一 在京郊十个区县, 本行贷款市场占比 28.2%, 同比提高 1.9 个百分点, 其中在门头沟 延庆 密云 怀柔 平谷 通州等区县的市场占比均超过 30%; 在内城区市场占比则首度突破 1%, 攀升至 1.8%, 网点调整战略的成效初步显现 本行存款市场占比 5%, 同比提高 0.6 个百分点 ; 当年新增存款市场占比 10%, 居全市银行同业第三位, 在资本市场走强引起居民储蓄存款分流的形势下, 本行储蓄存款业务保持强劲增势, 全年新增储蓄存款市场占比 23.5%, 位居全市第一 在京郊十个区县, 本行存款市场占比 26.9%, 同比提高 2.2 个百分点, 在平谷 怀柔等区县的市场占比均超过 30% 不良贷款持续 双降 截至报告期末, 按五级分类口径, 本行不良贷款余额 67 亿元, 同比下降 14 亿元 ; 不良贷款率 6.8%, 同比下降 4.2 个百分点 报告期内本行构建 清收 + 法律 的组织架构, 创新不良资产处置方式, 累计清收 转化 处置不良贷款 24.9 亿元, 处置抵债资产 4.8 亿元 风险抵补能力明显增强 报告期内, 本行全额提足贷款损失准备, 资本净额快速增长, 各项风险抵补指标显著提升, 为全行业务快速发展提供了有力保障 25

28 截至报告期末, 本行贷款损失准备充足率 100.7%, 同比提高 29.4 个百分点 ; 拨备覆盖率 45.5%, 同比提高 12.8 个百分点 ; 在加权风险资产同比增长 28.9% 的情况下, 本行资本充足率为 8.3%, 同比微降 0.3 个百分点 各项风险监管指标由去年的 8 项达标上升为今年的 11 项达标, 未达标的指标改善度也明显提高 26

29 财务分析 2007 年度财务收支合并表 单位 : 万元 项目 2007 年 2006 年 同比增减 增减幅 一 营业收入 614, , , % 利息收入 518, , , % 金融机构往来收入 81,496 62,228 19, % 手续费收入 13,627 8,484 5, % 其他营业收入 1,293 15,582-14, % 二 营业支出 653, , , % 利息支出 252, ,051 77, % 金融机构往来支出 66,619 27,330 39, % 手续费支出 2, , % 营业费用 203, ,925 22, % 其他营业支出 129,585 89,452 40, % 其中 : 固定资产折旧费 17,179 16, % 呆账准备金 110,000 72,811 37, % 三 营业税金及附加 18,369 12,628 5, % 四 营业利润 -57,538-44,580-12, % 投资收益 172, ,161 46, % 营业外收入 6,478 6, % 营业外支出 33,174 3,759 29, % 五 利润总额 87,833 83,677 4, % 所得税 53,956 28,152 25, % 六 净利润 33,877 55,525-21, % 2007 年度, 本行经营利润在营业净收入快速增长和营业支出有效控制的双重因素下高速增长, 盈利能力不断增强 报告期内实现税前利润 8.8 亿元, 同比增长 0.4 亿元, 增长 5%; 经营利润 19.8 亿元, 同比增加 3.7 亿元, 增长 23.1% 若考虑消化历史包袱因素, 全年实际实现经营利润 23 亿元, 同比增长 43.4% 点均经营利润 285 万元, 同比增加 54 万元 ; 人均经营利润 27.7 万元, 同比增加 3.2 万元 ; 成本收入比 47.8%, 同比下降 5.7 个百分点 由于我行所得税减半征收的优惠政策至 2006 年末期满, 自 2007 年起恢复执 27

30 行 33% 的所得税率, 报告期所得税总额 5.4 亿元, 同比增加 2.6 亿元, 增长 92.1% 报告期内, 我行共消化历史包袱 10.4 亿元 其中, 核销呆账 6 亿元, 处置不良贷款损失 1.2 亿元, 处置抵债资产损失 1.9 亿元, 处置历年财务挂账 1.3 亿元 核销呆账 处置抵债资产损失 准备金消化 营业外支出消化 2007 年消化历史包袱情况表 核销不良股权 转出资产损失 房改房损失 核销诉讼费等挂账 单位 : 万元 合计 60,030 11,378 7,739 1,101 12,232 5,352 6, ,056 贷款损失专项准备情况单位 : 亿元 项目 余额 期初余额 26.3 本期提取 11 核销收回 0.1 本期核销贷款 (6) 本期核销抵债资产 (1.1) 期末余额

31 资产负债分析 报告期内, 本行资产 负债与所有者权益增速分别为 20.3% 21% 与 5.9% 存贷款规模稳步增长, 贴现业务强劲发展 净资产总量继续增加, 资本实力进一 步增强 2007 年末资产负债业务基本情况 ( 合并表 ) 单位 : 亿元 项目 2007 年末 2006 年末 同比增减 增减幅 一 资产总额 % 1 生息资产 % 贷款 % 其中 : 一般贷款 % 贴现 % 减 : 呆账准备 % 存放央行 % 存放及拆放同业 % 投资 (138) -22.7% 2 非生息资产 % 二 负债总额 % 1 付息负债 % 一般性存款 % 其中 : 对公存款 % 储蓄存款 % 同业存放及拆入 (69) -76.2% 2 无息负债 % 三 所有者权益 % 资产规模快速增加 截至报告期末, 本行资产总额 1,827 亿元, 同比增加 309 亿元, 增长 20.3%, 其中生息资产 1746 亿元, 同比增加 292 亿元, 增长 20.1% 各项贷款余额 974 亿元, 同比增加 249 亿元, 增长 34.4%, 同比多增 72 亿元, 占生息资产的比重为 55.5%, 同比提高 5.7 个百分点, 其中一般贷款余额 754 亿元, 同比增加 127 亿元, 增长 20.3%; 贴现余额 ( 不含回购式转贴现 )220 亿元, 同比增加 122 亿元, 增长 124.4%, 占贷款余额的比重同比提高 9.1 个百分点至 22.6% 为应对国家宏观调控政策深化所带来的利率 流动性等风险, 本行主动 29

32 减少了投资力度, 截至报告期末, 本行投资余额 470 亿元, 同比减少 138 亿元, 下降 22.7% 五年来本行贷款增长情况 单位 : 亿元 负债总量稳步增长 截至报告期末, 本行负债总额 1,757 亿元, 同比增加 307 亿元, 增长 21.2% 各项存款余额 1,695 亿元, 同比增加 363 亿元, 增长 27.3%, 同比多增 121 亿元, 其中对公存款余额 1,007 亿元, 同比增加 274 亿元, 增长 37.4%; 储蓄存款余额 688 亿元, 同比增加 89 亿元, 增长 14.9% 五年来本行存款增长情况 单位 : 亿元 资本实力不断增强 截至报告期末, 本行所有者权益合计 70.3 亿元, 同比 增加 2.1 亿元, 增长 3.1%, 资本实力进一步增强 改制以来本行所有者权益增长情况 30

33 单位 : 亿元

34 风险管理 报告期内, 在资本市场过热 结构性通货膨胀加剧 宏观调控深化 人民币汇率加速攀升 利率逐步市场化的复杂形势下, 本行业务经营中的利率风险 信用风险 流动性风险始终处于可控向好水平之内 本行坚持以建设风险管理长效机制为核心, 以全面风险管理为目标, 持续加大风险管控力度 : 运用各类先进的风险识别 计量 管理 监测 控制等手段, 设计完成经风险调整的资本回报率模型, 有效提升对经营风险的评估与管控能力 ; 建立信用产品持续跟踪评价机制并强化经营业务常规检查力度, 保障各项业务稳健良性发展 ; 引进票据业务管理系统, 初步完成资金交易管理系统总体需求框架, 为资金交易和风险控制的信息化建设奠定基础 ; 对贷款信息平台 客户风险统计系统等电子化风险监测平台进行升级, 强化信用风险管控手段 ; 建立架构清晰 内控严格的放款中心, 并先后构建法人客户授信后管理体系 授信问责体系 信用评级体系 市场风险管理体系等一系列风控组织制度体系 在利率风险管理方面, 在央行基准利率连续走高 市场利率宽幅振荡的情况下, 本行加大资产负债调控力度, 及时进行资产负债结构调整和期限调配, 将利率风险控制在安全稳健范围之内 截至报告期末, 本行 1-6 个月内重定价缺口均为正缺口, 可有效防范短期内利率上升风险 ; 持续期缺口与利率敏感性亦有所下降, 显示利率风险向好 在信用风险管理方面, 本行立足于总行和直管支行两级审贷主体联动运行的授信决策机制, 切实加强信贷政策研究, 积极调整信贷产业投向, 严格规范信贷出账流程, 稳步优化信贷资产结构, 由经营型信贷模式向管理型信贷模式转移 在资产保全方面, 本行狠抓不良资产压降和呆账核销, 重大不良资产项目清收工作取得突破性进展, 有效地化解风险 弥补损失, 资产质量得到进一步改善 在流动性管理方面, 在报告期内央行连续 10 次提高存款准备金率 采用公开市场操作累计回收流动性 5 万亿元且对本行 2 次单独上调存款准备金率的背景下, 本行积极加大主动负债管理力度, 及时调整资产结构, 合理安排头寸, 整体流动性指标表现良好 截至报告期末, 全行流动性比例 60.3%, 远远高于 25% 的监管标准 32

35 2007 年末主要风险管理指标 单位 : 亿元 /% 项目 2007 年 2006 年 2005 年 核心资本 资本净额 加权风险资产 核心资本充足率 资本充足率 不良贷款比率 流动性比率 单一客户贷款比例 最大十户客户贷款比例

36 战略转型 报告期内, 本行大力推动发展战略转型, 发展理念由粗放经营型向内涵管理型转变, 发展方式由规模扩张型向资本约束型转变, 在巩固和强化传统业务 优势业务的同时, 重点加快个金业务 中间业务 投行业务 资金债券业务和电子银行等业务的战略转移, 向着零售银行的方向大步迈进 支农业务转型提升 本行积极推动支农业务模式转型, 进一步增强服务三农功能, 打造资源整合 机制强化的新型支农服务平台, 分别与大兴 平谷 通州 延庆等区县政府签订 14 项银政合作协议, 对涉农重点项目提供充足信贷资金支持, 这标志着本行在财政资金与银行信贷资金合力支农的有效对接方面又迈出坚实的步伐 与此同时, 本行全方位提升支农服务层次, 开发了产权式农业贷款业务 农家女 小额贴息贷款 农村循环经济贷款等创新业务, 推出免费的 凤凰惠农卡, 实现了将粮食直补资金从国库直接汇划到农民账户上的制度创新 ; 提出 逢猪必贷 措施, 生猪产业链贷款余额占首都金融机构总量的约 70% 服务渠道转型延伸 报告期内, 本行 金凤凰网银 正式上线运行, 并先后推出 金凤凰指纹银行 及 金凤凰自助商务银行 移动式服务平台, 初步构建起了以网上银行为龙头, 指纹银行 移动银行 电话银行 自助终端 五位一体 的多层次 立体化现代电子银行服务体系, 昂首步入国内电子银行业务第一方阵, 有效提升了本行服务三农 服务市民百姓的功能和层次 产品服务不断完善 本行积极探索业务模式战略转型的实现途径, 着力推进产品和服务创新, 于报告期内成功推出具有复合型特色功能的 凤凰惠农卡 凤凰校园卡 和 凤凰惠商卡, 进一步完善银行卡产品体系 ; 推出小企联保通 法人按揭贷款 经营性物业抵押贷款 凤凰家园等十余项新业务 新服务, 并建立了小企业服务中心 ; 推出新股申购和资产支持两款理财产品, 实现理财业务零的突破, 并取得银监会信贷资产转让业务 财政部储蓄国债 ( 电子式 ) 试点银行资格等新兴银行业务资格 资金业务蓬勃发展 大力发展风险较低 资本消耗较小的资金业务是本行发展模式转型的重要组成部分 报告期内, 本行资金业务累计实现经营利润 7.6 亿元, 同比增加 1.4 亿元, 增长 22.7%; 银行间市场资金交易额 18,373 亿元, 同比增加 3,507 亿元, 增长 23.6%; 正回购交易在银行间债券市场排名第三, 同比 34

37 提升 4 位 票据贴现余额 ( 不含回购式转贴现 )220 亿元, 同比增加 122 亿元, 增长 1.24 倍, 在全市各家金融机构中排名第一 ; 累计发生额 886 亿元, 同比增加 534 亿元, 增长 1.52 倍, 在全市各家金融机构中排名第四 中间业务稳步增长 本行加大创新力度, 推动以零售银行为目标的业务转型, 各项中间业务延续了改制以来的高速增长态势 截至报告期末, 本行发卡量 万张, 同比增加 万张, 增长 64.7%; 报告期内, 银行卡交易额 亿元, 同比增加 亿元, 增长 219.9%; 累计实现手续费收入 1.4 亿元, 同比增加 5143 万元, 增幅 60.6%; 实现手续费收支净额 1.2 亿元, 同比增长 51.8%; 中间业务收入占比 2.9%, 同比提高 0.6 个百分点 外汇业务从无到有 报告期内本行获准开办外汇业务, 全方位推出对公和对私两大序列共计 30 种外汇业务产品, 与 90 余家银行达成了代理意向, 外汇业务开通首年即实现净利润约 115 万美元 35

38 创新提升 2007 年是本行三年发展规划的 创新提升年 本行立足于长效性 持续性的创新发展战略, 通过创建创新工作组织框架 制度流程 激励机制, 初步建立起一套规范 系统 适应现代商业银行发展要求的创新平台和管理体系, 并密集开展了一系列创新管理工作 借助创新管理体系所提供的巨大推动力, 本行以满足管理需要 提高市场拓展能力 优化业务流程为目标, 对经营管理中的各个环节进行全方位创新, 进一步向科学化 集约化 精细化迈进, 为全行长期稳健发展奠定了坚实基础 组织架构持续优化 报告期内, 本行组建资产负债管理委员会 创新工作指导委员会和信息技术项目招标委员会, 使管理层下设的专业委员会增加到 10 个, 促进了决策的科学化和规范化 ; 拆分出营运管理部 合规与法律部 档案管理中心和放款中心, 新设投资银行部 公司业务部, 稳步推动业务模式战略转型 ; 推进机构扁平化, 由总行直接管理的经营机构增加至 41 个 考评体系更趋科学 本行引入全成本管理和经济资本管理理念, 完善计划指标考核和业绩评价相结合的分支机构业绩考评机制, 对城区新建支行采取以全成本和经济增加值为中心的考评模式, 以业绩为导向实施总行职能部门及员工绩效考核考评 在总行部门建立执行力督办 评价指标量化考评体系, 形成事前计划 事中督办 事后考评和反馈的执行力运行机制 报告期内共制定具有定量指标 定性标准和时限要求的详细工作计划近 500 项 约 1500 条, 与经营计划一同构成全行综合经营管理计划体系, 确保总行各项决策的全面落实 网点优化成效明显 报告期内, 本行在北京四大内城区的支行级机构全部建立, 为本行打造城乡一体化金融服务体系 引导城市资金流入京郊地区 更好地服务首都新农村建设和城乡协调发展奠定了坚实基础 总行营业部 东城支行 西城支行三家内城区管辖支行开业当年即实现经营利润 1.15 亿元, 点均利润高达 1148 万元, 是全行点均利润的 4 倍强, 我行网点调整战略的成效得到初步显现 信息化建设大力推进 以科技引领业务发展和管理提升, 报告期内累计开发 优化项目 448 个, 其中开发反洗钱系统 账表系统 财务管理系统等 40 余个系 36

39 统, 完成本行核心业务系统升级换代以及核心主机与网络设备升级改造等项目 400 余个 充分体现本行特色的财务管理系统 业内首创并可实现管控一体的账表管理系统 适应现代办公要求的电子公文系统陆续上线, 并在几乎一片空白的薄弱基础上建立起具有国内先进水平的现代电子银行服务体系, 业务管理信息化水平不断提高 员工素质稳步提高 开展人才引进的 伯乐工程, 开辟 人才绿色通道, 报告期内共组织招聘 20 余次, 招聘高素质的专业人才和大学毕业生 984 人 ; 组织开展 15 期总行部门和直管支行 一把手 培训班以及境外培训 ; 初步构建起以资质考评和持证上岗为基础的规范化 标准化 系统化的员工职业培训管理体系, 报告期内共开展培训 2,707 期 87,729 人次, 分别比上年增加 140% 和 67% 在管理创新的基础上, 本行深入推进服务功能 管理层次 业务经营 信息化建设 内控质量 竞争能力 企业文化以及跨区域发展等各个方面的创新工作, 以创新引领各项业务和管理层次全面提升, 创新银行 建设取得明显成效 报告期内, 本行共组织开展创新工作 1287 项, 其中创新成果 793 项, 创新推广 96 项, 创新建议 398 项 ; 共评选出 20 项年度重大创新成果 3 个创新优秀集体和 30 名创新优秀个人 ; 推出了一大批对业务发展形成有力带动 在银行同业中具有较强影响力的创新成果, 有效提升了本行的发展水平 竞争能力与社会影响, 圆满实现 创新提升年 战略目标 37

40 企业文化践行 2007 年是本行全面推进具有本行特色优秀企业文化建设的重要一年, 企业文化建设由 全员讨论 形成共识 的探索阶段进入 全体参与 全面应用 的践行阶段, 各项工作均取得积极成效, 为业务经营提供了强有力的文化支撑和思想保障, 为各项工作快速提升奠定了坚实基础 企业文化践行不断丰富报告期内, 本行企业文化践行稳步推进, 全行陆续组织开展新入行员工企业文化培训 全行运动会 迎奥运主题活动等全行性企业文化活动 57 项 ; 总行部门开展专题企业文化讨论 部门文化建设等企业文化活动 205 项 ; 各直管支行组织开展企业文化讨论座谈 员工业务竞赛等企业文化活动 339 项 同时, 企业文化建设载体不断丰富和完善, 在编制 企业文化论坛 和 企业文化建设简报 的同时, 又及时推出以践行企业文化为主题的 金凤凰 行报, 极大增强了员工的凝聚力和向心力, 有效促进了各项业务的创新提升 企业文化手册 本行于报告期内正式印发了系统展现特色优秀企业文化精神的 企业文化手册 该手册通过 家园篇 宗旨篇 发展篇 经营篇 员工篇 和 形象篇 等六个篇章, 全面阐释了 共建家园 共享乐园 企业文化核心理念, 精确提炼出 一基 三面 五层 ( 一基 : 品德 道德 公德, 博爱 关爱 仁爱 ; 三面 : 发展文化 经营文化 员工文化 ; 五层 : 个人文化 岗位文化 专业文化 机构文化 全行文化 ) 的企业文化立体模型, 科学 系统 全面地总结提炼了各文化体系的子文化内涵 企业文化手册 是本行企业文化践行的纲领 标准和基础, 得到了全行员工的广泛认同 它的成功推出, 是本行全面推进企业文化建设的重大阶段性成果, 标志着本行企业文化建设工作进入了全面践行的新阶段 合规文化建设合规文化建设是本行特色企业文化建设的重要组成部分, 是本行专题文化建设的一大亮点 在总行合规文化建设领导小组的有效组织下, 在 合规文化建设实施方案 的指引下, 全行积极开展了合规学习与讨论 合规文化建设巡回宣讲 合规测试与合规知识竞赛 合规风险排查等一系列活动, 合规创造价值 合规成 38

41 就平安的文化理念深入人心, 有效推进了 全员合规 主动合规 业务合规 管理合规 的合规文化建设, 确保本行沿着合法合规轨道长期健康稳定发展 文明规范服务 2007 年, 本行在开展文明规范服务活动过程中有效融入 客户为本 用心服务 的经营文化, 使企业文化建设工作成为推动业务发展的有效载体, 逐步建立起以 营业厅文明规范服务手册 和教学片的下发为起点和契机, 以 营业厅文明规范服务手册 和教学片的推广实施方案为指导, 以检查考评制度为保障, 以 文明服务公约 为监督的一整套文明规范服务管理体系 本行开展的一系列文明规范服务活动对外塑造了优质 文明 规范服务的社会形象, 对内形成了人人争当文明服务标兵的工作氛围, 涌现出一大批服务文化践行优秀集体与个人, 并被中国银行业协会授予中国银行业文明规范服务月活动宣传奖, 起到了以优质服务促进我行各项业务持续 健康发展的积极作用 39

42 精彩回放 2007 年 2 月 3 日 本行在北京会议中心举行由全行近千名员工参加的 2007 年度经营工作会 全国第一家由省级农村商业银行跨省独资设立的村镇银行 湖北仙桃北农商 村镇银行挂牌成立 标志本行实现跨区域经营战略性突破 40

43 国庆前夕, 北京市委常委 常务副市长吉林同志 ( 左三 ), 市政府副秘书长王晓明同志 ( 右一 ) 市国资委张凤朝书记 ( 左一 ) 市金融办霍学文主任 ( 右三 ) 在本行赵济堃董事长 ( 中 ) 金维虹行长 ( 右二 ) 陪同下视察小屯支行 2007 年 5 月 18 日, 本行创全国农信系统之先的 金凤凰网银 正式上线运行,, 昂首步入国内电子银行业务第一方阵 41

44 重要事项 重大合同及其履行情况 1 重大托管 承包事项: 报告期内, 本行无托管 承包其他公司资产或其他公司托管 承包本行资产事项 2 现金资产管理: 报告期内, 本行未委托他人进行现金资产管理 3 重大担保: 报告期内, 本行除国家有关主管部门批准的经营范围内的金融担保业务外, 无其他需要披露的重大担保事项 4 其他重大合同履行情况: 报告期内, 本行各项业务合同履行情况正常, 无重大合同纠纷 聘任会计师事务所 报告期内, 本行聘请北京京都会计师事务所承担本行 2007 年度财务报告的 审计服务工作 聘任律师事务所 报告期内, 本行聘请北京中瑞律师事务所承担本行 2007 年度法律事务的咨 询服务工作 重要提示 本行董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 本行第一届董事会第十四次会议于 2008 年 4 月 29 日审议通过了 北京农村商业银行股份有限公司二 七年度报告 本次会议应出席董事 15 名, 实际出 42

45 席董事 ( 含授权董事 )15 名 本行 2007 年度财务会计报告已经北京京都会计师事务所有限责任公司根据 国内审计准则审计, 并出具审计报告 北京农村商业银行股份有限公司董事会 出席会议的董事 : 赵济堃金维虹李爱庆 冯春勤潘宏启王勇 王晓岩刘为忠张杰庭 徐福生闫晓杰徐金生 殷介炎吴晓求秦荣生 43

46 董事会工作报告 2007 年是本行董事会全面落实科学发展观, 严格按照相关法律法规及章程的规定, 勤勉履职的一年 一年来, 在北京市委市政府的正确领导下, 在中国人民银行 中国银监会和人民银行营管部 北京银监局的指导和监管下, 在广大股东和社会各界的大力支持下, 在股东大会的授权和行监事会的有效监督下, 经过全体员工的不懈努力, 本行整体业务呈现良好发展态势, 财务效益稳步提高, 风险抵御能力显著增强, 综合管理水平全面提升, 各方面工作都取得了一定的成绩 现将董事会 2007 年的主要工作和 2008 年的工作安排报告如下 : 一 报告期内公司经营情况回顾 ( 一 ) 规模及业绩指标有较大提升截至 2007 年末, 本行资产总额 1,827 亿元, 同比增加 309 亿元, 增长 20.3%, 其中按人行口径贷款余额 974 亿元, 同比增加 249 亿元, 增长 34.4%; 负债总额 1,757 亿元, 同比增加 307 亿元, 增长 21.2%, 其中存款余额 1,695 亿元, 同比增加 363 亿元, 增长 27.3% 实现税前利润 8.8 亿元, 同比增长 0.4 亿元, 增长 5%; 经营利润 19.8 亿元, 同比增加 3.7 亿元, 增长 23.1% 若考虑消化历史包袱因素, 全年实际实现经营利润 23 亿元, 同比增长 43.4% 点均经营利润 285 万元, 同比增加 54 万元 ; 人均经营利润 27.7 万元, 同比增加 3.2 万元 ; 成本收入比 47.8%, 同比下降 5.7 个百分点 ( 二 ) 监管指标有所改变截至 2007 年末, 按五级分类口径, 本行不良贷款余额 67 亿元, 同比下降 14 亿元 ; 不良贷款率 6.8%, 同比下降 4.2 个百分点 截至 2007 年末, 本行贷款损失准备充足率 100.7%, 同比提高 29.4 个百分点 ; 拨备覆盖率 45.5%, 同比提高 12.8 个百分点 ; 在加权风险资产同比增长 28.9% 的情况下, 本行资本充足率为 8.3%, 同比微降 0.3 个百分点 各项风险监管指标由去年的 8 项达标上升为今年的 11 项达标, 未达标的指标改善度也明显提高 二 董事会工作情况 2007 年, 董事会以构建 目标明确 责任清晰 沟通顺畅 制衡有效 的公司治理机制为出发点, 以建设 健康的董事会 为目标, 进一步强化机构建设, 44

47 明晰工作流程, 严格执行股东大会决议, 科学决策本行经营管理中的重大事项, 认真履行披露义务, 顺利完成了全年的工作计划 ( 一 ) 严谨履职, 充分发挥科学决策核心作用 2007 年, 本行共召开董事会会议 5 次, 审议通过议案 17 项 各位董事按照公司章程和董事会议事规则的规定按时出席了会议, 对议案进行了认真审议, 并独立客观的发表了意见, 认真履行了职责 通过集体审议, 董事会对年度经营计划 财务决算情况 财务预算 利润分配方案 重大关联交易审批等事项进行了决策 此外, 董事会还对异地投资设立机构 发行次级债券补充资本 公司发展战略等重要事项进行了科学决策, 对本行进一步延伸支农服务范围 领域和内涵, 缓解资本压力, 支持业务发展, 全面启动发展方式和发展战略转型等起到了重要的决策作用, 有效发挥了董事会的科学决策核心作用 ( 二 ) 认真执行股东大会决议 2007 年度, 本行董事会共召集召开股东大会 2 次, 审议通过了 北京农村商业银行股份有限公司二 六年度经营计划执行及财务决算情况的报告 北京农村商业银行股份有限公司二 六年度利润分配预案 关于发行长期次级债券补充资本的议案 等 9 项议案 会议结束后, 董事会认真组织实施了股东大会各项决议, 按时完成了 2006 年度利润分配工作, 对高级经营管理层进行了奖励, 组织实施了长期次级债券发行工作等 ( 三 ) 完善工作制度 流程, 规范董事会运行机制一是制定了 北京农村商业银行股份有限公司与内部人和股东关联交易管理办法 北京农村商业银行股份有限公司授信类重大关联交易审批要点指引 等制度, 进一步补充完善了本行的公司治理制度体系, 夯实了公司治理基础 二是制定了 北京农村商业银行年报披露流程 北京农村商业银行董事会会议议案准备工作流程 北京农村商业银行董事会审计委员会工作流程 北京农村商业银行董事会风险管理委员会工作流程 北京农村商业银行董事会关联交易委员会工作流程 等共计 11 项工作流程, 对信息披露 会议筹备 专业委员会工作程序等工作流程进行了规定, 有效提升了董事会工作的流程化 制度化和标准化程度, 规范了董事会的运行机制 ( 四 ) 强化专业委员会建设, 有效发挥决策支持作用 45

48 为充分发挥董事会各专业委员会对董事会科学决策的支持作用, 董事会制定了各专业委员会工作流程, 进一步明确了责任, 规范了运行 同时, 董事会根据工作需要, 将新补选的农民董事和职工董事补充到了董事会审计委员会和风险管理委员会, 在充分发挥其专业特长的同时, 有所侧重的加强了相关委员会的决策能力 2007 年, 董事会各专业委员会共召开专业会议 9 次, 对重大投资 融资方案 重大关联交易审核 高管经营绩效考核等重要事项进行了研究和审议, 共向董事会提交了 12 项议案并出具了专业意见与建议, 为董事会科学决策提供了有力的支持 ( 五 ) 规范关联交易管理, 控制关联交易风险为进一步规范重大关联交易的审批程序, 有效控制关联交易风险, 董事会在制定 北京农村商业银行股份有限公司与内部人和股东关联交易管理办法 的基础上, 出台了 北京农村商业银行股份有限公司授信类重大关联交易审批要点指引, 进一步明确了重大关联交易的审批程序及要点 同时, 设立了由董事会办公室 授信审批部 资产风险管理部 个人金融部等部门业务骨干组成的董事会关联交易委员会办公室, 完善了关联交易委员会的组织结构, 理顺了工作机制, 提高了工作效能 2007 年, 董事会关联交易委员会对锡华实业投资集团有限公司贷款项目 北京首都创业贸易有限公司贷款项目的性质 合理性 公平性及公允性进行审核, 并向董事会出具了审核意见, 有效控制了重大关联交易风险 ( 六 ) 依法合规履行信息披露义务, 积极探索深化投资者关系管理 2007 年, 董事会严格按照本行信息披露管理办法, 依法合规开展了信息披露工作, 及时 真实 准确与完整的披露了相关信息 一是为了确保本行会计核算的真实性与合法性, 董事会聘请具有合格资质的会计师事务所对 2006 年度财务报表进行了审计, 出具了客观公正的审计报告 董事会根据审计结论, 形成了实事求是的年度报告, 依法合规的履行了披露义务 二是董事会向股东大会报告了 2006 年度董事会工作情况 2006 年度经营计划执行情况及财务决算情况 2007 年财务预算情况 2006 年关联交易管理情况等内容, 披露了涉及维护股东权益的相关信息 为加强与投资者的沟通, 促进投资者对本行的了解与认同, 形成尊重投资者 46

49 的企业文化, 本行积极探索科学有效的投资者关系管理模式 一是在认真履行信息披露义务的基础上, 本行通过召开股东沟通会, 就重要事项与股东提前进行沟通, 增强了股东的认同感和参与感 ; 二是在门户网站开设投资者关系栏目, 将本行的公司治理情况 信息披露内容 重要通知等事项及时传递给股东 通过上述做法, 本行对投资者关系管理模式 渠道 方法进行了有益的探索 ( 七 ) 把握支农方向, 做实 做好支农业务董事会自成立之日起就把正确把握支农方向, 提升支农效率作为重点工作 2007 年初, 董事会审议通过了经营层上报的支农业务经营目标, 并要求不断推进金融服务 三农 的管理体制 金融产品和理财业务的创新与推广, 进一步加强政策性财政支农和商业性金融支农联动机制建设, 整合各类资源加大对新农村建设的支持力度 通过努力, 截至 2007 年末, 本行涉农贷款余额 亿元, 占全市涉农贷款总额的 92.16%; 新增涉农贷款 亿元, 在其他银行涉农贷款萎缩的情况下, 本行仍保持了强劲增长态势 ; 农户贷款余额 34 亿元, 比年初增加 10 亿元, 增长 42%, 几乎占全市农户贷款总量的 100%, 农户贷款增速超过本行贷款平均增速近 20 个百分点, 切实做实 做好了支农业务, 全面发挥和担当了支农主力军的作用, 充分贯彻了上级主管部门和监管部门对本行 改制不改向 的要求 三 2008 年工作目标 2008 年是本行的 快速发展年, 也是本行面对宏观调控力度趋紧 银行同业竞争进一步加剧等压力, 进一步深化改革 强化管理 拓展市场的一年 为此, 董事会将以 十七大 精神为指导, 全面落实科学发展观, 积极应对经济形势的变化, 继续坚持 管大事 管方向 管战略 的工作方向, 不断提升自身履职能力, 进一步增强决策的前瞻性 科学性与适应性, 继续推动本行金融业务创新与发展方式和发展战略转型, 支持经营层实现各项经营管理目标, 努力提升公司的价值, 实现股东利益的最大化 ( 一 ) 认真研究经济金融发展的新形势, 进一步推动本行战略转型一是董事会要充分发挥各位董事的专业特长, 认真研究经济金融发展的新形势, 进一步调整现有战略规划中与市场环境及监管要求不相适应的内容, 并以全面推进本行发展方式和发展战略转型为目标, 制定下一步的战略规划, 实现速度 规模 质量 效益协调发展, 保证本行持续健康发展 二是面临新的经营压力, 47

50 要在继续强化风险控制的基础上, 进一步探讨盈利模式的多元化问题, 做好对风险防范与业务发展的总体把控 三是要继续推动现代商业银行管理体制建设, 强化资产负债管理, 确保本行资产 负债总量与结构均衡协调发展 ; 强化网点体系管理, 发挥网点资源优势, 提升网点效率 ; 强化资产风险管理体制, 提升风险控制能力 ; 强化信息科技管理, 确保信息系统稳定运行, 为本行战略转型提供科技保障 ; 强化人力资源管理, 继续推进人力资源管理市场化建设 ; 强化创新管理, 提升创新的质量与效益 四是要在保持优势业务的同时大力推动个人理财 中间业务 投行业务和网上银行等业务的发展, 加速本行战略转型, 提升核心竞争能力 ( 二 ) 强化董事会建设, 提升公司治理水平一是要继续完善董事会工作制度, 以监管部门新颁布或修订的法律法规为依据, 结合本行实际, 进一步修订 北京农村商业银行董事会议事规则 各专业委员会工作规则等制度, 继续夯实履职基础 二是进一步加强董事会各专业委员会的建设, 提升工作效率 第一, 要进一步规范会议制度 工作流程, 提升工作的规范化程度 ; 第二, 要强化董事会内部分工, 将委员会的各项职责落实到实处 ; 第三, 要根据各专业委员会的工作需要并结合董事专业特长适时进行人员结构调整, 进一步提升各专业委员会的工作效能 ; 第四, 要进一步拓展各专业委员会与经营层相关委员会的沟通渠道, 提升沟通的时效性 全面性与有效性 三是要进一步明确董事会与监事会 经营层各自的权责, 拓展相互间的沟通渠道, 完善沟通机制, 进一步提升本行的公司治理水平, 努力实现由 形似 向 神似 的转变 ( 三 ) 强化资本管理, 提升资本效率 2008 年董事会要按照 商业银行资本充足率管理办法 的规定, 审定风险承受能力, 确定资本充足率管理目标, 制定并监督实施资本规划, 以符合监管要求, 满足本行业务发展需要, 确保本行规模与效益同步增长 同时, 要努力探索以最低资本充足率约束为准则, 以风险资本回报率为目标的资本管理方法, 努力提升本行的资本使用效率 此外, 进一步按照高标准进一步规范股权管理, 提升股权管理效率, 切实保证股东合法权益 ( 四 ) 强化董事履职培训, 提升履职能力 48

51 董事会要继续强化董事的培训工作, 要通过创新培训方式, 拓展培训内容, 加大培训力度, 全面提升董事的履职能力 培训方式上, 要采用邀请监管部门领导 业内专家授课与自学等多种方式相结合 ; 培训内容上, 要进一步强化相关法律法规 监管导向以及董事会在银行经营管理中应起的作用等方面的培训 ; 培训效果上, 要使董事进一步增强对银行业法律法规及监管导向的认识, 增强对银行业发展趋势及本行所面临竞争环境的把握, 增强对本行经营管理情况的了解 ( 五 ) 认真履行信息披露义务, 深化投资者关系管理工作要继续严格按照相关法律法规及本行信息披露管理办法的规定, 进一步规范信息披露方式, 提高信息披露质量, 增强信息披露透明度, 保证信息披露及时 真实 准确与完整, 切实维护广大股东的权益 要根据本行投资者管理的实际情况, 进一步确定本行投资者关系管理的目的 原则 对象 内容 职责, 探索符合本行实际情况的投资者关系管理方式, 以加强与投资者的沟通, 增进投资者对本行的了解与认同, 深化本行投资者关系管理工作 ( 六 ) 全面落实相关文件精神及监管要求, 抓内控, 防风险, 确保稳健经营 2008 年, 董事会将按照认真贯彻 股份制商业银行董事会尽职指引 的要求, 认真贯彻上级主管部门相关文件精神及监管要求, 抓内控, 防风险, 确保稳健经营 一是要认真贯彻上级主管部门下发文件的要求及监管部门的监管意见, 确保落实到位 ; 二是要严格执行 商业银行内部控制指引, 督促经营层进一步制定和完善内控制度 程序和方法, 强化对风险的事前防范 事中控制与事后监督和纠正 ; 三是要严格执行 商业银行合规风险管理指引, 确保本行的经营活动与法律 规则和准则相一致, 防范合规风险 ; 四是要严格执行 商业银行市场风险管理指引, 努力建立与本行的业务性质 规模和复杂程度相适应的 完善的 可靠的市场风险管理体系, 防范市场风险 ; 五是继续强化对其他监管规定的执行力度, 防范利率风险 流动性风险等经营风险, 确保本行安全 稳健经营 ( 七 ) 依法合规, 完成董事会换届工作 2008 年, 本行第一届董事会将履职到期, 本届董事会将依据法律法规及本行章程规定做好董事会换届工作 一是要认真执行相关法律法规及本行章程关于董事会选举换届的有关规定, 确保董事提名及换届工作公正 合法 合规 透明 ; 49

52 二是在股东大会的授权下, 要严格按照本行董事任职资格及选任程序, 做好董事候选人的提名及任职资格审核工作 ; 三是要确保董事会换届前后, 本行各项经营管理工作正常稳健运行 ; 四是要确保顺利完成新一届董事会与本届董事会的工作交接 2008 年是本行继续深化改革成果的一年, 也是本届董事会最后一个履职年度 在新的一年里, 董事会将继续全面落实科学发展观, 恪尽职守, 勤勉履职, 努力实现本行公司治理水平不断提升 经营效益不断提高, 综合实力 核心竞争力不断增强, 风险防范能力不断强化, 向股东交出更满意的答卷! 50

53 审计报告 北京京都审字 (2008) 第 1583 号 北京农村商业银行股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的北京农村商业银行股份有限公司 ( 以下简称 北京农商行 ) 财务报表, 包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表,2007 年度的公司及合并利润表和财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任按照中国人民银行颁布的 农村信用合作社会计基本制度, 国家税务总局 中国人民银行印发的 农村信用合作社财务管理实施办法 等的相关规定编制财务报表是北京农商行管理层的责任 这种责任包括 :(1) 设计 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报 ;(2) 选择和运用恰当的会计政策 ;(3) 作出合理的会计估计 二 注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础 51

54 三 导致保留意见的事项 如财务报表附注五 18 所述, 原海淀农村信用社存放于原海淀乡农村合作基金会款项 1.62 亿元 ; 如财务报表附注五 19 (1) 3 所述, 原朝阳等区县农村信用社存放于相关证券公司 投资公司的国债投资合计 7.36 亿元 ; 如财务报表附注五 22 所述, 原朝阳联社办公楼项目期末余额 0.7 亿元 ; 以上款项可能发生的损失尚未确定 如财务报表附注五 20, 附注五 21 所述, 北京农商行在改制之前已出售给职工尚未按国家房改政策进行结转的房屋净值约 0.8 亿元, 尚未计入相关年度损益科目 ; 如财务报表附注五 7 所述, 待处理抵债资产期末余额中有 亿元的资产, 尚未办理产权过户手续 上述事项在 2006 年度亦已存在, 鉴于该等事项产生的影响, 我们对 2006 年度财务报表发表了保留意见 四 审计意见 我们认为, 除了前段所述事项可能产生的影响外, 北京农商行财务报表已经 按照中国人民银行颁布的 农村信用合作社会计基本制度, 国家税务总局 中 国人民银行印发的 农村信用合作社财务管理实施办法 等的相关规定编制, 在 所有重大方面公允反映了北京农商行 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年 度的经营成果 北京京都会计师事务所中国注册会计师黄志斌 有限责任公司 中国 北京 中国注册会计师 李惠琦 2008 年 4 月 29 日 52

55 资产负债表编制单位 : 北京农村商业银行股份有限公司 项目 附注 合并 2007 年 12 月 31 日母公司 单位 : 人民币元 2006 年 12 月 31 日 流动资产 现金及周转金 六 1 1,137,280, ,136,436, ,521, 存放中央银行款项 六 2 29,902,293, ,892,816, ,921,802, 专项央行票据 六 3 2,420,535, ,420,535, ,420,535, 央行专项扶持资金存放同业款项 六 4 1,500,395, ,500,768, ,849,319, 买入返售资产 六 5 2,000,000, ,000,000, 拆放同业 241,160, ,160, 拆放金融性公司短期贷款 六 6 36,166,457, ,160,157, ,660,101, 待处理抵债资产 六 7 3,517,474, ,517,474, ,063,991, 应收账款 六 8 85,277, ,277, ,500, 其他应收款 六 9 148,923, ,818, ,689, 减 : 坏账准备应收款项净额 234,200, ,096, ,189, 贴现 六 10 22,182,058, ,182,058, ,619,951, 短期投资 六 ,249, ,249, ,923,679, 待处理流动资产净损失一年内到期的长期投资 六 ,676, ,676, ,963,959, 其他流动资产流动资产合计 100,017,780, ,001,428, ,611,051, 长期资产中长期贷款 六 13 32,174,428, ,172,578, ,215,649, 逾期贷款 六 14 1,564,738, ,564,738, ,773, 呆滞贷款 六 15 5,489,950, ,489,950, ,861,200, 呆账贷款 六 , , ,815, 减 : 呆账准备 六 17 3,026,402, ,026,402, ,625,912, 长期存放银行款项 六 ,000, ,000, ,000, 长期投资 六 19 43,869,569, ,877,883, ,478,002, 固定资产原价 六 20 3,094,699, ,093,531, ,122,381, 减 : 累计折旧 六 20 1,654,532, ,654,469, ,553,446, 固定资产净额 1,440,166, ,439,062, ,568,935, 固定资产清理 六 21 1,910, ,910, ,293, 在建工程 六 ,502, ,502, ,745, 待处理固定资产净损失长期资产合计 82,531,963, ,537,324, ,090,503, 无形 递延资产无形资产 7,088, ,088, ,143, 递延资产 六 ,843, ,965, ,254, 无形资产及递延资产合计 136,931, ,054, ,397, 资产合计 182,686,676, ,673,806, ,801,952,

56 资产负债表 ( 续 ) 编制单位 : 北京农村商业银行股份有限公司 单位 : 人民币元 项目 附注 2007 年 12 月 31 日合并母公司 2006 年 12 月 31 日 流动负债短期存款 六 24 80,993,390, ,985,167, ,764,159, 短期储蓄存款 六 25 22,504,609, ,499,317, ,469,494, 财政性款项 14, , 央行拨付专项票据资金向农业银行借款同业存放款项 六 26 2,155,630, ,157,906, ,698,507, 联行存放款项同业拆入卖出回购资产款 六 27 6,400,000, 应解汇款 534, , ,139, 委托资金汇出汇款 17,433, ,433, 应付账款 六 28 2,007,752, ,007,735, ,401,978, 其他应付款 六 ,029, ,021, ,246, 递延收益 六 ,440, ,440, 应付工资 631,640, ,636, ,717, 应付福利费 287,106, 应交税金 六 ,655, ,645, ,440, 应缴代扣利息税 20,894, ,893, ,121, 应付股利 1,458, ,458, ,217, 预提费用 2,115, ,115, , 发行短期债券一年内到期的长期负债 六 32 49,085,246, ,084,084, ,133,929, 流动负债合计 158,722,845, ,710,404, ,155,559, 长期负债长期存款 六 ,655, ,655, ,373, 长期储蓄存款 六 34 13,337,507, ,337,417, ,022,934, 保证金 2,999,780, ,999,440, ,319,089, 发行长期债券长期借款长期应付款 44,371, ,371, ,260, 长期负债合计 16,935,313, ,934,884, ,826,658, 负债总计 175,658,158, ,645,288, ,982,217, 股东权益股本 六 35 5,075,049, ,075,049, ,075,049, 资本公积盈余公积 六 ,764, ,764, ,887, 一般准备 六 37 1,220,810, ,220,810, ,046,295, 未分配利润 六 ,893, ,893, ,502, 所有者权益合计 7,028,517, ,028,517, ,819,735, 负债及所有者权益总计 182,686,676, ,673,806, ,801,952, 法定代表人 : 赵济堃 行长 : 金维虹 财务负责人 : 肖冕 54

57 利润表 编制单位 : 北京农村商业银行股份有限公司 单位 : 人民币元 项目 附注 合并 2007 年度 母公司 2006 年度 一 营业收入 6,147,863, ,147,567, ,416,326, 利息收入 六 39 5,183,703, ,183,468, ,553,386, 金融机构往来收入 六 ,960, ,899, ,281, 手续费收入 六 ,266, ,265, ,837, 其他营业收入 六 42 12,933, ,933, ,820, 二 营业支出 6,539,547, ,537,578, ,735,848, 利息支出 六 43 2,527,188, ,527,149, ,750,508, 金融机构往来支出 六 ,194, ,181, ,304, 手续费支出 六 45 20,003, ,002, ,263, 营业费用 2,030,308, ,028,456, ,809,249, 其他营业支出 六 46 1,295,852, ,295,788, ,522, 三 营业税金及附加 183,694, ,681, ,276, 四 营业利润 -575,378, ,692, ,799, 加 : 投资收益 六 47 1,720,663, ,718,977, ,251,607, 加 : 营业外收入 六 48 64,784, ,784, ,551, 减 : 营业外支出 六 ,735, ,735, ,586, 五 利润总额 878,333, ,333, ,773, 减 : 所得税 539,563, ,563, ,522, 六 净利润 338,770, ,770, ,251, 法定代表人 : 赵济堃行长 : 金维虹财务负责人 : 肖冕 55

58 利润分配表 编制单位 : 北京农村商业银行股份有限公司 单位 : 人民币元 项目 附注 合并 2007 年度 母公司 2006 年度 一 净利润 338,770, ,770, ,251, 加 : 年初未分配利润 304,502, ,502, ,034, 二 可供分配的利润 643,273, ,273, ,285, 减 : 提取法定盈余公积 33,877, ,877, ,525, 提取一般准备 195,223, 三 可供股东分配的利润 609,396, ,396, ,537, 减 : 提取任意盈余公积 应付普通股股利 304,502, ,502, ,034, 四 未分配利润 304,893, ,893, ,502, 法定代表人 : 赵济堃行长 : 金维虹财务负责人 : 肖冕 56

59 一 基本情况 北京农村商业银行股份有限公司 ( 以下简称 本公司 ) 前身为北京市农村信用合作社 ( 以下简称 原农信社 ), 包含北京市农村信用合作社联合社 ( 以下简称 市联社 ) 北京市朝阳区农村信用合作联社 北京市通州区农村信用合作联社 北京市海淀区农村信用合作联社 北京市丰台区农村信用合作联社 北京市石景山区农村信用合作联社 北京市大兴区农村信用合作联社 北京市门头沟区农村信用合作联社 北京市房山区农村信用合作联社 北京市昌平区农村信用合作联社 北京市顺义区农村信用合作联社 北京市平谷区农村信用合作联社 北京市怀柔区农村信用合作联社 北京市延庆县农村信用合作联社 北京市密云县农村信用合作联社等 14 家区县联社 ( 以下简称 区县联社 ) 和北京市农村信用合作社营业部 ( 以下简称 市营业部 ), 市联社 区县联社 市营业部均为具有独立法人资格的社区性地方金融经营管理机构 经中国银行业监督管理委员会 ( 银监办发 [2005]219 号 ) 文 北京市发展和改革委员会 ( 京发改 号 ) 文批准, 原农信社以发起设立方式改制变更为股份有限公司 截至 2005 年 10 月 10 日止, 原农信社所属 127 家法人信用社净资产折股 亿元 ; 其他发起人股东以货币资金出资人民币为 亿元, 本公司股东投入的资本为 亿元, 变更后的注册资本为人民币 亿元, 业经北京京都会计师事务验证并出具 [ 北京京都验字 (2005) 第 0048 号 ] 验资报告 2005 年 11 月 4 日, 本公司取得北京市工商行政管理局颁发的 号 企业法人营业执照, 并依法取得中国银行业监督管理委员会颁发的 号 金融机构法人许可证 本公司 企业法人营业执照 列示的经营范围包括 : 吸收公众存款 ; 发放短期 中期和长期贷款 ; 办理国内结算 ; 办理票据承兑与贴现 ; 代理发行 代理兑付 承销政府债券 ; 买卖政府债券和金融债券 ; 从事同业拆借 ; 从事银行卡业务 ; 代理收付款项及代理保险业务 ; 提供保管箱服务 ; 经营中国银行业监督管理委员会批准的其他业务 本公司的注册办公所在地为北京市西城区阜成门内大街 410 号 截至 2007 年 12 月 31 日, 本公司除总行本部外, 还设有支行 183 家 ( 含 24 家管辖支行 17 家直属支行 ), 分理处 510 家 二 财务报表编制基准 1 财务报表编制依据 本公司 2007 年度会计报表的编制主要依据下述文件 : (1) 中国人民银行颁布的 农村信用合作社会计基本制度 ; (2) 国家税务总局 中国人民银行印发的 农村信用合作社财务管理实施办法 2 汇总报表的编制方法 57

60 本公司汇总会计报表系以总行本部 及各管辖 直属支行的个别会计报表及其他资料为基础汇总编制而成的 ; 汇总时, 本公司内部之间重大交易及其余额相互抵销 3 会计报表编制的特别说明 (1) 根据中国银行业监督管理委员会 国家税务总局发布的 关于农村信用社 2005 年度会计决算工作指导意见 ( 银监发 号文 ) 规定, 本公司应按照财政部 金融企业呆账准备提取管理办法 ( 财金 [2005]49 号 ) 要求提取呆账准备 根据中国银行业监督管理委员会 农村商业银行监管工作意见 ( 银监发 号文 ) 规定, 本公司将在 2007 年以前, 信贷资产风险分类基本准确, 各项拨备基本提足 截至 2007 年 12 月 31 日止, 本公司贷款损失准备提足 (2) 财政部已于 2001 年 11 月 27 日颁布了新的 金融企业会计制度 根据 关于农村信用社 2004 年度会计决算工作指导意见 ( 银监发 [2004]94 号文 ) 规定,2006 年底前农村信用社将全面执行新的 金融企业会计制度 本公司 2007 年度尚未全面执行上述 金融企业会计制度 三 主要会计政策 会计估计 1 会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 2 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 3 记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 ; 除特别说明外, 均以历史成本为计价原则 4 外币业务核算方法对于外币业务, 采用分账制核算 年末对各种分账核算的外币账户余额按照年末中国人民银行公布的基准汇率将各种外币折算成美元并汇总编制美元决算会计报表 ; 然后将该报表折算成人民币, 与人民币决算会计报表汇总编制汇总人民币决算会计报表 资产负债表中的所有资产及负债项目均按年末中国人民银行公布的基准汇率折算 股东权益项目除未分配利润项目外, 均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算, 未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额列示, 由此形成的差异计入折算后资产负债表的外币折算差额单独列示 ; 利润表按照年末中国人民银行公布的基准汇率折算 5 呆账准备的计提范围和核算方法 本公司对承担风险和损失的下列资产计提呆账准备, 具体包括贷款 ( 含抵押 质押 担保等贷款 ) 银行卡透支 贴现 信用垫款 ( 含银行承兑汇票垫款 信用 58

61 证垫款 担保垫款等 ) 进出口押汇 股权投资和债权投资 ( 不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资 ) 拆借 ( 拆出 ) 存放同业款项 应收利息 ( 不含贷款 拆放同业应收利息 ) 应收股利 应收租赁款 其他应收款等资产 原则上计提比例不低于提取呆账准备资产期末余额的 1% 本公司不承担风险的委托贷款等资产, 不计提呆账准备 本公司采用备抵法核算呆账损失, 对经采取所有可能的措施和实施必要的程序之后, 符合下列条件之一的债权或者股权认定为呆账 : (1) 借款人和担保人依法宣告破产 关闭 解散, 并终止法人资格, 对借款人和担保人进行追偿后, 未能收回的债权 ; (2) 借款人死亡, 或者依照 中华人民共和国民法通则 的规定宣告失踪或者死亡, 依法对其财产或者遗产进行清偿, 并对担保人进行追偿后, 未能收回的债权 ; (3) 借款人遭受重大自然灾害或者意外事故, 损失巨大且不能获得保险补偿, 或者以保险补偿后, 确实无力偿还部分或者全部债务, 对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后, 未能收回的债权 ; (4) 借款人和担保人虽未依法宣告破产 关闭 解散, 但已完全停止经营活动, 被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销 吊销营业执照, 终止法人资格, 对借款人和担保人进行追偿后, 未能收回的债权 ; (5) 借款人触犯刑律, 依法受到制裁, 其财产不足归还所借债务, 又无其它债务承担者, 经追偿后确实无法收回的债权 ; (6) 由于借款人和担保人不能偿还到期债务, 本公司诉诸法律, 经法院对借款人和担保人强制执行, 借款人和担保人均无财产可执行, 法院裁定终结执行后, 仍无法收回的债权 ; (7) 由于上述 1 至 6 项原因借款人不能偿还到期债务, 本公司对依法取得的抵债资产, 按评估确认的市场公允价值入账后, 扣除抵债资产接收费用, 小于贷款本息的差额, 经追偿后仍无法收回的债权 ; (8) 办理承兑汇票发生垫款时, 凡申请人和保证人由于上述几项原因, 无法偿还垫款, 经追偿后仍无法收回的垫款 ; (9) 由于被投资企业依法宣告破产 关闭 解散, 并终止法人资格的, 本公司经清算和追偿后仍无法收回的股权 ; (10) 银行卡被伪造 冒用 骗领而发生的应由本公司承担的净损失 ; (11) 助学贷款逾期后, 本公司在确定的有效追索期内, 并依法处置助学贷款抵押物 ( 质押物 ) 和向担保人追索连带责任后, 仍无法收回的贷款 ; (12) 本公司发生的除贷款本金和应收利息以外的其他逾期 3 年无法收回的应收账款 ( 不含关联企业之间的往来账款及诉讼费 ) 59

62 对符合条件的呆账经批准核销后, 作冲减呆账准备处理 对上述经批准核销呆账表内应收利息, 已经纳入损益核算的, 无论其本金或利息是否已逾期, 均作冲减利息收入处理 6 短期投资核算方法 本公司短期投资是指购入的各种能够随时变现, 持有时间不准备超过 1 年 ( 含 1 年 ) 的投资 (1) 短期投资按取得时的实际成本计价 (2) 短期投资的利息, 于实际收到时, 冲减投资的账面价值, 但已记入 应收利息 的除外 (3) 处置短期投资时, 将短期投资的账面价值与实际取得价款等的差额, 确认为当期投资损益 7 长期投资核算方法 本公司长期投资是指除短期投资以外的投资, 包括持有时间准备超过 1 年 ( 不含 1 年 ) 的各种股权性质的投资 不能变现或不准备随时变现的债券投资 其他债权投资和其他长期投资 (1) 长期股权投资 A 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账 B 本公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的, 长期股权投资应当采用成本法核算 ; 本公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的, 长期股权投资应当采用权益法核算 (2) 长期债券投资 A 本公司长期债券投资按取得时的实际成本计价 按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等各项附加费用, 以及支付的上一结息日起至购买日止应计利息后的余额作为实际成本记账, 折溢价在债券投资持有期间按直线法分期平均摊销 B 本公司长期债券投资按期计算应收利息 C 本公司处置长期债券投资时, 按实际取得的价款与长期债券投资账面价值的差额, 确认当期投资损益 8 贷款核算方法 本公司贷款以实际发放的金额入账 本公司按贷款的发放期限确定贷款类别, 贷款期限在 1 年以内 ( 含 1 年 ) 的贷款列作短期贷款 ; 贷款期限在 1 年以上的贷款列作中长期贷款 同时, 本公司对不良贷款按照中国人民银行 1996 年颁布实施的 贷款通则 ( 中国人民银行令 [1996] 第 2 号 ) 规定进行分类, 即将不良贷款划分为 : 呆账贷款 60

63 呆滞贷款 逾期贷款 逾期贷款系指借款合同约定到期 ( 含展期后到期 ) 未归还的贷款 ( 不含呆滞贷款和呆账贷款 ) 呆滞贷款系指按财政部有关规定, 逾期 ( 含展期后到期 ) 超过规定年限以上仍未归还的贷款, 或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终止 项目己停建的贷款 ( 不含呆账贷款 ); 呆账贷款系指按财政部有关规定列为呆账的贷款 9 贴现业务核算方法 贴现业务主要包括本公司向持有未到期商业汇票的客户或其他金融机构办理贴现的款项, 还包括本公司向中国人民银行办理的回购式再贴现款项和向同业或其他金融机构办理的回购式转贴现款项 票据贴现以票据面值入账 10 委托业务的核算方法 本公司承办委托业务, 包括委托贷款及委托投资 委托贷款由委托人提供资金, 并按照委托人确定的贷款对象 用途 期限 利率而代理发放 监督 使用和协助收回的贷款 委托投资由委托人提供资金, 本公司于资金受托期间在特定的范围之内自主做出投资决策, 为委托人进行投资 所有委托业务的风险 损益和责任由委托人承担, 本公司只收取手续费, 委托贷款和委托投资形成的资产和负债轧差后在资产负债表内反映 11 买入返售证券和卖出回购证券的核算方法 本公司买入返售证券和卖出回购证券按实际成本计价 利息收入和支出按权责发生制确认 12 固定资产计价及累计折旧的核算方法 (1) 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年, 单位价值较高, 为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的房屋及建筑物 办公设备 运输设备 (2) 固定资产以取得时的成本入账 (3) 本公司采用直线法 ( 平均年限法 ) 计提折旧 根据预计使用年限和预计残值 ( 预计残值率为 5%), 本公司确定各类固定资产的年折旧率如下 类 别 预计使用年限 年折旧率 房屋与建筑物 % 其中 : 简易房 % 交通工具 % 61

64 电子设备 % 机械动力设备 % 机器器具 % 13 在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价 对虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程, 自交付之日起, 按照工程预算 造价或者工程成本等资料, 估价转入固定资产, 并按规定计提折旧 竣工决算办理完毕后, 按照决算数调整原估价和已计提的折旧 14 递延资产的核算方法 本公司递延资产主要包括开办费 经营用房屋装修支出 以经营租赁方式租入的固定资产改良支出及其他受益期在一年以上的费用项目, 按实际发生额入账并按受益期 租赁期或规定的摊销年限分期平均进行摊销 15 待处理抵债资产的核算方法 抵债资产是在贷款 拆出资金等金融债权无法实现的情况下, 经双方协商或其他方式, 债权人同意债务人用实物资产抵偿金融债权而取得的资产 本公司按照法定程序取得抵债资产时, 按照法院裁决确定的价值 借贷双方协商议定的价值或者双方共同认可的权威评估部门确定的价值入账 16 收入确认原则 营业收入是本公司在提供金融商品服务时所取得各项收入, 主要包括 : 利息收入 金融机构往来收入 手续费收入等 (1) 利息收入 本公司利息收入主要为贷款利息收入 贷款利息按期计提并确认 自结息日起, 逾期 90 天 ( 含 90 天 ) 以内的应收未收利息, 计入当期损益 ; 贷款利息逾期 90 天 ( 不含 90 天 ) 以上, 无论该贷款本金是否逾期, 发生的应收未收利息不再计入当期损益, 在表外核算, 实际收回时再计入损益 对已经纳入损益的应收未收利息, 在其贷款本金或应收利息逾期超过 90 天 ( 不含 90 天 ) 以后, 相应冲减利息收入 (2) 金融机构往来收入 本公司金融机构往来收入主要为存款利息收入及拆借收入 本公司在收到存款银行结息通知单时确认存款利息收入 62

65 拆借收入按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确定 (3) 手续费收入 本公司手续费收入主要为代理手续费及佣金收入 手续费收入在向客户提供相关服务时确认 17 营业支出确认原则 营业支出是本公司在开展金融商品经营业务时所发生的各项支出, 主要包括 : 利息支出 金融机构往来支出 手续费支出 营业费用等 本公司按权责发生制原则确认和计量营业支出 18 所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法 19 合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50% 以上 ( 不含 50%), 或虽不超过 50% 但对被投资单位有实质控制权的子公司, 本公司确认其为会计报表的合并范围 本公司按照财政部 合并会计报表暂行规定 编制合并会计报表 在编制合并报表时, 公司间的重大交易和往来余额予以抵销 四 税项 1 主要税种及税率 税种税率计税依据 营业税 3-5% 应纳税营业收入 企业所得税 33% 应纳税所得额 城市维护建设税 1-7% 应税基数 教育费附加 3% 应税基数 2 税收优惠政策 : 根据财政部 国家税务总局 关于进一步扩大试点地区农村信用社有关税收政策问题的通知 ( 财税 [2004]177 号 ) 文件规定, 自 2004 年 1 月 1 日起至 2006 年底, 本公司的企业所得税减半征收 ;2007 年度所得税税率为 33% 本公司金融业应税收入, 自 2004 年 1 月 1 日起按 3% 的税率征收营业税 3 企业所得税税项说明 ( 1 ) 本公司本期经风险资产处置委员会审批, 申报核销呆账贷款 609,352, 元, 该等呆账核销事项业经北京华政税务师事务所有限公司 ( 原 63

66 名 北京东方百纳税务师事务所有限公司 ) 审核, 并于 2007 年 12 月 4 日出具内审字 号 金融企业呆账损失税务审核报告, 其中 601,870, 元经审核符合呆账损失税前扣除申报要求, 本公司已据此向税务机关进行呆账损失税前扣除申报, 尚待税务机关批复 (2) 本公司本期经风险资产处置委员会审批, 申报核销待处理抵债资产 185,694, 元, 该等待处理抵债资产核销事项业经北京华政税务师事务所有限公司 ( 原名 北京东方百纳税务师事务所有限公司 ) 审核, 并于 2007 年 12 月 25 日出具内审字 号 金融企业呆账损失税务审核报告, 其中 171,950, 元经审核符合呆账损失税前扣除申报要求, 本公司已据此向税务机关进行呆账损失税前扣除申报, 尚待税务机关批复 (3) 本公司本期企业所得税业经北京华政税务师事务所有限公司审核, 并出具华政审字 [2008]001 号 企业所得税汇算清缴纳税申报鉴证报告书, 尚待税务机关批复 五 控股子公司 截至 2007 年 12 月 31 日止, 本公司控股子公司概况如下 : 公司名称 经营范围注册资本本公司投资额 股权比例 是否合并 湖北仙桃北农商村镇银行有限责任公司 吸收公众存款 ; 发放短期 中期和长期贷款 ; 办理国内结算 ; 办理票据承兑与贴现 ; 从事同业拆借 ; 从事银行卡业务 ; 代理发行 代理兑付 承销政府债券 ; 代理收付款项及代理保险业务 ; 经营中国银行业监督管理机构批准的其他业务 10,000, ,000, % 是 说明 : 本公司本年度发起设立湖北仙桃北农商村镇银行有限责任公司, 持有其 100% 股权, 将其纳入合并财务报表范围 六 财务报表主要项目注释 1 现金及周转金类别 现金及周转金 1,137,280, ,521, 存放中央银行款项 类别 存放中央银行准备金 21,889,401, ,752,000,

67 存放中央银行备付金 8,012,891, ,169,802, ,902,293, ,921,802, 说明 :(1) 本公司按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金, 此款项不能用于日常业务 缴存存款准备金的范围包括机关团体存款 财政预算外存款 个人存款 单位存款及其他各项存款 具体缴存比例为 : 类别 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 人民币 14% 7.5% (2) 存放中央银行备付金系指本公司为保证存款的正常提取和业务的正常开展而存入中央银行的各项资金, 不含法定存款准备金等有特殊用途的资金 3 专项央行票据 类别 专项央行票据 2,420,535, ,420,535, 说明 :2005 年 12 月 23 日, 本公司与中国人民银行营业管理部签订 农村信用社改革试点专项中央银行票据协议书, 中国人民银行向本公司定向发行专项票据 242, 万元, 用以置换本公司不良贷款 专项票据为 2 年期固定利率附息记账式债券, 按年利率 1.89% 计息, 按年付息 该票据不能流通 转让和质押, 并已在中央国债登记结算有限责任公司集中托管 截至财务报告日, 该等票据到期尚未兑付 4 存放同业款项 类 别 一般存款 1,114,395, ,168,319, 定期存款 386,000, ,000, ,500,395, ,849,319, 买入返售款项类别 买入返售证券 2,000,000, 其中 : 国债 2,000,000,

68 6 短期贷款 类别 信用贷款 2,638,275, ,955, 保证贷款 23,449,283, ,801,421, 抵押贷款 9,159,367, ,264,355, 质押贷款 919,530, ,369, ,166,457, ,660,101, 说明 : 期末余额中无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的短期贷款 7 待处理抵债资产 待处理抵债资产名称 房产及土地 1,997,680, ,755,209, 土地使用权 ( 国有 ) 244,071, ,393, 土地使用权 ( 集体 ) 1,179,435, ,048,187, 运输设备 1,036, ,529, 机器设备 5,464, ,867, 其他 89,785, ,804, ,517,474, ,063,991, 说明 : 截至 2007 年 12 月 31 日止, 本公司 252, 万元待处理抵债资产期 末尚未办理产权过户手续 8 应收账款 (1) 合并 A. 按账龄分析 账 龄 金额百分比 (%) 金额百分比 (%) 1 年以内 84,514, ,146, 年 ,353, 年 762,

69 B. 按内容分析 85,277, ,500, 类 别 应收贷款利息 85,277, ,738, 存放同业款项利息 -- 5,761, ,277, ,500, 说明 : 期末余额中无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠款 (2) 母公司 A. 按账龄分析 账 龄 金额百分比 (%) 金额百分比 (%) 1 年以内 84,514, ,146, 年 ,353, 年 762, ,277, ,500, B. 按内容分析 类 别 应收贷款利息 85,277, ,738, 存放同业款项利息 -- 5,761, ,277, ,500, 说明 : 期末余额中无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠款 9 其他应收款 (1) 合并 A. 按账龄分析 账龄金额百分比 (%) 金额百分比 (%) 1 年以内 73,719, ,607,

70 1-2 年 29,166, ,813, 年 11,083, ,593, 年以上 34,952, ,675, ,923, ,689, B. 按内容分析 类别 诉讼费 28,681, ,335, 备用金 3,156, , 其他 117,084, ,945, ,923, ,689, 说明 :A 本公司三年以上其他应收款主要系涉案未结事项应收款项, 及未收回结算垫款等, 由此可能发生的损失尚未确定 B 期末余额中无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠款 (2) 母公司 A. 按账龄分析 账 龄 金额百分比 (%) 金额百分比 (%) 1 年以内 73,615, ,607, 年 29,166, ,813, 年 11,083, ,593, 年以上 34,952, ,675, ,818, ,689, B. 按内容分析 类 别 诉讼费 28,681, ,335, 备用金 3,156, , 其他 116,980, ,945, ,818, ,689, 说明 :A 本公司三年以上其他应收款主要系涉案未结事项应收款项, 及未 68

71 收回结算垫款等, 由此可能发生的损失尚未确定 B 期末余额中无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠款 10 贴现 类别 银行承兑汇票 22,182,058, ,619,951, 短期投资 类 别 国债 119,521, ,084, 金融债券 -- 2,707,170, 中央银行债券 9,728, ,604,168, 其他债券 50,000, ,462,256, ,249, ,923,679, 一年内到期的长期投资 类 别 国债 12,355, ,969, 金融债券 461,697, ,935,360, 其他债券 62,624, ,629, ,676, ,963,959, 中长期贷款 类 别 信用贷款 1,551,809, ,365, 保证贷款 7,620,824, ,423,288, 抵押贷款 22,833,493, ,638,864,