公司半年度大事记 2016 年 1 月, 芜湖圣大医疗器械技术股份有限公司董事长商建忠先生, 与美国比尔及梅琳达盖茨基金会北京代表处副主任吴文达先生 美国康奈尔大学威尔医学院李石华 (Philip S.Li) 教授一行到访肯尼亚霍马湾商环包皮环切临床基地 2016 年 4 月, 上海交通大学泌尿外科

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1 圣大医疗 NEEQ: 芜湖圣大医疗器械技术股份有限公司 (Wuhu Snnda Medical Treatment Appliance Technology Co.,Ltd) 半年度报告 2016

2 公司半年度大事记 2016 年 1 月, 芜湖圣大医疗器械技术股份有限公司董事长商建忠先生, 与美国比尔及梅琳达盖茨基金会北京代表处副主任吴文达先生 美国康奈尔大学威尔医学院李石华 (Philip S.Li) 教授一行到访肯尼亚霍马湾商环包皮环切临床基地 2016 年 4 月, 上海交通大学泌尿外科研究所 中国商环包皮外科技术培训中心 揭牌成立 这是中国首个中国商环包皮外科技术培训中心, 该中心的建立, 为华东地区推广商环技术提供了有力的技术支持与保障 公司董事长与上海交通大学附属第一人民医院副院长 上海交通大学泌尿外科研究所所长夏术阶教授 美国康奈尔大学威尔医学院李石华 (Philip S.Li) 教授共同在开幕式上揭牌

3 目录 声明与提示 一 基本信息第一节公司概览第二节主要会计数据和关键指标第三节管理层讨论与分析二 非财务信息第四节重要事项第五节股本变动及股东情况第六节董事 监事 高管及核心员工情况三 财务信息第七节财务报表第八节财务报表附注

4 声明与提示 声明 公司董事会及其董事 监事会及其监事 公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司负责人 主管会计工作负责人及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 保证半年度报告中财务报告的真实 完整 事项是否存在董事 监事 高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实 准确 完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 是或否否否否否 备查文件目录 文件存放地点 备查文件 公司董事会办公室报告期内在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露过的所有公司文件正本及公告原稿 经法定代表人 主管会计工作负责人及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 签字的半年度财务报表 报告芜湖圣大医疗器械技术股份有限公司第一届董事会第四次会议决议 芜湖圣大医疗器械技术股份有限公司第一届监事会第三次会议决议 1/44

5 第一节公司概览 一 公司信息 公司中文全称 芜湖圣大医疗器械技术股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhu Snnda Medical Treatment Appliance Technology Co.,Ltd 证券简称 圣大医疗 证券代码 法定代表人 商建忠 注册地址 安徽省芜湖市开发区科创中心留学生园 号 办公地址 安徽省芜湖市开发区科创中心留学生园 号 主办券商 国元证券 会计师事务所 - 二 联系人 董事会秘书或信息披露负责人 商晶晶 电话 传真 电子邮箱 admin@snnda.com 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省芜湖市开发区科创中心留学生园 号, 三 运营概况 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 行业 ( 证监会规定的行业大类 ) 专用设备制造业 主要产品与服务项目 一次性包皮环切吻合器的研发 生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 ( 股 ) 5,000,000 控股股东 商建忠 实际控制人 商建忠 是否拥有高新技术企业资格 否 公司拥有的专利数量 127 公司拥有的 发明专利 数量 31 2/44

6 第二节主要会计数据和关键指标 一 盈利能力 单位 : 元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 10,300, ,243, % 毛利率 66.17% 71.18% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,435, ,719, % 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 551, ,178, % 加权平均净资产收益率 ( 依据归属于挂牌公司股东的净利润计算 ) 5.82% 14.68% - 加权平均净资产收益率 ( 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 2.23% 13.65% - 后的净利润计算 ) 基本每股收益 % 二 偿债能力 单位 : 元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 29,870, ,473, % 负债总计 4,469, ,508, % 归属于挂牌公司股东的净资产 25,401, ,965, % 归属于挂牌公司股东的每股净资产 % 资产负债率 14.96% 12.77% - 流动比率 利息保障倍数 三 营运情况 单位 : 元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,898, ,084, 应收账款周转率 存货周转率 /44

7 四 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 8.73% 23.77% - 营业收入增长率 % -8.52% - 净利润增长率 % % - 4/44

8 第三节管理层讨论与分析 一 商业模式 公司专门从事一次性包皮环切吻合器的研发 生产与销售 公司主要采用经销商分销模式, 通过经销商网络进行公司产品的销售, 通过参加行业研讨会 展览会 电话推销等方式开发新客户 1 采购模式公司对经常使用的生产用料如硅橡胶 粒子 色母 创可贴等通过询价的形式统一采购 公司采购相关物品时, 须有三家以上供应商提供报价, 在权衡供应商资质 产品质量 规格 价格 交货时间 售后服务 客户群等因素的基础上进行综合评估, 并与供应商进一步议定最终价格 采购合同经采购部 生产部 质保部等部共同参与, 调研汇总各方意见, 经总经理批准后签约 公司从事医疗器械行业多年, 目前已有累积了一批成熟 可靠 稳定的合格供应商, 并与各主要供应商保持着长期稳定的商业合作关系 ; 公司生产过程中的部分业务, 如产品灭菌, 公司采取将相关业务外包的模式, 公司在选择外包方时主要选择具有相关资质并且从事相关业务的公司 2 生产模式公司主要产品由公司自主生产完成, 公司具备独立的生产体系, 不存在贴牌生产的情况 公司采用 订单 + 库存 的生产模式 公司市场部在年初根据对历年市场需求总量 公司产品的销量和市场占有率 销量的月度和季度波动等数据的分析, 预测当年的市场需求, 并制定当年销量任务量 生产部根据全年销售任务量及当前库存状况和实际生产能力, 合理编制年度 月度的生产计划, 并形成相应的生产指令, 由生产部下达至各个车间实施 市场部定期对顾客订单需求进行汇总分析, 并反馈给生产部, 便于生产部根据实际的销售情况调整库存和生产计划 3 销售模式公司主要销售模式是经销商分销模式, 分为预收款销售方式和赊销销售方式, 通过经销商网络进行公司产品的销售, 通过参加行业研讨会 展览会 电话推销等方式开发新客户 报告期内, 公司的商业模式未发生变化 报告期后至报告披露日, 公司的商业模式未发生变化 二 经营情况 公司专业从事一次性包皮环切吻合器的研发 生产与销售, 公司主营业务突出, 主营业务收入占营业收入的比例在 99% 以上 截止到 2016 年 6 月 30 日, 公司资产总额 29,870, 元, 净资产总额为 25,401, 元, 报告期内, 公司实现营业收入 10,300, 元, 较上年同期减少 15.86%, 主要系市场竞争加剧导致没有达到预期的销售收入所致 报告期内, 公司管理费用 4,453, 元, 销售费用 1,724, 元, 管理费用较 2015 年同期增加较大, 主要系支付相关中介结构挂牌费用所致, 销售费用与 2015 年同期基本持平 报告期内, 归属于公司股东的净利润为 1,435, 元, 较上年同期下降 61.40%, 5/44

9 主要系本期支付中介机构挂牌费用以及销售收入低于预期所致 三 风险与价值 1 实际控制人不当控制风险公司控股股东 实际控制人商建忠持有公司 95% 的股份, 且长期担任公司董事长 ( 执行董事 ) 总经理, 对公司经营决策 人事任免 财务管理等方面具有决定性影响 股份公司成立后, 公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系, 在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范, 以保护公司及公司其他股东的利益 若商建忠利用其对公司的实际控制权对公司经营决策 人事 财务等进行不当控制, 可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响 应对措施 : 公司不断完善法人治理结构, 严格按照 公司法 公司章程 和三会议事规则议决公司重大事项, 保证决策程序的正当性 2 产品单一风险公司现阶段的产品为 商环 牌一次性包皮环切吻合器, 主要应用于包皮环切手术, 最近三年 商环 牌一次性包皮环切吻合器销售收入均占公司主营业务收入的 100% 现有产品结构较为单一, 如未来出现市场需求下降 竞争加剧或出现其他替代产品等外部环境恶化的情况, 将会对公司的经营产生不利影响 应对措施 : 加大老产品市场推广力度的同时, 研发新产品, 新品商环爱童 商环诺伊康已获得安徽省食品药品监督管理局批准, 即将投放市场 3 公司治理风险有限公司阶段, 公司管理层规范治理意识相对薄弱, 公司治理机制不够健全, 公司存在诸如未按要求提前发出会议通知 股东会届次记录不清 相关决议书面记录保存不完整等不规范现象 股份公司成立后, 公司建立健全了法人治理结构, 明确了 三会 的职责划分, 制定了较为完备的规章制度 但股份公司成立时间较短, 公司内部管理和内部控制体系需要在日常经营活动中逐步完善, 管理层对相关制度的理解和执行亦需要一定的过程 因此, 公司治理存在不规范的风险 应对措施 : 严格按照 公司法 及相关法律法规完善公司治理 4 市场竞争风险经过多年的探索与努力, 公司积累了丰富的经验, 在细分市场中具有较强的竞争优势 主要竞争对手都在加大市场投入, 同时也不断有新的企业进入这个市场, 这些都将加剧行业的竞争程度 未来公司若不能持续提高科研实力 产品质量 服务水平以及开发出满足市场需求的新产品, 将会面临市场份额与市场地位下降的风险, 从而对公司未来发展产生较大不利影响 针对这一情况, 公司已在积极研发新产品和开拓新市场 应对措施 : 加大市场营销力度, 加快新产品研发 6/44

10 第四节重要事项 一 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 否 是否存在股票发行事项 否 是否存在重大诉讼 仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金 资产及其他资源的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 是 二 ( 一 ) 是否存在偶发性关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议过的收购 出售资产 对外投资事项 否 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 二 ( 二 ) 是否存在资产被查封 扣押 冻结或者被抵押 质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在公开发行债券的事项 否 二 重要事项详情 ( 一 ) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位 : 元 日常性关联交易事项具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料 燃料 动力 销售产品 商品 提供或者接受劳务委托, 委托或者受托销售 500, , 投资 ( 含共同投资 委托理财 委托贷款 ) 财务资助 ( 挂牌公司接受的 ) 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 - - 总计 500, , /44

11 ( 二 ) 承诺事项的履行情况 公司控股股东 实际控制人商建忠及其女儿商晶晶分别向公司出具了 关于避免同业 竞争的承诺函, 该承诺正在履行 8/44

12 一 报告期期末普通股股本结构 第五节股本变动及股东情况 无限售条件股份有限售条件股份 单位 : 股 股份性质 期初期末本期变动数量比例 % 数量比例 % 无限售股份总数 其中 : 控股股东 实际控制人 董事 监事 高管 核心员工 有限售股份总数 5,000, % 0 5,000, % 其中 : 控股股东 实际控制人 4,750, % 0 4,750, % 董事 监事 高管 250, % 0 250, % 核心员工 总股本 5,000, ,000,000 - 普通股股东人数 2 二 报告期期末普通股前十名股东情况单位 : 股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持期末持有限期末持有无限股比例售股份数量售股份数量 1 商建忠 4,750, ,750, % 4,750, 商晶晶 250, , % 250,000 0 合计 5,000, ,000, % 5,000,000 0 前十名股东间相互关系说明 : 商建忠与商晶晶为父女关系 三 控股股东 实际控制人情况 ( 一 ) 控股股东情况公司控股股东 实际控制人为商建忠先生, 持有圣大医疗 475 万股, 占公司股份总数 95%, 其基本情况如下 : 商建忠先生 :1955 年 1 月 5 日出生, 无境外永久居留权, 大专学历 1981 年 7 月至 1992 年 7 月, 任职于芜湖市勘测设计研究院 1993 年 8 月至 2005 年 5 月, 任职于芜湖市建华商贸有限公司 2005 年 6 月至 2015 年 8 月任圣大有限执行董事 总经理 2015 年 8 月起, 任圣大医疗董事长 总经理 ( 二 ) 实际控制人情况 实际控制人与控股股东为同一人, 均为商建忠 9/44

13 第六节董事 监事 高管及核心员工情况 一 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 商建忠 董事长 总经理 男 61 大专 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 商晶晶 董事 副总经理 董事会秘书 女 33 本科 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 商建东 董事 男 74 大专以下 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 王合 董事 副总经理 男 61 本科 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 张雄 董事 男 59 大专 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 吴锐东 监事会主席 男 49 本科 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 汪玲 监事 女 35 大专以下 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 王卉 监事 女 28 本科 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 宋婕 职工监事 女 30 本科 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 程来香 职工监事 女 37 大专以下 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 刘玉霞 财务总监 女 50 大专以下 2015 年 8 月至 2018 年 8 月 是 董事会人数 : 5 监事会人数 : 5 高级管理人员人数 : 4 二 持股情况单位 : 股 姓名 职务 期初持普通期末持普通期末普通股期末持有股数量变动股股数股股数持股比例票期权数量 商建忠 董事长 总经理 4,750, ,750, % 0 商晶晶 董事 副总经理 董事会秘书 250, , % 0 合计 5,000, ,000, % 0 三 变动情况 董事长是否发生变动 否 信息统计 总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动 否否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型 ( 新任 换届 离任 ) 期末职务 简要变动原因 四 员工数量 期初员工数量 期末员工数量 核心员工 /44

14 核心技术人员 4 4 截止报告期末的员工人数 核心员工变动情况 : 公司核心员工未发生变动 一 审计报告 是否审计 否 审计意见 - 审计报告编号 - 审计机构名称 - 审计机构地址 - 审计报告日期 - 注册会计师姓名 - 会计师事务所是否变更 - 会计师事务所连续服务年限 - 审计报告正文 :- 二 财务报表 第七节财务报表 ( 一 ) 合并资产负债表 单位 : 元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 五 1 8,468, ,520, 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五 2 1,300, , 应收账款 五 3 2,235, ,107, 预付款项 五 4 813, , 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五 5 392, , 买入返售金融资产 存货 五 6 4,611, ,029, 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 11/44

15 其他流动资产 五 7 5,572, ,479, 流动资产合计 23,393, ,866, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 五 8 4,360, ,777, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 五 9 423, , 开发支出商誉长期待摊费用 五 , , 递延所得税资产 五 , , 其他非流动资产 五 , , 非流动资产合计 6,476, ,607, 资产总计 29,870, ,473, 流动负债 : 短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 五 , , 预收款项 五 , , 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 五 , , 应交税费 五 , , 应付利息 五 17 1, , 应付股利其他应付款 五 , , 应付分保账款 12/44

16 保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 3,282, ,309, 非流动负债 : 长期借款 五 19 1,000, ,000, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 五 , , 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,187, ,198, 负债合计 4,469, ,508, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 股本 五 21 5,000, ,000, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 五 22 18,214, ,214, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 五 , , 一般风险准备未分配利润 五 24 1,969, , 归属于母公司所有者权益合计 25,401, ,965, 少数股东权益所有者权益合计 25,401, ,965, 负债和所有者权益总计 29,870, ,473, 法定代表人 : 商建忠 主管会计工作负责人 : 刘玉霞 会计机构负责人 : 刘玉 霞 13/44

17 ( 二 ) 母公司资产负债表 单位 : 元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 8,376, ,421, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,300, , 应收账款 十三 1 2,235, ,107, 预付款项 681, , 应收利息应收股利其他应收款 十三 2 392, , 存货 4,611, ,029, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 5,572, ,479, 流动资产合计 23,170, ,766, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 十三 3 450, , 投资性房地产固定资产 4,360, ,777, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 423, , 开发支出商誉长期待摊费用 445, , 递延所得税资产 272, , 其他非流动资产 975, , 非流动资产合计 6,926, ,707, 资产总计 30,097, ,474, 流动负债 : 短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 14/44

18 衍生金融负债应付票据应付账款 314, , 预收款项 741, , 应付职工薪酬 755, , 应交税费 848, , 应付利息 1, , 应付股利其他应付款 594, , 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 3,255, ,239, 非流动负债 : 长期借款 1,000, ,000, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 187, , 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,187, ,198, 负债合计 4,442, ,438, 所有者权益 : 股本 5,000, ,000, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 18,214, ,214, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 217, , 未分配利润 2,222, , 所有者权益合计 25,654, ,035, 负债和所有者权益合计 30,097, ,474, /44

19 ( 三 ) 合并利润表 单位 : 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业总收入 10,300, ,243, 其中 : 营业收入 五 25 10,300, ,243, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 9,756, ,521, 其中 : 营业成本 五 25 3,485, ,528, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 五 , , 销售费用 五 27 1,724, ,790, 管理费用 五 28 4,453, ,924, 财务费用 五 29 16, , 资产减值损失 五 30-85, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 五 31 69, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 614, ,721, 加 : 营业外收入 五 32 1,178, , 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 14, 其中 : 非流动资产处置损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 1,793, ,428, 减 : 所得税费用 五 , , 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) - 1,435, ,719, 其中 : 被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润 1,435, ,719, 少数股东损益六 其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 16/44

20 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 1,435, ,719, 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,435, ,719, 归属于少数股东的综合收益总额八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 法定代表人 : 商建忠 主管会计工作负责人 : 刘玉霞 会计机构负责人 : 刘玉 霞 ( 四 ) 母公司利润表 单位 : 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业收入 10,300, ,243, 减 : 营业成本 3,485, ,528, 营业税金及附加 161, , 销售费用 1,724, ,790, 管理费用 4,270, ,924, 财务费用 15, , 资产减值损失 -85, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 69, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 797, ,721, 加 : 营业外收入 1,178, , 其中 : 非流动资产处置利得 减 : 营业外支出 14, 其中 : 非流动资产处置损失 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 1,976, ,428, 减 : 所得税费用 357, , 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,618, ,719, 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 17/44

21 综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 ( 五 ) 合并现金流量表 单位 : 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 12,294, ,469, 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,581, , 经营活动现金流入小计 13,876, ,139, 购买商品 接受劳务支付的现金 3,698, ,945, 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,228, ,167, 支付的各项税费 1,577, ,492, 支付其他与经营活动有关的现金 4,473, ,450, 经营活动现金流出小计 11,977, ,055, /44

22 经营活动产生的现金流量净额 1,898, ,084, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 15,216, 取得投资收益收到的现金 69, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 12, , 投资活动现金流入小计 15,298, , 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 900, ,793, 投资支付的现金 15,323, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 16,223, ,793, 投资活动产生的现金流量净额 -925, ,782, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 260, 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 260, 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 24, , 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 24, , 筹资活动产生的现金流量净额 -24, , 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1, , 五 现金及现金等价物净增加额 947, ,536, 加 : 期初现金及现金等价物余额 7,520, ,543, 六 期末现金及现金等价物余额 8,468, ,079, 法定代表人 : 商建忠 主管会计工作负责人 : 刘玉霞 会计机构负责人 : 刘玉霞 ( 六 ) 母公司现金流量表 单位 : 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 12,294, ,469, 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,581, , /44

23 经营活动现金流入小计 13,876, ,139, 购买商品 接受劳务支付的现金 3,698, ,945, 支付给职工以及为职工支付的现金 2,228, ,167, 支付的各项税费 1,577, ,492, 支付其他与经营活动有关的现金 4,115, ,450, 经营活动现金流出小计 11,619, ,055, 经营活动产生的现金流量净额 2,256, ,084, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 15,216, 取得投资收益收到的现金 69, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 12, , 投资活动现金流入小计 15,298, , 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 900, ,793, 投资支付的现金 15,673, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 16,573, ,793, 投资活动产生的现金流量净额 -1,275, ,782, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 260, 取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 260, 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 24, , 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 24, , 筹资活动产生的现金流量净额 -24, , 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1, , 五 现金及现金等价物净增加额 955, ,536, 加 : 期初现金及现金等价物余额 7,421, ,543, 六 期末现金及现金等价物余额 8,376, ,079, /44

24 第八节财务报表附注 一 附注事项 事项 是或否 1. 半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否 2. 半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否 3. 是否存在前期差错更正 否 4. 企业经营是否存在季节性或者周期性特征 是 5. 合并财务报表的合并范围是否发生变化 否 6. 是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否 7. 是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 否 8. 上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否 9. 重大的长期资产是否转让或者出售 否 10. 重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否 11. 是否存在重大的研究和开发支出 否 12. 是否存在重大的资产减值损失 否 附注详情 目前公司主要产品为一次性包皮环切吻合器, 由于夏季穿衣较少且学生处于暑假期 间, 适于进行包皮环切手术, 因此公司产品销售具有一定的季节性影响 二 报表项目注释 财务报表附注截至 2016 年 6 月 30 日 ( 除特别说明外, 金额单位为人民币元 ) 一 编制基础本公司以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量, 在此基础上编制财务报表 二 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司的财务状况及经营成果和现金流量等有关信息 三 重要会计政策及会计估计 (1) 会计政策变更本公司本会计期内无会计政策变更 21/44

25 (2) 会计估计变更 本公司本会计期内无会计估计变更 四 税项 1 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 城市维护建设税 流转税额 7% 教育费附加 流转税额 3% 地方教育费附加 流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳 五 财务报表主要项目注释 1 货币资金项目 期末余额 期初余额 库存现金 47, , 银行存款 8,421, ,517, 合计 8,468, ,520, 月末货币资金中无因抵押 质押或冻结等对使用有限制 存放在境外 有潜在回收风 险的款项 2 应收票据 (1) 应收票据分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,300, , (2)6 月末应收票据中无公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 (3)6 月末应收票据中无公司已质押的票据 无因出票人未履约而将其转应收账款的 票据 (4) 应收票据 6 月末比年初上升 %, 主要系公司今年收到的票据较多所致 3 应收账款 (1) 应收账款分类披露 类别 期末余额 22/44

26 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例账面价值 (%) ,353, , ,235, 合计 2,353, , ,235, ( 续上表 ) 期初余额 类别单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例账面价值 (%) ,233, , ,107, 合计 2,233, , ,107, 月末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款比例 (%) 坏账准备计提比例 (%) 账面价值 1 年以内 2,352, , ,234, 年 1, , 合计 2,353, , ,235, ( 续上表 ) 账龄 期初余额 应收账款比例 (%) 坏账准备计提比例 (%) 账面价值 1 年以内 1,939, , ,842, 年 293, , , 合计 2,233, , ,107, 月末无单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 (2)6 月末按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 23/44

27 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例 (%) 坏账准备期末余额 郑州坤维润泰医疗器械有限公司 680, , 合肥建江商贸有限公司 671, , 合肥聚泰汇力医疗科技有限公司 516, , 郑州康之泽医疗器械有限公司 235, , 杭州康盈医疗器械科技有限公司 214, , 合计 2,318, , 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额比例 (%) 金额比例 (%) 1 年以内 613, , 年 200, 合计 813, , (2)6 月末预付款项中无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项 (3) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 : 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 占预付款项总额比例 (%) 优利浦注塑科技 ( 昆山 ) 有限公司 非关联方 120, 年以内 业务未完成 200, 年 北京茵诺康科技发展有限公司 非关联方 120, 年以内 业务未完成 北京申翔知识产权代理有限公司 非关联方 108, 年以内 业务未完成 天医德康 ( 北京 ) 科技有限公司 非关联方 105, 年以内 业务未完成 芜湖市阿虎快餐配送中心 非关联方 40, 年以内 业务未完成 4.99 合计 - 693, 其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 期末余额 类别 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 账面余额坏账准备计提比例账面价值金额比例 (%) 金额 (%) 按信用风险特征组合计提坏账 423, , , /44

28 准备的其他应收款 单项金额不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 423, , , ( 续上表 ) 期初余额 类别单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例账面价值 (%) ,055, , , 合计 1,055, , , 月末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款比例 (%) 坏账准备计提比例 (%) 账面价值 1 年以内 413, , , 年 年 年 年 年以上 10, , 合计 423, , , ( 续上表 ) 账龄 期初余额 其他应收款比例 (%) 坏账准备计提比例 (%) 账面价值 1 年以内 145, , , 年 900, , , 年 年 年 /44

29 5 年以上 10, , 合计 1,055, , , 月末无单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 (2)6 月末按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况 单位名称款项性质期末余额账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 (%) 坏账准备 期末余额 芜湖高新技术创业服务中心 押金 194, 年以内 , 吴兆祥 备用金 75, 年以内 , 丁卯 备用金 50, 年以内 , 沈晓庆 备用金 年以内 , 南京军区药品器材供应站 保证金 10, 年以上 , 合计 - 329, , 存货 项目 期末余额 账面余额跌价准备账面价值 原材料 1,087, ,087, 库存商品 3,512, ,512, 在产品 10, , 合计 4,611, ,611, ( 续上表 ) 项目 期初余额 账面余额跌价准备账面价值 原材料 503, , 库存商品 3,473, ,473, 在产品 52, , 合计 4,029, ,029, 其他流动资产项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 5,107, ,000, 房租及物业费 465, , 合计 5,572, ,479, 固定资产 (1) 固定资产情况 26/44

30 项目 机器设备 运输设备 办公设备 电子设备 合计 一 账面原值 1. 年初余额 3,748, ,878, , ,418, ,465, 本期增加金额 (1) 购置 75, , , , (2) 其他 本期减少金额 (1) 处置或报废 (2) 其他 月末余额 3,823, ,878, , ,467, ,613, 二 累计折旧 - 1. 年初余额 1,089, , , , ,688, 本期增加金额 (1) 计提 183, , , , , (2) 其他 本期减少金额 (1) 处置或报废 (2) 其他 月末余额 1,273, , , , ,253, 三 减值准备 - 1. 年初余额 本期增加金额 (1) 计提 (2) 其他 本期减少金额 (1) 处置或报废 (2) 其他 月末余额 四 账面价值 月末账面价值 2,549, ,106, , , ,360, 年初账面价值 2,658, ,316, , , ,777, (2)6 月末固定资产无抵押 担保 其他所有权受限的情况 9 无形资产 (1) 无形资产情况 27/44

31 项目软件合计 一 账面原值 1. 年初余额 154, , 本年增加金额 312, , (1) 购置 312, , (2) 内部研发 本年减少金额 (1) 处置 - - (2) 其他 月末余额 467, , 二 累计摊销 1. 年初余额 21, , 本年增加金额 22, , (1) 计提 22, , (2) 其他 本年减少金额 (1) 处置 - - (2) 其他 月末余额 44, , 三 减值准备 1. 年初余额 本年增加金额 (1) 计提 - - (2) 其他 本年减少金额 (1) 处置 - - (2) 其他 月末余额 - - 四 账面价值 1. 6 月末账面价值 423, , 年初账面价值 154, , (2)6 月末无形资产无抵押 担保 其他所有权受限的情况 (3) 无形资产 6 月末比年初增长 %, 主要系公司升级系统软件所致 10 长期待摊费用 28/44

32 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 模具费 872, , , 装修费 82, , , 注塑车间改造 - 24, , 合计 955, , , , 长期待摊费用 6 月末比年初下降 53.42%, 主要系公司本年模具摊销所致 11 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产 坏账准备 148, , , , 应付工资 755, , , , 递延收益 187, , , , 合计 1,090, , , , 递延所得税资产 6 月末比年初增长 49.25%, 主要系公司 6 月末应付工资确认的递延所 得税资产较大所致 12 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 973, , 预付软件款 1, , 合计 975, , 应付账款 (1) 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 审计费 - 200, 专利费 - 69, 设备款 - 47, 材料款 249, , 其他 92, 合计 341, , (2)6 月末应付账款中无账龄超过 1 年的重要应付账款 (3) 期末应付账款余额前五名的情况 单位名称款项性质期末余额账龄 期末余额占应付账款期末 余额合计数的比例 (%) 29/44

33 锐轩包装科技 ( 上海 ) 有限公司 材料款 113, 年以内 浙江奥奇医用敷料有限公司 材料款 75,, 年以内 预提水电费 水电费 68, 年以内 包装物估价入账 材料款 22, 年以内 6.67 广东弘信药业有限公司 材料款 23, 年以内 6.79 合计 227, 预收款项 项目 期末余额 期初余额 货款 741, , 期末预收款项前五名客户情况 : 单位名称 期末余额 期末余额占预收款项期末余额合计数的比例 (%) 云南卓堂商贸有限公司 470, % 深圳市芙蓉医药有限公司 63, % 贵州恒屹通缘商贸有限公司 52, % 广州市立康医药科技有限公司 47, % 江西志翔医药有限公司 28, % 合计 661, % 15 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 短期薪酬 298, ,620, ,163, , 离职后福利 - 设定提存计划 - 205, , 合计 298, ,685, ,228, , (2) 短期薪酬列示项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 工资 奖金 津贴和补贴 278, ,429, ,952, , 职工福利费 19, , , 社会保险费 - 71, , 其中 : 医疗保险费 - 62, , 工伤保险费 - 4, , 生育保险费 - 4, , 住房公积金 - 47, , 职工教育经费 - 7, , /44

34 合计 298, ,620, ,163, , (3) 设定提存计划列示项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 基本养老保险 - 191, , 失业保险费 - 14, , 合计 - 205, , (4)6 月末应付工资 奖金 津贴和补贴中无属于拖欠性质的金额 16 应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 242, , 增值税 529, , 城建税 37, , 教育费附加 15, , 地方教育费附加 10, , 水利建设基金 2, 印花税 1, , 个人所得税 9, , 合计 848, , 应交税费 6 月末比年初上升 %, 主要系公司未缴纳的增值税较多 17 应付利息 项目 期末余额 期初余额 长期借款利息 1, , 其他应付款 (1) 按款项性质列示 项目 期末余额 期初余额 保证金 527, , 其他 67, , 合计 594, , (2)6 月末其他应付款中无账龄超过 1 年的重要其他应付款 (3) 其他应付款前五名具体情况 : 名称 期末余额 占其他应付款期末余额的比例 贵州恒屹通缘商贸有限公司 100, % 31/44

35 广东泽坤药业有限公司 100, % 云南卓堂商贸有限公司 60, % 海南现代男科医院 20, % 北京道和憬诚医疗器械有限公司 20, % 合计 300, % 19 长期借款 项目 期末余额 期初余额 委托借款 1,000, ,000, 递延收益项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府补助 198, , , 涉及政府补助的项目 : 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关的政府补助 技术创新基金投资补助 198, , , 股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末股权比例 (%) 商建忠 4,750, ,750, 商晶晶 250, , 合计 5,000, ,000, 股本变动情况详见本附注一 公司基本情况 22 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 18,214, ,214, 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 217, , 未分配利润 项目 期末余额 期初余额 期初未分配利润 533, ,419, 加 : 净利润 1,435, ,101, 减 : 提取法定盈余公积 - 217, /44

36 对股东的分配 - 1,000, 应付普通股股利 - - 所有者权益内部结转 - 19,770, 期末未分配利润 1,969, , 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入成本收入成本 主营业务 10,300, ,485, ,198, ,528, 其他业务 , 合计 10,300, ,485, ,243, ,528, 本期前五名客户基本情况 : 客户名称 金额 占营业收入比例 (%) 湖北天兴惠医药有限公司 1,726, 贵州恒屹通缘贸易有限公司 1,221, 南京名瑞医疗器械有限公司 88, 上海立健尔华科学仪器有限公司 650, 郑州坤维润他医疗器械有限公司 58, 合计 5,061, 营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城建税 90, , 教育费附加 38, , 地方教育费附加 25, , 其他 6, , 合计 161, , 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 522, , 会务费 364, , 业务招待费 - 192, 宣传费 248, , 展览费 199, , 交通费 , 差旅费 231, , /44

37 运杂费 66, , 广告费 - 56, 通讯费 21, , 其 他 70, , 合 计 1,724, ,790, 管理费用 项 目 本年金额 上年金额 专利费 291, , 职工薪酬 403, , 研发费 866, , 折旧费 350, , 咨询费 577, , 报废损失 93, , 办公费 115, , 房租费 76, , 差旅费 41, , 水电费 47, , 交通费 19, , 诉讼费 - 47, 其 他 1,569, , 合 计 4,453, ,924, 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 24, , 减 : 利息收入 12, , 汇兑损失 1, , 减 : 汇兑收益 - - 银行手续费 2, , 其他 合 计 16, , 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -85, , 投资收益 34/44

38 项 目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品收益 69, 投资收益本年比上年增长较大, 主要系本年购买银行理财产品, 收到理财产品收益所 致 32 营业外收入 (1) 营业外收入明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 政府补助 1,161, , ,150, 赔偿收入 300, 其他 17, , , 合 计 1,178, , ,178, (2) 计入当期损益的政府补助补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 / 与收益相关 芜湖市科学技术局奖励 - 400, 与收益相关 技术创新基金投资补助 11, 与资产相关 外贸促进奖 - 11, 与收益相关 新三板挂牌政府补助 1,000, 与收益相关 退稅 150, 与收益相关 合 计 1,161, , 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入本年非经常性损益的金额 赞助支出 - 14, 合 计 - 14, 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 447, , 递延所得税费用 -89, , 合 计 357, , 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料补充资料 本期发生额 上期发生额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 1,435, ,719, /44

39 加 : 资产减值准备 -85, , 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 564, , 无形资产摊销 22, , 长期待摊费用摊销 534, ,074, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 11, , 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -69, 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) -89, , 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -582, ,073, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -805, , 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) 961, ,051, 其他经营活动产生的现金流量净额 1,898, ,084, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况 : 期末现金及现金等价物余额 8,468, ,079, 减 : 现金的期初余额 7,520, ,543, 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 947, ,536, (2) 现金和现金等价物 项目 本期金额 上期金额 现金及现金等价物其中 : 库存现金 47, , 可随时用于支付的银行存款 8,421, ,075, 可随时用于支付的其他货币资金期末现金及现金等价物余额 8,468, ,079, 六 合并范围的变更 36/44

40 本期合并范围没有变化 七 在其他主体中的权益 1 在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质 持股比例 (%) 直接 间接 取得方式 商环科技芜湖市芜湖市 医疗器械设计 研发 技术成果推广和转让 ; 自营和代理各类商品或技术的进出口业务 设立 (2) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务不存在重大限制 2 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无 八 与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险 : 信用风险 流动性风险和市场风险 公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定, 并对风险管理目标和政策承担最终责任 公司管理层管理及监控这些风险, 以确保及时和有效地采取适当的措施 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下, 制定尽可能降低风险的风险管理政策 1 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险 在签订新合同之前, 本公司会对新客户的信用风险进行评估, 包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明 本公司对客户均设置了赊销额度与信用期限, 定期对客户信用记录进行监控 本公司通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内 2 流动性风险流动性风险, 是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务 流动性风险由本公司的财务部门集中控制 财务部门通过监控现金余额 可随时变现的有价证券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务 37/44

41 3 市场风险金融工具的市场风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险, 包括汇率风险 利率风险和其他价格风险 (1) 汇率风险汇率风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率变动而发生波动的风险 本公司承受汇率风险主要与所持有外币的货币资金 应收账款有关, 由于外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险 但该外币货币资金 应收账款在本公司总资产所占比例较小, 此外本公司主要经营活动均以人民币结算, 故本公司所面临的汇率风险并不重大 (2) 利率风险利率风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险 利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具 本公司承受利率风险主要与期末长期借款有关, 但该长期借款金额较小, 故本公司所面临的利率风险较小 (3) 其他价格风险无 九 关联方及关联交易 1 本公司的实际控制人本公司的实际控制人为商建忠 2 本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注七 在其他主体中的权益 3 本公司的其他关联方情况 商晶晶 其他关联方名称 芜湖欣建医疗器械有限公司 其他关联方与本公司关系 持本公司 5% 股份的股东, 商建忠的女儿 商建忠妻子的妹妹朱欣华控制的公司 4 关联销售情况关联方名称 关联交易内容 本期金额 上年金额 芜湖市欣建医疗器械有限公司 包皮环切吻合器 23, , 合计 23, , 关联方应收款项 无 38/44

42 十 承诺及或有事项 1 重要承诺事项截至 2016 年 6 月 30 日止, 本公司无需要披露的重大承诺事项 2 或有事项截至 2016 年 6 月 30 日止, 本公司无需要披露的重大或有事项 十一 资产负债表日后事项截至 2016 年 8 月 23 日止, 本公司无需要披露的资产负债表日后事项 十二 其他重要事项截至 2016 年 6 月 30 日止, 本公司无需要披露的其他重要事项 十三 母公司财务报表主要项目注释 1 应收账款 (1) 应收账款分类披露 期末余额 类别单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例账面价值 (%) 2,353, , ,235, 合计 2,353, , ,235, ( 续上表 ) 期初余额 类别单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例账面价值 (%) 2,233, , ,107, 合计 2,233, , ,107, /44

43 1 6 月末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款比例 (%) 坏账准备计提比例 (%) 账面价值 1 年以内 2,352, , ,234, 年 1, , 合计 2,353, , ,235, ( 续上表 ) 账龄 期初余额 应收账款比例 (%) 坏账准备计提比例 (%) 账面价值 1 年以内 1,939, , ,842, 年 293, , , 合计 2,233, , ,107, 月末无单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 (2)6 月末按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例 (%) 坏账准备期末余额 郑州坤维润泰医疗器械有限公司 680, , 合肥建江商贸有限公司 671, , 合肥聚泰汇力医疗科技有限公司 516, , 郑州康之泽医疗器械有限公司 235, , 杭州康盈医疗器械科技有限公司 214, , 合计 2,318, , 其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 期末余额 类别单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例账面价值 (%) , , /44

44 合计 423, , ( 续上表 ) 期初余额 类别单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例账面价值 (%) ,055, , , 合计 1,055, , , 月末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款比例 (%) 坏账准备计提比例 (%) 账面价值 1 年以内 413, , , 年 年 年 年 年以上 10, , 合计 423, , , ( 续上表 ) 账龄 期初余额 其他应收款比例 (%) 坏账准备计提比例 (%) 账面价值 1 年以内 145, , , 年 900, , , 年 年 年 年以上 10, , 合计 1,055, , , 月末无单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 41/44

45 (2) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 210, , 备用金 6, , 押金 210, , 其他 , 合计 423, ,055, (4)6 月末按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况 单位名称款项性质期末余额账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 芜湖高新技术创业服务中心 押金 194, 年以内 , 吴兆祥 备用金 75, 年以内 , 丁卯 备用金 50, 年以内 , 沈晓庆 备用金 年以内 , 南京军区药品器材供应站 保证金 10, 年以上 , 合计 329, , 长期股权投资 (1) 长期股权投资情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 对子公司投资 450, , , , (2) 对子公司投资本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额芜湖商环科技有 100, , , 限公司 4 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入成本收入成本 主营业务 10,300, ,485, ,198, ,528, 其他业务 , 合计 10,300, ,485, ,243, ,528, 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 42/44

46 银行理财产品收益 69, 十四 补充资料 1 非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 非流动资产处置损益 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免 - 计入当期损益的政府补助 ( 与公司业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外 ) 1,161, 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17, 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小计 1,178, 减 : 所得税影响额 * 294, 净资产收益率及每股收益 合计 884, 报告期利润 加权平均净资产收 益率 (%) 基本每股收益 每股收益 稀释每股收益 43/44

47 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 /44