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1 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 二 〇 一 五 年 度 机 密 文 件, 请 勿 转 发 复 制 或 扩 散

2 目 录 目 录... 1 前 言... 2 一 重 要 声 明... 2 二 内 部 控 制 评 价 结 论... 3 三 内 部 控 制 评 价 工 作 的 基 本 情 况... 4 ( 一 ) 内 部 控 制 评 价 的 依 据 和 目 标... 4 ( 二 ) 内 部 控 制 评 价 的 程 序 方 法 和 标 准... 4 ( 三 ) 内 部 控 制 评 价 的 范 围... 8 ( 四 ) 内 部 控 制 评 价 的 特 点... 9 四 建 立 内 部 控 制 体 系 的 工 作 情 况 五 内 部 控 制 的 基 本 框 架 ( 一 ) 内 部 环 境 ( 二 ) 风 险 评 估 ( 三 ) 控 制 活 动 ( 四 ) 信 息 与 沟 通 ( 五 ) 内 部 监 督 六 内 部 控 制 存 在 的 缺 陷 面 临 的 主 要 风 险 及 其 影 响 七 对 内 控 缺 陷 及 主 要 风 险 拟 采 取 的 整 改 措 施 和 风 险 应 对 方 案

3 前 言 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 行 ) 以 防 范 风 险 和 审 慎 经 营 为 出 发 点, 推 进 落 实 全 面 风 险 管 理, 持 续 实 施 巴 塞 尔 新 资 本 协 议 建 设, 建 立 完 善 高 标 准 的 内 部 控 制 管 理 机 制, 打 造 全 面 审 慎 的 资 本 监 管 和 风 险 管 理 体 系, 进 一 步 增 强 抵 御 风 险 的 能 力, 促 进 本 行 有 效 益 可 持 续 地 健 康 发 展 根 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 商 业 银 行 内 部 控 制 指 引 的 规 定 和 其 他 内 部 控 制 监 管 要 求 ( 以 下 简 称 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 ), 结 合 本 行 内 部 控 制 制 度 和 评 价 办 法, 在 内 部 控 制 日 常 监 督 和 专 项 监 督 的 基 础 上, 我 们 对 本 行 2015 年 12 月 31 日 的 内 部 控 制 有 效 性 进 行 了 评 价 一 重 要 声 明 按 照 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 的 规 定, 建 立 健 全 和 有 效 实 施 内 部 控 制, 评 价 其 有 效 性, 并 如 实 披 露 内 部 控 制 评 价 报 告 是 本 行 董 事 会 的 责 任 监 事 会 对 董 事 会 和 高 级 管 理 层 建 立 和 实 施 内 部 控 制 进 行 监 督 高 级 管 理 层 负 责 执 行 董 事 会 决 策, 组 织 领 导 企 业 内 部 控 制 的 日 常 运 行 本 行 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 内 容 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 报 告 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 法 律 责 任 本 行 内 部 控 制 的 目 标 是 促 进 银 行 各 项 经 营 管 理 活 动 合 法 合 规, 合 理 保 证 发 展 战 略 和 经 营 目 标 实 现, 持 续 改 进 和 完 善 内 部 控 制 管 理 体 系 和 运 行 机 制, 建 立 以 防 范 风 险 和 控 制 舞 弊 为 中 心 以 控 制 标 准 和 评 价 标 准 为 主 体 的 风 险 管 理 和 内 部 控 制 规 范 体 系, 提 高 风 险 管 理 水 平, 促 进 业 务 财 务 会 计 及 其 他 管 理 信 息 的 真 实 准 确 完 整 和 及 时 由 于 内 部 控 制 存 在 的 固 有 局 限 性, 故 仅 能 为 实 现 上 述 目 标 提 供 合 理 保 证 此 外, 由 于 情 况 的 变 化 可 能 导 致 内 部 控 制 变 得 不 恰 当, 或 对 控 制 政 策 和 程 序 遵 循 的 程 度 降 低, 根 据 内 部 控 制 评 价 结 果 推 测 未 来 内 部 控 制 的 有 效 性 具 有 一 定 的 风 险 2

4 二 内 部 控 制 评 价 结 论 根 据 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系, 结 合 本 行 内 部 控 制 制 度 和 评 价 办 法, 在 内 部 控 制 日 常 监 督 和 专 项 监 督 的 基 础 上, 对 本 行 2015 年 12 月 31 日 的 内 部 控 制 有 效 性 进 行 了 评 价 根 据 本 行 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 的 认 定 情 况, 于 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日, 本 行 不 存 在 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷, 董 事 会 认 为, 本 行 已 按 照 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 和 相 关 规 定 的 要 求 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 根 据 本 行 非 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 的 认 定 情 况, 于 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日, 本 行 未 发 现 非 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 自 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日 至 内 部 控 制 评 价 报 告 发 出 日 之 间 未 发 生 影 响 内 部 控 制 有 效 性 评 价 结 论 的 因 素 我 们 注 意 到, 内 部 控 制 应 当 与 本 行 经 营 规 模 业 务 范 围 竞 争 状 况 和 风 险 水 平 等 相 适 应, 并 随 着 情 况 的 变 化 及 时 加 以 调 整 未 来 期 间, 本 行 将 匹 配 发 展 战 略 结 合 业 务 流 程 的 变 化, 继 续 完 善 内 部 控 制 制 度 体 系, 规 范 内 部 控 制 制 度 执 行, 不 断 优 化 内 部 控 制 评 价 方 法 论, 加 强 内 部 控 制 监 督 检 查, 促 进 本 行 有 效 益 可 持 续 地 健 康 发 展 本 报 告 已 于 2016 年 3 月 9 日 经 第 九 届 董 事 会 第 二 十 次 会 议 审 议 通 过 3

5 三 内 部 控 制 评 价 工 作 的 基 本 情 况 ( 一 ) 内 部 控 制 评 价 的 依 据 和 目 标 根 据 中 华 人 民 共 和 国 商 业 银 行 法 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 企 业 内 部 控 制 应 用 指 引 企 业 内 部 控 制 评 价 指 引 商 业 银 行 内 部 控 制 指 引 及 深 圳 证 券 交 易 所 主 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 21 号 年 度 内 部 控 制 评 价 报 告 的 一 般 规 定 等 相 关 要 求, 本 行 应 当 对 内 部 控 制 的 有 效 性 进 行 评 价, 并 编 制 内 部 控 制 评 价 报 告, 同 时 应 当 聘 请 会 计 师 事 务 所 对 财 务 报 告 内 部 控 制 的 有 效 性 进 行 审 计 并 出 具 审 计 报 告 本 行 根 据 上 述 规 范 要 求 及 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 商 业 银 行 操 作 风 险 管 理 指 引 商 业 银 行 内 部 控 制 评 价 试 行 办 法, 中 国 人 民 银 行 商 业 银 行 内 部 控 制 评 价 指 南 以 及 新 资 本 协 议 操 作 风 险 标 准 法 监 管 达 标 各 项 要 求, 制 定 了 平 安 银 行 操 作 风 险 与 内 部 控 制 自 我 评 估 管 理 办 法 等 制 度, 同 时 结 合 本 行 实 际 情 况, 建 立 了 本 行 操 作 风 险 与 内 部 控 制 自 我 评 估 ( 以 下 简 称 RCSA-CSOX ) 体 系, 并 根 据 平 安 集 团 内 部 控 制 自 我 评 价 手 册 平 安 集 团 内 部 控 制 稽 核 独 立 评 价 手 册, 在 内 部 控 制 日 常 监 督 和 专 项 监 督 的 基 础 上, 对 本 行 截 至 2015 年 12 月 31 日 内 部 控 制 设 计 与 运 行 的 有 效 性 进 行 评 价 本 行 内 部 控 制 评 价 的 目 标 是 保 障 建 立 健 全 和 有 效 实 施 内 部 控 制, 持 续 提 高 内 控 管 理 水 平, 促 进 本 行 可 持 续 健 康 发 展 2015 年 本 行 围 绕 以 风 险 为 导 向, 整 合 最 新 监 管 要 求, 重 要 风 险 点 全 覆 盖 的 思 路, 采 用 日 常 监 测 重 点 领 域 专 项 分 析 和 年 度 评 估 相 结 合 的 方 式, 将 操 作 风 险 和 内 控 管 理 工 具 有 机 结 合, 强 化 银 行 案 件 防 控, 优 化 内 部 控 制 评 价 方 法, 加 强 内 部 控 制 检 查 监 督, 持 续 提 升 内 部 控 制 评 价 水 平 ( 二 ) 内 部 控 制 评 价 的 程 序 方 法 和 标 准 1 内 部 控 制 评 价 的 程 序 和 方 法 2015 年 度 本 行 遵 循 全 面 性 重 要 性 客 观 性 和 成 本 效 益 原 则 开 展 内 部 控 制 评 价 工 作 根 据 内 部 控 制 整 体 目 标 和 职 能 分 工, 由 法 律 合 规 部 门 组 织 实 施 全 行 RCSA-CSOX, 由 稽 核 监 察 部 组 织 实 施 内 部 控 制 稽 核 独 立 评 价, 相 关 责 任 部 门 根 据 内 控 缺 陷 整 改 建 议 制 定 并 4

6 执 行 整 改 计 划 法 律 合 规 部 牵 头 组 织 全 行 的 RCSA-CSOX 工 作, 包 括 工 作 计 划 制 定 与 前 期 准 备 流 程 梳 理 风 险 控 制 矩 阵 (RCD) 更 新 内 控 测 试 与 校 验 缺 陷 整 改 等 六 个 工 作 环 节 本 年 度 RCSA-CSOX 采 用 日 常 监 测 重 点 领 域 专 项 分 析 以 及 年 度 评 估 相 结 合 的 方 式, 各 业 务 部 门 按 照 不 同 的 测 试 频 率 定 期 对 控 制 活 动 执 行 情 况 进 行 抽 样 评 估, 实 现 以 风 险 为 导 向 的 差 异 化 管 理, 并 对 高 风 险 领 域 及 关 键 控 制 活 动 实 施 日 常 化 监 测, 形 成 动 态 量 化 的 风 险 评 估 监 测 体 系 ; 法 律 合 规 部 结 合 日 常 监 测 及 内 外 部 典 型 案 件 事 件, 开 展 热 点 重 点 风 险 领 域 的 风 险 检 视 预 警 和 整 改 推 动, 并 对 全 行 RCSA-CSOX 工 作 进 行 实 时 监 督, 评 估 自 评 工 作 质 量 通 过 组 织 全 行 开 展 RCSA-CSOX 工 作 并 推 动 整 改 计 划 的 制 定, 汇 总 自 我 评 估 情 况 及 缺 陷 整 改 执 行 情 况, 最 终 形 成 全 行 性 的 操 作 风 险 与 内 部 控 制 自 我 评 估 工 作 报 告 稽 核 监 察 部 组 织 实 施 内 部 控 制 稽 核 独 立 评 价, 对 RCSA-CSOX 工 作 成 果 进 行 审 阅, 检 视 自 评 风 险 点 及 相 应 控 制 活 动 识 别 的 完 整 性 准 确 性, 并 以 风 险 为 导 向 选 取 对 应 的 控 制 活 动 进 行 独 立 测 试, 按 照 计 划 准 备 嵌 入 项 目 测 试 整 合 审 计 发 现 及 落 实 整 改 补 充 测 试 及 报 告 五 个 阶 段 开 展 稽 核 监 察 部 根 据 内 部 控 制 独 立 评 价 的 需 要, 在 年 度 部 分 审 计 项 目 中 运 用 内 控 管 理 工 具, 对 部 分 业 务 流 程 或 业 务 环 节 执 行 了 穿 行 测 试, 对 部 分 关 键 控 制 活 动 执 行 了 运 行 测 试 ; 对 没 有 适 当 审 计 项 目 对 应 的 流 程 或 控 制 活 动, 通 过 组 织 专 门 的 补 充 测 试 进 行 覆 盖, 突 出 以 风 险 为 导 向, 强 化 对 重 点 业 务 重 点 风 险 领 域 的 关 注, 加 大 了 对 关 键 风 险 控 制 环 节 测 试 的 覆 盖 面, 提 高 了 内 部 控 制 稽 核 独 立 评 价 的 全 面 性 和 准 确 性 同 时, 对 1-9 月 审 计 项 目 发 现 中 影 响 内 部 控 制 的 事 项 进 行 整 改 跟 踪, 挖 掘 问 题 的 成 因, 识 别 存 在 的 内 控 缺 陷, 并 根 据 本 行 内 部 控 制 缺 陷 认 定 标 准, 揭 示 风 险 隐 患, 推 动 及 时 有 效 整 改, 发 挥 内 审 监 督 作 用 本 行 持 续 完 善 RCSA-CSOX 和 内 控 稽 核 独 立 评 价 流 程, 不 断 加 强 内 控 评 价 工 作 过 程 管 理 质 量 复 核, 优 化 内 控 评 价 方 法, 规 范 评 价 工 作 的 开 展, 并 通 过 操 作 风 险 与 内 控 管 理 系 统 (RMC) 实 现 对 工 作 任 务 测 试 进 度 测 试 复 核 底 稿 审 批 整 改 追 踪 汇 总 分 析 全 过 程 系 统 管 理 2 内 部 控 制 缺 陷 认 定 标 准 本 行 根 据 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 对 内 部 控 制 缺 陷 的 认 定 要 求, 结 合 公 司 规 模 行 业 特 征 风 险 偏 好 和 风 险 承 受 度 等 因 素, 区 分 财 务 报 告 内 部 控 制 和 非 财 务 报 告 内 部 控 制, 研 究 5

7 确 定 了 本 年 度 适 用 于 本 行 的 内 部 控 制 缺 陷 具 体 认 定 标 准, 并 与 以 前 年 度 保 持 一 致 (1) 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 认 定 标 准 1 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 评 价 的 定 量 标 准 以 当 年 合 并 财 务 报 表 税 前 利 润 为 基 数, 根 据 内 控 缺 陷 可 能 造 成 年 化 财 务 错 报 占 当 年 合 并 财 务 报 表 税 前 利 润 的 比 例, 分 为 重 大 缺 陷 重 要 缺 陷 和 一 般 缺 陷 三 个 等 级 : 表 1 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 评 价 定 量 标 准 重 大 缺 陷 重 要 缺 陷 一 般 缺 陷 可 能 造 成 的 年 化 财 务 错 报 的 影 可 能 造 成 的 年 化 财 务 错 报 的 影 响 金 额 可 能 造 成 的 年 化 财 务 错 报 的 影 响 金 额 占 公 司 响 金 额 占 公 司 当 年 合 并 财 务 报 占 公 司 当 年 合 并 财 务 报 表 税 前 利 润 5% 当 年 合 并 财 务 报 表 税 前 利 润 1% 至 5% 的 一 项 表 税 前 利 润 1% 以 下 的 一 项 或 多 及 以 上 的 一 项 或 多 项 控 制 缺 陷 的 组 合 或 多 项 控 制 缺 陷 的 组 合 项 控 制 缺 陷 的 组 合 2 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 评 价 的 定 性 标 准 重 大 缺 陷 是 指 存 在 合 理 可 能 性 导 致 不 能 及 时 防 止 或 发 现 并 纠 正 财 务 报 告 重 大 错 报 的 一 个 或 多 个 内 部 控 制 缺 陷 的 组 合 ; 重 要 缺 陷 是 指 财 务 报 告 内 部 控 制 中 存 在 的 其 严 重 程 度 不 及 重 大 缺 陷, 但 仍 可 能 导 致 偏 离 控 制 目 标 的 一 个 或 多 个 内 部 控 制 缺 陷 的 组 合 ; 一 般 缺 陷 为 财 务 报 告 内 部 控 制 中 存 在 的 除 上 述 重 大 缺 陷 及 重 要 缺 陷 之 外 的 缺 陷 (2) 非 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 认 定 标 准 非 财 务 报 告 内 部 控 制 是 指 针 对 除 财 务 报 告 目 标 之 外 的 其 他 目 标 的 内 部 控 制 包 括 战 略 及 经 营 目 标 合 法 合 规 信 息 披 露 声 誉 影 响 数 据 及 信 息 系 统 等 1 非 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 评 价 的 定 量 标 准 表 2 非 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 评 价 定 量 标 准 认 定 标 准 缺 陷 等 级 重 大 缺 陷 重 要 缺 陷 一 般 缺 陷 实 际 财 务 损 失 可 能 造 成 的 实 际 财 务 损 失, 或 缺 陷 本 身 实 际 的 影 响 金 额 占 上 年 合 并 财 务 报 表 税 前 利 润 5% 及 以 上 可 能 造 成 的 实 际 财 务 损 失, 或 缺 陷 本 身 实 际 的 影 响 金 额 占 上 年 合 并 财 务 报 表 税 前 利 润 的 1% 至 5% 之 间 可 能 造 成 的 实 际 财 务 损 失, 或 缺 陷 本 身 实 际 的 影 响 金 额 占 上 年 合 并 财 务 报 表 税 前 利 润 的 1% 及 以 下 战 略 及 经 营 目 标 可 能 导 致 中 长 期 战 略 及 经 营 目 标 无 法 实 现, 或 可 能 导 致 仅 能 实 现 年 度 经 营 目 标 的 可 能 导 致 仅 能 实 现 年 度 经 营 目 标 的 30% 至 70%( 含 70%) 可 能 导 致 仅 能 实 现 年 度 经 营 目 标 的 70% 及 以 上 6

8 30% 及 以 下 经 营 效 率 及 效 果 可 能 导 致 二 个 及 以 上 业 务 流 程 或 被 评 价 单 位 部 分 业 务 无 法 有 效 运 行 对 一 个 业 务 流 程 的 有 效 运 行 可 能 造 成 一 定 的 影 响 或 可 能 导 致 一 个 业 务 流 程 或 被 评 价 单 位 某 项 业 务 无 法 有 效 运 行 不 太 可 能 或 仅 可 能 对 一 个 业 务 流 程 的 有 效 运 行 造 成 较 为 轻 微 的 影 响 2 非 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 评 价 的 定 性 标 准 表 3 非 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 评 价 定 性 标 准 缺 陷 等 级 认 定 标 准 重 大 缺 陷 重 要 缺 陷 一 般 缺 陷 合 法 合 规 违 反 国 家 法 律 法 规 或 规 范 性 违 反 内 部 规 定 需 移 交 或 向 外 部 监 管 汇 违 反 内 部 规 定 或 接 近 内 部 规 定 文 件, 导 致 被 限 制 业 务 范 报 ; 或 违 反 国 家 法 律 法 规 或 规 范 性 文 限 额 或 外 部 监 管 指 标, 发 生 违 围, 或 被 限 制 增 设 分 支 机 件, 导 致 个 人 或 机 构 受 到 经 济 处 罚 规 预 警 构, 或 被 限 制 支 配 资 产 ( 如 向 通 报 批 评 责 令 限 期 改 正 等 处 分, 或 股 东 分 红 购 置 资 产 等 ), 或 个 人 被 降 职 被 限 制 开 展 业 务 停 业 整 顿 吊 销 业 务 许 可 证 战 略 及 经 营 战 略 及 经 营 目 标 或 关 键 性 指 战 略 及 经 营 目 标 或 关 键 性 指 标 的 执 行 战 略 及 经 营 目 标 或 关 键 性 指 标 目 标 标 的 执 行 不 合 理, 严 重 偏 离 不 合 理, 严 重 偏 离, 对 目 标 实 现 产 生 存 在 较 小 范 围 的 不 合 理, 偏 离 且 存 在 方 向 性 错 误, 对 目 标 消 极 作 用 目 标, 对 目 标 实 现 影 响 轻 微 实 现 产 生 严 重 负 面 作 用 业 务 的 持 续 对 重 要 业 务 正 常 运 营 或 服 务 对 重 要 业 务 正 常 运 营 或 服 务 质 量 产 生 对 重 要 业 务 正 常 运 营 或 服 务 质 运 营 和 客 户 质 量 产 生 灾 难 性 影 响, 造 成 较 大 影 响, 造 成 大 范 围 内 一 小 段 时 间 量 产 生 轻 微 的 影 响, 导 致 小 范 服 务 大 范 围 内 较 长 时 间 或 者 小 范 或 者 小 范 围 内 一 定 时 间 的 服 务 中 断, 围 内 非 常 短 暂 的 服 务 中 断 或 个 围 内 很 长 时 间 的 服 务 中 断, 或 引 发 一 定 程 度 的 客 户 投 诉 或 少 量 客 别 客 户 投 诉 或 引 发 大 规 模 的 客 户 投 诉 户 过 激 行 为 过 激 行 为 重 大 诉 讼 信 息 披 露 错 误 信 息 可 能 会 导 致 内 外 部 错 误 信 息 可 能 会 影 响 内 外 部 信 息 使 用 对 信 息 准 确 性 有 轻 微 影 响, 但 信 息 使 用 者 做 出 截 然 相 反 的 者 对 于 事 物 性 质 的 判 断, 在 一 定 程 度 不 会 影 响 内 外 部 信 息 使 用 者 的 决 策, 造 成 不 可 挽 回 的 决 策 上 导 致 错 误 的 决 策, 甚 至 做 出 重 大 的 判 断 损 失 错 误 决 策 7

9 声 誉 影 响 负 面 消 息 流 传 世 界 各 地, 引 负 面 消 息 引 起 国 内 公 众 关 注, 引 发 诉 负 面 消 息 在 当 地 局 部 或 内 部 流 起 政 府 或 监 管 机 构 调 查, 引 讼, 对 声 誉 造 成 中 度 损 害 传, 对 声 誉 造 成 轻 微 损 害 发 重 大 诉 讼, 对 声 誉 造 成 无 法 弥 补 的 损 害 数 据 及 信 息 对 系 统 数 据 的 完 整 性 造 成 致 对 系 统 数 据 的 完 整 性 具 有 一 定 或 重 大 对 系 统 数 据 完 整 性 会 产 生 有 限 系 统 命 性 威 胁, 数 据 的 非 授 权 改 影 响, 数 据 的 非 授 权 改 动 会 给 业 务 运 影 响, 但 数 据 的 非 授 权 改 动 对 动 会 对 业 务 运 作 造 成 灾 难 性 作 带 来 一 定 的 损 失 或 对 财 务 数 据 记 录 业 务 运 作 及 财 务 数 据 记 录 产 生 损 失 对 业 务 正 常 运 营 造 成 的 准 确 性 产 生 一 定 的 影 响 对 业 务 正 损 失 轻 微 对 业 务 正 常 运 营 没 灾 难 性 影 响, 致 使 所 有 业 务 常 运 营 造 成 一 定 影 响, 致 使 业 务 操 作 有 直 接 影 响 操 作 中 断, 导 致 客 户 流 失 效 率 低 下, 影 响 客 户 的 服 务 和 产 品 体 验 综 合 定 性 和 定 量 两 个 方 面, 对 一 个 或 多 个 控 制 缺 陷 的 组 合, 可 能 导 致 本 行 严 重 偏 离 控 制 目 标 的, 认 定 为 重 大 缺 陷 ( 三 ) 内 部 控 制 评 价 的 范 围 2015 年 本 行 RCSA-CSOX 范 围 涵 盖 银 监 会 要 求 的 八 大 业 务 条 线 覆 盖 本 行 所 有 业 务 / 管 理 流 程, 包 括 25 个 一 级 流 程 158 个 二 级 流 程 经 梳 理, 确 定 主 要 风 险 点 907 个, 关 键 控 制 活 动 1221 个, 涵 盖 公 司 层 面 流 程 层 面 和 信 息 技 术 层 面 内 容 总 行 42 个 部 门 / 事 业 部 及 31 家 分 行 参 加 了 对 控 制 活 动 执 行 情 况 的 抽 样 评 估 2015 年 内 控 稽 核 独 立 评 价 共 完 成 对 250 个 风 险 点 304 个 控 制 活 动 的 测 试, 覆 盖 全 部 25 个 一 级 流 程, 涉 及 总 行 部 门 / 事 业 部 及 深 圳 上 海 北 京 广 州 成 都 佛 山 杭 州 天 津 宁 波 沈 阳 珠 海 福 州 海 口 武 汉 青 岛 大 连 分 行 纳 入 独 立 评 价 范 围 单 位 资 产 总 和 占 本 行 合 并 财 务 报 表 资 产 总 额 的 65%, 营 业 收 入 合 计 占 本 行 财 务 报 表 营 业 收 入 的 55% 1 具 体 评 价 范 围 如 表 1 所 示 表 4:2015 年 度 内 部 控 制 评 价 范 围 RCSA-CSOX 自 评 稽 核 独 立 评 价 流 程 风 险 点 控 制 活 动 风 险 点 控 制 活 动 财 务 报 告 根 据 2014 年 公 司 年 报 数 据 统 计 计 算 8

10 电 子 银 行 对 公 贷 款 费 用 管 理 个 人 存 款 公 司 层 面 公 司 存 款 固 定 资 产 无 形 资 产 管 理 离 岸 业 务 理 财 产 品 零 售 贷 款 小 企 业 业 务 贸 易 结 算 贸 易 融 资 票 据 业 务 汽 车 金 融 人 力 资 源 税 务 管 理 投 融 资 管 理 投 资 银 行 信 息 科 技 管 理 信 用 卡 运 营 管 理 资 产 托 管 资 金 和 同 业 业 务 合 计 上 述 纳 入 评 价 范 围 的 单 位 业 务 和 事 项 以 及 高 风 险 领 域 涵 盖 了 本 行 经 营 管 理 的 主 要 方 面, 不 存 在 重 大 遗 漏 ( 四 ) 内 部 控 制 评 价 的 特 点 2015 年 本 行 结 合 整 体 战 略 监 管 最 新 要 求, 不 断 优 化 内 控 评 价 工 作 方 法 论 及 管 理 机 制, 全 面 完 成 全 年 工 作 计 划, 整 体 而 言, 本 年 度 内 控 评 价 工 作 有 如 下 特 点 : 1 结 合 整 体 战 略, 紧 跟 监 管 最 新 要 求, 突 出 本 行 战 略 重 点 9

11 本 行 内 审 项 目 聚 焦 战 略 和 重 点 业 务, 紧 盯 信 贷 信 息 科 技 和 合 规 声 誉 等 突 出 风 险, 尤 其 是 专 项 审 计 项 目 实 现 了 制 度 流 程 系 统 操 作 过 程 等 全 流 程 审 计, 并 根 据 内 部 控 制 独 立 评 价 的 需 要, 运 用 内 控 管 理 工 具, 执 行 内 控 测 试, 强 化 对 重 点 业 务 重 点 风 险 领 域 的 关 注, 加 大 了 对 关 键 风 险 控 制 环 节 测 试 的 覆 盖 面, 提 高 了 内 部 控 制 稽 核 独 立 评 价 的 全 面 性 和 准 确 性 同 时, 本 行 贯 彻 落 实 商 业 银 行 内 部 控 制 指 引 商 业 银 行 内 部 控 制 管 理 办 法 商 业 银 行 内 部 控 制 评 价 指 南 等 监 管 文 件, 制 定 关 于 实 施 银 监 会 < 商 业 银 行 内 部 控 制 指 引 > 的 规 划 方 案, 充 分 整 合 现 有 资 源, 形 成 了 以 内 部 审 计 部 门 内 控 管 理 职 能 部 门 和 业 务 部 门 分 工 协 作, 覆 盖 各 级 机 构 各 个 产 品 各 个 业 务 的 监 督 检 查 体 系, 促 进 了 战 略 重 点 业 务 内 部 控 制 的 改 进 和 完 善, 并 推 动 本 行 内 控 管 理 水 平 的 提 升, 助 力 经 营 效 率 和 效 果 的 提 高 2 持 续 优 化 整 合 操 作 风 险 和 内 部 控 制 评 估 体 系, 规 范 和 标 准 化 内 控 评 价 工 作 流 程 在 整 合 操 作 风 险 (RCSA) 上 市 公 司 内 控 评 价 (CSOX) 的 基 础 上, 将 部 门 控 制 检 查 体 系 (DCFC) 整 体 并 入 操 作 风 险 与 内 部 控 制 自 我 评 估 体 系, 形 成 一 整 套 动 态 量 化 的 风 险 评 估 监 测 机 制 ; 以 系 统 为 工 具 推 进 内 控 评 价 操 作 风 险 三 大 工 具 管 理 与 评 级 等 风 控 工 作 的 线 上 开 展 ; 充 分 运 用 RMC 系 统 的 过 程 管 理 功 能, 加 强 过 程 管 控 提 升 内 控 评 价 工 作 管 理 效 率, 确 保 内 控 评 价 工 作 成 果 的 质 量 四 建 立 内 部 控 制 体 系 的 工 作 情 况 本 行 按 照 法 律 法 规 监 管 规 定 和 内 部 制 度 的 要 求, 建 立 了 组 织 架 构 完 善 权 责 清 晰 分 工 明 确 人 员 配 备 精 良 的 内 部 控 制 组 织 体 系 董 事 会 负 责 保 证 本 行 建 立 并 实 施 充 分 有 效 的 内 部 控 制 体 系, 在 法 律 和 政 策 框 架 内 审 慎 经 营 ; 负 责 明 确 设 定 可 接 受 的 风 险 水 平, 保 证 并 监 督 高 级 管 理 层 采 取 必 要 的 风 险 控 制 措 施 并 对 内 部 控 制 体 系 的 充 分 性 和 有 效 性 进 行 监 测 和 评 估 董 事 会 下 设 审 计 委 员 会, 在 内 部 控 制 管 理 工 作 中 向 董 事 会 提 供 专 业 意 见, 或 根 据 董 事 会 授 权 就 专 业 事 项 进 行 决 策 监 事 会 负 责 监 督 董 事 会 高 级 管 理 层 完 善 内 部 控 制 体 系 ; 监 督 董 事 会 高 级 管 理 层 及 其 成 员 履 行 内 部 控 制 职 责 高 级 管 理 层 负 责 建 立 和 完 善 内 部 控 制 组 织 机 构, 保 证 内 部 控 制 各 项 职 责 得 到 有 效 履 行 ; 根 据 监 管 规 章 和 董 事 会 确 定 的 可 接 受 的 风 险 水 平 采 取 相 应 的 风 险 控 制 措 施 ; 组 织 协 调 和 监 督 本 行 内 部 控 制 管 理 工 作, 对 内 部 控 制 体 系 的 充 分 性 和 有 效 性 进 行 监 测 和 评 估 ; 向 10

12 董 事 会 报 告 内 部 控 制 管 理 的 总 体 情 况 重 大 风 险 事 件 处 置 情 况 等 内 控 管 理 委 员 会 作 为 本 行 内 部 控 制 管 理 工 作 的 议 事 与 监 督 管 理 机 构, 负 责 监 督 决 策 及 协 调 涉 及 全 行 内 部 控 制 方 面 的 重 要 事 务 总 分 行 法 律 合 规 部 风 险 管 理 部 为 内 部 控 制 管 理 的 职 能 部 门, 负 责 牵 头 全 行 内 部 控 制 的 统 筹 规 划, 与 监 管 部 门 衔 接 内 部 控 制 的 监 管 和 评 价 要 求, 定 期 检 视 内 部 控 制 管 理 的 执 行 情 况, 培 育 良 好 的 企 业 内 部 控 制 文 化, 通 过 实 施 内 控 绩 效 考 评 改 进 内 部 控 制 管 理, 跟 踪 报 告 全 行 内 部 控 制 及 管 理 情 况 稽 核 监 察 部 为 内 部 审 计 部 门, 履 行 内 部 控 制 监 督 职 能, 负 责 对 内 部 控 制 的 充 分 性 和 有 效 性 进 行 审 计, 及 时 报 告 并 监 督 整 改 审 计 发 现 问 题 总 分 行 各 业 务 / 职 能 部 门 / 事 业 部 对 本 机 构 内 部 控 制 的 风 险 防 控 负 首 要 责 任, 负 责 贯 彻 执 行 内 控 制 度 并 推 动 落 实 本 部 门 各 项 内 控 措 施 和 内 控 保 障 ; 制 定 并 落 实 与 自 身 职 责 相 关 的 业 务 制 度 和 操 作 流 程 ; 梳 理 工 作 流 程, 识 别 评 估 风 险 点 及 影 响, 定 期 组 织 开 展 监 督 检 查, 并 建 立 有 效 的 信 息 沟 通 机 制 ; 负 责 组 织 开 展 内 控 监 督 和 检 查, 强 化 内 控 文 化 建 设, 提 高 员 工 内 控 意 识 五 内 部 控 制 的 基 本 框 架 ( 一 ) 内 部 环 境 1 公 司 治 理 本 行 按 照 公 司 法 商 业 银 行 法 证 券 法 等 有 关 法 律 法 规 和 证 监 会 银 监 会 的 监 管 要 求, 致 力 于 不 断 健 全 公 司 治 理 机 制, 完 善 公 司 治 理 结 构 本 行 建 立 了 包 括 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 及 其 各 专 门 委 员 会 议 事 规 则 监 事 会 及 其 各 专 门 委 员 会 议 事 规 则 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度 投 资 者 关 系 工 作 制 度 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 所 持 本 行 股 份 及 其 变 动 管 理 办 法 内 幕 信 息 及 知 情 人 管 理 制 度 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 防 范 大 股 东 及 其 关 联 方 资 金 占 用 制 度 董 监 事 履 职 评 价 办 法 等 多 项 公 司 治 理 制 度 报 告 期 内, 根 据 相 关 监 管 规 定 及 实 际 情 况, 本 行 进 一 步 修 订 了 董 事 会 各 专 门 委 员 会 工 作 细 则 及 本 行 关 联 交 易 管 理 办 法 董 事 会 设 立 战 略 发 展 委 员 会 审 计 委 员 会 风 险 管 理 委 员 会 关 联 交 易 控 制 委 员 会 提 名 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 等 专 门 委 员 会 各 专 门 委 员 会 向 董 事 会 提 供 专 业 意 见 或 根 据 董 事 会 授 权 就 专 业 事 项 进 行 决 策, 11

13 保 持 了 较 高 的 运 作 效 率 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 行 董 事 会 由 14 名 董 事 组 成, 其 中 独 立 董 事 5 名 ; 监 事 会 由 7 名 监 事 组 成, 其 中 职 工 代 表 监 事 3 名, 外 部 监 事 3 名, 股 东 代 表 监 事 1 名 2 组 织 架 构 本 行 管 理 决 策 部 门 主 要 包 括 股 东 大 会 董 事 会 及 审 计 委 员 会 监 事 会 高 级 管 理 层 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 分 别 按 照 职 责 行 使 表 决 权 决 策 权 和 监 督 权 董 事 会 负 责 保 证 建 立 并 实 施 充 分 有 效 的 内 部 控 制 体 系, 明 确 设 定 可 接 受 的 风 险 水 平, 监 督 高 级 管 理 层 采 取 必 要 的 风 险 控 制 措 施 ; 董 事 会 下 设 的 审 计 委 员 会 具 体 负 责 确 定 本 行 的 内 控 管 理 方 向, 制 定 内 控 政 策, 审 查 监 督 内 部 控 制 的 有 效 实 施 监 事 会 负 责 监 督 董 事 会 高 级 管 理 层 完 善 内 部 控 制 体 系, 履 行 内 部 控 制 职 责 高 级 管 理 层 负 责 建 立 系 统 化 的 制 度 体 系, 完 善 内 部 管 理 组 织 架 构, 组 织 协 调 监 督 内 部 控 制 管 理 工 作 有 效 运 行 为 全 面 管 理 和 经 营 银 行 各 类 风 险, 完 善 公 司 治 理 结 构, 本 行 设 立 风 险 管 理 委 员 会 作 为 全 面 风 险 管 理 常 设 机 构, 管 理 内 容 涵 盖 银 监 会 资 本 管 理 办 法 规 定 的 第 一 支 柱 的 信 用 风 险 操 作 风 险 和 市 场 风 险 ; 第 二 支 柱 的 战 略 风 险 声 誉 风 险 以 及 第 三 支 柱 的 信 息 披 露 报 告 等 风 险, 由 银 行 执 行 委 员 会 领 导, 在 强 化 内 控 管 理 的 基 础 上 有 效 支 持 业 务 创 新 和 发 展 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 行 共 设 置 52 个 总 行 业 务 / 职 能 部 门 / 事 业 部 54 家 分 行, 997 家 营 业 机 构 3 发 展 战 略 本 行 在 董 事 会 的 领 导 下, 围 绕 三 步 走 战 略 部 署 和 五 年 发 展 规 划, 秉 承 对 外 以 客 户 为 中 心, 对 内 以 人 为 本 的 理 念, 坚 持 外 延 式 扩 张 和 内 涵 式 增 长 并 举 的 发 展 策 略, 发 挥 专 业 化 集 约 化 综 合 金 融 互 联 网 金 融 优 势, 确 定 以 质 效 提 升 为 中 心, 推 动 分 行 转 型, 深 化 事 业 部 改 革, 建 立 强 大 的 中 后 台 协 同 能 力 和 支 持 保 障 体 系, 致 力 于 打 造 精 品 金 融 智 慧 金 融 生 态 金 融, 推 动 公 司 投 行 资 金 同 业 零 售 小 企 业 五 大 版 块 业 务 协 同 发 展, 实 现 发 展 规 模 稳 定 增 长, 经 营 效 益 稳 步 提 升, 业 务 结 构 更 加 和 谐, 发 展 质 量 稳 定 可 控, 管 理 能 力 显 著 提 升, 科 技 水 平 领 先 同 业, 客 户 和 员 工 体 验 不 断 改 善, 品 牌 影 响 力 持 续 扩 大, 最 终 成 为 积 极 进 取 特 色 鲜 明 管 理 先 进 效 益 最 佳 的 中 国 最 佳 商 业 银 行 2015 年 是 本 行 五 年 发 展 战 略 规 划 实 施 的 第 三 年, 业 务 经 营 和 管 理 效 率 均 取 得 显 著 成 效, 四 轮 驱 动 协 同 并 进, 管 理 变 革 初 见 威 力, 体 制 改 革 激 发 了 活 力, 机 制 调 整 解 放 了 生 产 力, 文 化 品 牌 影 响 力 持 续 提 升, 员 工 信 心 大 幅 提 振, 独 特 的 竞 争 优 势 正 逐 步 形 成 12

14 本 年 度 本 行 荣 获 了 2014 年 度 最 受 投 资 者 尊 重 的 百 强 上 市 公 司 年 度 最 佳 股 份 制 银 行 年 度 最 具 投 资 价 值 上 市 公 司 年 度 十 大 最 具 影 响 力 全 国 性 商 业 银 行 ; 2015 年 度 年 度 最 佳 股 份 制 银 行 年 度 十 佳 互 联 网 金 融 创 新 银 行 最 佳 理 财 产 品 创 新 银 行 中 国 最 具 创 新 力 供 应 链 金 融 服 务 品 牌 全 国 性 商 业 银 行 核 心 竞 争 力 第 3 名, 以 及 最 佳 产 品 创 新 银 行 最 佳 金 融 创 新 奖 最 佳 资 产 托 管 银 行 等 多 个 奖 项 4 人 力 资 源 根 据 战 略 规 划, 本 行 持 续 落 实 人 才 梯 队 建 设 工 程, 制 定 有 利 于 可 持 续 发 展 的 人 力 资 源 政 策 在 招 聘 选 拔 激 励 人 才 的 过 程 中, 坚 持 竞 争 激 励 淘 汰 的 一 贯 政 策, 将 职 业 道 德 和 专 业 胜 任 作 为 人 员 的 评 判 标 准, 人 力 配 备 和 激 励 政 策 向 一 线 倾 斜, 并 对 与 风 险 相 关 的 一 线 人 员 执 行 奖 金 递 延 的 分 配 政 策 本 行 致 力 于 建 立 科 学 系 统 的 绩 效 考 核 指 标 体 系, 不 断 提 升 组 织 绩 效 管 理 工 作 的 科 学 性 和 规 范 性, 客 观 公 平 准 确 考 核 评 价 工 作 成 效 本 年 度 大 力 推 动 平 衡 计 分 卡 的 应 用, 将 其 作 为 中 后 台 部 门 绩 效 考 核 的 主 要 依 据, 并 将 两 率 考 核 激 励 机 制 与 平 衡 计 分 卡 融 合, 全 面 评 价 经 营 单 位 的 管 理 过 程 和 经 营 成 果 本 行 贯 彻 落 实 竞 争 激 励 淘 汰 机 制, 建 立 绩 效 考 核 制 度, 通 过 目 标 制 定 日 常 检 视 与 辅 导 绩 效 考 核 与 反 馈 绩 效 考 核 运 用, 驱 动 个 人 目 标 与 银 行 总 体 目 标 紧 密 结 合 并 努 力 实 现, 促 进 团 队 追 求 卓 越 同 时, 合 理 设 置 合 规 内 控 指 标, 加 大 案 防 合 规 考 核 力 度, 将 发 案 情 况 重 大 违 规 与 风 险 案 件 反 洗 钱 和 操 作 风 险 管 理 等 纳 入 绩 效 考 评 范 围, 引 导 全 行 稳 健 合 规 经 营 5 社 会 责 任 本 行 积 极 履 行 和 实 践 企 业 社 会 责 任 的 价 值 标 准 和 行 为 准 则, 坚 持 诚 信 合 规 经 营, 维 护 客 户 利 益, 为 社 会 提 供 优 质 金 融 产 品 和 服 务, 保 障 员 工 合 法 权 益, 注 重 环 保, 热 心 公 益, 努 力 回 馈 社 会, 争 做 一 个 合 格 的 企 业 公 民 本 行 重 新 修 订 了 平 安 银 行 企 业 社 会 责 任 信 息 报 告 制 度, 建 立 企 业 社 会 责 任 管 理 与 品 牌 管 理 相 结 合 的 工 作 机 制, 形 成 董 事 会 和 高 级 管 理 层 直 接 领 导 总 行 办 公 室 牵 头 协 调 总 行 各 部 门 共 同 参 与 各 分 支 行 负 责 推 进 全 民 参 与 的 社 会 责 任 管 理 架 构 和 工 作 格 局 ( 二 ) 风 险 评 估 本 行 建 立 了 集 中 垂 直 独 立 的 全 面 风 险 管 理 架 构, 持 续 秉 持 风 险 管 理 与 业 务 发 展 13

15 并 重 的 原 则, 坚 持 深 化 转 型 持 续 创 新 优 化 资 源 控 制 风 险, 深 入 推 进 与 落 实 战 略 转 型, 建 立 适 应 创 新 和 业 务 转 型 的 组 织 架 构 制 度 体 系 流 程 系 统 管 理 工 具 和 风 险 文 化, 有 效 提 升 全 面 风 险 管 理 能 力 本 行 围 绕 全 面 风 险 管 理 战 略, 坚 持 变 更 创 新 发 展 的 理 念, 以 风 险 为 本 为 原 则, 积 极 推 进 巴 塞 尔 新 资 本 协 议 的 落 地 实 施 按 照 新 资 本 协 议 实 施 规 划, 本 行 现 处 于 新 资 本 协 议 框 架 第 一 支 柱 的 建 设 阶 段, 已 逐 步 完 成 对 信 用 风 险 市 场 风 险 操 作 风 险 管 理 的 模 型 化 定 量 化 计 量, 风 险 计 量 渐 趋 谨 慎 周 密, 方 法 更 趋 科 学 已 全 面 搭 建 了 信 用 风 险 内 部 评 级 体 系 和 组 织 架 构, 基 本 完 成 了 非 零 售 和 零 售 内 部 评 级 模 型 建 设, 对 公 内 评 系 统 零 售 内 评 系 统 及 信 用 卡 内 评 系 统 均 已 上 线 运 行, 为 开 展 风 险 参 数 量 化 资 本 计 量 和 评 级 应 用 奠 定 了 基 础 市 场 风 险 的 识 别 计 量 监 测 报 告 均 已 通 过 市 场 风 险 内 模 法 体 系 建 设 得 到 完 善, 市 场 风 险 的 计 量 结 果 逐 渐 贯 穿 运 用 于 各 类 管 控 工 具, 且 逐 步 实 现 系 统 化 控 制, 在 满 足 监 管 报 告 的 前 提 下, 通 过 提 供 多 维 度 的 内 部 分 析 报 表, 较 好 满 足 了 内 部 管 理 的 需 要 已 建 立 以 三 道 防 线 为 基 础 符 合 业 务 发 展 及 风 险 管 理 需 要 的 操 作 风 险 管 理 治 理 架 构 ; 建 立 以 基 本 制 度 一 般 制 度 和 操 作 规 范 为 基 础 的 操 作 风 险 政 策 制 度 框 架, 并 配 套 出 台 了 一 系 列 操 作 风 险 管 理 制 度 流 程 ; 组 织 开 展 了 全 行 操 作 风 险 管 理 体 系 检 视 评 估 和 完 善, 推 进 资 本 计 量 高 级 方 法 预 评 估 申 请 ; 进 一 步 提 升 操 作 风 险 管 理 三 大 工 具 的 运 用 深 度 覆 盖 广 度 及 实 施 效 果, 不 断 提 高 全 行 操 作 风 险 管 理 的 工 作 效 率 和 信 息 化 水 平 同 时, 有 序 提 升 业 务 连 续 性 管 理, 完 善 外 包 风 险 管 理 制 度, 强 化 操 作 风 险 管 理 工 作 监 督 和 评 价, 全 行 操 作 风 险 识 别 评 估 监 测 及 控 制 / 缓 释 能 力 得 到 有 效 提 升, 报 告 期 内 未 发 生 监 管 定 义 的 重 大 操 作 风 险 事 件 本 行 高 度 重 视 流 动 性 风 险 管 理, 持 续 完 善 流 动 性 风 险 管 理 框 架 和 策 略, 细 化 流 动 性 风 险 管 理 制 度 和 应 急 预 案, 有 效 识 别 计 量 监 测 和 控 制 流 动 性 风 险 ; 通 过 定 期 开 展 流 动 性 风 险 压 力 测 试, 审 慎 评 估 未 来 流 动 性 需 求, 加 强 各 相 关 部 门 之 间 的 沟 通 和 协 同, 提 高 流 动 性 风 险 的 应 对 效 率 本 行 围 绕 经 营 发 展 战 略, 按 照 全 面 风 险 管 理 战 略 和 建 设 强 大 总 行 的 工 作 要 求, 不 断 完 善 案 防 合 规 体 系, 推 动 条 线 行 业 事 业 部 建 立 案 防 合 规 组 织 架 构 和 协 同 工 作 机 制, 强 化 基 层 机 构 案 防 工 作 实 效 ; 实 施 主 动 提 前 介 入 过 程 管 控 合 规 评 审 后 评 估 的 评 审 流 程, 强 化 与 创 新 业 务 相 适 应 的 合 规 评 审 管 理 ; 建 立 信 访 举 报 热 线, 明 确 案 件 处 理 流 程, 完 善 信 访 举 报 案 件 处 置 及 问 责 制 度, 报 告 期 内 实 现 了 无 重 大 案 件 无 重 大 洗 钱 风 险 14

16 事 件 的 目 标, 为 各 项 业 务 健 康 稳 健 发 展 提 供 了 有 效 的 合 规 支 持, 进 一 步 夯 实 了 风 险 防 控 基 础 本 行 根 据 全 面 风 险 管 理 战 略 的 总 体 部 署, 围 绕 事 前 风 险 防 范 事 中 风 险 控 制 事 后 风 险 化 解 三 个 层 次, 建 立 制 度 化 规 范 化 系 统 化 的 法 律 风 险 管 理 机 制 通 过 修 订 法 律 文 本 与 审 查 管 理 制 度, 完 善 全 行 各 类 格 式 合 同, 从 规 范 制 度 和 流 程 方 面 增 强 法 律 风 险 的 防 范 控 制 与 化 解 能 力, 持 续 提 升 全 行 法 律 风 险 管 控 水 平 本 行 持 续 完 善 声 誉 风 险 管 理 制 度, 通 过 开 展 事 前 排 查, 加 强 声 誉 风 险 前 置 管 理 ; 通 过 优 化 舆 情 监 测 机 制, 提 升 声 誉 风 险 管 理 的 主 动 性 ; 通 过 强 化 危 机 应 对 系 统, 并 将 声 誉 风 险 纳 入 全 行 风 险 考 评, 夯 实 了 声 誉 风 险 管 理 基 础 本 行 按 照 监 管 要 求 制 定 了 平 安 银 行 国 别 风 险 管 理 办 法, 明 确 规 定 国 别 风 险 管 理 职 责 管 理 手 段 和 工 作 流 程, 建 立 规 范 的 国 别 风 险 管 理 体 系 通 过 动 态 监 测 国 别 风 险 变 化, 认 真 做 好 国 别 风 险 评 级 限 额 管 理 监 测 预 警 和 国 别 风 险 准 备 金 计 提 工 作 ( 三 ) 控 制 活 动 根 据 平 安 银 行 2015 年 实 施 银 监 会 < 商 业 银 行 内 部 控 制 指 引 > 规 划 方 案, 本 行 围 绕 制 度 管 理 风 险 监 控 系 统 控 制 职 责 权 限 和 人 员 管 理 以 及 各 专 业 领 域 控 制 活 动, 落 实 内 外 部 管 理 要 求, 检 视 内 部 控 制 措 施 的 合 理 性 和 充 分 性, 完 善 和 强 化 内 部 控 制 保 障 体 系, 为 业 务 持 续 健 康 发 展 奠 定 基 础 1 制 度 管 理 梳 理 整 合 内 部 规 章 制 度, 形 成 以 业 务 流 程 为 主 线 的 条 线 - 部 门 - 产 品 / 业 务 三 级 制 度 体 系, 并 建 立 定 期 检 视 机 制 ; 引 入 一 图 两 表 工 具, 编 制 合 规 手 册, 将 合 规 意 识 渗 透 到 每 位 员 工 的 工 作 中, 不 断 推 进 制 度 管 理 的 体 系 化 流 程 化 系 统 化 2 风 险 监 控 运 用 操 作 风 险 与 内 部 控 制 先 进 技 术 和 工 具 (RCSA-CSOX LDC KRI), 识 别 评 估 业 务 和 管 理 活 动 的 风 险, 并 通 过 持 续 更 新 日 常 评 估 测 试 及 专 项 评 估, 实 现 对 主 要 风 险 及 控 制 活 动 的 持 续 监 控 3 系 统 控 制 以 业 务 系 统 为 基 础, 配 套 渠 道 客 户 产 品 风 险 监 测 数 据 分 析 等 多 个 维 度 的 管 理 系 统, 建 设 以 流 程 银 行 为 体 系 的 应 用 系 统, 基 本 实 现 对 业 务 从 事 前 ( 如 交 易 事 实 的 有 效 性 校 验 审 批 等 ) 到 事 中 ( 如 业 务 流 程 控 制, 授 权 机 制 等 ) 再 到 事 后 ( 如 事 后 监 督 各 类 报 表 等 ) 的 系 统 操 作 和 管 理, 达 成 对 业 务 和 管 理 活 动 的 系 统 自 动 控 制 4 职 责 权 限 和 人 员 管 理 通 过 明 确 职 责 和 权 限, 形 成 规 范 的 部 门 岗 位 职 责 说 明 及 报 告 路 线, 并 建 立 动 态 更 新 和 调 整 的 授 权 体 系, 加 强 对 员 工 异 常 行 为 的 排 查, 建 立 职 能 15

17 独 立 铁 律, 确 保 不 相 容 岗 位 分 离 与 制 衡, 并 实 行 重 要 岗 位 轮 岗 和 强 制 休 假 制 度 5 专 业 领 域 控 制 活 动 制 定 平 安 银 行 基 本 会 计 制 度 及 财 务 管 理 费 用 管 理 业 务 会 计 核 算 等 制 度 和 操 作 流 程, 规 划 会 计 确 认 计 量 和 报 告 行 为, 确 保 财 务 会 计 信 息 真 实 可 靠 完 整 ; 建 立 账 务 核 对 监 控 制 度, 定 期 对 各 种 账 证 报 表 进 行 核 对, 对 现 金 有 价 证 券 等 有 形 资 产 和 重 要 凭 据 进 行 盘 点 ; 明 确 新 机 构 建 设 流 程 和 要 求 新 产 品 评 审 职 责 权 限 和 程 序 规 则 等, 规 范 全 行 产 品 风 险 管 理, 落 实 风 险 管 理 前 移 的 要 求, 有 效 支 持 产 品 创 新 ; 完 善 客 户 投 诉 管 理 办 法 和 渠 道, 明 确 投 诉 处 理 的 职 责 和 流 程, 并 定 期 汇 总 分 析 投 诉 反 映 事 项, 改 进 客 户 服 务 和 管 理 ; 制 定 平 安 银 行 外 包 风 险 管 理 办 法, 明 确 外 包 风 险 管 理 架 构 和 职 责 分 工 ; 明 确 全 行 业 务 连 续 性 管 理 架 构 及 管 理 要 求, 并 制 定 与 业 务 规 模 和 复 杂 性 相 适 应 的 应 急 和 业 务 连 续 方 案, 加 强 应 急 演 练, 不 断 提 升 业 务 连 续 性 管 理 水 平 和 应 急 处 理 能 力 ; 建 立 由 安 全 策 略 方 针 标 准 基 线 和 流 程 等 构 成 的 信 息 安 全 制 度 体 系, 对 各 类 信 息 实 施 分 等 级 安 全 管 理, 对 信 息 系 统 访 问 实 施 权 限 管 理, 覆 盖 了 物 理 网 络 应 用 数 据 终 端 访 问 控 制 电 子 银 行 安 全 等 各 方 面 的 安 全 控 制 需 求 ( 四 ) 信 息 与 沟 通 本 行 董 事 长 行 长 是 公 司 信 息 披 露 的 责 任 人, 董 事 会 秘 书 负 责 具 体 协 调 和 组 织 信 息 披 露 事 务 本 行 通 过 制 定 信 息 披 露 事 务 管 理 制 度, 明 确 信 息 披 露 职 责 程 序 及 管 理 措 施, 完 善 信 息 披 露 的 风 险 控 制 机 制, 确 保 披 露 的 信 息 真 实 准 确 完 整 及 时 公 平 本 行 建 立 了 重 大 事 项 及 突 发 事 件 报 告 制 度, 规 范 了 案 件 ( 风 险 ) 信 息 的 报 告 报 送, 加 强 与 监 管 机 构 的 信 息 传 递, 确 保 按 照 监 管 要 求 如 实 报 告 相 关 信 息 本 行 将 有 效 的 信 息 沟 通 作 为 完 善 公 司 治 理 的 一 项 重 要 内 容 加 以 落 实, 明 确 了 信 息 报 送 职 责, 规 范 了 信 息 传 递 工 作 机 制, 总 分 行 各 业 务 部 门 负 责 建 立 有 效 的 信 息 沟 通 机 制, 确 保 董 事 会 监 事 会 高 级 管 理 层 内 控 管 理 职 能 部 门 能 够 及 时 了 解 所 辖 的 经 营 和 风 险 状 况, 确 保 机 构 和 员 工 及 时 了 解 到 其 职 责 相 关 的 制 度 和 信 息 总 行 稽 核 监 察 部 负 责 向 总 行 管 理 层 及 相 关 部 门 传 递 监 管 信 息 董 事 会 及 审 计 委 员 会 每 年 至 少 召 开 四 次 定 期 会 议, 管 理 层 必 须 就 重 大 信 息 报 告 董 事 会 及 审 计 委 员 会, 使 其 能 够 充 分 适 时 的 获 取 有 关 重 要 信 息 ; 监 事 会 建 立 了 信 息 收 集 制 度, 保 证 监 事 会 对 本 行 重 要 信 息 的 知 情 权, 进 一 步 完 善 了 董 事 会 监 事 会 高 级 管 理 层 及 其 成 员 的 信 息 沟 通 及 共 享 机 制 总 行 办 公 室 负 责 本 行 管 理 信 息 的 汇 集 整 合 加 工 发 布, 通 过 电 视 晨 会, 向 全 行 传 16

18 导 本 行 重 要 新 闻 业 务 政 策, 交 流 分 享 工 作 经 验 ; 通 过 在 内 网 办 公 平 台 设 置 平 安 要 闻 高 管 动 态 分 行 风 采 文 化 生 活 等 版 块, 与 各 级 机 构 共 享 管 理 信 息 和 业 务 动 态 各 分 行 也 设 置 了 自 有 主 页, 发 布 分 行 相 关 信 息, 与 总 行 和 行 内 其 他 机 构 共 享 同 时, 本 行 建 立 了 高 效 安 全 的 电 子 化 内 部 审 批 信 息 传 递 事 务 督 办 渠 道, 保 证 了 信 息 交 流 与 反 馈 的 顺 畅 及 时 保 密 ( 五 ) 内 部 监 督 本 行 建 立 了 独 立 垂 直 的 内 审 架 构 和 管 理 体 系, 能 够 保 证 总 分 行 稽 核 监 察 部 在 首 席 审 计 官 的 直 接 领 导 下, 独 立 客 观 地 履 行 内 部 监 督 职 责 本 年 度 内 审 部 门 坚 持 风 险 导 向 服 务 发 展 的 理 念, 加 速 推 进 审 计 手 段 和 方 式 审 计 评 价 方 式 以 及 内 审 管 理 体 系 的 转 型 实 践, 强 化 风 险 提 示 和 管 理 建 议, 通 过 揭 示 整 改 执 行 管 理 不 足, 持 续 促 进 被 审 计 单 位 提 升 整 改 的 有 效 性 在 配 合 银 监 会 内 部 控 制 和 资 产 质 量 现 场 检 查 的 基 础 上, 积 极 跟 进 检 查 发 现 问 题 的 整 改 跟 踪 本 行 监 事 会 根 据 内 控 职 责 履 行 监 督 职 能, 负 责 监 督 董 事 会 高 级 管 理 层 完 善 内 部 控 制 体 系, 履 行 内 部 控 制 职 责 内 控 管 理 委 员 会 作 为 本 行 内 部 控 制 管 理 工 作 的 议 事 与 监 督 管 理 机 构, 负 责 监 督 决 策 及 协 调 涉 及 全 行 内 部 控 制 方 面 的 重 要 事 务 本 行 建 立 健 全 了 内 部 控 制 检 查 监 督 报 告 和 信 息 反 馈 以 及 问 题 整 改 机 制, 稽 核 监 察 部 法 律 合 规 部 及 各 业 务 部 门 根 据 分 工 协 调 配 合, 建 立 并 组 织 开 展 覆 盖 各 级 机 构 各 个 产 品 各 个 业 务 流 程 的 内 部 控 制 监 督 检 查 法 律 合 规 部 组 织 各 业 务 部 门 采 用 日 常 监 测 重 点 领 域 专 项 分 析 及 年 度 评 估 模 式 开 展 自 评, 强 化 重 点 领 域 监 测, 建 立 预 警 及 提 示 机 制 稽 核 监 察 部 通 过 审 计 项 目 嵌 入 内 控 测 评, 并 整 合 项 目 审 计 发 现 对 问 题 整 改 情 况 进 行 再 评 估, 反 映 内 控 工 作 开 展 情 况, 提 升 评 估 及 监 测 工 作 效 率 和 效 果 ; 同 时, 通 过 强 化 整 改 监 督, 落 实 问 责, 推 出 精 细 化 管 理 要 求, 从 加 强 内 控 角 度 制 定 更 为 合 理 的 整 改 验 证 标 准, 促 进 提 高 问 题 整 改 的 真 实 性 有 效 性 六 内 部 控 制 存 在 的 缺 陷 面 临 的 主 要 风 险 及 其 影 响 通 过 验 证 和 评 价, 根 据 内 部 控 制 评 价 和 缺 陷 认 定 标 准, 本 行 内 部 控 制 制 度 设 计 合 理 运 行 基 本 有 效, 有 待 改 善 事 项 对 本 行 经 营 管 理 不 构 成 实 质 性 影 响 1 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 认 定 及 整 改 情 况 17

19 按 照 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 认 定 标 准, 报 告 期 内 本 行 不 存 在 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 重 要 缺 陷 2 非 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 认 定 及 整 改 情 况 按 照 非 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 的 认 定 标 准, 报 告 期 内 本 行 不 存 在 非 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 重 要 缺 陷 3 内 部 控 制 存 在 的 缺 陷 面 临 的 主 要 风 险 及 其 影 响 在 本 年 度 内 控 评 价 过 程 中,RCSA-CSOX 认 定 缺 陷 16 项, 内 控 稽 核 独 立 评 价 认 定 缺 陷 22 项, 合 计 共 认 定 缺 陷 38 项 ( 如 表 5) 设 计 性 缺 陷 表 现 为 制 度 不 完 善 流 程 存 在 缺 陷 系 统 功 能 需 优 化, 占 内 控 缺 陷 的 18.4%; 运 行 性 缺 陷 表 现 为 管 理 制 度 控 制 措 施 执 行 不 到 位 ; 系 统 日 常 监 控 自 动 控 制 未 有 效 实 施 等, 占 内 控 缺 陷 的 81.6% 其 中 风 险 影 响 程 度 为 中 的 缺 陷 主 要 表 现 在 操 作 层 面, 包 括 公 司 授 信 业 务 贷 前 贷 后 管 理 措 施 未 有 效 落 实, 未 能 掌 握 客 户 的 实 际 状 况, 未 及 时 发 现 借 款 人 经 营 变 化 等 情 况 ; 小 企 业 贷 前 调 查 管 控 不 足, 标 准 化 审 批 作 业 流 程 存 在 瑕 疵 ; 对 理 财 产 品 违 规 私 售 行 为 监 督 管 理 有 待 加 强, 未 及 时 根 据 内 外 部 环 境 变 化, 不 断 丰 富 和 完 善 管 理 手 段 和 工 具 等 经 营 管 理 层 对 于 发 现 的 内 部 控 制 缺 陷, 有 重 点 地 制 定 了 整 改 计 划 并 跟 进 落 实 : 对 设 计 性 缺 陷, 梳 理 业 务 流 程, 完 善 管 理 制 度, 修 正 系 统 缺 陷, 优 化 系 统 功 能 ; 对 运 行 性 缺 陷, 健 全 管 控 机 制, 加 强 日 常 检 查 和 监 督, 并 通 过 培 训 和 宣 导 加 深 员 工 对 制 度 的 理 解, 提 高 合 规 意 识 表 5:2015 年 度 内 控 缺 陷 情 况 RCSA-CSOX 内 控 稽 核 独 立 评 价 截 至 2015/12/31 尚 未 完 一 级 流 程 数 量 风 险 点 数 量 认 定 内 控 缺 陷 认 定 内 控 缺 陷 成 整 改 的 内 控 缺 陷 截 至 2015 年 12 月 31 日 尚 未 完 成 整 改 的 7 项 缺 陷 均 为 一 般 缺 陷, 其 各 自 可 能 导 致 的 风 险 为 较 低 或 低, 均 在 可 控 范 围 内, 从 汇 总 角 度 亦 不 会 构 成 重 大 重 要 缺 陷 或 实 质 性 漏 洞, 对 本 行 财 务 报 告 目 标 的 实 现 不 构 成 实 质 性 的 影 响, 且 已 经 采 取 相 应 的 替 代 性 控 制 措 施, 风 险 得 到 有 效 控 制 相 关 缺 陷 的 说 明 与 分 析 及 整 改 情 况 见 表 6 序 号 1 缺 陷 认 定 阶 段 内 控 稽 核 独 立 表 6: 截 至 2015 年 12 月 31 日 尚 未 完 成 整 改 的 内 控 缺 陷 缺 陷 情 况 说 明 风 险 及 影 响 分 析 目 前 整 改 情 况 实 物 资 产 管 理 系 统 缺 乏 操 作 流 程 部 分 采 购 事 项 未 纳 入 系 统 管 理 或 录 入 不 准 18 已 拟 订 采 购 系 统 优 化 方 案 并 对 采 购 管 目 前 采 取 的 替 代 性 风 险 管 控 措 施 系 统 优 化 升 级 工 作 进 行 中, 已 加 大 对 分 行

20 评 价 和 规 范 确, 影 响 采 购 信 息 化 管 理 和 实 物 管 理 效 率 理 流 程 进 行 规 范 采 购 项 目 的 抽 检, 并 在 付 款 环 节 对 系 统 录 入 进 行 控 制, 经 评 估 风 险 可 控 2 离 在 岸 资 金 未 实 现 分 离 管 理, 资 金 同 业 业 务 存 在 额 度 占 用 不 准 确 现 象 头 寸 管 理 不 准 确, 影 响 资 金 管 控 的 效 率 和 效 果 已 修 订 相 关 管 理 办 法 并 通 过 系 统 加 强 操 作 管 控 已 建 立 离 在 岸 资 金 管 理 部 门 沟 通 协 调 机 制 并 根 据 修 订 后 的 管 理 办 法 通 过 系 统 加 强 管 理, 经 评 估 风 险 可 控 3 个 别 分 行 信 贷 档 案 管 理 不 规 范 信 贷 档 案 管 理 不 当, 易 导 致 档 案 资 料 不 完 整, 影 响 后 续 信 贷 资 产 管 理 和 清 收 抽 检 分 行 已 逐 项 落 实 整 改 ; 总 行 管 理 部 门 检 视 业 务 流 程, 修 订 管 理 办 法 预 计 2016 年 6 月 前 完 成 档 案 管 理 办 法 修 订, 现 已 通 过 加 大 检 查 力 度 纠 正 同 类 情 况 4 信 用 风 险 评 价 和 控 制 不 足, 未 按 要 求 开 展 内 评 全 面 验 证 压 力 测 试 和 自 评 估 工 作 系 统 的 信 用 风 险 评 价 机 制 不 完 善, 影 响 对 风 险 发 生 可 能 性 的 及 时 准 确 判 断, 不 利 于 经 营 效 率 和 效 果 的 提 高 部 分 系 统 数 据 评 估 和 系 统 改 造 已 启 动, CMS 系 统 数 据 整 合 需 求 已 受 理 系 统 数 据 整 合 优 化 工 作 持 续 进 行 中, 目 前 已 按 季 度 评 估 CMS 的 数 据 质 量, 经 评 估 风 险 可 控 5 未 完 成 存 放 境 内 同 业 账 户 专 项 检 查 工 作 未 完 成 对 存 放 境 内 同 业 账 户 的 专 项 检 查, 管 理 监 督 措 施 不 到 位, 影 响 对 账 户 管 理 的 效 果 总 行 管 理 部 门 已 收 集 分 行 自 查 报 告, 并 完 成 对 分 行 同 业 账 户 的 现 场 抽 检 拟 于 2016 年 3 月 完 成 对 自 查 和 抽 检 情 况 的 分 析 并 形 成 专 项 检 查 报 告 6 7 RCSA- CSOX 个 别 分 行 收 银 宝 业 务 准 入 审 核 存 在 疏 漏 个 别 分 行 公 司 授 信 业 务 贷 前 贷 后 存 在 不 尽 职, 未 落 实 监 测 预 警 措 施 情 况 对 收 银 宝 业 务 准 入 审 核 存 在 疏 漏, 不 能 及 时 发 现 商 户 资 信 真 伪, 可 能 加 大 收 单 业 务 的 管 理 成 本 贷 前 调 查 不 充 分, 贷 后 管 理 不 尽 职, 影 响 对 授 信 企 业 信 息 的 掌 握, 不 利 于 授 信 资 产 管 理 分 行 已 重 新 审 核 外 包 公 司 培 训 检 查 记 录 并 对 外 包 公 司 日 常 操 作 进 行 规 范 已 重 新 核 查 评 估 抵 押 物 并 根 据 评 估 结 果 制 定 补 充 风 险 缓 释 措 施 ; 加 强 合 规 宣 导 和 业 务 操 作 培 训 已 于 2016 年 1 月 完 成 对 收 银 宝 业 务 操 作 流 程 的 梳 理, 并 对 整 改 商 户 进 行 复 查, 经 评 估 风 险 可 控 对 涉 及 问 题 进 行 补 充 预 警 及 披 露, 由 资 产 保 全 部 门 介 入, 并 已 于 2016 年 1 月 完 成 问 责, 经 评 估 该 风 险 可 控 七 对 内 控 缺 陷 及 主 要 风 险 拟 采 取 的 整 改 措 施 和 风 险 应 对 方 案 1 在 总 结 过 去 三 年 通 过 变 革 创 新 发 展 所 取 得 的 成 果 基 础 上, 积 极 应 对 错 综 复 杂 剧 烈 变 化 的 内 外 部 环 境, 坚 持 对 外 以 客 户 为 主, 对 内 以 人 为 本, 以 提 质 增 效 为 中 19

21 心, 实 现 质 量 效 益 均 衡 发 展 通 过 梳 理 组 织 架 构, 优 化 体 制 机 制, 夯 实 基 础, 激 发 潜 能 ; 通 过 科 学 确 立 风 险 偏 好, 运 用 先 进 技 术 系 统 和 工 具, 推 进 新 资 本 协 议 实 施, 在 业 务 不 断 创 新 的 同 时 主 动 经 营 风 险, 确 保 风 险 整 体 可 控, 经 营 效 率 和 管 理 效 率 不 断 提 升, 实 现 可 持 续 发 展 2 深 化 信 息 科 技 与 金 融 业 务 的 融 合, 关 注 信 息 系 统 建 设 和 变 更 过 程 中 的 内 部 控 制 设 计 及 风 险, 平 稳 实 现 信 息 架 构 过 渡, 推 动 内 部 管 理 的 科 技 化 水 平, 促 进 内 部 控 制 流 程 与 信 息 系 统 的 有 机 结 合, 加 强 对 业 务 流 程 的 自 动 控 制, 通 过 对 事 前 控 制 的 系 统 设 计 提 升 本 行 整 体 的 内 部 控 制 质 量 同 时 及 时 更 新 和 完 善 信 息 系 统 安 全 控 制 措 施, 加 强 权 限 管 理 保 密 管 理 和 灾 难 恢 复 管 理, 提 高 信 息 系 统 运 行 的 稳 定 性 和 安 全 性 3 坚 持 以 风 险 为 导 向, 持 续 整 合 内 部 控 制 和 风 险 管 理 资 源, 丰 富 内 控 管 理 手 段, 充 分 发 挥 第 一 道 防 线 的 案 防 合 规 职 能, 强 化 对 重 点 领 域 关 键 控 制 活 动 的 管 控, 推 动 内 部 控 制 自 我 完 善 机 制 在 业 务 管 理 部 门 的 有 效 运 行 持 续 优 化 内 部 控 制 评 价 机 制, 推 动 自 评 工 作 主 动 性, 提 升 自 评 工 作 质 量 ; 完 善 内 审 评 价 体 系, 提 高 内 控 评 估 的 效 率 和 效 果, 推 动 全 行 内 部 控 制 和 风 险 管 理 水 平 的 提 升 一 方 面, 重 点 关 注 银 行 战 略 转 型 发 展 和 创 新 领 域, 围 绕 银 行 内 控 评 价, 科 学 规 划 及 组 织 实 施 必 要 的 审 计 项 目, 继 续 深 化 建 设 以 风 险 为 导 向 的 稽 核 监 察 管 理 体 系 ; 另 一 方 面, 依 托 集 团 创 新 性 规 划 和 搭 建 的 风 险 预 警 与 互 动 平 台, 加 强 各 类 风 险 管 理 手 段 的 有 效 互 补 与 协 同, 组 织 银 行 风 险 场 景 设 计, 锁 定 关 键 风 险 和 重 点 领 域 ; 开 发 建 设 风 险 预 警 模 型, 提 升 监 测 预 警 审 计 发 现 和 管 理 建 议 的 能 力, 助 力 打 造 适 应 复 杂 形 势 下 的 现 代 商 业 银 行 风 险 管 理 体 系 4 结 合 往 年 内 部 控 制 评 估 结 果 的 落 实 情 况 与 银 行 战 略 目 标, 推 动 各 部 门 分 支 行 持 续 优 化 完 善 合 规 内 控 考 核 机 制 及 考 核 方 案, 将 合 规 内 控 考 核 与 管 理 层 考 核 薪 酬 直 接 挂 钩, 建 立 合 规 内 控 考 核 外 部 压 力 和 自 觉 意 识 相 结 合 的 运 行 机 制, 持 续 提 升 本 行 合 规 内 控 文 化 及 全 员 主 动 合 规 意 识, 为 业 务 健 康 快 速 发 展 奠 定 坚 实 基 础, 促 进 本 行 稳 健 经 营 和 可 持 续 发 展 同 时, 坚 持 惩 防 并 举 注 重 预 防, 全 面 推 进 案 件 防 控 体 系 建 设, 遏 制 大 案 要 案 发 生 ; 深 入 开 展 内 控 文 化 建 设, 规 范 员 工 自 身 行 为, 加 强 违 规 问 责 力 度, 提 升 员 工 自 我 职 业 操 守, 从 源 头 防 控 风 险 和 违 规 事 件 的 发 生, 营 造 诚 信 守 法 廉 洁 自 律 的 文 化 氛 围 20