第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法

Transcription

1 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 2015 年 半 年 度 报 告 2015 年 08 月 1

2 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 所 有 董 事 均 已 出 席 了 审 议 本 报 告 的 董 事 会 会 议 公 司 计 划 不 派 发 现 金 红 利, 不 送 红 股, 不 以 公 积 金 转 增 股 本 公 司 董 事 长 李 秀 林 先 生 总 经 理 朱 雁 先 生 财 务 总 监 张 淑 媛 女 士 及 会 计 主 管 人 员 李 强 先 生 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 本 报 告 涉 及 的 未 来 计 划 等 前 瞻 性 陈 述, 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺 公 司 选 定 的 信 息 披 露 媒 体 为 证 券 时 报 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 日 报 及 巨 潮 资 讯 网, 本 公 司 对 外 披 露 信 息 均 以 上 述 媒 体 刊 登 信 息 为 准, 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 2

3 目 录 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义... 2 第 二 节 公 司 简 介... 5 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 6 第 四 节 董 事 会 报 告... 8 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 第 九 节 财 务 报 告 第 十 节 备 查 文 件 目 录

4 释 义 释 义 项 指 释 义 内 容 公 司 本 公 司 指 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 金 诚 公 司 指 敦 化 市 金 诚 实 业 有 限 责 任 公 司 延 边 公 司 指 吉 林 敖 东 延 边 药 业 股 份 有 限 公 司 广 发 证 券 指 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 塔 东 铁 矿 指 通 钢 集 团 敦 化 塔 东 矿 业 有 限 责 任 公 司 延 吉 公 司 指 吉 林 敖 东 药 业 集 团 延 吉 股 份 有 限 公 司 洮 南 公 司 指 吉 林 敖 东 洮 南 药 业 股 份 有 限 公 司 大 高 酵 素 指 吉 林 敖 东 大 高 酵 素 有 限 公 司 中 药 饮 片 指 吉 林 敖 东 中 药 饮 片 股 份 有 限 公 司 胶 囊 公 司 指 吉 林 敖 东 顺 合 胶 囊 有 限 公 司 力 源 制 药 指 吉 林 敖 东 集 团 力 源 制 药 股 份 有 限 公 司 生 物 科 技 指 吉 林 敖 东 生 物 科 技 股 份 有 限 公 司 2010 版 GMP 指 药 品 生 产 质 量 管 理 规 范 (2010 年 修 订 ) 广 发 信 德 指 广 发 信 德 投 资 管 理 有 限 公 司 中 药 现 代 化 产 业 基 金 指 广 发 信 德 吉 林 敖 东 中 药 现 代 化 产 业 基 金 创 新 发 展 基 金 指 吉 林 敖 东 创 新 产 业 发 展 基 金 4

5 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 简 介 股 票 简 称 吉 林 敖 东 股 票 代 码 股 票 上 市 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 公 司 的 中 文 名 称 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 公 司 的 中 文 简 称 ( 如 有 ) 吉 林 敖 东 公 司 的 外 文 名 称 ( 如 有 ) Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co., Ltd. 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 ( 如 有 )JILIN AODONG 公 司 的 法 定 代 表 人 李 秀 林 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 陈 永 丰 王 振 宇 联 系 地 址 吉 林 省 敦 化 市 敖 东 大 街 2158 号 吉 林 省 敦 化 市 敖 东 大 街 2158 号 电 话 传 真 电 子 信 箱 @jlaod.com @jlaod.com 三 其 他 情 况 1 公 司 联 系 方 式 公 司 注 册 地 址, 公 司 办 公 地 址 及 其 邮 政 编 码, 公 司 网 址 电 子 信 箱 在 报 告 期 是 否 变 化 公 司 注 册 地 址, 公 司 办 公 地 址 及 其 邮 政 编 码, 公 司 网 址 电 子 信 箱 报 告 期 变 化, 具 体 可 参 见 2014 年 年 报 2 信 息 披 露 及 备 置 地 点 信 息 披 露 及 备 置 地 点 在 报 告 期 是 否 变 化 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 的 名 称, 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址, 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 报 告 期 变 化, 具 体 可 参 见 2014 年 年 报 3 注 册 变 更 情 况 注 册 情 况 在 报 告 期 是 否 变 更 情 况 公 司 注 册 登 记 日 期 和 地 点 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 税 务 登 记 号 码 组 织 机 构 代 码 等 注 册 情 况 在 报 告 期 变 化, 具 体 可 参 见 2014 年 年 报 5

6 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 公 司 是 否 因 会 计 政 策 变 更 及 会 计 差 错 更 正 等 追 溯 调 整 或 重 述 以 前 年 度 会 计 数 据 是 否 本 报 告 期 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 调 整 前 调 整 后 调 整 后 营 业 收 入 ( 元 ) 1,138,644, ,134,306, ,134,306, % 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 元 ) 1,659,945, ,789, ,789, % 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 ( 元 ) 1,619,176, ,027, ,027, % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) 98,076, ,458, ,458, % 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 11.11% 4.99% 4.79% 6.32% 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 调 整 前 调 整 后 调 整 后 总 资 产 ( 元 ) 19,021,249, ,769,524, ,769,524, % 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 ( 元 ) 17,181,086, ,581,242, ,581,242, % 况 况 二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 1 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 2 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 三 非 经 常 性 损 益 项 目 及 金 额 适 用 不 适 用 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 ( 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 ) -212, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 26,982,

7 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 21,266, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 900, 减 : 所 得 税 影 响 额 7,764, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 403, 合 计 40,769, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 公 司 报 告 期 不 存 在 将 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目 的 情 形 7

8 第 四 节 董 事 会 报 告 一 概 述 报 告 期 末, 本 公 司 总 资 产 1,902, 万 元, 比 年 初 增 加 525, 万 元, 增 长 38.14%; 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 1,718, 万 元, 比 年 初 增 加 459, 万 元, 增 长 36.56%; 资 产 负 债 率 为 8.54%; 实 现 营 业 收 入 113, 万 元, 比 上 年 同 期 增 加 万 元, 增 长 0.38%; 实 现 利 润 总 额 169, 万 元, 比 上 年 同 期 增 加 111, 万 元, 增 长 %; 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 165, 万 元, 增 加 111, 万 元, 增 长 %, 其 中 广 发 证 券 2015 年 上 半 年 实 现 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 840, 万 元, 本 公 司 对 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 的 投 资 收 益 为 149, 万 元, 同 比 增 长 % (1) 全 面 质 量 管 理 公 司 严 格 按 生 产 工 艺 组 织 生 产, 在 药 品 生 产 全 过 程 设 立 质 量 关 键 监 控 点, 保 证 产 品 生 产 质 量 全 过 程 可 控 加 强 全 员 全 过 程 全 方 位 质 量 管 理, 不 断 提 高 员 工 质 量 意 识, 全 员 履 行 质 量 责 任, 全 员 参 与 质 量 管 理, 将 质 量 监 管 网 的 触 角 延 伸, 通 过 严 密 的 质 量 保 证 体 系, 使 产 品 质 量 始 终 保 持 稳 定, 为 人 民 群 众 生 产 安 全 可 靠 放 心 药 (2) 推 进 产 品 开 发 获 得 中 药 八 类 调 经 祛 斑 片 批 准 文 号, 获 得 敖 东 牌 银 络 舒 片 敖 东 牌 蜂 胶 苦 瓜 软 胶 囊 敖 东 牌 善 彤 片 敖 东 牌 益 铁 生 泡 腾 片 等 多 种 新 食 品, 金 银 花 咽 炎 颗 粒 金 莲 花 含 片 等 项 目 正 在 药 审 中 心 审 评 ; 蝶 脉 通 栓 胶 囊 树 舌 胃 可 欣 胶 囊 等 项 目 仍 在 临 床 试 验 阶 段 ; 国 家 化 药 一 类 抗 肿 瘤 新 药 注 射 用 盐 酸 博 安 霉 素 目 前 正 在 筹 备 生 产 前 期 准 备 工 作 (3) 加 大 营 销 投 入 对 市 场 现 有 销 售 模 式 进 行 转 换, 采 用 三 司 多 部, 目 前 拥 有 吉 林 敖 东 医 药 科 技 有 限 公 司 吉 林 敖 东 林 源 医 药 营 销 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 医 药 有 限 责 任 公 司 三 家 专 业 医 药 销 售 子 公 司, 销 售 公 司 下 设 市 场 部 招 商 部 产 品 学 术 部 事 业 部 销 售 行 政 部 等 多 个 部 门, 多 部 门 的 有 效 管 理 协 调 和 合 作, 充 分 发 挥 职 能 部 门 能 动 性, 形 成 合 力, 提 高 市 场 占 有 率, 促 进 公 司 稳 定 发 展 (4) 推 动 项 目 建 设 为 进 一 步 促 进 下 属 子 公 司 的 业 务 发 展 和 价 值 提 升, 为 公 司 项 目 引 进 战 略 投 资 者, 引 进 延 边 国 有 资 产 经 营 总 公 司 对 吉 林 敖 东 世 航 药 业 股 份 有 限 公 司 增 资 4,000 万 元, 增 资 后 本 公 司 合 并 持 股 比 例 为 68.75%; 吉 林 省 长 吉 图 开 发 建 设 现 代 农 业 投 资 有 限 公 司 对 吉 林 敖 东 生 物 科 技 股 份 有 限 公 司 增 资 1 亿 元, 增 资 后 本 公 司 合 并 持 股 比 例 为 66.67%, 上 述 两 公 司 仍 为 公 司 控 股 子 公 司, 纳 入 合 并 报 表 范 围, 资 金 引 入 可 减 少 新 上 项 目 运 营 成 本 (5) 对 外 投 资 进 展 报 告 期 内, 公 司 参 股 的 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 经 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 批 准, 发 行 境 外 上 市 外 资 股 (H 股 ) 广 发 证 券 境 外 上 市 外 资 股 (H 股 ) 发 行 上 市 完 成 后, 本 公 司 持 有 广 发 证 券 的 持 股 比 例 由 21.03% 8

9 下 降 至 16.33%; 经 公 司 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 审 议 批 准, 公 司 投 资 537,330, 元 以 4.15 元 / 股 的 价 格 认 购 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 非 公 开 发 行 股 票 129,477,298 股 已 于 2015 年 4 月 29 日 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 办 理 完 毕 登 记 手 续, 本 公 司 所 持 亚 泰 集 团 129,477,298 股, 限 售 期 为 36 个 月 ; 本 着 市 场 化 运 作 共 同 创 造 共 同 分 享 的 合 作 宗 旨, 发 挥 公 司 在 医 疗 产 业 经 验 地 方 资 源 等 方 面 的 优 势, 充 分 利 用 广 发 证 券 在 市 场 化 运 作 并 购 重 组 及 金 融 创 新 等 方 面 特 长, 实 现 产 业 资 源 与 金 融 资 本 的 良 性 互 动, 公 司 与 广 发 证 券 全 资 子 公 司 广 发 信 德 投 资 管 理 有 限 公 司 共 同 发 起 设 立 广 发 信 德 吉 林 敖 东 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 暂 定 名 ) 及 广 发 信 德 吉 林 敖 东 中 药 现 代 化 产 业 基 金 ( 暂 定 名 ) 和 吉 林 敖 东 创 新 产 业 发 展 基 金 ( 暂 定 名 ), 目 前 三 家 基 金 公 司 工 商 注 册 手 续 正 在 办 理 中 二 主 营 业 务 分 析 主 要 财 务 数 据 同 比 变 动 情 况 本 报 告 期 上 年 同 期 同 比 增 减 变 动 原 因 营 业 收 入 1,138,644, ,134,306, % 营 业 成 本 409,988, ,947, % 主 要 系 本 期 增 加 食 品 和 卫 生 用 品 销 售 收 入 所 致 主 要 系 本 期 原 材 料 价 格 上 涨 及 人 工 费 用 增 长 所 致 销 售 费 用 412,639, ,126, % 主 要 系 本 期 控 制 各 项 销 售 费 用 支 出 所 致 管 理 费 用 116,215, ,892, % 财 务 费 用 -7,131, ,598, % 所 得 税 费 用 29,951, ,858, % 主 要 系 本 期 控 制 差 旅 费 办 公 费 等 各 项 费 用 支 出 所 致 主 要 系 本 期 计 入 财 务 费 用 的 银 行 存 款 利 息 较 上 年 同 期 增 加 所 致 主 要 系 本 期 应 纳 税 所 得 额 较 上 年 同 期 增 加 所 致 研 发 投 入 39,792, ,082, % 主 要 系 本 期 研 发 投 入 增 加 所 致 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 98,076, ,458, % -443,208, ,012, % 46,191, ,881, % -298,940, ,590, % 公 司 报 告 期 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 公 司 报 告 期 利 润 构 成 或 利 润 来 源 没 有 发 生 重 大 变 动 主 要 系 本 期 收 到 的 业 务 往 来 款 和 存 款 利 息 较 上 年 同 期 增 加 所 致 主 要 系 本 期 支 付 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 份 认 购 款 所 致 主 要 系 本 期 借 款 和 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 所 收 到 的 现 金 较 上 年 同 期 增 加 所 致 主 要 系 本 期 支 付 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 份 认 购 款 所 致 公 司 招 股 说 明 书 募 集 说 明 书 和 资 产 重 组 报 告 书 等 公 开 披 露 文 件 中 披 露 的 未 来 发 展 与 规 划 延 续 至 报 告 期 内 的 情 况 公 司 招 股 说 明 书 募 集 说 明 书 和 资 产 重 组 报 告 书 等 公 开 披 露 文 件 中 没 有 披 露 未 来 发 展 与 规 划 延 续 至 报 告 期 内 的 情 况 公 司 回 顾 总 结 前 期 披 露 的 经 营 计 划 在 报 告 期 内 的 进 展 情 况 报 告 期 内 公 司 完 成 了 前 期 披 露 的 发 展 战 略 和 经 营 计 划 9

10 三 主 营 业 务 构 成 情 况 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 毛 利 率 比 上 年 同 期 增 减 分 行 业 医 药 1,103,112, ,258, % -1.42% 19.13% -6.01% 食 品 20,594, ,219, % % % 1.91% 公 路 通 行 2,375, , % % 50.64% 80.03% 卫 生 用 品 批 发 8,772, ,242, % 合 计 1,134,855, ,612, % 0.48% 23.44% -6.68% 分 产 品 中 成 药 559,503, ,064, % -3.43% 24.48% % 化 学 药 品 543,608, ,193, % 0.74% 6.03% -0.91% 食 品 20,594, ,219, % % % 1.91% 公 路 通 行 费 2,375, , % % 50.64% 80.03% 卫 生 用 品 8,772, ,242, % 合 计 1,134,855, ,612, % 0.48% 23.44% -6.68% 分 地 区 东 北 244,851, ,409, % 33.99% 45.00% -2.90% 华 北 132,536, ,600, % 1.01% 20.75% -5.63% 华 东 289,949, ,057, % -6.70% 15.04% -6.32% 华 南 200,272, ,744, % -7.65% 5.34% -3.61% 西 北 98,193, ,189, % 2.47% 7.88% -2.00% 西 南 169,051, ,611, % % 42.73% % 合 计 1,134,855, ,612, % 0.48% 23.44% -6.68% 四 核 心 竞 争 力 分 析 品 牌 优 势 : 敖 东 及 图 商 标 是 中 国 驰 名 商 标, 这 是 30 年 来 历 经 品 牌 建 立 品 牌 扩 张 品 牌 维 护 后 形 成 的 宝 贵 形 资 产, 连 续 十 二 年 入 选 中 国 最 具 价 值 500 品 牌, 品 牌 估 值 达 亿 元, 它 代 表 着 口 碑 品 质 与 责 任 同 时, 公 司 产 品 在 医 药 市 场 上 有 着 较 为 广 泛 的 认 知 和 良 好 的 美 誉 度, 有 利 于 开 拓 市 场 销 售 新 局 面 质 量 优 势 : 公 司 拥 有 国 家 级 企 业 技 术 中 心 国 家 级 博 士 后 科 研 工 作 站, 制 药 子 公 司 先 后 通 过 2010 版 GMP 认 证, 抢 占 了 发 展 先 机, 赢 得 了 战 略 主 动 公 司 制 定 了 高 于 国 家 标 准 的 企 业 内 控 标 准, 树 立 了 质 量 是 企 业 生 命 的 思 想 观 念, 并 严 格 按 照 质 量 标 准 生 产 制, 按 工 艺 配 方 足 额 投 料 确 保 生 产 安 全 有 效 的 产 品 延 边 药 业 先 后 获 得 国 家 工 业 企 业 质 量 标 杆 称 号 吉 林 省 质 量 奖 管 理 优 势 : 经 过 多 年 的 探 索, 公 司 建 立 了 同 心 同 德 的 管 理 团 队, 在 2002 年 转 轨 为 控 股 型 公 司, 母 公 司 转 变 为 以 管 战 略 管 投 资 为 主 的 上 有 头 脑, 下 也 有 头 脑 的 集 团 公 司, 子 公 司 管 生 产 管 经 营, 运 营 10

11 由 各 自 的 管 理 团 队 制 定, 独 立 承 担 法 律 责 任 这 种 以 母 子 公 司 为 基 础, 核 心 是 分 权 治 理 分 级 控 制 的 两 分 模 式, 极 大 地 调 动 了 各 级 管 理 人 员 的 积 极 性, 有 利 于 公 司 稳 定 发 展 五 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 情 况 (1) 对 外 投 资 情 况 适 用 不 适 用 对 外 投 资 情 况 报 告 期 投 资 额 ( 元 ) 上 年 同 期 投 资 额 ( 元 ) 变 动 幅 度 26, , % 被 投 资 公 司 情 况 公 司 名 称 主 要 业 务 上 市 公 司 占 被 投 资 公 司 权 益 比 例 吉 林 敖 东 生 态 药 业 股 份 有 限 公 司 养 殖 业 种 植 业 69.78% 公 司 名 称 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 中 山 市 公 用 小 额 贷 款 有 限 责 任 公 司 (2) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 适 用 不 适 用 公 司 类 别 证 券 公 司 最 初 投 资 成 期 初 持 股 数 期 初 持 期 末 持 股 数 期 末 持 会 计 核 期 末 账 面 值 ( 元 ) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 本 ( 元 ) 量 ( 股 ) 股 比 例 量 ( 股 ) 股 比 例 算 科 目 长 期 股 610,927, ,244,652, % 1,244,652, % 11,854,618, ,491,032, 权 投 资 其 他 40,000, ,000, % 40,000, % 42,375, ,927, 长 期 股 权 投 资 合 计 650,927, ,284,652, ,284,652, ,896,993, ,492,959, (3) 证 券 投 资 情 况 适 用 不 适 用 股 份 来 源 发 起 设 立 收 购 发 起 设 立 证 券 最 初 投 资 成 期 初 持 股 数 期 初 持 期 末 持 股 数 期 末 持 报 告 期 损 会 计 核 股 份 证 券 代 码 证 券 简 称 期 末 账 面 值 ( 元 ) 品 种 本 ( 元 ) 量 ( 股 ) 股 比 例 量 ( 股 ) 股 比 例 益 ( 元 ) 算 科 目 来 源 股 票 中 国 平 安 44,495, 交 易 性 金 530, % 43,428, ,066, 融 资 产 购 买 其 他 标 准 券 38,800, ,000 38,800, 交 易 性 金 0.00 融 资 产 购 买 基 金 广 发 核 心 精 选 2,891, ,304, % 交 易 性 金 3,304, % 10,152, ,992, 融 资 产 购 买 广 发 理 财 3 号 集 合 交 易 性 金 其 他 ,000, ,969, % 4,969, % 7,826, ,264, 资 产 管 理 计 划 融 资 产 购 买 基 金 广 发 策 略 优 选 1,500, ,418, % 3,418, % 交 易 性 金 7,780, ,710, 融 资 产 购 买 基 金 嘉 实 周 期 优 选 股 票 1,980, ,980, % 1,980, % 交 易 性 金 4,869, ,403, 融 资 产 购 买 基 金 广 发 内 需 增 长 4,500, ,464, % 4,464, % 交 易 性 金 4,383, ,071, 融 资 产 购 买 基 金 广 发 聚 瑞 股 票 1,587, ,587, % 1,587, % 交 易 性 金 3,909, ,203, 融 资 产 购 买 广 发 金 管 家 弘 利 债 交 易 性 金 其 他 ,530, ,531, % 3,531, % 3,680, , 券 集 合 计 划 融 资 产 购 买 基 金 广 发 行 业 领 先 1,000, , % 992, % 交 易 性 金 2,555, ,081, 融 资 产 购 买 期 末 持 有 的 其 他 证 券 投 资 2,654, ,410, ,436, ,882, ,016, 合 计 107,938, ,659, ,602, ,268, ,966, 证 券 投 资 审 批 董 事 会 公 告 披 露 日 期 证 券 投 资 审 批 股 东 会 公 告 披 露 日 期 ( 如 有 ) 11

12 公 司 名 称 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 美 国 生 命 治 疗 公 司 (VTL) 公 司 类 别 证 券 公 司 (4) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 的 说 明 适 用 不 适 用 最 初 投 资 成 本 ( 元 ) 期 初 持 股 数 量 ( 股 ) 期 初 持 股 比 例 期 末 持 股 数 量 ( 股 ) 期 末 持 股 比 例 报 告 期 其 他 综 合 收 会 计 核 算 期 末 账 面 值 ( 元 ) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 股 份 来 源 益 的 税 后 净 额 ( 元 ) 科 目 610,927, ,244,652, % 1,244,652, % 11,854,618, ,491,032, ,756, 其 他 537,330, ,477, % 1,645,656, ,244, 其 他 13,009, , % 21, % 2,774, , 合 计 1,161,267, ,244,674,434 1,374,151,732 13,503,049, ,491,032, ,031,198, 长 期 股 权 投 资 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 1) 因 报 告 期 内 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 增 发 H 股, 本 公 司 的 持 股 比 例 由 21.03% 下 降 至 16.33%, 本 报 告 期 对 广 发 证 券 的 投 资 收 益 为 1,491,032, 元 ; 2) 本 报 告 期 公 司 认 购 吉 林 亚 泰 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 的 股 份 129,477,298 股, 持 股 比 例 为 4.98%, 使 用 的 资 金 数 量 为 537,330, 元 ; 受 托 人 名 称 广 发 证 券 资 产 管 理 ( 广 东 ) 有 限 公 司 3) 报 告 期 内 对 美 国 生 命 治 疗 公 司 (VTL) 的 持 股 比 例 未 发 生 变 化 2 委 托 理 财 衍 生 品 投 资 和 委 托 贷 款 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 适 用 不 适 用 关 联 关 系 是 委 托 理 财 资 金 来 源 是 否 关 联 交 易 是 产 品 类 型 理 财 产 品 委 托 理 财 金 额 起 始 日 期 终 止 日 期 年 08 月 21 日 2015 年 07 月 02 日 报 酬 确 定 方 式 资 产 管 理 合 同 本 期 实 际 收 回 本 金 金 额 计 提 减 值 准 备 金 额 ( 如 有 ) 预 计 收 益 单 位 : 万 元 报 告 期 实 际 损 益 金 额 合 计 逾 期 未 收 回 的 本 金 和 收 益 累 计 金 额 0 涉 诉 情 况 ( 如 适 用 ) 委 托 理 财 审 批 董 事 会 公 告 披 露 日 期 ( 如 有 ) 委 托 理 财 审 批 股 东 会 公 告 披 露 日 期 ( 如 有 ) (2) 衍 生 品 投 资 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 衍 生 品 投 资 (3) 委 托 贷 款 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 委 托 贷 款 3 募 集 资 金 使 用 情 况 公 司 报 告 期 募 集 资 金 使 用 情 况 自 有 资 金 不 适 用 发 起 设 立 收 购 购 买 购 买 12

13 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 适 用 不 适 用 主 要 子 公 司 参 股 公 司 情 况 公 司 名 称 公 司 类 型 所 处 行 业 吉 林 敖 东 延 边 药 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 药 业 集 团 延 吉 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 洮 南 药 业 股 份 有 限 公 司 主 要 产 品 或 服 务 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入 营 业 利 润 净 利 润 子 公 司 医 药 制 造 业 医 药 生 产 300,000, ,282,397, ,855, ,771, ,152, ,137, 子 公 司 医 药 制 造 业 医 药 生 产 69,480, ,880, ,510, ,030, ,995, ,676, 子 公 司 医 药 制 造 业 医 药 生 产 46,980, ,612, ,903, ,803, ,401, ,008, 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 参 股 公 司 证 券 证 券 经 纪 7,621,087, ,126,187, ,643,555, ,711,887, ,241,968, ,637,748, 非 募 集 资 金 投 资 的 重 大 项 目 情 况 公 司 报 告 期 非 募 集 资 金 投 资 的 重 大 项 目 六 对 2015 年 1-9 月 经 营 业 绩 的 预 计 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 原 因 说 明 七 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 本 报 告 期 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 八 董 事 会 对 上 年 度 非 标 准 审 计 报 告 相 关 情 况 的 说 明 13

14 九 公 司 报 告 期 利 润 分 配 实 施 情 况 报 告 期 内 实 施 的 利 润 分 配 方 案 特 别 是 现 金 分 红 方 案 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 的 执 行 或 调 整 情 况 适 用 不 适 用 2015 年 5 月 15 日, 公 司 2014 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 年 度 利 润 分 配 方 案, 以 公 司 2014 年 末 总 股 本 894,438,433 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 每 10 股 派 送 现 金 2 元 ( 含 税 ) 上 述 分 配 方 案 于 2015 年 6 月 9 日 发 布 实 施 公 告, 确 定 2015 年 6 月 16 日 为 股 权 登 记 日,2015 年 6 月 17 日 为 除 权 除 息 日 现 金 分 红 政 策 的 专 项 说 明 是 否 符 合 公 司 章 程 的 规 定 或 股 东 大 会 决 议 的 要 求 : 分 红 标 准 和 比 例 是 否 明 确 和 清 晰 : 相 关 的 决 策 程 序 和 机 制 是 否 完 备 : 独 立 董 事 是 否 履 职 尽 责 并 发 挥 了 应 有 的 作 用 : 中 小 股 东 是 否 有 充 分 表 达 意 见 和 诉 求 的 机 会, 其 合 法 权 益 是 否 得 到 了 充 分 保 护 : 现 金 分 红 政 策 进 行 调 整 或 变 更 的, 条 件 及 程 序 是 否 合 规 透 明 : 是 是 是 是 是 不 适 用 十 本 报 告 期 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 公 司 计 划 半 年 度 不 派 发 现 金 红 利, 不 送 红 股, 不 以 公 积 金 转 增 股 本 十 一 报 告 期 内 接 待 调 研 沟 通 采 访 等 活 动 登 记 表 适 用 不 适 用 接 待 时 间 接 待 地 点 接 待 方 式 接 待 对 象 类 型 接 待 对 象 2015 年 01 月 01 日 至 2015 年 6 月 30 日 谈 论 的 主 要 内 容 及 提 供 的 资 料 公 司 电 话 沟 通 个 人 投 资 者 公 司 生 产 经 营 情 况 2015 年 04 月 24 日 网 上 业 绩 说 明 会 其 他 个 人 投 资 者 2014 年 度 报 告 及 公 司 经 营 情 况 14

15 第 五 节 重 要 事 项 一 公 司 治 理 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 及 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 严 格 遵 守 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 等 内 部 规 章 制 度, 不 断 完 善 公 司 治 理 结 构, 规 范 运 作, 加 强 信 息 披 露 管 理, 提 升 公 司 管 理 水 平 公 司 治 理 实 际 情 况 与 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 不 存 在 差 异 二 诉 讼 事 项 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 本 报 告 期 公 司 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 其 他 诉 讼 事 项 三 媒 体 质 疑 情 况 本 报 告 期 公 司 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 四 破 产 重 整 相 关 事 项 公 司 报 告 期 未 发 生 破 产 重 整 相 关 事 项 五 资 产 交 易 事 项 1 收 购 资 产 情 况 适 用 不 适 用 交 易 对 方 或 最 终 控 制 方 其 他 股 东 被 收 购 或 置 入 资 产 吉 林 敖 东 生 态 药 业 股 份 有 限 公 司 股 权 2 出 售 资 产 情 况 交 易 价 格 ( 万 元 ) 2.6 公 司 报 告 期 未 出 售 资 产 进 展 情 况 ( 注 2) 所 涉 及 的 资 产 产 权 已 全 部 过 户 对 公 司 经 营 的 影 响 ( 注 3) 对 公 司 业 务 的 连 续 性 管 理 层 的 稳 定 性 没 有 影 响 对 公 司 损 益 的 影 响 ( 注 4) 该 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 占 净 利 润 总 额 的 比 率 是 否 为 关 联 交 易 与 交 易 对 方 的 关 联 关 系 ( 适 用 关 联 交 易 情 形 ) 披 露 日 期 ( 注 5) % 否 不 适 用 2010 年 03 月 23 日 披 露 索 引 巨 潮 资 讯 网 ( 公 告 编 号 : ) 15

16 关 联 交 易 方 敦 化 市 金 诚 实 业 有 限 责 任 公 司 敦 化 市 金 诚 实 业 有 限 责 任 公 司 3 企 业 合 并 情 况 公 司 报 告 期 未 发 生 企 业 合 并 情 况 六 公 司 股 权 激 励 的 实 施 情 况 及 其 影 响 公 司 报 告 期 股 权 激 励 计 划 及 其 实 施 情 况 七 重 大 关 联 交 易 1 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 适 用 不 适 用 关 联 关 系 第 一 大 股 东 第 一 大 股 东 大 额 销 货 退 回 的 详 细 情 况 关 联 交 易 类 型 采 购 产 品 提 供 劳 务 关 联 交 关 联 交 易 易 内 容 定 价 原 则 采 购 包 装 物 供 水 供 气 市 场 价 格 市 场 价 格 关 联 交 易 价 格 ( 万 元 ) 关 联 交 易 金 额 ( 万 元 ) 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 获 批 的 交 易 额 度 ( 万 元 ) 是 否 超 过 获 批 额 度 5, , % 15,000 否 % 1,000 否 关 联 交 易 结 算 方 式 转 账 结 算 转 账 结 算 可 获 得 的 同 类 交 易 市 价 ( 万 元 ) 披 露 日 期 5, 年 04 月 21 日 年 04 月 21 日 披 露 索 引 巨 潮 资 讯 网 ( 公 告 编 号 : ) 巨 潮 资 讯 网 ( 公 告 编 号 : ) 合 计 , , 按 类 别 对 本 期 将 发 生 的 日 常 关 联 交 易 进 行 公 司 2014 年 度 股 东 大 会 审 议 批 准 关 于 日 常 关 联 交 易 的 议 案, 预 计 公 司 2015 年 向 关 联 方 金 诚 公 司 采 购 原 材 料 及 包 总 金 额 预 计 的, 在 报 告 期 内 的 实 际 履 行 情 装 物 12,000-15,000 万 元, 向 其 供 水 供 气 万 元, 截 止 2015 年 6 月 30 日 关 联 交 易 发 生 额 在 预 计 范 围 内 况 ( 如 有 ) 交 易 价 格 与 市 场 参 考 价 格 差 异 较 大 的 原 因 不 适 用 ( 如 适 用 ) 2 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 公 司 报 告 期 未 发 生 资 产 收 购 出 售 的 关 联 交 易 3 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易 公 司 报 告 期 未 发 生 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易 4 关 联 债 权 债 务 往 来 适 用 不 适 用 是 否 存 在 非 经 营 性 关 联 债 权 债 务 往 来 是 否 公 司 报 告 期 不 存 在 非 经 营 性 关 联 债 权 债 务 往 来 5 其 他 关 联 交 易 适 用 不 适 用 关 联 交 易 及 对 外 投 资 概 述 16

17 本 着 市 场 化 运 作 共 同 创 造 共 同 分 享 的 合 作 宗 旨, 发 挥 公 司 在 医 疗 产 业 经 验 地 方 资 源 等 方 面 的 优 势, 充 分 利 用 广 发 证 券 在 市 场 化 运 作 并 购 重 组 及 金 融 创 新 等 方 面 特 长, 实 现 产 业 资 源 与 金 融 资 本 的 良 性 互 动, 公 司 与 广 发 证 券 全 资 子 公 司 广 发 信 德 投 资 管 理 有 限 公 司 共 同 发 起 设 立 广 发 信 德 吉 林 敖 东 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 暂 定 名 ) 及 广 发 信 德 吉 林 敖 东 中 药 现 代 化 产 业 基 金 ( 暂 定 名 ) 和 吉 林 敖 东 创 新 产 业 发 展 基 金 ( 暂 定 名 ) 其 中 : 广 发 信 德 吉 林 敖 东 基 金 管 理 有 限 公 司 的 形 式 为 有 限 责 任 公 司, 注 册 资 本 为 人 民 币 2000 万 元, 拟 由 广 发 信 德 吉 林 敖 东 依 次 分 别 以 现 金 方 式 出 资 人 民 币 1200 万 元 800 万 元, 分 别 占 出 资 比 例 的 60% 40% 中 药 现 代 化 产 业 基 金 的 形 式 为 有 限 合 伙 制 基 金 总 规 模 预 计 为 10 亿 元 人 民 币 ( 根 据 发 展 需 要 可 调 整 ), 其 中 广 发 信 德 认 缴 出 资 人 民 币 3 亿 元 ; 吉 林 敖 东 认 缴 出 资 人 民 币 2 亿 元, 基 金 管 理 公 司 投 入 人 民 币 500 万 元, 余 下 的 拟 向 外 募 集 各 投 资 人 将 根 据 投 资 项 目 进 度 分 期 缴 纳 出 资 额 基 金 计 划 存 续 期 限 5 年 +2 年 创 新 发 展 基 金 的 形 式 为 有 限 合 伙 制 基 金 总 规 模 预 计 为 人 民 币 3 亿 元 ( 根 据 发 展 需 要 可 调 整 ), 其 中 吉 林 敖 东 及 相 关 企 业 认 缴 不 超 过 人 民 币 2 亿 元 基 金 管 理 有 限 公 司 认 缴 人 民 币 1000 万 元 敦 化 市 财 政 投 资 有 限 公 司 认 缴 人 民 币 9000 万 元 基 金 计 划 存 续 期 限 5 年 +2 年 关 联 交 易 临 时 报 告 披 露 网 站 相 关 查 询 临 时 公 告 名 称 临 时 公 告 披 露 日 期 临 时 公 告 披 露 网 站 名 称 关 联 交 易 及 对 外 投 资 公 告 2015 年 06 月 18 日 巨 潮 资 讯 网 八 控 股 股 东 及 其 关 联 方 对 上 市 公 司 的 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 控 股 股 东 及 其 关 联 方 对 上 市 公 司 的 非 经 营 性 占 用 资 金 九 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 情 况 (1) 托 管 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 托 管 情 况 (2) 承 包 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 承 包 情 况 (3) 租 赁 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 租 赁 情 况 2 担 保 情 况 17

18 公 司 报 告 期 不 存 在 担 保 情 况 3 其 他 重 大 合 同 公 司 报 告 期 不 存 在 其 他 重 大 合 同 4 其 他 重 大 交 易 公 司 报 告 期 不 存 在 其 他 重 大 交 易 十 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 在 报 告 期 内 发 生 或 以 前 期 间 发 生 但 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 适 用 不 适 用 承 诺 事 项 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 承 诺 期 限 履 行 情 况 股 改 承 诺 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 资 产 重 组 时 所 作 承 诺 首 次 公 开 发 行 或 再 融 资 时 所 作 承 诺 其 他 对 公 司 中 小 股 东 所 作 承 诺 承 诺 是 否 及 时 履 行 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 及 下 一 步 计 划 ( 如 有 ) 敦 化 市 金 诚 实 业 有 限 责 任 公 司 是 1 关 于 股 权 分 置 改 革 后 金 诚 公 司 所 持 股 份 的 减 持 承 诺 金 诚 公 司 目 前 所 持 有 的 非 流 通 股 股 份 自 获 得 上 市 流 通 权 之 日 起, 在 36 个 月 内 不 上 市 交 易 或 者 转 让 ; 在 上 述 禁 售 期 满 后, 如 果 减 持, 每 年 通 过 证 券 交 易 所 挂 牌 出 售 其 目 前 所 持 有 股 份 的 数 量 不 超 过 吉 林 敖 东 总 股 本 的 2%, 减 持 价 格 不 低 于 7.5 元 2 关 于 股 权 方 案 实 施 后 公 司 增 持 股 份 的 计 划 为 了 保 证 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 长 期 稳 健 的 发 展, 稳 定 市 场 预 期, 减 少 股 权 分 置 对 二 级 市 场 的 扩 容 压 力, 积 极 稳 妥 推 进 股 权 分 置 改 革, 在 吉 林 敖 东 股 权 分 置 改 革 方 案 实 施 后 12 个 月 之 内, 金 诚 公 2005 年 07 司 将 通 过 证 券 交 易 所 增 持 吉 林 敖 东 股 份, 增 持 比 例 不 低 于 吉 林 敖 东 公 月 15 日 司 总 股 本 的 5%, 改 革 方 案 实 施 后 36 个 月 内, 持 股 比 例 达 到 吉 林 敖 东 总 股 本 的 25% 金 诚 公 司 于 2006 年 11 月 3 日 已 履 行 完 成 全 部 增 持 计 划 针 对 上 述 增 持 计 划, 金 诚 公 司 做 如 下 承 诺 :ⅰ. 金 诚 公 司 增 持 的 吉 林 敖 东 股 份, 在 增 持 计 划 实 施 期 间, 及 增 持 计 划 完 成 后 36 个 月 内 不 上 市 交 易 或 转 让 ⅱ. 在 增 持 计 划 完 成 36 个 月 后, 如 果 金 诚 公 司 减 持 吉 林 敖 东 股 份, 则 每 年 通 过 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 出 售 所 持 股 份 的 数 量 ( 包 括 原 持 有 部 分 和 增 持 部 分 ), 不 超 过 吉 林 敖 东 总 股 本 的 2%, 减 持 价 格 不 低 于 7.5 元, 并 履 行 相 关 的 信 息 披 露 义 务 自 股 权 分 置 改 革 实 施 日 2005 年 8 月 3 日 起 至 2020 年 8 月 4 日 严 格 履 行 承 诺 公 司 股 改 承 诺 每 年 解 除 限 售 股 份 不 超 过 公 司 总 股 本 的 2%, 公 司 大 股 东 限 售 股 份 需 至 2020 年 8 月 4 日 能 够 全 部 流 通, 完 成 股 改 承 诺 十 一 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 半 年 度 财 务 报 告 是 否 已 经 审 计 是 否 公 司 半 年 度 报 告 未 经 审 计 十 二 处 罚 及 整 改 情 况 18

19 公 司 报 告 期 不 存 在 处 罚 及 整 改 情 况 十 三 违 法 违 规 退 市 风 险 揭 示 公 司 报 告 期 不 存 在 违 法 违 规 退 市 风 险 十 四 其 他 重 大 事 项 的 说 明 公 司 报 告 期 不 存 在 需 要 说 明 的 其 他 重 大 事 项 19

20 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 份 变 动 情 况 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 单 位 : 股 数 量 比 例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 一 有 限 售 条 件 股 份 105,397, % 105,397, % 3 其 他 内 资 持 股 105,397, % 105,397, % 其 中 : 境 内 法 人 持 股 103,505, % 103,505, % 境 内 自 然 人 持 股 1,891, % 1,891, % 二 限 售 条 件 股 份 789,040, % 789,040, % 1 人 民 币 普 通 股 789,040, % 789,040, % 三 股 份 总 数 894,438, % 894,438, % 股 份 变 动 的 原 因 股 份 变 动 的 批 准 情 况 股 份 变 动 的 过 户 情 况 股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 的 变 动 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 说 明 二 公 司 股 东 数 量 及 持 股 情 况 报 告 期 末 普 通 股 股 东 总 数 79,371 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 敦 化 市 金 诚 实 业 有 限 责 任 公 司 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 ( 如 有 )( 参 见 注 8) 持 股 5% 以 上 的 普 通 股 股 东 或 前 10 名 普 通 股 股 东 持 股 情 况 报 告 期 末 持 有 的 普 通 股 数 量 报 告 期 内 增 减 变 动 情 况 持 有 有 限 售 条 件 的 普 通 股 数 量 持 有 限 售 条 件 的 普 通 股 数 量 单 位 : 股 0 质 押 或 冻 结 情 况 股 份 状 态 境 内 非 国 有 法 人 24.39% 218,113,122 2,598, ,505, ,607,270 冻 结 154,120,000 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 境 内 非 国 有 法 人 2.02% 18,089, , ,089,910 数 量 20

21 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 诺 安 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 境 内 非 国 有 法 人 0.99% 8,813,570 1,942, ,813,570 延 边 国 有 资 产 经 营 总 公 司 国 有 法 人 0.95% 8,455,554-1,544, ,455,554 山 西 证 券 股 份 有 限 公 司 境 内 非 国 有 法 人 0.44% 3,900,000 3,900, ,900,000 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 南 方 大 数 据 100 指 数 证 境 内 非 国 有 法 人 0.32% 2,901,858 2,901, ,901,858 券 投 资 基 金 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 国 投 瑞 银 瑞 福 深 证 100 境 内 非 国 有 法 人 0.32% 2,828, , ,828,799 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 - 博 时 裕 富 沪 深 300 指 数 境 内 非 国 有 法 人 0.28% 2,491,000 2,491, ,491,000 证 券 投 资 基 金 全 国 社 保 基 金 零 二 零 组 合 境 内 非 国 有 法 人 0.26% 2,343, ,343,479 文 沛 林 境 内 自 然 人 0.25% 2,265,782 2,265, ,265,782 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售 新 股 成 为 前 10 名 普 通 股 股 东 的 情 况 ( 如 有 )( 参 见 注 3) 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 股 东 名 称 未 知 以 上 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 以 上 股 东 是 否 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 前 10 名 限 售 条 件 普 通 股 股 东 持 股 情 况 报 告 期 末 持 有 限 售 条 件 普 通 股 股 份 数 量 股 份 种 类 股 份 种 类 敦 化 市 金 诚 实 业 有 限 责 任 公 司 114,607,270 人 民 币 普 通 股 114,607,270 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 18,089,910 人 民 币 普 通 股 18,089,910 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 诺 安 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 8,813,570 人 民 币 普 通 股 8,813,570 延 边 国 有 资 产 经 营 总 公 司 8,455,554 人 民 币 普 通 股 8,455,554 山 西 证 券 股 份 有 限 公 司 3,900,000 人 民 币 普 通 股 3,900,000 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 南 方 大 数 据 100 指 数 证 券 投 资 基 金 2,901,858 人 民 币 普 通 股 2,901,858 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 国 投 瑞 银 瑞 福 深 证 100 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 数 量 2,828,799 人 民 币 普 通 股 2,828,799 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 - 博 时 裕 富 沪 深 300 指 数 证 券 投 资 基 金 2,491,000 人 民 币 普 通 股 2,491,000 全 国 社 保 基 金 零 二 零 组 合 2,343,479 人 民 币 普 通 股 2,343,479 文 沛 林 2,265,782 人 民 币 普 通 股 2,265,782 前 10 名 限 售 条 件 普 通 股 股 东 之 间, 以 及 前 10 名 限 售 条 件 普 通 股 股 东 和 前 10 名 普 通 股 股 东 之 间 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 前 10 名 普 通 股 股 东 参 与 融 资 融 券 业 务 股 东 情 况 说 明 ( 如 有 )( 参 见 注 4) 未 知 以 上 限 售 条 件 普 通 股 股 东 之 间, 以 及 前 10 名 限 售 条 件 普 通 股 股 东 和 前 10 名 普 通 股 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 以 上 限 售 条 件 普 通 股 股 东 之 间, 以 及 前 10 名 限 售 条 件 普 通 股 股 东 和 前 10 名 普 通 股 股 东 之 间 是 否 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 公 司 股 东 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 除 通 过 普 通 证 券 账 户 持 有 18,089,910 股 外, 还 通 过 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 转 融 通 担 保 证 券 明 细 账 户 持 有 14,560,000 股, 实 际 合 计 持 有 32,649,910 股 公 司 前 10 名 普 通 股 股 东 前 10 名 限 售 条 件 普 通 股 股 东 在 报 告 期 内 是 否 进 行 约 定 购 回 交 易 是 否 公 司 前 10 名 普 通 股 股 东 前 10 名 限 售 条 件 普 通 股 股 东 在 报 告 期 内 未 进 行 约 定 购 回 交 易 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 控 股 股 东 报 告 期 内 变 更 21

22 公 司 报 告 期 控 股 股 东 未 发 生 变 更 实 际 控 制 人 报 告 期 内 变 更 公 司 报 告 期 实 际 控 制 人 未 发 生 变 更 四 公 司 股 东 及 其 一 致 行 动 人 在 报 告 期 提 出 或 实 施 股 份 增 持 计 划 的 情 况 在 公 司 所 知 的 范 围 内, 没 有 公 司 股 东 及 其 一 致 行 动 人 在 报 告 期 提 出 或 实 施 股 份 增 持 计 划 22

23 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 报 告 期 公 司 不 存 在 优 先 股 23

24 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 持 股 情 况 没 有 发 生 变 动, 具 体 可 参 见 2014 年 年 报 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 没 有 发 生 变 动, 具 体 可 参 见 2014 年 年 报 24

25 第 九 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 半 年 度 报 告 是 否 经 过 审 计 是 否 公 司 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 二 财 务 报 表 财 务 附 注 中 报 表 的 单 位 为 : 人 民 币 元 1 合 并 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 2015 年 06 月 30 日 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 1,429,150, ,728,089, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 132,268, ,659, 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 235,189, ,247, 应 收 账 款 543,752, ,188, 预 付 款 项 42,943, ,513, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 7,469, ,886, 应 收 股 利 其 他 应 收 款 14,406, ,189, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 460,507, ,851, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 0.00 其 他 流 动 资 产 22,066, ,702, 流 动 资 产 合 计 2,887,755, ,916,329, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 1,649,181, ,031, 持 有 至 到 期 投 资 0.00 长 期 应 收 款

26 长 期 股 权 投 资 12,172,582, ,673,020, 投 资 性 房 地 产 4,117, ,295, 固 定 资 产 1,596,841, ,619,596, 在 建 工 程 257,285, ,465, 工 程 物 资 0.00 固 定 资 产 清 理 0.00 生 产 性 生 物 资 产 1,464, ,408, 油 气 资 产 形 资 产 263,261, ,106, 开 发 支 出 39,589, ,483, 商 誉 长 期 待 摊 费 用 3,764, ,889, 递 延 所 得 税 资 产 16,685, ,861, 其 他 非 流 动 资 产 128,720, ,034, 非 流 动 资 产 合 计 16,133,493, ,853,195, 资 产 总 计 19,021,249, ,769,524, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 112,440, ,610, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 0.00 应 付 账 款 196,331, ,757, 预 收 款 项 79,533, ,580, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 102,757, ,092, 应 交 税 费 37,490, ,818, 应 付 利 息 - 10, 应 付 股 利 4,449, ,758, 其 他 应 付 款 435,655, ,913, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 0.00 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债

27 其 他 流 动 负 债 0.00 流 动 负 债 合 计 968,658, ,541, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 0.00 应 付 债 券 0.00 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 22,120, ,120, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 0.00 专 项 应 付 款 0.00 预 计 负 债 0.00 递 延 收 益 349,860, ,911, 递 延 所 得 税 负 债 283,204, ,921, 其 他 非 流 动 负 债 0.00 非 流 动 负 债 合 计 655,184, ,953, 负 债 合 计 1,623,843, ,110,494, 所 有 者 权 益 : 股 本 894,438, ,438, 其 他 权 益 工 具 0.00 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 4,034,961, ,947,373, 减 : 库 存 股 0.00 其 他 综 合 收 益 1,406,028, ,830, 专 项 储 备 0.00 盈 余 公 积 915,431, ,431, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 9,930,226, ,449,168, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 17,181,086, ,581,242, 少 数 股 东 权 益 216,319, ,788, 所 有 者 权 益 合 计 17,397,406, ,659,030, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 19,021,249, ,769,524, 法 定 代 表 人 : 李 秀 林 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 淑 媛 会 计 机 构 负 责 人 : 李 强 2 母 公 司 资 产 负 债 表 流 动 资 产 : 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 货 币 资 金 825,854, ,123,503, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 105,847, ,538,

28 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 12,224, ,200, 应 收 账 款 0.00 预 付 款 项 应 收 利 息 7,469, ,792, 应 收 股 利 - 2,000, 其 他 应 收 款 32,794, ,115, 存 货 46,972, ,972, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 207, , 流 动 资 产 合 计 1,031,369, ,337,276, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 1,649,181, ,031, 持 有 至 到 期 投 资 - 长 期 应 收 款 - 长 期 股 权 投 资 13,766,695, ,265,002, 投 资 性 房 地 产 4,117, ,295, 固 定 资 产 25,087, ,154, 在 建 工 程 - 工 程 物 资 - 固 定 资 产 清 理 - 生 产 性 生 物 资 产 - 油 气 资 产 - 形 资 产 16,877, ,103, 开 发 支 出 - 商 誉 - 长 期 待 摊 费 用 - 递 延 所 得 税 资 产 3,685, 其 他 非 流 动 资 产 - 非 流 动 资 产 合 计 15,465,644, ,316,588, 资 产 总 计 16,497,014, ,653,864, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 预 收 款 项 应 付 职 工 薪 酬 81,652, ,390, 应 交 税 费 6,811, ,493, 应 付 利 息

29 应 付 股 利 4,444, ,753, 其 他 应 付 款 359,599, ,316, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 452,507, ,953, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 3,080, ,080, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 54,019, ,756, 递 延 所 得 税 负 债 280,786, ,720, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 337,885, ,557, 负 债 合 计 790,393, ,511, 所 有 者 权 益 : 股 本 894,438, ,438, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 3,991,457, ,908,700, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 1,406,028, ,830, 专 项 储 备 盈 余 公 积 915,431, ,431, 未 分 配 利 润 8,499,263, ,199,952, 所 有 者 权 益 合 计 15,706,620, ,293,353, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 16,497,014, ,653,864, 合 并 利 润 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 1,138,644, ,134,306, 其 中 : 营 业 收 入 1,138,644, ,134,306, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 963,306, ,965,

30 其 中 : 营 业 成 本 409,988, ,947, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 16,199, ,017, 销 售 费 用 412,639, ,126, 管 理 费 用 116,215, ,892, 财 务 费 用 -7,131, ,598, 资 产 减 值 损 失 15,395, ,579, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 14,053, ,678, 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 1,476,223, ,825, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 1,469,010, ,643, 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 1,665,615, ,488, 加 : 营 业 外 收 入 28,289, ,246, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 85, , 减 : 营 业 外 支 出 619, ,058, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 297, , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 1,693,285, ,676, 减 : 所 得 税 费 用 29,951, ,858, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 1,663,334, ,817, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 1,659,945, ,789, 少 数 股 东 损 益 3,389, ,027, 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 1,031,198, ,014, 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 1,031,198, ,014, ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1,031,198, ,014, 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ,756, ,999, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 830,441, ,014, 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额

31 6. 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 0.00 七 综 合 收 益 总 额 2,694,532, ,831, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 2,691,143, ,804, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 3,389, ,027, 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 本 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 为 :0.00 元, 上 期 被 合 并 方 实 现 的 净 利 润 为 :0.00 元 法 定 代 表 人 : 李 秀 林 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 淑 媛 会 计 机 构 负 责 人 : 李 强 4 母 公 司 利 润 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 减 : 营 业 成 本 营 业 税 金 及 附 加 340, , 销 售 费 用 管 理 费 用 8,524, ,110, 财 务 费 用 -4,686, , 资 产 减 值 损 失 -82, ,590, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 5,259, ,799, 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 1,473,124, ,676, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 1,467,083, ,571, 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 1,474,288, ,216, 加 : 营 业 外 收 入 111, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 197, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 154, , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 1,474,202, ,146, 减 : 所 得 税 费 用 -3,997, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 1,478,199, ,146, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 1,031,198, ,014, ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 0 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1,031,198, ,014, 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 200,756, ,999, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 830,441, ,014,

32 资 产 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 2,509,397, ,160, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 合 并 现 金 流 量 表 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 916,834, ,552, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 95,950, ,114, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,012,785, ,046,667, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 274,038, ,944, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 93,975, ,888, 支 付 的 各 项 税 费 202,797, ,547, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 343,898, ,828, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 914,708, ,208, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 98,076, ,458, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 3,401,742, ,631,

33 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 253,791, , 处 置 固 定 资 产 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 123, ,286, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 0.00 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 3,655,657, ,091, 购 建 固 定 资 产 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 160,848, ,862, 投 资 支 付 的 现 金 3,938,017, ,215, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 4,098,865, ,078, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -443,208, ,012, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 140,000, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 140,000, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 108,940, ,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 248,940, ,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 30,110, ,820, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 172,638, ,061, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 0.00 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 202,748, ,881, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 46,191, ,881, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -298,940, ,590, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,727,488, ,307,544, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,428,548, ,442,134, 母 公 司 现 金 流 量 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 224,287, ,701, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 224,287, ,701, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 10,808, ,875,

34 支 付 的 各 项 税 费 6,711, ,756, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 44,834, ,046, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 62,355, ,678, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 161,931, ,976, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 3,390,266, ,088, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 249,554, , 处 置 固 定 资 产 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 2, 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 3,639,821, ,188, 购 建 固 定 资 产 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 23, , 投 资 支 付 的 现 金 3,928,002, ,632, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,928,026, ,661, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -288,204, ,526, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 171,375, ,067, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 171,375, ,067, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -171,375, ,067, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -297,648, ,482, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,123,503, ,325, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 825,854, ,808,

35 7 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 本 期 金 额 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 本 期 专 项 储 备 盈 余 公 积 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 2015 年 半 年 度 报 告 全 文 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 894,438, ,947,373, ,830, ,431, ,449,168, ,788, ,659,030, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 894,438, ,947,373, ,830, ,431, ,449,168, ,788, ,659,030, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ,087,587, ,031,198, ,481,057, ,531, ,738,375, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 1,031,198, ,659,945, ,389, ,694,532, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 ,087,587, ,142, ,222,730, 股 东 投 入 的 普 通 股 140,000, ,000, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 - 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 - 4. 其 他 2,087,587, ,857, ,082,730, ( 三 ) 利 润 分 配 ,887, ,887, 提 取 盈 余 公 积 - 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 - 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -178,887, ,887, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 894,438, ,034,961, ,406,028, ,431, ,930,226, ,319, ,397,406,

36 上 年 金 额 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 减 : 库 存 股 上 期 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 894,438, ,570, ,751, ,567,600, ,310, ,655,672, 加 : 会 计 政 策 变 更 1,641,437, ,230, ,334,000, ,666, 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 894,438, ,945,007, ,230, ,751, ,233,600, ,310, ,100,339, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) , ,014, ,346, ,274, ,567, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 21,014, ,789, ,027, ,831, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 , , , 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 -67, , , ( 三 ) 利 润 分 配 ,443, ,443, 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -89,443, ,443, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 894,438, ,944,940, ,244, ,751, ,684,946, ,585, ,575,906,

37 本 期 金 额 8 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 本 期 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 2015 年 半 年 度 报 告 全 文 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 894,438, ,908,700, ,830, ,431, ,199,952, ,293,353, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 894,438, ,908,700, ,830, ,431, ,199,952, ,293,353, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ,082,756, ,031,198, ,299,311, ,413,266, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 1,031,198, ,478,199, ,509,397, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 ,082,756, ,082,756, 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 2,082,756, ,082,756, ( 三 ) 利 润 分 配 ,887, ,887, 提 取 盈 余 公 积 - 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -178,887, ,887, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 894,438, ,991,457, ,406,028, ,431, ,499,263, ,706,620,

38 上 年 金 额 上 期 项 目 其 他 权 益 工 具 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一 上 年 期 末 余 额 894,438, ,548, ,751, ,672,275, ,643,013, 加 : 会 计 政 策 变 更 1,641,437, ,230, ,334,000, ,666, 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 894,438, ,907,985, ,230, ,751, ,338,274, ,087,680, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ,014, ,702, ,717, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 21,014, ,146, ,160, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 ,443, ,443, 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -89,443, ,443, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 894,438, ,907,985, ,244, ,751, ,590,977, ,361,397,

39 三 公 司 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 概 况 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 系 经 吉 林 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 于 1993 年 3 月 2 日 以 吉 改 股 批 (1993)31 号 文 件 批 准, 由 延 边 敖 东 集 团 公 司 吉 林 省 信 托 投 资 公 司 吉 林 轻 工 股 份 有 限 公 司 共 同 发 起, 以 定 向 募 集 方 式 成 立 的 股 份 有 限 公 司 公 司 A 股 股 票 于 1996 年 10 月 28 日 在 深 交 所 正 式 挂 牌 交 易 公 司 于 1998 年 9 月 9 日 注 册 为 吉 林 敖 东 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 本 公 司 的 控 股 股 东 为 敦 化 市 金 诚 实 业 有 限 责 任 公 司, 本 公 司 的 实 际 控 制 人 为 李 秀 林 及 一 致 行 动 人 公 司 的 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : 所 属 行 业 为 医 药 制 造 业 截 至 2015 年 6 月 30 日 止, 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 89, 万 股, 注 册 资 本 为 89, 万 元, 经 营 范 围 为 : 种 植 养 殖 商 业 ( 国 家 专 项 控 制 专 营 除 外 ); 机 械 修 理 仓 储 ; 本 企 业 生 产 科 研 所 需 的 原 辅 材 料 机 械 设 备 仪 器 仪 表 零 配 件 ( 国 家 实 行 核 定 公 司 经 营 的 12 种 进 口 商 品 除 外 ) 进 口 ; 医 药 工 业 医 药 商 业 医 药 科 研 与 开 发 ( 凭 相 关 批 准 文 件 开 展 经 营 活 动 ) 公 司 注 册 及 总 部 办 公 地 : 吉 林 省 敦 化 市 敖 东 大 街 2158 号 本 公 司 财 务 报 告 经 公 司 第 八 届 董 事 会 第 十 次 会 议 决 议 批 准 对 外 报 出 的 日 期 为 2015 年 8 月 21 日 ( 二 ) 合 并 财 务 报 表 范 围 截 至 2015 年 6 月 30 日 止, 本 公 司 合 并 财 务 报 表 范 围 内 子 公 司 如 下 : 子 公 司 名 称 吉 林 敖 东 延 边 药 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 洮 南 药 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 药 业 集 团 延 吉 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 集 团 力 源 制 药 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 集 团 大 连 药 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 集 团 金 海 发 药 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 生 态 药 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 医 药 有 限 责 任 公 司 吉 林 敖 东 鹿 业 有 限 责 任 公 司 吉 林 敖 东 顺 合 胶 囊 有 限 公 司 延 边 公 路 建 设 有 限 责 任 公 司 吉 林 敖 东 大 高 酵 素 有 限 公 司 吉 林 敖 东 健 康 科 技 有 限 公 司 吉 林 敖 东 中 药 饮 片 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 世 航 药 业 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 林 源 医 药 营 销 股 份 有 限 公 司 吉 林 敖 东 医 药 科 技 有 限 公 司 39

40 吉 林 敖 东 生 物 科 技 股 份 有 限 公 司 北 京 英 伟 奇 信 息 咨 询 有 限 公 司 吉 林 敖 东 工 业 园 公 用 资 产 管 理 有 限 公 司 吉 林 敖 东 红 洋 卫 生 用 品 有 限 公 司 本 期 合 并 财 务 报 表 范 围 未 发 生 变 化 四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1 编 制 基 础 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 各 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 的 披 露 规 定 编 制 财 务 报 表 2 持 续 经 营 本 公 司 自 报 告 期 末 起 12 个 月 的 持 续 经 营 能 力 不 存 在 重 大 问 题 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 : 注 : 本 公 司 根 据 实 际 生 产 经 营 特 点, 依 据 相 关 企 业 会 计 准 则 的 规 定 制 定 的 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计, 详 见 本 附 注 五 -11 应 收 款 项, 五 -16 固 定 资 产, 五 -19 生 物 资 产, 五 -21 形 资 产 1 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 公 司 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 2 会 计 期 间 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 3 营 业 周 期 本 公 司 营 业 周 期 为 12 个 月 4 记 账 本 位 币 人 民 币 为 本 公 司 及 境 内 子 公 司 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币, 本 公 司 及 境 内 子 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 本 公 司 之 境 外 子 公 司 根 据 其 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币 确 定 记 账 本 位 币 本 公 司 编 制 本 财 务 报 表 时 所 采 用 的 货 币 为 人 民 币 5 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 同 一 控 制 下 企 业 合 并 : 本 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 资 产 负 债 ( 包 括 最 终 控 制 方 收 购 被 合 并 方 而 形 成 的 商 誉 ) 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 在 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 40

41 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 : 本 公 司 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 经 复 核 后, 计 入 当 期 损 益 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 直 接 相 关 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 为 企 业 合 并 而 发 行 权 益 性 证 券 的 交 易 费 用, 冲 减 权 益 6 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 范 围 本 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 所 有 子 公 司 ( 包 括 本 公 司 所 控 制 的 被 投 资 方 可 分 割 的 部 分 ) 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 (2) 合 并 程 序 本 公 司 以 自 身 和 各 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 编 制 合 并 财 务 报 表 本 公 司 编 制 合 并 财 务 报 表, 将 整 个 企 业 集 团 视 为 一 个 会 计 主 体, 依 据 相 关 企 业 会 计 准 则 的 确 认 计 量 和 列 报 要 求, 按 照 统 一 的 会 计 政 策, 反 映 本 企 业 集 团 整 体 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 所 有 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 一 致, 如 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 其 资 产 负 债 ( 包 括 最 终 控 制 方 收 购 该 子 公 司 而 形 成 的 商 誉 ) 在 最 终 控 制 方 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 子 公 司 所 有 者 权 益 当 期 净 损 益 和 当 期 综 合 收 益 中 属 于 少 数 股 东 的 份 额 分 别 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 和 综 合 收 益 总 额 项 目 下 单 独 列 示 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 而 形 成 的 余 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 1 增 加 子 公 司 或 业 务 在 报 告 期 内, 若 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 或 业 务 的, 则 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 子 公 司 或 业 务 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 子 公 司 或 业 务 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表, 同 时 对 比 较 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整, 视 同 合 并 后 的 报 告 主 体 自 最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 点 起 一 直 存 在 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 同 一 控 制 下 的 被 投 资 方 实 施 控 制 的, 视 同 参 与 合 并 的 各 方 在 最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 即 以 目 前 的 状 态 存 在 进 行 调 整 在 取 得 被 合 并 方 控 制 权 之 前 持 有 的 股 权 投 资, 在 取 得 原 股 权 之 日 与 合 并 方 和 被 合 并 方 同 处 于 同 一 控 制 之 日 孰 晚 日 起 至 合 并 日 之 间 已 确 认 有 关 损 益 其 他 综 合 收 益 以 及 其 他 净 41