第 一 节 重 要 提 示 目 录 一 重 要 提 示 本 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 相 应 的 法 律 责 任 信 永 中 和 会 计 师 事

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1 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2016 年 公 司 债 券 2015 年 年 度 报 告 二 〇 一 六 年 四 月 1

2 第 一 节 重 要 提 示 目 录 一 重 要 提 示 本 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 相 应 的 法 律 责 任 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 本 公 司 年 年 度 的 财 务 报 表 进 行 了 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 2

3 二 重 大 风 险 提 示 ( 一 ) 受 国 民 经 济 总 体 运 行 状 况 国 家 宏 观 经 济 环 境 金 融 货 币 政 策 以 及 国 际 经 济 环 境 变 化 等 因 素 的 影 响, 市 场 利 率 存 在 波 动 的 可 能 性 债 券 的 投 资 价 值 在 其 存 续 期 内 可 能 随 着 市 场 利 率 的 波 动 而 发 生 变 动, 从 而 使 本 期 债 券 投 资 者 持 有 的 债 券 价 值 具 有 一 定 的 不 确 定 性 ( 二 ) 债 券 持 有 人 会 议 根 据 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2016 年 公 司 债 券 持 有 人 会 议 规 则 ( 以 下 简 称 债 券 持 有 人 会 议 规 则 或 本 规 则 ) 审 议 通 过 的 决 议, 对 所 有 债 券 持 有 人 ( 包 括 所 有 出 席 会 议 未 出 席 会 议 反 对 决 议 或 放 弃 投 票 权 的 债 券 持 有 人, 持 有 无 表 决 权 的 本 期 债 券 之 债 券 持 有 人 以 及 在 相 关 决 议 通 过 后 受 让 本 期 债 券 的 持 有 人, 下 同 ) 均 有 同 等 的 效 力 和 约 束 力 债 券 持 有 人 单 独 行 使 权 利 的, 不 适 用 本 规 则 的 相 关 规 定 债 券 持 有 人 单 独 行 使 权 利, 不 得 与 债 券 持 有 人 会 议 通 过 的 决 议 相 抵 触 债 券 持 有 人 会 议 由 全 体 债 券 持 有 人 组 成, 债 券 持 有 人 会 议 依 据 本 规 则 规 定 的 程 序 召 集 和 召 开, 并 对 本 规 则 规 定 的 权 限 范 围 内 的 事 项 依 法 进 行 审 议 和 表 决 债 券 持 有 人 认 购 或 购 买 或 以 其 他 合 法 方 式 取 得 本 期 债 券, 即 视 为 同 意 并 接 受 本 债 券 持 有 人 会 议 规 则, 受 债 券 持 有 人 会 议 规 则 之 约 束 ( 三 ) 在 本 期 债 券 的 存 续 期 内, 如 经 济 周 期 变 化 政 策 法 规 或 行 业 市 场 等 不 可 控 因 素 对 发 行 人 的 经 营 活 动 产 生 重 大 负 面 影 响, 导 致 目 前 拟 定 偿 债 保 障 措 施 不 完 全 或 无 法 履 行, 造 成 公 司 不 能 从 预 期 的 还 款 来 源 获 得 足 够 的 资 金 等 影 响, 可 能 影 响 本 期 债 券 按 期 足 额 还 本 付 息 或 对 本 期 债 券 持 有 人 的 利 益 产 生 影 响 ( 四 ) 公 司 主 营 业 务 为 装 备 制 造 工 程 承 包 贸 易 和 服 务 等 领 域, 跨 区 域 跨 行 业 的 多 元 化 经 营 对 公 司 的 专 业 技 术 管 理 和 经 营 水 平 具 有 很 大 挑 战 公 司 控 股 子 公 司 众 多, 产 业 遍 布 全 球 多 个 地 区, 公 司 的 业 务 经 营 主 要 通 过 下 属 子 公 司 开 展 尽 管 公 司 建 立 并 实 施 了 较 为 完 善 的 内 部 控 制 体 系 与 制 度, 但 由 于 下 属 子 公 司 地 域 分 布 广, 公 司 可 能 存 在 无 法 对 子 公 司 实 施 有 效 控 制 和 管 理 的 风 险, 并 影 响 公 司 业 务 经 营 活 动 的 顺 利 开 展 ( 五 ) 公 司 主 营 业 务 中 的 海 外 工 程 承 包 和 贸 易 进 出 口 行 业 受 国 家 外 贸 政 策 影 响 较 大, 国 家 宏 观 经 济 政 策 行 业 政 策 财 政 和 税 收 政 策 国 家 产 业 政 策 等 方 面 的 调 整 可 能 对 业 务 发 展 产 生 影 响 尽 管 集 团 注 重 对 宏 观 经 济 政 策 国 家 产 业 政 策 的 变 化 进 行 跟 踪 研 究 并 及 时 调 整 自 身 的 发 展 战 略, 以 适 应 新 的 政 策 和 市 场 环 境, 3

4 但 仍 存 在 由 于 国 家 调 控 政 策 变 动 而 产 生 风 险 的 可 能 4

5 三 目 录 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义...2 第 二 节 公 司 及 相 关 中 介 机 构 简 称...7 第 三 节 公 司 债 券 事 项 第 四 节 财 务 和 资 产 情 况 第 五 节 业 务 和 公 司 治 理 情 况...30 第 六 节 重 大 事 项...39 第 七 节 财 务 报 告...55 第 八 节 备 查 文 件 目 录

6 四 释 义 本 公 司 本 集 团 公 司 国 机 集 团 指 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 本 期 债 券 指 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2016 年 公 司 债 券 募 集 说 明 书 指 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 公 开 发 行 2016 年 公 司 债 券 募 集 说 明 书 本 报 告 指 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2016 年 公 司 债 券 2015 年 年 度 报 告 报 告 期 指 2015 年 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 公 司 章 程 指 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 章 程 二 重 集 团 指 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 国 机 汽 车 指 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 中 海 航 指 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 中 国 一 拖 指 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 苏 美 达 集 团 / 苏 美 达 指 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 设 集 团 指 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 元 千 元 万 元 亿 元 指 如 无 特 别 说 明, 指 人 民 币 元 千 元 万 元 亿 元 本 年 报 中 部 分 合 计 数 与 各 加 数 直 接 相 加 之 和 在 尾 数 上 的 差 异 是 由 四 舍 五 入 造 成 的 6

7 第 二 节 公 司 及 相 关 中 介 机 构 简 称 一 公 司 简 介 ( 一 ) 公 司 名 称 中 文 名 称 : 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 中 文 简 称 : 国 机 集 团 有 限 公 司 英 文 名 称 :China National Machinery Industry Corporation 英 文 简 称 :SINOMACH ( 二 ) 公 司 法 定 代 表 人 姓 名 : 任 洪 斌 ( 三 ) 公 司 信 息 披 露 事 务 负 责 人 姓 名 : 冀 晓 龙 联 系 地 址 : 北 京 市 海 淀 区 丹 棱 街 3 号 电 话 : 传 真 : 电 子 邮 箱 ( 四 ) 公 司 地 址 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 海 淀 区 丹 棱 街 3 号 邮 政 编 码 : 公 司 办 公 地 址 : 北 京 市 海 淀 区 丹 棱 街 3 号 邮 政 编 码 : 公 司 网 址 : ( 五 ) 年 度 报 告 查 询 地 址 查 询 网 址 : 备 置 地 : 发 行 人 : 北 京 市 海 淀 区 丹 棱 街 3 号 ; 受 托 管 理 人 : 北 京 市 朝 阳 区 朝 阳 门 北 大 街 18 号 ( 六 ) 报 告 期 内 控 股 股 东 实 际 控 制 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 更 情 况 7

8 姓 名 职 务 变 动 类 型 变 动 日 期 刘 敬 桢 副 总 经 理 新 任 2015 年 04 月 除 以 上 变 更, 报 告 期 内 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 不 存 在 其 他 变 更 事 项 二 相 关 中 介 机 构 简 介 ( 一 ) 会 计 师 事 务 所 名 称 : 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 住 所 : 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 8 号 富 华 大 厦 A 座 8 层 执 行 事 务 合 伙 人 : 叶 韶 勋 办 公 地 址 : 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 8 号 富 华 大 厦 A 座 8 层 经 办 注 册 会 计 师 : 张 昆 张 海 啸 电 话 : 传 真 : ( 二 ) 债 券 受 托 管 理 人 名 称 : 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 住 所 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 8 号 法 定 代 表 人 : 祝 献 忠 办 公 地 址 : 北 京 市 朝 阳 区 朝 阳 门 北 大 街 18 号 中 国 人 保 寿 险 大 厦 联 系 人 : 元 勋 周 旭 泽 邢 纺 娟 张 亮 孟 猛 电 话 : 传 真 : ( 三 ) 资 信 评 级 机 构 名 称 : 联 合 信 用 评 级 有 限 公 司 住 所 : 天 津 市 南 开 区 水 上 公 园 北 道 38 号 爱 俪 园 公 寓 508 法 定 代 表 人 : 吴 金 善 办 公 地 址 : 北 京 市 朝 阳 区 建 外 大 街 2 号 PICC 大 厦 12 层 联 系 人 : 钟 月 光 蔡 昭 电 话 :

9 传 真 : ( 四 ) 监 管 银 行 募 集 资 金 专 项 账 户 开 户 银 行 : 中 国 工 商 银 行 北 京 海 淀 西 区 支 行 负 责 人 : 李 景 欣 住 所 : 北 京 市 海 淀 区 北 四 环 西 路 65 号 214 室 联 系 人 : 陆 江 华 联 系 电 话 : 传 真 : ( 五 ) 中 介 机 构 变 动 情 况 报 告 期 内 未 发 生 中 介 机 构 变 动 情 况 9

10 第 三 节 公 司 债 券 事 项 一 已 发 行 公 司 债 券 基 本 情 况 1 债 券 名 称 : 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2016 年 公 司 债 券 2 债 券 简 称 :16 国 机 债 3 债 券 代 码 : 债 券 发 行 额 : 本 期 债 券 的 发 行 规 模 20 亿 元, 一 次 性 发 行 5 债 券 品 种 和 期 限 : 本 期 债 券 期 限 为 5 年 期 6 债 券 利 率 计 息 方 式 和 还 本 付 息 方 式 : 本 期 债 券 票 面 利 率 为 3.39% 本 期 债 券 按 年 付 息 到 期 一 次 还 本 利 息 每 年 支 付 一 次, 最 后 一 期 利 息 随 本 金 一 起 支 付 7 债 券 信 用 等 级 :AAA 8 债 券 发 行 首 日 :2016 年 3 月 30 日 9 债 券 到 期 日 :2021 年 3 月 30 日 10 债 券 上 市 时 间 :2016 年 4 月 20 日 11 债 券 上 市 地 点 : 上 海 证 券 交 易 所 12 债 券 担 保 人 : 本 期 债 券 为 无 担 保 债 券 13 主 承 销 商 : 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 14 信 用 等 级 :2016 年 2 月 17 日, 经 联 合 信 用 评 级 有 限 公 司 综 合 评 定, 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 的 主 体 长 期 信 用 等 级 为 AAA 级, 评 级 展 望 为 稳 定 ; 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2016 年 公 司 债 券 的 信 用 等 级 为 AAA 级 15 投 资 者 适 当 性 : 截 至 本 报 告 披 露 日, 合 格 投 资 者 可 正 常 参 与 本 次 债 券 的 交 易 二 公 司 债 券 兑 付 兑 息 情 况 本 公 司 在 2016 年 3 月 发 行 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2016 年 公 司 债 券, 债 券 期 限 为 5 年 期, 发 行 规 模 20 亿 元 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 期 债 券 尚 未 发 行, 不 涉 及 债 券 兑 付 兑 息 事 项, 不 存 在 债 券 兑 付 兑 息 违 约 情 况 10

11 三 公 司 债 券 募 集 资 金 使 用 情 况 况 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 期 债 券 尚 未 发 行, 不 涉 及 债 券 募 集 资 金 使 用 情 四 公 司 债 券 资 信 评 级 机 构 情 况 本 公 司 已 委 托 联 合 信 用 评 级 有 限 公 司 担 任 本 期 债 券 跟 踪 评 级 机 构, 将 对 本 公 司 进 行 定 期 跟 踪 评 级 2016 年 2 月 17 日, 经 联 合 信 用 评 级 有 限 公 司 综 合 评 定, 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 的 主 体 长 期 信 用 等 级 为 AAA 级, 评 级 展 望 为 稳 定 ; 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2016 年 公 司 债 券 的 信 用 等 级 为 AAA 级 根 据 本 公 司 与 联 合 信 用 评 级 有 限 公 司 签 订 的 信 用 评 级 委 托 协 议 书 相 关 条 款, 最 近 一 期 跟 踪 评 级 报 告 预 计 于 2016 年 6 月 30 日 前 披 露 至 上 海 证 券 交 易 所 网 站 五 已 发 行 债 券 变 动 情 况 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 已 发 行 债 券 未 发 生 债 券 变 动 情 况 六 报 告 期 内 公 司 债 券 增 信 机 制 偿 债 计 划 及 其 他 相 关 情 况 本 期 债 券 为 无 担 保 债 券 截 至 2015 年 12 月 31 日, 未 采 用 其 他 增 信 措 施, 亦 没 有 需 要 向 债 权 人 报 告 的 增 信 措 施 变 化 情 况 现 将 具 体 情 况 披 露 如 下 : ( 一 ) 专 项 偿 债 账 户 设 立 本 公 司 开 立 了 专 项 偿 债 账 户, 将 严 格 按 照 募 集 说 明 书 的 有 关 约 定 兑 付 兑 息 ( 二 ) 偿 债 计 划 本 公 司 将 严 格 按 照 募 集 说 明 书 的 有 关 约 定, 根 据 公 司 债 务 结 构 情 况 进 一 步 加 强 资 产 负 债 管 理 流 动 性 管 理 和 募 集 资 金 运 用 管 理, 按 计 划 及 时 足 额 准 备 资 金 用 于 每 年 的 利 息 支 付 和 到 期 的 本 金 兑 付, 以 充 分 保 障 投 资 者 的 利 益 ( 三 ) 公 司 主 营 业 务 收 入 及 可 变 现 资 产 情 况 本 公 司 业 务 及 财 务 状 况 信 息 请 参 阅 本 报 告 第 四 节 第 五 节 相 关 内 容 七 债 券 持 有 人 会 议 召 开 情 况 11

12 报 告 期 内, 本 期 债 券 无 债 券 持 有 人 会 议 召 开 事 项 八 公 司 债 券 受 托 管 理 人 履 职 情 况 报 告 期 内, 不 涉 及 债 券 受 托 管 理 人 履 职 情 况 事 项 债 券 受 托 管 理 人 将 于 2017 年 06 月 30 日 前 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 发 布 本 期 债 券 年 度 受 托 管 理 报 告 12

13 第 四 节 财 务 和 资 产 情 况 一 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 本 节 的 财 务 会 计 信 息 及 有 关 分 析 反 映 了 本 公 司 最 近 两 年 财 务 和 资 产 情 况 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 本 公 司 年 年 度 的 财 务 报 表 进 行 了 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 本 节 所 引 用 年 度 / 末 财 务 数 据 均 摘 自 上 述 经 审 计 的 审 计 报 告 公 司 最 近 两 年 主 要 会 计 数 据 以 及 财 务 指 标 列 示 如 下 : 表 4-1 最 近 两 年 主 要 财 务 数 据 和 财 务 指 标 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 2015 年 2014 年 本 年 比 上 年 增 减 总 资 产 261,431,491, ,196,766, % 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 资 产 57,742,374, ,582,936, % 营 业 收 入 220,158,747, ,653,464, % 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 4,818,413, ,202,145, % EBITDA 14,469,282, ,479,040, % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 14,146,825, ,897, ,179.84% 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -7,242,042, ,536,972, % 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -8,941,280, ,892,051, % 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 52,466,647, ,124,573, % 流 动 比 率 % 速 动 比 率 % 资 产 负 债 率 69.78% 75.52% -7.60% EBITDA 全 部 债 务 比 % 利 息 保 障 倍 数 % EBITDA 利 息 保 障 倍 数 % 贷 款 偿 还 率 % % 0 利 息 偿 付 率 % % 0 注 : 13

14 1.EBITDA 全 部 债 务 比 = EBITDA/ 全 部 债 务 2. 利 息 保 障 倍 数 = 息 税 前 利 润 /( 计 入 财 务 费 用 的 利 息 支 出 + 资 本 化 的 利 息 支 出 ) 3. EBITDA 利 息 保 障 倍 数 = EBITDA/( 计 入 财 务 费 用 的 利 息 支 出 + 资 本 化 的 利 息 支 出 ) 4. 贷 款 偿 还 率 = 实 际 贷 款 偿 还 额 / 应 偿 还 贷 款 额 5. 利 息 偿 付 率 = 实 际 支 付 利 息 / 应 付 利 息 ( 一 ) 归 属 母 公 司 股 东 的 净 利 润 报 告 期 内, 归 属 母 公 司 股 东 的 净 利 润 由 2014 年 末 亿 元, 增 长 至 2015 年 末 亿 元, 增 幅 亿 元 2015 年 营 业 收 入 较 2014 年 下 降 亿 元, 汽 车 销 量 下 降, 导 致 汽 车 贸 易 板 块 成 本 下 降 亿 元 ;2015 年 资 产 减 值 损 失 较 2014 年 减 少 亿 元, 其 中 固 定 资 产 减 值 损 失 减 少 亿 元, 存 货 跌 价 损 失 减 少 8.77 亿 元, 源 于 二 重 集 团 扭 亏 脱 困,2015 年 较 2014 年 计 提 减 值 减 少 ; 营 业 外 收 入 增 加 亿 元, 主 要 为 二 重 集 团 债 务 重 组 利 得 亿 元 ( 二 ) 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 (EBITDA) 报 告 期 内,EBITDA 由 2014 年 末 亿 元, 上 升 至 2015 年 末 亿 元, 增 长 亿 元, 主 要 原 因 同 前 述 归 属 母 公 司 净 利 润 大 幅 上 涨 原 因 相 同 ( 三 ) 经 营 活 动 产 生 现 金 流 量 净 额 2015 年 末 较 2014 年 末, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 入 减 少 亿 元, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 出 减 少 亿 元, 导 致 经 营 活 动 产 生 现 金 流 量 净 额 增 长 亿 元 在 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 出 的 减 少 中, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 减 少 亿 元, 源 于 国 机 汽 车 由 于 市 场 原 因 销 量 不 好, 存 货 减 少, 占 用 资 金 预 付 款 等 下 降, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 增 加 亿 元 ( 四 ) 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2015 年 末 较 2014 年 末, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 入 增 加 亿 元, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 出 增 加 亿 元, 导 致 净 流 量 减 少 亿 元 在 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 出 的 增 加 中, 投 资 支 付 现 金 增 加 亿 元, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 增 加 亿 元 ( 五 ) 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2015 年 末 较 2014 年 末, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 入 减 少 亿 元, 筹 资 活 14

15 动 产 生 的 现 金 流 出 增 加 亿 元, 导 致 净 流 量 减 少 亿 元 在 流 入 的 减 少 中, 取 得 借 款 所 收 到 的 现 金 减 少 亿 元 ; 在 流 出 的 增 加 中, 偿 还 债 务 所 支 付 的 现 金 增 加 亿 元, 二 者 为 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 降 幅 较 大 的 主 要 原 因 ( 六 )EBITDA 全 部 债 务 比 EBITDA 全 部 债 务 比 增 幅 较 大 的 原 因, 一 是 EBITDA 的 大 幅 增 加, 二 是 2015 年 末 较 2014 年 末, 短 期 借 款 余 额 和 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 余 额 分 别 减 少 亿 元 亿 元, 主 要 源 于 国 机 汽 车 外 币 借 款 由 于 汇 率 变 动 原 因 提 前 归 还, 以 避 免 汇 率 损 失, 加 之 二 重 集 团 债 务 重 组 中 债 转 股, 导 致 公 司 短 期 借 款 余 额 减 少 ( 七 ) 利 息 保 障 倍 数 2015 年 末 较 2014 年 末 营 业 收 入 和 营 业 成 本 的 变 动 导 致 利 润 总 额 大 幅 增 加, 同 时,2015 年 度 新 增 在 建 工 程 较 2014 年 度 减 少 较 多, 导 致 2015 年 度 资 本 化 利 息 支 出 较 2014 年 度 减 少 1.2 亿 元 ( 八 )EBITDA 利 息 保 障 倍 数 2015 年 末 较 2014 年 末 EBITDA 大 幅 增 加, 加 之 资 本 化 利 息 支 出 减 少 1.2 亿 元 二 主 要 资 产 及 负 债 变 动 情 况 截 至 2015 年 12 月 31 日 公 司 主 要 资 产 及 负 债 变 动 情 况 如 下 表 所 示 : 表 4-2 资 产 明 细 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 资 产 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 同 比 变 动 货 币 资 金 65,709,934, ,191,799, % 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 650,753, ,092, % 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 应 收 票 据 5,229,239, ,911,360, % 应 收 账 款 36,188,677, ,807,128, % 预 付 款 项 24,516,735, ,264,214, % 其 他 应 收 款 9,302,699, ,988,308, % 存 货 41,892,659, ,196,362, % 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 1,228,521, ,544, % 其 他 流 动 资 产 5,127,156, ,222, ,585.33% 15

16 流 动 资 产 合 计 190,920,102, ,366,280, % 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 6,432,401, ,081,076, % 持 有 至 到 期 投 资 1,160,005, ,090,377, % 长 期 应 收 款 3,039,173, ,835,543, % 长 期 股 权 投 资 2,952,958, ,647,428, % 投 资 性 房 地 产 1,097,781, ,613, % 在 建 工 程 6,522,624, ,054,393, % 无 形 资 产 13,377,355, ,279,322, % 商 誉 307,898, ,753, % 长 期 待 摊 费 用 500,042, ,055, % 递 延 所 得 税 资 产 1,590,781, ,296,155, % 其 他 非 流 动 资 产 830,133, ,388, % 非 流 动 资 产 合 计 70,511,389, ,830,486, % 资 产 总 计 261,431,491, ,196,766, % 表 4-3 负 债 明 细 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 负 债 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 同 比 变 动 短 期 借 款 26,535,438, ,677,394, % 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 24,603, ,301, % 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 应 付 票 据 16,044,664, ,695,993, % 应 付 账 款 49,183,231, ,697,937, % 预 收 款 项 50,297,117, ,913,858, % 应 付 职 工 薪 酬 3,308,011, ,342,145, % 其 他 应 付 款 12,716,729, ,354,521, % 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 2,134,621, ,229,930, % 其 他 流 动 负 债 74,167, ,048,174, % 流 动 负 债 合 计 160,338,927, ,570,064, % 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 9,525,149, ,589,595, % 应 付 债 券 4,498,186, ,182,577, % 长 期 应 付 款 1,845,549, ,080, % 长 期 应 付 职 工 薪 酬 28,817, ,869, % 专 项 应 付 款 1,252,347, ,192,669, % 预 计 负 债 75,683, ,238, % 递 延 收 益 2,121,617, ,034,141, % 16

17 递 延 所 得 税 负 债 1,090,319, ,857, % 非 流 动 负 债 合 计 22,094,207, ,144,454, % 负 债 合 计 182,433,134, ,714,519, % ( 一 ) 其 他 流 动 资 产 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 金 融 理 财 资 产 4,329,225, ,570, 待 摊 费 用 3,640, ,708, 税 费 15,404, ,532, 待 处 理 存 货 839,707, 其 他 27,444, ,805, 减 : 减 值 准 备 88,266, ,394, 合 计 5,127,156, ,222, 年 末 其 他 流 动 资 产 较 2014 年 末 增 加 亿 元, 主 要 源 于 金 融 理 财 资 产 增 加 亿 元, 公 司 所 持 有 金 融 理 财 产 品 增 加 所 致, 公 司 下 属 财 务 公 司 受 所 属 企 业 委 托, 利 用 所 属 企 业 闲 置 资 金, 委 托 理 财 规 模 增 加 ; 待 处 理 存 货 增 加 8.40 亿 元 ( 二 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 项 目 期 末 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 债 务 工 具 614,300, ,300, 可 供 出 售 权 益 工 具 5,886,227, ,125, ,818,101, 按 公 允 价 值 计 量 的 3,641,538, ,641,538, 按 成 本 计 量 的 2,244,689, ,125, ,176,563, 合 计 6,500,527, ,125, ,432,401, ( 续 表 ) 项 目 年 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 债 务 工 具 24,934, ,316, ,617, 可 供 出 售 权 益 工 具 4,127,705, ,246, ,067,458, 按 公 允 价 值 计 量 的 2,598,475, ,598,475, 按 成 本 计 量 的 1,529,229, ,246, ,468,983, 合 计 4,152,639, ,563, ,081,076,

18 2015 年 末 可 供 出 售 金 融 资 产 较 2014 年 末 增 加 亿 元, 其 中 可 供 出 售 债 务 工 具 增 加 6.01 亿 元, 可 供 出 售 权 益 工 具 增 加 亿 元, 主 要 源 于 所 持 金 融 资 产 的 市 值 变 动 ( 三 ) 在 建 工 程 项 目 中 国 重 型 机 械 有 限 公 司 柬 埔 寨 达 岱 水 电 项 目 二 重 疏 通 发 展 高 端 瓶 颈, 提 升 等 级, 打 造 重 装 国 产 化 基 地 项 目 2015 年 末 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 ,382, ,382, 苏 美 达 合 肥 32MW 分 布 式 光 伏 电 站 福 马 30MW 光 伏 电 站 天 津 电 器 科 学 研 究 院 厂 房 及 办 公 楼 年 末 余 额 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 中 国 重 型 机 械 有 限 公 司 柬 埔 寨 达 岱 水 电 项 目 2,397,248, ,397,248, 二 重 疏 通 发 展 高 端 瓶 颈, 提 升 等 级, 打 造 重 装 国 产 化 基 地 项 目 323,537, ,537, 苏 美 达 合 肥 32MW 分 布 式 光 伏 电 站 183,179, ,179, 福 马 30MW 光 伏 电 站 173,375, ,375, 天 津 电 器 科 学 研 究 院 厂 房 及 办 公 楼 164,110, ,110, 随 着 中 国 重 型 机 械 有 限 公 司 柬 埔 寨 达 岱 水 电 项 目 二 重 疏 通 发 展 高 端 瓶 颈, 提 升 等 级, 打 造 重 装 国 产 化 基 地 项 目 苏 美 达 合 肥 32MW 分 布 式 光 伏 电 站 福 马 30MW 光 伏 电 站 天 津 电 器 科 学 研 究 院 厂 房 及 办 公 楼 等 项 目 的 完 工,2015 年 末 在 建 工 程 账 面 价 值 较 2014 年 末 下 降 亿 元 ( 四 ) 无 形 资 产 项 目 2014 年 末 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 原 价 合 计 10,687,232, ,551,247, ,189, ,204,291, 土 地 使 用 权 9,446,610, ,261,412, ,157, ,695,864, 特 许 权 541,925, ,196,869, ,338, ,733,456, 年 度, 土 地 使 用 权 及 特 许 权 的 增 加, 主 要 源 于 下 属 子 公 司 苏 美 达 改 制 上 市 过 程 中 土 地 评 估 增 值 18

19 ( 五 ) 短 期 借 款 借 款 类 别 2015 年 末 金 额 2014 年 末 金 额 质 押 借 款 2,432,850, ,666,695, 抵 押 借 款 713,160, ,185, 保 证 借 款 7,086,986, ,491,964, 信 用 借 款 16,302,441, ,539,549, 合 计 26,535,438, ,677,394, 年 度, 短 期 借 款 较 2014 年 度 减 少 亿 元, 其 中 各 类 借 款 均 同 步 减 少, 主 要 源 于 国 机 汽 车 外 币 借 款 由 于 汇 率 变 动 原 因 提 前 归 还, 以 避 免 汇 率 损 失, 加 之 二 重 集 团 债 务 重 组 中 债 转 股, 导 致 公 司 短 期 借 款 到 期 清 偿 ( 六 ) 应 付 票 据 类 别 年 末 金 额 年 初 金 额 银 行 承 兑 汇 票 15,067,318, ,064,429, 商 业 承 兑 汇 票 977,345, ,631,564, 合 计 16,044,664, ,695,993, 年 度, 应 付 票 据 较 2014 年 度 增 加 亿 元 银 行, 主 要 源 于 结 算 方 式 变 动 影 响, 承 兑 汇 票 增 加 较 多 ( 七 ) 其 他 应 付 款 2015 年 度 新 增 其 他 应 付 款 亿 元, 其 中 亿 元 为 新 增 单 位 往 来 款 ( 八 ) 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 1,945,592, ,789,390, 一 年 内 到 期 的 应 付 债 券 ,309,286, 年 度, 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 逐 步 清 偿 一 年 内 到 期 的 应 付 债 券 全 部 清 偿 完 毕, 使 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 总 额 减 少 亿 元 ( 九 ) 其 他 流 动 负 债 2015 年 度 其 他 流 动 负 债 总 额 减 少 7.74 亿 元, 主 要 源 于 8.77 亿 元 逾 期 的 长 期 款 项 清 偿 完 毕 ( 十 ) 长 期 应 付 款 2015 年 度 较 2014 年 度, 长 期 应 付 款 增 长 亿 元, 主 要 是 浦 发 的 融 资 租 赁 业 务 产 生 的 长 期 应 付 款, 同 比 增 长 8 亿 元 19

20 ( 十 一 ) 预 计 负 债 2015 年 度 预 计 负 债 增 加 2.77 亿 元, 主 要 源 于 执 行 的 亏 损 合 同 增 加 2.98 亿 元 三 会 计 师 事 务 所 是 否 对 财 务 报 告 出 具 标 准 无 保 留 意 见 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 本 公 司 2015 年 度 财 务 报 告 进 行 了 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 四 资 产 受 限 情 况 截 止 2015 年 12 月 31 日, 所 有 权 和 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 : 项 目 期 末 账 面 价 值 受 限 原 因 货 币 资 金 7,835,387, 定 期 存 款 保 证 金 等 应 收 票 据 574,519, 质 押 应 收 账 款 658,875, 质 押 担 保 存 货 460,005, 质 押 固 定 资 产 5,815,094, 用 于 抵 押 担 保 等 无 形 资 产 1,317,472, 土 地 出 让 金 用 于 抵 押 贷 款 等 在 建 工 程 239,601, 抵 押 其 他 758,756, 理 财 产 品 可 供 出 售 金 融 资 产 五 对 外 担 保 增 减 变 动 情 况 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 对 集 团 外 担 保 总 额 578,094, 元, 不 足 最 近 一 期 末 净 资 产 的 30% 六 银 行 授 信 及 贷 款 偿 还 情 况 截 止 2015 年 12 月 31 日, 公 司 获 得 银 行 授 信 总 额 度 为 人 民 币 2552 亿 元, 其 中 已 使 用 额 度 亿 元, 尚 未 使 用 亿 元 公 司 存 续 期 贷 款 均 按 时 偿 还 七 公 司 其 他 债 券 及 债 务 融 资 工 具 情 况 1 截 止 2015 年 12 月 31 日, 存 续 期 债 券 情 况 如 下 : 20

21 债 券 种 类 债 券 简 称 发 行 主 体 发 行 日 到 期 日 发 行 期 限 余 额 12 一 拖 /3/4 2018/3/4 5 年 8 亿 公 司 债 券 第 一 拖 拉 机 股 份 有 限 公 司 12 一 拖 /5/ /5/30 5 年 7 亿 企 业 债 12 国 机 01 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2012/4/ /4/ 亿 12 国 机 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2012/3/8 2017/3/8 5 年 16 亿 MTN1 中 期 票 据 15 苏 美 达 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 2015/10/ /10/15 3 年 3 亿 MTN001 以 上 存 续 期 内 债 券 全 部 按 时 兑 息 年 度 债 券 清 偿 情 况 2015 年 10 月 14 日,2008 年 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 型 装 备 公 司 债 券 (08 二 重 债 ) 顺 利 偿 付 完 毕 ; 2015 年 11 月 10 日, 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 2012 年 度 第 一 期 中 期 票 据 (12 二 重 集 MTN1) 持 有 人 会 议 以 非 现 场 形 式 召 开, 审 议 通 过 了 关 于 提 前 兑 付 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 2012 年 度 第 一 期 中 期 票 据 的 议 案 ;2016 年 1 月 19 日, 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 出 具 证 券 代 理 付 息 / 兑 付 完 成 确 认 书, 确 认 本 期 中 期 票 据 提 前 兑 付 完 毕 ; 2015 年 11 月 8 日, 公 司 所 发 行 中 票 10 国 机 MTN2 顺 利 偿 付 完 毕 八 会 计 政 策 会 计 估 计 及 重 大 会 计 差 错 更 正 ( 一 ) 会 计 政 策 变 更 及 其 影 响 1. 会 计 政 策 变 更 影 响 汇 总 如 下 表 : 项 目 对 期 初 财 务 报 表 的 影 响 资 产 总 额 0.00 负 债 总 额 69,353, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 总 额 -41,105, 其 中 : 实 收 资 本 ( 股 本 ) 0.00 其 他 权 益 工 具 0.00 资 本 公 积 -41,105, 其 他 综 合 收 益 0.00 专 项 储 备 0.00 盈 余 公 积 0.00 未 分 配 利 润 0.00 少 数 股 东 权 益 -28,247,

22 项 目 对 期 初 财 务 报 表 的 影 响 营 业 收 入 0.00 利 润 总 额 0.00 净 利 润 0.00 其 中 : 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 0.00 少 数 股 东 损 益 0.00 其 他 综 合 收 益 会 计 政 策 变 更 说 明 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 2015 年 11 月, 财 政 部 印 发 了 企 业 会 计 准 则 解 释 第 7 号, 对 企 业 授 予 限 制 性 股 票 的 会 计 处 理 进 行 了 明 确 规 定, 根 据 收 到 职 工 缴 纳 的 认 股 款 确 认 股 本 和 资 本 公 积 - 股 本 溢 价 ; 同 时, 就 回 购 义 务 确 认 负 债 ( 作 收 购 库 存 股 处 理 ), 按 照 发 行 限 制 性 股 票 的 数 量 以 及 相 应 的 回 购 价 格 计 算 确 定 的 金 额, 确 认 库 存 股 和 其 他 应 付 款 等 科 目 同 时 要 求 对 解 释 发 布 前 限 制 性 股 票 未 按 照 上 述 规 定 处 理 的, 进 行 追 溯 调 整, 并 重 新 计 算 各 列 报 期 间 的 每 股 收 益, 追 溯 调 整 不 切 实 可 行 的 除 外 根 据 国 机 集 团 综 合 持 股 比 例 计 算 调 减 资 本 公 积 41,105, 元, 调 减 少 数 股 东 权 益 28,247, 元 ( 二 ) 会 计 估 计 变 更 及 影 响 1. 会 计 估 计 变 更 的 内 容 和 原 因 本 集 团 2015 年 会 计 估 计 变 更 情 况 如 下 : (1) 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 为 防 范 财 务 风 险, 更 加 客 观 公 正 的 反 映 本 集 团 子 公 司 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 洛 阳 轴 研 ) 财 务 状 况 和 经 营 成 果, 使 洛 阳 轴 研 的 应 收 债 权 更 接 近 于 公 司 回 收 情 况 和 风 险 状 况, 根 据 洛 阳 轴 研 应 收 款 项 的 历 史 回 款 特 点, 对 洛 阳 轴 研 应 收 款 项 中 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 比 例 的 会 计 估 计 进 行 变 更 根 据 企 业 会 计 准 则 第 28 号 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 和 差 错 更 正 的 规 定, 洛 阳 轴 研 此 次 会 计 估 计 变 更 采 用 未 来 适 用 法 进 行 会 计 处 理, 无 需 追 溯 调 整, 对 以 往 各 年 度 财 务 状 况 和 经 营 成 果 不 会 产 生 影 响 上 述 会 计 估 计 变 更 影 响 的 主 要 报 表 项 目 及 金 额 : 应 收 账 款 受 影 响 报 表 项 目 影 响 金 额 -7,080,

23 其 他 应 收 款 -635, 资 产 减 值 损 失 7,716, 所 得 税 费 用 -921, 递 延 所 得 税 资 产 921, 净 利 润 -6,795, (2) 国 机 财 务 有 限 责 任 公 司 1) 根 据 本 集 团 子 公 司 国 机 财 务 有 限 责 任 公 司 ( 国 机 财 务 公 司 )2015[ 联 ] 字 23 号 会 议 纪 要 约 定, 将 国 机 财 务 公 司 持 有 的 持 有 至 到 期 投 资 纳 入 减 值 准 备 计 提 准 备 范 围, 本 年 首 次 按 3% 比 例 计 提, 以 后 按 市 场 风 险 情 况 适 当 调 整 计 提 比 例 ; 贷 款 损 失 准 备 原 政 策 为 正 常 类 按 贷 款 余 额 的 1.5% 计 提 贷 款 损 失 准 备, 亏 损 企 业 以 贷 款 余 额 1% 加 计 计 提 贷 款 损 失 准 备, 现 调 整 为 正 常 类 贷 款 损 失 准 备 按 2.5% 计 提, 包 括 亏 损 企 业, 具 体 影 响 如 下 : 资 产 类 别 计 提 对 象 原 计 提 比 例 现 计 提 比 例 对 当 期 利 润 的 影 响 贷 款 及 应 收 款 项 非 亏 损 企 业 1.50% 2.50% -35,357, 贷 款 及 应 收 款 项 亏 损 企 业 2.50% 2.50% 0.00 持 有 至 到 期 投 资 金 融 资 产 0.00% 3.00% -35,876, 合 计 -71,233, ) 根 据 中 国 人 民 银 行 决 定 下 调 存 贷 款 基 准 利 率 并 降 低 存 款 准 备 金 率 的 通 知, 国 机 财 务 公 司 人 民 币 存 放 中 央 银 行 法 定 准 备 金 的 计 提 比 例 由 按 照 不 低 于 当 月 20 日 各 类 存 款 余 额 的 14.5% 缴 存, 调 整 至 按 照 不 低 于 当 月 20 日 各 类 存 款 余 额 的 7.5% 缴 存 (3) 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 本 年 对 应 收 账 款 坏 账 计 提 方 式 增 加 了 余 额 百 分 比 法, 计 提 方 式 如 下 : 组 合 名 称 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 关 联 方 往 来 组 合 A 类 信 用 风 险 组 合 B 类 信 用 风 险 组 合 C 类 信 用 风 险 组 合 本 年 末 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 A 类 风 险 组 合 金 额 为 276,683,

24 元, 关 联 往 来 组 合 金 额 为 1,167,594, 元, 本 次 会 计 估 计 变 更 对 本 年 报 表 无 影 响 ( 三 ) 前 期 差 错 更 正 及 影 响 1. 前 期 差 错 更 正 及 影 响 汇 总 如 下 表 : 项 目 重 大 会 计 差 错 变 化 调 整 资 产 总 额 2,406,957, 负 债 总 额 2,552,693, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 总 额 9,648, 其 中 : 实 收 资 本 ( 股 本 ) 0.00 其 他 权 益 工 具 0.00 资 本 公 积 0.00 其 他 综 合 收 益 -1,478, 专 项 储 备 0.00 盈 余 公 积 0.00 一 般 风 险 准 备 0.00 未 分 配 利 润 11,126, 少 数 股 东 权 益 -155,384, 营 业 收 入 -2,211,656, 利 润 总 额 -86,870, 净 利 润 -65,701, 其 中 : 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 -24,639, 少 数 股 东 损 益 -41,061, 其 他 综 合 收 益 -9,424, 前 期 差 错 更 正 主 要 事 项 说 明 (1) 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 原 将 江 苏 林 海 雅 马 哈 摩 托 有 限 公 司 按 照 子 公 司 进 行 管 理, 对 其 长 期 股 权 投 资 原 按 成 本 法 核 算 经 本 公 司 进 一 步 对 其 章 程 条 款 进 行 评 估, 认 为 江 苏 林 海 雅 马 哈 摩 托 有 限 公 司 应 为 本 公 司 之 合 营 企 业, 应 按 照 权 益 法 进 行 核 算 本 年 对 此 项 会 计 差 错 予 以 更 正, 调 减 资 产 总 额 334,903, 元, 调 减 负 债 总 额 198,845, 元, 调 减 少 数 股 东 权 益 136,058, 元, 调 减 营 业 收 入 785,231, 元, 调 减 利 润 总 额 22,311, 元, 调 减 净 利 润 12,357, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 1,605, 元 24

25 (2) 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 下 属 子 公 司 广 州 吉 盛 润 滑 科 技 有 限 公 司 存 货 基 础 油 盘 亏 吨, 账 面 价 值 12,787, 元, 为 2012 年 至 2013 年 承 包 经 营 茂 名 凯 迪 龙 精 细 化 工 有 限 公 司 期 间 产 生 的 物 料 损 耗 赔 偿 费 本 年 对 此 项 会 计 差 错 予 以 更 正, 调 减 资 产 总 额 12,787, 元, 调 增 负 债 总 额 662, 元, 调 减 未 分 配 利 润 9,415, 元, 调 减 少 数 股 东 权 益 4,035, 元 (3) 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 本 集 团 之 三 级 子 公 司 国 机 重 工 ( 洛 阳 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 机 重 工 洛 阳 公 司 ) 于 2013 年 2014 年 累 计 收 到 河 南 省 洛 阳 工 业 园 区 管 理 委 员 会 产 业 园 项 目 建 设 扶 持 资 金 31,000, 元, 全 部 确 认 为 当 期 补 贴 收 入 本 年 国 机 重 工 洛 阳 公 司 综 合 判 断 后, 将 产 业 园 收 款 调 整 至 往 来 款, 待 收 到 补 贴 文 件 后 适 用 政 府 补 助 处 理 该 会 计 差 错 导 致 调 减 2014 年 营 业 外 收 入 11,000, 元, 调 减 2014 年 期 初 净 资 产 20,000, 元 按 照 本 集 团 综 合 持 股 比 例 计 算 对 合 并 财 务 报 表 影 响 情 况 : 调 增 负 债 总 额 31,000, 元, 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 29,738, 元, 调 减 利 润 总 额 和 净 利 润 11,000, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 的 净 利 润 10,552, 元 (4) 中 国 重 型 机 械 研 究 院 股 份 公 司 1) 本 集 团 之 三 级 子 公 司 西 安 重 型 机 械 研 究 所 有 限 公 司 2014 年 末 可 抵 扣 亏 损 96,457, 元, 确 认 递 延 所 得 税 资 产 24,114, 元, 本 期 经 判 断, 西 重 所 因 机 构 重 组, 部 分 业 务 部 门 划 转 至 中 国 重 型 机 械 研 究 院 股 份 公 司, 故 以 后 期 间 能 够 实 现 利 润 有 限, 且 可 弥 补 亏 损 金 额 巨 大, 预 计 该 亏 损 未 来 年 度 无 法 弥 补, 故 将 该 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 转 回, 调 减 以 前 年 度 损 益 24,114, 元 ; 但 鉴 于 该 公 司 仍 有 部 分 业 务 存 在, 未 来 期 间 仍 很 可 能 实 现 盈 利, 所 以 其 他 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债 仍 予 以 确 认 2) 本 集 团 之 三 级 子 公 司 西 安 重 型 机 械 研 究 所 有 限 公 司 2012 年 开 始 执 行 建 造 合 同 核 算 办 法, 开 始 执 行 时 对 以 前 年 度 未 完 工 项 目 进 行 追 溯 调 整, 因 当 时 预 算 成 本 数 据 不 准 确, 部 分 项 目 毛 利 率 确 认 较 高, 导 致 多 计 提 应 交 所 得 税 和 所 得 税 费 用 19,807, 元, 现 将 多 计 提 的 应 交 所 得 税 和 所 得 税 费 用 冲 回, 并 调 增 以 前 年 度 25

26 损 益 19,807, 元 上 述 两 个 事 项 合 计 影 响 调 减 资 产 总 额 24,114,277.18, 调 减 负 债 总 额 19,807, 元, 调 减 所 有 者 权 益 4,306, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 未 分 配 利 润 3,445, 元, 调 减 少 数 股 东 权 益 861, 元 (5) 中 国 自 动 化 控 制 系 统 总 公 司 2015 年 公 司 对 存 货 进 行 自 查 清 理, 进 出 口 业 务 项 下 6,682, 元 库 存 无 实 物 对 应, 经 查 账 发 现 该 部 分 库 存 已 于 2008 年 至 2013 年 销 售 出 库, 但 成 本 尚 未 结 转, 本 期 对 该 部 分 少 结 转 成 本 调 减 资 产 总 额 6,682, 元, 调 减 未 分 配 利 润 6,682, 元 (6) 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 之 三 级 公 司 南 榆 海 实 业 发 展 公 司 ( 以 下 简 称 海 南 榆 海 )2012 年 度 为 了 促 进 已 开 发 的 榆 海. 万 泉 湖 畔 房 地 产 项 目 销 售, 与 购 房 者 达 成 约 定 期 间 内 无 购 房 意 愿 时 海 南 榆 海 应 无 条 件 将 已 收 到 的 购 房 款 全 额 退 还 给 购 房 者 的 协 议 在 该 协 议 下, 海 南 榆 海 销 售 的 52 套 房 在 签 订 购 房 合 同 时 已 确 认 销 售 收 入 27,373, 元 结 转 销 售 成 本 16,145, 元 计 提 营 业 税 金 及 附 加 3,550, 元 计 提 企 业 所 得 税 1,919, 元, 同 时 确 认 应 收 账 款 ( 房 屋 销 售 款 )24,253, 元 2015 年 8 月, 上 述 52 套 房 的 购 房 者 已 无 购 房 意 愿, 全 部 退 回 在 上 述 购 房 协 议 下, 海 南 榆 海 销 售 的 52 套 房 的 风 险 并 未 转 移, 不 符 合 收 入 的 确 认 条 件, 海 南 榆 海 本 期 52 套 房 的 销 售 退 回 作 前 期 差 错 更 正 处 理 该 前 期 差 错 导 致 调 减 资 产 总 额 6,188, 元, 调 减 负 债 总 额 430, 元, 调 减 所 有 者 权 益 5,758, 元, 其 中 调 减 归 属 母 公 司 所 有 者 权 益 5,758, 元 (7) 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 本 年 对 以 下 事 项 进 行 了 调 整 : 1) 本 年 度 根 据 权 责 发 生 制 将 2015 年 发 放 的 归 属 于 2014 年 度 的 奖 金 调 整 到 2014 年 度, 将 2014 年 发 放 的 属 于 2013 年 度 的 奖 金 调 整 到 2013 年 度 ; 2) 根 据 企 业 会 计 准 则 - 建 造 合 同 准 则 对 本 集 团 子 公 司 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 及 所 属 子 公 司 工 程 总 承 包 项 目 进 行 重 新 测 算 ; 3) 本 集 团 子 公 司 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 之 子 公 司 机 械 工 业 第 四 设 计 研 26

27 究 院 有 限 公 司 根 据 洛 阳 市 国 家 税 务 局 稽 查 局 2014 年 度 对 设 计 四 院 年 度 纳 税 情 况 检 查, 调 整 增 值 税 企 业 所 得 税 ; 上 述 1)~3) 会 计 差 错 更 正 按 照 企 业 会 计 准 则 的 相 关 规 定, 对 比 较 报 表 重 新 进 行 了 表 述, 共 计 调 整 减 少 期 初 资 产 总 额 35,061, 元, 调 整 减 少 期 初 负 债 总 额 208,129, 元, 调 整 增 加 未 分 配 利 润 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 173,068, 元 调 增 上 年 营 业 收 入 255,393, 元, 调 增 利 润 总 额 2,842, 元, 调 减 上 年 净 利 润 5,653, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 5,653, 元 (8) 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 下 属 子 公 司 机 械 工 业 勘 察 设 计 研 究 院 有 限 公 司 本 年 对 以 下 事 项 进 行 了 调 整 : 1) 对 于 部 分 2014 年 已 发 生 且 已 经 接 受 所 提 供 的 劳 务 的 工 程 分 包 费 及 材 料 费 未 确 认 相 关 的 营 业 成 本 进 行 调 整 ; 2) 调 整 公 司 采 用 累 计 实 际 发 生 的 合 同 成 本 占 合 同 预 计 总 成 本 的 比 例 确 定 完 工 百 分 比, 在 2014 年 度, 由 于 机 械 工 业 勘 察 设 计 研 究 院 有 限 公 司 用 于 计 算 完 工 百 分 比 的 累 积 实 际 发 生 的 合 同 成 本 未 能 涵 盖 所 有 已 实 际 发 生 的 施 工 成 本 导 致 完 工 百 分 比 计 算 错 误 ; 3) 调 整 公 司 未 按 照 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 的 有 关 设 定 受 益 计 划 以 及 设 定 提 存 计 划 的 相 关 规 定 对 现 有 离 退 休 人 员 及 现 有 在 职 人 员 补 充 退 休 福 利 现 有 遗 属 的 补 充 补 贴 福 利 及 现 有 离 退 休 人 员 补 充 退 休 后 医 疗 福 利 确 认 相 关 的 损 益 及 负 债 ; 以 上 会 计 差 错 更 正 追 溯 调 整 上 年 对 比 财 务 报 表, 合 计 调 增 资 产 总 额 226,410, 元, 调 增 负 债 总 额 248,980, 元, 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 总 额 22,650, 元, 调 增 少 数 股 东 权 益 80, 元 ; 调 增 营 业 收 入 118,290, 元, 调 增 利 润 总 额 净 利 润 4,670, 元, 调 增 归 属 于 母 公 司 净 利 润 4,369, 元, 调 增 归 属 于 少 数 股 东 损 益 80, 元, 调 减 其 他 综 合 收 益 2,640, 元 (9) 中 国 通 用 机 械 工 程 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 通 用 机 械 工 程 有 限 公 司 存 在 期 初 存 货 不 实 长 期 挂 账 预 付 27

28 款 项 未 结 转 成 本 等 潜 亏 情 况, 已 完 工 未 结 转 成 本 挂 账 存 货 ( 工 程 施 工 )4, 万 元, 长 期 挂 账 预 付 款 项 科 目 万 元, 实 为 已 完 工 项 目 因 缺 少 发 票 而 未 结 转 的 成 本 该 会 计 差 错 更 正 追 溯 调 整 上 年 对 比 财 务 报 表, 调 减 资 产 总 额 52,001, 元, 调 减 负 债 总 额 4,610, 元, 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 总 额 47,391, 元 (10) 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 本 年 对 以 下 事 项 进 行 了 调 整 : 1) 调 整 2014 年 公 司 用 保 证 金 质 押 取 得 借 款, 取 得 的 借 款 未 在 账 面 反 映 ; 2) 调 整 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 控 股 子 公 司 江 苏 苏 美 达 轻 纺 国 际 贸 易 有 限 公 司 期 末 原 以 美 元 存 款 获 得 等 值 贷 款, 取 得 的 借 款 未 在 账 面 反 映 ; 3) 补 计 2014 年 度 已 满 足 确 认 条 件 的 收 入, 相 应 调 增 的 应 收 账 款 ; 4) 调 整 控 股 子 公 司 江 苏 苏 美 达 船 舶 工 程 有 限 公 司 原 将 收 取 客 户 的 预 收 款 项 和 支 付 供 应 商 的 款 项 抵 减 后 按 净 额 列 报 ; 5) 调 整 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 控 股 子 公 司 永 诚 贸 易 有 限 公 司 将 信 用 证 入 账 ; 6) 调 整 原 将 预 收 款 项 与 存 货 对 冲 后 列 报 ; 7) 补 计 2014 年 度 已 满 足 确 认 条 件 的 收 入 对 应 成 本, 相 应 调 减 的 存 货 ; 8) 调 整 预 缴 企 业 所 得 税 及 待 抵 扣 增 值 税 等 ; 9) 调 整 外 币 报 表 折 算 差 异 ; 10) 冲 回 以 前 年 度 已 满 足 确 认 条 件 但 确 认 在 2014 年 度 的 收 入 对 应 成 本, 相 应 调 减 的 营 业 成 本 ; 11) 调 整 江 苏 苏 美 达 控 股 子 公 司 江 苏 苏 美 达 动 力 工 具 有 限 公 司 取 得 的 政 府 补 助 原 计 入 2014 年 调 整 至 2013 年, 同 时 调 整 年 初 未 分 配 利 润 ; 以 上 会 计 差 错 更 正 追 溯 调 整 可 比 财 务 报 表, 对 期 初 合 并 报 表 的 影 响 情 况 : 调 增 资 产 总 额 2,625,969, 元, 调 增 负 债 总 额 2,705,646, 元, 调 减 所 有 权 权 益 79,677, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 15,195, 元 ; 调 减 营 业 收 入 923,935, 元, 调 减 利 润 总 额 100,755, 元, 调 减 净 利 润 81,897, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 净 利 润 16,726, 元, 调 减 其 他 综 合 收 益 - 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 5,024, 元 28

29 (11) 中 国 成 套 工 程 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 成 套 工 程 有 限 公 司 ( 简 称 中 成 套 ) 存 在 向 离 退 休 员 工 提 供 补 充 退 休 后 福 利, 职 工 内 部 退 休 计 划 等 根 据 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 (2014 年 修 订 ), 中 成 套 上 述 补 充 退 休 后 福 利 计 划 应 被 视 为 离 职 后 福 利 中 设 定 受 益 计 划, 内 退 离 岗 人 员 在 内 退 期 间 的 福 利 计 划 应 被 视 为 辞 退 福 利 计 划 该 会 计 差 错 更 正 追 溯 调 整 上 年 可 比 财 务 报 表, 调 增 负 债 总 额 28,030, 元, 调 减 累 计 归 属 母 公 司 所 有 者 权 益 28,030, 元, 调 增 2014 年 利 润 总 额 和 净 利 润 2,190, 元 (12) 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 2015 年 本 集 团 之 五 级 子 公 司 中 机 国 能 电 力 工 程 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 机 电 力 公 司 )2014 年 及 以 前 年 度 完 工 项 目 因 工 程 分 包 成 本 最 终 决 算 金 额 的 确 定 与 当 时 暂 估 入 账 金 额 存 在 差 异, 作 为 前 期 差 错 进 行 调 整, 对 建 造 合 同 完 工 进 度 由 经 累 计 实 际 发 生 的 合 同 成 本 占 预 计 合 同 总 成 本 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 变 更 为 工 作 量 法 测 算 完 工 进 度, 为 保 证 报 表 期 间 的 一 致 性, 重 新 确 认 了 项 目 收 入 成 本, 故 中 机 电 力 公 司 前 期 差 错 调 整 使 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 2015 年 期 初 净 资 产 累 计 增 加 56,119, 元, 其 中 减 少 2014 年 营 业 收 入 876,173, 元, 减 少 营 业 成 本 913,666, 元, 增 加 净 利 润 38,347, 元,2013 年 及 以 前 年 度 净 资 产 增 加 17,772, 元 按 照 本 集 团 综 合 持 股 比 例 计 算 累 计 调 增 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 4,885, 元, 调 增 少 数 股 东 权 益 51,234, 元, 调 增 2014 年 度 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 3,338, 元, 调 增 归 属 于 少 数 股 东 的 损 益 35,008, 元 29

30 第 五 节 业 务 和 公 司 治 理 情 况 一 报 告 期 内 公 司 从 事 的 主 要 业 务 本 公 司 经 营 范 围 包 括 : 对 外 派 遣 境 外 工 程 所 需 的 劳 务 人 员 ; 国 内 外 大 型 成 套 设 备 及 工 程 项 目 的 承 包, 组 织 本 行 业 重 大 技 术 装 备 的 研 制 开 发 和 科 研 产 品 的 生 产 销 售 ; 汽 车 小 轿 车 及 汽 车 零 部 件 的 销 售 ; 承 包 境 外 工 程 和 境 内 国 际 招 标 工 程 ; 进 出 口 业 务 ; 出 国 ( 境 ) 举 办 经 济 贸 易 展 览 会 ; 组 织 国 内 企 业 出 国 ( 境 ) 参 办 展 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 依 批 准 的 内 容 开 展 经 营 活 动 ) 目 前, 本 公 司 主 要 涉 及 装 备 制 造 业 现 代 制 造 服 务 业 两 大 领 域, 从 事 机 械 装 备 研 发 与 制 造 工 程 承 包 贸 易 与 服 务 三 大 主 业 在 机 械 装 备 研 发 与 制 造 业 务 方 面, 国 机 集 团 在 重 型 机 械 电 力 设 备 石 化 通 用 机 床 工 具 汽 车 工 程 机 械 基 础 件 仪 器 仪 表 及 环 保 设 备 等 领 域 拥 有 领 先 的 研 发 能 力 和 系 统 集 成 能 力, 向 国 内 外 市 场 提 供 了 一 大 批 具 有 重 要 影 响 力 的 技 术 和 装 备 在 工 程 承 包 业 务 方 面, 国 机 集 团 在 电 力 工 程 农 业 工 程 交 通 运 输 冶 金 矿 山 石 化 通 用 轻 工 纺 织 通 讯 工 程 环 保 工 程 建 材 工 程 物 流 工 程 等 领 域, 积 累 了 丰 富 的 工 程 承 包 经 验, 在 业 内 具 有 广 泛 的 影 响 力, 在 亚 洲 非 洲 南 美 洲 等 地 的 工 程 市 场 具 有 重 要 地 位 在 贸 易 与 服 务 方 面, 国 机 集 团 拥 有 完 善 的 营 销 体 系 广 阔 的 市 场 领 域 通 畅 的 贸 易 渠 道, 目 前 已 基 本 形 成 了 以 机 电 产 品 贸 易 汽 车 服 务 贸 易 为 主 导 的 贸 易 多 元 化 贸 易 方 式 多 样 化 和 贸 易 市 场 全 球 化 的 格 局 2015 年, 公 司 列 世 界 企 业 500 强 第 288 位 全 球 最 大 250 家 国 际 工 程 承 包 商 第 27 位 国 际 工 程 设 计 公 司 225 强 第 62 位 中 国 企 业 500 强 第 56 位 中 国 机 械 工 业 百 强 第 1 位 中 国 对 外 贸 易 500 强 企 业 第 14 位, 连 续 7 年 获 国 务 院 国 资 委 中 央 企 业 业 绩 考 核 A 级 二 报 告 期 内 的 主 要 经 营 情 况 2015 年, 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 213,155,009, 元 其 中, 汽 车 贸 易 与 服 务 共 计 65,132,542, 元, 占 营 业 收 入 比 重 为 30.56%; 工 程 成 套 共 计 30

31 56,821,393, 元, 占 营 业 收 入 比 重 为 26.66%; 一 般 贸 易 共 计 64,327,358, 元, 占 营 业 收 入 比 重 为 30.18%; 装 备 制 造 共 计 22,926,696, 元, 占 营 业 收 入 比 重 为 10.76%; 其 他 服 务 业 共 计 3,947,018, 元, 占 营 业 收 入 比 重 为 1.85% 一 营 业 总 收 入 表 5-1 最 近 两 年 公 司 经 营 情 况 31 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 2015 年 2014 年 本 年 比 上 年 增 减 主 营 业 务 收 入 213,155,009, ,328,926, % 二 营 业 总 成 本 营 业 成 本 196,701,527, ,175,014, % 营 业 税 金 及 附 加 813,946, ,039, % 管 理 费 用 10,425,668, ,804,267, % 财 务 费 用 990,434, ,263,200, % 资 产 减 值 损 失 3,939,316, ,297,794, % 加 : 投 资 收 益 1,702,150, ,031,330, % 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 -161,765, ,081, % 三 营 业 利 润 4,236,183, ,374,264, % 四 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 237,182,477, ,622,690, % 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 16,909,675, ,348,415, % 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 258,758,201, ,878,436, % 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 200,157,292, ,500,482, % 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 14,056,157, ,640,350, % 支 付 的 各 项 税 费 8,065,302, ,053,869, % 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 21,618,799, ,279,465, % 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 244,611,376, ,791,538, % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 14,146,825, ,897, ,180% 报 告 期 内, 公 司 资 产 减 值 损 失 较 2014 年 度 减 少 2,358,477, 元, 变 动 幅 度 为 37%, 主 要 原 因 是 2014 年 度 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 计 提 减 值 准 备 4,389,923, 元 导 致 报 告 期 内, 公 司 投 资 收 益 较 2014 年 度 增 涨 65%, 主 要 是 因 为 2015 年 度 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 投 资 收 益 较 多 报 告 期 内, 公 司 营 业 利 润 较 2014 年 度 增 加 5,610,448, 元, 增 长 率 为 408%, 主 要 原 因 是 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 及 其 下 属 的 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 型 装 备 股 份 有 限 公 司 在 2014 年 度 计 提 了 巨 额 减 值, 导 致 当 年 亏 损,2015 年 度 进

32 行 了 债 务 重 整, 营 业 外 收 入 确 认 债 务 重 组 利 得 3,590,269, 元 报 告 期 内, 公 司 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 及 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 金 额 分 别 为 16,909,675, 元 和 21,618,799, 元, 较 2014 年 度 增 长 分 别 为 37% 和 41%, 主 要 是 2015 年 度 经 营 性 现 金 往 来 较 多 导 致 报 告 期 内, 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 14,146,825, 元, 较 2014 年 度 有 较 大 增 加, 主 要 是 因 为 2015 年 度 经 营 性 现 金 流 出 金 额 较 2014 年 度 有 所 减 少 导 致 三 报 告 期 内 投 资 情 况 分 析 ( 一 ) 投 资 概 况 2015 年 度, 公 司 实 际 完 成 投 资 总 额 亿 元, 其 中 固 定 资 产 投 资 完 成 53.6 亿 元, 长 期 股 权 投 资 完 成 67.5 亿 元 1 固 定 资 产 投 资 2015 年 公 司 在 已 完 成 的 固 定 资 产 投 资 中, 按 投 资 方 向 划 分, 主 业 投 资 53 亿 元, 占 99%, 其 中 境 内 主 业 投 资 49.8 亿 元, 境 外 主 业 投 资 3.2 亿 元 ; 非 主 业 投 资 5571 万 元, 占 1%, 均 为 境 内 投 资, 主 要 为 中 海 航 所 属 上 海 海 虹 公 司 更 新 出 租 车 大 巴 车, 中 国 一 拖 为 解 决 困 难 职 工 住 宿 建 设 工 租 房 等 项 目 按 项 目 阶 段 划 分, 新 开 工 项 目 投 资 16 亿 元, 占 29.9%, 其 中 境 内 新 开 工 项 目 投 资 15.9 亿 元, 境 外 新 开 工 项 目 投 资 660 万 元 ; 续 建 项 目 投 资 37.6 亿, 占 70.1%, 其 中 境 内 续 建 项 目 投 资 34.4 亿 元, 境 外 续 建 项 目 投 资 3.2 亿 元 按 项 目 资 金 来 源 划 分, 企 业 自 有 资 金 40 亿 元, 占 74.6%, 贷 款 12.9 亿 元, 占 24.1%; 其 他 0.7 亿 元, 占 1.3%, 主 要 为 国 有 资 本 经 营 预 算 资 金 和 政 府 科 技 项 目 对 企 业 的 扶 持 资 金 2 股 权 投 资 2015 年 公 司 完 成 的 股 权 投 资 项 目 中, 按 投 资 方 向 划 分, 主 业 投 资 67.4 亿 元, 其 中 境 内 主 业 投 资 63.1 亿 元, 境 外 主 业 投 资 4.3 亿 元 ; 非 主 业 投 资 550 万 元, 全 部 为 境 内 投 资 按 资 金 来 源 划 分, 企 业 自 有 资 金 65 亿 元, 占 完 成 投 资 额 的 96.3%, 其 他 资 金 2.5 亿 元 ( 二 ) 重 大 投 资 项 目 进 展 情 况 1 出 资 设 立 国 机 资 本 控 股 有 限 公 司 32

33 为 有 效 应 对 内 外 部 环 境 变 化 提 高 资 本 收 益 率 与 效 率 完 善 产 业 布 局, 国 机 集 团 联 合 17 家 所 属 企 业 于 2015 年 8 月 出 资 设 立 国 机 资 本 控 股 有 限 公 司, 注 册 资 本 23.7 亿 元, 将 围 绕 集 团 产 业 打 造 投 资 生 态 圈, 进 一 步 推 动 集 团 提 质 增 效 转 型 升 级 2 出 资 设 立 国 机 智 能 科 技 有 限 公 司 为 积 极 培 育 新 兴 产 业, 整 合 集 团 内 智 能 制 造 资 源,2015 年 国 机 集 团 与 广 州 市 政 府 联 合 成 立 国 机 智 能 科 技 有 限 公 司, 注 册 资 金 10 亿 元, 其 中 国 机 集 团 及 所 属 企 业 出 资 8 亿 元, 广 州 市 政 府 出 资 2 亿 元, 国 机 智 能 公 司 主 要 从 事 机 器 人 等 智 能 装 备 及 关 键 零 部 件 的 技 术 研 发 制 造 销 售 及 咨 询 服 务 3 苏 美 达 光 伏 电 站 项 目 苏 美 达 集 团 继 续 推 动 光 伏 电 站 项 目 的 开 发 投 资 建 设 转 让 和 运 营 2015 年 苏 美 达 完 成 了 兴 义 市 清 水 河 70 兆 瓦 东 营 永 安 40 兆 瓦 肥 东 县 石 塘 镇 40 兆 瓦 东 营 30 兆 瓦 等 16 个 光 伏 电 站 项 目, 装 机 容 量 约 500 兆 瓦, 投 资 总 额 约 42.8 亿 元 4 中 白 工 业 园 项 目 作 为 国 家 实 施 的 一 带 一 路 战 略 中 重 要 的 节 点 项 目,2015 年 中 白 工 业 园 引 进 招 商 局 集 团 作 为 战 略 投 资 方, 一 期 项 目 1.7 亿 美 元 优 买 贷 款 通 过 了 进 出 口 银 行 的 评 审, 并 于 2015 年 5 月 签 订 了 贷 款 协 议,2015 年 3 月 项 目 第 一 阶 段 开 始 施 工, 2015 年 底 完 成 一 期 起 步 区 道 路 及 管 网 主 体 工 程 建 设 5 巴 基 斯 坦 塔 尔 煤 田 露 天 煤 矿 和 燃 煤 电 站 项 目 国 机 集 团 所 属 中 设 集 团 出 资 1.63 亿 美 元, 参 股 投 资 巴 基 斯 坦 塔 尔 煤 田 露 天 煤 矿 和 燃 煤 电 站 项 目 其 中 电 站 项 目 总 投 资 亿 美 元, 煤 矿 项 目 总 投 资 8.45 亿 美 元 2015 年 底 项 目 建 设 方 面, 煤 矿 项 目 已 完 成 初 步 设 计 和 主 采 设 备 招 标, 土 建 剥 离 量 达 到 400 万 立 方 米, 电 站 项 目 完 成 了 初 步 设 计 和 主 机 设 备 招 标, 正 在 进 行 项 目 现 场 临 时 道 路 施 工 6 柬 埔 寨 达 岱 河 水 电 站 BOT 项 目 柬 埔 寨 达 岱 河 水 电 站 BOT 项 目 装 机 三 台 计 246MW, 设 计 年 发 电 量 8.59 亿 元 千 瓦 时, 总 投 资 5.05 亿 美 元 项 目 合 同 建 设 期 5 年, 经 营 37 年 2010 年 6 月 开 工 建 设,2015 年 6 月 23 日 项 目 进 入 商 业 运 营,2015 年 发 电 上 网 7.35 亿 千 33

34 瓦 时, 结 算 电 量 8.59 亿 千 瓦 时, 售 电 收 入 4.16 亿 元 四 行 业 趋 势 公 司 未 来 发 展 战 略 经 营 计 划 及 可 能 面 临 的 风 险 ( 一 ) 行 业 发 展 格 局 与 趋 势 展 望 2016 年, 全 球 发 达 经 济 体 经 济 有 所 企 稳, 但 增 长 势 头 仍 然 较 弱 ; 新 兴 经 济 体 增 长 普 遍 放 缓, 明 显 弱 于 预 期, 世 界 经 济 增 长 总 体 动 力 不 足 我 国 经 济 运 行 保 持 在 合 理 区 间, 整 体 向 好 的 基 本 面 没 有 改 变, 但 在 新 常 态 下 旧 动 力 不 断 减 退, 新 动 力 尚 未 充 分 形 成, 短 期 内 稳 增 长 面 临 较 大 压 力 中 央 经 济 工 作 会 议 提 出, 今 后 一 个 时 期, 要 在 适 度 扩 大 总 需 求 的 同 时, 着 力 加 强 供 给 侧 结 构 性 改 革, 去 产 能 去 库 存 去 杠 杆 降 成 本 补 短 板, 提 高 供 给 体 系 质 量 和 效 率, 这 将 在 一 定 程 度 上 为 企 业 发 展 营 造 良 好 的 经 营 环 境 1 装 备 制 造 业 未 来 几 年, 我 国 装 备 制 造 业 面 临 较 多 的 发 展 机 遇 随 着 工 业 化 信 息 化 城 镇 化 农 业 现 代 化 的 进 一 步 推 进, 以 及 产 业 结 构 消 费 结 构 的 逐 步 升 级, 装 备 制 造 产 品 的 需 求 潜 力 将 进 一 步 释 放, 市 场 空 间 进 一 步 扩 大 ; 国 家 实 施 中 国 制 造 2025 略, 坚 持 驱 动 创 新 智 能 转 型 强 化 基 础 绿 色 发 展, 加 强 重 大 技 术 装 备 的 研 发 与 产 业 化, 推 动 装 备 产 品 智 能 化 关 键 零 部 件 技 术 自 主 化 ; 加 快 发 展 战 略 性 新 兴 产 业 和 新 兴 业 态, 实 施 高 端 装 备 信 息 网 络 集 成 电 路 新 能 源 新 材 料 生 物 医 药 航 空 发 动 机 燃 气 轮 机 等 重 大 项 目, 制 定 互 联 网 + 行 动 计 划, 推 动 移 动 互 联 网 云 计 算 大 数 据 物 联 网 等 与 现 代 制 造 业 集 合, 这 些 将 为 装 备 制 造 业 提 供 新 的 发 展 路 径 和 市 场 空 间, 创 造 更 加 有 利 的 发 展 条 件 ; 世 界 经 济 低 迷 则 为 我 国 装 备 制 造 企 业 走 出 去 开 展 投 资 并 购 在 全 球 配 置 资 源 提 供 了 新 的 机 会 2 工 程 承 包 与 工 程 设 计 (1) 国 际 工 程 承 包 当 前, 国 际 工 程 承 包 行 业 面 临 较 为 有 利 的 发 展 局 面 从 政 策 环 境 来 看, 国 家 发 布 实 施 一 带 一 路 建 设 战 略 规 划 ; 孟 中 印 缅 经 济 走 廊 中 巴 经 济 走 廊 建 设 ; 成 立 开 放 式 丝 路 基 金 ; 发 起 设 立 亚 洲 基 础 设 施 投 资 银 行 等 从 经 济 因 素 看, 金 融 危 机 之 后, 为 刺 激 经 济 增 长, 许 多 国 家 加 大 了 对 基 础 设 施 的 投 资 力 度, 使 互 联 互 通 清 洁 能 源 和 城 市 化 建 设 成 为 重 点 发 展 的 领 域, 尤 其 是 公 路 港 口 机 场 铁 路 等 交 通 物 流 网 络 建 设 需 求 旺 盛, 为 国 际 工 程 承 包 市 34

35 场 提 供 了 较 大 的 潜 力 同 时, 国 际 工 程 承 包 行 业 也 面 临 多 重 不 利 因 素 带 来 的 挑 战 一 是 各 种 风 险 和 限 制 增 多 二 是 国 际 工 程 市 场 竞 争 日 趋 激 烈 三 是 市 场 对 工 程 承 包 企 业 要 求 普 遍 提 高 随 着 特 许 投 资 业 务 和 区 域 开 发 运 营 业 务 的 逐 步 增 多, 客 户 更 多 要 求 工 程 承 包 企 业 具 有 较 强 的 系 统 集 成 能 力 和 综 合 能 力 (2) 工 程 设 计 未 来 几 年, 勘 察 设 计 行 业 依 然 面 临 较 好 的 发 展 形 势 首 先, 我 国 经 济 发 展 仍 处 于 重 要 的 战 略 机 遇 期, 支 撑 工 程 勘 察 设 计 行 业 发 展 的 宏 观 环 境 基 础 依 旧 牢 固, 不 断 推 进 的 新 型 城 镇 化 工 业 化, 以 及 新 一 轮 的 西 部 大 开 发 等 国 家 经 济 发 展 战 略 将 为 工 程 勘 察 设 计 行 业 带 来 巨 大 的 市 场 机 会 其 次, 我 国 正 加 快 产 业 结 构 优 化 升 级, 发 展 低 碳 经 济, 建 设 能 源 节 约 型 环 境 友 好 型 社 会, 这 将 对 工 程 勘 察 设 计 企 业 提 出 更 高 的 要 求, 带 来 新 的 市 场 空 间 第 三, 我 国 经 济 在 世 界 经 济 体 系 中 发 挥 的 作 用 越 来 越 大, 这 使 我 国 勘 察 设 计 行 业 在 发 挥 比 较 优 势, 实 践 走 出 去 战 略 过 程 中 将 具 有 更 多 的 空 间 和 机 遇 3 贸 易 与 服 务 在 国 家 一 系 列 促 进 外 贸 发 展 的 政 策 措 施 引 导 支 持 下, 不 少 进 出 口 企 业 加 快 转 型 升 级 步 伐, 积 极 优 化 商 品 结 构 市 场 结 构, 探 索 新 型 贸 易 形 式, 开 展 对 外 投 资 拓 展 国 际 营 销 网 络, 提 升 在 全 球 价 值 链 中 的 地 位, 一 批 具 有 自 主 创 新 能 力 的 龙 头 企 业 和 新 的 优 势 产 品 正 在 涌 现, 成 为 带 动 外 贸 发 展 的 新 生 力 量 从 中 长 期 看, 进 一 步 融 合 与 发 展 是 世 界 经 济 的 主 旋 律 国 际 分 工 将 推 动 产 品 贸 易 规 模 扩 大, 带 动 相 关 服 务 贸 易 和 投 资 的 进 一 步 增 长 ; 区 域 经 济 合 作 和 区 域 经 济 一 体 化 仍 将 继 续 深 化, 区 内 贸 易 和 投 资 仍 有 较 大 发 展 空 间 ; 新 能 源 和 节 能 环 保 等 绿 色 产 业 的 发 展 将 带 来 更 多 的 贸 易 和 投 资 机 会 ( 二 ) 公 司 发 展 战 略 及 下 一 年 度 经 营 计 划 2016 年, 公 司 经 营 工 作 的 总 体 思 路 是 深 入 贯 彻 党 的 十 八 大 和 十 八 届 历 次 全 会 精 神, 全 面 落 实 中 央 经 济 工 作 会 议 和 中 央 企 业 负 责 人 会 议 的 决 策 部 署, 努 力 践 行 二 次 创 业, 统 筹 把 握 创 新 改 革 发 展 三 大 主 题, 着 力 坚 持 稳 中 求 进 进 中 求 优 的 工 作 总 基 调, 全 力 抓 好 生 产 经 营, 全 面 实 施 创 新 驱 动, 深 入 开 展 企 业 改 革, 不 断 优 化 资 源 配 置, 持 续 推 进 管 理 提 升, 顺 利 开 启 十 三 五 发 展 征 程, 为 完 成 2020 年 宏 伟 目 标 和 建 设 海 外 新 国 机 奠 定 坚 实 基 础 35

36 1 着 力 保 持 稳 增 长 国 务 院 国 资 委 提 出 了 今 年 中 央 企 业 效 益 努 力 实 现 恢 复 性 增 长 2017 年 实 现 稳 步 增 长 的 目 标 公 司 将 牢 牢 抓 住 发 展 这 个 第 一 要 务 不 放 松, 全 力 以 赴 稳 增 长, 实 现 十 三 五 时 期 集 团 发 展 的 良 好 开 局 一 是 大 力 拓 市 场 减 亏 损 降 成 本 严 考 核 ; 二 是 积 极 推 进 结 构 优 化 ; 三 是 大 力 推 动 协 同 发 展 2 着 力 推 进 中 国 二 重 改 革 振 兴 2016 年, 公 司 将 在 去 年 取 得 突 破 性 进 展 的 基 础 上, 进 一 步 采 取 切 实 有 效 措 施, 让 中 国 二 重 彻 底 恢 复 持 续 经 营 与 盈 利 能 力, 确 保 实 现 中 国 二 重 2016 年 扭 亏 为 盈 目 标, 重 回 健 康 持 续 发 展 轨 道 一 是 加 快 转 型 升 级, 培 育 新 的 增 长 点 ; 二 是 创 新 体 制 机 制, 剥 离 非 核 心 主 业 ; 三 是 深 化 业 务 协 同, 拓 展 市 场 空 间 ; 四 是 推 进 资 源 整 合, 盘 活 重 大 资 产 3 着 力 实 施 创 新 驱 动 公 司 将 深 入 实 施 创 新 驱 动 发 展 战 略, 推 动 包 括 科 技 创 新 管 理 创 新 商 业 模 式 创 新 等 在 内 的 全 面 创 新, 走 创 新 驱 动 的 发 展 道 路, 不 断 提 高 创 新 对 企 业 增 长 的 贡 献 率 一 是 大 力 推 进 科 技 创 新 ; 二 是 持 续 推 进 管 理 创 新 和 商 业 模 式 创 新 ; 三 是 推 动 双 创 工 作 ; 四 是 注 重 创 新 文 化 建 设 4 着 力 深 化 企 业 改 革 公 司 将 主 动 融 入 供 给 侧 结 构 性 改 革 的 进 程 中, 按 照 中 共 中 央 国 务 院 关 于 深 化 国 有 企 业 改 革 的 指 导 意 见 和 相 关 配 套 文 件 提 出 的 目 标 和 要 求, 切 实 落 实 国 资 委 的 工 作 部 署, 积 极 稳 妥 推 进 企 业 改 革, 不 断 释 放 改 革 红 利 5 着 力 推 动 资 源 整 合 在 国 有 企 业 新 一 轮 重 组 整 合 进 程 中, 公 司 将 积 极 推 进 内 外 部 资 源 优 化 配 置, 充 分 释 放 资 源 的 最 大 效 益 一 是 适 时 开 展 对 外 并 购 重 组 二 是 有 效 推 进 内 部 优 化 重 组 三 是 加 快 处 置 低 效 无 效 或 不 良 资 产 6 着 力 再 造 海 外 新 国 机 公 司 将 主 动 适 应 经 济 全 球 化 新 趋 势, 利 用 好 国 内 国 际 两 个 市 场 和 两 种 资 源, 在 我 国 新 一 轮 高 水 平 对 外 开 放 中, 努 力 提 高 集 团 国 际 化 能 力 与 水 平, 不 断 培 育 国 际 竞 争 新 优 势 一 是 推 进 国 际 产 能 和 装 备 制 造 合 作 ; 二 是 推 进 国 际 化 经 营 业 务 升 级 ; 三 是 推 进 国 际 化 经 营 模 式 创 新 36

37 ( 三 ) 可 能 面 临 的 风 险 1 世 界 经 济 仍 在 深 度 调 整, 分 化 明 显 美 国 经 济 增 势 较 好, 但 不 够 稳 定 时 有 反 复 美 联 储 加 息 进 程 启 动, 将 对 世 界 经 济 带 来 复 杂 影 响 欧 元 区 经 济 复 苏 艰 难, 日 本 经 济 徘 徊 在 衰 退 边 缘 许 多 新 兴 经 济 体 面 临 经 济 增 速 下 滑 货 币 贬 值 资 本 外 流 等 多 重 压 力 恐 怖 主 义 威 胁 加 剧, 地 缘 政 治 风 险 增 多 2 我 国 经 济 下 行 压 力 还 在 加 大, 可 能 会 经 历 一 个 L 型 增 长 阶 段 投 资 和 出 口 持 续 下 滑, 对 经 济 拉 动 效 果 减 弱 ; 工 业 产 能 过 剩 问 题 凸 显, 工 业 增 速 明 显 回 落 ; 利 润 下 降 亏 损 增 加, 企 业 生 产 经 营 困 难 加 大 ; 金 融 风 险 隐 患 增 大, 有 的 企 业 面 临 资 金 链 断 裂 风 险 3 近 年 来 机 械 行 业 仍 将 低 速 运 行 保 持 小 幅 增 长, 未 来 行 业 将 继 续 在 底 部 盘 整, 细 分 行 业 企 业 产 品 分 化 将 明 显 加 剧, 结 构 性 产 能 过 剩 现 象 仍 然 存 在, 传 统 制 造 业 下 行 压 力 较 大 装 备 制 造 业 遭 遇 发 达 国 家 先 进 技 术 发 展 中 国 家 低 成 本 竞 争 的 双 向 挤 压 ; 工 程 承 包 业 务 面 临 国 内 外 竞 争 激 烈 工 程 承 包 模 式 变 化 国 际 市 场 风 险 因 素 上 升 等 多 重 挑 战 ; 对 外 贸 易 全 球 总 需 求 不 振, 贸 易 保 护 主 义 持 续 升 温 ; 利 率 市 场 化 混 业 经 营 逐 步 放 开 互 联 网 金 融 蓬 勃 发 展 等 金 融 市 场 化 改 革, 对 企 业 发 展 金 融 业 务 提 出 了 更 高 要 求 五 严 重 违 约 事 项 报 告 期 内, 本 公 司 与 主 要 客 户 发 生 业 务 往 来 时, 未 发 生 严 重 违 约 事 项 六 独 立 性 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 均 能 与 公 司 控 股 股 东 保 持 独 立 性, 具 备 自 主 经 营 能 力 七 非 经 营 性 往 来 占 款 及 资 金 拆 借 使 用 报 告 期 内, 本 公 司 不 存 在 资 金 拆 借 的 情 形, 或 者 违 规 为 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 情 形 八 违 法 违 规 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 在 公 司 治 理 内 部 控 制 等 方 面 不 存 在 违 反 公 司 法 公 37

38 司 章 程 规 定 的 情 况, 同 时 公 司 将 严 格 执 行 募 集 说 明 书 中 的 相 关 约 定 和 承 诺, 确 保 债 券 投 资 者 应 享 有 的 利 益 38

39 第 六 节 重 大 事 项 一 公 司 涉 及 的 重 大 诉 讼 事 项 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 已 发 生 未 决 诉 讼 共 198 起, 涉 案 债 务 金 额 约 为 人 民 币 68, 万 元, 涉 案 债 权 金 额 约 为 人 民 币 313, 万 元 本 集 团 涉 及 已 结 案 但 尚 未 执 行 完 毕 的 诉 讼 共 86 起, 已 结 案 未 执 行 完 毕 的 债 务 金 额 约 为 人 民 币 3, 万 元, 已 结 案 未 执 行 完 毕 的 债 权 金 额 约 为 人 民 币 83, 万 元 1. 本 集 团 子 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 (1) 控 股 子 公 司 苏 美 达 国 际 技 术 贸 易 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 技 术 贸 易 公 司 ) 与 中 航 油 进 出 口 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 中 航 油 进 出 口 公 司 ) 购 销 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 因 与 中 航 油 进 出 口 公 司 就 货 物 采 购 发 生 纠 纷, 中 航 油 进 出 口 公 司 收 款 后 未 按 约 履 行 交 货 义 务, 技 术 贸 易 公 司 于 2012 年 1 月 10 日 向 北 京 市 第 二 中 级 人 民 法 院 起 诉 中 航 油 进 出 口 公 司 要 求 其 返 还 全 部 货 款 7, 万 元 北 京 市 第 二 中 级 人 民 法 院 于 2012 年 10 月 26 日 一 审 判 决 中 航 油 进 出 口 公 司 归 还 货 款 7, 万 元 及 其 利 息, 中 航 油 进 出 口 公 司 不 服 一 审 判 决, 上 诉 至 北 京 高 院, 北 京 高 院 二 审 发 回 北 京 市 第 二 中 级 人 民 法 院 重 审, 重 一 审 驳 回 本 公 司 诉 求, 技 术 贸 易 公 司 向 北 京 高 院 提 起 上 诉,2015 年 11 月 19 日 二 审 法 院 做 出 判 决, 驳 回 技 术 贸 易 公 司 上 诉, 维 持 原 判 技 术 贸 易 已 将 预 付 账 款 7, 万 元 调 整 至 其 他 应 收 款 科 目 核 算 并 全 额 计 提 坏 账 准 备 (2) 技 术 贸 易 公 司 与 肇 庆 俊 富 纤 网 材 料 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 肇 庆 俊 富 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 接 受 委 托, 为 肇 庆 俊 富 公 司 代 理 进 口 设 备, 同 时 由 广 东 俊 富 实 业 有 限 公 司 为 肇 庆 俊 富 公 司 提 供 履 约 担 保 因 肇 庆 俊 富 公 司 预 期 设 备 投 资 项 目 无 法 盈 利, 未 能 按 约 付 款 提 货, 技 术 贸 易 公 司 于 2014 年 7 月 1 日 向 江 苏 省 南 京 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 一 审 和 二 审 均 判 决 公 司 胜 诉, 目 前 案 件 正 在 强 制 执 行 中 截 止 2015 年 12 月 31 日, 技 术 贸 易 公 司 为 其 垫 付 货 款 4, 万 元, 实 际 收 取 肇 庆 俊 富 公 司 及 其 关 联 方 支 付 的 交 易 保 证 金 和 预 收 款 万 元 技 术 贸 易 公 司 对 该 款 项 可 收 回 金 额 进 行 了 评 估, 由 于 肇 庆 俊 富 公 司 和 担 保 方 目 前 均 正 常 经 营, 通 过 诉 讼 查 封 了 土 地 使 用 权, 以 保 证 款 项 的 可 收 回 性 39

40 (3) 技 术 贸 易 公 司 与 浙 江 嘉 悦 石 化 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 浙 江 嘉 悦 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 接 受 委 托, 为 浙 江 嘉 悦 公 司 代 理 进 口 沥 青, 并 由 浙 江 富 康 石 化 仓 储 有 限 公 司 为 浙 江 嘉 悦 公 司 提 供 保 证, 同 时 由 浙 江 嘉 悦 公 司 土 地 使 用 权 和 专 用 设 备 抵 押 共 同 提 供 履 约 担 保 浙 江 嘉 悦 公 司 出 现 经 营 困 难, 技 术 贸 易 公 司 于 2014 年 10 月 20 日 向 南 京 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼,2015 年 4 月 30 日, 南 京 市 中 级 人 民 法 院 判 决 技 术 贸 易 公 司 胜 诉 截 止 2015 年 12 月 31 日, 技 术 贸 易 公 司 为 其 垫 付 货 款 5, 万 元 技 术 贸 易 公 司 对 该 款 项 可 收 回 金 额 进 行 了 评 估, 由 于 签 订 的 合 同 约 定 以 担 保 方 土 地 使 用 权 和 专 用 设 备 全 额 抵 押 担 保, 且 只 抵 押 给 技 术 贸 易 公 司, 由 技 术 贸 易 公 司 优 先 受 偿, 以 保 证 款 项 的 可 收 回 性 (4) 技 术 贸 易 公 司 与 徐 州 国 丰 贸 易 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 徐 州 国 丰 公 司 ) 购 销 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 与 徐 州 国 丰 公 司 签 约 向 其 采 购 钢 材, 并 由 铜 山 县 利 国 钢 铁 有 限 公 司 为 徐 州 国 丰 公 司 提 供 履 约 担 保 徐 州 国 丰 公 司 其 后 出 现 经 营 困 难, 未 能 交 付 货 物, 故 技 术 贸 易 公 司 于 2015 年 3 月 向 南 京 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼 2015 年 7 月 13 日, 江 苏 省 南 京 市 中 级 人 民 法 院 判 决 技 术 贸 易 公 司 胜 诉 对 方 未 提 出 上 诉, 技 术 贸 易 公 司 向 法 院 申 请 强 制 执 行, 因 对 方 无 可 执 行 财 产, 法 院 已 裁 定 终 止 执 行 技 术 贸 易 公 司 已 核 销 预 付 其 货 款 4, 万 元 (5) 技 术 贸 易 公 司 与 中 国 机 电 贸 易 中 心 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 国 机 电 公 司 ) 仓 储 合 同 纠 纷 根 据 双 方 签 订 的 仓 储 合 同, 技 术 贸 易 公 司 采 购 进 口 8 批 精 对 苯 二 甲 酸 存 放 于 上 海 保 税 商 品 交 易 市 场 中 国 机 电 公 司 仓 库, 由 于 仓 库 管 理 人 员 违 规 操 作, 重 复 开 仓 单 和 私 刻 印 章, 多 家 客 户 挤 兑 提 货, 货 物 由 法 院 予 以 查 封, 造 成 技 术 贸 易 公 司 货 物 无 法 提 取 技 术 贸 易 公 司 于 2015 年 4 月 3 日 向 南 京 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 返 还 货 款 南 京 中 级 人 民 法 院 一 审 判 决 技 术 贸 易 公 司 胜 诉 2015 年 江 苏 省 高 院 以 案 件 涉 及 刑 事 性 质 为 由 驳 回 南 京 中 级 人 民 法 院 的 判 决 现 刑 案 调 查 结 果 已 出, 且 与 技 术 贸 易 公 司 无 关, 故 技 术 贸 易 公 司 重 新 提 起 民 事 诉 讼 已 保 全 对 方 房 产 和 股 权 重 新 立 案 后, 案 件 一 审 胜 诉, 对 方 提 出 上 诉, 目 前 对 方 二 审 上 诉 尚 未 缴 纳 上 诉 费, 仍 在 催 告 期 间 截 止 2015 年 12 月 31 日 止, 技 术 贸 易 公 司 已 根 据 40

41 产 品 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 3, 万 元 (6) 技 术 贸 易 公 司 与 华 辉 科 技 ( 中 国 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 华 辉 科 技 公 司 ) 及 创 信 ( 厦 门 ) 融 资 租 赁 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 创 信 租 赁 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 因 与 华 辉 科 技 公 司 及 创 信 租 赁 公 司 发 生 代 理 进 口 合 同 纠 纷, 于 2015 年 5 月 21 日 向 厦 门 市 中 级 人 民 法 院 起 诉 华 辉 科 技 公 司 和 创 信 租 赁 公 司, 要 求 其 支 付 技 术 贸 易 公 司 垫 付 的 货 款 代 理 费 等 费 用 6, 万 元 以 及 后 期 仍 需 支 付 的 设 备 款 万 欧 元 扣 除 技 术 贸 易 公 司 实 际 已 收 取 的 货 款 4, 万 元 后 的 损 失, 目 前 该 案 件 法 院 尚 在 审 理 中 因 进 口 设 备 尚 在 保 税 仓 库, 技 术 贸 易 公 司 和 创 信 租 赁 公 司 共 同 转 售 在 库 设 备, 已 与 新 客 户 正 式 签 订 销 售 合 同, 新 客 户 的 经 营 状 况 尚 可, 并 已 于 期 后 预 付 技 术 贸 易 公 司 部 分 款 项, 并 约 定 在 交 货 前 付 清 提 货 技 术 贸 易 公 司 已 经 申 请 法 院 查 封 了 创 信 租 赁 公 司 全 部 账 户 及 其 他 财 产 鉴 于 部 分 设 备 尚 未 发 给 华 辉 科 技 公 司, 可 用 于 处 置, 故 未 计 提 单 项 坏 账 准 备 (7) 技 术 贸 易 公 司 与 河 南 捷 恩 家 食 品 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 捷 恩 家 公 司 ) 及 远 东 国 际 租 赁 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 远 东 租 赁 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 接 受 委 托, 为 捷 恩 家 公 司 代 理 进 口 设 备, 同 时 由 远 东 租 赁 公 司 提 供 融 资 租 赁 截 止 2015 年 12 月 31 日 止, 技 术 贸 易 公 司 实 际 支 付 设 备 供 应 商 货 款 11, 万 元,9 套 设 备 均 已 入 库, 技 术 贸 易 公 司 实 际 收 到 捷 恩 家 公 司 和 远 东 租 赁 公 司 支 付 的 货 款 8, 万 元,5 套 设 备 已 发 货 给 捷 恩 家 公 司, 由 于 捷 恩 家 公 司 经 营 状 况 恶 化, 无 法 继 续 履 行 合 同, 技 术 贸 易 公 司 于 2015 年 5 月 21 日 向 南 京 市 玄 武 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 目 前 已 达 成 和 解 鉴 于 设 备 可 用 于 处 置, 同 时 技 术 贸 易 公 司 已 与 远 东 租 赁 公 司 达 成 货 物 转 卖 协 议, 技 术 贸 易 公 司 未 计 提 单 项 坏 账 准 备 (8) 技 术 贸 易 公 司 与 国 泰 纸 业 ( 唐 山 曹 妃 甸 ) 公 司 ( 以 下 简 称 曹 妃 甸 国 泰 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 接 受 委 托, 为 曹 妃 甸 国 泰 公 司 代 理 进 口 设 备, 同 时 由 河 北 昌 泰 纸 业 有 限 公 司 和 唐 山 国 泰 纸 业 有 限 公 司 为 曹 妃 甸 国 泰 公 司 提 供 履 约 担 保 截 止 2015 年 12 月 31 日 止, 技 术 贸 易 公 司 实 际 支 付 设 备 供 应 商 货 款 19, 万 元, 其 中 的 1 套 设 备 已 入 库, 技 术 贸 易 公 司 实 际 收 到 曹 妃 甸 国 泰 公 司 支 付 的 货 款 41

42 8, 万 元, 尚 未 发 货 由 于 曹 妃 甸 国 泰 公 司 未 能 按 约 付 款 提 货, 技 术 贸 易 公 司 于 2015 年 6 月 9 日 向 南 京 市 玄 武 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 法 院 已 经 查 封 曹 妃 甸 国 泰 公 司 账 户 和 资 产, 曹 妃 甸 国 泰 公 司 及 其 外 部 投 资 方 正 与 技 术 贸 易 公 司 协 商 解 决 方 案 鉴 于 设 备 可 用 于 处 置, 技 术 贸 易 公 司 未 计 提 单 项 坏 账 准 备 (9) 技 术 贸 易 公 司 与 中 国 石 油 天 然 气 股 份 有 限 公 司 华 东 润 滑 油 销 售 分 公 司 ( 以 下 简 称 天 然 气 销 售 分 公 司 ) 购 销 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 向 天 然 气 销 售 分 公 司 采 购 三 批 石 油 产 品, 金 额 合 计 约 8,800 万, 同 时 与 客 户 上 海 明 成 石 油 化 工 有 限 公 司 签 订 代 理 采 购 合 同 因 天 然 气 销 售 分 公 司 未 能 按 约 供 货, 技 术 贸 易 公 司 于 2013 年 5 月 起 诉, 经 一 审 二 审 判 决 生 效 后, 已 经 完 成 执 行 收 回 全 部 货 款 及 利 息, 天 然 气 销 售 分 公 司 向 最 高 院 申 请 再 审, 最 高 院 已 于 2015 年 1 月 裁 定 驳 回 对 方 申 请 但 天 然 气 销 售 分 公 司 又 于 2015 年 5 月 又 向 上 海 浦 东 法 院 起 诉 上 海 明 成 公 司 及 技 术 贸 易 公 司 本 案 为 重 复 诉 讼, 技 术 贸 易 公 司 向 上 海 浦 东 法 院 提 出 申 请 管 辖 权 异 议, 现 案 件 已 经 移 送 至 上 海 第 一 中 级 人 民 法 院, 尚 未 开 庭 审 理 技 术 贸 易 公 司 预 计 不 存 在 损 失, 未 计 提 单 项 坏 账 准 备 (10) 技 术 贸 易 公 司 与 广 西 梧 州 国 龙 塑 料 化 工 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 龙 塑 料 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 与 国 龙 塑 料 公 司 签 署 委 托 代 理 进 口 合 同, 约 定 国 龙 塑 料 公 司 委 托 技 术 贸 易 公 司 向 外 商 进 口 PET 瓶 清 洗 生 产 线 项 目, 三 方 签 署 补 充 协 议, 技 术 贸 易 公 司 已 向 外 商 支 付 部 分 货 款, 但 国 龙 塑 料 公 司 未 履 行 付 款 义 务 国 广 西 梧 州 国 龙 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司 广 西 梧 州 国 龙 物 业 管 理 有 限 责 任 公 司 郭 家 万 广 西 国 龙 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 自 愿 就 国 龙 塑 料 公 司 债 务 向 本 公 司 承 担 连 带 保 证 责 任, 但 一 直 未 履 行 保 证 责 任 技 术 贸 易 公 司 于 2015 年 8 月 20 日 向 南 京 市 玄 武 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 案 件 尚 在 审 理 中 截 止 2015 年 12 月 31 日, 技 术 贸 易 公 司 应 收 国 龙 塑 料 公 司 2, 万 元, 鉴 于 部 分 设 备 尚 未 发 货 给 国 龙 塑 料 公 司, 可 用 于 处 置, 预 计 不 存 在 大 额 损 失, 未 计 提 单 项 坏 账 准 备 (11) 技 术 贸 易 公 司 与 杭 州 红 山 化 纤 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 红 山 化 纤 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 与 红 山 化 纤 公 司 签 署 委 托 代 理 进 口 合 同, 约 定 红 山 化 纤 公 司 委 托 技 术 贸 易 公 司 向 外 商 进 口 设 备, 三 方 签 署 补 充 协 议, 技 术 贸 易 公 司 已 向 外 42

43 商 支 付 货 款, 但 红 山 化 纤 公 司 未 履 行 付 款 义 务 杭 州 红 剑 聚 酯 纤 维 有 限 公 司 浙 江 红 剑 集 团 有 限 公 司 自 愿 就 红 山 化 纤 债 务 向 技 术 贸 易 公 司 承 担 连 带 保 证 责 任, 但 一 直 未 履 行 保 证 责 任 技 术 贸 易 公 司 于 2015 年 12 月 15 日 向 南 京 市 玄 武 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 本 案 处 于 一 审 阶 段, 尚 未 开 庭 审 理 截 止 2015 年 12 月 31 日, 技 术 贸 易 公 司 应 收 红 山 化 纤 公 司 货 款 3, 万 元, 鉴 于 部 分 设 备 尚 未 发 货 给 红 山 化 纤 公 司, 可 用 于 处 置, 并 且 预 收 了 保 证 金, 预 计 不 存 在 大 额 损 失, 技 术 贸 易 公 司 未 计 提 单 项 坏 账 准 备 (12) 控 股 子 公 司 江 苏 苏 美 达 轻 纺 国 际 贸 易 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 轻 纺 公 司 ) 与 句 容 嘉 叶 服 饰 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 句 容 嘉 叶 公 司 ) 赵 伟 合 同 纠 纷 轻 纺 公 司 与 句 容 嘉 叶 公 司 有 长 期 业 务 合 作,2014 年 11 月 26 日, 双 方 经 对 账 后 签 署 协 议, 确 认 欠 款 金 额 还 款 时 间 及 其 他 担 保 事 宜, 随 后 轻 纺 公 司 认 为 句 容 嘉 叶 公 司 在 缔 约 过 程 中 有 欺 诈 行 为 本 案 处 于 管 辖 权 异 议 一 审 审 理 阶 段 截 止 2015 年 12 月 31 日, 轻 纺 公 司 应 收 句 容 嘉 叶 公 司 2,235, 元 预 付 句 容 嘉 叶 公 司 10,018, 元, 预 计 应 收 账 款 收 回 存 在 一 定 困 难, 计 提 应 收 账 款 单 项 坏 账 准 备 2,123, 元 2. 本 集 团 子 公 司 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 根 据 海 淀 区 人 民 法 院 应 诉 通 知 书 (2015) 海 : 民 ( 商 ) 初 字 第 号,2015 年 6 月 23 日, 原 告 中 海 油 中 铁 油 品 销 售 有 限 公 司 诉 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 之 子 公 司 广 州 中 机 实 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 机 实 业 )( 被 告 一 ) 及 中 山 市 天 富 石 油 化 工 有 限 公 司 ( 被 告 二 ) 油 品 买 卖 纠 纷 一 案, 请 求 法 院 判 令 中 机 实 业 返 还 货 款 820 万 元 违 约 金 万 及 其 他 费 用, 共 计 10,350, 元, 中 山 市 天 富 石 油 公 司 负 连 带 责 任 2014 年 9 月 25 日, 中 机 实 业 公 司 与 中 海 油 公 司 签 订 2000 吨 基 础 油 买 卖 合 同, 中 海 油 按 合 同 约 定 已 于 2014 年 9 月 29 日 2014 年 10 月 14 日 将 1,640 万 元 分 两 次 支 付, 中 机 实 业 公 司 于 2014 年 11 月 7 日 交 付 基 础 油 1000 吨, 剩 余 1000 吨 一 直 未 交 付 2014 年 9 月 29 日, 中 机 实 业 同 时 与 中 山 市 天 富 石 油 化 工 有 限 公 司 签 订 2000 吨 基 础 油 买 卖 合 同, 中 山 市 天 富 石 油 化 工 有 限 公 司 未 能 按 照 合 同 约 定 交 付 剩 余 1000 吨 基 础 油 截 止 2015 年 12 月 31 日 中 机 实 业 提 出 管 辖 权 异 议, 相 关 事 项 尚 在 复 核 中 43

44 3. 本 集 团 子 公 司 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 珠 海 香 洋 实 业 有 限 公 司 为 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 的 子 公 司 华 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 华 海 公 司 ) 及 广 东 中 洋 实 业 有 限 公 司 共 同 持 股 的 公 司, 其 中 华 海 公 司 持 股 比 例 为 60%, 广 东 中 洋 实 业 有 限 公 司 持 股 比 例 为 40% 2013 年 3 月 29 日, 经 北 京 产 权 交 易 所 公 开 挂 牌 交 易, 珠 海 市 横 琴 福 兴 房 地 产 开 发 有 限 公 司 以 17,750 万 元 的 转 让 价 摘 牌, 受 让 华 海 公 司 及 广 东 中 洋 实 业 有 限 公 司 持 有 的 珠 海 香 洋 实 业 有 限 公 司 100% 股 权, 并 于 2013 年 5 月 28 日, 完 成 了 股 权 转 让 款 的 交 割 及 股 权 过 户 手 续 2012 年 11 月 15 日, 珠 海 经 济 特 区 耀 丰 企 业 有 限 公 司 将 珠 海 香 洋 实 业 有 限 公 司 起 诉 至 珠 海 市 中 级 人 民 法 院, 诉 称 : 因 双 方 共 同 开 发 的 帝 景 湾 山 庄 项 目 终 止, 导 致 珠 海 经 济 特 区 耀 丰 企 业 有 限 公 司 受 到 经 济 损 失, 故 申 请 珠 海 市 中 级 人 民 法 院 判 令 珠 海 香 洋 实 业 有 限 公 司 赔 偿 珠 海 经 济 特 区 耀 丰 企 业 有 限 公 司 经 济 损 失 3,500 万 元 珠 海 经 济 特 区 耀 丰 企 业 有 限 公 司 起 诉 正 值 珠 海 香 洋 实 业 有 限 公 司 股 权 转 让 过 程 中, 该 诉 讼 事 项 在 北 京 产 权 交 易 挂 牌 批 露 信 息 中 已 经 予 以 披 露, 并 承 诺 相 关 诉 讼 损 失 由 转 让 方 承 担 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 于 2013 年 3 月 18 日 召 开 专 题 会 议, 会 议 决 定 该 诉 讼 事 项 可 能 产 生 的 一 切 债 务 及 费 用 由 华 海 公 司 及 广 东 中 洋 实 业 有 限 公 司 按 各 自 持 股 比 例 承 担 因 此, 华 海 公 司 与 广 东 中 洋 实 业 有 限 公 司 按 照 各 自 持 股 比 例 对 该 诉 讼 事 项 分 别 计 提 了 2100 万 元 及 1400 万 元 预 计 负 债 2015 年 3 月 30 日, 人 民 法 院 判 决 珠 海 香 洋 偿 还 珠 海 耀 丰 2.76 万 元, 据 了 解, 耀 丰 公 司 已 上 诉, 截 止 2015 年 12 月 31 日, 法 院 尚 未 作 出 二 审 判 决 4. 本 集 团 子 公 司 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 2015 年 3 月 16 日, 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 与 镇 江 鼎 诚 进 出 口 贸 易 有 限 公 司 江 苏 索 坤 能 源 有 限 公 司 签 订 煤 炭 销 售 合 同, 两 家 公 司 未 按 照 合 同 约 定 偿 还 欠 款, 截 止 2015 年 12 月 31 日 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 对 镇 江 鼎 诚 进 出 口 贸 易 有 限 公 司 的 应 收 账 款 余 额 为 11,079, 元, 对 江 苏 索 坤 能 源 有 限 公 司 的 应 收 账 款 余 额 为 9,055, 元 5. 本 集 团 子 公 司 中 国 地 质 装 备 有 限 公 司 2011 年, 张 家 口 中 地 装 备 探 矿 工 程 机 械 设 备 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 张 探 公 司 ) 与 大 连 中 翰 能 源 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 大 连 中 瀚 ) 签 订 了 战 略 合 作 协 议 书, 44

45 开 始 合 作 铁 精 粉 贸 易 业 务 后 大 连 中 瀚 要 求 合 作 保 兑 仓 业 务, 张 探 公 司 于 2012 年 5 月 10 日 与 大 连 中 瀚 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 大 连 分 行 ( 以 下 简 称 大 连 中 信 ) 三 方 共 同 签 署 了 保 兑 仓 业 务 合 作 协 议 ( 差 额 保 证 ) 在 该 协 议 中 约 定 : 张 探 公 司 对 差 额 部 分 以 及 由 于 逾 期 产 生 的 逾 期 利 息 罚 息 承 担 连 带 保 证 责 任 三 方 协 议 签 订 后, 大 连 中 信 分 别 于 2012 年 5 月 10 日 12 日,11 月 14 日 15 日 向 张 探 公 司 出 具 十 份 银 行 承 兑 汇 票, 金 额 共 计 229,910,000 元 2012 年 5 月 10 日 和 5 月 12 日 出 具 的 银 行 承 兑 汇 票, 大 连 中 瀚 均 在 银 行 承 兑 汇 票 到 期 日 前 向 大 连 中 信 足 额 支 付 备 付 款 项 但 是 2012 年 11 月 14 日 和 15 日 出 具 的 银 行 承 兑 汇 票 ( 总 金 额 合 计 76,920,000 元 ), 大 连 中 瀚 未 按 约 定 期 限 在 银 行 承 兑 汇 票 到 期 前 足 额 向 大 连 中 信 支 付 备 付 金 额, 导 致 大 连 中 信 一 纸 诉 状 将 张 探 公 司 诉 至 辽 宁 省 大 连 市 中 级 人 民 法 院, 要 求 张 探 公 司 索 赔 差 额 赔 付 款 项 及 相 关 逾 期 利 息 和 罚 息 4, 万 元 2013 年 12 月 底, 张 探 公 司 已 经 收 到 (2013) 张 商 初 字 第 81 号 字 判 决 书 现 这 起 经 济 纠 纷 案 已 移 至 辽 宁 省 高 院 同 时 张 探 公 司 对 大 连 中 翰 内 蒙 古 中 翰 石 化 有 限 公 司 辽 宁 中 聚 有 限 公 司 以 诈 欺 罪 报 案 并 向 河 北 省 高 院 起 诉 2014 年 底 辽 宁 省 高 院 已 结 案, 判 张 探 公 司 胜 诉, 中 信 银 行 不 服, 上 诉 至 最 高 人 民 法 院 6. 本 集 团 子 公 司 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 原 告 上 海 新 弘 大 置 业 有 限 公 司 与 被 告 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 子 公 司 机 械 工 业 第 四 设 计 研 究 院 以 及 浙 江 创 业 建 设 工 程 有 限 公 司 会 元 设 计 咨 询 ( 上 海 ) 有 限 公 司 厦 门 厦 生 园 林 建 设 集 团 有 限 公 司 上 海 光 华 勘 测 设 计 院 有 限 公 司 上 海 金 桥 建 设 监 理 有 限 公 司 建 设 工 程 合 同 纠 纷 案 中, 原 告 上 海 新 弘 大 置 业 有 限 公 司 于 2014 年 2 月 份 向 上 海 市 松 江 区 人 民 法 院 提 出 财 产 保 全 的 申 请, 对 六 名 被 告 价 值 16,911, 元 财 产 提 出 冻 结, 实 际 执 行 中 因 其 他 被 告 账 户 无 资 金, 故 全 部 冻 结 的 是 机 械 工 业 第 四 设 计 研 究 院 账 户 资 金 本 期 法 院 要 求 银 行 对 该 账 户 进 行 续 冻, 续 冻 期 限 为 2015 年 4 月 7 日 至 2016 年 4 月 6 日, 截 止 2015 年 12 月 31 日, 该 诉 讼 事 项 尚 无 实 质 性 进 展 7. 本 集 团 子 公 司 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 (1) 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 下 属 子 公 司 中 国 机 械 对 外 经 济 技 术 合 作 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 CMIC ) 位 于 北 洼 西 里 29 号 楼 17 层 号 房 产 ( 建 45

46 筑 面 积 平 方 米 ) 18 层 号 房 产 ( 建 筑 面 积 平 方 米 ), 因 北 京 艾 维 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ( 清 算 中 ) 不 服 北 京 市 住 房 和 城 乡 建 设 委 员 会 作 出 的 房 屋 权 属 登 记 行 为, 向 北 京 市 海 淀 区 人 民 法 院 提 起 上 诉, 北 京 市 海 淀 区 人 民 法 院 于 2012 年 12 月 14 日 下 发 了 北 京 市 海 淀 区 人 民 法 院 行 政 裁 定 书 ((2012) 海 行 初 字 第 号 ), 驳 回 北 京 艾 维 房 地 产 开 发 有 限 公 司 的 起 诉 北 京 艾 维 房 地 产 开 发 有 限 公 司 不 服 北 京 市 海 淀 区 人 民 法 院 (2012) 海 行 初 字 第 号 行 政 裁 定, 向 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 提 起 上 诉,2013 年 2 月 25 日 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 下 发 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 行 政 裁 定 书 ((2013) 一 中 行 终 字 第 351 号 ), 驳 回 上 诉, 维 持 一 审 裁 定 2014 年 5 月 5 日 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 下 发 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 应 诉 通 知 书 ((2014) 一 中 民 初 字 第 4358 号 ), 已 受 理 原 告 北 京 艾 维 房 地 产 开 发 有 限 公 司 与 被 告 北 京 市 水 务 局 北 京 水 利 发 展 公 司 CMIC 所 有 权 确 认 纠 纷 一 案,2015 年 12 月 14 日, 日 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 下 发 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 民 事 判 决 书 ((2014) 一 中 民 初 字 第 4358 号 ), 驳 回 北 京 艾 维 房 地 产 开 发 有 限 公 司 的 诉 讼 请 求, 目 前, 北 京 艾 维 房 地 产 开 发 有 限 公 司 已 向 北 京 市 高 级 人 民 法 院 提 起 上 诉 (2) 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 下 属 子 公 司 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 型 装 备 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 二 重 重 装 公 司 ) 有 两 笔 因 票 据 纠 纷 被 第 三 方 起 诉 事 项, 诉 讼 标 的 分 别 为 本 金 9,000 万 元 及 相 应 利 息, 截 止 本 报 告 报 出 日, 其 中 一 笔 诉 讼 已 判 二 重 重 装 公 司 败 诉, 二 重 重 装 公 司 已 提 起 上 诉 ; 另 一 笔 诉 讼 尚 未 审 理 或 判 决 (3) 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 下 属 子 公 司 二 重 重 装 公 司 因 质 量 纠 纷 被 客 户 起 诉, 诉 讼 标 的 为 25,219, 元, 公 司 已 提 管 辖 权 异 议, 截 止 本 报 告 报 出 日, 本 案 尚 未 审 理 或 判 决 (4) 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 由 于 资 金 紧 张, 未 能 及 时 偿 付 货 款 及 其 他 合 同 款 项, 截 止 2015 年 12 月 31 日, 已 涉 入 有 多 起 合 同 纠 纷 被 供 应 商 起 诉, 诉 讼 案 由 包 括 : 买 卖 合 同 纠 纷 承 揽 合 同 纠 纷 工 程 建 设 合 同 纠 纷 等, 其 中 主 要 大 额 诉 讼 如 下 : 诉 讼 被 告 名 称 被 诉 原 因 诉 讼 标 的 镇 江 重 机 公 司 工 程 建 设 合 同 纠 纷 7,369, 镇 江 重 机 公 司 工 程 建 设 合 同 纠 纷 31,173,

47 万 信 工 程 公 司 买 卖 合 同 欠 款 1,675, 本 集 团 子 公 司 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 (1) 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 诉 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 委 托 贷 款 纠 纷 2007 年 和 2009 年 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 通 过 中 国 一 拖 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 向 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 发 放 两 笔 委 托 贷 款, 分 别 是 1WT07 15 委 托 借 款 合 同, 借 款 金 额 3, 万 元, 期 限 为 6 个 月 ;2 财 司 2009 年 WT(JT) 委 托 贷 款 合 同, 借 款 金 额 1, 万 元, 期 限 为 1 个 月, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 以 国 有 土 地 进 行 抵 押 担 保 上 述 借 款 本 息, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 一 直 未 予 偿 还 2014 年 7 月 10 日 双 方 提 交 洛 阳 仲 裁 委 员 会 仲 裁, 并 对 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 土 地 进 行 了 财 产 保 全 2015 年 4 月 15 日, 洛 阳 市 仲 裁 委 员 会 下 达 (2014) 洛 仲 字 第 124 号 裁 决 书, 裁 定 如 下 : 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 于 裁 决 书 送 达 之 日 起 三 十 日 内 返 还 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 贷 款 本 金 4700 万 元, 同 时 支 付 借 款 利 息 ( 含 罚 息 ) 20,408, 元, 并 从 2015 年 3 月 6 日 起 至 本 项 裁 决 确 定 的 支 付 日, 再 按 人 民 银 行 规 定 的 5 年 以 上 贷 款 基 准 利 率 加 50% 罚 息 向 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 另 行 支 付 逾 期 利 息 ; 仲 裁 费 及 财 产 保 全 费 元 由 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 承 担 截 止 2015 年 12 月 31 日, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 未 按 裁 决 书 的 约 定 履 行 付 款 义 务 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 已 申 请 查 封 其 部 分 房 产 土 地 和 存 货 ( 土 地 编 号 号 他 项 权 证 号 : 洛 市 他 项 (2009) 第 号 ), 已 经 进 入 执 行 程 序 因 抵 押 的 财 产 也 同 时 涉 及 到 其 他 法 院 查 封 部 分, 处 置 起 来 比 较 复 杂 缓 慢 (2) 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 诉 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 抵 押 合 同 纠 纷 2013 年 6 月 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 与 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 签 订 抵 押 合 同, 为 债 务 人 里 科 企 业 有 限 公 司 张 家 港 保 税 区 业 泰 国 际 贸 易 有 限 公 司 及 张 家 港 保 税 区 永 瑞 国 际 贸 易 有 限 公 司 三 家 开 展 经 营 业 务 提 供 4, 万 元 的 抵 押 担 保 ( 国 有 土 地 及 房 产 ) 现 上 述 债 务 人 欠 款 金 额 4, 万 元, 偿 还 困 难 中 国 47

48 一 拖 集 团 有 限 公 司 欲 行 使 抵 押 权 于 2014 年 7 月 10 日 提 交 洛 阳 仲 裁 委 员 会 申 请 仲 裁, 并 将 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 国 有 土 地 及 房 产 进 行 了 财 产 保 全 2015 年 洛 阳 市 仲 裁 委 员 会 下 达 (2014) 洛 仲 字 第 126 号 裁 决 书, 裁 定 如 下 : 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 于 本 裁 决 书 送 达 后 30 日 内 向 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 支 付 4,500 万 元, 并 承 担 仲 裁 费 及 财 产 保 全 费 310,552 元 截 止 2015 年 12 月 31 日, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 未 按 裁 决 书 的 约 定 履 行 付 款 义 务 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 已 申 请 查 封 其 部 分 房 产 ( 洛 房 权 证 市 字 第 号 第 号 他 项 权 证 号 : 洛 房 市 他 第 号 ), 已 经 进 入 执 行 程 序 因 抵 押 的 财 产 也 同 时 涉 及 到 其 他 法 院 查 封 部 分, 处 置 起 来 比 较 复 杂 缓 慢 (3) 紫 云 山 庄 房 地 产 有 限 公 司 ( 简 称 紫 云 山 庄 公 司 ) 诉 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 广 州 罗 兰 德 房 地 产 有 限 公 司 ( 简 称 罗 兰 德 公 司 ) 侵 权 赔 偿 纠 纷 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 因 紫 云 山 庄 公 司 与 罗 兰 德 公 司 恶 意 串 通 低 价 转 让 财 产 损 害 本 公 司 利 益, 遂 向 法 院 起 诉 并 申 请 对 其 进 行 财 产 保 全 但 紫 云 山 庄 公 司 为 了 给 案 件 审 理 增 加 难 度, 于 2008 年 2 月 1 日 向 广 州 市 中 级 人 民 法 院 以 罗 兰 德 公 司 和 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 恶 意 串 通, 申 请 保 全 错 误 造 成 其 损 失 为 由 提 起 诉 讼, 要 求 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 赔 偿 其 损 失 2, 万 元 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 以 广 州 市 中 级 人 民 法 院 对 此 案 无 管 辖 权 为 由 提 出 异 议 2008 年 7 月 23 日 广 州 市 中 级 人 民 法 院 做 出 裁 定 : 驳 回 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 异 议 2008 年 8 月 18 日 本 公 司 依 法 向 广 东 省 高 级 人 民 法 院 提 起 上 诉 广 东 省 高 级 人 民 法 院 于 2009 年 10 月 19 日 做 出 裁 定 : 维 持 原 裁 定 2010 年 4 月 12 日 广 州 市 中 级 人 民 法 院 做 裁 定 : 中 止 审 理 2013 年 恢 复 审 理, 并 于 2013 年 4 月 17 日 作 出 一 审 判 决, 判 决 驳 回 紫 云 山 庄 公 司 要 求 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 侵 权 赔 偿 的 诉 讼 请 求 紫 云 山 庄 公 司 不 服 向 广 东 省 高 级 人 民 法 院 提 出 上 诉, 现 由 于 相 关 联 罗 兰 德 公 司 案 件 被 最 高 法 院 提 审,2013 年 10 月 该 案 再 次 中 止 审 理 截 止 报 告 出 具 日, 诉 讼 情 况 尚 无 新 的 进 展 (4) 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 诉 广 州 罗 兰 德 房 地 产 有 限 公 司 ( 简 称 罗 兰 德 公 司 ) 广 州 紫 云 山 庄 房 地 产 有 限 公 司 ( 简 称 紫 云 山 庄 公 司 ) 担 保 合 同 纠 纷 48

49 1999 年 元 月, 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 和 河 南 建 业 住 宅 集 团 ( 中 国 ) 有 限 公 司 ( 简 称 河 南 建 业 ) 罗 兰 德 公 司 签 署 合 同 : 由 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 为 河 南 建 业 在 广 东 发 展 银 行 贷 款 15, 万 元 提 供 质 押 担 保, 罗 兰 德 公 司 对 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 的 担 保 提 供 反 担 保 2004 年 5 月 因 河 南 建 业 末 能 按 期 偿 还 债 务, 广 东 发 展 银 行 从 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 质 押 存 单 项 下 扣 划 款 项 12, 万 元, 用 以 偿 还 河 南 建 业 的 债 务 2004 年 12 月 罗 兰 德 公 司 同 意 履 行 反 担 保 责 任, 代 河 南 建 业 偿 还 本 公 司 被 扣 划 款, 但 罗 兰 德 公 司 仅 履 行 了 部 分 还 款 义 务, 尚 欠 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 9, 万 元 迟 迟 未 予 支 付 为 保 证 剩 余 债 权 的 实 现,2007 年 6 月 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 以 罗 兰 德 公 司 紫 云 山 庄 公 司 为 共 同 被 告, 向 洛 阳 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 二 被 告 连 带 偿 还 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 9, 万 元 该 案 经 市 省 两 级 人 民 法 院 审 理 并 判 决 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 胜 诉 2011 年 7 月 29 日, 该 案 被 最 高 人 民 法 院 以 (2011) 民 申 字 第 403 号 民 事 裁 定 书 裁 定 中 止 执 行 并 由 河 南 省 高 级 人 民 法 院 进 行 再 审 2012 年 2 月 6 日 河 南 省 高 级 人 民 法 院 公 开 开 庭 进 行 了 审 理,2012 年 8 月 28 日 河 南 省 高 级 人 民 法 院 (2011) 豫 法 民 再 字 第 58 号 民 事 判 决 书 判 决 : 维 持 本 院 (2010) 豫 法 民 一 终 字 第 39 号 民 事 判 决 在 此 过 程 中, 通 过 执 行 法 院 年 6 月 执 行 回 1, 万 元 2012 年 10 月 23 日 执 行 现 金 3, 万 元,2013 年 8 月 执 行 回 款 2, 万 元, 共 计 6, 万 元 紫 云 山 庄 公 司 不 服, 向 最 高 法 院 申 诉,2013 年 8 月 最 高 法 院 再 次 下 达 提 审 裁 定, 执 行 中 止, 于 2014 年 8 月 26 日 开 庭 进 行 了 审 理,2015 年 11 月 11 日 中 华 人 民 共 和 国 最 高 人 民 法 院 下 达 (2014) 民 提 字 第 111 号 民 事 判 决 书 : 维 持 河 南 省 洛 阳 市 中 级 人 民 法 院 (2007) 洛 民 四 初 字 第 46 号 民 事 判 决 第 一 项, 即 罗 兰 德 公 司 于 判 断 生 效 后 十 日 内 偿 还 一 拖 集 团 公 司 9, 万 元, 拍 卖 变 卖 抵 押 物 ( 增 城 市 国 土 资 源 和 房 屋 管 理 局 登 记 证 号 押 号 ), 由 一 拖 集 团 公 司 优 先 受 偿 ; 变 更 河 南 省 洛 阳 市 中 级 人 民 法 院 (2007) 洛 民 四 初 字 第 46 号 民 事 判 决 第 二 项 为 广 州 紫 云 山 庄 房 地 产 有 限 公 司 在 61,683, 元 范 围 内 对 广 州 罗 兰 德 房 地 产 优 先 公 司 的 上 述 债 务 不 能 清 偿 部 分 承 担 赔 偿 责 任 截 止 2015 年 12 月 31 日, 剩 余 未 收 回 款 项 金 额 为 2, 万 元, 已 对 方 土 地 和 资 金 进 行 了 财 产 保 全 措 施, 正 在 执 行 当 中 49

50 二 报 告 期 内 公 司 破 产 重 整 事 项 本 集 团 子 公 司 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 及 其 子 公 司 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 型 装 备 股 份 有 限 公 司 债 务 重 组 事 项 1. 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 债 务 重 组 事 项 2015 年 9 月 21 日, 德 阳 市 中 级 人 民 法 院 ( 以 下 简 称 德 阳 中 院 )(2015) 德 破 ( 预 ) 字 第 7-1 号 民 事 裁 定 书, 受 理 申 请 人 机 械 工 业 第 一 设 计 研 究 院 对 中 国 二 重 的 重 整 申 请 并 于 同 日 作 出 (2015) 德 破 字 第 5-1 号 决 定 书, 指 定 北 京 市 金 杜 律 师 事 务 所 和 北 京 大 成 律 师 事 务 所 担 任 二 重 集 团 公 司 的 管 理 人 ( 以 下 简 称 管 理 人 ), 负 责 开 展 重 整 各 项 工 作 2015 年 11 月 27 日 第 一 次 债 权 人 会 议 表 决 通 过 了 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 重 整 计 划 草 案 2015 年 11 月 30 日, 德 阳 中 院 以 (2015) 德 民 破 字 第 5-2 号 民 事 裁 定 书 批 准 重 整 计 划, 并 终 止 重 整 程 序 (1) 重 整 计 划 的 内 容 主 要 包 括 : 1 担 保 债 权 的 调 整 及 清 偿 二 重 集 团 的 担 保 债 权 都 是 8 万 吨 大 型 模 锻 压 机 建 设 项 目 贷 款 银 团 债 权 ( 以 下 简 称 8 万 吨 银 团 债 权 ), 以 8 万 吨 大 型 模 锻 压 机 建 设 资 产 设 定 抵 押 8 万 吨 银 团 债 权 包 括 4 家 银 行 债 权 人, 债 权 确 认 金 额 共 计 1,028,486, 元 担 保 债 权 按 照 100% 比 例 分 期 清 偿 自 德 阳 中 院 裁 定 批 准 本 重 整 计 划 之 日 起, 经 德 阳 中 院 裁 定 确 认 的 担 保 债 权 全 部 转 为 分 期 清 偿 的 本 金, 以 德 阳 中 院 裁 定 批 准 重 整 计 划 之 日 为 当 年 第 1 日, 以 现 金 方 式 在 15 年 内 清 偿 完 毕, 并 支 付 对 应 利 息, 清 偿 安 排 如 下 : 前 5 年 只 付 息 不 还 本, 从 第 6 年 开 始 偿 还 本 金 ; 分 期 偿 还 的 利 率 分 段 给 予 优 惠, 其 中, 前 5 年 按 照 同 期 贷 款 基 准 利 率 下 浮 30% 付 息, 第 6-10 年 按 照 同 期 贷 款 基 准 利 率 下 浮 20% 付 息, 第 年 恢 复 同 期 贷 款 基 准 利 率 付 息 ; 第 1 年 同 期 贷 款 利 率 的 确 定 日 期 为 德 阳 中 院 裁 定 批 准 重 整 计 划 之 日, 其 后 在 每 年 的 改 日 确 定 当 期 同 期 贷 款 利 率 ; 按 年 付 息 还 本, 以 德 阳 中 院 裁 定 批 准 重 整 计 划 之 日 为 当 年 第 1 日, 每 年 的 第 12 个 月 的 第 20 日 付 息 还 本 ; 在 债 权 未 清 偿 完 毕 之 前, 继 续 由 8 万 吨 大 型 模 锻 压 机 建 设 资 产 提 供 抵 押 担 保 2 普 通 债 权 的 调 整 和 清 偿 金 融 普 通 债 权 按 13.08% 的 比 例 以 现 金 方 式 清 偿, 自 重 整 计 划 获 得 德 阳 中 院 50

51 批 准 之 日 起 1 个 月 内 一 次 性 清 偿 完 毕 ; 扣 除 现 金 清 偿 部 分 后 剩 余 的 金 额 全 部 以 二 重 集 团 持 有 子 公 司 二 重 重 装 的 股 份 以 5.29 元 / 股 的 价 格 抵, 共 计 需 要 232,444, 股 股 份 非 金 融 普 通 债 权 基 本 都 是 经 营 性 债 务, 相 对 于 金 融 债 权 有 较 大 特 殊 性, 涉 及 债 权 人 人 数 众 多, 但 绝 大 部 分 债 权 单 笔 债 权 额 度 相 对 较 小 为 保 护 经 营 性 债 权 人 利 益, 实 现 持 续 经 营 的 目 标, 债 权 调 整 及 清 偿 方 案 为 :25 万 元 以 内 全 额 现 金 清 偿 ; 超 过 25 万 元 部 分 提 供 不 同 清 偿 方 案 供 债 权 人 选 择 后 分 期 限 清 偿 3 暂 未 确 认 债 权 的 处 理 已 依 法 申 报 但 在 二 重 集 团 重 整 程 序 中 尚 未 得 到 管 理 人 初 步 审 查 确 认 的 债 权, 在 经 管 理 人 初 步 审 查 确 认 并 经 德 阳 中 院 裁 定 确 认 后, 根 据 德 阳 中 院 裁 定 确 认 的 债 权 金 额 和 性 质 按 照 本 重 整 计 划 规 定 的 同 类 债 权 的 调 整 和 清 偿 标 准 予 以 清 偿 管 理 人 将 为 该 部 分 债 权 提 存 一 次 性 偿 债 资 金 和 股 份 (2) 重 整 计 划 执 行 情 况 如 下 : 1 担 保 债 权 的 清 偿 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 已 按 重 整 计 划 重 新 签 定 借 款 合 同 及 担 保 合 同 2 普 通 债 权 的 清 偿 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 已 按 重 整 计 划 对 金 融 普 通 债 完 成 清 偿 ; 对 非 金 融 普 通 债 权 已 按 重 整 计 划 以 现 金 偿 付 3 暂 未 确 认 债 权 及 偿 付 债 权 的 处 理 对 暂 未 确 认 的 债 权 及 因 客 观 原 因 未 按 重 整 计 划 偿 付 的 债 权, 管 理 人 已 按 重 整 计 划 对 相 应 金 额 和 股 票 数 量 予 以 提 存 2 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 型 装 备 股 份 有 限 公 司 债 务 重 组 事 项 2015 年 9 月 21 日, 德 阳 市 中 级 人 民 法 院 ( 以 下 简 称 德 阳 中 院 ) 以 (2015) 德 破 ( 预 ) 字 第 8-1 号 民 事 裁 定 书, 受 理 德 阳 立 达 化 工 有 限 公 司 以 本 公 司 不 能 清 偿 到 期 债 务 且 资 产 不 足 以 清 偿 全 部 债 务 为 由 向 德 阳 中 院 申 请 对 二 重 重 装 公 司 进 行 重 整 并 于 同 日 指 定 北 京 市 金 杜 律 师 事 务 所 和 北 京 大 成 律 师 事 务 所 为 本 公 司 管 理 人 ( 以 下 简 称 管 理 人 ), 负 责 开 展 重 整 各 项 工 作 2015 年 11 月 27 日 第 一 次 债 权 人 会 议 表 决 通 过 了 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 型 51

52 装 备 股 份 有 限 公 司 重 整 计 划 草 案 2015 年 11 月 30 日, 德 阳 中 院 以 (2015) 德 民 破 字 第 4-2 号 民 事 裁 定 书 批 准 重 整 计 划, 并 终 止 重 整 程 序 (1) 重 整 计 划 的 内 容 主 要 包 括 : 1 出 资 人 权 益 调 整 : 以 二 重 重 装 现 有 总 股 本 为 基 数, 按 每 10 股 转 增 4.46 股 的 比 例 实 施 资 本 公 积 金 转 增, 共 计 转 增 约 102, 公 司 万 股 上 述 转 增 股 份 不 向 股 东 分 配, 全 部 按 照 重 整 计 划 规 定 清 偿 债 权 人 全 体 股 东 按 照 相 应 比 例 让 渡 其 持 有 的 二 重 重 装 公 司 股 份, 其 中 第 一 大 股 东 二 重 集 团 公 司 让 渡 其 所 持 股 份 的 45.32%, 让 渡 约 74, 万 股 股 份 ; 其 他 股 东 让 渡 其 所 持 股 份 的 20%, 共 计 让 渡 约 13, 万 股 股 份 2 担 保 债 权 的 调 整 及 清 偿 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 德 阳 分 行 的 担 保 债 权, 针 对 管 理 人 已 经 审 查 确 认 的 8,274, 元, 就 担 保 财 产 享 有 优 先 受 偿 的 权 利 在 重 整 计 划 获 得 德 阳 中 院 裁 定 批 准 之 日 起 1 个 月 内 以 现 金 方 式 一 次 性 清 偿 完 毕 担 保 债 权 获 得 清 偿 后, 解 除 财 产 担 保 手 续 针 对 管 理 人 暂 时 无 法 确 认 的 部 分 1,735, 元, 鉴 于 该 笔 担 保 债 权 存 有 全 额 保 证 金, 管 理 人 不 再 提 存 偿 债 资 金 二 重 重 装 公 司 的 实 际 控 制 人 国 机 集 团 及 其 下 属 公 司 国 机 财 务 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 国 机 财 务 ) 的 担 保 债 权 ; 由 于 二 重 重 装 公 司 债 务 负 担 特 别 沉 重, 现 有 偿 债 资 源 有 限, 国 机 集 团 及 国 机 财 务 为 继 续 支 持 二 重 重 装 公 司 的 发 展, 尽 可 能 使 其 他 债 权 人 获 得 更 高 比 例 的 清 偿, 同 意 不 占 用 本 次 重 整 偿 债 资 源, 在 重 整 程 序 完 成 之 后 通 过 定 向 增 发 等 方 式 依 法 合 规 妥 善 解 决, 在 重 整 计 划 经 德 阳 中 院 裁 定 批 准 后 办 理 解 除 财 产 抵 押 质 押 登 记 手 续, 该 部 分 债 权 在 获 得 清 偿 之 前 按 照 同 期 贷 款 基 准 利 率 下 浮 50% 计 息 3 普 通 债 权 的 调 整 和 清 偿 金 融 普 通 债 权 按 13.08% 的 比 例 以 现 金 方 式 清 偿, 自 本 重 整 计 划 获 得 德 阳 中 院 批 准 之 日 起 1 个 月 内 一 次 性 清 偿 完 毕 ; 扣 除 现 金 清 偿 部 分 后 剩 余 的 金 额 全 部 以 重 整 计 划 出 资 人 权 益 调 整 方 案 转 增 和 让 渡 的 股 份 以 5.29 元 / 股 的 价 格 抵 偿 非 金 融 普 通 债 权 基 本 都 是 经 营 性 债 务, 相 对 于 金 融 债 权 有 较 大 特 殊 性, 涉 及 债 权 人 人 数 众 多, 但 绝 大 部 分 债 权 单 笔 债 权 额 度 相 对 较 小 为 保 护 经 营 性 债 权 人 利 益, 实 现 持 续 经 营 的 目 标, 债 权 调 整 及 清 偿 方 案 为 :25 万 元 以 内 全 额 现 金 清 52

53 偿 ; 超 过 25 万 元 部 分 提 供 不 同 清 偿 方 案 供 债 权 人 选 择 后 分 期 限 清 偿 二 重 重 装 公 司 的 实 际 控 制 人 国 机 集 团 母 公 司 二 重 集 团 公 司 向 二 重 重 装 公 司 管 理 人 的 非 金 融 普 通 债 权, 由 于 二 重 重 装 公 司 债 务 负 担 特 别 沉 重, 现 有 偿 债 资 源 有 限, 国 机 集 团 二 重 集 团 公 司 为 继 续 支 持 二 重 重 装 公 司 的 发 展, 尽 可 能 使 其 他 债 权 人 获 得 更 高 比 例 的 清 偿, 同 意 不 占 用 本 次 重 整 偿 债 资 源, 在 重 整 程 序 完 成 之 后 采 用 定 向 增 发 等 方 式, 依 法 合 规 妥 善 解 决 该 部 分 债 权 在 获 得 清 偿 之 前 按 照 同 期 贷 款 基 准 利 率 下 浮 50% 计 息 4 暂 未 确 认 债 权 的 处 理 已 依 法 申 报 但 在 二 重 重 装 公 司 重 整 程 序 中 尚 未 得 到 管 理 人 初 步 审 查 确 认 的 债 权, 在 经 管 理 人 初 步 审 查 确 认 并 经 德 阳 中 院 裁 定 确 认 后, 根 据 德 阳 中 院 裁 定 确 认 的 债 权 金 额 和 性 质 按 照 本 重 整 计 划 规 定 的 同 类 债 权 的 调 整 和 清 偿 标 准 予 以 清 偿 管 理 人 将 为 该 部 分 债 权 提 存 一 次 性 偿 债 资 金 和 股 份 (2) 重 整 计 划 执 行 情 况 如 下 : 1 出 资 人 权 益 调 整 截 止 2015 年 12 月 31 日, 二 重 重 装 公 司 已 按 重 整 计 划 将 资 本 公 积 转 增 股 本 ; 除 渤 海 银 行 和 国 家 开 发 银 行 未 提 供 股 票 账 户 尚 未 办 理 股 票 过 户 外 其 他 金 融 债 权 人 已 办 理 完 股 权 划 转 手 续 2 担 保 债 权 的 清 偿 截 止 2015 年 12 月 31 日, 二 重 重 装 公 司 已 按 重 整 计 划 清 偿 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 德 阳 分 行 的 担 保 债 权 3 普 通 债 权 的 清 偿 截 止 2015 年 12 月 31 日, 除 渤 海 银 行 和 国 家 开 发 银 行 未 提 供 股 票 账 户 尚 未 办 理 股 票 过 户 外, 二 重 重 装 公 司 已 按 重 整 计 划 对 金 融 普 通 债 完 成 清 偿 ; 对 非 金 融 普 通 债 权 已 按 重 整 计 划 以 现 金 偿 付 4 暂 未 确 认 债 权 及 偿 付 债 权 的 处 理 对 暂 未 确 认 的 债 权 及 因 客 观 原 因 未 按 重 整 计 划 偿 付 的 债 权, 管 理 人 已 按 重 整 计 划 对 相 应 金 额 和 股 票 数 量 予 以 提 存 根 据 重 整 计 划 的 执 行 情 况, 本 公 司 及 下 属 子 公 司 二 重 重 装 公 司 认 为 重 整 计 划 业 已 执 行 完 毕 53

54 三 公 司 债 券 面 临 暂 停 或 终 止 上 市 风 险 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 债 券 不 存 在 面 临 暂 停 或 终 止 上 市 风 险 的 情 况 四 公 司 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 涉 嫌 犯 罪 被 司 法 机 关 立 案 调 查, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 涉 嫌 犯 罪 被 司 法 机 关 采 取 强 制 措 施 的 情 况 报 告 期 内, 不 存 在 公 司 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 涉 嫌 犯 罪 被 司 法 机 关 立 案 调 查, 不 存 在 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 涉 嫌 犯 罪 被 司 法 机 关 采 取 强 制 措 施 的 情 况 五 报 告 期 内 其 他 重 大 事 项 表 6-1 其 他 重 大 事 项 序 号 1 相 关 事 项 本 公 司 经 营 方 针 经 营 范 围 或 生 产 经 营 外 部 条 件 等 发 生 重 大 变 化 ; 是 否 发 生 前 述 事 项 否 2 债 券 信 用 评 级 发 生 变 化 ; 否 3 本 公 司 主 要 资 产 被 查 ) 封 扣 押 冻 结 ; 否 4 本 公 司 发 生 未 能 清 偿 到 期 债 务 的 违 约 情 况 ; 否 5 本 公 司 当 年 累 计 新 增 借 款 或 对 外 提 供 担 保 超 过 上 年 末 净 资 产 的 百 分 之 二 十 ; 否 6 本 公 司 放 弃 债 权 或 财 产, 超 过 上 年 末 净 资 产 的 百 分 之 十 ; 否 7 本 公 司 发 生 超 过 上 年 末 净 资 产 百 分 之 十 的 重 大 损 失 ; 否 8 本 公 司 作 出 减 资 合 并 分 立 解 散 申 请 破 产 的 决 定 ; 否 9 本 公 司 涉 及 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 或 者 受 到 重 大 行 政 处 罚 ; 否 10 本 公 司 情 况 发 生 重 大 变 化 导 致 可 能 不 符 合 上 市 条 件 ; 否 11 本 公 司 涉 嫌 犯 罪 被 司 法 机 关 立 案 调 查, 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 涉 嫌 犯 罪 被 司 法 机 关 采 取 强 制 措 施 ; 否 54

55 12 保 证 人 担 保 物 或 者 其 他 偿 债 保 障 措 施 发 生 重 大 变 化 ( 如 有 ); 否 13 其 他 对 债 券 持 有 人 权 益 有 重 大 影 响 的 事 项 否 第 七 节 财 务 报 告 一 本 公 司 及 担 保 人 / 保 证 人 财 务 情 况 本 期 债 券 为 无 担 保 债 券, 不 涉 及 担 保 人 / 保 证 人 财 务 情 况 事 项 二 公 司 2015 年 审 计 报 告 正 文 和 经 审 计 的 财 务 报 表 本 公 司 2015 年 审 计 报 告 正 文 和 经 审 计 的 财 务 报 表 请 参 见 附 件 55

56 第 八 节 备 查 文 件 目 录 一 载 有 公 司 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 ; 二 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 ; 三 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 网 站 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 ; 四 按 照 境 内 外 其 他 监 管 机 构 交 易 场 所 等 的 要 求 公 开 披 露 的 年 度 报 告 年 度 财 务 信 息 ; 五 其 他 备 查 文 件 56

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58 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2015 年 度 审 计 报 告 索 引 页 码 审 计 报 告 公 司 财 务 报 表 一 合 并 资 产 负 债 表 1-2 一 母 公 司 资 产 负 债 表 3-4 合 并 利 润 表 5 一 母 公 司 利 润 表 6 一 合 并 现 金 流 量 表 7 一 母 公 司 现 金 流 量 表 8 一 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 9-10 一 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 一 财 务 报 表 附 注

59 脉 中 和 S k i n ^ Z O i n ^ 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 ShineWing certified public accountants 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 8 号 富 华 大 厦 A 座 9 层 9 /F, B lo c k A, F u H u a M a n s io n, N o.8, C h a o y a n g m e n B e id a jie, D o n g c h e n g D i s t r i c t, B e ij i n g, , P.R.C h in a 联 系 电 话 : te le p h o n e : 传 真 : fac?=ir* 客 观 (0 1 0 ) (01 0 ) (0 1 0 ) (0 1 0 ) 审 计 报 告 ^ I 6 A S c XYZH/2016BJA40745 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 董 事 会 : 我 们 审 计 了 后 附 的 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 机 集 团 ) 财 务 报 表, 包 括 2015 年 1 2 月 3 1 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2015 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 和 合 并 及 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 合 并 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 国 机 集 团 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1 ) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2 ) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 合 并 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 合 并 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础

60 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 国 机 集 团 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 国 机 集 团 2015 年 12 月 3 1 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 中 国 北 京

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73 一 公 司 基 本 情 况 ( 一 ) 企 业 注 册 地 组 织 形 式 和 总 部 地 址 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司, 在 包 含 子 公 司 时 简 称 本 集 团 ) 原 为 中 国 机 械 装 备 ( 集 团 ) 公 司,1997 年 经 国 务 院 同 意 国 家 经 贸 委 正 式 批 准 在 北 京 成 立 2005 年 9 月 经 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 同 意, 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 核 准, 更 名 为 中 国 机 械 工 业 集 团 公 司 2009 年 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 改 组 [2009]273 号 关 于 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 章 程 的 批 复, 根 据 关 于 将 东 风 汽 车 公 司 等 7 家 中 央 企 业 列 入 董 事 会 试 点 的 通 知, 同 意 本 公 司 变 更 工 商 登 记 为 国 有 独 资 公 司, 名 称 变 更 为 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2010 年 本 公 司 注 册 资 本 由 529, 万 元 变 更 为 660, 万 元,2011 年 8 月 注 册 资 本 由 660, 万 元 变 更 为 712, 万 元,2013 年 7 月 注 册 资 本 由 712, 万 元 变 更 为 810, 万 元 ;2014 年 本 公 司 注 册 资 本 由 810, 万 元 变 更 为 1,300, 万 元 ;2015 年 10 月, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 签 发 的 关 于 修 订 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 章 程 的 批 复 国 资 改 革 [2015]815 号 文 件, 本 公 司 增 加 注 册 资 本 380, 万 元, 此 次 增 资 完 成 后 本 公 司 注 册 资 本 变 更 为 1,680, 万 元 本 公 司 已 取 得 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 号 企 业 法 人 营 业 执 照, 法 定 代 表 人 : 任 洪 斌, 企 业 住 所 : 北 京 市 海 淀 区 丹 棱 街 3 号 本 集 团 原 隶 属 于 机 械 工 业 部,1999 年 初 与 机 械 工 业 部 脱 钩 转 制 成 为 中 央 管 理 企 业, 并 成 为 国 家 重 点 企 业 之 一 本 集 团 成 立 之 初, 所 属 全 资 控 股 子 公 司 29 家 1999 年 初, 原 国 土 资 源 部 的 中 国 地 质 装 备 总 公 司 并 入 本 集 团 1999 年 6 月 经 国 家 经 贸 委 批 准, 新 联 集 团 加 入 本 集 团 后, 与 本 集 团 所 属 的 中 国 农 牧 业 机 械 总 公 司 合 并 重 组 成 立 了 中 国 收 获 机 械 总 公 司 1999 年 5 月 底, 国 家 经 贸 委 管 理 的 10 个 国 家 局 所 属 242 家 科 研 机 构 进 行 管 理 体 制 改 革, 原 属 国 家 机 械 工 业 局 的 广 州 电 器 科 学 研 究 所 等 25 家 科 研 院 所 加 入 本 集 团 2000 年 10 月, 按 照 国 家 关 于 中 央 所 属 工 程 勘 察 设 计 单 位 体 制 改 革 的 精 神 和 要 求,8 家 勘 察 设 计 院 加 入 本 集 团 2003 年 11 月 17 日, 经 国 资 委 批 复 原 中 国 汽 车 工 业 总 公 司 所 属 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 总 公 司 中 汽 对 外 经 济 技 术 合 作 公 司 等 6 家 企 业 划 转 入 本 集 团 13

74 2004 年 7 月, 经 国 资 委 关 于 中 国 中 旅 ( 集 团 ) 公 司 等 6 户 企 业 重 组 有 关 事 项 的 通 知 ( 国 资 改 革 [2004]552 号 ) 批 准, 中 机 国 际 工 程 设 计 研 究 院 整 体 划 入 本 集 团 2007 年, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 改 革 [2008]97 号 文 ( 国 机 资 [2008]10 号 ), 关 于 中 国 机 械 工 业 集 团 公 司 与 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 重 组 方 案 的 批 复, 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 整 体 划 入 本 集 团 2007 年, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 改 革 [2008]98 号 文 ( 国 机 资 [2008]9 号 ), 关 于 中 国 机 械 工 业 集 团 公 司 与 中 国 海 洋 航 空 集 团 公 司 重 组 方 案 的 批 复, 中 国 海 洋 航 空 集 团 公 司 整 体 划 入 本 集 团 2008 年 2 月, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 改 革 [2008]177 号 文 关 于 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 资 产 重 组 有 关 问 题 的 函, 无 偿 接 收 洛 阳 市 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 持 有 的 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 67.00% 的 股 权 2008 年, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 产 权 [2009]13 号 文 关 于 长 沙 汽 电 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 国 有 股 权 无 偿 划 转 有 关 问 题 的 批 复,2008 年 8 月 31 日 长 沙 汽 电 汽 车 零 部 件 有 限 公 司 整 体 划 入 本 集 团 2009 年, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 改 革 [2009]489 号 文 关 于 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 与 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 重 组 的 通 知, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 整 体 划 入 本 集 团 2011 年, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 产 权 [2011]841 号 文 关 于 安 徽 省 机 械 工 业 设 计 院 和 安 徽 省 冶 金 设 计 院 国 有 产 权 无 偿 划 转 有 关 问 题 的 批 复, 安 徽 省 机 械 工 业 设 计 院 和 安 徽 省 冶 金 设 计 院 整 体 划 入 本 集 团 之 二 级 子 公 司 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 2011 年, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 产 权 [2011]691 号 文 关 于 中 国 汽 车 工 业 配 件 销 售 公 司 国 有 产 权 无 偿 划 转 有 关 问 题 的 批 复, 中 国 汽 车 工 业 配 件 销 售 公 司 整 体 划 入 本 集 团 之 二 级 子 公 司 中 国 汽 车 工 业 国 际 合 作 有 限 公 司 2012 年, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 产 权 [2012]577 号 文 关 于 阜 阳 轴 承 有 限 公 司 国 有 产 权 无 偿 划 转 有 关 问 题 的 批 复, 阜 阳 轴 承 有 限 公 司 划 入 本 集 团 2013 年, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 产 权 [2012]1029 号 文 关 于 长 拖 农 业 机 械 装 备 集 团 有 限 公 司 国 有 股 权 无 偿 划 转 有 关 问 题 的 批 复, 将 长 拖 农 业 机 械 装 备 集 团 有 限 公 司 50.00% 股 权 划 入 本 集 团 14

75 2013 年, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 改 革 [2013]446 号 文 关 于 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 与 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 重 组 的 通 知, 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 划 入 本 集 团 ( 二 ) 企 业 的 业 务 性 质 和 主 要 经 营 活 动 本 公 司 经 营 范 围 : 对 外 派 遣 境 外 工 程 所 需 的 劳 务 人 员 国 内 外 大 型 成 套 设 备 及 工 程 项 目 的 承 包, 组 织 本 行 业 重 大 技 术 装 备 的 研 制 开 发 和 科 研 产 品 的 生 产 销 售 ; 汽 车 小 轿 车 及 汽 车 零 部 件 的 销 售 ; 承 包 境 外 工 程 和 境 内 国 际 招 标 工 程 ; 进 出 口 业 务 ; 出 国 ( 境 ) 举 办 经 济 贸 易 展 览 会 ; 组 织 国 内 企 业 出 国 ( 境 ) 参 办 展 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 本 集 团 目 前 核 心 业 务 是 国 内 外 大 型 工 程 项 目 和 设 备 成 套 的 总 承 包, 机 电 产 品 进 出 口, 科 技 产 品 的 研 发 制 造 及 产 业 化 推 广 和 一 般 项 下 的 商 品 流 通 贸 易 ( 三 ) 母 公 司 以 及 集 团 总 部 的 名 称 本 公 司 设 有 董 事 会, 对 公 司 重 大 决 策 和 日 常 工 作 实 施 管 理 和 控 制 本 集 团 总 部 下 设 董 事 会 办 公 室 办 公 厅 战 略 规 划 部 人 力 资 源 部 资 产 财 务 部 资 本 运 营 部 审 计 稽 查 部 法 律 事 务 部 党 委 工 作 部 纪 律 检 查 办 公 室 经 营 发 展 部 科 技 发 展 部 装 备 制 造 部 培 训 中 心 14 个 职 能 部 门 ( 四 ) 财 务 报 告 的 批 准 报 出 本 集 团 财 务 报 告 的 批 准 报 出 者 为 董 事 会, 批 准 报 出 日 为 2016 年 4 月 28 日 二 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 集 团 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 相 关 规 定, 并 基 于 本 附 注 四 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 所 述 会 计 政 策 和 估 计 编 制 三 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 及 有 关 财 务 会 计 制 度 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 及 本 集 团 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 15

76 四 重 要 会 计 政 策 会 计 估 计 ( 一 ) 会 计 期 间 本 集 团 的 会 计 年 度 为 公 历 年 度, 即 每 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 ( 二 ) 记 账 本 位 币 人 民 币 为 本 公 司 及 境 内 子 公 司 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币, 本 公 司 及 境 内 子 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 本 公 司 之 境 外 子 公 司 根 据 其 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币 确 定 其 记 账 本 位 币 本 集 团 编 制 本 财 务 报 表 时 所 采 用 的 货 币 为 人 民 币 ( 三 ) 记 账 基 础 和 计 价 原 则 本 集 团 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 除 某 些 金 融 工 具 以 公 允 价 值 计 量 外, 本 财 务 报 表 以 历 史 成 本 作 为 计 量 基 础 资 产 如 果 发 生 减 值, 则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 ( 四 ) 企 业 合 并 企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 1. 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 合 并 日 其 在 最 终 控 制 方 合 并 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 的 账 面 价 值 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 资 本 溢 价, 资 本 溢 价 不 足 冲 减 的 则 调 整 留 存 收 益 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 2. 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 合 并 成 本 指 购 买 方 为 取 得 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 和 发 行 的 权 益 性 工 具 的 公 允 价 值 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 16

77 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 应 当 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 的, 合 并 成 本 为 购 买 日 支 付 的 对 价 与 购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 之 和 对 于 购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 已 经 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 购 买 日 当 期 投 资 收 益 购 买 方 在 合 并 中 所 取 得 的 被 购 买 方 符 合 确 认 条 件 的 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 在 购 买 日 以 公 允 价 值 计 量 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 作 为 一 项 资 产 确 认 为 商 誉 并 按 成 本 进 行 初 始 计 量 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核, 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 计 入 当 期 损 益 ( 五 ) 合 并 财 务 报 表 编 制 方 法 1. 合 并 范 围 的 确 定 原 则 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 控 制, 是 指 本 公 司 或 本 公 司 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额 上 述 相 关 活 动, 是 指 对 某 项 安 排 的 回 报 产 生 重 大 影 响 的 活 动 某 项 安 排 的 相 关 活 动 应 当 根 据 具 体 情 况 进 行 判 断, 通 常 包 括 商 品 或 劳 务 的 销 售 和 购 买 金 融 资 产 的 管 理 资 产 的 购 买 和 处 置 研 究 与 开 发 活 动 以 及 融 资 活 动 等 本 集 团 将 全 部 子 公 司 及 结 构 化 主 体 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 本 集 团 合 并 范 围 内 某 一 主 体 是 投 资 性 主 体 的, 则 仅 将 为 其 投 资 活 动 提 供 相 关 服 务 的 子 公 司 ( 如 有 ) 纳 入 该 主 体 合 并 范 围 并 编 制 合 并 财 务 报 表 ; 该 主 体 的 其 他 子 公 司 不 应 当 予 以 合 并, 该 主 体 对 其 他 子 公 司 的 投 资 应 当 按 照 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 该 投 资 性 主 体 的 母 公 司 本 身 不 是 投 资 性 主 体, 则 应 当 将 其 控 制 的 全 部 主 体, 包 括 那 些 通 过 投 资 性 主 体 所 间 接 控 制 的 主 体, 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 2. 合 并 财 务 报 表 编 制 的 原 则 程 序 及 方 法 对 于 本 集 团 处 置 的 子 公 司, 处 置 日 ( 丧 失 控 制 权 的 日 期 ) 前 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 17

78 对 于 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 其 自 购 买 日 ( 取 得 控 制 权 的 日 期 ) 起 的 经 营 成 果 及 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中, 不 调 整 合 并 财 务 报 表 的 期 初 数 和 对 比 数 对 于 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 无 论 该 项 企 业 合 并 发 生 在 报 告 期 的 任 一 时 点, 视 同 该 子 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 之 日 起 纳 入 本 集 团 的 合 并 范 围, 其 自 报 告 期 最 早 期 间 期 初 起 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 子 公 司 与 本 集 团 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 按 照 本 集 团 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 合 并 范 围 内 的 所 有 重 大 内 部 交 易 往 来 余 额 及 未 实 现 利 润 在 合 并 报 表 编 制 时 予 以 抵 销 子 公 司 所 有 者 权 益 中 不 属 于 母 公 司 的 份 额 作 为 少 数 股 东 权 益, 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 以 少 数 股 东 权 益 项 目 列 示 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 子 公 司 当 期 综 合 收 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额, 在 合 并 利 润 表 中 综 合 收 益 总 额 项 目 下 以 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 项 目 列 示 少 数 股 东 分 担 的 子 公 司 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额, 其 余 额 冲 减 少 数 股 东 权 益 本 集 团 对 子 公 司 持 有 母 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 视 为 本 集 团 的 库 存 股, 作 为 所 有 者 权 益 的 减 项, 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 以 减 : 库 存 股 项 目 列 示 子 公 司 相 互 之 间 持 有 的 长 期 股 权 投 资, 比 照 母 公 司 对 子 公 司 的 股 权 投 资 的 抵 销 方 法, 将 长 期 股 权 投 资 与 其 对 应 的 子 公 司 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额 相 互 抵 销 母 公 司 向 子 公 司 出 售 资 产 所 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益, 全 额 抵 销 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 子 公 司 向 母 公 司 出 售 资 产 所 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益, 按 照 母 公 司 对 该 子 公 司 的 分 配 比 例 在 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 和 少 数 股 东 损 益 之 间 分 配 抵 销 子 公 司 之 间 出 售 资 产 所 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益, 按 照 母 公 司 对 出 售 方 子 公 司 的 分 配 比 例 在 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 和 少 数 股 东 损 益 之 间 分 配 抵 销 对 于 购 买 子 公 司 少 数 股 权 或 因 处 置 部 分 股 权 投 资 但 没 有 丧 失 对 该 子 公 司 控 制 权 的 交 易, 作 为 权 益 性 交 易 核 算, 调 整 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 和 少 数 股 东 权 益 的 账 面 价 值 以 反 映 其 在 子 公 司 中 相 关 权 益 的 变 化 少 数 股 东 权 益 的 调 整 额 与 支 付 / 收 到 对 价 的 公 允 价 值 之 间 的 差 额 调 整 资 本 公 积 - 资 本 溢 价, 资 本 公 积 - 资 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 对 于 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 无 论 该 项 企 业 合 并 发 生 在 报 告 期 的 任 一 时 点, 视 同 该 子 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 之 日 起 纳 入 本 集 团 的 合 并 范 围, 其 自 报 告 期 最 早 期 间 期 初 起 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 18

79 对 于 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 其 自 购 买 日 ( 取 得 控 制 权 的 日 期 ) 起 的 经 营 成 果 及 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中, 不 调 整 合 并 财 务 报 表 的 期 初 数 和 对 比 数 对 于 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 非 同 一 控 制 下 的 被 投 资 方 实 施 控 制 的, 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 本 集 团 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 权 益 法 核 算 下 的 其 他 综 合 收 益 等 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 等 应 当 转 为 购 买 日 所 属 当 期 收 益 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 方 的 控 制 权 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 对 于 剩 余 股 权, 本 集 团 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益, 同 时 冲 减 商 誉 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 等, 应 当 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的, 如 果 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 本 集 团 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ; 但 是, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 应 当 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 ( 六 ) 合 营 安 排 合 营 安 排 是 指 一 项 由 两 个 或 两 个 以 上 的 参 与 方 共 同 控 制 的 安 排 本 集 团 合 营 安 排 具 有 下 列 特 征 :(1) 各 参 与 方 均 受 到 该 安 排 的 约 束 ;(2) 两 个 或 两 个 以 上 的 参 与 方 对 该 安 排 实 施 共 同 控 制 任 何 一 个 参 与 方 都 不 能 够 单 独 控 制 该 安 排, 对 该 安 排 具 有 共 同 控 制 的 任 何 一 个 参 与 方 均 能 够 阻 止 其 他 参 与 方 或 参 与 方 组 合 单 独 控 制 该 安 排 共 同 控 制, 是 指 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 合 营 安 排 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 共 同 经 营 是 指 合 营 方 享 有 该 安 排 相 关 资 产 且 承 担 该 安 排 相 关 负 债 的 合 营 安 排 合 营 企 业 是 指 合 营 方 仅 对 该 安 排 的 净 资 产 享 有 权 利 的 合 营 安 排 19

80 ( 七 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本 集 团 现 金 流 量 表 之 现 金 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款, 现 金 流 量 表 之 现 金 等 价 物 系 指 持 有 期 限 不 超 过 3 个 月 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 且 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 ( 八 ) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 1. 金 融 资 产 本 集 团 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 (1) 金 融 资 产 分 类 确 认 依 据 和 计 量 方 法 本 集 团 按 投 资 目 的 和 经 济 实 质 对 拥 有 的 金 融 资 产 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 应 收 款 项 及 可 供 出 售 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 本 集 团 将 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 归 类 为 交 易 性 金 融 资 产 : 取 得 该 金 融 资 产 的 目 的 是 为 了 在 短 期 内 出 售 ; 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一 部 分, 且 有 客 观 证 据 表 明 公 司 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ; 属 于 衍 生 工 具, 但 是, 被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 本 集 团 将 只 有 符 合 下 列 条 件 之 一 的 金 融 工 具, 才 可 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 : 该 指 定 可 以 消 除 或 明 显 减 少 由 于 该 金 融 工 具 的 计 量 基 础 不 同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在 确 认 或 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ; 公 司 风 险 管 理 或 投 资 策 略 的 正 式 书 面 文 件 已 载 明, 该 金 融 工 具 组 合 以 公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 评 价 并 向 关 键 管 理 人 员 报 告 ; 包 含 一 项 或 多 项 嵌 入 衍 生 工 具 的 混 合 工 具, 除 非 嵌 入 衍 生 工 具 对 混 合 工 具 的 现 金 流 量 没 有 重 大 改 变, 或 所 嵌 入 的 衍 生 工 具 明 显 不 应 当 从 相 关 混 合 工 具 中 分 拆 ; 包 含 需 要 分 拆 但 无 法 在 取 得 时 或 后 续 的 资 产 负 债 表 日 对 其 进 行 单 独 计 量 的 嵌 入 衍 生 工 具 的 混 合 工 具 对 此 类 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 公 允 价 值 变 动 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 ; 在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 ; 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 损 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 持 有 至 到 期 投 资, 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 本 集 团 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 其 摊 销 或 减 值 以 及 终 止 确 认 产 生 的 利 得 或 损 失, 均 计 入 当 期 损 益 20

81 应 收 款 项, 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价, 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 其 摊 销 或 减 值 以 及 终 止 确 认 产 生 的 利 得 或 损 失, 均 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 金 融 资 产, 是 指 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 以 及 未 被 划 分 为 其 他 类 的 金 融 资 产 这 类 资 产 中, 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 成 本 进 行 后 续 计 量 ; 其 他 存 在 活 跃 市 场 报 价 或 虽 没 有 活 跃 市 场 报 价 但 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的, 按 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 对 于 此 类 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 除 减 值 损 失 及 外 币 货 币 性 金 融 资 产 形 成 的 汇 兑 损 益 外, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 直 接 计 入 股 东 权 益, 待 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时, 原 直 接 计 入 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 转 入 当 期 损 益 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资 在 持 有 期 间 按 实 际 利 率 法 计 算 的 利 息, 以 及 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 与 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 相 关 的 现 金 股 利, 作 为 投 资 收 益 计 入 当 期 损 益 对 于 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 按 成 本 计 量 (2) 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 予 以 终 止 确 认 :1 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;2 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 本 集 团 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; 3 该 金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 且 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 则 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值, 与 因 转 移 而 收 到 的 对 价 及 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 因 转 移 而 收 到 的 对 价 及 应 分 摊 至 终 止 确 认 部 分 的 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和, 与 分 摊 的 前 述 账 面 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (3) 金 融 资 产 减 值 的 测 试 方 法 及 会 计 处 理 方 法 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 21

82 值 准 备 应 根 据 公 司 的 实 际 情 况, 明 确 披 露 各 类 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 各 项 认 定 标 准, 其 中, 对 于 权 益 工 具 投 资, 还 应 明 确 披 露 判 断 其 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 的 具 体 量 化 标 准 成 本 的 计 算 方 法 年 末 公 允 价 值 的 确 定 方 法, 以 及 持 续 下 跌 期 间 的 确 定 依 据 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 现 值 低 于 账 面 价 值 的 差 额, 计 提 减 值 准 备 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 (4) 当 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值, 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出 并 计 入 减 值 损 失 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资, 在 期 后 公 允 价 值 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 并 计 入 当 期 损 益 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资, 期 后 公 允 价 值 上 升 直 接 计 入 所 有 者 权 益 (5) 贷 款 减 值 准 备 1) 本 公 司 下 属 子 企 业 国 机 财 务 有 限 责 任 公 司 贷 款 减 值 准 备 政 策 如 下 : 提 取 减 值 准 备 范 围 为 承 担 风 险 和 损 失 的 下 列 资 产, 包 括 贷 款 ( 含 抵 押 质 押 担 保 等 贷 款 ) 贴 现 担 保 垫 款 股 权 投 资 和 债 权 投 资 ( 不 含 采 用 成 本 与 市 价 孰 低 法 确 定 期 末 价 值 的 证 券 投 资 和 购 买 国 债 本 息 部 分 的 投 资 ) 拆 借 ( 拆 出 ) 存 放 同 业 款 项 应 收 利 息 ( 不 含 贷 款 拆 放 同 业 应 收 利 息 ) 应 收 股 利 应 收 租 赁 款 其 它 应 收 款 等 资 产 根 据 中 国 人 民 银 行 贷 款 风 险 分 类 指 导 原 则 ( 银 发 [2001]416 号 文 件 ), 贷 款 损 失 准 备 计 提 范 围 为 承 担 风 险 和 损 失 的 贷 款 ( 含 抵 押 质 押, 担 保 等 贷 款 ) 贴 现 信 用 垫 款 ( 合 银 行 承 兑 汇 票 垫 款 信 用 证 垫 款, 担 保 垫 款 等 ) 等 定 期 根 据 客 观 证 据 对 贷 款 是 否 发 生 减 值 损 失 进 行 评 估, 并 对 贷 款 资 产 进 行 风 险 五 级 分 类, 分 别 为 正 常 关 注 次 级 可 疑 和 损 失 五 类 其 中 分 类 为 正 常 及 关 注 类 的 贷 款 为 合 格 类 贷 款 ; 分 类 为 次 级 可 疑 及 损 失 类 的 贷 款 为 不 良 贷 款 资 产 分 类 正 常 类 关 注 类 次 级 类 贷 款 风 险 分 类 一 般 标 准 借 款 人 能 够 履 行 合 约, 没 有 足 够 理 由 怀 疑 贷 款 本 息 不 能 按 时 足 额 偿 还 的 贷 款 ; 借 款 人 目 前 有 能 力 偿 还 贷 款 本 息, 但 是 存 在 一 些 可 能 对 偿 还 产 生 不 利 影 响 因 素 的 贷 款 ; 借 款 人 的 还 款 能 力 出 现 明 显 问 题, 完 全 依 靠 其 正 常 营 业 收 入 无 法 足 额 偿 22

83 资 产 分 类 可 疑 类 损 失 类 贷 款 风 险 分 类 一 般 标 准 还 贷 款 本 息, 即 使 执 行 担 保, 也 可 能 会 造 成 一 定 损 失 的 贷 款 ; 贷 款 人 无 法 足 额 偿 还 贷 款 本 息, 即 使 执 行 担 保, 也 肯 定 要 造 成 较 大 损 失 的 贷 款 ; 公 司 在 采 取 所 有 可 能 的 措 施 或 一 切 必 要 的 法 律 程 序 之 后, 本 息 仍 然 无 法 收 回, 或 只 能 收 回 极 少 部 分 的 贷 款 公 司 参 照 上 述 一 般 分 类 基 础 并 结 合 逾 期 天 数 等 其 他 考 虑 因 素 对 贷 款 进 行 分 类, 并 在 分 类 基 础 上 按 贷 款 损 失 的 程 度 计 提 贷 款 损 失 的 准 备 相 关 贷 款 损 失 准 备 计 提 比 例 如 下 : 资 产 分 类 贷 款 损 失 准 备 计 提 比 例 正 常 类 2.5% 关 注 类 5% 次 级 类 25% 可 疑 类 50% 损 失 类 100% 2) 本 公 司 下 属 子 企 业 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 之 下 属 公 司 中 国 一 拖 集 团 财 务 有 限 公 司 贷 款 减 值 准 备 政 策 如 下 : 贷 款 损 失 准 备 的 计 提 范 围 为 承 担 风 险 和 损 失 的 贷 款 资 产, 具 体 包 括 贷 款 ( 含 抵 押 质 押 担 保 等 贷 款 ) 贴 现 ( 不 包 括 承 兑 行 是 中 国 一 拖 集 团 财 务 有 限 公 司 < 以 下 简 称 一 拖 财 务 公 司 > 的 电 票 商 票, 承 兑 行 是 工 农 中 建 交 及 国 有 股 份 制 商 业 银 行 的 银 票, 以 及 同 业 回 购 式 贴 现 ) 信 用 垫 款 ( 含 银 行 承 兑 汇 票 垫 款 信 用 证 垫 款 担 保 垫 款 等 ) 进 出 口 押 汇 等 财 务 公 司 不 承 担 风 险 的 委 托 贷 款 等 资 产, 不 计 提 损 失 准 备 一 般 准 备 的 计 提 比 例 由 财 务 公 司 综 合 考 虑 其 所 面 临 的 风 险 状 况 等 因 素 确 定, 为 满 足 商 业 银 行 贷 款 损 失 准 备 管 理 办 法, 一 拖 财 务 公 司 对 一 般 准 备 按 风 险 资 产 期 末 余 额 的 2.5%( 融 资 租 赁 按 6% 买 方 信 贷 按 3%) 提 取, 关 注 类 计 提 比 例 为 3.5%, 次 级 类 计 提 比 例 为 30%, 可 疑 类 计 提 比 例 为 60%, 损 失 类 计 提 比 例 为 100% 特 种 准 备 的 计 提 比 例 由 财 务 公 司 根 据 贷 款 资 产 的 风 险 程 度 和 回 收 的 可 能 性 合 理 确 定 2. 金 融 负 债 (1) 金 融 负 债 分 类 确 认 依 据 和 计 量 方 法 本 集 团 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 23

84 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债,( 相 关 分 类 依 据 参 照 金 融 资 产 分 类 依 据 进 行 披 露 ) 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 金 融 负 债 相 关 的 股 利 和 利 息 支 出 计 入 当 期 损 益 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 (2) 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 公 司 与 债 权 人 之 间 签 订 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 公 司 对 现 存 金 融 负 债 全 部 或 部 分 的 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的, 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分, 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融 负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 3. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 本 集 团 以 主 要 市 场 的 价 格 计 量 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值, 不 存 在 主 要 市 场 的, 以 最 有 利 市 场 的 价 格 计 量 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值, 并 且 采 用 当 时 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术 公 允 价 值 计 量 所 使 用 的 输 入 值 分 为 三 个 层 次, 即 第 一 层 次 输 入 值 是 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ; 第 二 层 次 输 入 值 是 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ; 第 三 层 次 输 入 值 是 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 本 集 团 优 先 使 用 第 一 层 次 输 入 值, 最 后 再 使 用 第 三 层 次 输 入 值 公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次, 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 大 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层 次 决 定 ( 九 ) 套 期 工 具 本 集 团 套 期 保 值 业 务 包 括 公 允 价 值 套 期 现 金 流 量 套 期 和 境 外 经 营 净 投 资 套 期, 套 期 保 值 业 务 在 满 足 下 列 条 件 时, 在 相 同 会 计 期 间 将 套 期 工 具 和 被 套 期 项 目 公 允 价 值 变 动 的 抵 销 结 果 计 入 当 期 损 益 1. 在 套 期 开 始 时, 对 套 期 关 系 ( 即 套 期 工 具 和 被 套 期 项 目 之 间 的 关 系 ) 有 正 式 指 定, 并 准 备 了 关 于 套 期 关 系 风 险 管 理 目 标 和 套 期 策 略 的 正 式 书 面 文 件 该 文 件 至 少 载 明 了 套 期 工 具 被 套 期 项 目 被 套 期 风 险 的 性 质 以 及 套 期 有 效 性 评 价 方 法 等 内 容 套 期 必 须 与 具 体 可 辨 认 并 被 指 定 的 风 险 有 关, 且 最 终 影 响 企 业 的 损 益 ; 2. 该 套 期 预 期 高 度 有 效, 且 符 合 本 集 团 最 初 为 该 套 期 关 系 所 确 定 的 风 险 管 理 策 略 ; 24

85 3. 对 预 期 交 易 的 现 金 流 量 套 期, 预 期 交 易 应 当 很 可 能 发 生, 且 必 须 使 本 集 团 面 临 最 终 将 影 响 损 益 的 现 金 流 量 变 动 风 险 ; 4. 套 期 有 效 性 能 够 可 靠 地 计 量 ; 5. 本 集 团 持 续 地 对 套 期 有 效 性 进 行 评 价, 并 确 保 该 套 期 在 套 期 关 系 被 指 定 的 会 计 期 间 内 高 度 有 效 本 集 团 以 合 同 ( 协 议 ) 主 要 条 款 比 较 法 作 套 期 有 效 性 预 期 性 评 价, 报 告 期 末 以 比 率 分 析 法 ( 回 归 分 析 法 ) 作 套 期 有 效 性 回 顾 性 评 价 ( 十 ) 应 收 款 项 坏 账 准 备 本 集 团 将 下 列 情 形 作 为 应 收 款 项 坏 账 损 失 确 认 标 准 : 债 务 单 位 撤 销 破 产 资 不 抵 债 现 金 流 量 严 重 不 足 发 生 严 重 自 然 灾 害 等 导 致 停 产 而 在 可 预 见 的 时 间 内 无 法 偿 付 债 务 等 ; 其 他 确 凿 证 据 表 明 确 实 无 法 收 回 或 收 回 的 可 能 性 不 大 对 可 能 发 生 的 坏 账 损 失 采 用 备 抵 法 核 算, 期 末 单 独 或 按 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 对 于 有 确 凿 证 据 表 明 确 实 无 法 收 回 的 应 收 款 项, 经 本 集 团 按 规 定 程 序 批 准 后 作 为 坏 账 损 失, 冲 销 提 取 的 坏 账 准 备 1. 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 : 工 程 项 目 产 生 的 应 收 款 项, 采 取 个 别 认 定 法 对 坏 账 准 备 进 行 个 别 认 定 ; 如 认 定 为 未 减 值 的, 则 不 需 计 提 期 末 余 额 10,000 万 元 以 上 的 应 收 款 项 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 期 末 余 额 1,500 万 元 以 上 的 其 他 应 收 款 项 为 单 项 金 额 重 大 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 定 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 如 无 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 则 将 划 分 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 2. 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 对 于 期 末 单 项 金 额 重 大 经 单 独 测 试 后 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项 连 同 单 项 金 额 不 重 大 但 发 生 重 大 减 值 风 险 以 外 的 应 收 款 项, 公 司 按 照 类 似 信 用 风 险 特 征, 分 为 如 下 组 合 : 25

86 (1) 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 其 他 应 收 款 计 提 比 例 1 年 以 内 0%-5% 0%-5% 1-2 年 3%-20% 3%-15% 2-3 年 8%-50% 8%-50% 3-4 年 20%-100% 20%-100% 4-5 年 50%-100% 50%-100% 5 年 以 上 100% 100% (2) 按 风 险 特 征 和 其 他 市 场 显 著 不 同 的 业 务 划 分 组 合 本 公 司 下 属 子 企 业 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 因 应 收 款 项 按 账 龄 段 划 分 的 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 的 特 殊 性 结 合 现 实 情 况 确 定 坏 账 的 比 例 如 下 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 其 他 应 收 款 计 提 比 例 1-3 个 月 1% 1% 4-6 个 月 2% 2% 7 个 月 -1 年 5%-15% 5%-15% 1-2 年 50% 50% 2 年 以 上 100% 100% 本 公 司 下 属 子 企 业 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 因 应 收 款 项 按 账 龄 段 划 分 的 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 的 特 殊 性 结 合 现 实 情 况 确 定 坏 账 的 比 例 如 下 : 1) 客 户 信 用 管 理 政 策 组 合 名 称 A 类 信 用 风 险 组 合 B 类 信 用 风 险 组 合 C 类 信 用 风 险 组 合 确 定 组 合 的 依 据 信 用 记 录 良 好 从 未 拖 欠 还 款 的 客 户 信 用 记 录 一 般 有 过 拖 欠 还 款 的 客 户 信 用 记 录 较 差 经 常 拖 欠 还 款 的 客 户 2) 具 体 组 合 及 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 确 定 组 合 的 依 据 账 龄 分 析 法 组 合 关 联 方 往 来 组 合 A 类 信 用 风 险 组 合 B 类 信 用 风 险 组 合 C 类 信 用 风 险 组 合 相 同 账 龄 的 应 收 款 项 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 关 联 方 应 收 款 项 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 余 额 百 分 比 法 余 额 百 分 比 法 余 额 百 分 比 法 26

87 3) 余 额 百 分 比 法 组 合 名 称 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 关 联 方 往 来 组 合 A 类 信 用 风 险 组 合 B 类 信 用 风 险 组 合 C 类 信 用 风 险 组 合 (3) 本 公 司 下 属 子 企 业 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 账 龄 组 合 按 如 下 比 例 计 提 : 未 办 理 出 口 信 用 保 险 或 其 他 形 式 保 兑 的 工 程 承 账 龄 包 与 成 套 设 备 项 目 应 收 账 款 坏 账 计 提 比 例 (%) 已 办 理 出 口 信 用 保 险 或 其 他 贸 易 服 其 他 形 式 保 兑 的 工 程 承 务 业 务 应 收 账 包 与 成 套 设 备 项 目 应 收 款 坏 账 计 提 比 账 款 坏 账 计 提 比 例 (%) 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 年 年 年 以 上 ( 注 1) 注 1: 三 年 以 上 的 有 保 兑 的 含 延 期 付 款 条 件 的 应 收 账 款, 按 期 末 余 额 的 10% 或 按 未 投 保 ( 或 未 获 保 兑 ) 的 比 例 提 取, 其 提 取 的 坏 账 准 备 金 额 不 超 过 保 险 公 司 不 可 赔 付 金 额 或 保 兑 银 行 未 保 兑 金 额 除 上 述 应 收 款 项 组 合 计 提 方 式 外 中 工 国 际 还 存 在 风 险 特 征 和 其 他 市 场 显 著 不 同 的 业 务 划 分 组 合, 按 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备, 计 提 比 例 为 15.00% 3. 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 本 集 团 对 于 单 项 金 额 不 重 大 但 个 别 信 用 风 险 特 征 明 显 不 同, 已 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 并 据 此 计 提 相 应 的 坏 账 准 备 4. 应 收 款 项 的 转 让 质 押 贴 现 : 本 集 团 以 应 收 债 权 向 银 行 等 金 融 机 构 转 让 质 押 或 贴 现 等 方 式 融 资 时, 根 据 相 关 合 同 的 约 定, 当 债 务 人 到 期 未 偿 还 该 项 债 务 时, 若 本 集 团 负 有 向 金 融 机 构 还 款 的 责 任, 则 该 应 收 债 权 作 为 质 押 贷 款 处 理 ; 若 本 集 团 没 有 向 金 融 机 构 还 款 的 责 任, 则 该 应 收 债 权 作 为 转 让 处 理, 并 确 认 债 权 的 转 让 损 益 27

88 ( 十 一 ) 存 货 本 集 团 的 存 货 主 要 包 括 建 造 合 同 项 目 成 本 原 材 料 包 装 物 低 值 易 耗 品 在 产 品 产 成 品 及 库 存 商 品 等 存 货 实 行 永 续 盘 存 制, 存 货 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价 ; 领 用 或 发 出 存 货, 主 要 采 用 加 权 平 均 法 确 定 其 实 际 成 本 低 值 易 耗 品 和 周 转 材 料 采 用 一 次 转 销 法 进 行 摊 销 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 当 其 可 变 现 净 值 低 于 成 本 时, 提 取 存 货 跌 价 准 备 期 末 存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 原 则 计 价 ; 期 末, 对 存 货 进 行 全 面 清 查, 对 于 存 货 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备, 计 入 当 期 损 益 存 货 跌 价 准 备 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取, 可 变 现 净 值 按 估 计 售 价 减 去 估 计 完 工 成 本 销 售 费 用 和 税 金 后 确 定 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 对 与 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 其 他 存 货 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取 存 货 跌 价 准 备 计 提 存 货 跌 价 准 备 后, 如 果 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失, 导 致 存 货 的 可 变 现 净 值 高 于 其 账 面 价 值 的, 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 予 以 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 ( 十 二 ) 长 期 股 权 投 资 1. 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 判 断 本 集 团 长 期 股 权 投 资 主 要 包 括 本 集 团 持 有 的 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 重 大 影 响 的 权 益 性 投 资, 以 及 对 其 合 营 企 业 的 权 益 性 投 资 控 制 是 指 本 集 团 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额 共 同 控 制 是 指 按 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 合 营 安 排 是 指 一 项 由 两 个 或 两 个 以 上 的 参 与 方 共 同 控 制 的 安 排 合 营 企 业 是 指 合 营 方 仅 对 该 安 排 的 净 资 产 享 有 的 权 利 的 合 营 安 排 重 大 影 响 是 指 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 控 制 或 与 28

89 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 重 大 影 响 的 确 定 依 据 主 要 为 在 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 权 力 机 构 中 派 有 代 表, 通 过 在 被 投 资 单 位 财 务 和 经 营 决 策 制 定 过 程 中 的 发 言 权 实 施 重 大 影 响 ; 本 集 团 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 20%( 含 ) 以 上 但 低 于 50% 的 表 决 权 股 份, 如 果 有 明 确 证 据 表 明 该 种 情 况 下 不 能 参 与 被 投 资 单 位 的 生 产 经 营 决 策, 则 不 能 形 成 重 大 影 响 在 确 定 能 否 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 时, 本 集 团 一 方 面 会 考 虑 本 集 团 直 接 或 间 接 持 有 的 被 投 资 单 位 的 表 决 权 股 份, 同 时 考 虑 本 集 团 和 其 他 方 持 有 的 当 期 可 执 行 潜 在 表 决 权 在 假 定 转 换 为 对 被 投 资 单 位 的 股 权 后 产 生 的 影 响, 如 被 投 资 单 位 发 行 的 当 期 可 转 换 的 认 股 权 证 股 份 期 权 及 可 转 换 公 司 债 券 等 的 影 响 2. 长 期 股 权 投 资 成 本 确 定 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 所 承 担 债 务 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 ; 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 按 照 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 ; 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 成 本 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 按 照 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 为 企 业 合 并 而 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 除 上 述 通 过 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 外, 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 投 资 成 本 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 投 资 成 本 ; 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 投 资 成 本 ; 以 债 务 重 组 非 货 币 性 资 产 交 换 等 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 相 关 会 计 准 则 的 规 定 确 定 投 资 成 本 本 集 团 对 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算 ; 对 合 营 企 业 及 联 营 企 业 的 投 资 采 用 权 益 法 核 算 采 用 成 本 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 按 初 始 投 资 成 本 计 价, 追 加 或 收 回 投 资 时 调 整 长 期 29

90 股 权 投 资 的 成 本 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益 采 用 权 益 法 核 算 时, 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 取 得 长 期 股 权 投 资 后, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 当 年 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 投 资 方 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 投 资 方 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 所 有 者 权 益 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 按 照 本 集 团 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整, 并 抵 销 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 享 有 比 例 计 算 归 属 于 投 资 企 业 的 部 分 的 基 础 上 确 认 投 资 收 益 3. 长 期 股 权 投 资 的 变 更 对 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 但 不 构 成 控 制 的, 原 持 有 的 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 股 权 投 资 的 公 允 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 权 益 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本, 其 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 以 及 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 转 入 改 按 权 益 法 核 算 的 当 期 损 益 上 述 计 算 所 得 的 初 始 投 资 成 本, 与 按 照 追 加 投 资 后 全 新 的 持 股 比 例 计 算 确 定 的 应 享 有 被 投 资 单 位 在 追 加 投 资 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 之 间 的 差 额, 前 者 大 于 后 者 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 前 者 小 于 后 者 的, 差 额 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 并 计 入 当 期 营 业 外 收 入 对 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 非 同 一 控 制 下 的 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 按 照 原 持 有 的 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 购 买 日 之 前 有 的 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 处 置 该 项 投 资 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 进 行 会 计 处 理 的, 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 在 改 按 成 本 法 核 算 时 转 入 当 期 损 益 本 集 团 对 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 对 被 投 资 单 位 不 再 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 处 置 后 的 剩 余 股 权 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的, 其 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 原 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 ; 投 资 方 因 处 置 部 分 权 益 性 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 控 制 的, 在 编 制 个 别 财 务 30

91 报 表 时, 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的, 改 按 权 益 法 核 算, 并 对 该 剩 余 股 权 视 同 自 取 得 时 即 采 用 权 益 法 核 算 进 行 调 整 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 不 能 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的, 其 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 4. 长 期 股 权 投 资 的 处 置 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 投 资 收 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 在 处 置 该 项 投 资 时, 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础, 按 相 应 比 例 对 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 部 分 进 行 会 计 处 理 ( 十 三 ) 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 是 指 本 集 团 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 等 投 资 性 房 地 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 与 投 资 性 房 地 产 有 关 的 后 续 支 出, 如 果 与 该 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 投 资 性 房 地 产 成 本 其 他 后 续 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 本 集 团 采 用 成 本 模 式 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量, 并 按 照 与 房 屋 建 筑 物 或 土 地 使 用 权 一 致 的 政 策 进 行 折 旧 或 摊 销 当 投 资 性 房 地 产 被 处 置, 或 者 永 久 退 出 使 用 且 预 计 不 能 从 其 处 置 中 取 得 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 项 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 当 期 损 益 ( 十 四 ) 固 定 资 产 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 仅 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团, 且 其 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 才 予 以 确 认 固 定 资 产 按 成 本 并 考 虑 预 计 弃 置 费 用 因 素 的 影 响 进 行 初 始 计 量 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 如 果 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 固 定 资 产 成 本, 并 终 止 确 认 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 除 此 以 外 的 其 他 后 续 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 31

92 固 定 资 产 从 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起, 采 用 年 限 平 均 法 在 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 各 类 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 年 折 旧 率 如 下 : 序 号 类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 预 计 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 1 土 地 资 产 长 期 2 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 工 具 其 他 固 定 资 产 后 续 支 出 的 处 理 : 固 定 资 产 的 后 续 支 出 主 要 包 括 修 理 支 出 更 新 改 良 支 出 及 装 修 支 出 等 内 容, 其 会 计 处 理 方 法 为 : 1 固 定 资 产 修 理 费 用 ( 含 大 修 ), 直 接 计 入 当 期 费 用 ; 2 固 定 资 产 改 良 支 出, 应 当 将 停 止 使 用 的 固 定 资 产 转 入 在 建 工 程, 停 止 计 提 折 旧 符 合 资 产 确 认 条 件 的, 应 根 据 所 取 得 的 竣 工 决 算 报 告, 将 增 加 部 分 的 支 出 计 入 固 定 资 产 成 本, 并 同 时 将 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 扣 除 后, 作 为 改 良 后 的 固 定 资 产 入 账 价 值 ; 3 如 果 不 能 区 分 是 固 定 资 产 修 理 还 是 固 定 资 产 改 良, 或 固 定 资 产 修 理 和 固 定 资 产 改 良 结 合 在 一 起, 则 按 上 述 原 则 进 行 判 断, 其 发 生 的 后 续 支 出, 分 别 计 入 固 定 资 产 价 值 或 计 入 当 期 费 用 4 固 定 资 产 装 修 费 用, 符 合 上 述 原 则 可 予 资 本 化 的, 在 固 定 资 产 内 单 设 明 细 科 目 核 算, 并 在 两 次 装 修 期 间 与 固 定 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 间 内, 采 用 直 线 方 法 单 独 计 提 折 旧 当 固 定 资 产 处 于 处 置 状 态 或 预 期 通 过 使 用 或 处 置 不 能 产 生 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 固 定 资 产 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 当 期 损 益 本 集 团 至 少 于 年 度 终 了 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 改 变 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 ( 十 五 ) 在 建 工 程 在 建 工 程 按 实 际 成 本 计 量, 实 际 成 本 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 其 中 : 自 营 工 程 按 直 接 材 料 直 接 工 资 直 接 施 工 费 等 计 量 ; 出 包 工 程 按 应 支 付 的 工 程 价 款 等 计 量 ; 设 备 安 装 工 程 按 所 32

93 安 装 设 备 的 价 值 安 装 费 用 工 程 试 运 转 等 所 发 生 的 支 出 等 确 定 工 程 成 本 在 建 工 程 不 计 提 折 旧 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 后 结 转 为 固 定 资 产 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 工 程 实 际 成 本 等, 按 估 计 的 价 值 结 转 固 定 资 产, 次 月 起 开 始 计 提 折 旧, 待 办 理 了 竣 工 决 算 手 续 后 再 对 固 定 资 产 原 值 差 异 进 行 调 整 ( 十 六 ) 借 款 费 用 借 款 费 用 包 括 借 款 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的 借 款 费 用, 在 资 产 支 出 已 经 发 生 借 款 费 用 已 经 发 生 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 生 产 活 动 已 经 开 始 时, 开 始 资 本 化 ; 构 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 时, 停 止 资 本 化 如 果 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化, 直 至 资 产 的 购 建 或 生 产 活 动 重 新 开 始 其 余 借 款 费 用 在 发 生 当 期 确 认 为 费 用 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 予 以 资 本 化 ; 一 般 借 款 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 确 定 资 本 化 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 的 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 资 本 化 期 间 内, 外 币 专 门 借 款 的 汇 兑 差 额 全 部 予 以 资 本 化 ; 外 币 一 般 借 款 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 ( 通 常 指 1 年 以 上 ) 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 ( 十 七 ) 无 形 资 产 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 专 利 技 术 非 专 利 技 术 软 件 及 其 他 资 产 使 用 权 等, 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 量 其 中, 购 入 的 无 形 资 产, 按 实 际 支 付 的 价 款 和 相 关 的 其 他 支 出 作 为 实 际 成 本 ; 购 买 无 形 资 产 的 价 款 超 过 正 常 信 用 条 件 延 期 支 付, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 无 形 资 产 的 成 本 以 购 买 价 款 的 现 值 为 基 础 确 定 实 际 支 付 的 价 款 与 购 买 价 款 的 现 值 之 间 的 差 额, 除 按 照 企 业 会 计 准 则 第 17 号 借 款 费 用 应 予 资 本 化 的 以 外, 应 当 在 信 用 期 间 内 计 入 当 期 损 益 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产, 按 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 实 际 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的, 按 公 允 价 值 确 定 实 际 成 本 33

94 本 集 团 对 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 拥 有 的 但 在 其 财 务 报 表 中 未 确 认 的 无 形 资 产, 在 对 被 购 买 方 资 产 进 行 初 始 确 认 时, 满 足 以 下 条 件 之 一 的, 按 公 允 价 值 确 认 为 无 形 资 产 :1. 源 于 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利 ;2. 能 够 从 被 购 买 方 中 分 离 或 者 划 分 出 来, 并 能 单 独 或 与 相 关 合 同 资 产 和 负 债 一 起, 用 于 出 售 转 移 授 予 许 可 租 赁 或 交 换 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 应 在 其 预 计 的 使 用 寿 命 内 采 用 系 统 合 理 的 方 法 对 应 摊 销 金 额 进 行 摊 销 无 形 资 产 的 摊 销 一 般 应 计 入 当 期 损 益, 但 如 果 某 项 无 形 资 产 是 专 门 用 于 生 产 某 种 产 品 的, 其 所 包 含 的 经 济 利 益 是 通 过 转 入 到 所 生 产 的 产 品 中 体 现 的, 无 形 资 产 的 摊 销 费 用 应 构 成 产 品 成 本 的 一 部 分 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 摊 销 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 于 每 年 年 度 终 了 进 行 复 核, 如 发 生 改 变, 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 在 每 个 会 计 期 间 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 进 行 复 核, 如 有 证 据 表 明 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 是 有 限 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命 并 在 预 计 使 用 寿 命 内 摊 销 ( 十 八 ) 研 究 与 开 发 本 集 团 的 研 究 开 发 支 出 根 据 其 性 质 以 及 研 发 活 动 最 终 形 成 无 形 资 产 是 否 具 有 较 大 不 确 定 性, 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 : 1. 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; 2. 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; 3. 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场 ; 4. 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; 5. 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 不 满 足 上 述 条 件 的 开 发 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 前 期 已 计 入 损 益 的 开 发 支 出 不 在 以 后 期 间 确 认 为 资 产 已 资 本 化 的 开 发 阶 段 的 支 出 在 资 产 负 债 表 上 列 示 为 开 发 支 出, 自 该 项 目 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起 转 为 无 形 资 产 列 报 34

95 ( 十 九 ) 长 期 待 摊 费 用 本 公 司 长 期 待 摊 费 用 指 已 经 支 出, 但 应 由 当 期 及 以 后 各 期 承 担 的 摊 销 期 限 在 1 年 以 上 ( 不 含 1 年 ) 的 各 项 费 用, 该 等 费 用 在 受 益 期 内 平 均 摊 销, 如 果 长 期 待 摊 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益, 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 ( 二 十 ) 商 誉 商 誉 为 股 权 投 资 成 本 或 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 成 本 超 过 应 享 有 的 或 企 业 合 并 中 取 得 的 被 投 资 单 位 或 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 于 取 得 日 或 购 买 日 的 公 允 价 值 份 额 的 差 额 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 在 合 并 财 务 报 表 中 单 独 列 报, 并 按 照 成 本 扣 除 累 计 减 值 准 备 后 的 金 额 计 量 商 誉 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 对 商 誉 进 行 减 值 测 试 时, 结 合 与 其 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 即, 自 购 买 日 起 将 商 誉 的 账 面 价 值 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 到 能 够 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合, 如 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 减 值 损 失 金 额 首 先 抵 减 分 摊 到 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 中 的 较 高 者 资 产 的 公 允 价 值 根 据 公 平 交 易 中 销 售 协 议 价 格 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 但 存 在 资 产 活 跃 市 场 的, 公 允 价 值 按 照 该 资 产 的 买 方 出 价 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 和 资 产 活 跃 市 场 的, 则 以 可 获 取 的 最 佳 信 息 为 基 础 估 计 资 产 的 公 允 价 值 处 置 费 用 包 括 与 资 产 处 置 有 关 的 法 律 费 用 相 关 税 费 搬 运 费 以 及 为 使 资 产 达 到 可 销 售 状 态 所 发 生 的 直 接 费 用 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值, 按 照 资 产 在 持 续 使 用 过 程 中 和 最 终 处 置 时 所 产 生 的 预 计 未 来 现 金 流 量, 选 择 恰 当 的 折 现 率 对 其 进 行 折 现 后 的 金 额 加 以 确 定 商 誉 减 值 损 失 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益, 且 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 ( 二 十 一 ) 除 商 誉 以 外 的 非 金 融 长 期 资 产 减 值 本 集 团 于 每 一 资 产 负 债 表 日 对 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 等 项 目 进 行 检 查, 当 存 在 下 列 迹 象 时, 表 明 资 产 可 能 发 生 了 减 值, 本 集 团 将 进 行 减 值 测 试 对 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 末 均 进 行 减 值 测 试 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 测 试 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 为 基 础 测 试 35

96 减 值 测 试 后, 若 该 资 产 的 账 面 价 值 超 过 其 可 收 回 金 额, 其 差 额 确 认 为 减 值 损 失, 上 述 资 产 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 资 产 的 可 收 回 金 额 是 指 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 出 现 减 值 的 迹 象 如 下 : 1. 资 产 的 市 价 当 期 大 幅 度 下 跌, 其 跌 幅 明 显 高 于 因 时 间 的 推 移 或 者 正 常 使 用 而 预 计 的 下 跌 ; 2. 企 业 经 营 所 处 的 经 济 技 术 或 者 法 律 等 环 境 以 及 资 产 所 处 的 市 场 在 当 期 或 者 将 在 近 期 发 生 重 大 变 化, 从 而 对 企 业 产 生 不 利 影 响 ; 3. 市 场 利 率 或 者 其 他 市 场 投 资 报 酬 率 在 当 期 已 经 提 高, 从 而 影 响 企 业 计 算 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 的 折 现 率, 导 致 资 产 可 收 回 金 额 大 幅 度 降 低 ; 4. 有 证 据 表 明 资 产 已 经 陈 旧 过 时 或 者 其 实 体 已 经 损 坏 ; 5. 资 产 已 经 或 者 将 被 闲 置 终 止 使 用 或 者 计 划 提 前 处 置 ; 6. 企 业 内 部 报 告 的 证 据 表 明 资 产 的 经 济 绩 效 已 经 低 于 或 者 将 低 于 预 期, 如 资 产 所 创 造 的 净 现 金 流 量 或 者 实 现 的 营 业 利 润 ( 或 者 亏 损 ) 远 远 低 于 ( 或 者 高 于 ) 预 计 金 额 等 ; 7. 其 他 表 明 资 产 可 能 已 经 发 生 减 值 的 迹 象 ( 二 十 二 ) 职 工 薪 酬 本 集 团 的 职 工 薪 酬 是 指 本 集 团 为 获 得 职 工 提 供 的 服 务 或 解 除 劳 动 关 系 而 给 予 的 各 种 形 式 的 报 酬 或 补 偿, 包 括 短 期 薪 酬 离 职 后 福 利 辞 退 福 利 和 其 他 长 期 职 工 福 利 本 集 团 提 供 给 职 工 配 偶 子 女 受 赡 养 人 已 故 员 工 遗 属 及 其 他 受 益 人 等 的 福 利, 也 属 于 职 工 薪 酬 1. 短 期 薪 酬, 是 指 本 集 团 在 职 工 提 供 相 关 服 务 的 年 度 报 告 期 间 结 束 后 十 二 个 月 内 需 要 全 部 予 以 支 付 的 职 工 薪 酬, 离 职 后 福 利 和 辞 退 福 利 除 外 短 期 薪 酬 具 体 包 括 : 职 工 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴, 职 工 福 利 费, 医 疗 保 险 费 工 伤 保 险 费 和 生 育 保 险 费 等 社 会 保 险 费, 住 房 公 积 金, 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费, 短 期 带 薪 缺 勤, 短 期 利 润 分 享 计 划, 非 货 币 性 福 利 以 及 其 他 短 期 薪 酬 本 集 团 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 应 付 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 根 据 职 工 提 供 服 务 的 受 益 对 象 计 入 相 关 资 产 成 本 和 费 用 短 期 薪 酬 为 非 货 币 性 福 利 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 36

97 2. 离 职 后 福 利, 是 指 本 集 团 为 获 得 职 工 提 供 的 服 务 而 在 职 工 退 休 或 与 企 业 解 除 劳 动 关 系 后, 提 供 的 各 种 形 式 的 报 酬 和 福 利, 短 期 薪 酬 和 辞 退 福 利 除 外 离 职 后 福 利 包 括 养 老 保 险 年 金 失 业 保 险 内 退 福 利 以 及 其 他 离 职 后 福 利 本 集 团 将 离 职 后 福 利 计 划 分 类 为 设 定 提 存 计 划 和 设 定 受 益 计 划 离 职 后 福 利 计 划, 是 指 本 集 团 与 职 工 就 离 职 后 福 利 达 成 的 协 议, 或 者 本 集 团 为 向 职 工 提 供 离 职 后 福 利 制 定 的 规 章 或 办 法 等 其 中, 设 定 提 存 计 划, 是 指 向 独 立 的 基 金 缴 存 固 定 费 用 后, 本 集 团 不 再 承 担 进 一 步 支 付 义 务 的 离 职 后 福 利 计 划 ; 设 定 受 益 计 划, 是 指 除 设 定 提 存 计 划 以 外 的 离 职 后 福 利 计 划 在 职 工 为 本 集 团 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 根 据 设 定 提 存 计 划 计 算 的 应 缴 存 金 额 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (1) 本 集 团 的 设 定 提 存 计 划, 是 指 按 当 地 政 府 的 相 关 规 定 为 职 工 缴 纳 基 本 养 老 保 险 和 失 业 保 险 以 及 企 业 年 金 等, 在 职 工 为 本 集 团 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 按 以 当 地 规 定 的 缴 纳 基 数 和 比 例 计 算 应 缴 纳 金 额, 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 本 集 团 建 立 企 业 年 金, 企 业 年 金 资 金 由 本 集 团 和 个 人 共 同 缴 纳 公 司 缴 纳 部 分 按 上 年 度 工 资 总 额 的 5% 提 取, 从 本 集 团 的 成 本 中 列 支, 个 人 缴 费 部 分 按 职 工 本 人 当 年 基 本 养 老 保 险 缴 费 基 数 的 2% 缴 纳, 由 本 集 团 在 职 工 工 资 中 代 扣 代 缴 (2) 本 集 团 子 公 司 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 中 国 成 套 工 程 有 限 公 司 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法 确 定 的 公 式 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 福 利 义 务 归 属 于 职 工 提 供 服 务 的 期 间, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 减 去 设 定 受 益 计 划 资 产 公 允 价 值 所 形 成 的 赤 字 或 盈 余 确 认 为 一 项 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 设 定 受 益 计 划 存 在 盈 余 的, 本 集 团 以 设 定 受 益 计 划 的 盈 余 和 资 产 上 限 两 项 的 孰 低 者 计 量 设 定 受 益 计 划 净 资 产 所 有 设 定 受 益 计 划 义 务, 包 括 预 期 在 职 工 提 供 服 务 的 年 度 报 告 期 间 结 束 后 的 十 二 个 月 内 支 付 的 义 务, 根 据 资 产 负 债 表 日 与 设 定 受 益 计 划 义 务 期 限 和 币 种 相 匹 配 的 国 债 或 活 跃 市 场 上 的 高 质 量 公 司 债 券 的 市 场 收 益 率 予 以 折 现 设 定 受 益 计 划 产 生 的 服 务 成 本 和 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 ; 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益, 并 且 在 后 续 会 计 期 间 不 转 回 至 损 益 在 设 定 受 益 计 划 结 算 时, 按 在 结 算 日 确 定 的 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 和 结 算 价 格 两 者 的 差 额, 确 认 结 算 利 得 或 损 失 3. 辞 退 福 利, 是 指 本 集 团 在 职 工 劳 动 合 同 到 期 之 前 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系, 或 者 为 鼓 励 职 工 自 愿 接 受 裁 减 而 给 予 职 工 的 补 偿 对 于 职 工 虽 然 没 有 与 本 集 团 解 除 劳 动 合 同, 但 37

98 未 来 不 再 为 本 集 团 提 供 服 务, 不 能 为 本 集 团 带 来 经 济 利 益, 本 集 团 承 诺 提 供 实 质 上 具 有 辞 退 福 利 性 质 的 经 济 补 偿 的, 如 发 生 内 退 的 情 况, 在 其 正 式 退 休 日 期 之 前 应 当 比 照 辞 退 福 利 处 理, 在 其 正 式 退 休 日 期 之 后, 按 照 离 职 后 福 利 处 理 本 集 团 向 职 工 提 供 辞 退 福 利 的, 在 本 集 团 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时 本 集 团 确 认 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 两 者 孰 早 日, 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 对 于 辞 退 福 利 预 期 在 年 度 报 告 期 间 期 末 后 十 二 个 月 内 不 能 完 全 支 付 的 辞 退 福 利, 实 质 性 辞 退 工 作 在 一 年 内 实 施 完 毕 但 补 偿 款 项 超 过 一 年 支 付 的 辞 退 计 划, 本 集 团 选 择 恰 当 的 折 现 率, 以 折 现 后 的 金 额 计 量 应 计 人 当 期 损 益 的 辞 退 福 利 金 额 4. 内 退 福 利, 是 指 本 集 团 向 接 受 内 部 退 休 安 排 的 职 工 提 供 的 福 利 本 集 团 向 未 达 到 国 家 规 定 的 退 休 年 龄 经 批 准 自 愿 退 出 工 作 岗 位 的 职 工 支 付 的 工 资 及 为 其 缴 纳 的 社 会 保 险 费 等 对 于 内 退 福 利, 在 符 合 内 退 福 利 相 关 确 认 条 件 时, 将 自 职 工 停 止 提 供 服 务 日 至 正 常 退 休 日 期 间 本 集 团 拟 支 付 的 内 退 福 利, 按 照 现 值 确 认 为 负 债, 计 入 当 期 损 益 5. 其 他 长 期 职 工 福 利, 是 指 除 短 期 薪 酬 离 职 后 福 利 辞 退 福 利 之 外 所 有 的 职 工 薪 酬, 包 括 长 期 带 薪 缺 勤 长 期 残 疾 福 利 长 期 利 润 分 享 计 划 等 本 集 团 向 职 工 提 供 的 其 他 长 期 职 工 福 利, 符 合 设 定 提 存 计 划 条 件 的, 按 照 设 定 提 存 计 划 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理 本 集 团 向 职 工 提 供 的 其 他 长 期 职 工 福 利, 符 合 设 定 受 益 计 划 条 件 的, 本 集 团 按 照 设 定 受 益 计 划 的 有 关 规 定, 确 认 和 计 量 其 他 长 期 职 工 福 利 净 负 债 或 净 资 产 在 报 告 期 末, 本 集 团 将 其 他 长 期 职 工 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 成 本 确 认 为 下 列 组 成 部 分 : 服 务 成 本 ; 其 他 长 期 职 工 福 利 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 ; 重 新 计 量 其 他 长 期 职 工 福 利 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 总 净 额 计 人 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 ( 二 十 三 ) 股 份 支 付 股 份 支 付 是 指 为 了 获 取 职 工 或 其 他 方 提 供 服 务 而 授 予 权 益 工 具 或 者 承 担 以 权 益 工 具 为 基 础 确 定 的 负 债 的 交 易 股 份 支 付 分 为 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 和 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 用 以 换 取 职 工 提 供 服 务 的 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付, 以 授 予 职 工 权 益 工 具 在 授 予 日 的 公 允 价 值 计 量 该 公 允 价 值 的 金 额 在 完 成 等 待 期 内 的 服 务 或 达 到 规 定 业 绩 条 件 才 可 行 权 的 情 况 下, 在 等 待 期 内 以 对 可 行 权 权 益 工 具 数 量 的 最 佳 估 计 为 基 础, 按 直 线 法 计 算 计 入 相 关 成 本 或 费 用, 相 应 增 加 资 本 公 积 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付, 按 照 本 集 团 承 担 的 以 股 份 或 其 他 权 益 工 具 为 基 础 确 定 的 负 债 的 公 允 价 值 计 量 如 授 予 后 立 即 可 行 权, 在 授 予 日 以 承 担 负 债 的 公 允 价 值 计 入 相 关 成 本 或 38

99 费 用, 相 应 增 加 负 债 ; 如 需 完 成 等 待 期 内 的 服 务 或 达 到 规 定 业 绩 条 件 以 后 才 可 行 权, 在 等 待 期 的 每 个 资 产 负 债 表 日, 以 对 可 行 权 情 况 的 最 佳 估 计 为 基 础, 按 照 本 集 团 承 担 负 债 的 公 允 价 值 金 额, 将 当 期 取 得 的 服 务 计 入 成 本 或 费 用, 相 应 调 整 负 债 在 相 关 负 债 结 算 前 的 每 个 资 产 负 债 表 日 以 及 结 算 日, 对 负 债 的 公 允 价 值 重 新 计 量, 其 变 动 计 入 当 期 损 益 ( 二 十 四 ) 应 付 债 券 本 集 团 应 付 债 券 初 始 确 认 时 按 公 允 价 值 计 量, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 后 续 按 摊 余 成 本 计 量 债 券 支 付 价 格 与 债 券 面 值 总 额 的 差 额 作 为 债 券 溢 价 或 折 价, 在 债 券 存 续 期 间 内 按 实 际 利 率 计 提 利 息 时 摊 销, 并 按 借 款 费 用 的 处 理 原 则 处 理 ( 二 十 五 ) 预 计 负 债 当 与 对 外 担 保 商 业 承 兑 汇 票 贴 现 未 决 诉 讼 或 仲 裁 产 品 质 量 保 证 等 或 有 事 项 相 关 的 业 务 同 时 符 合 以 下 条 件 时, 本 集 团 将 其 确 认 为 负 债 : 该 义 务 是 本 集 团 承 担 的 现 时 义 务 ; 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 企 业 ; 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 每 个 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 有 改 变 则 对 账 面 价 值 进 行 调 整 以 反 映 当 前 最 佳 估 计 数 ( 二 十 六 ) 收 入 确 认 原 则 本 集 团 的 营 业 收 入 主 要 包 括 销 售 商 品 收 入 提 供 劳 务 收 入 让 渡 资 产 使 用 权 和 建 造 合 同 收 入, 收 入 确 认 原 则 如 下 : 1. 商 品 销 售 收 入 在 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方, 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 商 品 实 施 有 效 控 制, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 的 实 现 2. 提 供 劳 务 收 入 39

100 在 提 供 劳 务 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 交 易 的 完 工 程 度 能 够 可 靠 地 确 定, 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 提 供 劳 务 收 入 的 实 现 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 的 劳 务 收 入 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 按 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 占 估 计 总 成 本 的 比 例 确 定 如 果 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 不 能 够 可 靠 估 计, 则 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 得 到 补 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 的 劳 务 收 入, 并 将 已 发 生 的 劳 务 成 本 作 为 当 期 费 用 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 如 预 计 不 能 得 到 补 偿 的, 则 不 确 认 收 入 3. 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 本 集 团 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 包 括 利 息 收 入 使 用 费 收 入 等 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 同 时 满 足 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 的 条 件 下 才 能 予 以 确 认, 利 息 收 入 金 额, 是 按 照 他 人 使 用 本 集 团 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 ;) 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 ( 二 十 七 ) 建 造 合 同 在 建 造 合 同 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 于 资 产 负 债 表 日 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 合 同 收 入 和 合 同 费 用 合 同 完 工 进 度 按 累 计 实 际 发 生 的 合 同 成 本 占 合 同 预 计 总 成 本 的 比 例 或 者 业 主 签 批 的 形 象 进 度 确 定 如 建 造 合 同 的 结 果 不 能 可 靠 地 估 计, 但 合 同 成 本 能 够 收 回 的, 合 同 收 入 根 据 能 够 收 回 的 实 际 合 同 成 本 予 以 确 认, 合 同 成 本 在 其 发 生 的 当 期 确 认 为 合 同 费 用 ; 合 同 成 本 不 可 能 收 回 的, 在 发 生 时 立 即 确 认 为 合 同 费 用, 不 确 认 合 同 收 入 使 建 造 合 同 的 结 果 不 能 可 靠 估 计 的 不 确 定 因 素 不 复 存 在 时, 按 照 完 工 百 分 比 法 确 定 与 建 造 合 同 有 关 的 收 入 和 费 用 合 同 预 计 总 成 本 超 过 合 同 总 收 入 的, 将 预 计 损 失 确 认 为 当 期 费 用 在 建 合 同 累 计 已 发 生 的 成 本 和 累 计 已 确 认 的 毛 利 ( 亏 损 ) 与 已 结 算 的 价 款 在 资 产 负 债 表 中 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 在 建 合 同 累 计 已 发 生 的 成 本 和 累 计 已 确 认 的 毛 利 ( 亏 损 ) 之 和 超 过 已 结 算 价 款 的 部 分 作 为 存 货 列 示 ; 在 建 合 同 已 结 算 的 价 款 超 过 累 计 已 发 生 的 成 本 与 累 计 已 确 认 的 毛 利 ( 亏 损 ) 之 和 的 部 分 作 为 预 收 款 项 列 示 40

101 ( 二 十 八 ) 政 府 补 助 政 府 补 助 是 指 本 集 团 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 和 非 货 币 性 资 产 政 府 补 助 在 能 够 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件 且 能 够 收 到 时 予 以 确 认 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量, 对 于 按 照 固 定 的 定 额 标 准 拨 付 的 补 助, 或 对 期 末 有 确 凿 证 据 表 明 能 够 符 合 财 政 扶 持 政 策 规 定 的 相 关 条 件 且 预 计 能 够 收 到 财 政 扶 持 资 金 时, 按 照 应 收 的 金 额 计 量 ; 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 够 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 (1 元 ) 计 量 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 本 集 团 的 政 府 补 助 区 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 其 中, 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 本 集 团 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 ; 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 如 果 政 府 文 件 中 未 明 确 规 定 补 助 对 象, 本 集 团 按 照 上 述 区 分 原 则 进 行 判 断 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 ( 二 十 九 ) 所 得 税 所 得 税 费 用 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 1. 当 期 所 得 税 资 产 负 债 表 日, 对 于 当 期 和 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债 ( 或 资 产 ), 以 按 照 税 法 规 定 计 算 的 预 期 应 交 纳 ( 或 返 还 ) 的 所 得 税 金 额 计 量 2. 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 对 于 某 些 资 产 负 债 项 目 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额, 以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 但 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 项 目 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额 产 生 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 一 般 情 况 下 所 有 暂 时 性 差 异 均 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 但 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 本 集 团 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产 此 外, 与 商 誉 的 初 始 确 认 相 关 的, 以 及 与 既 不 是 企 业 合 并 发 生 时 也 不 影 响 会 计 41

102 利 润 和 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 暂 时 性 差 异, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 及 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 本 集 团 确 认 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 本 集 团 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间, 而 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 对 于 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 只 有 当 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回, 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 时, 本 集 团 才 确 认 递 延 所 得 税 资 产 资 产 负 债 表 日, 对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 根 据 税 法 规 定, 按 照 预 期 收 回 相 关 资 产 或 清 偿 相 关 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 除 与 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 或 所 有 者 权 益 的 交 易 和 事 项 相 关 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 计 入 其 他 综 合 收 益 或 所 有 者 权 益, 以 及 企 业 合 并 产 生 的 递 延 所 得 税 调 整 商 誉 的 账 面 价 值 外, 其 余 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 3. 所 得 税 的 抵 销 当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利, 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 本 集 团 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 时, 本 集 团 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 ( 三 十 ) 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 1. 外 币 业 务 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 42

103 于 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 采 用 该 日 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币, 因 该 日 的 即 期 汇 率 与 初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 :1 符 合 资 本 化 条 件 的 外 币 专 门 借 款 的 汇 兑 差 额 在 资 本 化 期 间 予 以 资 本 化 计 入 相 关 资 产 的 成 本 ;2 为 了 规 避 外 汇 风 险 进 行 套 期 的 套 期 工 具 的 汇 兑 差 额 按 套 期 会 计 方 法 处 理 ;3 可 供 出 售 货 币 性 项 目 除 摊 余 成 本 之 外 的 其 他 账 面 余 额 变 动 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 其 他 综 合 收 益 外 均 计 入 当 期 损 益 编 制 合 并 财 务 报 表 涉 及 境 外 经 营 的, 如 有 实 质 上 构 成 对 境 外 经 营 净 投 资 的 外 币 货 币 性 项 目, 因 汇 率 变 动 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 列 入 所 有 者 权 益 外 币 报 表 折 算 差 额 项 目 ; 处 置 境 外 经 营 时, 计 入 处 置 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 仍 以 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 的 记 账 本 位 币 金 额 计 量 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 ( 含 汇 率 变 动 ) 处 理, 计 入 当 期 损 益 或 确 认 为 其 他 综 合 收 益 2. 外 币 财 务 报 表 折 算 为 编 制 合 并 财 务 报 表, 境 外 经 营 的 外 币 财 务 报 表 按 以 下 方 法 折 算 为 人 民 币 报 表 : 资 产 负 债 表 中 的 所 有 资 产 负 债 类 项 目 按 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 除 未 分 配 利 润 项 目 外 的 所 有 者 权 益 项 目 按 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 ; 利 润 表 中 的 所 有 项 目 及 反 映 利 润 分 配 发 生 额 的 项 目 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 年 初 未 分 配 利 润 为 上 一 年 折 算 后 的 年 末 未 分 配 利 润 ; 年 末 未 分 配 利 润 按 折 算 后 的 利 润 分 配 各 项 目 计 算 列 示 ; 折 算 后 资 产 类 项 目 与 负 债 类 项 目 和 所 有 者 权 益 类 项 目 合 计 数 的 差 额, 作 为 其 他 综 合 收 益 在 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 单 独 列 示 外 币 现 金 流 量 以 及 境 外 子 公 司 的 现 金 流 量, 采 用 现 金 流 量 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 额, 作 为 调 节 项 目, 在 现 金 流 量 表 中 以 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 单 独 列 示 年 初 数 和 上 年 实 际 数 按 照 上 年 财 务 报 表 折 算 后 的 数 额 列 示 在 处 置 本 集 团 在 境 外 经 营 的 全 部 所 有 者 权 益 或 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 境 外 经 营 控 制 权 时, 将 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 列 示 的 与 该 境 外 经 营 相 关 的 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 全 部 转 入 处 置 当 期 损 益 在 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 不 丧 失 对 境 外 经 营 控 制 权 时, 与 该 境 外 经 营 处 置 部 分 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额 将 归 属 于 少 数 股 东 权 益, 不 转 入 当 期 损 益 在 处 置 境 外 经 营 为 联 营 企 业 或 合 营 企 业 的 部 分 股 权 时, 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 按 处 置 该 境 外 经 营 的 比 例 转 入 处 置 当 期 损 益 43

104 ( 三 十 一 ) 租 赁 本 集 团 在 租 赁 开 始 日 将 租 赁 分 为 融 资 租 赁 和 经 营 租 赁 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 为 融 资 租 赁 融 资 租 赁 以 外 的 其 他 租 赁 为 经 营 租 赁 1. 本 集 团 作 为 承 租 人 记 录 经 营 租 赁 业 务 经 营 租 赁 的 租 金 支 出 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 初 始 直 接 费 用 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 2. 本 集 团 作 为 出 租 人 记 录 经 营 租 赁 业 务 经 营 租 赁 的 租 金 收 入 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 确 认 为 当 期 损 益 对 金 额 较 大 的 初 始 直 接 费 用 于 发 生 时 予 以 资 本 化, 在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 确 认 租 金 收 入 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 损 益 ; 其 他 金 额 较 小 的 初 始 直 接 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 3. 本 集 团 作 为 承 租 人 记 录 融 资 租 赁 业 务 于 租 赁 期 开 始 日, 将 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 的 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用 此 外, 在 租 赁 谈 判 和 签 订 租 赁 合 同 过 程 中 发 生 的, 可 归 属 于 租 赁 项 目 的 初 始 直 接 费 用 也 计 入 租 入 资 产 价 值 未 确 认 融 资 费 用 在 租 赁 期 内 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 费 用 或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 最 低 租 赁 付 款 额 扣 除 未 确 认 融 资 费 用 后 的 余 额 分 别 作 为 长 期 负 债 和 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 列 示 4. 本 集 团 作 为 出 租 人 记 录 融 资 租 赁 业 务 于 租 赁 期 开 始 日, 将 应 收 融 资 租 赁 款 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值 的 差 额 确 认 为 未 实 现 融 资 收 益, 在 将 来 收 到 租 金 的 各 期 内 确 认 为 租 赁 收 入 出 租 时 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 包 括 在 应 收 融 资 租 赁 款 的 初 始 计 量 中, 并 减 少 租 赁 期 内 确 认 的 收 益 金 额 未 实 现 融 资 收 益 在 租 赁 期 内 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 租 赁 收 入 在 未 担 保 余 值 发 生 减 少 和 已 确 认 损 失 的 未 担 保 余 值 得 以 恢 复 的 情 况 下, 重 新 计 算 租 赁 内 含 利 率, 以 后 各 期 根 据 修 正 后 的 租 赁 投 资 净 额 和 重 新 计 算 的 租 赁 内 含 利 率 确 定 应 确 认 的 租 赁 收 入 在 未 担 保 余 值 增 加 时, 不 做 任 何 调 整 如 果 已 确 认 损 失 的 未 担 保 余 值 得 以 恢 复, 在 原 已 确 认 的 损 失 金 额 内 转 回 44

105 ( 三 十 二 ) 安 全 生 产 费 本 集 团 按 照 2012 年 2 月 14 日 财 政 部 和 国 家 安 全 生 产 监 督 管 理 总 局 联 合 发 布 的 财 企 [2012]16 号 企 业 安 全 生 产 费 用 提 取 和 使 用 管 理 办 法 提 取 安 全 生 产 费, 计 入 相 关 产 品 的 成 本 或 当 期 损 益, 同 时 转 入 专 项 储 备 使 用 提 取 的 安 全 生 产 费 时, 属 于 费 用 性 支 出 的, 直 接 冲 减 专 项 储 备 使 用 提 取 的 安 全 生 产 费 形 成 固 定 资 产 的, 通 过 在 建 工 程 科 目 归 集 所 发 生 的 支 出, 待 安 全 项 目 完 工 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 确 认 为 固 定 资 产 ; 同 时, 按 照 形 成 固 定 资 产 的 成 本 冲 减 专 项 储 备, 并 确 认 相 同 金 额 的 累 计 折 旧 该 固 定 资 产 在 以 后 期 间 不 再 计 提 折 旧 ( 三 十 三 ) 持 有 待 售 本 集 团 将 同 时 符 合 下 列 条 件 的 非 流 动 资 产 划 分 为 持 有 待 售 : 一 是 本 集 团 已 经 就 处 置 该 非 流 动 资 产 作 出 决 议 ; 二 是 本 集 团 已 经 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的 转 让 协 议 ; 三 是 该 转 让 协 议 很 可 能 在 一 年 内 完 成 持 有 待 售 的 非 流 动 资 产 包 括 单 项 资 产 和 处 置 组, 处 置 组 是 指 在 一 项 交 易 中 作 为 整 体 通 过 出 售 或 其 他 方 式 一 并 处 置 的 一 组 资 产 以 及 在 该 交 易 中 转 让 的 与 这 些 资 产 直 接 相 关 的 负 债 处 置 组 通 常 是 一 组 资 产 组 一 个 资 产 组 或 某 个 资 产 组 中 的 一 部 分 本 集 团 对 于 持 有 待 售 的 固 定 资 产, 在 确 认 为 持 有 待 售 时 调 整 该 项 固 定 资 产 的 预 计 净 残 值, 使 该 项 固 定 资 产 的 预 计 净 残 值 能 够 反 映 其 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 金 额, 但 不 超 过 符 合 持 有 待 售 时 该 项 固 定 资 产 的 原 账 面 价 值, 原 账 面 价 值 高 于 调 整 后 预 计 净 残 值 的 差 额, 作 为 资 产 减 值 损 失 计 入 当 期 损 益 持 有 待 售 的 固 定 资 产 不 计 提 折 旧, 按 照 账 面 价 值 与 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 孰 低 进 行 计 量 某 项 资 产 或 处 置 组 被 划 归 为 持 有 待 售, 但 后 来 不 再 满 足 持 有 待 售 的 固 定 资 产 的 确 认 条 件, 本 集 团 停 止 将 其 划 归 为 持 有 待 售, 并 按 照 下 列 两 项 金 额 中 较 低 者 计 量 : 该 资 产 或 处 置 组 被 划 归 为 持 有 待 售 之 前 的 账 面 价 值, 按 照 其 假 定 在 没 有 被 划 归 为 持 有 待 售 的 情 况 下 原 应 确 认 的 折 旧 摊 销 或 减 值 进 行 调 整 后 的 金 额 ; 决 定 不 再 出 售 之 日 的 再 收 回 金 额 符 合 持 有 待 售 条 件 的 无 形 资 产 长 期 股 权 投 资 等 其 他 非 流 动 资 产, 比 照 上 述 原 则 处 理 ( 三 十 四 ) 公 允 价 值 计 量 1. 公 允 价 值 初 始 计 量 本 集 团 对 于 以 公 允 价 值 进 行 计 量 的 资 产 和 负 债, 考 虑 该 资 产 或 负 债 的 特 征, 采 用 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 计 量 公 允 价 值 以 公 允 价 值 计 量 相 关 资 产 或 负 债 时, 市 场 参 与 者 在 计 量 日 出 售 资 产 或 45

106 者 转 移 负 债 的 交 易, 是 在 当 前 市 场 条 件 下 的 有 序 交 易 ; 出 售 资 产 或 者 转 移 负 债 的 有 序 交 易 在 相 关 资 产 或 负 债 的 主 要 市 场 进 行 不 存 在 主 要 市 场 的, 假 定 该 交 易 在 相 关 资 产 或 负 债 的 最 有 利 市 场 进 行 ; 采 用 市 场 参 与 者 在 对 该 资 产 或 负 债 定 价 时 为 实 现 其 经 济 利 益 最 大 化 所 使 用 的 假 设 以 公 允 价 值 计 量 非 金 融 资 产 时, 考 虑 市 场 参 与 者 将 该 资 产 用 于 最 佳 用 途 产 生 经 济 利 益 的 能 力, 或 者 将 该 资 产 出 售 给 能 够 用 于 最 佳 用 途 的 其 他 市 场 参 与 者 产 生 经 济 利 益 的 能 力 2. 估 值 技 术 本 集 团 以 公 允 价 值 计 量 相 关 资 产 或 负 债, 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术, 使 用 的 估 值 技 术 主 要 包 括 市 场 法 收 益 法 和 成 本 法, 在 应 用 估 值 技 术 时, 优 先 使 用 相 关 可 观 察 输 入 值, 只 有 在 相 关 可 观 察 输 入 值 无 法 取 得 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下, 才 使 用 不 可 观 察 输 入 值 3. 公 允 价 值 层 次 划 分 本 集 团 根 据 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层 次 决 定 公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 : 第 一 层 次 输 入 值 是 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 活 跃 市 场, 是 指 相 关 资 产 或 负 债 的 交 易 量 和 交 易 频 率 足 以 持 续 提 供 定 价 信 息 的 市 场 第 二 层 次 输 入 值 是 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 第 三 层 次 输 入 值 是 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 ( 三 十 五 ) 金 融 资 产 转 移 和 非 金 融 资 产 证 券 化 业 务 的 会 计 处 理 方 法 金 融 资 产 发 生 转 移 的, 根 据 相 关 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的 转 移 情 况 进 行 判 断 : 已 经 全 部 转 移 的, 终 止 确 认 相 应 的 金 融 资 产 ; 没 有 转 移 且 保 留 了 相 关 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 予 终 止 确 认 ; 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 相 关 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 根 据 对 该 项 金 融 资 产 控 制 的 涉 及 程 度 决 定 是 否 终 止 确 认 : 放 弃 了 对 该 项 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 项 金 融 资 产 ; 未 放 弃 对 该 项 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 对 其 继 续 涉 入 该 项 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 相 关 负 债 金 融 资 产 符 合 整 体 终 止 确 认 的, 转 移 所 收 到 的 对 价 与 相 应 的 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益, 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 相 关 金 融 资 产 的 公 允 价 值 累 积 变 动 额, 也 一 并 转 入 当 期 损 益 ; 满 足 部 分 转 移 终 止 确 认 条 件 的, 将 涉 及 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值 在 终 止 确 认 部 分 与 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 以 分 摊 后 的 账 面 价 值 作 为 基 础 比 照 整 体 转 移 对 部 分 转 移 的 部 分 进 行 处 理 不 符 合 终 止 确 认 条 件 的, 将 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 46

107 ( 三 十 六 ) 分 部 信 息 本 集 团 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部, 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 经 营 分 部, 是 指 集 团 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 : 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 发 生 费 用 ; 本 集 团 管 理 层 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果, 以 决 定 向 其 配 置 资 源 评 价 其 业 绩 ; 本 集 团 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征, 并 且 满 足 一 定 条 件 的, 则 可 合 并 为 一 个 经 营 分 部 分 部 间 转 移 价 格 参 照 市 场 价 格 确 定, 共 同 费 用 除 无 法 合 理 分 配 的 部 分 外 按 照 收 入 比 例 在 不 同 的 分 部 之 间 分 配 ( 三 十 七 ) 终 止 经 营 终 止 经 营 是 指 本 集 团 已 被 处 置 或 被 划 归 为 持 有 待 售 的 在 经 营 和 编 制 财 务 报 表 时 能 够 单 独 区 分 的 组 成 部 分, 该 组 成 部 分 按 照 本 集 团 计 划 将 整 体 或 部 分 进 行 处 置 同 时 满 足 下 列 条 件 的 本 集 团 组 成 部 分 被 划 归 为 持 有 待 售 : 本 集 团 已 经 就 处 置 该 组 成 部 分 作 出 决 议 本 集 团 已 经 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的 转 让 协 议 以 及 该 项 转 让 将 在 一 年 内 完 成 五 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 ( 一 ) 会 计 政 策 变 更 及 其 影 响 1. 会 计 政 策 变 更 影 响 汇 总 如 下 表 项 目 对 期 初 财 务 报 表 的 影 响 资 产 总 额 0.00 负 债 总 额 69,353, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 总 额 -41,105, 其 中 : 实 收 资 本 ( 股 本 ) 0.00 其 他 权 益 工 具 0.00 资 本 公 积 -41,105, 其 他 综 合 收 益 0.00 专 项 储 备 0.00 盈 余 公 积 0.00 未 分 配 利 润 0.00 少 数 股 东 权 益 -28,247,

108 项 目 对 期 初 财 务 报 表 的 影 响 营 业 收 入 0.00 利 润 总 额 0.00 净 利 润 0.00 其 中 : 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 0.00 少 数 股 东 损 益 0.00 其 他 综 合 收 益 0.00 会 计 政 策 变 更 说 明 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 2015 年 11 月, 财 政 部 印 发 了 企 业 会 计 准 则 解 释 第 7 号, 对 企 业 授 予 限 制 性 股 票 的 会 计 处 理 进 行 了 明 确 规 定, 根 据 收 到 职 工 缴 纳 的 认 股 款 确 认 股 本 和 资 本 公 积 - 股 本 溢 价 ; 同 时, 就 回 购 义 务 确 认 负 债 ( 作 收 购 库 存 股 处 理 ), 按 照 发 行 限 制 性 股 票 的 数 量 以 及 相 应 的 回 购 价 格 计 算 确 定 的 金 额, 确 认 库 存 股 和 其 他 应 付 款 等 科 目 同 时 要 求 对 解 释 发 布 前 限 制 性 股 票 未 按 照 上 述 规 定 处 理 的, 进 行 追 溯 调 整, 并 重 新 计 算 各 列 报 期 间 的 每 股 收 益, 追 溯 调 整 不 切 实 可 行 的 除 外 根 据 国 机 集 团 综 合 持 股 比 例 计 算 调 减 资 本 公 积 41,105, 元, 调 减 少 数 股 东 权 益 28,247, 元 ( 二 ) 会 计 估 计 变 更 及 影 响 会 计 估 计 变 更 的 内 容 和 原 因 本 集 团 2015 年 会 计 估 计 变 更 情 况 如 下 : (1) 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 为 防 范 财 务 风 险, 更 加 客 观 公 正 的 反 映 本 集 团 子 公 司 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 洛 阳 轴 研 ) 财 务 状 况 和 经 营 成 果, 使 洛 阳 轴 研 的 应 收 债 权 更 接 近 于 公 司 回 收 情 况 和 风 险 状 况, 根 据 洛 阳 轴 研 应 收 款 项 的 历 史 回 款 特 点, 对 洛 阳 轴 研 应 收 款 项 中 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 比 例 的 会 计 估 计 进 行 变 更 根 据 企 业 会 计 准 则 第 28 号 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 和 差 错 更 正 的 规 定, 洛 阳 轴 研 此 次 会 计 估 计 变 更 采 用 未 来 适 用 法 进 行 会 计 处 理, 无 需 追 溯 调 整, 对 以 往 各 年 度 财 务 状 况 和 经 营 成 果 不 会 产 生 影 响 上 述 会 计 估 计 变 更 影 响 的 主 要 报 表 项 目 及 金 额 : 受 影 响 报 表 项 目 影 响 金 额 应 收 账 款 -7,080,

109 其 他 应 收 款 -635, 资 产 减 值 损 失 7,716, 所 得 税 费 用 -921, 递 延 所 得 税 资 产 921, 净 利 润 -6,795, (2) 国 机 财 务 有 限 责 任 公 司 1) 根 据 本 集 团 子 公 司 国 机 财 务 有 限 责 任 公 司 ( 国 机 财 务 公 司 )2015[ 联 ] 字 23 号 会 议 纪 要 约 定, 将 国 机 财 务 公 司 持 有 的 持 有 至 到 期 投 资 纳 入 减 值 准 备 计 提 准 备 范 围, 本 年 首 次 按 3% 比 例 计 提, 以 后 按 市 场 风 险 情 况 适 当 调 整 计 提 比 例 ; 贷 款 损 失 准 备 原 政 策 为 正 常 类 按 贷 款 余 额 的 1.5% 计 提 贷 款 损 失 准 备, 亏 损 企 业 以 贷 款 余 额 1% 加 计 计 提 贷 款 损 失 准 备, 现 调 整 为 正 常 类 贷 款 损 失 准 备 按 2.5% 计 提, 包 括 亏 损 企 业, 具 体 影 响 如 下 : 受 影 响 报 表 项 目 计 提 对 象 原 计 提 比 例 现 计 提 比 例 对 当 期 利 润 的 影 响 贷 款 及 应 收 款 项 非 亏 损 企 业 1.50% 2.50% -35,357, 贷 款 及 应 收 款 项 亏 损 企 业 2.50% 2.50% 0.00 持 有 至 到 期 投 资 金 融 资 产 0.00% 3.00% -35,876, 合 计 -71,233, ) 根 据 中 国 人 民 银 行 决 定 下 调 存 贷 款 基 准 利 率 并 降 低 存 款 准 备 金 率 的 通 知, 国 机 财 务 公 司 人 民 币 存 放 中 央 银 行 法 定 准 备 金 的 计 提 比 例 由 按 照 不 低 于 当 月 20 日 各 类 存 款 余 额 的 14.5% 缴 存, 调 整 至 按 照 不 低 于 当 月 20 日 各 类 存 款 余 额 的 7.5% 缴 存 (3) 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 本 年 对 应 收 账 款 坏 账 计 提 方 式 增 加 了 余 额 百 分 比 法, 计 提 方 式 如 下 : 组 合 名 称 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 关 联 方 往 来 组 合 A 类 信 用 风 险 组 合 B 类 信 用 风 险 组 合 C 类 信 用 风 险 组 合 本 年 末 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 A 类 风 险 组 合 金 额 为 276,683, 元, 关 联 往 来 组 合 金 额 为 1,167,594, 元, 本 次 会 计 估 计 变 更 对 本 年 报 表 无 影 响 49

110 ( 三 ) 前 期 差 错 更 正 及 影 响 1. 前 期 差 错 更 正 及 影 响 汇 总 如 下 表 项 目 重 大 会 计 差 错 变 化 调 整 资 产 总 额 2,406,957, 负 债 总 额 2,552,693, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 总 额 9,648, 其 中 : 实 收 资 本 ( 股 本 ) 0.00 其 他 权 益 工 具 0.00 资 本 公 积 0.00 其 他 综 合 收 益 -1,478, 专 项 储 备 0.00 盈 余 公 积 0.00 一 般 风 险 准 备 0.00 未 分 配 利 润 11,126, 少 数 股 东 权 益 -155,384, 营 业 收 入 -2,211,656, 利 润 总 额 -86,870, 净 利 润 -65,701, 其 中 : 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 -24,639, 少 数 股 东 损 益 -41,061, 其 他 综 合 收 益 -9,424, 前 期 差 错 更 正 主 要 事 项 说 明 (1) 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 原 将 江 苏 林 海 雅 马 哈 摩 托 有 限 公 司 按 照 子 公 司 进 行 管 理, 对 其 长 期 股 权 投 资 原 按 成 本 法 核 算 经 本 公 司 进 一 步 对 其 章 程 条 款 进 行 评 估, 认 为 江 苏 林 海 雅 马 哈 摩 托 有 限 公 司 应 为 本 公 司 之 合 营 企 业, 应 按 照 权 益 法 进 行 核 算 本 年 对 此 项 会 计 差 错 予 以 更 正, 调 减 资 产 总 额 334,903, 元, 调 减 负 债 总 额 198,845, 元, 调 减 少 数 股 东 权 益 136,058, 元, 调 减 营 业 收 入 785,231, 元, 调 减 利 润 总 额 22,311, 元, 调 减 净 利 润 12,357, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 1,605, 元 (2) 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 下 属 子 公 司 广 州 吉 盛 润 滑 科 技 有 限 公 司 50

111 存 货 基 础 油 盘 亏 吨, 账 面 价 值 12,787, 元, 为 2012 年 至 2013 年 承 包 经 营 茂 名 凯 迪 龙 精 细 化 工 有 限 公 司 期 间 产 生 的 物 料 损 耗 赔 偿 费 本 年 对 此 项 会 计 差 错 予 以 更 正, 调 减 资 产 总 额 12,787, 元, 调 增 负 债 总 额 662, 元, 调 减 未 分 配 利 润 9,415, 元, 调 减 少 数 股 东 权 益 4,035, 元 (3) 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 本 集 团 之 三 级 子 公 司 国 机 重 工 ( 洛 阳 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 机 重 工 洛 阳 公 司 ) 于 2013 年 2014 年 累 计 收 到 河 南 省 洛 阳 工 业 园 区 管 理 委 员 会 产 业 园 项 目 建 设 扶 持 资 金 31,000, 元, 全 部 确 认 为 当 期 补 贴 收 入 本 年 国 机 重 工 洛 阳 公 司 综 合 判 断 后, 将 产 业 园 收 款 调 整 至 往 来 款, 待 收 到 补 贴 文 件 后 适 用 政 府 补 助 处 理 该 会 计 差 错 导 致 调 减 2014 年 营 业 外 收 入 11,000, 元, 调 减 2014 年 期 初 净 资 产 20,000, 元 按 照 本 集 团 综 合 持 股 比 例 计 算 对 合 并 财 务 报 表 影 响 情 况 : 调 增 负 债 总 额 31,000, 元, 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 29,738, 元, 调 减 利 润 总 额 和 净 利 润 11,000, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 的 净 利 润 10,552, 元 (4) 中 国 重 型 机 械 研 究 院 股 份 公 司 1) 本 集 团 之 三 级 子 公 司 西 安 重 型 机 械 研 究 所 有 限 公 司 2014 年 末 可 抵 扣 亏 损 96,457, 元, 确 认 递 延 所 得 税 资 产 24,114, 元, 本 期 经 判 断, 西 重 所 因 机 构 重 组, 部 分 业 务 部 门 划 转 至 中 国 重 型 机 械 研 究 院 股 份 公 司, 故 以 后 期 间 能 够 实 现 利 润 有 限, 且 可 弥 补 亏 损 金 额 巨 大, 预 计 该 亏 损 未 来 年 度 无 法 弥 补, 故 将 该 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 转 回, 调 减 以 前 年 度 损 益 24,114, 元 ; 但 鉴 于 该 公 司 仍 有 部 分 业 务 存 在, 未 来 期 间 仍 很 可 能 实 现 盈 利, 所 以 其 他 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债 仍 予 以 确 认 2) 本 集 团 之 三 级 子 公 司 西 安 重 型 机 械 研 究 所 有 限 公 司 2012 年 开 始 执 行 建 造 合 同 核 算 办 法, 开 始 执 行 时 对 以 前 年 度 未 完 工 项 目 进 行 追 溯 调 整, 因 当 时 预 算 成 本 数 据 不 准 确, 部 分 项 目 毛 利 率 确 认 较 高, 导 致 多 计 提 应 交 所 得 税 和 所 得 税 费 用 19,807, 元, 现 将 多 计 提 的 应 交 所 得 税 和 所 得 税 费 用 冲 回, 并 调 增 以 前 年 度 损 益 19,807, 元 上 述 两 个 事 项 合 计 影 响 调 减 资 产 总 额 24,114,277.18, 调 减 负 债 总 额 19,807, 元, 调 减 所 有 者 权 益 4,306, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 未 分 配 利 润 3,445, 元, 调 减 少 数 股 东 权 益 861, 元 (5) 中 国 自 动 化 控 制 系 统 总 公 司 2015 年 公 司 对 存 货 进 行 自 查 清 理, 进 出 口 业 务 项 下 6,682, 元 库 存 无 实 物 对 应, 经 查 账 发 现 该 部 分 库 存 已 于 2008 年 至 2013 年 销 售 出 库, 但 成 本 尚 未 结 转, 本 期 对 该 部 分 少 结 转 成 本 调 减 资 产 总 额 6,682, 元, 调 减 未 分 配 利 润 6,682, 元 51

112 (6) 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 之 三 级 公 司 南 榆 海 实 业 发 展 公 司 ( 以 下 简 称 海 南 榆 海 )2012 年 度 为 了 促 进 已 开 发 的 榆 海. 万 泉 湖 畔 房 地 产 项 目 销 售, 与 购 房 者 达 成 约 定 期 间 内 无 购 房 意 愿 时 海 南 榆 海 应 无 条 件 将 已 收 到 的 购 房 款 全 额 退 还 给 购 房 者 的 协 议 在 该 协 议 下, 海 南 榆 海 销 售 的 52 套 房 在 签 订 购 房 合 同 时 已 确 认 销 售 收 入 27,373, 元 结 转 销 售 成 本 16,145, 元 计 提 营 业 税 金 及 附 加 3,550, 元 计 提 企 业 所 得 税 1,919, 元, 同 时 确 认 应 收 账 款 ( 房 屋 销 售 款 )24,253, 元 2015 年 8 月, 上 述 52 套 房 的 购 房 者 已 无 购 房 意 愿, 全 部 退 回 在 上 述 购 房 协 议 下, 海 南 榆 海 销 售 的 52 套 房 的 风 险 并 未 转 移, 不 符 合 收 入 的 确 认 条 件, 海 南 榆 海 本 期 52 套 房 的 销 售 退 回 作 前 期 差 错 更 正 处 理 该 前 期 差 错 导 致 调 减 资 产 总 额 6,188, 元, 调 减 负 债 总 额 430, 元, 调 减 所 有 者 权 益 5,758, 元, 其 中 调 减 归 属 母 公 司 所 有 者 权 益 5,758, 元 (7) 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 本 年 对 以 下 事 项 进 行 了 调 整 : 1) 本 年 度 根 据 权 责 发 生 制 将 2015 年 发 放 的 归 属 于 2014 年 度 的 奖 金 调 整 到 2014 年 度, 将 2014 年 发 放 的 属 于 2013 年 度 的 奖 金 调 整 到 2013 年 度 ; 2) 根 据 企 业 会 计 准 则 - 建 造 合 同 准 则 对 本 集 团 子 公 司 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 及 所 属 子 公 司 工 程 总 承 包 项 目 进 行 重 新 测 算 ; 3) 本 集 团 子 公 司 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 之 子 公 司 机 械 工 业 第 四 设 计 研 究 院 有 限 公 司 根 据 洛 阳 市 国 家 税 务 局 稽 查 局 2014 年 度 对 设 计 四 院 年 度 纳 税 情 况 检 查, 调 整 增 值 税 企 业 所 得 税 ; 上 述 1)~3) 会 计 差 错 更 正 按 照 企 业 会 计 准 则 的 相 关 规 定, 对 比 较 报 表 重 新 进 行 了 表 述, 共 计 调 整 减 少 期 初 资 产 总 额 35,061, 元, 调 整 减 少 期 初 负 债 总 额 208,129, 元, 调 整 增 加 未 分 配 利 润 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 173,068, 元 调 增 上 年 营 业 收 入 255,393, 元, 调 增 利 润 总 额 2,842, 元, 调 减 上 年 净 利 润 5,653, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 5,653, 元 (8) 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 下 属 子 公 司 机 械 工 业 勘 察 设 计 研 究 院 有 限 公 司 本 年 对 以 下 事 项 进 行 了 调 整 : 52

113 1) 对 于 部 分 2014 年 已 发 生 且 已 经 接 受 所 提 供 的 劳 务 的 工 程 分 包 费 及 材 料 费 未 确 认 相 关 的 营 业 成 本 进 行 调 整 ; 2) 调 整 公 司 采 用 累 计 实 际 发 生 的 合 同 成 本 占 合 同 预 计 总 成 本 的 比 例 确 定 完 工 百 分 比, 在 2014 年 度, 由 于 机 械 工 业 勘 察 设 计 研 究 院 有 限 公 司 用 于 计 算 完 工 百 分 比 的 累 积 实 际 发 生 的 合 同 成 本 未 能 涵 盖 所 有 已 实 际 发 生 的 施 工 成 本 导 致 完 工 百 分 比 计 算 错 误 ; 3) 调 整 公 司 未 按 照 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 的 有 关 设 定 受 益 计 划 以 及 设 定 提 存 计 划 的 相 关 规 定 对 现 有 离 退 休 人 员 及 现 有 在 职 人 员 补 充 退 休 福 利 现 有 遗 属 的 补 充 补 贴 福 利 及 现 有 离 退 休 人 员 补 充 退 休 后 退 休 后 医 疗 福 利 确 认 相 关 的 损 益 及 负 债 ; 以 上 会 计 差 错 更 正 追 溯 调 整 上 年 对 比 财 务 报 表, 合 计 调 增 资 产 总 额 226,410, 元, 调 增 负 债 总 额 248,980, 元, 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 总 额 22,650, 元, 调 增 少 数 股 东 权 益 80, 元 ; 调 增 营 业 收 入 118,290, 元, 调 增 利 润 总 额 净 利 润 4,670, 元, 调 增 归 属 于 母 公 司 净 利 润 4,369, 元, 调 增 归 属 于 少 数 股 东 损 益 80, 元, 调 减 其 他 综 合 收 益 2,640, 元 (9) 中 国 通 用 机 械 工 程 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 通 用 机 械 工 程 有 限 公 司 存 在 期 初 存 货 不 实 长 期 挂 账 预 付 款 项 未 结 转 成 本 等 潜 亏 情 况, 已 完 工 未 结 转 成 本 挂 账 存 货 ( 工 程 施 工 )4, 万 元, 长 期 挂 账 预 付 款 项 科 目 万 元, 实 为 已 完 工 项 目 因 缺 少 发 票 而 未 结 转 的 成 本 该 会 计 差 错 更 正 追 溯 调 整 上 年 对 比 财 务 财 务 报 表, 调 减 资 产 总 额 52,001, 元, 调 减 负 债 总 额 4,610, 元, 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 总 额 47,391, 元 (10) 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 本 年 对 以 下 事 项 进 行 了 调 整 : 1) 调 整 2014 年 公 司 用 保 证 金 质 押 取 得 借 款, 取 得 的 借 款 未 在 账 面 反 映 ; 2) 调 整 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 控 股 子 公 司 江 苏 苏 美 达 轻 纺 国 际 贸 易 有 限 公 司 期 末 原 以 美 元 存 款 获 得 等 值 贷 款, 取 得 的 借 款 未 在 账 面 反 映 ; 3) 补 计 2014 年 度 已 满 足 确 认 条 件 的 收 入, 相 应 调 增 的 应 收 账 款 ; 4) 调 整 控 股 子 公 司 江 苏 苏 美 达 船 舶 工 程 有 限 公 司 原 将 收 取 客 户 的 预 收 款 项 和 支 付 供 应 商 的 款 项 抵 减 后 按 净 额 列 报 ; 5) 调 整 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 控 股 子 公 司 永 诚 贸 易 有 限 公 司 将 信 用 证 入 账 ; 53

114 6) 调 整 原 将 预 收 款 项 与 存 货 对 冲 后 列 报 ; 7) 补 计 2014 年 度 已 满 足 确 认 条 件 的 收 入 对 应 成 本, 相 应 调 减 的 存 货 ; 8) 调 整 预 缴 企 业 所 得 税 及 待 抵 扣 增 值 税 等 ; 9) 调 整 外 币 报 表 折 算 差 异 ; 10) 冲 回 以 前 年 度 已 满 足 确 认 条 件 但 确 认 在 2014 年 度 的 收 入 对 应 成 本, 相 应 调 减 的 营 业 成 本 ; 11) 调 整 江 苏 苏 美 达 控 股 子 公 司 江 苏 苏 美 达 动 力 工 具 有 限 公 司 取 得 的 政 府 补 助 原 计 入 2014 年 调 整 至 2013 年, 同 时 调 整 年 初 未 分 配 利 润 ; 以 上 会 计 差 错 更 正 追 溯 调 整 可 比 财 务 报 表, 对 期 初 合 并 报 表 的 影 响 情 况 : 调 增 资 产 总 额 2,625,969, 元, 调 增 负 债 总 额 2,705,646, 元, 调 减 所 有 权 权 益 79,677, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 15,195, 元 ; 调 减 营 业 收 入 923,935, 元, 调 减 利 润 总 额 100,755, 元, 调 减 净 利 润 81,897, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 净 利 润 16,726, 元, 调 减 其 他 综 合 收 益 - 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 5,024, 元 (11) 中 国 成 套 工 程 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 成 套 工 程 有 限 公 司 ( 简 称 中 成 套 ) 存 在 向 离 退 休 员 工 提 供 补 充 退 休 后 福 利, 职 工 内 部 退 休 计 划 等 根 据 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 (2014 年 修 订 ), 中 成 套 上 述 补 充 退 休 后 福 利 计 划 应 被 视 为 离 职 后 福 利 中 设 定 受 益 计 划, 内 退 离 岗 人 员 在 内 退 期 间 的 福 利 计 划 应 被 视 为 辞 退 福 利 计 划 该 会 计 差 错 更 正 追 溯 调 整 上 年 可 比 财 务 财 务 报 表, 调 增 负 债 总 额 28,030, 元, 调 减 累 计 归 属 母 公 司 所 有 者 权 益 28,030, 元, 调 增 2014 年 利 润 总 额 和 净 利 润 2,190, 元 (12) 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 2015 年 本 集 团 之 五 级 子 公 司 中 机 国 能 电 力 工 程 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 机 电 力 公 司 ) 2014 年 及 以 前 年 度 完 工 项 目 因 工 程 分 包 成 本 最 终 决 算 金 额 的 确 定 与 当 时 暂 估 入 账 金 额 存 在 差 异, 对 建 造 合 同 完 工 进 度 由 经 累 计 实 际 发 生 的 合 同 成 本 占 预 计 合 同 总 成 本 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 变 更 为 工 作 量 法 测 算 完 工 进 度, 作 为 前 期 差 错 进 行 调 整, 重 新 确 认 了 项 目 收 入 成 本, 因 中 机 电 力 公 司 前 期 差 错 调 整 使 2015 年 期 初 净 资 产 累 计 增 加 56,119, 元, 调 整 减 少 2014 年 营 业 收 入 876,173, 元 减 少 营 业 成 本 913,666, 元 增 加 净 利 润 38,347, 元,2013 年 及 以 前 年 度 净 资 产 增 加 17,772, 元 按 照 本 集 团 综 合 持 股 比 例 计 算 累 计 调 增 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 54

115 4,885, 元, 调 增 少 数 股 东 权 益 51,234, 元, 调 增 2014 年 度 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 3,338, 元, 调 增 归 属 于 少 数 股 东 的 损 益 35,008, 元 ( 四 ) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 对 期 初 数 的 调 整 无 ( 五 ) 合 并 范 围 变 化 及 其 他 事 项 调 整 1. 企 业 合 并 影 响 汇 总 如 下 表 : 项 目 合 并 范 围 变 化 及 其 他 事 项 变 化 调 整 资 产 总 额 -344,561, 负 债 总 额 492,936, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 总 额 -840,733, 其 中 : 实 收 资 本 ( 股 本 ) 0.00 其 他 权 益 工 具 0.00 资 本 公 积 4,560, 其 他 综 合 收 益 0.00 专 项 储 备 -184, 盈 余 公 积 0.00 一 般 风 险 准 备 0.00 未 分 配 利 润 -845,109, 少 数 股 东 权 益 3,234, 营 业 收 入 374,557, 利 润 总 额 -396,256, 净 利 润 -395,163, 其 中 : 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 -397,663, 少 数 股 东 损 益 2,500, 其 他 综 合 收 益 合 并 范 围 变 化 及 其 他 事 项 说 明 (1) 由 于 合 并 范 围 的 变 化 调 整 本 年 度 合 并 财 务 报 表 的 年 初 金 额 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 2012 年 10 月 9 日, 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 关 于 安 徽 国 通 高 新 管 业 股 份 有 限 公 司 国 有 股 权 无 偿 划 转 有 关 问 题 的 批 复, 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 ( 以 下 简 称 合 肥 院 ) 以 无 偿 划 转 方 式 取 得 安 徽 国 通 高 新 管 业 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 通 管 业 )11.89% 的 股 权, 55

116 成 为 国 通 管 业 第 一 大 股 东, 合 肥 院 可 以 有 效 的 控 制 国 通 管 业 的 财 务 和 经 营 政 策, 并 开 始 推 进 对 国 通 管 业 的 重 大 重 组 工 作 2015 年 7 月 21 日, 根 据 中 国 证 监 会 关 于 核 准 安 徽 国 通 高 新 管 业 股 份 有 限 公 司 向 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 发 行 股 份 购 买 资 产 的 批 复, 国 通 管 业 向 合 肥 院 定 向 增 发, 合 肥 院 以 所 持 有 的 环 境 公 司 100% 股 权 认 购 国 通 管 业 定 向 增 发 股 份 后 持 股 比 例 变 更 为 36.82%, 定 向 增 发 工 作 的 完 成, 进 一 步 确 认 了 合 肥 院 对 国 通 管 业 的 控 股 地 位, 合 肥 院 自 2012 年 起 将 国 通 管 业 纳 入 合 并 范 围, 调 整 合 并 财 务 报 表 期 初 数 调 增 资 产 总 额 301,454, 元, 调 增 负 债 总 额 492,936, 元, 调 减 所 有 者 权 益 191,482, 元, 调 减 归 属 母 公 司 所 有 者 权 益 353,851, 元, 调 增 少 数 股 东 权 益 162,369, 元, 调 整 营 业 收 入 374,557, 元, 调 减 利 润 总 额 30,560, 元, 调 减 净 利 润 29,467, 元, 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 40,333, 元, 调 增 少 数 股 东 损 益 10,866, 元 (2) 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 本 集 团 之 子 公 司 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 对 基 准 日 为 2014 年 12 月 31 日 资 产 进 行 清 产 核 资 处 理, 根 据 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 关 于 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 专 项 清 产 核 资 结 果 的 批 复 ( 国 资 评 价 [2016]170 号 ) 批 复, 对 基 准 日 为 2014 年 12 月 31 日 资 产 进 行 清 产 核 资 处 理, 调 减 期 初 资 产 账 面 价 值 485,866, 元, 按 照 批 复 规 定 确 认 为 2014 年 资 产 减 值 损 失 上 述 事 项 按 照 本 集 团 持 股 比 例 计 算 对 合 并 报 表 影 响 情 况 : 调 减 资 产 总 额 485,866, 元, 调 减 归 属 母 公 司 所 有 者 权 益 326,729, 元, 调 减 少 数 股 东 权 益 159,137, 元, 调 减 上 年 利 润 总 额 和 净 利 润 205,546, 元, 其 中 调 减 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 197,180, 元 (3) 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 江 苏 福 马 木 业 有 限 公 司 申 报 清 产 核 资 资 产 损 失 160,149, 元, 主 要 为 固 定 资 产 预 计 损 失, 并 经 根 据 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 关 于 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 专 项 清 产 核 资 结 果 的 批 复 ( 国 资 评 价 [2016]170 号 ) 本 次 清 产 核 资 的 基 准 日 为 2014 年 12 月 31 日, 根 据 关 于 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 专 项 清 产 核 资 结 果 的 批 复 直 接 核 减 2014 年 度 净 资 产 总 额 160,149, 元 56

117 ( 六 ) 年 初 数 调 整 汇 总 项 目 会 计 政 策 前 期 差 错 变 更 及 影 响 更 正 及 影 响 合 并 范 围 变 化 调 整 其 他 事 项 调 整 合 计 资 产 总 额 ,406,957, ,454, ,016, ,062,395, 负 债 总 额 69,353, ,552,693, ,936, ,114,984, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 总 额 -41,105, ,648, ,851, ,882, ,191, 其 中 : 实 收 资 本 ( 股 本 ) 其 他 权 益 工 具 资 本 公 积 -41,105, ,343, ,904, ,545, 其 他 综 合 收 益 ,478, ,478, 专 项 储 备 , , 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 ,126, ,323, ,786, ,982, 少 数 股 东 权 益 -28,247, ,384, ,369, ,134, ,397, 营 业 收 入 ,211,656, ,557, ,837,098, 利 润 总 额 ,870, ,560, ,696, ,127, 净 利 润 ,701, ,467, ,696, ,865, 其 中 : 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 ,639, ,333, ,330, ,303, 少 数 股 东 损 益 ,061, ,866, ,365, ,561, 其 他 综 合 收 益 ,424, ,424,

118 六 税 项 ( 一 ) 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 境 内 销 售 ; 提 供 加 工 修 理 修 配 劳 务 ; 融 资 租 赁 利 息 收 入 ; 进 口 货 物 等 17% 销 售 或 进 口 石 油 液 化 气 食 用 植 物 油 图 书 报 13% 纸 杂 志 化 肥 增 值 税 交 通 运 输 业 11% 现 代 服 务 业 6% 小 型 微 利 企 业 3% 销 售 除 油 气 外 的 出 口 货 物 0% 汽 油 每 升 0.2 元 委 托 加 工 的 汽 油 柴 油 柴 油 每 升 0.1 元 消 费 税 进 口 汽 车 进 口 环 节 组 成 计 税 价 格 3%-40% 境 内 生 产 委 托 加 工 应 税 消 费 品 的 销 售 额 3%,10% 劳 务 收 入 5% 监 理 收 入 服 务 收 入 房 租 收 入 5% 利 息 收 入 手 续 费 收 入 其 他 收 入 等 应 税 收 入 5% 营 业 税 监 理 收 入 代 建 管 理 费 5% 代 理 服 务 收 入 租 赁 收 入 5% 工 程 承 包 建 筑 安 装 收 入 3% 娱 乐 业 收 入 5-20% 城 建 税 应 交 流 转 税 额 7% 5% 1% 教 育 费 附 加 应 交 流 转 税 额 3% 地 方 教 育 费 附 加 应 交 流 转 税 额 2% 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25%,16.5%, 10%,15%,7.5% ( 二 ) 税 收 优 惠 及 批 文 本 集 团 及 所 属 子 公 司 享 受 的 主 要 税 收 优 惠 情 况 如 下 : 1. 企 业 所 得 税 (1) 根 据 江 苏 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 协 调 小 组 下 发 的 苏 高 企 协 号 文, 本 集 团 子 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 之 控 股 子 公 司 江 苏 苏 美 达 机 电 产 业 有 限 公 司 通 过 高 新 技 术 企 业 复 审, 从 2012 年 起 减 按 15% 的 税 率 计 缴 企 业 所 得 税, 认 定 有 效 期 3 年 根 据 江 苏 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 协 调 小 组 下 发 的 苏 高 企 协 号 文, 江 苏 58

119 苏 美 达 机 电 产 业 有 限 公 司 经 申 报 地 方 初 审 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 协 调 小 组 组 织 专 家 审 查 等 程 序, 成 为 江 苏 省 2015 年 第 一 批 758 家 复 审 通 过 的 高 新 技 术 企 业 之 一 予 以 公 示,2015 年 按 15% 的 税 率 计 算 所 得 税 (2) 根 据 江 苏 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 协 调 小 组 下 发 的 苏 高 企 协 号 文, 本 集 团 子 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 苏 美 达 车 轮 有 限 公 司 经 申 报 地 方 初 审 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 协 调 小 组 组 织 专 家 审 查 等 程 序, 成 为 江 苏 省 2014 年 第 二 批 高 新 技 术 企 业 之 一,2015 年 按 15% 的 税 率 计 算 所 得 税 (3) 根 据 2014 年 8 月 26 日 厦 门 市 思 明 区 地 方 税 务 局 员 当 分 局 小 型 微 利 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 宣 传 告 知 书, 本 集 团 子 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 控 股 子 公 司 福 建 苏 美 达 机 电 设 备 有 限 公 司 被 认 定 为 小 型 微 利 企 业, 其 2014 年 2015 年 所 得 额 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 (4) 本 集 团 子 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 控 股 子 公 司 江 苏 德 联 投 资 咨 询 有 限 公 司 和 南 京 苏 美 达 辉 伦 电 力 科 技 有 限 公 司 系 小 型 微 利 企 业,2015 年 减 按 10% 的 税 率 计 缴 企 业 所 得 税 (5) 根 据 财 税 部 国 家 税 务 总 局 关 于 公 共 基 础 设 施 项 目 和 环 境 保 护 节 能 节 水 项 目 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 问 题 的 通 知 ( 财 税 号 ) 的 规 定, 本 集 团 子 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 之 控 股 子 公 司 合 肥 苏 美 达 阳 光 发 电 有 限 公 司 曹 县 泰 达 新 能 源 有 限 公 司 泗 水 县 中 电 电 气 光 伏 发 电 有 限 公 司 枣 庄 广 阳 太 阳 能 发 电 有 限 公 司 垦 利 恒 泰 新 能 源 有 限 公 司 徐 州 中 宇 发 电 有 限 公 司 东 台 沿 海 苏 阳 达 光 伏 发 电 有 限 公 司 恩 菲 新 能 源 ( 中 宁 ) 有 限 公 司 徐 州 苏 美 达 发 电 有 限 公 司 烟 台 德 联 新 能 源 有 限 公 司 和 布 克 赛 尔 蒙 古 自 治 县 美 恒 光 伏 发 电 有 限 公 司 宝 应 县 宝 丰 达 新 能 源 发 电 有 限 公 司 成 都 灏 润 新 能 源 有 限 责 任 公 司 会 东 县 德 润 新 能 源 开 发 有 限 责 任 公 司 东 营 聚 兴 新 能 源 有 限 责 任 公 司 垦 利 聚 兴 新 能 源 有 限 责 任 公 司 襄 垣 县 隆 维 新 能 源 有 限 公 司 淮 安 苏 美 达 光 伏 电 力 有 限 公 司 合 肥 苏 阳 光 伏 发 电 有 限 公 司 和 宿 州 市 云 阳 新 能 源 发 电 有 限 公 司, 享 受 所 得 税 三 免 三 减 半 优 惠 政 策 (6) 根 据 江 苏 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 协 调 小 组 关 于 公 示 江 苏 省 2011 年 第 二 批 复 审 通 过 高 新 技 术 企 业 名 单 的 通 知 ( 苏 高 企 协 号 ), 本 集 团 子 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 控 股 子 公 司 江 苏 辉 伦 太 阳 能 科 技 有 限 公 司 通 过 高 新 技 术 企 业 复 审, 自 2011 年 起 减 按 15% 的 税 率 计 缴 企 业 所 得 税, 认 定 有 效 期 三 年 2013 年 减 按 15% 的 税 率 计 缴 企 业 所 得 税 根 据 全 国 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 领 导 小 组 办 公 室 关 于 公 示 江 苏 省 2015 年 第 二 批 拟 认 定 高 新 技 术 企 业 名 单 的 通 知 ( 苏 高 企 协 号 ), 江 苏 辉 伦 太 阳 能 科 技 有 限 公 司 通 过 高 新 技 术 企 业 认 定, 自 2015 年 起 减 按 15% 的 税 率 计 缴 企 业 所 得 税, 认 定 有 效 期 三 年 2015 年 减 按 15% 的 税 率 (7) 本 集 团 子 公 司 中 国 电 器 科 学 研 究 院 有 限 公 司 及 所 属 部 分 子 公 司 为 高 新 技 术 企 业, 59

120 适 用 15% 企 业 所 得 税 税 率, 所 属 子 公 司 威 凯 ( 香 港 ) 技 术 服 务 有 限 公 司 注 册 在 香 港 特 别 行 政 区, 适 用 16.5% 的 利 得 税 (8) 本 集 团 子 公 司 中 国 中 元 国 际 工 程 有 限 公 司 为 高 新 技 术 企 业, 证 书 编 号 : GF , 发 证 时 间 :2014 年 10 月 22 日, 有 效 期 : 三 年 企 业 所 得 税 按 照 应 纳 税 所 得 额 的 15% 计 缴 (9) 本 集 团 子 公 司 中 国 机 械 工 业 第 六 设 计 研 究 院 有 限 公 司 于 2009 年 7 月 28 日 通 过 高 新 技 术 企 业 认 证, 证 书 编 号 :GR , 证 书 有 效 期 为 三 年, 按 照 15% 税 率 计 缴 企 业 所 得 税 2012 年 11 月 6 日, 该 公 司 通 过 高 新 企 业 复 审, 获 得 河 南 省 科 学 技 术 厅 河 南 省 财 务 厅 河 南 省 国 家 税 务 局 河 南 省 地 方 税 务 局 下 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 为 GF , 证 书 有 效 期 为 三 年, 按 照 15% 税 率 计 缴 企 业 所 得 税 2015 年 8 月 3 日, 中 国 机 械 工 业 第 六 设 计 研 究 院 有 限 公 司 进 入 河 南 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 领 导 小 组 豫 高 企 [2015]7 号 关 于 公 示 河 南 省 2015 年 度 第 一 批 拟 认 定 高 新 技 术 企 业 名 单 的 通 知, 截 止 资 产 负 债 表 日, 具 体 办 证 手 续 正 在 进 行, 尚 未 取 得 换 发 的 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书 根 据 公 司 与 税 务 局 沟 通,2015 年 度 暂 按 15% 的 税 率 计 缴 企 业 所 得 税 (10) 本 集 团 子 公 司 甘 肃 蓝 科 石 化 高 新 装 备 股 份 有 限 公 司, 于 2014 年 9 月 29 日 通 过 甘 肃 省 科 学 技 术 厅 甘 肃 省 财 政 厅 甘 肃 省 国 家 税 务 局 甘 肃 省 地 方 税 务 局 对 高 科 技 企 业 资 格 重 新 认 定, 并 下 发 了 GR 号 高 新 技 术 企 业 认 定 证 书, 有 效 期 三 年 (2014 年 9 月 29 日 年 9 月 28 日 ), 减 按 15% 税 率 征 收 企 业 所 得 税 (11) 本 集 团 子 公 司 甘 肃 蓝 科 石 化 高 新 装 备 股 份 有 限 公 司 之 子 公 司 上 海 蓝 滨 石 化 设 备 有 限 责 任 公 司 于 2014 年 9 月 4 日 通 过 了 上 海 市 科 学 技 术 委 员 会 上 海 市 财 政 局 上 海 市 国 家 税 务 局 上 海 市 地 方 税 务 局 对 高 新 技 术 企 业 资 格 重 新 认 定, 并 下 发 了 GR 号 高 新 技 术 企 业 认 定 证 书, 有 效 期 三 年 (2014 年 9 月 4 日 年 9 月 3 日 ), 减 按 15% 税 率 征 收 企 业 所 得 税 (12) 本 集 团 子 公 司 甘 肃 蓝 科 石 化 高 新 装 备 股 份 有 限 公 司 之 子 公 司 兰 州 冠 宇 传 热 与 节 能 工 程 技 术 研 究 有 限 公 司 根 据 财 税 字 [2001]202 号 和 财 税 [2006]165 号 文 件 规 定, 享 受 西 部 大 开 发 税 收 优 惠 政 策, 减 按 15% 税 率 征 收 企 业 所 得 税 (13) 本 集 团 子 公 司 中 国 重 型 机 械 研 究 院 股 份 公 司 及 下 属 陕 西 冶 金 设 计 研 究 院 有 限 公 司 西 安 重 型 技 术 有 限 责 任 公 司 上 海 西 重 所 重 型 机 械 成 套 有 限 公 司 为 高 新 技 术 企 业, 企 业 所 得 税 税 率 为 15% (14) 本 集 团 子 公 司 国 机 精 工 有 限 公 司 之 子 公 司 郑 州 磨 料 磨 具 磨 削 研 究 所 有 限 公 司, 取 得 河 南 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 部 门 的 认 定 高 新 技 术 企 业 批 文 ( 豫 高 企 [2014]8 号 ), 自 2014 年 通 过 高 新 技 术 企 业 复 审, 享 受 高 新 技 术 企 业 15% 的 优 惠 税 率 (15) 本 集 团 子 公 司 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 根 据 粤 科 公 示 [2014]15 号, 本 公 60

121 司 于 2014 年 10 月 10 日 取 得 广 东 省 2014 年 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 为 : GR , 有 效 期 三 年, 享 受 税 收 优 惠, 所 得 税 税 率 为 15% (16) 本 集 团 子 公 司 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 所 属 子 公 司 广 州 宝 力 特 液 压 密 封 有 限 公 司 于 2014 年 10 月 10 日 取 得 广 东 省 2014 年 高 新 技 术 企 业 证 书 ( 粤 科 公 示 [2014]15 号 ), 证 书 编 号 为 :GR , 有 效 期 三 年, 享 受 税 收 优 惠, 所 得 税 税 率 为 15% (17) 本 集 团 子 公 司 中 国 地 质 装 备 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 北 京 霄 云 鸿 辉 酒 店 管 理 有 限 公 司 北 京 市 金 冠 出 租 汽 车 公 司 属 于 小 型 微 利 企 业, 按 照 10% 的 所 得 税 率 计 缴 所 得 税 (18) 本 集 团 子 公 司 中 国 地 质 装 备 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 北 京 海 光 仪 器 有 限 公 司 于 2014 年 9 月 4 日 获 得 中 关 村 科 技 园 区 管 理 委 员 会 颁 发 的 中 关 村 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 F , 有 效 期 为 三 年 ;2014 年 7 月 30 日, 海 光 公 司 获 得 北 京 市 科 学 技 术 委 员 会 北 京 市 财 政 局 北 京 市 国 家 税 务 局 和 北 京 市 地 方 税 务 局 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 GF , 有 效 期 为 三 年, 适 用 15% 的 所 得 税 率 (19) 本 集 团 子 公 司 中 国 地 质 装 备 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 北 京 奥 地 探 测 仪 器 有 限 公 司 根 据 北 京 市 科 学 技 术 委 员 会 北 京 市 财 政 局 北 京 市 国 家 税 务 局 北 京 市 地 方 税 务 局 关 于 公 示 北 京 市 2014 年 度 拟 认 定 高 新 技 术 企 业 名 单 的 通 知 ( 京 科 发 号 ): 提 出 北 京 市 2014 年 度 拟 认 定 高 新 技 术 企 业 名 单, 享 受 15% 的 优 惠 所 得 税 税 率 2014 年 10 月 30 日, 奥 地 公 司 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 :GR , 证 书 有 效 期 : 三 年, 适 用 15% 的 所 得 税 率 (20) 本 集 团 子 公 司 中 国 地 质 装 备 集 团 有 限 公 司 所 属 子 公 司 无 锡 钻 探 工 具 厂 为 高 新 技 术 企 业, 证 书 编 号 GR , 发 证 时 间 :2011 年 8 月 2 日, 有 效 期 :3 年, 截 止 2015 年 12 月 31 日 最 新 高 新 技 术 企 业 证 书 尚 未 发 放, 根 据 江 苏 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 协 调 小 组 文 件, 苏 高 企 协 (2014)7 号, 关 于 公 示 江 苏 省 2014 年 第 二 批 复 审 通 知 高 新 技 术 企 业 名 单 的 通 知, 此 通 知 中 包 含 无 锡 钻 探 工 具 厂, 高 新 技 术 企 业 证 书 正 在 积 极 办 理 中, 适 用 15% 的 所 得 税 率 (21) 本 集 团 子 公 司 中 国 地 质 装 备 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 衡 阳 中 地 装 备 探 矿 工 程 机 械 有 限 公 司 于 2014 年 3 月 31 日, 湖 南 省 科 学 技 术 厅 湖 南 省 财 政 厅 湖 南 省 国 家 税 务 局 湖 南 省 地 方 税 务 局 联 合 下 发 关 于 湖 南 新 汇 制 药 股 份 有 限 公 司 等 173 家 企 业 通 过 2013 年 度 高 新 技 术 企 业 复 赛 的 通 知 ( 湘 高 科 办 字 [2014]34 号 ) 文 件, 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 企 业 所 得 税 率 按 15% 计 征 2013 年 11 月 1 日, 衡 阳 公 司 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 :GF , 证 书 有 效 期 : 三 年, 适 用 15% 的 所 得 税 率 (22) 本 集 团 子 公 司 中 国 地 质 装 备 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 张 家 口 中 地 装 备 探 矿 工 程 机 械 有 限 公 司 于 2015 年 9 月 29 日 取 得 由 河 北 省 科 学 技 术 厅 河 北 省 财 政 厅 河 北 省 国 家 税 务 局 和 河 北 省 地 方 税 务 局 联 合 下 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 :GF , 有 效 期 : 三 年, 适 用 15% 的 所 得 税 率 61

122 (23) 本 集 团 子 公 司 中 国 地 质 装 备 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 重 庆 探 矿 厂 九 州 公 司 重 庆 地 仪 厂 根 据 重 庆 市 沙 坪 坝 区 国 家 税 务 局 凤 天 路 税 务 所 于 2015 年 5 月 下 达 的 税 务 事 项 通 知 书 ( 沙 国 税 凤 税 通 [2015]43 号 ) 规 定, 执 行 西 部 大 开 发 优 惠 税 率, 减 按 15% 税 率 征 收, 减 征 期 限 为 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 上 述 公 司 2015 年 度 企 业 所 得 税 汇 算 清 缴 工 作 尚 未 开 展, 西 部 大 开 发 优 惠 税 率 尚 未 备 案, 但 预 计 仍 可 执 行 西 部 大 开 发 优 惠 税 率, 适 用 15% 的 所 得 税 率 (24) 本 集 团 子 公 司 桂 林 电 器 科 学 研 究 院 有 限 公 司 及 其 子 公 司 均 已 取 得 广 西 壮 族 自 治 区 科 学 技 术 厅 广 西 壮 族 自 治 区 财 政 厅 广 西 壮 族 自 治 区 国 机 税 务 局 广 西 壮 族 自 治 区 地 方 税 务 局 于 2014 年 11 月 3 日 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 分 别 为 GR 和 GR , 有 效 期 均 为 3 年, 适 用 税 率 为 15% (25) 本 集 团 子 公 司 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 青 岛 海 滨 实 业 总 公 司 房 产 经 营 部 以 收 入 总 额 为 依 据, 按 照 税 务 机 关 核 定 的 应 税 所 得 率 10% 测 算 当 期 应 纳 税 所 得 额 依 照 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 小 型 微 利 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 有 关 问 题 的 通 知 ( 财 税 号 ), 因 该 经 营 部 属 于 符 合 条 件 的 小 型 微 利 企 业, 企 业 所 得 税 率 按 20% 的 税 率 减 半 征 收 (26) 本 集 团 子 公 司 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 青 岛 中 天 宾 馆 依 照 国 家 税 务 总 局 关 于 扩 大 小 型 微 利 企 业 减 半 征 收 企 业 所 得 税 范 围 有 关 问 题 的 公 告 ( 国 家 税 务 总 局 公 告 2014 年 第 23 号 ), 享 受 小 型 微 利 企 业 所 得 税 优 惠 政 策, 本 年 度 企 业 所 得 税 率 减 按 20% 征 收 (27) 本 集 团 子 公 司 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 青 岛 海 青 机 械 总 厂 属 于 高 新 技 术 企 业, 享 受 15% 的 所 得 税 优 惠 税 率 (28) 本 集 团 子 公 司 苏 州 电 加 工 机 床 研 究 所 有 限 公 司 为 高 新 技 术 企 业, 可 享 受 企 业 所 得 税 税 率 减 按 15% 征 收 的 优 惠 政 策 苏 州 电 加 工 机 床 研 究 所 有 限 公 司 已 于 2014 年 8 月 通 过 高 新 技 术 企 业 资 格 复 审, 该 资 格 有 效 期 为 两 年 所 属 子 公 司 苏 州 机 床 工 具 有 限 公 司 属 小 型 微 利 企 业, 所 得 税 税 率 按 20% 征 收 (29) 本 集 团 子 公 司 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 之 子 公 司 机 械 工 业 勘 察 设 计 研 究 院 有 限 公 司 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 第 二 十 八 条 规 定, 国 家 需 要 重 点 扶 持 的 高 新 技 术 企 业, 减 按 15% 的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 经 陕 西 省 科 学 技 术 厅 陕 西 省 财 政 厅 陕 西 省 国 家 税 务 厅 及 陕 西 省 地 方 税 务 局 批 准, 于 2015 年 取 得 高 新 技 术 企 业 资 格 证 书, 于 2015 年 度 至 2017 年 度 使 用 15% 的 企 业 所 得 税 率 (30) 本 集 团 子 公 司 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 之 子 公 司 中 设 集 团 装 备 制 造 有 限 公 司, 经 北 京 市 科 学 技 术 委 员 会 北 京 市 财 政 局 北 京 市 国 家 税 务 局 及 北 京 市 地 方 税 务 局 批 准, 于 2015 年 度 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书, 于 2015 年 度 至 2017 年 度 适 用 15% 的 企 业 所 得 税 率 62

123 (31) 本 集 团 子 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 根 据 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 办 法, 按 照 国 家 对 高 新 技 术 企 业 的 相 关 政 策, 从 2015 年 7 月 21 日 起 三 年 内, 享 受 15% 的 企 业 所 得 税 优 惠 税 率 政 策 (32) 本 集 团 子 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 所 属 子 公 司 成 都 市 中 工 水 务 有 限 责 任 公 司 根 据 财 税 [2011]58 号 的 规 定, 一 期 二 期 项 目 均 可 享 受 西 部 大 开 发 税 收 优 惠, 所 得 税 税 率 减 按 15.00% 进 行 征 收 同 时, 根 据 企 业 所 得 税 税 法 第 二 十 七 条 第 ( 三 ) 项 财 税 [2009]166 号 文 件 规 定, 享 受 所 得 税 三 免 三 减 半 税 收 优 惠 政 策 根 据 国 家 税 务 局 要 求, 一 期 二 期 项 目 需 分 开 独 立 核 算 享 受 企 业 所 得 税 三 免 三 减 半 优 惠 政 策 2015 年, 一 期 项 目 已 运 行 满 6 年, 不 可 再 享 受 企 业 所 得 税 三 免 三 减 半 优 惠 政 策 2015 年 为 二 期 项 目 运 行 第 二 年, 故 免 征 企 业 所 得 税 (33) 本 集 团 子 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 所 属 子 公 司 中 工 武 大 设 计 研 究 有 限 公 司 再 次 通 过 了 高 新 技 术 企 业 的 复 审, 并 按 照 国 家 对 高 新 技 术 企 业 的 相 关 政 策, 从 2014 年 起 三 年 内, 中 工 武 大 设 计 研 究 有 限 公 司 享 受 15% 的 企 业 所 得 税 优 惠 税 率 政 策 (34) 本 集 团 子 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 所 属 子 公 司 北 京 沃 特 尔 水 技 术 股 份 有 限 公 司, 根 据 北 京 市 科 学 技 术 委 员 会 京 科 发 [2014]551 号, 该 公 司 于 2014 年 10 月 30 日 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 按 照 国 家 对 高 新 技 术 企 业 的 相 关 政 策, 从 2014 年 起 三 年 内 享 受 15% 的 企 业 所 得 税 优 惠 税 率 政 策 (35) 本 集 团 子 公 司 中 国 电 力 工 程 有 限 公 司 之 子 公 司 哈 尔 滨 电 站 设 备 成 套 设 计 研 究 所 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 哈 尔 滨 成 套 ) 于 2011 年 10 月 17 日 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书, 高 新 技 术 企 业 证 书 有 效 期 为 三 年, 并 于 2014 年 7 月 24 日 被 黑 龙 江 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 领 导 小 组 办 公 室 列 入 黑 龙 江 省 2014 年 第 一 批 拟 认 定 高 新 技 术 企 业 名 单, 享 受 高 新 技 术 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 的 相 关 规 定 : 国 家 需 要 重 点 扶 持 的 高 新 技 术 企 业, 减 按 15% 的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 根 据 国 税 函 [2009]203 号 文 的 规 定, 认 定 合 格 的 高 新 技 术 企 业, 自 认 定 批 准 的 有 效 期 当 年 开 始, 可 申 请 享 受 企 业 所 得 税 优 惠 因 此, 哈 尔 滨 成 套 自 2014 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日 止 可 减 按 15% 税 率 计 算 缴 纳 企 业 所 得 税 (36) 本 集 团 子 公 司 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 林 海 股 份 有 限 公 司 为 高 新 技 术 企 业, 适 用 优 惠 所 得 税 税 率 15% 子 公 司 苏 州 苏 福 马 机 械 有 限 公 司 为 高 新 技 术 企 业, 适 用 优 惠 所 得 税 税 率 15% 子 公 司 镇 江 中 福 马 机 械 有 限 公 司 为 高 新 技 术 企 业, 适 用 优 惠 所 得 税 税 率 15% 子 公 司 中 国 林 业 机 械 哈 尔 滨 猎 枪 弹 具 公 司 中 国 林 业 机 械 广 州 公 司 为 小 型 微 利 企 业, 使 用 优 惠 所 得 税 税 率 25%, 减 半 征 收 子 公 司 美 国 林 海 动 力 机 械 有 限 公 司, 适 用 所 得 税 税 率 16% (37) 本 集 团 子 公 司 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 之 子 公 司 一 拖 ( 洛 阳 ) 开 创 装 备 科 技 有 限 公 司 一 拖 ( 洛 阳 ) 汇 德 工 装 有 限 公 司, 第 一 拖 拉 机 股 份 有 限 公 司 及 其 下 属 子 公 司 一 拖 ( 洛 63

124 阳 ) 柴 油 机 有 限 公 司 洛 阳 拖 拉 机 研 究 所 有 限 公 司 洛 阳 西 苑 车 辆 动 力 检 验 所 有 限 公 司 及 一 拖 ( 洛 阳 ) 福 莱 格 车 身 有 限 公 司 适 用 高 新 技 术 企 业 优 惠 税 率, 税 率 为 15% 第 一 拖 拉 机 股 份 有 限 公 司 下 属 子 公 司 CADFUNDMACHINERY(SA)(PTY)LTD YTOFRANCESAS 一 拖 科 特 迪 瓦 农 机 装 配 有 限 公 司 注 册 于 国 外, 按 照 当 地 适 用 的 税 率 缴 纳 所 得 税 (38) 本 集 团 子 公 司 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 下 属 常 林 股 份 有 限 公 司 为 高 新 技 术 企 业, 所 得 税 税 率 15% (39) 本 集 团 子 公 司 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 及 下 属 北 京 金 轮 坤 天 特 种 机 械 有 限 公 司 北 京 科 美 新 防 腐 技 术 有 限 公 司 北 京 天 顺 长 城 液 压 科 技 有 限 公 司 中 机 康 元 粮 油 装 备 ( 北 京 ) 有 限 公 司 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 呼 和 浩 特 分 院 现 代 农 装 科 技 股 份 有 限 公 司 按 照 本 年 度 应 纳 税 所 得 额 依 税 率 15% 计 算 2014 年 10 月 30 日, 经 北 京 市 科 学 技 术 委 员 会 北 京 市 财 政 局 北 京 市 国 家 税 务 局 以 及 北 京 市 地 方 税 务 局 批 准, 本 集 团 子 公 司 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 取 得 证 书 编 号 为 GR 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 有 效 期 3 年 北 京 卓 众 出 版 有 限 公 司 根 据 国 办 发 号 关 于 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 和 进 一 步 支 持 文 化 企 业 发 展 两 个 规 定 的 通 知 规 定 : 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 后, 免 征 企 业 所 得 税 此 规 定 执 行 期 限 到 2018 年 12 月 31 日 止 (40) 本 集 团 子 公 司 中 国 联 合 工 程 公 司 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 企 业 所 得 税 按 照 本 年 度 应 纳 税 所 得 额 计 缴, 税 率 为 15% 子 公 司 中 机 中 联 工 程 有 限 公 司 ( 原 机 械 工 业 第 三 设 计 研 究 院 ) 中 联 西 北 工 程 设 计 研 究 院 享 受 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 优 惠 政 策, 企 业 所 得 税 按 照 本 年 度 应 纳 所 得 额 计 缴, 税 率 为 15% (41) 本 集 团 子 公 司 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 之 下 属 子 公 司 机 械 工 业 第 四 设 计 研 究 院 有 限 公 司 为 高 新 技 术 企 业, 根 据 河 南 省 科 学 技 术 厅 办 公 室 2014 年 10 月 23 日 印 发 河 南 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 领 导 小 组 文 件 ( 豫 高 企 号 ) 关 于 公 示 河 南 省 2014 年 度 第 二 批 拟 认 定 高 新 技 术 企 业 名 单 的 通 知, 机 械 工 业 第 四 设 计 研 究 院 有 限 公 司 等 293 家 企 业 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 公 司 享 受 相 关 税 收 优 惠 政 策, 即 按 15% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 (42) 本 集 团 子 公 司 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 下 属 子 公 司 中 汽 昌 兴 ( 洛 阳 ) 机 电 设 备 工 程 有 限 公 司 为 高 新 技 术 企 业, 已 取 得 编 号 为 GF 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 发 证 时 间 为 2012 年 7 月 17 日, 有 效 期 三 年, 公 司 享 受 相 关 税 收 优 惠 政 策, 即 按 15% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 (43) 本 集 团 子 公 司 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 及 下 属 合 肥 通 用 机 电 产 品 检 测 院 有 限 公 司 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 特 种 设 备 检 验 站 合 肥 通 用 特 种 材 料 设 备 有 限 公 司 合 肥 通 用 环 境 控 制 技 术 有 限 责 任 公 司 已 取 得 由 安 徽 省 科 学 技 术 厅 安 徽 省 财 政 厅 安 徽 省 国 税 局 和 安 徽 省 地 方 税 务 局 批 准 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 分 别 为 GR GR GR GR GR , 有 效 期 3 年 64

125 根 据 规 定, 本 公 司 自 获 得 高 新 技 术 企 业 认 定 的 三 年 内 (2014 年 至 2016 年 ), 企 业 所 得 税 按 15% 的 比 例 征 收 (44) 本 集 团 子 公 司 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 于 2014 年 10 月 23 日 取 得 证 书 编 号 GF 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 有 效 期 三 年,2014 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日 按 15% 计 征 所 得 税 子 公 司 洛 阳 轴 承 研 究 所 有 限 公 司 于 2014 年 7 月 31 日 取 得 证 书 编 号 GF 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 有 效 期 三 年,2014 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日 按 15% 计 征 所 得 税 洛 阳 轴 研 精 密 机 械 有 限 公 司 于 2012 年 7 月 17 日 取 得 证 书 编 号 GF 的 高 薪 技 术 企 业 证 书, 有 效 期 三 年,2012 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 按 15% 计 征 所 得 税 2015 年 重 新 认 定 中, 现 南 省 高 新 技 术 企 业 认 定 管 理 工 作 领 导 小 组 关 于 公 示 河 南 省 2015 年 度 第 一 批 拟 认 定 高 新 技 术 企 业 名 单 的 通 知, 已 于 2015 年 8 月 7 日 发 布 豫 高 企 [2015]7 号 文 件, 该 文 件 中 第 105 户 单 位 为 洛 阳 轴 研 精 密 机 械 有 限 公 司,2015 年 仍 按 照 15% 预 缴 企 业 所 得 税 (45) 本 集 团 子 公 司 天 津 电 气 科 学 研 究 院 有 限 公 司 于 2015 年 12 月 8 日 取 得 天 津 市 地 方 税 务 局 天 津 市 国 家 税 务 局 天 津 市 财 政 局 和 天 津 市 科 学 技 术 委 员 会 给 颁 发 的 证 书 编 号 为 GR 的 高 薪 技 术 企 业 证 书, 证 书 有 效 期 三 年, 证 书 有 效 期 内 享 受 所 得 税 15% 的 税 率 优 惠 政 策 (46) 本 集 团 子 公 司 天 津 电 气 科 学 研 究 院 有 限 公 司 之 子 公 司 天 津 天 传 电 气 有 限 公 司 于 2014 年 7 月 23 日 取 得 天 津 市 地 方 税 务 局 天 津 市 国 家 税 务 局 天 津 市 财 政 局 和 天 津 市 科 学 技 术 委 员 会 颁 发 的 证 书 编 号 为 GF 的 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 有 效 期 三 年, 证 书 有 效 期 内 享 受 所 得 税 15% 的 税 率 优 惠 政 策 (47) 本 集 团 子 公 司 沈 阳 仪 表 科 学 研 究 院 有 限 公 司 及 下 属 子 公 司 杭 州 照 相 机 械 研 究 所 沈 阳 真 空 技 术 研 究 所 所 得 税 率 为 15%; 机 械 工 业 仪 器 仪 表 元 器 件 质 量 检 验 所 机 械 工 业 真 空 设 备 质 量 检 验 中 心 所 得 税 率 为 0%; 沈 阳 汇 博 自 动 化 仪 表 有 限 公 司 为 小 微 企 业 税 收 优 惠, 所 得 税 税 率 为 10% (48) 本 集 团 子 公 司 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 之 子 公 司 中 国 第 二 重 型 机 械 ( 德 阳 ) 万 航 模 锻 有 限 责 任 公 司 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 型 装 备 股 份 有 限 公 司 中 国 第 二 重 型 机 械 ( 德 阳 ) 万 盛 园 林 有 限 责 任 公 司 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 精 衡 传 动 设 备 有 限 公 司 中 国 第 二 重 型 机 械 ( 德 阳 ) 万 信 工 程 设 备 有 限 责 任 公 司 德 阳 万 力 重 型 机 械 有 限 公 司 二 重 德 阳 进 出 口 有 限 责 任 公 司 根 据 财 政 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 联 合 印 发 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知, 自 2011 年 1 月 1 日 年 12 月 31 日, 对 设 在 西 部 地 区 的 鼓 励 类 产 业 企 业 减 按 15% 的 税 率 征 收 企 业 所 得 税 鼓 励 类 产 业 企 业 是 指 以 西 部 地 区 鼓 励 类 产 业 目 录 中 规 定 的 产 业 项 目 为 主 营 业 务, 且 其 主 营 业 务 收 入 占 企 业 收 入 总 额 70% 以 上 的 企 业 上 述 公 司 2015 年 企 业 所 得 税 按 15% 计 缴 65

126 (49) 本 集 团 子 公 司 国 机 集 团 科 学 技 术 研 究 院 有 限 公 司 之 子 公 司 国 机 集 团 飞 机 强 度 研 究 所 有 限 公 司 为 经 北 京 市 科 学 技 术 委 员 会 批 准 的 高 新 技 术 企 业, 享 受 15% 的 所 得 税 率 优 惠, 证 书 编 号 :GF , 有 效 期 自 2015 年 9 月 起 三 年 (50) 本 集 团 子 公 司 重 庆 材 料 研 究 院 2014 年 6 月 4 日 向 重 庆 市 北 碚 区 国 家 税 务 局 企 业 所 得 税 涉 税 事 项 备 案 表, 该 院 企 业 所 得 税 执 行 西 部 大 开 发 减 按 15% 税 率 征 收 (51) 本 集 团 子 公 司 中 国 通 用 机 械 工 程 有 限 公 司 在 境 外 子 企 业 所 得 税 是 按 照 本 年 度 应 纳 税 所 得 额 依 税 率 16.5% 计 算 (52) 本 集 团 子 公 司 成 都 工 具 研 究 所 有 限 公 司 享 受 西 部 大 开 发 税 收 优 惠 政 策, 所 得 税 按 15% 征 收 (53) 本 集 团 子 公 司 济 南 铸 造 锻 压 机 械 研 究 所 有 限 公 司 于 2013 年 12 月 1 日 取 得 山 东 省 高 新 技 术 企 业 证 书, 证 书 编 号 :GF , 有 效 期 为 3 年, 享 受 高 新 技 术 企 业 企 业 所 得 税 15% 优 惠 税 率 (54) 本 集 团 子 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 之 子 公 司 中 机 龙 桥 公 司 属 于 西 部 地 区 鼓 励 类 产 业 项 目 的 企 业, 享 受 15% 的 所 得 税 优 惠 税 率 (55) 本 集 团 子 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 之 子 公 司 中 国 空 分 设 备 有 限 公 司 中 机 国 能 电 力 工 程 有 限 公 司 天 津 辰 鑫 石 化 工 程 设 计 有 限 公 司 中 机 华 信 诚 电 力 工 程 有 限 公 司 属 于 国 家 认 定 的 高 新 技 术 企 业, 享 受 15% 的 所 得 税 优 惠 税 率 (56) 本 集 团 子 公 司 北 京 起 重 运 输 机 械 设 计 研 究 院 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 证 书 编 号 : GR , 发 证 日 期 :2015 年 11 月 24 日, 有 效 期 3 年, 享 受 高 新 技 术 企 业 企 业 所 得 税 15% 优 惠 税 率 (57) 本 集 团 子 公 司 中 国 机 床 总 公 司 之 子 公 司 北 京 中 成 设 技 贸 有 限 责 任 公 司 根 据 财 税 号 文 件 规 定, 2012 年 度 至 2015 年 度, 对 年 应 纳 税 所 得 额 在 6 万 元 至 30 万 元 ( 包 含 30 万 元 ) 之 间 的 小 微 企 业, 执 行 20% 的 企 业 所 得 税 优 惠 税 率 (58) 本 集 团 子 公 司 中 国 机 床 销 售 与 技 术 服 务 有 限 公 司 之 子 公 司 北 京 海 洲 贸 易 有 限 责 任 公 司, 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 及 其 实 施 条 例 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 进 一 步 扩 大 小 型 微 利 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 范 围 的 通 知 ( 财 税 号 ) 等 规 定, 上 一 纳 税 年 度 符 合 小 型 微 利 企 业 条 件, 预 缴 时 累 计 应 纳 税 所 得 额 不 超 过 30 万 元 的, 可 以 享 受 减 半 征 税 政 策, 执 行 10% 的 企 业 所 得 税 优 惠 税 率 2. 增 值 税 (1) 本 集 团 子 公 司 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 污 水 处 理 费 有 关 增 值 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2001]97 号 ) 国 务 院 关 于 加 强 城 市 供 水 66

127 节 水 和 水 污 染 防 治 工 作 的 通 知 ( 国 发 [2000]36 号 ) 和 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 资 源 综 合 利 用 及 其 他 产 品 增 值 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2008]156 号 ) 相 关 规 定, 公 司 提 供 污 水 处 理 劳 务 免 征 增 值 税 (2) 本 集 团 子 公 司 中 国 地 质 装 备 集 团 有 限 公 司 所 属 子 公 司 北 京 海 光 仪 器 有 限 公 司 根 据 北 京 市 朝 阳 区 国 家 税 务 局, 朝 国 税 通 号 税 务 事 项 通 知 书, 销 售 的 软 件 产 品,AFS( ) 系 列 双 道 原 子 荧 光 光 度 计 软 件 V5.0 GGX 系 列 原 子 吸 收 分 光 光 度 计 软 件 V2.77 和 AFS-9700 原 子 荧 光 光 度 计 软 件 V1.0 等 三 种 软 件 产 品, 自 2013 年 7 月 16 日 享 受 增 值 税 即 征 即 退 的 政 策 ; 根 据 北 京 市 朝 阳 区 国 家 税 务 局, 朝 国 税 通 号 税 务 事 项 通 知 书, 本 集 团 子 公 司 中 国 地 质 装 备 集 团 有 限 公 司 相 应 业 务 销 售 的 AFS 一 体 化 原 子 荧 光 光 度 计 工 作 软 件 V6.0 软 件 产 品, 自 2013 年 10 月 12 日 享 受 增 值 税 即 征 即 退 的 政 策 (3) 本 集 团 子 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 所 属 子 公 司 成 都 市 中 工 水 务 有 限 责 任 公 司 和 邳 州 市 中 工 水 务 有 限 责 任 公 司 根 据 资 源 综 合 利 用 产 品 和 劳 务 增 值 税 优 惠 目 录 第 五 项 第 二 条 规 定, 享 受 增 值 税 先 征 后 返 70.00% 的 优 惠 政 策 (4) 本 集 团 子 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 所 属 子 公 司 北 京 中 凯 华 国 际 货 运 代 理 有 限 责 任 公 司, 自 2014 年 9 月 1 日 起, 按 照 国 家 税 务 总 局 公 告 2014 年 第 一 条 试 点 纳 税 人 通 过 其 他 代 理 人, 间 接 为 委 托 人 办 理 货 物 的 国 际 运 输 从 事 国 际 运 输 的 运 输 工 具 进 出 港 口 联 系 安 排 引 航 靠 泊 装 卸 等 货 物 和 船 舶 代 理 相 关 业 务 手 续, 按 照 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 将 铁 路 运 输 和 邮 政 业 纳 入 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 ( 财 税 号 ) 附 件 3 第 一 条 第 ( 十 四 ) 项 免 征 增 值 税 的 规 定 进 行 增 值 税 的 缴 纳 (5) 本 集 团 子 公 司 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 下 属 单 位 中 生 产 农 机 的 企 业, 符 合 财 税 字 (2001) 第 113 号 关 于 若 干 农 业 生 产 资 料 征 免 增 值 税 政 策 的 通 知 规 定 的 企 业, 免 征 增 值 税 根 据 转 发 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 继 续 执 行 供 热 企 业 增 值 税 房 产 税 城 镇 土 地 使 用 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 京 财 税 号 ), 自 2011 年 供 暖 期 至 2015 年 12 月 31 日, 对 供 热 企 业 向 居 民 个 人 ( 以 下 称 居 民 ) 供 热 而 取 得 的 采 暖 费 收 入 继 续 免 征 增 值 税 根 据 关 于 在 北 京 等 8 省 市 开 展 交 通 运 输 业 和 部 分 现 代 服 务 业 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 财 税 号, 相 关 企 业 符 合 规 定 的 技 术 及 劳 务 收 入 适 用 6% 的 增 值 税 率 (6) 本 集 团 子 公 司 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 下 属 子 公 司 合 肥 通 用 环 境 控 制 技 术 有 限 责 任 公 司 应 税 服 务 为 技 术 开 发 转 让 收 入 的, 符 合 财 税 字 [1999]273 号 文 件 财 税 [2011]111 号 文 件 财 税 [2013]37 号 文 件 规 定, 企 业 已 按 照 国 家 税 务 总 局 关 于 印 发 < 税 收 减 免 管 理 办 法 ( 试 行 )> 的 通 知 ( 国 税 发 [2005]129 号 ) 等 文 件 的 规 定 填 报 备 案 (7) 本 集 团 子 公 司 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 应 税 服 务 为 技 术 开 发 转 让 收 入 的, 符 合 财 税 字 [1999]273 号 文 件 财 税 [2011]111 号 文 件 财 税 [2013]37 号 文 件 规 定, 企 业 已 按 照 国 家 税 务 总 局 关 于 印 发 < 税 收 减 免 管 理 办 法 ( 试 行 )> 的 通 知 ( 国 税 发 [2005]129 号 ) 等 文 件 的 规 定 填 报 备 案 涉 及 进 出 口 免 抵 ( 退 ) 税 的, 符 合 国 家 税 务 总 局 公 告 (2013) 第 12 67

128 号 文 件 财 税 (2012) 第 39 号 文 件 国 家 税 务 总 局 公 告 (2012) 第 24 号 文 件, 并 根 据 文 件 规 定 填 报 (8) 根 据 国 务 院 关 于 对 生 产 企 业 自 营 出 口 或 委 托 代 理 出 口 货 物 实 行 免 抵 退 税 办 法 的 通 知 ( 国 发 [1997]8 号 ) 和 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 进 一 步 推 进 出 口 货 物 实 行 免 抵 退 税 办 法 的 通 知 ( 财 税 [2002]7 号 文 ), 本 集 团 子 公 司 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 出 口 退 税 实 行 免 抵 退 办 法 因 国 家 调 整 出 口 退 税 率 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 调 整 出 口 货 物 退 税 率 的 通 知 ( 财 税 [2003]222 号 文 ), 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 出 口 轴 承 产 品 的 增 值 税 实 际 负 担 率 约 为 出 口 销 售 额 的 2% 增 值 税 应 纳 税 额 为 当 期 销 项 税 抵 减 当 期 进 项 税 后 的 余 额, 若 销 售 税 额 小 于 可 以 抵 扣 的 进 项 税 额 责 形 成 留 底 税 额, 在 以 后 期 间 予 以 抵 减 3. 营 业 税 (1) 本 集 团 子 公 司 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 根 据 北 京 地 税 营 <2003>531 号 文 件, 科 研 单 位 承 担 国 家 财 政 资 金 设 立 的 科 技 项 目 而 取 得 的 收 入 免 征 营 业 税 (2) 本 集 团 子 公 司 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司, 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 个 人 金 融 商 品 买 卖 等 营 业 税 若 干 免 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 [2009]111 号 ) 第 三 条 规 定, 对 中 华 人 民 共 和 国 境 内 单 位 或 者 个 人 在 中 华 人 民 共 和 国 境 外 提 供 建 筑 业 文 化 体 育 业 ( 除 播 映 ) 劳 务 暂 免 征 收 营 业 税 68

129 七 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 ( 一 ) 纳 入 合 并 报 表 范 围 的 主 要 子 公 司 基 本 情 况 ( 金 额 单 位 : 万 元 ) 序 号 企 业 名 称 级 企 业 注 册 主 要 持 股 比 享 有 表 取 得 业 务 性 质 实 收 资 本 投 资 额 次 类 型 地 经 营 地 例 (%) 决 权 (%) 方 式 1 苏 州 电 加 工 机 床 研 究 所 有 限 公 司 2 1 苏 州 苏 州 金 属 加 工 机 械 制 造 6, , 深 圳 中 机 实 业 有 限 公 司 2 1 深 圳 深 圳 房 地 产 出 租 成 都 工 具 研 究 所 有 限 公 司 2 1 成 都 成 都 切 削 工 具 制 造 11, , 中 国 通 用 机 械 工 程 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 机 械 设 备 及 电 子 产 品 批 发 18, , 沈 阳 仪 表 科 学 研 究 院 有 限 公 司 2 1 沈 阳 沈 阳 仪 器 仪 表 制 造 业 10, , 天 津 电 气 科 学 研 究 院 有 限 公 司 2 1 天 津 天 津 输 配 电 及 控 制 设 备 制 造 21, , 中 国 中 元 国 际 工 程 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 工 程 勘 察 设 计 36, , 北 京 起 重 运 输 机 械 设 计 研 究 院 2 1 北 京 北 京 起 重 机 制 造 5, , 西 南 安 装 高 级 技 工 学 校 2 1 德 阳 德 阳 建 筑 安 装 业 3, , 重 庆 材 料 研 究 院 有 限 公 司 2 1 重 庆 重 庆 贵 金 属 压 延 加 工 35, , 中 国 重 型 机 械 研 究 院 股 份 公 司 2 1 西 安 西 安 工 程 技 术 研 究 和 试 验 发 展 57, , 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 2 1 南 京 南 京 对 外 贸 易 50, , 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 2 1 天 津 天 津 工 程 勘 察 设 计 120, ,

130 序 号 企 业 名 称 级 企 业 注 册 主 要 持 股 比 享 有 表 取 得 业 务 性 质 实 收 资 本 投 资 额 次 类 型 地 经 营 地 例 (%) 决 权 (%) 方 式 14 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 建 筑 安 装 业 67, , 中 国 重 型 机 械 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 机 械 设 备 及 电 子 产 品 批 发 100, , 中 国 电 力 工 程 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 机 械 设 备 及 电 子 产 品 批 发 60, , 中 国 轴 承 进 出 口 联 营 公 司 2 1 北 京 北 京 对 外 贸 易 1, , 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 2 1 洛 阳 洛 阳 轴 承 制 造 13, , 桂 林 电 器 科 学 研 究 院 有 限 公 司 2 1 桂 林 桂 林 电 气 机 械 及 器 材 制 造 27, , 中 国 汽 车 工 业 国 际 合 作 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 汽 车 零 配 件 批 发 25, , 中 国 机 械 工 业 天 津 工 程 公 司 2 1 天 津 天 津 管 道 和 设 备 安 装 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 2 1 广 州 广 州 通 用 零 部 件 制 造 25, , 中 国 地 质 装 备 集 团 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 地 质 勘 查 专 用 设 备 制 造 50, , 济 南 铸 造 锻 压 机 械 研 究 所 有 限 公 司 2 1 济 南 济 南 铸 造 机 械 制 造 32, , 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 2 1 天 津 天 津 汽 车 批 发 62, , 广 州 电 器 科 学 研 究 院 2 1 广 州 广 州 专 业 技 术 服 务 业 国 机 资 产 管 理 公 司 2 1 北 京 北 京 投 资 与 资 产 管 理 46, , 机 械 工 业 第 六 设 计 研 究 院 有 限 公 司 2 1 郑 州 郑 州 工 程 勘 察 设 计 16, , 中 国 机 床 总 公 司 2 1 北 京 北 京 机 械 设 备 及 电 子 产 品 批 发 8, , 中 国 机 床 销 售 与 技 术 服 务 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 机 械 设 备 及 电 子 产 品 批 发 18, , 中 国 机 床 专 用 技 术 设 备 公 司 2 1 北 京 北 京 机 械 设 备 及 电 子 产 品 批 发

131 序 号 企 业 名 称 级 企 业 注 册 主 要 持 股 比 享 有 表 取 得 业 务 性 质 实 收 资 本 投 资 额 次 类 型 地 经 营 地 例 (%) 决 权 (%) 方 式 32 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 2 1 上 海 上 海 对 外 贸 易 22, , 中 国 成 套 工 程 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 机 械 设 备 及 电 子 产 品 批 发 10, , 国 机 财 务 有 限 责 任 公 司 2 2 北 京 北 京 非 金 融 机 构 110, , 中 国 联 合 工 程 公 司 2 1 北 京 北 京 工 程 勘 察 设 计 29, , 中 国 电 器 科 学 研 究 院 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 电 气 机 械 及 器 材 制 造 21, , 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 港 口 及 航 运 设 施 工 程 建 筑 56, , 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 营 林 及 木 竹 采 伐 机 械 制 造 92, , 中 国 汽 车 零 部 件 工 业 公 司 2 1 北 京 北 京 汽 车 零 配 件 批 发 3, , 兰 州 石 油 机 械 研 究 所 2 1 北 京 北 京 石 油 钻 采 专 用 设 备 制 造 3, , 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 工 程 管 理 服 务 77, , 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 2 1 天 津 天 津 连 续 搬 运 设 备 制 造 225, , 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 机 械 设 备 及 电 子 产 品 批 发 412, , 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 2 1 合 肥 合 肥 泵 及 真 空 设 备 制 造 28, , 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 2 1 北 京 北 京 农 业 科 学 研 究 和 试 验 发 展 63, , 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 2 1 洛 阳 洛 阳 拖 拉 机 制 造 317, , 中 国 收 获 机 械 总 公 司 2 1 乌 鲁 乌 鲁 木 齐 木 齐 收 获 机 械 制 造 业 15, , 中 国 自 动 化 控 制 系 统 总 公 司 2 1 北 京 北 京 技 术 服 务 业 10, , 甘 肃 蓝 科 石 化 高 新 装 备 股 份 炼 油 化 工 生 产 专 用 设 2 1 兰 州 兰 州 有 限 公 司 备 制 造 35, , 国 机 精 工 有 限 公 司 2 1 郑 州 郑 州 切 削 工 具 制 造 5, , 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 2 1 德 阳 德 阳 冶 金 专 用 设 备 制 造 235, ,

132 序 号 企 业 名 称 级 企 业 注 册 主 要 持 股 比 享 有 表 取 得 业 务 性 质 实 收 资 本 投 资 额 次 类 型 地 经 营 地 例 (%) 决 权 (%) 方 式 52 国 机 集 团 科 学 技 术 研 究 院 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 工 程 技 术 研 究 和 试 验 发 展 18, , 国 机 资 本 控 股 有 限 公 司 2 1 北 京 北 京 商 务 服 务 237, , 常 林 股 份 有 限 公 司 3 1 常 州 常 州 工 程 机 械 制 造 业 64, , 林 海 股 份 有 限 公 司 3 1 泰 州 泰 州 通 用 设 备 制 造 业 21, , 第 一 拖 拉 机 股 份 有 限 公 司 3 1 洛 阳 洛 阳 拖 拉 机 制 造 99, , 现 代 农 装 科 技 股 份 有 限 公 司 3 1 北 京 北 京 机 械 制 造 行 业 12, , 安 徽 国 通 高 新 管 业 股 份 有 限 公 司 3 1 合 肥 合 肥 其 他 未 列 明 专 业 技 术 服 务 业 14, , 注 : 企 业 类 型 :1 境 内 非 金 融 子 企 业 ;2 境 内 金 融 子 企 业 ;3 境 外 子 企 业 ;4 事 业 单 位 ;5 基 建 单 位 取 得 方 式 :1 投 资 设 立 ;2 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 ;3 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 ;4 其 他 注 1: 本 集 团 于 本 年 8 月 新 设 成 立 2 级 公 司 国 机 资 本 控 股 有 限 公 司 注 2: 本 集 团 2015 年 度 财 务 决 算 合 并 范 围 企 业 801 户, 较 上 年 745 户 相 比, 净 增 加 56 户 其 中 二 级 企 业 53 户, 三 级 企 业 360 户, 四 级 企 业 318 户, 五 级 企 业 58 户, 六 级 企 业 11 户 72

133 ( 二 ) 拥 有 被 投 资 单 位 表 决 权 不 足 半 数 但 纳 入 合 并 范 围 的 原 因 序 持 股 企 业 名 称 号 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 注 册 级 纳 入 合 并 投 资 额 资 本 次 范 围 原 因 重 庆 爱 瑞 法 温 度 测 控 技 术 有 限 公 司 ,000, , 实 质 控 制 江 苏 苏 美 达 机 电 有 限 公 司 ,000, ,619, 实 质 控 制 江 苏 苏 美 达 五 金 工 具 有 限 公 司 ,000, ,532, 实 质 控 制 江 苏 苏 美 达 轻 纺 国 际 贸 易 有 限 公 司 ,000, ,111, 实 质 控 制 江 苏 苏 美 达 成 套 设 备 工 程 有 限 公 司 ,000, ,922, 实 质 控 制 江 苏 苏 美 达 船 舶 工 程 有 限 公 司 ,000, ,811, 实 质 控 制 苏 美 达 国 际 技 术 贸 易 有 限 公 司 ,000, ,399, 实 质 控 制 北 京 中 机 浦 发 进 出 口 有 限 公 司 ,000, ,200, 实 质 控 制 中 机 国 能 工 程 股 份 有 限 公 司 ,000, ,000, 实 质 控 制 中 机 国 能 电 力 工 程 有 限 公 司 ,000, ,000, 实 质 控 制 北 京 中 润 伟 业 投 资 有 限 公 司 ,000, ,500, 实 质 控 制 温 州 中 汽 和 鸿 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 ,000, ,000, 实 质 控 制 天 津 发 配 电 及 电 控 设 备 检 测 所 ,120, ,600, 实 质 控 制 天 津 天 传 新 能 源 电 气 有 限 公 司 ,000, ,000, 实 质 控 制 威 海 智 德 真 空 科 技 有 限 公 司 ,000, ,445, 实 质 控 制 16 辽 宁 中 汽 会 展 有 限 公 司 ,000, ,955, 实 质 控 制 常 州 中 汽 零 部 件 产 业 ,000, ,000, 实 质 控 制 基 地 发 展 有 限 公 司 18 林 海 股 份 有 限 公 司 ,120, ,930, 实 质 控 制 73

134 序 持 股 企 业 名 称 号 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 注 册 级 纳 入 合 并 投 资 额 资 本 次 范 围 原 因 19 江 阴 中 进 雷 克 萨 斯 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 ,000, ,400, 实 质 控 制 20 天 津 众 之 和 贸 易 有 限 公 司 ,000, ,000, 实 质 控 制 21 常 林 股 份 有 限 公 司 ,284, ,284, 实 质 控 制 陕 西 三 安 环 保 节 能 科 技 有 限 公 司 ,000, ,100, 实 质 控 制 安 徽 国 通 高 新 管 业 股 份 有 限 公 司 ,421, ,608, 实 质 控 制 一 拖 ( 洛 阳 ) 汇 德 工 装 有 限 公 司 ,312, ,600, 实 质 控 制 一 拖 ( 洛 阳 ) 东 晨 模 具 科 技 有 限 公 司 ,090, ,418, 实 质 控 制 第 一 拖 拉 机 股 份 有 限 公 司 ,900, ,910, 实 质 控 制 中 机 象 屿 农 业 科 技 发 展 有 限 公 司 ,000, ,000, 实 质 控 制 北 京 华 贸 兴 业 贸 易 有 限 公 司 ,000, ,500, 实 质 控 制 ( 三 ) 直 接 或 通 过 其 他 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 半 数 以 上 的 表 决 权 但 未 纳 入 合 并 范 围 的 公 司 持 股 表 决 未 纳 入 序 级 企 业 名 称 比 例 权 比 注 册 资 本 投 资 额 合 并 范 号 次 (%) 例 ( %) 围 原 因 1 北 京 新 星 汽 车 技 术 开 发 公 司 , 清 算 中 2 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 哈 尔 滨 公 司 ,410, 清 算 中 3 中 汽 进 出 口 南 通 公 司 ,000, 清 算 中 4 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 湖 南 公 司 ,058, 清 算 中 5 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 武 汉 公 司 ,000, 处 于 非 经 营 状 态 6 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 黑 龙 江 公 司 , 处 于 非 经 营 状 态 7 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 重 庆 公 司 ,090, 处 于 非 经 营 状 态 8 上 海 竺 能 工 程 技 术 有 限 公 司 ,800, ,206, 不 控 制 74

135 持 股 表 决 未 纳 入 序 级 企 业 名 称 比 例 权 比 注 册 资 本 投 资 额 合 并 范 号 次 (%) 例 ( %) 围 原 因 9 上 海 隆 海 科 技 实 业 公 司 ,000, ,000, 清 理 整 顿 10 上 海 海 虹 船 务 有 限 公 司 ,000, ,000, 清 理 整 顿 11 海 南 中 机 物 业 经 营 管 理 公 司 ,000, ,000, 清 算 中 12 海 南 路 达 新 型 建 筑 材 料 有 限 公 司 ,520, ,520, 清 算 中 13 南 京 金 路 达 新 型 建 筑 材 料 有 限 公 司 ,071, ,670, 清 算 中 14 天 津 市 长 芦 智 美 数 码 科 技 有 限 公 司 ,240, ,302, 清 算 中 15 Xat'sull/ProconJointVenture 不 控 制 16 一 拖 沈 阳 拖 拉 机 有 限 公 司 ,000, ,200, 清 算 17 深 圳 市 东 方 鹏 兴 商 贸 有 限 公 司 ,750, ,600, 清 算 18 北 京 华 贸 兴 业 贸 易 有 限 公 司 ,000, 不 控 制 19 西 安 洛 神 机 械 制 造 有 限 公 司 ,000, 清 算 注 销 ( 四 ) 重 要 非 全 资 子 公 司 情 况 1. 少 数 股 东 序 号 子 公 司 名 称 中 国 重 型 机 械 研 究 院 股 份 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 少 数 股 东 持 股 比 例 本 年 归 属 于 少 数 股 东 的 损 益 本 年 向 少 数 股 东 支 付 的 股 利 年 末 累 计 少 数 股 东 权 益 20 6,904, ,667, ,533, ,814, ,408, ,533,504, ,727, ,006, ,463, ,164, ,645, ,175,224, ,847, ,642, ,871,219, ,992, ,548, ,152,703, ,484, ,811, ,724,923,

136 2. 主 要 财 务 信 息 本 年 金 额 项 目 中 国 重 型 机 械 研 究 院 股 份 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 流 动 资 产 3,030,807, ,371,979, ,744, ,471,954, ,019,390, ,415,221, ,178,861, 非 流 动 资 产 706,256, ,993,607, ,334,950, ,342,584, ,821,024, ,817,206, ,388,951, 资 产 合 计 3,737,063, ,365,587, ,242,694, ,814,538, ,840,415, ,232,428, ,567,813, 流 动 负 债 2,322,387, ,658,023, ,332, ,066,557, ,942,429, ,197,902, ,392,843, 非 流 动 负 债 231,615, ,266,009, ,439, ,060,295, ,342, ,109, ,150,489, 负 债 合 计 2,554,002, ,924,033, ,023,771, ,126,852, ,403,772, ,031,012, ,543,333, 营 业 收 入 1,068,379, ,594,779, ,396, ,163,714, ,119,940, ,786,883, ,185,325, 净 利 润 34,417, ,037,985, ,966, ,955, ,320, ,054,171, ,709, 综 合 收 益 总 额 32,119, ,040,996, ,966, ,071, ,490, ,033,108, ,536, 经 营 活 动 现 金 流 量 79,548, ,240, ,956, ,236,490, ,364,956, ,439,765, ,954,

137 ( 续 表 ) 上 年 金 额 项 目 中 国 重 型 机 械 研 究 院 股 份 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 流 动 资 产 3,246,033, ,778,769, ,049,865, ,073,130, ,190,688, ,221,003, ,556,558, 非 流 动 资 产 516,331, ,235,246, ,237,106, ,457,346, ,709,336, ,868,844, ,769,089, 资 产 合 计 3,762,364, ,014,016, ,286,972, ,530,477, ,900,024, ,089,847, ,325,647, 流 动 负 债 2,367,312, ,863,069, ,410, ,839,904, ,950,609, ,198,264, ,147,795, 非 流 动 负 债 230,774, ,563,361, ,535, ,030, ,018, ,051, ,206,353, 负 债 合 计 2,598,086, ,426,431, ,945, ,181,934, ,160,627, ,927,316, ,354,148, 营 业 收 入 1,434,318, ,467,313, ,625, ,343,539, ,532,877, ,780,168, ,634,127, 净 利 润 43,299, ,051, ,354, ,793, ,126, ,119,750, ,635, 综 合 收 益 总 额 51,265, ,044, ,354, ,880, ,384, ,100,859, ,459, 经 营 活 动 现 金 流 量 77,674, ,001,340, ,122, ,568,148, ,940, ,156,801, ,861,

138 ( 五 ) 本 年 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 和 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 二 级 单 位 主 体 1. 本 年 新 纳 入 合 并 范 围 二 级 单 位 主 体 情 况 公 司 名 称 持 股 比 例 (%) 年 末 净 资 产 本 年 净 利 润 备 注 子 公 司 国 机 资 本 控 股 有 限 公 司 ,466,062, ,683, 投 资 设 立 2. 本 年 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 二 级 单 位 主 体 无 ( 六 ) 本 年 度 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 情 况 企 业 名 称 合 并 日 账 面 净 资 产 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 商 誉 交 易 对 价 金 额 确 定 方 法 金 额 确 定 方 法 宿 州 市 云 阳 新 能 源 发 电 有 限 公 司 2015/12/31 62,366, ,000, 评 估 价 值 68,000, 天 津 圣 联 艾 卡 迪 机 械 制 造 有 限 公 司 2015/1/31-288, ,324, ,533, , 泰 州 林 海 宾 馆 2015/1/31 20, , 评 估 值 天 津 滨 海 盛 世 国 际 汽 车 园 投 资 发 展 有 2015/7/1 49,490, ,490, 限 公 司 江 苏 苏 美 达 轻 纺 国 际 贸 易 有 限 公 司 2015/7/31 8,000, ,000, 评 估 价 值 8,000, 八 合 并 财 务 报 表 重 要 项 目 的 说 明 下 列 所 披 露 的 财 务 报 表 数 据, 除 特 别 注 明 之 外, 年 初 系 指 2015 年 1 月 1 日, 年 末 系 指 2015 年 12 月 31 日, 本 年 系 指 2015 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日, 上 年 系 指 2014 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 除 另 有 注 明 外, 以 下 币 种 为 人 民 币 元 ( 一 ) 货 币 资 金 1. 货 币 资 金 余 额 情 况 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 库 存 现 金 25,703, ,684, 银 行 存 款 60,184,072, ,388,386, 其 他 货 币 资 金 5,500,159, ,766,728, 合 计 65,709,934, ,191,799,

139 2. 货 币 资 金 年 末 使 用 受 限 制 状 况 项 目 金 额 定 期 存 款 6,856,826, 法 定 存 款 准 备 金 782,884, 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 2,887,644, 保 函 保 证 金 1,614,138, 银 行 贷 款 保 证 金 184,367, 信 用 证 保 证 金 170,758, 履 约 保 证 金 28,153, 诉 讼 保 全 程 序 冻 结 资 金 142,707, 重 大 专 项 资 金 235,808, 司 法 重 整 提 存 资 金 308,263, 住 房 基 金 及 维 修 基 金 25,913, 其 他 5,820, 合 计 13,243,286, 注 : 其 他 主 要 为 银 行 存 单 质 押 贷 款 委 托 投 资 贷 款 准 备 金 建 行 专 户 款 旅 游 业 质 保 金 进 口 信 用 证 甲 方 代 管 银 行 存 款 等 ( 二 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 项 目 年 末 公 允 价 值 年 初 公 允 价 值 交 易 性 金 融 资 产 275,130, ,840, 其 中 : 债 务 工 具 投 资 24,642, ,291, 权 益 工 具 投 资 39,229, ,013, 其 他 ( 基 金 信 托 投 资 ) 211,258, ,535, 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 375,622, ,251, 其 中 : 债 务 工 具 投 资 413, 其 他 ( 基 金 信 托 投 资 ) 375,208, ,251, 合 计 650,753, ,092, ( 三 ) 衍 生 金 融 资 产 项 目 年 末 公 允 价 值 年 初 公 允 价 值 远 期 结 汇 期 末 估 值 337, ,626,

140 ( 四 ) 应 收 票 据 种 类 年 末 金 额 年 初 金 额 银 行 承 兑 汇 票 4,219,981, ,260,494, 商 业 承 兑 汇 票 1,009,257, ,866, 合 计 5,229,239, ,911,360, ( 五 ) 应 收 账 款 年 末 金 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 4,180,993, ,621, 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 34,854,104, ,304,898, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 3,267,983, ,011,884, 合 计 42,303,081, ,114,404, ( 续 表 ) 年 初 金 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 3,214,876, ,722, 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 30,186,295, ,294,480, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 3,143,439, ,279, 合 计 36,544,611, ,737,483, 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 (1) 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 年 末 金 额 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 22,815,484, ,877,

141 1-2 年 5,128,951, ,513, 年 2,580,480, ,198, 年 以 上 2,734,172, ,290,597, 合 计 33,259,089, ,275,187, ( 续 表 ) 年 初 金 额 账 龄 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 22,086,703, ,596, 年 4,340,707, ,209, 年 1,524,430, ,263, 年 以 上 2,101,344, ,763,445, 合 计 30,053,185, ,274,513, (2) 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 年 末 金 额 年 初 金 额 组 合 名 称 比 例 比 例 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 (%) (%) A 类 风 险 组 合 276,683, 关 联 方 往 来 组 合 1,120,257, 余 额 百 分 比 198,073, ,711, ,109, ,966, 合 计 1,595,014, ,711, ,109, ,966, 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 (1) 年 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 苏 丹 国 家 电 力 832,603, ,705, 年 3 年 公 司 以 上 逾 期 阿 根 廷 内 政 和 交 通 部 630,223, 年 以 内 0.00 可 收 回 委 内 瑞 拉 电 力 按 照 可 收 回 计 624,106, ,616, 年 以 内 公 司 提 盘 锦 船 舶 修 造 产 业 园 项 目 部 指 挥 部 536,136, 年 以 内 0.00 可 收 回 81

142 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 作 为 特 别 组 古 巴 合, 将 评 估 后 330,709, ,689, 年 以 内 2.63 TECNOIMPORT 的 损 失 率 作 为 基 础 计 提 坏 账 化 工 品 外 商 326,234, ,246, 年 按 照 可 收 回 计 提 东 营 市 曙 光 太 阳 能 有 限 责 任 285,180, 年 以 内 0.00 可 收 回 公 司 对 方 财 务 状 况 德 阳 鑫 业 石 化 201,101, ,101, 年 恶 化, 已 无 还 有 限 公 司 款 能 力 刚 果 输 变 电 157,857, 年 以 内 0.00 可 收 回 上 海 陆 地 石 油 按 照 可 收 回 计 145,689, ,262, 年 销 售 有 限 公 司 提 宽 城 埃 菲 生 太 阳 能 发 电 有 限 111,150, 年 以 内 0.00 可 收 回 公 司 合 计 4,180,993, ,621, (2) 年 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 前 二 十 项 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 BERKSHIREBLANKETI NC. 65,835, 年 以 内 0.00 可 收 回 浙 江 华 特 斯 聚 合 物 科 技 有 限 公 司 55,068, ,305, 年 预 计 收 回 困 难 安 平 县 佳 华 五 金 丝 网 有 限 公 司 30,508, ,921, 年 预 计 收 回 困 难 北 京 博 奇 电 力 科 29,699, 年 以 内, 技 有 限 公 司 1-2 年 0.00 可 收 回 绍 兴 县 钱 富 物 资 有 限 公 司 28,280, ,280, 年 以 上 收 回 可 能 性 小 河 北 泉 源 金 属 制 品 有 限 公 司 25,731, ,200, 年 预 计 收 回 困 难 南 京 米 通 服 饰 有 限 公 司 19,780, ,791, 年 以 上 预 计 收 回 困 难 山 西 煤 炭 运 销 集 19,182, ,182, 年 以 上 预 计 收 回 困 难 82

143 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 团 运 城 河 津 有 限 公 司 浙 江 省 钱 江 船 舶 有 限 公 司 14,856, ,457, 年 存 在 纠 纷 南 京 长 江 江 宇 油 脂 有 限 公 司 14,795, ,245, 年 预 计 收 回 困 难 浙 江 弘 德 能 源 有 限 公 司 8,171, ,171, 年 以 上 预 计 收 回 困 难 StateOblastUni taryenterprise CapitalConstru ctionboardofgr 6,405, 年 以 内 0.00 可 收 回 odnooblastexec utivecommittee SOUTHOILREFINE RIESCO 6,402, 年 以 内 0.00 可 收 回 卓 郎 ( 江 苏 ) 纺 织 机 械 有 限 公 司 6,294, 年 以 内 0.00 可 收 回 中 国 水 电 顾 问 集 团 国 际 工 程 有 限 5,688, 年 以 内 0.00 可 收 回 公 司 北 京 凯 洲 投 资 有 1-2 年 和 部 分 收 回 困 5,500, ,970, 限 公 司 2-3 年 难 EmpresadeDistr ibuicaodeelect ricidade,empre 5,453, 年 以 内 0.00 可 收 回 sap Electricidaded emocambique(ed 5,389, 年 以 内 0.00 可 收 回 M) DelegationGene raledesgrandst 5,363, 年 以 内 0.00 可 收 回 ravaux 苏 丹 国 家 电 力 公 预 计 收 回 困 5,360, ,360, 年 以 上 司 难 合 计 363,769, ,885,

144 3. 本 年 转 回 或 收 回 坏 账 准 备 情 况 单 位 名 称 转 回 或 收 回 原 因 转 回 或 收 回 前 累 确 定 原 坏 账 准 备 计 已 计 提 坏 账 准 的 依 据 备 金 额 转 回 或 收 回 金 额 山 西 煤 炭 运 销 集 团 运 城 河 津 有 限 还 款 个 别 认 定 24,982, ,800, 公 司 北 京 中 缆 三 希 机 签 订 处 理 协 议, 形 械 设 备 有 限 公 司 成 部 分 损 失 账 龄 分 析 1,300, ,300, 北 京 敬 业 机 械 设 贸 易 业 务 停 止, 加 备 有 限 公 司 大 催 收 力 度 个 别 认 定 556, , 青 岛 福 兴 祥 物 流 有 限 公 司 正 常 收 回 账 龄 分 析 376, , 深 圳 市 中 光 帕 斯 自 动 化 有 限 公 司 正 常 收 回 账 龄 分 析 323, , 广 研 工 贸 公 司 收 回 货 款 账 龄 分 析 310, , 重 庆 展 博 工 程 机 械 有 限 公 司 法 院 执 行 回 款 账 龄 分 析 232, , 北 京 燕 禹 水 务 科 技 有 限 公 司 正 常 收 回 账 龄 分 析 209, , MIVALVALES 收 回 质 量 赔 款 个 别 认 定 180, , 青 岛 海 明 制 冷 机 械 有 限 公 司 收 回 欠 款 账 龄 分 析 158, , 其 他 汇 总 1,375, ,274, 合 计 30,005, ,695, 本 报 告 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 单 位 名 称 应 收 账 是 否 因 关 联 核 销 金 额 核 销 原 因 款 性 质 交 易 产 生 VEYSTROYEAD 货 款 10,114, 对 方 破 产 否 郑 州 聚 力 工 程 机 械 有 限 公 司 货 款 5,566, 预 计 无 法 收 回 否 江 西 江 发 发 动 机 厂 货 款 5,354, 已 完 成 诉 讼, 法 院 作 出 终 止 执 行 裁 定 否 ESTITALYS.R.L 货 款 4,188, 对 方 破 产 否 CHAMPIONPERUS.A.C. 货 款 3,918, 预 计 无 法 收 回 否 无 锡 西 姆 莱 斯 石 油 专 用 管 制 造 有 限 公 司 货 款 3,490, 对 方 破 产 否 84

145 单 位 名 称 应 收 账 是 否 因 关 联 核 销 金 额 核 销 原 因 款 性 质 交 易 产 生 ROUSO APPAREL 货 款 3,757, 债 务 人 不 存 在, 无 法 执 行 该 款 项 否 意 大 利 CAPI 公 司 货 款 3,462, 预 计 无 法 收 回 否 MIGLIAMOTORSS.A 货 款 3,424, 预 计 无 法 收 回 否 法 院 执 行 后, 仍 无 法 四 川 广 汉 强 力 金 属 结 构 有 货 款 2,615, 收 回, 对 方 单 位 已 注 限 公 司 销 否 其 他 汇 总 68,195, 合 计 114,086, 应 收 账 款 期 末 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 金 额 抚 顺 矿 业 中 机 热 电 有 限 责 任 公 司 854,859, 苏 丹 国 家 电 力 公 司 832,603, 埃 塞 俄 比 亚 糖 业 公 司 702,545, 白 俄 罗 斯 斯 威 特 洛 戈 尔 斯 克 纸 浆 浆 板 厂 683,652, 厄 瓜 多 尔 卫 生 部 635,960, 合 计 3,709,621, ( 六 ) 预 付 款 项 年 末 金 额 账 龄 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 17,790,033, 年 3,615,802, ,318, 年 1,782,790, ,294, 年 以 上 1,388,660, ,938, 合 计 24,577,286, ,551, ( 续 表 ) 年 初 金 额 账 龄 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 20,514,178, 年 2,871,828, ,412,

146 年 初 金 额 账 龄 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 2-3 年 954,593, ,683, 年 以 上 973,408, ,697, 合 计 25,314,008, ,793, 账 龄 超 过 一 年 的 大 额 预 付 款 项 情 况 如 下 : 债 权 单 位 债 务 单 位 年 末 金 额 账 龄 未 结 算 原 因 江 苏 苏 美 达 船 舶 工 程 有 限 公 司 机 电 工 业 上 海 联 销 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 船 舶 工 程 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 船 舶 工 程 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 船 舶 工 程 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 船 舶 工 程 有 限 公 司 中 国 成 套 工 程 有 限 公 司 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 国 机 集 团 科 学 技 术 研 究 院 有 限 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 南 通 太 平 洋 海 洋 工 程 有 限 公 司 上 海 帕 弗 电 力 建 设 管 理 有 限 公 司 扬 州 大 洋 造 船 有 限 公 司 江 苏 韩 通 船 舶 重 工 有 限 公 司 南 京 东 泽 船 舶 制 造 有 限 公 司 江 苏 新 韩 通 船 舶 重 工 有 限 公 司 乌 克 兰 空 中 快 车 国 家 项 目 及 基 辅 区 其 他 项 目 管 理 与 建 设 委 员 会 国 营 单 位 北 京 国 发 创 业 投 资 管 理 有 限 公 司 北 京 实 创 科 技 园 开 发 建 设 股 份 有 限 公 司 天 长 市 信 和 国 际 贸 易 有 限 公 司 250,533, 年 228,289, 年 3 年 以 上 175,081, 年 95,437, 年 110,066, 年 110,254, 年 91,916, 年 80,800, 年 以 上 53,055, 年 50,000, 年 交 易 尚 未 完 成 未 结 算 交 易 尚 未 完 成 交 易 尚 未 完 成 交 易 尚 未 完 成 交 易 尚 未 完 成 工 程 未 完 工 结 算 未 到 结 算 期 项 目 未 完 成 未 到 结 算 合 计 1,245,435, 期 86

147 ( 七 ) 应 收 利 息 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 定 期 存 款 73,333, ,743, 债 券 投 资 28,822, ,415, 其 他 3,786, 合 计 105,942, ,159, ( 八 ) 应 收 股 利 被 投 资 单 位 年 初 金 额 年 末 金 额 未 收 回 原 因 是 否 减 值 账 龄 一 年 以 内 的 应 收 股 利 2,529, ,139, 其 中 : 北 京 中 汽 京 田 汽 车 贸 易 有 限 公 司 , 年 分 配 否 重 庆 云 天 图 文 设 计 有 限 公 司 175, , 已 于 2016 年 01 月 收 到 否 上 海 浦 景 化 工 技 术 有 限 公 司 2,000, ,150, 否 洛 阳 轴 研 建 设 开 发 有 限 公 司 354, , 未 支 付 否 北 京 中 航 空 港 建 设 工 程 有 限 公 司 , 暂 未 支 付 否 账 龄 一 年 以 上 的 应 收 股 利 587, , 中 国 长 江 磨 床 进 出 口 有 限 公 司 , 已 分 配 未 到 帐 否 北 京 中 缆 三 希 机 械 设 备 有 限 公 司 150, 洛 阳 轴 研 建 设 开 发 有 限 公 司 377, 北 京 华 德 广 研 密 封 有 限 公 司 60, , 资 金 周 转 困 难 否 合 计 3,117, ,393, ( 九 ) 其 他 应 收 款 年 末 金 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 2,873,930, ,550, 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 6,370,283, ,256, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 1,515,041, ,749, 合 计 10,759,255, ,456,556,

148 ( 续 表 ) 年 初 金 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 2,745,803, ,097, 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 4,979,385, ,385, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 1,666,214, ,611, 合 计 9,391,403, ,403,094, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 (1) 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 年 末 金 额 账 龄 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 3,141,562, ,516, 年 610,748, ,781, 年 278,341, ,965, 年 以 上 490,891, ,589, 合 计 4,521,543, ,852, ( 续 表 ) 年 初 金 额 账 龄 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 3,740,289, ,365, 年 483,417, ,450, 年 197,733, ,251, 年 以 上 479,399, ,391, 合 计 4,900,840, ,458,

149 (2) 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 名 称 年 末 金 额 年 初 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 A 类 风 险 组 合 150,111, 关 联 方 往 来 组 合 1,455,258, 应 收 退 税 款 项 152,142, 押 金 保 证 金 3,137, 余 额 百 分 比 88,089, ,404, ,545, ,927, 合 计 1,848,739, ,404, ,545, ,927, 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 (1) 年 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 前 十 项 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 中 国 出 口 信 用 保 险 公 司 794,457, 年 以 内 0.00 可 收 回 应 收 出 口 退 税 380,476, 年 以 内 0.00 可 收 回 江 苏 韩 通 船 舶 重 工 有 限 公 司 217,877, 年 0.00 可 收 回 玻 利 维 亚 INSTITUTODECONTRATACIONDEOBRAS 150,814, ,242, 年 以 内 宁 国 市 土 地 收 购 储 备 有 限 责 任 公 司 100,000, 年 0.00 青 岛 北 船 重 工 有 限 公 司 95,840, ,338, 年 以 内 中 航 油 进 出 口 有 限 责 任 公 司 79,025, ,025, 年 部 分 难 以 收 回 预 付 土 地 出 让 金 部 分 难 以 收 回 预 计 收 回 存 在 困 难 江 苏 圣 淘 沙 船 业 有 限 公 司 67,874, 年 以 内 0.00 可 收 回 中 收 农 机 股 份 有 限 公 司 66,502, ,502, 年 以 上 东 北 输 变 电 设 备 集 团 公 司 50,188, ,188, 年 以 上 对 方 单 位 已 破 产 清 算 拨 改 贷 借 款, 无 法 收 合 计 2,003,055, ,296, 回 注 : 应 收 出 口 退 税 系 本 集 团 子 公 司 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 应 收 出 口 退 税 款 351,563, 元, 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 应 收 出 口 退 税 款 28,912, 元 89

150 (2) 年 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 前 二 十 项 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 湖 南 亿 达 机 械 有 限 公 司 14,649, ,649, 年 以 内 预 计 难 以 收 回 北 汽 福 田 汽 车 股 份 有 限 公 司 山 东 14,613, 年 以 内 0.00 可 收 回 多 功 能 汽 车 厂 陕 西 中 机 腾 达 置 业 有 限 公 司 14,585, 年 以 内 0.00 可 收 回 重 庆 义 科 机 械 有 按 照 可 收 回 计 13,630, ,363, 年 限 公 司 提 苏 州 国 税 局 13,380, 年 以 内 0.00 可 收 回 桦 川 县 金 兴 米 业 原 预 付 货 款, 12,265, ,839, 年 有 限 公 司 准 备 收 回 大 连 吉 峰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 11,083, 年 0.00 可 收 回 河 南 众 一 工 程 机 械 有 限 公 司 10,462, ,462, 年 预 计 难 以 收 回 EngroPowergenThar(P rivate)limited 10,389, 年 以 内 0.00 可 收 回 德 阳 市 住 房 公 积 金 管 理 中 心 10,101, ,101, 年 以 上 预 计 难 以 收 回 大 连 市 中 山 区 久 玖 建 材 经 销 部 10,089, 年 以 内 0.00 可 收 回 上 海 美 亚 集 团 有 限 公 司 10,000, ,000, 年 以 上 预 计 难 以 收 回 山 东 浦 盛 石 油 化 工 有 限 公 司 10,000, ,000, 年 预 计 难 以 收 回 泸 州 市 江 南 新 区 建 设 投 资 有 限 公 司 10,000, ,000, 年 以 内 预 计 难 以 收 回 江 西 鸿 发 工 程 机 械 有 限 公 司 9,899, ,899, 年 预 计 难 以 收 回 西 城 国 家 税 务 局 9,564, 年 以 内 0.00 可 收 回 国 外 质 量 所 KRISHNAGCDAVRIPOWER 9,504, ,504, 年 函, 收 回 可 能 UTILITIESLTD 性 低 浙 江 福 兴 机 械 有 9,451, ,451, 年 预 计 难 以 收 回 90

151 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 限 公 司 青 岛 刘 志 恩 工 程 有 限 公 司 9,203, 年 以 内 0.00 可 收 回 天 津 市 南 开 区 建 委 9,085, 年 以 内 0.00 可 收 回 合 计 221,959, ,270, 本 年 转 回 或 收 回 坏 账 准 备 情 况 : 单 位 名 称 转 回 或 收 回 原 因 转 回 或 收 回 前 累 计 确 定 原 坏 账 准 备 的 转 回 或 收 回 金 已 计 提 坏 账 准 备 金 依 据 额 额 瓦 房 店 轴 承 集 团 对 方 不 回 应, 拿 不 到 已 收 回 有 限 责 任 公 司 确 权 函, 对 方 效 益 差 3,053, ,717, 对 方 已 改 制, 对 此 不 韶 关 液 压 件 厂 已 收 回 回 应, 效 益 好, 我 方 2,191, ,252, 已 诉 讼 立 案 其 他 汇 总 1,756, , 合 计 7,001, ,936, 本 报 告 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 单 位 名 称 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 徐 州 国 丰 商 贸 有 限 公 司 货 款 49,037, 确 定 无 法 收 回 否 马 鞍 山 马 钢 裕 远 物 流 有 限 公 司 货 款 12,325, 确 定 无 法 收 回 否 湖 南 省 醴 陵 电 瓷 厂 往 来 款 4,323, 法 院 裁 定 否 哈 尔 滨 电 表 仪 器 厂 往 来 款 4,202, 吊 销 营 业 执 照 否 北 京 市 国 家 税 务 局 出 口 退 税 款 3,475, 单 据 丢 失, 无 法 退 税 否 北 京 圆 益 通 商 技 术 发 展 有 限 责 任 公 司 往 来 款 1,281, 公 司 已 清 算 关 闭 否 江 苏 安 泰 动 力 机 械 有 限 公 司 货 款 1,015, 确 定 无 法 收 回 否 中 国 机 床 专 用 技 术 设 备 公 司 往 来 款 947, 历 史 遗 留 单 方 挂 账 否 其 他 汇 总 13,480, 合 计 90,089,

152 5. 其 他 应 收 款 期 末 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 款 项 性 质 金 额 中 国 出 口 信 用 保 险 公 司 非 关 联 方 出 口 保 险 794,457, 中 机 国 能 资 产 管 理 有 限 公 司 其 他 关 联 方 往 来 款 520,610, 中 机 国 能 电 力 投 资 集 团 有 限 公 司 其 他 关 联 方 往 来 款 384,427, 应 收 出 口 退 税 非 关 联 方 出 口 退 税 款 380,476, 沈 阳 中 凯 房 产 投 资 有 限 公 司 非 关 联 方 往 来 款 365,437, 合 计 2,445,409, ( 十 ) 买 入 返 售 金 融 资 产 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 证 券 899,544, 减 : 坏 账 准 备 账 面 价 值 合 计 899,544, ( 十 一 ) 存 货 1. 存 货 分 类 项 目 年 末 金 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 3,165,648, ,844, ,459,803, 自 制 半 成 品 及 在 产 品 6,583,911, ,302,559, ,281,352, 库 存 商 品 ( 产 成 品 ) 22,283,288, ,177,864, ,105,423, 周 转 材 料 ( 包 装 物 低 值 易 耗 品 等 ) 152,628, ,955, ,672, 消 耗 性 生 物 资 产 1,746, ,746, 工 程 施 工 ( 已 完 工 未 结 算 款 ) 10,944,028, ,109, ,741,919, 其 他 3,314,740, ,998, ,187,741, 合 计 46,445,992, ,553,332, ,892,659, ( 续 表 ) 年 初 金 额 项 目 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 6,068,727, ,888, ,592,838,

153 项 目 年 初 金 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 自 制 半 成 品 及 在 产 品 6,414,926, ,201,292, ,213,634, 库 存 商 品 ( 产 成 品 ) 26,674,114, ,909,785, ,764,329, 周 转 材 料 ( 包 装 物 低 值 易 耗 品 等 ) 163,954, ,401, ,552, 消 耗 性 生 物 资 产 1,661, ,661, 工 程 施 工 ( 已 完 工 未 结 算 款 ) 12,225,913, ,616, ,071,297, 其 他 4,638,961, ,911, ,425,049, 合 计 56,188,259, ,991,896, ,196,362, 期 末 消 耗 性 生 物 资 产 情 况 项 目 期 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 金 额 一 种 植 业 131, , , , 其 中 :1. 蔬 菜 果 品 类 128, , , , 青 饲 料 2, , , 二 畜 牧 养 殖 业 12, , , , 其 中 :1.0-6 月 公 牛 2, , , 月 公 牛 10, , , , 三 林 业 1,517, , , ,517, 其 中 :1. 雪 松 1,001, ,001, 其 他 苗 木 516, , , , 合 计 1,661, , , ,746, ( 十 二 ) 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 持 有 待 售 之 其 他 长 期 股 权 投 资 ,343, 持 有 待 售 之 固 定 资 产 65,508, 合 计 65,508, ,343, ( 十 三 ) 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 一 年 内 到 期 的 贷 款 和 垫 款 194,688, ,265, 一 年 内 到 期 的 长 期 应 收 款 1,033,832, ,278, 合 计 1,228,521, ,544,

154 ( 十 四 ) 其 他 流 动 资 产 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 金 融 理 财 资 产 4,329,225, ,570, 待 摊 费 用 3,640, ,708, 税 费 15,404, ,532, 待 处 理 存 货 839,707, 其 他 27,444, ,805, 减 : 减 值 准 备 88,266, ,394, 合 计 5,127,156, ,222, 注 1: 减 值 准 备 系 本 公 司 子 公 司 中 国 一 拖 集 团 对 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 基 地 有 限 公 司 等 公 司 委 托 贷 款 72,862, 元 及 待 抵 扣 增 值 税 减 值 15,404, 元 全 额 计 提 减 值 准 备 注 2: 待 处 理 存 货 为 本 公 司 子 公 司 国 机 汽 车 股 份 天 津 港 爆 炸 核 心 区 截 止 至 资 产 负 债 表 日 尚 在 索 赔 中 的 涉 及 车 辆 2015 年 8 月 12 日, 天 津 港 发 生 爆 炸, 国 机 汽 车 存 放 在 爆 炸 核 心 区 的 车 辆 损 毁 由 于 前 期 爆 炸 区 域 封 锁, 后 期 保 险 公 司 索 赔 案 件 较 多, 截 止 至 资 产 负 债 表 日, 公 司 尚 有 8.4 亿 元 的 存 货 未 能 确 认 可 获 得 的 索 赔 金 额, 根 据 会 计 准 则 的 规 定, 将 其 划 分 为 其 他 流 动 资 产 ( 十 五 ) 发 放 贷 款 和 垫 款 1. 贷 款 和 垫 款 按 个 人 和 企 业 分 布 情 况 : 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 个 人 贷 款 和 垫 款 2,519, ,198, 住 房 抵 押 139, , 其 他 2,380, ,016, 企 业 贷 款 和 垫 款 1,309,099, ,135,129, 贷 款 285,696, ,527, 贴 现 1,023,402, ,602, 贷 款 和 垫 款 总 额 1,311,618, ,140,328, 减 : 贷 款 损 失 准 备 1,102, ,341, 其 中 : 组 合 计 提 数 1,102, ,341, 贷 款 和 垫 款 账 面 价 值 1,310,515, ,131,986,

155 2. 贷 款 和 垫 款 按 行 业 分 布 情 况 : 行 业 分 布 年 末 金 额 比 例 (%) 年 初 金 额 比 例 (%) 制 造 业 603,816, ,914, 其 他 行 业 707,801, ,414, 贷 款 和 垫 款 总 额 1,311,618, ,140,328, 减 : 贷 款 损 失 准 备 1,102, ,341, 其 中 : 单 项 计 提 数 组 合 计 提 数 1,102, ,341, 贷 款 和 垫 款 账 面 价 值 1,310,515, ,131,986, 贷 款 和 垫 款 按 地 区 分 布 情 况 : 地 区 分 布 年 末 金 额 比 例 (%) 年 初 金 额 比 例 (%) 华 南 地 区 215,050, ,375, 华 北 地 区 474,366, ,946, 华 中 地 区 400,055, ,414, 华 东 地 区 19,072, ,592, 东 北 地 区 53,693, 西 北 地 区 59,380, 西 南 地 区 90,000, 贷 款 和 垫 款 总 额 1,311,618, ,140,328, 减 : 贷 款 损 失 准 备 1,102, ,341, 其 中 : 单 项 计 提 数 组 合 计 提 数 1,102, ,341, 贷 款 和 垫 款 账 面 价 值 1,310,515, ,131,986, 贷 款 和 垫 款 按 担 保 方 式 分 布 情 况 : 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 附 担 保 物 贷 款 1,311,618, ,140,328, 其 中 : 抵 押 贷 款 462,335, ,925, 质 押 贷 款 849,282, ,402, 贷 款 和 垫 款 总 额 1,311,618, ,140,328, 减 : 贷 款 损 失 准 备 1,102, ,341, 其 中 : 组 合 计 提 数 1,102, ,341, 贷 款 和 垫 款 账 面 价 值 1,310,515, ,131,986,

156 5. 贷 款 损 失 准 备 情 况 : 本 年 金 额 上 年 金 额 项 目 单 项 组 合 单 项 组 合 年 初 余 额 ,341, ,069, 本 年 计 提 ,238, ,727, 年 末 余 额 ,102, ,341, ( 十 六 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 项 目 期 末 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 债 务 工 具 614,300, ,300, 可 供 出 售 权 益 工 具 5,886,227, ,125, ,818,101, 按 公 允 价 值 计 量 的 3,641,538, ,641,538, 按 成 本 计 量 的 2,244,689, ,125, ,176,563, 合 计 6,500,527, ,125, ,432,401, ( 续 表 ) 项 目 年 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 债 务 工 具 24,934, ,316, ,617, 可 供 出 售 权 益 工 具 4,127,705, ,246, ,067,458, 按 公 允 价 值 计 量 的 2,598,475, ,598,475, 按 成 本 计 量 的 1,529,229, ,246, ,468,983, 合 计 4,152,639, ,563, ,081,076, 年 末 按 照 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 项 目 可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 权 益 工 具 的 成 本 / 债 务 工 具 的 摊 余 成 本 899,613, ,000, ,499,613, 公 允 价 值 3,641,538, ,300, ,255,838, 累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 减 值 变 动 金 额 2,741,925, ,300, ,756,225, 已 计 提 减 值 准 备 金 额

157 ( 十 七 ) 持 有 至 到 期 投 资 ( 不 含 委 托 贷 款 ) 项 目 年 末 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 债 券 投 资 712,082, ,362, ,719, 资 产 管 理 产 品 投 资 483,800, ,514, ,286, 合 计 1,195,882, ,876, ,160,005, ( 续 表 ) 项 目 年 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 债 券 投 资 1,060,377, ,060,377, 资 产 管 理 产 品 投 资 30,000, ,000, 委 托 债 券 交 易 10,000, ,000, 合 计 1,100,377, ,000, ,090,377, ( 十 八 ) 长 期 应 收 款 项 目 年 末 金 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 融 资 租 赁 97,918, ,968, ,950, 其 中 : 未 实 现 融 资 收 益 7,913, ,913, 分 期 收 款 销 售 商 品 2,644, ,501, ,142, 分 期 收 款 提 供 劳 务 304,210, ,210, 其 他 2,657,655, ,785, ,641,869, 合 计 3,062,429, ,256, ,039,173, ( 续 表 ) 项 目 年 初 金 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 融 资 租 赁 71,573, ,901, ,672, 其 中 : 未 实 现 融 资 收 益 分 期 收 款 销 售 商 品 5,530, , ,549, 分 期 收 款 提 供 劳 务 27,880, , ,053, 其 他 2,800,069, ,801, ,739,267, 合 计 2,905,054, ,510, ,835,543,

158 1. 融 资 租 赁 组 成 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 应 收 融 资 租 赁 款 105,832, ,816, 未 实 现 融 资 收 益 -7,913, ,243, 融 资 租 赁 总 额 97,918, ,573, 减 : 损 失 准 备 5,968, ,901, 账 面 价 值 合 计 91,950, ,672, 融 资 租 赁 五 级 类 年 末 金 额 分 类 贷 款 损 失 准 贷 款 损 金 额 比 例 (%) 备 计 提 比 例 (%) 失 准 备 正 常 类 225,921, ,968, 融 资 租 赁 贷 款 损 失 准 备 提 取 与 转 回 情 况 : 分 类 年 初 余 额 本 年 计 提 本 年 冲 销 本 年 转 回 年 末 余 额 正 常 类 6,901, , ,968, ( 十 九 ) 长 期 股 权 投 资 1. 长 期 股 权 投 资 分 类 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 对 子 公 司 投 资 676,828, ,870, ,546, ,153, 对 合 营 企 业 投 资 277,367, ,487, ,454, ,399, 对 联 营 企 业 投 资 1,945,796, ,398, ,907, ,320,287, 小 计 2,899,993, ,039,755, ,907, ,198,840, 减 : 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 252,564, ,488, ,170, ,882, 合 计 2,647,428, ,034,267, ,737, ,952,958,

159 2. 长 期 股 权 投 资 明 细 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 被 投 资 单 位 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 名 称 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 合 计 3,083,736, ,899,993, ,057, ,919, ,765, ,028, ,308, ,834, ,488, ,352, ,198,840, ,882, 一 子 公 司 748,969, ,828, ,020, ,485, ,488, ,210, ,153, ,485, 天 津 长 芦 智 美 数 码 科 技 5,302, ,302, ,302, ,302, 有 限 公 司 海 南 中 机 物 业 经 营 管 理 5,000, ,000, ,000, ,000, 公 司 海 南 路 达 新 型 建 筑 材 料 17,000, ,519, ,519, ,860, 有 限 公 司 南 京 金 路 达 新 型 建 筑 材 11,470, ,470, ,470, ,470, 料 有 限 公 司 上 海 隆 海 科 技 实 业 公 司 2,000, ,000, ,000, ,000,

160 被 投 资 单 位 名 称 上 海 海 虹 船 务 有 限 公 司 青 岛 北 海 工 程 局 老 挝 岱 梧 公 司 ( 注 4) 林 海 股 份 有 限 公 司 股 权 流 通 分 置 权 ( 注 1) 苏 州 林 业 机 械 厂 有 限 公 司 深 圳 市 东 方 鹏 兴 商 贸 有 限 公 司 一 拖 沈 阳 拖 拉 机 有 限 公 司 ( 注 5) 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 5,000, ,000, ,000, ,462, ,420, ,420, ,420, ,060, ,060, ,060, ,503, ,503, ,503, , , , ,600, , , ,200, ,200, ,200, ,200,

161 被 投 资 单 位 名 称 常 林 股 份 有 限 公 司 股 权 分 置 流 动 权 ( 注 1) 中 收 农 机 股 份 有 限 公 司 上 海 山 源 工 程 设 计 院 德 阳 雪 泰 冷 冻 食 品 厂 贵 州 磨 料 磨 具 厂 贵 州 中 经 进 出 口 有 限 公 司 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 湖 南 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 98,136, ,167, ,643, ,523, ,834, ,834, ,834, ,834, , , , ,313, ,011, ,011, ,800, ,800, ,800, ,800, , , , , ,058, ,058, ,058, ,058,

162 被 投 资 单 位 名 称 中 汽 进 出 口 南 通 公 司 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 哈 尔 滨 公 司 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 武 汉 公 司 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 黑 龙 江 公 司 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 重 庆 公 司 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 沈 阳 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 2,040, ,040, ,040, ,040, ,409, ,409, ,409, ,409, , , , , , , , , ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000,

163 被 投 资 单 位 名 称 北 京 新 星 汽 车 技 术 开 发 公 司 重 庆 中 汽 机 电 进 出 口 有 限 公 司 中 经 建 筑 安 装 工 程 有 限 公 司 中 经 建 筑 安 装 工 程 有 限 责 任 公 司 秘 鲁 东 方 机 械 设 备 有 限 公 司 北 京 圆 益 通 商 技 术 发 展 有 限 责 任 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 , , , ,179, ,179, ,179, ,000, ,000, ,000, ,000, ,283, ,283, ,488, ,283, ,283, , , ,

164 被 投 资 单 位 名 称 北 京 正 一 机 电 技 术 公 司 兰 州 红 石 物 业 管 理 有 限 公 司 北 京 市 三 元 热 能 中 心 ( 注 6) 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 股 权 分 置 流 通 权 ( 注 1) 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 股 权 分 置 流 通 权 ( 注 1) 江 苏 苏 美 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 20,000, , , , ,566, ,566, ,566, ,566, ,238, ,238, ,238, ,163, ,163, ,163, ,264, ,264, ,264, ,480, ,480, ,480,

165 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 被 投 资 单 位 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 名 称 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 中 国 苏 美 达 汽 车 咨 询 有 20, , , 限 公 司 二 合 营 企 业 453,194, ,367, ,359, ,953, ,546, ,826, ,399, 山 西 中 设 华 晋 铸 造 有 限 85,477, ,477, , ,803, 公 司 陕 西 东 基 建 设 开 发 有 限 25,500, ,500, ,500, 公 司 中 设 国 联 无 锡 新 能 源 发 50,000, ,067, ,000, , ,710, 展 有 限 公 司 Kitsaki JV ,346, ,144, ,201, KeTe Whii JV ,474, ,569, , ,551, Tahltan JV ,641, ,562, ,013, ,191, 江 门 通 盈 物 流 实 业 有 限 公 司 2,000, ,019, ,019,

166 被 投 资 单 位 名 称 寰 宇 光 伏 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 能 源 环 境 科 技 有 限 公 司 江 苏 林 海 雅 马 哈 摩 托 有 限 公 司 北 京 龙 星 健 身 俱 乐 部 有 限 公 司 中 工 马 泰 克 路 面 机 械 ( 天 津 ) 有 限 公 司 浙 江 国 机 重 工 商 达 环 保 设 备 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 8,381, ,381, ,381, ,500, ,093, ,490, ,584, ,716, ,414, ,634, ,527, ,676, ,199, , , , , ,000, ,661, ,095, ,565, ,000, ,000, ,034, ,965,

167 被 投 资 单 位 名 称 北 京 中 冷 通 质 量 认 证 中 心 有 限 公 司 北 京 华 德 广 研 密 封 件 有 限 公. 天 津 滨 海 盛 世 国 际 汽 车 园 投 资 发 展 有 限 公 司 ( 注 2) 三 联 营 企 业 中 白 工 业 园 区 开 发 股 份 有 限 公 司 安 格 鲁 塔 尔 电 力 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 1,859, ,465, , ,647, , ,662, , ,145, ,000, ,379, ,583, ,796, ,881,572, ,945,796, ,678, ,434, ,811, ,028, ,237, ,834, ,314, ,320,287, ,397, ,236, ,159, ,913, ,687, ,028, ,241, ,972, ,302, ,302, ,302,

168 被 投 资 单 位 名 称 北 京 中 电 华 强 焊 接 工 程 技 术 有 限 公 司 北 京 兴 侨 国 际 工 程 技 术 有 限 公 司 宁 波 北 仑 船 务 有 限 公 司 宁 国 中 成 投 资 有 限 公 司 北 京 中 电 国 信 物 业 管 理 有 限 责 任 公 司 华 联 汽 车 发 展 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 5,100, ,386, ,290, ,096, ,700, ,314, ,597, ,912, ,200, ,643, ,920, ,723, ,000, ,656, ,000, , ,461, ,166, ,261, , ,348, ,384, ,384, ,384, ,384,

169 被 投 资 单 位 名 称 国 机 ( 北 京 ) 节 能 检 测 中 心 有 限 公 司 深 圳 市 中 汽 进 出 口 有 限 公 司 四 川 中 汽 进 出 口 有 限 公 司 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 南 京 有 限 公 司 北 京 中 设 乔 格 尔 产 品 维 修 中 心 泰 国 京 泰 机 械 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 1,530, ,530, ,530, ,530, ,642, ,906, ,100, ,806, ,806, ,871, ,871, ,871, ,871, , , , , , , , , ,384, ,384, ,384, ,384,

170 被 投 资 单 位 名 称 北 京 海 洲 贸 易 有 限 责 任 公 司 江 苏 苏 美 达 技 术 设 备 贸 易 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 工 程 设 备 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 德 隆 汽 车 部 件 股 份 有 限 公 司 江 苏 长 江 纺 织 品 贸 易 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 吉 杰 欧 服 装 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 600, , , ,389, ,029, ,667, ,000, ,696, , ,361, ,226, ,599, ,989, ,000, ,262, ,051, ,313, ,960, ,450, ,767, ,291, ,320, ,189, ,500, ,883, ,003, ,434, ,452,

171 被 投 资 单 位 名 称 江 苏 苏 美 达 东 方 纺 织 品 有 限 公 司 BERKSHIRE BLANKET HOLDINGS,INC. Oriental Elite Shipping Limited Wang Da Marine Inc Teng Da Marine Inc 江 苏 苏 美 达 工 程 技 术 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 2,094, ,658, ,046, ,300, ,404, ,904, ,050, ,586, ,368, ,096, , ,432, , ,848, , , , , , , ,420, ,580, , ,594, ,460,

172 被 投 资 单 位 名 称 江 苏 苏 美 达 上 电 发 电 有 限 公 司 苏 美 达 东 台 发 电 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 仪 器 设 备 有 限 公 司 江 苏 安 泰 新 能 源 科 技 有 限 公 司 南 京 苏 美 达 航 运 有 限 公 司 上 海 浦 景 化 工 技 术 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 6,700, ,125, , ,194, ,640, ,431, ,049, ,480, ,246, ,031, ,974, ,259, ,745, ,000, ,214, ,214, ,500, ,566, ,466, ,032, ,200, ,810, ,462, ,000, ,272,

173 被 投 资 单 位 名 称 昆 明 好 伦 哥 餐 饮 管 理 有 限 公 司 重 庆 涪 陵 能 源 实 业 集 团 有 限 公 司 成 都 浦 发 工 业 投 资 股 份 有 限 公 司 抚 顺 矿 业 中 机 热 电 有 限 责 任 公 司 重 庆 陆 洋 电 力 工 程 有 限 公 司 上 海 吉 润 置 业 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 200, ,478, , ,795, ,375, ,253, ,579, ,264, ,143, ,954, ,000, ,607, , ,783, ,400, ,400, ,400, , , , ,000, ,234, , ,784, ,857,

174 被 投 资 单 位 名 称 中 机 国 能 资 产 管 理 有 限 公 司 中 能 天 汇 气 体 有 限 公 司 中 机 国 能 电 力 投 资 集 团 有 限 公 司 浙 江 衢 州 地 坤 勘 测 设 计 公 司 南 京 瑞 霖 木 业 有 限 公 司 泰 州 雅 马 哈 动 力 有 限 公 司 西 安 科 创 海 光 仪 器 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 50,000, ,000, , ,700, ,000, ,000, , ,990, ,000, ,000, ,341, ,341, ,000, ,000, ,000, ,879, ,251, ,590, ,661, ,776, ,128, ,080, , , , ,792, , , , ,

175 被 投 资 单 位 名 称 一 拖 ( 洛 阳 ) 标 准 零 件 有 限 公 司 洛 阳 一 拖 轻 型 汽 车 有 限 公 司 中 国 一 拖 卡 威 ( 洛 阳 ) 车 辆 有 限 公 司 洛 阳 东 方 印 业 有 限 公 司 洛 阳 市 永 为 机 械 有 限 公 司 采 埃 孚 一 拖 ( 洛 阳 ) 车 桥 有 限 公 司 ( 注 3) 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 2,187, ,001, ,700, , ,000, ,097, , , ,000, ,000, ,608, ,391, , ,001, , , ,253, ,653, ,426, , ,093, ,670, ,155, ,514, ,996, , ,444,

176 被 投 资 单 位 名 称 一 拖 川 龙 四 川 农 业 装 备 有 限 公 司 洛 阳 意 中 技 术 咨 询 有 限 公 司 国 机 重 工 ( 贵 州 ) 有 限 公 司 现 代 ( 江 苏 ) 工 程 机 械 有 限 公 司 天 津 市 精 研 工 程 机 械 传 动 有 限 公 司 四 川 长 江 帕 特 电 控 技 术 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 1,200, ,090, , ,021, , , , , ,000, ,932, , ,914, ,906, ,447, ,272, ,175, , ,231, , ,942, , ,141, , ,037,

177 被 投 资 单 位 名 称 中 汽 ( 天 津 ) 焊 接 装 备 有 限 公 司 新 兴 福 田 建 筑 工 程 有 限 公 司 北 京 燕 山 石 化 特 种 设 备 检 验 有 限 公 司 洛 阳 轴 研 建 设 开 发 有 限 公 司 杭 州 尼 康 照 相 机 有 限 公 司 浙 江 中 汽 会 展 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 4,650, ,349, , ,156, ,000, ,442, ,442, ,990, ,990, , ,134, ,774, ,248, , , ,166, ,240, ,832, , , ,912, , ,614, ,301, ,934, ,981,

178 被 投 资 单 位 名 称 东 莞 中 汽 会 展 有 限 公 司 查 特 中 汽 深 冷 特 种 车 ( 常 州 ) 有 限 公 司 深 圳 市 联 合 车 展 管 理 有 限 公 司 常 州 颖 西 内 饰 件 有 限 公 司 南 京 国 机 会 议 展 览 有 限 公 司 贵 阳 中 汽 会 议 展 览 有 限 公 司 常 州 威 士 顿 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 625, , , , , ,073, ,000, ,432, ,643, ,788, , ,419, ,436, ,155, ,701, ,863, ,062, , , ,420, , , , , , , , , ,995, ,239, , , ,578,

179 被 投 资 单 位 名 称 北 京 百 旺 縁 谷 汽 车 贸 易 有 限 公 司 义 乌 中 国 汽 车 零 部 件 产 业 基 地 发 展 有 限 公 司 中 汽 科 技 发 展 ( 苏 州 ) 有 限 公 司 天 津 空 港 国 际 汽 车 园 发 展 有 限 公 司 宁 波 丰 颐 汽 车 销 售 有 限 公 司 宁 波 丰 颐 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 8,192, ,065, ,369, ,120, ,314, ,000, ,528, , ,567, ,000, ,614, ,042, ,571, ,000, ,786, ,815, ,971, ,100, ,494, ,534, ,565, ,463, ,150, ,255, ,479, ,734,

180 被 投 资 单 位 名 称 宁 波 星 智 广 告 制 作 有 限 公 司 中 进 名 车 文 化 传 播 ( 北 京 ) 有 限 公 司 北 京 图 新 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 德 阳 亿 通 科 技 有 限 公 司 德 阳 华 星 万 路 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 宝 钢 工 程 印 度 有 限 公 司 北 京 盛 稷 工 贸 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 415, ,113, , ,500, ,800, ,114, ,396, ,281, ,000, ,714, ,038, ,753, , , , , ,000, ,622, , ,540, ,932, ,600, , ,480, ,000, ,000, ,000,

181 被 投 资 单 位 名 称 重 庆 云 天 图 文 设 计 有 限 公 司 登 封 三 联 厂 ( 注 7) 郑 州 晶 钻 企 业 管 理 信 息 咨 询 有 限 公 司 本 期 增 减 变 动 宣 告 发 投 资 年 初 权 益 法 下 其 他 综 减 值 准 备 减 少 投 其 他 权 放 现 金 计 提 减 期 末 余 额 成 本 金 额 追 加 投 资 确 认 的 投 合 收 益 其 他 期 末 余 额 资 益 变 动 股 利 或 值 准 备 资 收 益 调 整 利 润 250, , , , , ,450, ,450, ,450, ,450, , , ,

182 注 1: 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 持 有 常 林 股 份 有 限 公 司 股 权 分 置 流 动 权 期 末 余 额 97,167, 元 持 有 林 海 股 份 有 限 公 司 股 权 流 通 分 置 权 期 末 余 额 59,503, 元 持 有 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 股 权 分 置 流 通 权 期 末 余 额 23,163, 元 持 有 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 股 权 分 置 流 通 权 期 末 余 额 21,264, 元, 本 集 团 对 上 述 公 司 的 持 股 比 例 分 别 为 30.11% 42.10% 63.83% 41.07% 根 据 财 政 部 财 会 [2005]18 号 关 于 印 发 上 市 公 司 股 权 分 置 改 革 相 关 会 计 处 理 暂 行 规 定 的 通 知, 应 在 长 期 股 权 投 资 中 披 露 注 2:2015 年 6 月, 天 津 滨 海 盛 世 国 际 汽 车 园 投 资 发 展 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 天 津 滨 海 ) 之 股 东 天 津 空 港 国 际 汽 车 园 发 展 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 天 津 空 港 ) 与 本 集 团 子 公 司 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 之 子 公 司 中 国 进 口 汽 车 贸 易 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 进 汽 贸 ) 约 定 : 自 2015 年 7 月 1 日 起, 将 天 津 空 港 所 持 天 津 滨 海 40% 的 股 权 所 对 应 的 全 部 表 决 权 委 托 给 中 进 汽 贸 行 使, 委 托 期 限 未 加 限 定, 故 本 集 团 对 天 津 滨 海 拥 有 80% 表 决 权, 能 够 对 其 实 施 控 制 自 2015 年 7 月 1 日 起, 将 天 津 滨 海 及 其 下 属 四 家 子 公 司 全 部 纳 入 合 并 范 围 注 3:2014 年 7 月 21 日, 第 一 拖 拉 机 股 份 有 限 公 司 与 采 埃 孚 ( 中 国 ) 投 资 有 限 公 司 在 河 南 省 洛 阳 市 签 署 合 资 合 同 根 据 合 同 约 定, 于 2014 年 12 月 31 日 就 出 资 的 价 值 57,155, 元 设 备 资 产 办 理 了 财 产 交 接 手 续 ;2015 年 1 月 15 日 以 货 币 出 资 81,514, 元 至 此 一 拖 股 份 公 司 已 经 完 成 全 部 对 埃 孚 一 拖 ( 洛 阳 ) 车 桥 有 限 公 司 的 投 资, 投 资 持 股 比 例 49% 注 4: 本 集 团 子 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 工 国 际 公 司 ) 于 2014 年 出 资 3, 万 美 元 ( 折 合 人 民 币 23, 万 元 ) 收 购 老 挝 岱 梧 公 司 (Dawoom Lao Co.ltd)100.00% 的 股 权, 已 与 对 方 签 订 了 相 关 的 收 购 协 议 并 支 付 股 权 转 让 款, 因 相 关 股 权 变 更 手 续 未 办 理 完 毕, 上 年 度 未 纳 入 合 并 范 围 内, 本 期 已 完 成 相 关 手 续 变 更, 纳 入 本 期 合 并 范 围 内 注 5: 一 拖 沈 阳 拖 拉 机 有 限 公 司 已 处 于 非 持 续 经 营 状 态, 本 集 团 子 公 司 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 已 不 再 参 与 上 述 公 司 经 营 及 清 算, 并 已 撤 回 相 关 派 出 人 员, 对 以 上 公 司 的 投 资 全 额 计 提 了 减 值 准 备, 未 纳 入 合 并 范 围 注 6: 北 京 市 三 元 热 能 中 心 ( 以 下 简 称 三 元 热 能 ), 成 立 于 1988 年, 前 身 为 北 京 地 质 仪 器 厂 热 力 分 厂 筹 建 处, 三 元 热 能 是 由 北 京 市 计 委 ((88) 京 计 综 字 第 176 号 ) 批 准 成 立, 北 仪 厂 主 办 负 责 管 理 运 营 的 全 民 所 有 制 企 业, 注 册 资 本 1, 万 元, 其 中 固 定 资 产 1, 万 元, 流 动 资 产 万 元 三 元 热 能 独 立 核 算 自 负 盈 亏, 经 营 范 围 是 为 供 应 生 产 冷 气 热 气 ; 目 前 无 偿 使 用 北 仪 厂 土 地, 人 员 也 归 北 仪 厂 管 理 三 元 热 能 成 立 之 初 属 于 北 京 市 政 府 所 有, 由 北 仪 厂 代 为 管 理, 即 所 有 权 归 属 北 京 市 政 府, 经 营 权 属 于 北 仪 厂, 北 仪 厂 与 北 京 市 政 府 是 委 托 - 代 理 关 系 注 7: 因 登 封 三 联 厂 已 找 不 到 企 业 法 人, 对 其 长 期 股 权 投 资 无 法 收 回,100% 计 提 减 值 准 备 122

183 3. 重 要 合 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 本 年 数 项 目 中 设 国 联 无 锡 新 能 源 发 展 有 限 公 司 南 京 苏 美 达 航 运 有 限 公 司 江 苏 林 海 雅 马 哈 摩 托 有 限 公 司 流 动 资 产 188,153, ,109, ,402, 非 流 动 资 产 579,694, ,501, ,007, 资 产 合 计 767,848, ,611, ,409, 流 动 负 债 348,012, ,345, ,066, 非 流 动 负 债 201,768, ,200, , 负 债 合 计 549,781, ,546, ,258, 净 资 产 218,066, ,065, ,151, 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 99,710, ,032, ,199, 调 整 事 项 对 合 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 99,710, ,032, ,199, 存 在 公 开 报 价 的 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 13,149, ,307, ,313, 财 务 费 用 530, ,747, ,641, 所 得 税 费 用 1,119, ,985, ,054, 净 利 润 -713, ,933, ,634, 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 -713, ,933, ,634, 本 期 收 到 的 来 自 合 营 企 业 的 股 利 ( 续 表 ) 上 年 数 项 目 中 设 国 联 无 锡 新 能 源 发 展 有 限 公 司 南 京 苏 美 达 航 运 有 限 公 司 江 苏 林 海 雅 马 哈 摩 托 有 限 公 司 流 动 资 产 54,889, ,309, ,664, 非 流 动 资 产 82,073, ,010, ,628, 资 产 合 计 136,963, ,320, ,293, 流 动 负 债 35,480, ,587, ,691, 非 流 动 负 债 1,349, ,600, 负 债 合 计 36,829, ,187, ,691,

184 上 年 数 项 目 中 设 国 联 无 锡 新 能 源 发 展 有 限 公 司 南 京 苏 美 达 航 运 有 限 公 司 江 苏 林 海 雅 马 哈 摩 托 有 限 公 司 净 资 产 100,134, ,132, ,601, 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 50,067, ,566, ,414, 调 整 事 项 对 合 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 50,067, ,566, ,414, 存 在 公 开 报 价 的 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 ,816, ,391, 财 务 费 用 197, ,711, ,517, 所 得 税 费 用 45, ,783, ,954, 净 利 润 134, ,350, ,564, 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 134, ,350, ,564, 本 期 收 到 的 来 自 合 营 企 业 的 股 利 ,500, 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 本 年 数 项 目 宁 波 北 仑 船 务 有 限 公 司 抚 顺 矿 业 中 机 热 电 有 限 责 任 公 司 天 津 空 港 国 际 汽 车 园 发 展 有 限 公 司 流 动 资 产 364,804, ,109, ,970, 非 流 动 资 产 703,716, ,261,472, ,926, 资 产 合 计 1,068,521, ,334,582, ,897, 流 动 负 债 440,485, ,582, ,458, 非 流 动 负 债 255,503, 负 债 合 计 695,989, ,582, ,458, 净 资 产 372,532, ,000, ,438, 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 146,032, ,400, ,625, 调 整 事 项 ,346, 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 145,723, ,400, ,971, 存 在 公 开 报 价 的 权 益

185 本 年 数 项 目 宁 波 北 仑 船 务 有 限 公 司 抚 顺 矿 业 中 机 热 电 有 限 责 任 公 司 天 津 空 港 国 际 汽 车 园 发 展 有 限 公 司 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 384,001, ,048,062, 财 务 费 用 25,225, ,348, 所 得 税 费 用 324, ,703, 净 利 润 229, ,890, 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 229, ,890, 本 期 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 3,920, ( 续 表 ) 上 年 数 项 目 宁 波 北 仑 船 务 有 限 公 司 抚 顺 矿 业 中 机 热 电 有 限 责 任 公 司 天 津 空 港 国 际 汽 车 园 发 展 有 限 公 司 流 动 资 产 323,350, ,008, ,535, 非 流 动 资 产 758,600, ,463, ,814, 资 产 合 计 1,081,950, ,740,472, ,349, 流 动 负 债 438,960, ,080,472, ,670, 非 流 动 负 债 270,686, 负 债 合 计 709,647, ,080,472, ,670, 净 资 产 372,303, ,000, ,679, 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 145,942, ,400, ,052, 调 整 事 项 , 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 149,643, ,400, ,786, 存 在 公 开 报 价 的 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 496,877, ,503, 财 务 费 用 30,826, ,470, 所 得 税 费 用 4,329, ,819, 净 利 润 11,505, ,882, 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 11,505, ,882,

186 项 目 本 期 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 上 年 数 宁 波 北 仑 船 务 有 限 公 司 抚 顺 矿 业 中 机 热 电 有 限 责 任 公 司 天 津 空 港 国 际 汽 车 园 发 展 有 限 公 司 7,840, ,612, ( 二 十 ) 投 资 性 房 地 产 1. 按 成 本 计 量 的 投 资 性 房 地 产 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 一 账 面 原 值 合 计 1,375,905, ,433, ,540, ,534,798, 其 中 :1. 房 屋 建 筑 物 1,350,691, ,433, ,540, ,509,584, 土 地 使 用 权 25,213, ,213, 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 合 计 351,423, ,998, ,273, ,148, 其 中 :1. 房 屋 建 筑 物 347,709, ,444, ,273, ,880, 土 地 使 用 权 3,714, , ,268, 三 投 资 性 房 地 产 账 面 净 值 合 计 1,024,481, ,129,649, 其 中 :1. 房 屋 建 筑 物 1,002,982, ,108,704, 土 地 使 用 权 21,499, ,945, 四 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 合 计 31,868, ,868, 其 中 :1. 房 屋 建 筑 物 31,868, ,868, 土 地 使 用 权 五 投 资 性 房 地 产 账 面 价 值 合 计 992,613, ,097,781, 其 中 :1. 房 屋 建 筑 物 971,113, ,076,836, 土 地 使 用 权 21,499, ,945, 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 地 产 项 目 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 预 计 办 结 产 权 证 书 时 间 和 平 里 小 楼 历 史 原 因 不 确 定 信 息 培 训 楼 土 地 是 集 体 用 地, 仅 有 报 建 手 续, 但 一 直 没 办 理 初 始 登 记, 属 于 遗 留 问 题 不 确 定 沙 头 角 单 身 公 寓 登 记 在 太 平 洋 开 发 公 司 名 下, 为 绿 本 产 权 证, 现 有 政 策 不 能 办 理 过 户 登 记 属 不 确 定 126

187 地 产 项 目 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 预 计 办 结 产 权 证 书 时 间 分 配 房 产 沙 头 角 厂 房 登 记 在 太 平 洋 开 发 公 司 名 下, 为 绿 本 产 权 证, 现 有 政 策 不 能 办 理 过 户 登 记 属 不 确 定 分 配 房 产 蓝 村 路 471 弄 6 号 已 取 得 法 院 判 决, 但 因 物 业 费 尚 未 结 清, 405 室 无 法 补 交 大 修 理 基 金, 产 证 办 理 延 误 2016/12/30 ( 二 十 一 ) 固 定 资 产 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 一 账 面 原 值 合 计 : 44,959,402, ,900,531, ,551,498, ,308,435, 其 中 : 土 地 资 产 59,980, ,327, ,652, 房 屋 及 建 筑 物 20,430,417, ,410,580, ,526, ,620,470, 机 器 设 备 19,563,799, ,794,952, ,583, ,533,168, 运 输 工 具 2,907,913, ,114, ,450, ,961,576, 电 子 设 备 1,083,964, ,043, ,776, ,174,230, 办 公 设 备 585,941, ,008, ,566, ,383, 酒 店 业 家 具 79, , , 其 他 327,306, ,830, ,266, ,871, 二 累 计 折 旧 合 计 : 14,438,050, ,483,036, ,618, ,233,468, 其 中 : 土 地 资 产 房 屋 及 建 筑 物 4,876,326, ,705, ,837, ,540,195, 机 器 设 备 6,963,397, ,148,145, ,043, ,804,499, 运 输 工 具 1,379,439, ,941, ,627, ,509,752, 电 子 设 备 670,950, ,379, ,652, ,677, 办 公 设 备 370,206, ,211, ,152, ,265, 酒 店 业 家 具 1, , , 其 他 177,728, ,608, ,306, ,030, 三 固 定 资 产 账 面 净 值 合 计 30,521,351, ,074,966, 其 中 : 土 地 资 产 59,980, ,652, 房 屋 及 建 筑 物 15,554,090, ,080,275, 机 器 设 备 12,600,401, ,728,669, 运 输 工 具 1,528,474, ,451,824, 电 子 设 备 413,013, ,553, 办 公 设 备 215,735, ,117, 酒 店 业 家 具 78, , 其 他 149,578, ,840,

188 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 四 减 值 准 备 合 计 1,675,777, ,521, ,685, ,807,613, 其 中 : 土 地 资 产 房 屋 及 建 筑 物 330,573, ,273, , ,211, 机 器 设 备 1,231,111, ,480, ,617, ,356,974, 运 输 工 具 108,698, , ,130, ,971, 电 子 设 备 465, , , , 办 公 设 备 1,644, , , ,292, 酒 店 业 家 具 其 他 3,283, , , ,479, 五 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 28,845,573, ,267,352, 其 中 : 土 地 资 产 59,980, ,652, 房 屋 及 建 筑 物 15,223,516, ,744,064, 机 器 设 备 11,369,289, ,371,694, 运 输 工 具 1,419,775, ,343,852, 电 子 设 备 412,547, ,868, 办 公 设 备 214,091, ,824, 酒 店 业 家 具 78, , 其 他 146,294, ,360, 注 : 年 末 已 提 足 折 旧 仍 继 续 使 用 的 固 定 资 产 原 值 3,149,829, 元 2. 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 项 目 账 面 价 值 房 屋 建 筑 物 922,257, 机 器 设 备 家 具 器 具 及 其 他 设 备 13,712, 汽 车 及 船 舶 606,421, 合 计 1,542,391, 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 项 目 济 南 铸 造 锻 压 机 械 研 究 所 有 限 公 司 数 控 激 光 切 割 机 生 产 建 设 项 目 中 国 机 械 工 业 天 津 工 程 公 司 房 屋 建 筑 物 预 计 办 结 产 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 权 证 书 时 间 正 在 办 理 2016/12/31 公 司 之 前 将 一 套 房 产 给 予 职 工 个 人, 职 工 个 人 目 前 已 经 去 2016/12/30 世, 家 属 也 不 清 楚 这 件 事 情, 128

189 项 目 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 预 计 办 结 产 权 证 书 时 间 房 产 已 经 出 租 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 南 京 创 斯 特 服 饰 有 限 公 司 房 产 正 在 办 理 过 程 中 2016/12/31 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 五 金 工 具 有 限 公 司 房 产 正 在 办 理 过 程 中 2016/12/31 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 电 电 气 盱 眙 光 伏 发 电 有 限 公 司 房 产 正 在 办 理 过 程 中 2016/12/31 沈 阳 仪 表 科 学 研 究 院 有 限 公 司 厂 房 一 尚 未 办 理 竣 工 决 算 2016/12/31 沈 阳 仪 表 科 学 研 究 院 有 限 公 司 厂 房 二 尚 未 办 理 竣 工 决 算 2016/12/31 沈 阳 仪 表 科 学 研 究 院 有 限 公 司 综 合 楼 尚 未 办 理 竣 工 决 算 2016/12/31 中 国 机 床 总 公 司 东 直 门 2 居 一 套 手 续 不 全 2016/12/31 国 机 精 工 有 限 公 司 精 细 超 硬 材 料 制 品 制 造 基 地 决 算 手 续 尚 未 办 理 完 结 2016/12/31 已 取 得 法 院 判 决, 但 因 物 业 费 国 机 资 产 管 理 公 司 蓝 村 路 471 弄 6 号 406 尚 未 结 清, 无 法 补 交 大 修 理 基 室 金, 产 证 办 理 延 误 2016/12/31 国 机 资 产 管 理 公 司 检 测 中 心 房 屋 加 层 政 府 相 关 部 门 审 批 中 2016/12/31 国 机 资 产 管 理 公 司 4S 店 办 公 楼 土 地 是 租 赁 的, 不 能 办 产 权 证 不 确 定 中 国 汽 车 工 业 国 际 合 作 有 限 公 司 综 合 楼 及 附 属 工 程 正 在 办 理 竣 工 决 算 中 2016/12/31 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 ( 宁 夏 振 启 ) 正 在 办 理 2016/12/31 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 ( 林 海 股 份 ) 办 理 拖 延 不 确 定 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 ( 林 海 集 团 ) 办 理 拖 延 不 确 定 中 国 地 质 装 备 集 团 有 限 公 司 电 子 城 厂 房 厂 注 册 地 址 和 高 新 技 术 企 业 资 质 不 满 足 要 求, 目 前 已 改 2016/12/30 进, 正 在 办 理 过 程 中 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 第 一 联 合 厂 房 尚 在 办 理 中 不 确 定 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 第 二 联 合 厂 房 尚 在 办 理 中 不 确 定 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 房 屋 尚 在 办 理 中 不 确 定 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 工 业 园 办 公 楼 土 地 使 用 权 属 于 安 徽 国 风 集 团 所 有 不 确 定 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 广 东 综 合 楼 2013 年 建 成, 目 前 正 在 办 理 中 不 确 定 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 学 生 宿 舍 3# 楼 正 在 办 理 不 确 定 129

190 项 目 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 预 计 办 结 产 权 证 书 时 间 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 学 院 综 合 教 学 楼 正 在 办 理 不 确 定 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 学 生 宿 舍 4# 楼 正 在 办 理 不 确 定 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 学 生 食 堂 正 在 办 理 不 确 定 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 镇 江 重 机 公 司 核 电 容 器 厂 房 尚 未 办 理 正 式 结 算 不 确 定 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 镇 江 重 机 公 司 成 套 装 备 厂 房 尚 未 办 理 正 式 结 算 不 确 定 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 800MN 大 型 模 锻 压 机 厂 房 尚 未 办 理 正 式 结 算 不 确 定 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 精 衡 传 动 公 司 二 期 联 合 厂 房 9~27 轴 线 工 程 待 办 理 不 确 定 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 水 压 机 锻 后 热 处 理 跨 待 办 理 不 确 定 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 万 力 重 机 公 司 厂 房 待 办 理 不 确 定 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 60/80MN 油 压 机 跨 厂 房 待 办 理 不 确 定 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 镇 江 重 机 公 司 高 资 镇 职 工 倒 班 宿 舍 尚 未 办 理 正 式 结 算 不 确 定 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 二 重 股 份 公 司 热 处 理 车 间 厂 房 扩 建 待 办 理 不 确 定 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 中 国 一 拖 工 业 园 职 工 食 堂 三 层 框 架 尚 在 办 理 中 2016/12/ 年 自 新 安 县 人 民 政 府 购 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 搬 运 机 械 厂 房 及 入 土 地, 后 与 开 发 商 出 现 纠 办 公 楼 纷, 目 前 正 在 沟 通 中 不 确 定 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 10 万 台 轻 型 柴 油 机 一 期 项 目 房 屋 土 地 产 权 不 属 于 一 拖 公 司 不 确 定 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 福 莱 格 郑 州 分 公 月 取 得 土 地 证, 目 前 正 司 主 厂 房 及 办 公 楼 在 申 请 办 理 相 关 许 可 证 不 确 定 4. 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 备 注 机 器 设 备 8,827, ,381, , 已 提 完 折 旧 电 子 设 备 185, , , 已 提 完 折 旧 130

191 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 备 注 运 输 设 备 54, , , 已 提 完 折 旧 数 控 强 力 龙 门 铣 已 封 存, 未 1,011, , , 床 使 用 已 封 存, 未 臭 氧 老 化 试 验 箱 587, , , 使 用 汽 车 制 动 软 管 爆 已 封 存, 未 78, , , 破 试 验 台 使 用 汽 车 制 动 软 管 膨 已 封 存, 未 35, , , 胀 试 验 台 使 用 汽 车 制 动 软 管 挠 已 封 存, 未 140, , , 曲 疲 劳 试 验 台 使 用 气 动 阀 综 合 试 验 已 封 存, 未 129, , , 台 使 用 ABS 液 压 电 磁 阀 已 封 存, 未 与 气 动 阀 疲 劳 试 410, , , 使 用 验 台 ABS 液 压 电 磁 阀 已 封 存, 未 153, , , 综 合 试 验 台 使 用 合 计 11,610, ,601, ,009,

192 ( 二 十 二 ) 在 建 工 程 1. 在 建 工 程 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 中 国 重 型 机 械 有 限 公 司 柬 埔 寨 达 岱 水 电 项 目 ,397,248, ,397,248, 二 重 出 海 口 基 地 一 期 建 设 项 目 708,459, ,459, ,128, ,128, 中 国 联 合 研 发 中 心 大 楼 393,688, ,688, ,568, ,568, 二 重 疏 通 发 展 高 端 瓶 颈, 提 升 等 级, 打 造 重 装 国 产 化 基 地 项 目 197,382, ,382, ,537, ,537, 二 重 出 海 口 基 地 二 期 建 设 项 目 255,770, ,739, ,031, ,147, ,739, ,407, 国 机 重 工 洛 阳 产 业 园 项 目 264,957, ,957, ,529, ,529, 苏 美 达 合 肥 32MW 分 布 式 光 伏 电 站 ,179, ,179, 福 马 30MW 光 伏 电 站 ,375, ,375, 天 津 电 器 科 学 研 究 院 厂 房 及 办 公 楼 ,110, ,110, 二 重 风 力 发 电 机 主 轴 产 业 化 项 目 128,663, ,396, ,266, ,346, ,587, ,758, CMEC 研 发 中 心 280,468, ,468, ,941, ,941, 苏 美 达 和 布 克 赛 尔 蒙 古 自 治 县 美 恒 光 伏 发 电 有 限 公 司 光 伏 电 站 项 目 221,087, ,087, 国 机 重 工 西 南 产 业 园 建 设 项 目 192,126, ,126, ,825, ,825, 一 拖 新 型 轮 式 拖 拉 机 核 心 能 力 提 升 项 目 181,656, ,656, ,522, ,522, 苏 美 达 烟 台 德 联 新 能 源 有 限 公 司 光 伏 177,428, ,428,

193 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 电 站 项 目 苏 美 达 会 东 县 德 润 新 能 源 开 发 有 限 责 任 公 司 光 伏 电 站 项 目 170,093, ,093, CMEC 中 设 大 厦 161,263, ,263, ,700, ,700, 一 拖 大 功 率 农 用 柴 油 机 项 目 160,110, ,110, ,741, ,741, 一 拖 黑 龙 江 一 期 项 目 145,772, ,772, ,135, ,135, CMEC 综 合 楼 134,548, ,548, ,902, ,902, 农 机 院 西 南 生 产 基 地 133,097, ,097, ,249, ,249, 二 重 200MN 模 锻 压 机 项 目 132,114, ,114, ,153, ,153, 苏 美 达 东 台 沿 海 苏 阳 达 光 伏 发 电 有 限 公 司 20MW 渔 光 互 补 光 伏 发 电 项 目 130,787, ,787, 浦 发 空 分 科 研 大 楼 重 建 项 目 111,750, ,750, ,422, ,422, 中 国 联 合 新 建 办 公 楼 工 程 111,075, ,075, ,741, ,741, 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 文 昌 市 土 地 项 目 3,602, ,335, , ,602, ,335, , 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 海 口 市 金 利 房 产 6,665, , ,840, ,665, , ,840, 中 电 工 塞 拉 利 昂 水 电 站 130, , , , 二 重 800MN 大 型 模 锻 压 机 项 目 ,093, ,177, ,916, 一 拖 集 团 九 五 双 加 履 带 项 目 10,367, ,367, ,367, ,367, 其 他 2,383,163, ,814, ,362,348, ,402,848, ,658, ,389,189, 合 计 6,796,234, ,609, ,522,624, ,345,216, ,822, ,054,393,

194 2. 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 工 程 名 称 预 算 数 年 初 金 额 本 年 增 加 转 入 固 定 资 产 其 他 减 少 年 末 金 额 工 程 投 入 占 预 算 比 例 (%) 合 计 12,825,566, ,613,272, ,037,346, ,478, ,833,536, ,642,603, 二 重 出 海 口 基 地 一 期 建 设 项 目 3,002,400, ,128, ,331, ,459, 中 国 联 合 研 发 中 心 大 楼 494,417, ,568, ,120, ,688, 国 机 重 工 产 业 园 项 目 559,010, ,529, ,427, ,957, 二 重 出 海 口 基 地 二 期 建 设 项 目 2,202,120, ,147, ,623, ,770, 二 重 疏 通 发 展 高 端 瓶 颈, 提 升 等 级, 打 造 重 1,911,120, ,537, ,604, ,759, ,382, 装 国 产 化 基 地 项 目 二 重 风 力 发 电 机 主 轴 产 业 化 项 目 250,000, ,346, , ,719, ,663, 中 国 重 型 机 械 有 限 公 司 柬 埔 寨 达 岱 水 电 项 目 3,194,415, ,397,248, ,288, ,833,536, CMEC 八 院 研 发 中 心 527,000, ,941, ,526, ,468, 苏 美 达 和 布 克 赛 尔 蒙 古 自 治 县 美 恒 光 伏 发 电 有 限 公 457,710, ,087, ,087, 司 光 伏 电 站 项 目 国 机 重 工 西 南 产 业 园 建 设 项 目 227,373, ,825, ,301, ,126,

195 ( 续 表 ) 工 程 名 称 工 程 进 度 (%) 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 : 本 年 利 息 资 本 本 年 利 息 资 本 化 金 额 化 率 (%) 资 金 来 源 合 计 535,592, ,529, 二 重 出 海 口 基 地 一 期 建 设 项 目 ,518, 自 筹 借 款 中 国 联 合 研 发 中 心 大 楼 自 筹 国 机 重 工 产 业 园 项 目 ,112, ,304, 自 筹 二 重 出 海 口 基 地 二 期 建 设 项 目 ,861, 自 筹 借 款 二 重 疏 通 发 展 高 端 瓶 颈, 提 升 自 筹 借 款 债 券 ,387, 等 级, 打 造 重 装 国 产 化 基 地 项 目 国 债 二 重 风 力 发 电 机 主 轴 产 业 化 项 目 募 集 资 金 中 国 重 型 机 械 有 限 公 司 柬 埔 寨 达 岱 水 电 项 目 ,713, ,225, 自 筹 30%, 借 款 70% CMEC 八 院 研 发 中 心 自 筹 苏 美 达 和 布 克 赛 尔 蒙 古 自 治 县 美 恒 光 伏 发 电 有 限 公 司 光 伏 电 站 项 目 自 筹 资 金 国 机 重 工 西 南 产 业 园 建 设 项 目 专 项 借 款 135

196 3. 在 建 工 程 减 值 准 备 项 目 本 年 计 提 金 额 计 提 原 因 新 建 表 处 厂 厂 房 ( 工 业 天 然 气 工 程 ) 168, 项 目 暂 停, 资 产 可 变 现 净 值 下 降 表 处 桥 式 起 重 机 949, 项 目 暂 停, 资 产 可 变 现 净 值 下 降 天 然 气 管 线 编 组 站 铁 路 路 基 顶 管 工 程 57, 项 目 暂 停, 资 产 可 变 现 净 值 下 降 其 他 5,981, 项 目 暂 停, 资 产 可 变 现 净 值 下 降 合 计 7,156, ( 二 十 三 ) 工 程 物 资 项 目 年 初 金 额 年 末 金 额 中 联 建 筑 科 技 大 厦 ,604, 柬 埔 寨 达 岱 水 电 项 目 10,019, ,720, 箱 式 升 压 变 压 器 205, , 中 频 电 炉 翻 新 设 备 227, , 液 压 元 件 试 验 台 配 套 设 施 4, , 扫 描 电 镜 等 独 立 接 地 工 程 设 备 7, 试 验 台 15,710, ,523, 电 器 设 备 149, , 安 装 材 料 , 合 计 26,321, ,568, ( 二 十 四 ) 固 定 资 产 清 理 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 转 入 清 理 原 因 土 地 拆 迁 3,859, ,859, 政 府 收 回 划 拨 地 房 屋 建 筑 物 2,197, 已 拆 除, 清 理 手 续 尚 在 2,200, 办 理 当 中 设 备 报 废 212, , 已 报 废 处 理 合 计 6,269, ,436, ( 二 十 五 ) 生 产 性 生 物 资 产 和 公 益 性 生 物 资 产 以 成 本 计 量 的 生 产 性 生 物 资 产 和 公 益 性 生 物 资 产 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 畜 牧 养 殖 业 3,442, ,107, ,956, ,592, 其 中 : 奶 牛 3,442, ,107, ,956, ,592,

197 ( 二 十 六 ) 无 形 资 产 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 原 价 合 计 10,687,232, ,551,247, ,189, ,204,291, 其 中 : 软 件 262,113, ,040, ,315, ,839, 土 地 使 用 权 9,446,610, ,261,412, ,157, ,695,864, 专 利 权 65,046, ,469, ,859, ,657, 非 专 利 技 术 310,421, ,832, ,480, ,773, 商 标 权 10,668, ,668, 著 作 权 75, , 特 许 权 541,925, ,196,869, ,338, ,733,456, 会 籍 费 760, , 车 位 使 用 权 7,320, ,320, 房 屋 使 用 权 32,516, ,516, 其 他 9,773, ,622, , ,118, 累 计 摊 销 合 计 1,391,825, ,308, ,283, ,810,851, 其 中 : 软 件 131,009, ,490, ,442, ,057, 土 地 使 用 权 1,010,283, ,313, ,022, ,250,574, 专 利 权 26,164, ,693, , ,072, 非 专 利 技 术 129,160, ,548, ,670, ,038, 商 标 权 3,745, , ,385, 著 作 权 16, , , 特 许 权 66,224, ,839, ,338, ,725, 会 籍 费 车 位 使 用 权 2,125, , ,487, 房 屋 使 用 权 18,002, ,513, ,516, 其 他 5,094, ,891, , ,960, 减 值 准 备 合 计 16,084, ,084, 其 中 : 软 件 土 地 使 用 权 2,639, ,639, 专 利 权 115, , 非 专 利 技 术 13,329, ,329, 商 标 权 著 作 权 特 许 权 账 面 价 值 合 计 9,279,322, ,377,355, 其 中 : 软 件 131,104, ,781, 土 地 使 用 权 8,433,687, ,442,650,

198 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 专 利 权 38,767, ,468, 非 专 利 技 术 167,931, ,405, 商 标 权 6,923, ,283, 著 作 权 59, , 特 许 权 475,700, ,558,731, 会 籍 费 760, 车 位 使 用 权 5,194, ,832, 房 屋 使 用 权 14,514, ,000, 其 他 4,679, ,158, ( 二 十 七 ) 开 发 支 出 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 ( 内 部 开 发 支 出 ) 水 下 分 离 器 关 键 技 术 研 究 25,133, ,667, 高 速 大 运 量 脱 挂 式 客 运 索 道 规 模 制 造 关 键 技 术 研 究 ,275, 高 速 大 运 量 脱 挂 式 客 运 索 道 规 模 制 造 关 键 技 术 研 究 ,124, 高 速 大 运 量 脱 挂 式 客 运 索 道 规 模 制 造 关 键 技 术 研 究 ( 自 筹 ) 1,861, ,832, QZL16t 28.8m 垃 圾 搬 运 起 重 机 关 键 技 术 应 用 与 研 究 1,687, ,280, 料 箱 式 自 动 化 存 储 系 统 关 键 技 术 研 究 ( 自 筹 ) 1,111, ,177, 商 用 空 调 及 冷 冻 压 缩 机 性 能 检 测 系 统 ,346, 高 速 大 运 量 脱 挂 式 客 运 索 道 规 模 制 造 关 键 技 术 研 究 23, ,556, 天 然 气 旋 流 分 离 器 研 制 1,509, , 阀 门 低 温 深 冷 及 常 温 流 量 流 阻 性 能 试 验 装 置 研 制 ,126, 大 型 试 验 中 心 集 中 冷 源 控 制 系 统 ,872, 纳 滤 膜 在 正 渗 透 浓 缩 系 统 软 化 处 理 中 的 应 用 研 究 ,697, 自 动 化 仓 库 远 程 故 障 诊 断 系 统 ( 自 筹 ) 726, , 低 温 全 自 动 立 体 仓 库 关 键 技 术 研 究 与 应 用 ( 自 筹 ) 488, , 城 市 运 行 支 撑 系 统 低 碳 措 施 测 量 评 价 体 系 示 范 研 究 427, , 城 市 运 行 支 撑 系 统 低 碳 措 施 测 量 评 价 体 系 示 范 研 究 ( 自 筹 ) 666, , 料 箱 式 自 动 化 存 储 系 统 关 键 技 术 研 究 4, , 大 型 起 重 机 安 全 监 控 系 统 研 究 173, , 高 精 度 配 料 大 型 稳 定 土 厂 拌 设 备 的 研 制 457, , c 含 盐 废 水 结 晶 制 盐 小 试 研 究 项 目 , 其 他 25,344, ,896, 合 计 59,615, ,363,

199 ( 续 表 ) 本 期 减 少 项 目 确 认 为 无 形 期 末 余 额 转 入 当 期 损 益 其 他 资 产 水 下 分 离 器 关 键 技 术 研 究 ,801, 高 速 大 运 量 脱 挂 式 客 运 索 道 规 模 制 造 关 键 技 术 研 究 ,275, 高 速 大 运 量 脱 挂 式 客 运 索 道 规 模 制 造 关 键 技 术 研 究 ,124, 高 速 大 运 量 脱 挂 式 客 运 索 道 规 模 制 造 关 键 技 术 研 究 ,137, ,556, ( 自 筹 ) QZL16t 28.8m 垃 圾 搬 运 起 重 机 关 键 技 术 应 用 与 研 ,967, 究 料 箱 式 自 动 化 存 储 系 统 关 键 技 术 研 究 ( 自 筹 ) ,288, 商 用 空 调 及 冷 冻 压 缩 机 性 能 检 测 系 统 , ,042, 高 速 大 运 量 脱 挂 式 客 运 索 道 规 模 制 造 关 键 技 术 研 究 , ,009, 天 然 气 旋 流 分 离 器 研 制 ,795, 阀 门 低 温 深 冷 及 常 温 流 量 流 阻 性 能 试 验 装 置 研 制 , ,780, 大 型 试 验 中 心 集 中 冷 源 控 制 系 统 , ,677, 纳 滤 膜 在 正 渗 透 浓 缩 系 统 软 化 处 理 中 的 应 用 研 究 ,086, ,611, 自 动 化 仓 库 远 程 故 障 诊 断 系 统 ( 自 筹 ) ,305, 低 温 全 自 动 立 体 仓 库 关 键 技 术 研 究 与 应 用 ( 自 筹 ) ,247, 城 市 运 行 支 撑 系 统 低 碳 措 施 测 量 评 价 体 系 示 范 研 究 , 城 市 运 行 支 撑 系 统 低 碳 措 施 测 量 评 价 体 系 示 范 研 究 ( 自 筹 ) ,

200 本 期 减 少 项 目 确 认 为 无 形 期 末 余 额 转 入 当 期 损 益 其 他 资 产 料 箱 式 自 动 化 存 储 系 统 关 键 技 术 研 究 , 大 型 起 重 机 安 全 监 控 系 统 研 究 , 高 精 度 配 料 大 型 稳 定 土 厂 拌 设 备 的 研 制 , c 含 盐 废 水 结 晶 制 盐 小 试 研 究 项 目 , , 其 他 4,897, ,770, ,684, ,887, 合 计 4,897, ,463, ,684, ,933, ( 二 十 八 ) 商 誉 1. 商 誉 账 面 价 值 被 投 资 单 位 名 称 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 江 苏 苏 美 达 轻 纺 科 技 产 业 有 限 公 司 5,866, ,866, 南 京 苏 美 达 创 元 制 衣 有 限 公 司 1,253, ,253, 江 苏 苏 美 达 家 纺 实 业 有 限 公 司 3,503, ,503, 收 购 能 源 产 生 的 商 誉 6,182, ,182, 收 购 辰 鑫 产 生 的 商 誉 13,929, ,929, 阜 阳 轴 承 有 限 公 司 7,071, ,071, 巢 湖 今 辰 医 药 有 限 公 司 级 次 调 整 1,322, ,322, 苏 州 天 龙 制 药 股 权 收 购 3,837, ,837, 天 津 圣 联 艾 卡 迪 机 械 制 造 有 限 公 司 , , 宁 夏 振 启 光 伏 发 电 有 限 公 司 622, , 贵 州 凯 顺 贸 易 有 限 公 司 1,213, ,213, 北 京 中 汽 都 灵 沙 龙 汽 车 销 售 服 务 有 限 责 任 公 司 2,221, ,221, 天 津 中 机 建 设 工 程 设 计 有 限 公 司 17,382, ,382, 中 工 国 际 控 股 ( 加 拿 大 ) 公 司 284,100, ,993, ,106, 长 拖 农 业 机 械 装 备 集 团 有 限 公 司 14,297, ,297, 重 庆 特 力 冷 冻 机 制 造 有 限 责 任 公 司 1,681, ,681, 合 计 364,486, , ,993, ,702,

201 2. 商 誉 减 值 准 备 被 投 资 单 位 名 称 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 阜 阳 轴 承 ,071, ,071, 贵 州 凯 顺 贸 易 有 限 公 司 1,213, ,213, 北 京 中 汽 都 灵 沙 龙 汽 车 销 售 服 务 有 限 责 任 公 司 2,221, ,221, 长 拖 农 业 机 械 装 备 集 团 有 限 公 司 14,297, ,297, 合 计 17,732, ,071, ,804,

202 ( 二 十 九 ) 长 期 待 摊 费 用 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 摊 销 本 年 其 他 减 少 年 末 金 额 其 他 减 少 原 因 固 定 资 产 改 造 及 装 修 费 287,266, ,565, ,292, , ,346, 合 并 范 围 减 少 4S 店 装 修 费 75,608, ,124, ,484, 国 机 汽 车 开 办 费 640, , ,222, 中 海 航 黄 歧 工 程 款 11,419, , ,814, 车 位 使 用 权 摊 销 2,492, , ,351, 软 件 系 统 5,427, ,929, ,575, ,782, 模 具 摊 销 16,511, ,765, ,156, ,119, 农 机 院 胡 列 也 吐 公 路 工 程 2,536, , ,321, 租 金 及 租 入 固 定 资 产 改 良 维 修 费 40,306, ,736, ,359, ,683, 广 告 广 告 牌 标 识 制 作 费 605, , , , 广 研 院 田 园 路 改 造 工 程 ,837, , ,992, 绿 化 费 3,849, ,022, ,347, ,523, 其 他 3,391, ,930, ,315, , 冲 上 年 多 摊 5,295, 销 合 计 450,055, ,507, ,617, , ,042,

203 ( 三 十 ) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 1. 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 不 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 年 末 金 额 年 初 金 额 项 目 递 延 所 得 税 资 产 / 负 债 可 抵 扣 / 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 / 负 债 可 抵 扣 暂 / 应 纳 税 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 1,075,699, ,012,343, ,282, ,095,797, 应 付 职 工 薪 酬 253,218, ,132,764, ,303, ,046,068, 可 抵 扣 亏 损 74,410, ,079, ,922, ,554, 预 提 费 用 58,111, ,311, ,473, ,255, 递 延 收 益 49,933, ,794, ,899, ,164, 可 供 出 售 金 融 资 产 ,217, ,871, 因 抵 消 未 实 现 内 部 利 润 产 生 的 44,503, ,131, ,440, ,259, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 19,971, ,884, ,324, ,296, 专 项 应 付 款 2,368, ,791, ,368, ,791, 长 期 股 权 投 资 , ,493, 建 造 合 同 成 本 105,989, ,959, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 20,143, ,725, , , 资 产 评 估 减 值 -130,396, ,410, ,175, ,700, 其 他 16,826, ,807, ,641, ,375, 合 计 1,590,781, ,335,181, ,296,155, ,016,782, 递 延 所 得 税 负 债 资 产 评 估 增 值 538,015, ,359,716, ,476, ,596,842, 可 供 出 售 金 融 资 产 476,952, ,354,838, ,222, ,696,590, 其 他 75,351, ,900, ,157, ,698, 合 计 1,090,319, ,259,455, ,857, ,448,131, 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 (1) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 互 抵 明 细 项 目 本 年 互 抵 金 额 资 产 减 值 准 备 6,287, 计 入 资 本 公 积 的 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 422,

204 项 目 本 年 互 抵 金 额 资 产 评 估 增 值 758, 合 计 7,467, 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 12,567,768, ,836,228, 可 抵 扣 亏 损 15,194,970, ,410,244, 合 计 27,762,738, ,246,473, 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 年 度 年 末 金 额 年 初 金 额 2015 年 ,079, 年 343,341, ,179, 年 3,345,222, ,328,275, 年 3,270,315, ,357,850, 年 4,347,123, ,183,859, 年 3,888,967, 合 计 15,194,970, ,410,244, ( 三 十 一 ) 其 他 非 流 动 资 产 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 业 主 借 款 184,336, ,402, 预 付 土 地 出 让 金 款 116,669, ,555, 购 买 办 公 楼 款 157,430, ,639, 期 租 船 预 付 租 金 26,636, ,636, 基 建 项 目 预 付 工 程 款 和 设 备 款 12,930, ,063, 预 付 专 利 购 买 款 13,114, ,518, 预 付 设 备 款 7,722, ,421, 待 处 理 财 产 损 溢 151, , 年 以 上 银 行 理 财 259,744, 其 他 51,397, 合 计 830,133, ,388, 注 : 本 集 团 子 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 其 他 非 流 动 资 产 ( 业 主 借 款 )1.84 亿 元 为 普 康 公 司 对 加 拿 大 Golden Band 公 司 的 应 收 债 权 投 资 144

205 ( 三 十 二 ) 资 产 减 值 准 备 明 细 表 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 转 回 其 他 转 出 年 末 金 额 坏 账 准 备 6,259,881, ,565,271, ,007, ,377, ,654,767, 存 货 跌 价 准 备 3,991,896, ,114,527, ,550, ,515,541, ,553,332, 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 71,563, ,758, ,196, ,125, 持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 10,000, ,876, ,876, 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 252,564, ,488, ,170, ,882, 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 31,868, ,868, 固 定 资 产 减 值 准 备 1,675,777, ,169, ,333, ,807,613, 在 建 工 程 减 值 准 备 290,822, ,156, ,368, ,609, 无 形 资 产 减 值 准 备 16,084, ,084, 商 誉 减 值 准 备 17,732, ,071, ,804, 其 他 283,764, ,724, ,169, ,153, ,166, 合 计 12,901,955, ,025,044, ,727, ,904,140, ,937,131, 注 : 年 末 其 他 减 值 准 备 包 括 其 他 非 流 动 资 产 减 值 准 备 127,298, 元, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 减 值 准 备 8,498, 元, 其 他 流 动 资 产 减 值 准 备 88,266, 元, 发 放 贷 款 和 垫 款 减 值 准 备 1,102, 元 145

206 ( 三 十 三 ) 短 期 借 款 1. 短 期 借 款 分 类 借 款 类 别 年 末 金 额 年 初 金 额 质 押 借 款 2,432,850, ,666,695, 抵 押 借 款 713,160, ,185, 保 证 借 款 7,086,986, ,491,964, 信 用 借 款 16,302,441, ,539,549, 合 计 26,535,438, ,677,394, 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 贷 款 单 位 金 额 贷 款 利 率 逾 期 时 间 ( 天 ) 逾 期 利 率 德 阳 银 行 旌 阳 支 行 6,000, 质 押 借 款 贷 款 单 位 借 款 余 额 质 押 物 中 国 银 行 北 京 中 银 大 厦 支 行 10,000, 定 期 存 单 中 国 银 行 江 苏 省 分 行 营 业 部 169,234, 定 期 存 款 中 信 银 行 南 京 城 中 支 行 54,801, 定 期 存 款 中 国 农 业 银 行 南 京 城 北 支 行 71,073, 定 期 存 款 中 国 光 大 银 行 南 京 分 行 营 业 部 44,744, 定 期 存 款 北 京 银 行 南 京 分 行 营 业 部 241,281, 定 期 存 款 汇 丰 银 行 香 港 分 行 5,937, 应 收 账 款 农 业 银 行 南 京 城 北 支 行 68,059, 应 收 账 款 中 国 银 行 江 苏 省 分 行 85,000, 应 收 账 款 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 高 新 技 术 开 发 区 支 行 94,316, 应 收 账 款 中 国 农 业 银 行 南 京 市 高 新 开 发 区 支 行 50,000, 应 收 账 款 汇 丰 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 南 京 分 行 68,857, 应 收 账 款 北 京 银 行 南 京 分 行 32,468, 应 收 账 款 中 国 进 出 口 银 行 江 苏 省 分 行 281,992, 股 权 交 通 银 行 重 庆 涪 陵 支 行 161,500, 全 额 存 款 质 押 建 行 涪 陵 分 行 营 业 部 94,000, 全 额 存 款 质 押 富 邦 华 一 银 行 19,500, 商 业 承 兑 汇 票 质 押 存 单 质 押 东 风 日 产 汽 车 金 融 有 限 公 司 7,882, 车 辆 合 格 证 中 信 银 行 武 汉 分 行 8,163, 车 辆 合 格 证 146

207 贷 款 单 位 借 款 余 额 质 押 物 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 天 津 分 行 东 丽 支 行 9,700, 应 收 票 据 光 大 银 行 北 京 分 行 4,688, 远 期 信 用 证 广 汽 汇 理 汽 车 金 融 服 务 有 限 公 司 6,377, 合 格 证 质 押 哈 尔 滨 银 行 股 份 有 限 公 司 天 津 河 北 支 行 6,580, 存 单 质 押 浙 商 银 行 北 京 分 行 2,433, 车 辆 合 格 证 福 特 汽 车 金 融 ( 中 国 ) 有 限 公 司 58,889, 合 格 证 中 国 银 行 无 锡 分 行 1,018, 出 口 货 物 单 据 农 业 银 行 西 新 桥 三 村 9,000, 应 收 票 据 中 国 银 行 九 洲 支 行 8,535, 应 收 票 据 中 信 银 行 1,150, 应 收 票 据 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 28,720, 保 证 金 华 夏 银 行 天 津 分 行 136,000, 保 证 金 中 信 银 行 天 津 分 行 20,000, 保 证 金 中 国 银 行 澳 门 分 行 25,083, 贷 款 金 额 10% 质 押 金 澳 门 国 际 银 行 15,452, 贷 款 金 额 11% 质 押 金 长 春 工 行 1,143, 汽 车 合 格 证 中 国 银 行 河 北 省 分 行 375, 出 口 商 业 发 票 贴 现 中 国 人 民 银 行 洛 阳 中 心 支 行 174,254, 银 行 和 商 业 承 兑 汇 票 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 常 州 支 行 业 务 处 理 中 心 99,932, 银 行 和 商 业 承 兑 汇 票 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 合 肥 分 行 69,577, 银 行 和 商 业 承 兑 汇 票 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 马 鞍 山 分 行 33,125, 银 行 和 商 业 承 兑 汇 票 票 据 融 资 152,000, 保 证 金 开 票 承 兑 汇 票 合 计 2,432,850, 抵 押 借 款 贷 款 单 位 借 款 余 额 抵 押 物 扬 州 农 村 商 业 银 行 汊 河 支 行 32,000, 扬 州 捷 迈 厂 房 中 国 银 行 河 西 支 行 31,000, 土 地 房 屋 贵 阳 农 村 商 业 银 行 24,300, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 贵 州 有 限 公 司 办 公 大 楼 山 东 莱 州 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 20,000, 土 地 房 屋 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 威 海 市 文 登 支 行 5,000, 土 地 使 用 权 房 产 ; 担 保 人 : 赵 双 军, 林 乐 忠 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 秦 皇 岛 燕 山 支 行 9,000, 办 公 楼 及 土 地 使 用 权 147

208 贷 款 单 位 借 款 余 额 抵 押 物 青 岛 银 行 股 份 有 限 公 司 辽 宁 路 支 行 4,200, 青 房 地 权 市 字 第 号 广 州 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 南 沙 支 行 20,000, 银 海 大 厦 6-8 层 浦 发 银 行 广 州 分 行 50,000, 越 秀 区 八 旗 二 马 路 79 号 1-10 层 江 苏 银 行 东 北 塘 支 行 15,000, 无 锡 钻 探 工 具 厂 房 产 及 土 地 使 用 权 哈 尔 滨 银 行 股 份 有 限 公 司 天 津 河 北 支 行 28,300, 土 地 滨 海 汽 车 园 担 保 土 地 抵 押 中 国 银 行 北 京 中 银 大 厦 支 行 50,000, 中 汽 进 出 口 公 司 办 公 楼 平 安 银 行 宁 波 分 行 15,000, 房 产 和 土 地 中 国 银 行 奉 化 支 行 12,820, 房 产 和 土 地 中 国 银 行 象 山 支 行 5,000, 土 地 使 用 权 房 屋 产 权 中 国 工 商 银 行 泸 州 分 行 34,000, 泸 市 国 用 (2013) 第 号 和 第 号 土 地 江 苏 银 行 常 州 分 行 10,000, 土 地 : 富 康 路 16 号, 常 国 用 (2014) 第 号 ; 房 产 : 富 康 路 16 号 工 业 房 产 平 顶 山 银 行 洛 阳 分 行 52,000, 洛 市 国 用 (2012) 第 号 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 洛 阳 分 行 20,000, 洛 市 国 用 (2012) 第 号 邮 政 储 蓄 银 行 淮 安 分 行 5,000, 权 证 号 为 J 的 房 产 和 土 地 权 证 号 为 金 国 用 (2013) 第 648 号 的 土 地 ; 上 海 银 行 闵 行 支 行 19,800, 闵 行 区 申 旺 路 800 号 房 产 及 土 地 德 阳 银 行 旌 阳 支 行 30,000, 金 山 街 东 山 北 巷 金 沙 江 西 路 703 号 土 地 及 房 产 中 国 银 行 河 北 省 分 行 2,500, 河 北 中 机 位 于 石 家 庄 兴 凯 路 152 号 办 公 楼 吉 林 银 行 东 盛 支 行 70,000, 房 屋 建 筑 物 及 土 地 浦 发 银 行 苏 州 分 行 20,000, 办 公 楼 中 国 建 设 银 行 9,600, 土 地 及 附 着 物 148

209 贷 款 单 位 借 款 余 额 抵 押 物 中 国 银 行 24,000, 土 地 及 附 着 物 中 国 建 设 银 行 27,640, 厂 房 和 土 地 工 行 重 庆 合 川 支 行 67,000, 土 地 使 用 权 合 计 713,160, 保 证 借 款 贷 款 单 位 借 款 余 额 担 保 人 招 商 银 行 宣 武 门 支 行 10,000, 中 国 重 型 机 械 有 限 公 司 民 生 银 行 朝 阳 门 支 行 30,000, 中 国 汽 车 工 业 国 际 合 作 有 限 公 司 扬 州 农 村 商 业 银 行 汊 河 支 行 8,000, 济 南 铸 锻 所 有 限 公 司 招 商 银 行 扬 州 邗 江 支 行 10,000, 济 南 铸 锻 所 有 限 公 司 民 泰 村 镇 银 行 扬 州 支 行 5,000, 济 南 铸 锻 所 有 限 公 司 中 国 光 大 银 行 扬 州 分 行 10,000, 济 南 铸 锻 所 有 限 公 司 中 国 银 行 御 河 苑 支 行 3,000, 济 南 铸 锻 所 有 限 公 司 中 国 农 业 银 行 南 京 城 北 支 行 4,456, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 北 京 银 行 南 京 分 行 营 业 部 13,835, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 城 北 支 行 200,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 城 北 支 行 3,224, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 国 进 出 口 银 行 江 苏 省 分 行 200,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 分 行 98,771, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 宝 应 支 行 2,000, 江 苏 苏 美 达 机 电 有 限 公 司 中 国 进 出 口 银 行 江 苏 省 分 行 200,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 北 京 银 行 南 京 分 行 12,987, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 紫 金 农 商 行 股 六 合 支 行 30,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 紫 金 农 商 行 股 六 合 支 行 40,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 江 苏 银 行 股 份 有 限 公 司 营 业 部 140,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 北 京 银 行 南 京 分 行 120,885, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 国 进 出 口 银 行 江 苏 省 分 行 180,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 江 苏 银 行 股 份 有 限 公 司 营 业 部 50,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 分 行 198,885, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 信 银 行 南 京 分 行 22,522, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 民 生 银 行 南 京 分 行 197,805, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 汇 丰 银 行 南 京 分 行 150,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 紫 金 农 商 银 行 南 京 夫 子 庙 支 行 100,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 汇 丰 银 行 香 港 分 行 64,936, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 国 进 出 口 银 行 江 苏 省 分 行 373,239, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 149

210 贷 款 单 位 借 款 余 额 担 保 人 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 西 安 分 行 3,000, 西 安 创 新 融 资 担 保 有 限 公 司 重 庆 农 商 行 涪 陵 支 行 100,000, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 交 通 银 行 重 庆 涪 陵 支 行 200,000, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 兴 业 银 行 重 庆 涪 陵 支 行 70,000, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 广 发 银 行 198,200, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 光 大 银 行 50,000, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 交 通 银 行 上 海 分 行 营 业 部 300,000, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 中 信 银 行 80,000, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 浦 发 银 行 50,000, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 北 京 银 行 10,000, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 民 生 银 行 50,000, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 杭 州 银 行 科 技 支 行 10,000, 杭 州 高 科 技 担 保 有 限 公 司 北 京 银 行 中 关 村 支 行 34,300, 中 国 电 缆 工 程 有 限 公 司 中 银 澳 门 121,478, 国 机 集 团 建 银 亚 洲 322,545, 国 机 集 团 财 务 有 限 公 司 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 中 关 村 海 淀 园 支 行 15,141, 中 国 汽 车 工 业 国 际 合 作 有 限 公 司 澳 大 利 亚 和 新 西 兰 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 北 京 分 行 130,515, 中 国 汽 车 工 业 国 际 合 作 有 限 公 司 中 国 银 行 北 京 东 城 支 行 6,000, 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 华 夏 银 行 北 京 北 三 环 支 行 17,993, 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 上 海 浦 发 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 苏 州 分 行 10,000, 苏 州 市 创 新 发 展 有 限 公 司 兴 业 银 行 相 城 支 行 5,000, 苏 州 市 创 新 发 展 有 限 公 司 中 信 银 行 姑 苏 支 行 13,400, 苏 州 市 创 新 发 展 有 限 公 司 浙 商 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 10,000, 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 中 国 交 通 银 行 凉 城 分 行 20,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 巢 湖 今 辰 药 业 有 限 公 司 中 国 招 商 银 行 上 海 分 行 13,000, 上 海 东 海 华 庆 工 程 有 限 公 司 徽 商 银 行 巢 湖 支 行 6,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 巢 湖 分 行 5,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 中 国 银 行 巢 湖 分 行 3,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 巢 湖 分 行 7,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 巢 湖 分 行 7,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 中 国 交 通 银 行 巢 湖 分 行 10,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 徽 商 银 行 巢 湖 支 行 15,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 光 大 银 行 北 京 分 行 30,000, 中 国 海 洋 航 空 集 团 公 司 浙 商 银 行 陆 家 嘴 支 行 40,000, 中 国 海 洋 航 空 集 团 公 司 150

211 贷 款 单 位 借 款 余 额 担 保 人 北 京 银 行 中 关 村 科 技 园 100,000, 中 国 海 洋 航 空 集 团 公 司 天 津 银 行 北 京 分 行 100,000, 中 国 海 洋 航 空 集 团 公 司 民 生 银 行 和 平 里 支 行 50,000, 中 国 海 洋 航 空 集 团 公 司 交 行 青 岛 开 发 区 支 行 100,000, 中 国 海 洋 航 空 集 团 公 司 北 京 银 行 中 关 村 科 技 园 支 行 5,000, 中 海 工 程 建 设 总 局 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 大 连 分 行 140,000, 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 大 连 分 行 100,000, 中 海 工 程 建 设 总 局 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 大 连 分 行 40,000, 中 海 工 程 建 设 总 局 大 连 银 行 60,000, 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 中 海 工 程 建 设 总 局 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 市 虹 口 支 行 30,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 5,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 虹 口 分 行 45,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 浙 商 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 10,000, 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 工 商 银 行 镇 江 京 口 支 行 16,600, 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 中 国 银 行 镇 江 分 行 13,700, 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 上 海 浦 东 发 展 银 行 天 津 浦 益 支 行 5,000, 滨 海 汽 车 园 担 保 交 行 哈 尔 滨 花 园 支 行 45,000, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 有 限 公 司 中 国 银 行 上 海 市 浦 东 分 行 2,000, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 有 限 公 司 交 通 银 行 贵 州 省 分 行 10,000, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 有 限 公 司 华 美 银 行 总 行 4,979, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 有 限 公 司 广 汽 汇 理 汽 车 金 融 有 限 公 司 16,150, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 有 限 公 司 宁 波 银 行 海 曙 支 行 5,000, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 有 限 公 司 招 商 银 行 北 京 分 行 营 业 部 30,000, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 有 限 公 司 北 京 银 行 中 关 村 支 行 60,000, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 有 限 公 司 东 亚 银 行 ( 中 国 ) 有 限 公 司 北 京 分 行 15,000, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 有 限 公 司 平 安 银 行 宁 波 分 行 15,000, 宁 波 国 机 宁 兴 汽 车 投 资 有 限 公 司 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 分 行 20,000, 宁 波 国 机 宁 兴 汽 车 投 资 有 限 公 司 上 海 银 行 宁 波 市 分 行 10,000, 宁 波 国 机 宁 兴 汽 车 投 资 有 限 公 司 杭 州 银 行 宁 波 分 行 5,000, 宁 波 国 机 宁 兴 汽 车 投 资 有 限 公 司 杭 州 银 行 江 东 支 行 5,000, 宁 波 国 机 宁 兴 汽 车 投 资 有 限 公 司 泸 州 商 业 银 行 80,000, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 责 任 公 司 中 国 银 行 34,497, 常 州 常 林 俱 进 道 路 机 械 有 限 公 司 中 国 银 行 钟 楼 支 行 7,000, 常 州 科 林 矿 山 机 械 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 小 营 前 支 行 16,000, 常 林 股 份 有 限 公 司 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 20,000, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 151

212 贷 款 单 位 借 款 余 额 担 保 人 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 50,000, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 中 国 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 洛 阳 分 行 45,194, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 北 京 银 行 阜 成 支 行 50,000, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 责 任 公 司 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 展 览 路 支 行 60,000, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 常 州 天 宁 支 行 50,000, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 常 州 小 营 前 支 行 43,000, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 常 州 钟 楼 支 行 30,000, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 常 州 分 行 13,000, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 中 国 农 业 银 行 陕 西 省 分 行 西 安 永 宁 门 支 行 90,000, 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 中 国 民 生 银 行 西 安 分 行 50,000, 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 天 津 开 发 区 支 行 5,000, 中 国 三 安 建 设 有 限 公 司 建 设 银 行 漕 河 泾 支 行 20,000, 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 交 通 银 行 德 阳 分 行 10,000, 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 民 生 银 行 德 阳 分 行 10,000, 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 浦 发 银 行 郑 州 分 行 20,000, 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 武 汉 经 济 技 术 开 发 区 支 行 20,000, 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 中 国 银 行 河 南 省 分 行 20,000, 中 国 机 械 工 业 第 一 建 设 工 程 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 巴 黎 分 行 83,013, 第 一 拖 拉 机 股 份 有 限 公 司 北 京 银 行 中 关 村 支 行 6,697, 顾 峻 源 民 生 银 行 总 行 营 业 部 2,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 工 商 银 行 中 关 村 东 升 路 支 行 79,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 浙 商 银 行 北 京 朝 阳 支 行 13,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 浦 发 银 行 北 京 北 沙 滩 支 行 5,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 中 国 民 生 银 行 北 京 朝 阳 门 支 行 25,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 招 商 银 行 8,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 农 商 银 行 50,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 中 国 民 生 银 行 315,968, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 中 国 建 设 银 行 7,360, 中 机 南 方 机 械 股 份 有 限 公 司 建 行 湖 州 城 中 支 行 6,500, 中 机 南 方 机 械 股 份 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 5,200, 中 机 南 方 机 械 股 份 有 限 公 司 中 国 民 生 银 行 杏 石 口 支 行 30,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 中 国 工 商 银 行 30,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 中 国 银 行 20,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 中 国 农 业 银 行 50,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 152

213 商 业 银 行 兴 业 银 行 贷 款 单 位 借 款 余 额 担 保 人 50,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 50,000, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 合 计 7,086,986, ( 三 十 四 ) 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 活 期 存 款 10,791, ,600, 其 中 : 公 司 10,529, ,679, 个 人 261, ,920, 定 期 存 款 ( 含 通 知 存 款 ) 38,281, ,446, 其 中 : 公 司 38,281, ,446, 合 计 49,072, ,047, ( 三 十 五 ) 拆 入 资 金 类 别 年 末 账 面 余 额 年 初 账 面 余 额 银 行 间 拆 入 650,000, ,000, ( 三 十 六 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 项 目 年 末 公 允 价 值 年 初 公 允 价 值 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 24,603, ,301, ( 三 十 七 ) 衍 生 金 融 负 债 项 目 年 末 公 允 价 值 年 初 公 允 价 值 远 期 外 汇 交 易 85,228, ,315, ( 三 十 八 ) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 项 目 年 末 公 允 价 值 年 初 公 允 价 值 债 券 376,800, ( 三 十 九 ) 应 付 票 据 类 别 年 末 金 额 年 初 金 额 银 行 承 兑 汇 票 15,067,318, ,064,429, 商 业 承 兑 汇 票 977,345, ,631,564, 合 计 16,044,664, ,695,993,

214 ( 四 十 ) 应 付 账 款 账 龄 年 末 金 额 年 初 金 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 31,807,843, ,012,941, 年 ( 含 2 年 ) 10,593,010, ,655,902, 年 ( 含 3 年 ) 2,820,765, ,219,523, 年 以 上 3,961,611, ,809,570, 合 计 49,183,231, ,697,937, 账 龄 超 过 一 年 的 重 要 应 付 账 款 债 权 单 位 名 称 所 欠 金 额 账 龄 未 偿 还 原 因 伊 拉 克 代 表 处 309,608, 年 未 到 结 算 期 华 东 送 变 电 工 程 公 司 305,125, 年 2-3 年 3 年 以 上 未 到 结 算 期 西 北 电 力 工 程 承 包 公 司 240,948, 年 3 年 以 上 未 到 结 算 期 哈 尔 滨 汽 轮 机 厂 有 限 责 任 公 司 215,141, 年 以 内 1-2 年 3 年 以 上 未 到 结 算 期 哈 尔 滨 锅 炉 厂 有 限 责 任 公 司 161,427, 年 2-3 年 工 程 设 备 款 3 年 以 上 未 结 算 中 冶 东 方 工 程 技 术 有 限 公 司 152,277, 年 3 年 以 上 资 金 短 缺 浙 江 透 平 进 出 口 贸 易 有 限 公 司 148,781, 年 未 到 结 算 期 东 方 电 气 集 团 东 方 锅 炉 股 份 有 限 公 司 138,010, 年 未 到 结 算 期 中 国 江 苏 国 际 经 济 技 术 合 作 公 司 113,827, 年 2-3 年 工 程 未 结 算 江 苏 建 兴 建 工 集 团 有 限 公 司 105,198, 年 未 到 结 算 期 合 计 1,890,348, ( 四 十 一 ) 预 收 款 项 1. 预 收 款 项 账 龄 明 细 账 龄 年 末 金 额 年 初 金 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 33,823,604, ,569,748, 年 以 上 16,473,513, ,344,109, 合 计 50,297,117, ,913,858,

215 2. 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 预 收 款 项 单 位 名 称 所 欠 金 额 账 龄 未 结 转 原 因 菲 律 宾 NorthLuzonRailwaysCorporation 669,598, 年 以 上 项 目 暂 停 (Nnorthrail) 柬 埔 寨 石 油 化 工 公 司 615,012, 年 项 目 未 完 工 尼 日 利 亚 联 邦 电 力 部 (Federal Government of Federal Republic of 519,194, 年 工 程 尚 未 计 价 Nigeria) 苏 丹 国 家 电 力 公 司 494,430, 年 以 上 未 到 结 算 期 厄 瓜 多 尔 卫 生 部 484,037, 年 2-3 年 项 目 进 行 中 利 比 亚 ODAC 国 家 行 政 中 心 发 展 机 构 482,298, 年 以 上 项 目 暂 停 OLDENDORFF CARRIERS GMBH & CO.,KG 417,412, 年 船 舶 尚 未 交 货 JOVIUS LIMITED 410,186, 年 合 同 正 在 执 行 乍 得 能 源 和 矿 业 部 334,149, 年 以 上 项 目 周 期 较 长, 目 前 尚 未 结 束 GECELCA SA ESP BARRANQUILLA COLOMBIA 328,520, 年 3 年 以 上 未 结 算 工 程 款 合 计 4,754,840, ( 四 十 二 ) 应 付 职 工 薪 酬 1. 应 付 职 工 薪 酬 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 一 短 期 薪 酬 2,505,818, ,589,433, ,453,975, ,641,276, 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 60,638, ,388,621, ,348,749, ,511, 三 辞 退 福 利 719,352, ,146, ,607, ,891, 四 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 3,220, ,714, ,330, ,604, 五 其 他 53,114, ,131, ,518, ,727, 合 计 3,342,145, ,445,048, ,479,182, ,308,011, 短 期 薪 酬 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 2,079,637, ,186,251, ,104,483, ,161,405,

216 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 二 职 工 福 利 费 26,107, ,990, ,843, ,255, 三 社 会 保 险 费 10,015, ,748, ,751, ,012, 其 中 :1. 医 疗 保 险 费 7,943, ,715, ,606, ,052, 工 伤 保 险 费 1,604, ,355, ,770, ,189, 生 育 保 险 费 467, ,286, ,982, , 其 他 ,391, ,391, 四 住 房 公 积 金 43,127, ,795, ,328, ,594, 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 345,206, ,549, ,008, ,747, 六 短 期 带 薪 缺 勤 ,156, ,156, 七 短 期 利 润 分 享 计 划 八 其 他 短 期 薪 酬 1,723, ,941, ,403, ,261, 合 计 2,505,818, ,589,433, ,453,975, ,641,276, 设 定 提 存 计 划 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 一 基 本 养 老 保 险 48,428, ,102,817, ,081,329, ,916, 二 失 业 保 险 6,786, ,387, ,545, ,629, 三 企 业 年 金 缴 费 5,423, ,416, ,874, ,965, 合 计 60,638, ,388,621, ,348,749, ,511, ( 四 十 三 ) 应 交 税 费 项 目 年 初 金 额 本 年 应 交 本 年 已 交 年 末 金 额 增 值 税 -4,290,228, ,333,857, ,759,612, ,715,983, 消 费 税 87, ,090,007, ,090,075, , 营 业 税 119,379, ,979, ,811, ,547, 资 源 税 , , , 企 业 所 得 税 1,148,661, ,601,955, ,372,992, ,377,625, 城 市 维 护 建 设 税 25,438, ,243, ,577, ,104, 房 产 税 13,902, ,376, ,640, ,638, 土 地 使 用 税 16,349, ,832, ,750, ,432, 个 人 所 得 税 229,786, ,126, ,510, ,402, 教 育 费 附 加 14,378, ,016, ,497, ,897, 其 他 税 费 -42,268, ,001, ,819, ,913, 合 计 -2,764,513, ,349,657, ,465,538, ,880,394,

217 注 : 其 他 税 费 主 要 包 括 印 花 税 关 税 土 地 增 值 税 车 船 使 用 税 车 辆 购 置 税 等 ( 四 十 四 ) 应 付 利 息 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 款 利 息 42,821, ,227, 企 业 债 券 利 息 146,672, ,335, 短 期 借 款 利 息 132,344, ,013, 其 他 利 息 31,463, ,551, 合 计 353,301, ,128, 重 要 的 已 逾 期 未 支 付 的 利 息 情 况 债 权 单 位 逾 期 金 额 逾 期 原 因 中 国 信 达 资 产 管 理 北 京 公 司 18,431, 历 史 遗 留, 机 床 总 公 司 无 力 偿 还 ( 四 十 五 ) 应 付 股 利 单 位 名 称 年 末 金 额 年 初 金 额 超 过 1 年 未 支 付 原 因 上 海 协 电 电 力 科 技 发 展 有 限 公 司 10,000, ,000, 延 迟 支 付 PowerLegendIndustriesLtd. 23,420, ,420, 尚 未 支 付 余 氏 投 资 控 股 ( 上 海 ) 有 限 公 司 10,792, ,792, 延 迟 支 付 泸 州 神 力 金 融 投 资 有 限 公 司 10,626, ,626, 尚 未 支 付 上 海 中 油 国 电 能 源 有 限 公 司 26,250, ,750, 延 迟 支 付 上 海 昌 泰 电 气 有 限 公 司 18,750, ,250, 延 迟 支 付 浙 江 正 兴 投 资 有 限 公 司 6,319, ,319, 公 司 经 营 考 虑 林 学 访 7,043, ,638, 资 金 紧 张 其 余 股 东 2,972, ,972, 延 期 支 付 张 亦 平 2,641, ,114, 资 金 紧 张 包 头 盈 德 投 资 有 限 公 司 ,500, 尚 未 支 付 个 人 股 东 1,393, ,416, 资 金 紧 张 重 庆 文 瑞 投 资 咨 询 公 司 3,580, ,432, 公 司 经 营 考 虑 北 京 金 朋 友 科 技 发 展 有 限 公 司 ,188, 公 司 经 营 考 虑 北 京 恒 志 通 投 资 管 理 有 限 公 司 1,080, ,080, 公 司 经 营 考 虑 杨 东 生 ,026, 尚 未 支 付 崔 刚 等 26 名 自 然 人 股 东 900, , 公 司 经 营 考 虑 其 他 60,565, ,402, 合 计 186,334, ,829,

218 ( 四 十 六 ) 其 他 应 付 款 1. 按 款 项 性 质 列 示 的 其 他 应 付 款 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 单 位 往 来 款 8,118,931, ,815,086, 押 金 保 证 金 1,474,890, ,443,647, 职 工 工 资 与 奖 金 691,232, ,747, 应 付 费 用 438,413, ,844, 代 收 代 付 款 327,391, ,955, 房 款 228,996, ,549, 改 制 费 用 144,684, ,761, 已 贴 现 商 业 承 兑 汇 票 180,608, ,608, 各 项 基 金 101,425, ,163, 土 地 房 屋 建 筑 款 项 87,920, ,564, 库 存 股 66,910, ,353, 研 究 开 发 拨 款 45,843, ,565, 生 活 配 套 建 设 补 贴 款 55,028, ,028, 项 目 配 套 款 48,087, ,931, 代 扣 代 缴 税 金 41,214, ,704, 拆 迁 共 建 款 37,876, ,553, 销 售 返 利 33,296, ,011, 中 农 机 划 转 32,459, ,459, 个 人 往 来 款 30,071, ,388, 专 项 拨 款 13,289, ,099, 银 行 退 汇 5,037, ,932, 暂 存 款 3,523, ,463, 工 会 经 费 及 职 工 教 育 经 费 522, , 股 权 款 项 ,058, 其 他 509,075, ,478, 合 计 12,716,729, ,354,521, 账 龄 超 过 一 年 的 重 要 其 他 应 付 款 情 况 债 权 单 位 所 欠 金 额 账 龄 未 偿 还 原 因 中 国 出 口 信 用 保 险 公 司 127,531, 年 项 目 暂 停 辽 源 方 大 铸 造 有 限 公 司 104,351, 年 未 达 结 算 条 件 上 海 帕 弗 电 力 建 设 管 理 有 限 公 司 92,000, 年 未 到 结 算 期 中 国 电 力 工 程 顾 问 集 团 华 东 电 力 设 计 院 80,000, 年 未 到 结 算 期 158

219 债 权 单 位 所 欠 金 额 账 龄 未 偿 还 原 因 中 交 第 二 航 务 工 程 局 有 限 公 司 78,120, 年 保 函 索 赔 款 未 结 算 沈 阳 市 土 地 局 63,294, 年 改 制 评 估 土 地 款, 未 真 正 购 买. 中 空 能 源 设 备 有 限 公 司 60,168, 年 未 到 结 算 期 洛 阳 市 西 苑 城 市 发 展 投 资 有 限 公 司 60,000, 年 以 土 地 增 值 税 交 款 数 额 还 款 上 海 万 千 投 资 开 发 有 限 公 司 53,451, 年 以 上 F 地 块 暂 付 款 上 海 上 阳 投 资 管 理 咨 询 有 限 公 司 52,447, 年 未 到 结 算 期 合 计 771,364, ( 四 十 七 ) 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 1,945,592, ,789,390, 一 年 内 到 期 的 应 付 债 券 ,309,286, 一 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 170,305, ,836, 一 年 内 到 期 的 其 他 非 流 动 负 债 18,723, ,416, 合 计 2,134,621, ,229,930, ( 四 十 八 ) 其 他 流 动 负 债 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 存 入 保 证 金 29,422, 逾 期 的 长 期 款 项 ,712, 未 来 12 月 摊 销 的 递 延 收 益 45,734, ,668, 预 提 费 用 141,141, ,389, 财 务 公 司 其 他 应 付 款 46,503, ,858, 其 他 11,365, ,546, 合 计 274,167, ,048,174, ( 四 十 九 ) 长 期 借 款 借 款 类 别 年 末 金 额 年 初 金 额 质 押 借 款 672,974, ,487, 抵 押 借 款 2,553,253, ,760,599, 保 证 借 款 4,813,715, ,145,277, 信 用 借 款 1,485,207, ,436,230, 合 计 9,525,149, ,589,595,

220 1. 已 逾 期 未 偿 还 的 长 期 借 款 贷 款 单 位 金 额 年 利 率 贷 款 逾 期 时 间 未 偿 还 (%) 类 别 ( 月 ) 原 因 信 达 资 产 管 理 公 司 21,200, 信 用 借 款 120 个 月 以 上 对 款 项 有 异 议 三 废 治 理 1,589, 信 用 贷 款 85 无 能 力 偿 还 公 司 委 贷 1,520, 信 用 贷 款 85 无 能 力 偿 还 原 科 技 部 基 金 会 1,000, 委 托 贷 款 180 个 月 以 上 该 部 门 已 撤 销 局 委 贷 696, 信 用 贷 款 85 无 能 力 偿 还 黄 浦 区 信 投 140, 信 用 贷 款 85 无 能 力 偿 还 建 行 三 支 行 122, 信 用 贷 款 85 无 能 力 偿 还 注 : 资 产 负 债 表 日 后 已 偿 还 金 额 为 0.00 元 ; 中 国 机 床 总 公 司 未 偿 还 金 额 为 21,200, 元, 因 对 款 项 存 在 异 议 未 偿 还, 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 未 偿 还 金 额 为 4,069, 元 国 机 精 工 有 限 公 司 未 偿 还 金 额 为 1,000, 元, 由 于 无 法 追 溯 贷 出 方, 无 法 还 款 2. 质 押 借 款 贷 款 单 位 借 款 余 额 质 押 物 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 分 行 434,500, 股 权 应 收 账 款 国 家 开 发 银 行 江 苏 省 分 行 178,800, 股 权 应 收 账 款 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 成 都 神 仙 树 支 行 47,124, 成 都 市 中 工 水 务 有 限 责 任 公 司 以 污 水 处 理 服 务 费 及 厂 外 配 套 工 程 补 偿 费 的 收 费 权 中 国 银 行 洛 阳 分 行 12,549, 银 行 定 期 存 单 及 土 地 合 计 672,974, 抵 押 借 款 贷 款 单 位 借 款 余 额 抵 押 物 中 国 进 出 口 银 行 江 苏 省 分 行 47,166, 散 货 船 建 行 涪 陵 分 行 营 业 部 109,010, 自 有 资 产 抵 押 第 三 方 资 产 抵 押 农 行 涪 陵 分 行 营 业 部 510,000, 自 有 资 产 抵 押 第 三 方 资 产 抵 押 交 通 银 行 涪 陵 分 行 40,000, 自 有 资 产 抵 押 第 三 方 160

221 贷 款 单 位 借 款 余 额 抵 押 物 资 产 抵 押 交 通 银 行 重 庆 涪 陵 分 行 134,810, 自 有 资 产 抵 押 第 三 方 资 产 抵 押 华 夏 银 行 上 海 分 行 120,000, F 地 块 土 地 证 广 州 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 南 沙 支 行 8,963, 银 海 大 厦 9-12 层 民 生 银 行 香 港 分 行 32,277, 中 意 轮 三 亚 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 18,500, 海 南 榆 海 事 业 发 展 公 司 琼 海 分 公 司 房 产 ( 海 字 第 号 ) 土 地 使 用 权 ( 海 国 用 2009 第 0796 号 浙 商 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 34,000, 三 亚 市 榆 海 路 榆 海 大 厦 ( 三 土 房 (2002) 字 第 0073 号 ) 土 地 使 用 权 ( 号 ) 浙 商 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 19,500, 中 洋 酒 店 ( 三 土 房 [2003] 字 第 2560 号 ) 中 洋 百 源 酒 店 ( 三 土 房 [2004] 字 第 2090 号 ) 交 通 银 行 海 口 龙 华 支 行 8,200, 位 于 海 口 市 南 宝 路 39 号 中 洋 花 苑 1 号 楼 三 层 商 铺 房 产 ( 海 房 字 第 HK 号 ) 华 夏 银 行 光 华 支 行 75,000, 重 庆 地 质 仪 器 厂 土 地 天 津 市 建 设 银 行 100,500, 土 地 中 国 银 行 洛 杉 矶 支 行 25,378, 房 产, 土 地 中 国 银 行 海 曙 支 行 27,437, 土 地 使 用 权 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 23,063, 办 公 楼 层 购 房 尾 款 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 武 汉 武 昌 支 行 5,191, 乌 鲁 木 齐 市 新 市 区 鲤 鱼 山 北 路 298 号 的 房 产 工 商 银 行 齐 齐 哈 尔 龙 沙 支 行 149,768, 公 司 车 间 及 办 公 楼 中 国 工 商 银 行 重 庆 合 川 支 行 36,000, 合 川 区 南 溪 工 业 片 区 涪 江 路 南 侧 的 土 地 银 团 贷 款 ( 国 开 行 等 ) 1,028,486, MN 大 型 模 锻 压 机 项 目 的 房 屋 建 筑 物 及 固 定 资 产 ( 不 含 厂 房 ) 合 计 2,553,253,

222 4. 保 证 借 款 贷 款 单 位 借 款 余 额 担 保 人 国 家 开 发 银 行 股 份 有 限 公 司 江 苏 省 分 行 89,480, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 平 安 信 托 有 限 责 任 公 司 70,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 国 进 出 口 银 行 江 苏 省 分 行 100,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 城 北 支 行 121,882, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 大 行 宫 支 行 28,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 华 夏 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 大 行 宫 支 行 20,116, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 国 家 开 发 银 行 江 苏 省 分 行 68,000, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 建 行 涪 陵 分 行 营 业 部 526,210, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 华 夏 银 行 重 庆 分 行 北 滨 路 支 行 93,000, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 交 通 银 行 重 庆 涪 陵 分 行 5,010, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 建 行 上 海 分 行 400,000, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 工 行 杭 州 市 羊 坝 头 支 行 95,000, 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 中 国 进 出 口 银 行 1,762,679, 中 国 机 械 集 团 有 限 公 司 苏 州 市 创 新 发 展 有 限 公 司 相 国 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 苏 州 108,000, 用 (2013) 第 号 土 地 使 相 城 支 行 用 证 抵 押 江 苏 振 发 新 能 源 科 技 发 展 有 限 公 国 家 开 发 银 行 股 份 有 限 公 司 212,000, 司 应 收 账 款 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 等 泸 州 商 业 银 行 120,000, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 洛 阳 华 山 路 支 行 150,000, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 银 团 贷 款 ( 中 国 银 行 等 ) 173,004, 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 提 供 担 保 并 以 镇 徒 国 用 (2010) 第 43 号 国 有 土 地 使 用 权 证 项 下 的 国 有 土 地 使 用 权 ( 面 积 平 方 米 ) 以 及 总 建 筑 面 积 约 平 方 米 的 核 电 容 器 厂 房 向 银 行 提 供 抵 押 担 保 银 团 贷 款 ( 德 阳 银 行 等 ) 390,446, 由 本 公 司 提 供 担 保 并 以 铝 合 金 固 溶 时 效 热 处 理 炉 数 控 落 地 镗 铣 床 数 控 龙 门 铣 等 机 器 设 备 及 应 162

223 贷 款 单 位 借 款 余 额 担 保 人 收 票 据 向 银 行 提 供 抵 押 担 保 中 国 工 商 银 行 ( 澳 门 ) 股 份 有 限 公 司 ( 注 ) 280,884, 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 合 计 4,813,715, 注 : 报 告 期 内 本 公 司 下 属 子 公 司 中 工 国 际 控 股 ( 加 拿 大 ) 公 司 向 中 国 工 商 银 行 ( 澳 门 ) 股 份 有 限 公 司 申 请 三 年 期 长 期 借 款 6,000 万 加 元, 由 本 公 司 提 供 信 用 证 担 保 截 止 2015 年 12 月 31 日, 实 际 已 使 用 借 款 6,000 万 加 元, 折 合 人 民 币 28, 万 元 ( 五 十 ) 应 付 债 券 1. 应 付 债 券 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 2012 年 11 亿 企 业 债 券 1,094,552, ,092,925, 年 16 亿 中 期 票 据 1,606,680, ,604,280, 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 2015 年 度 第 一 期 中 期 票 据 302,675, 二 重 集 团 债 ,400, 一 拖 公 司 债 1,494,277, ,491,971, 合 计 4,498,186, ,182,577, 应 付 债 券 增 减 变 动 债 券 名 称 面 值 发 行 日 期 债 券 期 限 发 行 金 额 年 初 金 额 2012 年 11 亿 企 业 债 券 1,100,000, 年 1,100,000, ,092,925, 年 16 亿 中 期 票 据 1,600,000, 年 1,600,000, ,604,280, 苏 美 达 MTN ,000, 年 300,000, 二 重 集 团 债 1,000,000, 年 998,000, ,400, 一 拖 01 公 司 债 800,000, 年 794,550, ,393, 一 拖 02 公 司 债 700,000, 年 693,734, ,578, 合 计 5,500,000, ,486,284, ,182,577, ( 续 表 ) 债 券 名 称 本 年 发 行 按 面 值 计 提 利 息 溢 折 价 摊 销 本 年 偿 还 年 末 金 额 2012 年 11 亿 企 业 债 券 ,627, ,094,552, 年 16 亿 中 期 票 据 ,400, ,606,680,

224 15 苏 美 达 MTN ,000, ,675, ,675, 二 重 集 团 债 ,601, ,600, ,041,601, 一 拖 01 公 司 债 ,400, ,078, ,400, ,472, 一 拖 02 公 司 债 ,500, ,227, ,500, ,805, 合 计 300,000, ,203, ,906, ,111,501, ,498,186, ( 五 十 一 ) 长 期 应 付 款 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 合 计 1,845,549, ,080, 其 中 :1. 融 资 租 赁 157,758, ,760, 长 期 工 程 质 保 金 173,939, ,939, 五 厂 一 校 安 置 费 158,330, ,731, 长 沙 经 济 技 术 开 发 区 管 理 委 员 会 14,976, ,976, 机 械 工 业 部 10,000, ,000, ( 五 十 二 ) 长 期 应 付 职 工 薪 酬 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 离 职 后 福 利 - 设 定 受 益 计 划 净 负 债 468,884, ,234, ,013, ,105, 二 辞 退 福 利 521,985, ,834, ,108, ,712, 三 其 他 长 期 福 利 , , 合 计 990,869, ,110, ,162, ,817, ( 五 十 三 ) 专 项 应 付 款 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 合 计 1,192,669, ,619, ,940, ,252,347, 其 中 :1. 土 地 补 偿 款 143,482, ,482, 飞 机 研 制 保 障 条 件 建 设 70,900, ,900, 能 源 装 备 系 统 工 程 技 术 研 究 中 心 项 目 44,280, ,280, 科 研 经 费 113,468, ,800, ,052, ,215, 天 津 厂 区 搬 迁 79,886, ,000, ,654, ,232,

225 ( 五 十 四 ) 预 计 负 债 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 对 外 提 供 担 保 27,499, ,523, 未 决 诉 讼 77,005, ,005, 产 品 质 量 保 证 33,106, ,855, 待 执 行 的 亏 损 合 同 625,531, ,364, 其 他 12,540, ,489, 合 计 775,683, ,238, ( 五 十 五 ) 递 延 收 益 项 目 / 类 别 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 合 计 2,034,141, ,976, ,500, ,121,617, 其 中 :1. 政 府 补 助 277,192, ,192, 土 地 购 置 补 贴 189,976, ,850, ,175, ,651, 购 置 土 地 及 拆 迁 成 本 专 项 补 助 资 金 ( 市 170,190, ,418, ,771, 财 政 ) 4. 退 城 进 区 111,532, ,294, ,238, 售 后 租 回 损 益 103,975, ,408, ,567, 办 公 楼 拆 迁 中 北 镇 95,566, ,516, ,503, ,579, 万 吨 难 变 形 合 金 卧 式 挤 压 机 70,240, ,240, 国 家 石 油 钻 采 炼 化 设 备 质 量 监 督 检 验 中 57,440, ,440, 心 建 设 项 目 9. 新 型 轮 式 拖 拉 机 核 心 能 力 提 升 53,200, ,200, 高 速 铁 路 及 城 市 轨 道 交 通 车 辆 用 轴 承 产 业 化 50,000, ,000, ,000, ( 五 十 六 ) 其 他 非 流 动 负 债 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 交 割 日 期 超 过 一 年 的 交 易 性 金 融 负 债 56,535, 高 性 能 耐 腐 蚀 合 金 和 高 性 能 测 温 材 料 重 点 实 验 ,750, 其 他 , 合 计 56,535, ,425,

226 ( 五 十 七 ) 实 收 资 本 投 资 者 名 称 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 年 初 金 额 年 末 金 额 本 年 本 年 所 占 比 例 所 占 比 投 资 金 额 增 加 减 少 投 资 金 额 (%) 例 (%) 16,830,840, ,500,000, ,330,840, 注 : 根 据 财 政 部 国 资 委 财 资 [2015]34 号 文 件 财 政 部 国 资 委 关 于 下 达 2015 年 中 央 国 有 资 本 经 营 预 算 ( 拨 款 ) 的 通 知, 十 二 届 全 国 人 民 代 表 大 会 第 三 次 会 议 审 查 通 过 的 2015 年 中 央 国 有 资 本 经 营 预 算, 下 达 予 本 公 司 2015 年 中 央 国 有 资 本 经 营 预 算 350,000 万 元, 此 项 拨 款 作 增 加 本 公 司 国 家 资 本 金 处 理 ( 五 十 八 ) 资 本 公 积 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 其 他 资 本 公 积 14,599,429, ,419,610, ,959, ,978,080, 本 年 增 加 资 本 公 积 注 1: 本 集 团 所 属 子 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 资 本 溢 价 6,067, 元 系 按 持 股 比 例 享 有 其 子 公 司 中 机 国 能 电 力 工 程 有 限 公 司 本 期 新 增 的 资 本 溢 价 注 2: 本 集 团 所 属 子 公 司 资 本 公 积 其 他 增 加 明 细 所 属 子 公 司 资 本 公 积 变 动 备 注 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 4,212,080, 注 2-1 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 139,852, 注 2-2 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 28,000, 注 2-3 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 10,404, 注 2-4 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 7,459, 注 2-5 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 7,340, 注 2-6 西 南 安 装 高 级 技 工 学 校 4,963, 注 2-7 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 2,704, 注 2-8 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 737, 注 2-9 合 计 4,413,542, 注 2-1: 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 本 年 资 本 公 积 增 加 主 要 系 二 重 集 团 债 务 重 整 在 国 机 集 团 合 并 层 面 确 认 的 资 本 公 积, 金 额 为 4,212,080, 元 166

227 注 2-2: 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 本 期 资 本 公 积 增 加 139,852, 元, 主 要 系 其 子 公 司 江 苏 林 海 动 力 机 械 集 团 公 司 整 体 改 制, 增 加 的 评 估 增 值 166,043, 元 扣 除 所 得 税 影 响 数 后 的 金 额 注 2-3: 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 收 到 特 种 轴 承 研 究 保 障 条 件 建 设 项 目 中 央 预 算 内 国 拨 资 金 根 据 财 政 部 关 于 企 业 取 得 国 家 直 接 投 资 和 投 资 补 助 财 务 处 理 问 题 的 意 见 ( 财 办 企 [2009]121 号 ), 将 收 到 的 财 政 拨 款 28,000, 计 入 资 本 公 积, 由 本 集 团 独 享 注 2-4: 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 根 据 郑 州 市 中 原 区 人 民 政 府 房 屋 征 收 决 定 ( 中 原 政 征 [2014]4 号 ) 的 相 关 规 定, 郑 州 市 中 原 区 桐 柏 路 街 道 农 业 路 快 速 通 道 工 程 指 挥 部 与 其 下 属 子 公 司 中 国 机 械 工 业 机 械 工 程 有 限 公 司 签 订 关 于 郑 州 市 农 业 路 快 速 通 道 工 程 ( 中 原 区 段 ) 房 屋 征 收 补 偿 协 议 ( 非 住 宅 货 币 补 偿 ), 被 征 收 房 屋 位 于 中 原 区 冉 屯 北 路 9 号 院 5 号 楼, 有 证 建 筑 面 积 平 方 米, 产 权 证 号 郑 房 权 证 字 第 号, 产 权 性 质 为 全 民 单 位 自 管 产, 结 构 钢 混 2015 年 4 月 收 到 拆 迁 补 偿 款 10,540, 元, 被 拆 迁 房 产 原 账 面 价 值 136, 元, 拆 迁 补 偿 款 扣 除 资 产 损 失 费 用 支 出 后 结 余 10,404, 元, 计 入 资 本 公 积 注 2-5: 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 调 整 改 制 评 估 增 值 计 提 的 递 延 所 得 税 负 债, 期 初 金 额 18,407, 元, 税 率 由 25% 变 更 为 15%, 调 整 7,459, 计 入 资 本 公 积 - 其 他 资 本 公 积 注 2-6: 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 本 集 团 子 公 司 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 之 子 公 司 长 春 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 本 年 小 股 东 单 方 增 资 25,658, 元, 导 致 农 机 院 对 长 春 院 股 权 由 增 资 前 持 股 比 例 67.61% 变 为 增 资 后 的 59.50%, 股 权 比 例 变 化 导 致 本 年 资 本 公 积 增 加 3,930, 元 ; 农 机 院 下 属 二 级 子 公 司 北 京 金 轮 坤 天 特 种 机 械 有 限 公 司 科 工 局 研 制 保 障 建 设 项 目 国 拨 资 金 验 收 转 入 资 本 公 积, 本 年 增 加 6,510, 元, 农 机 院 按 52.39% 享 有 金 额 3,410, 元, 合 计 计 入 资 本 公 积 的 金 额 为 7,340, 元 注 2-7: 西 南 安 装 高 级 技 工 学 校 本 集 团 子 公 司 西 南 安 装 高 级 技 工 学 校 本 年 将 购 置 的 国 家 示 范 校 建 设 与 中 职 基 础 能 力 167

228 建 设 实 训 基 地 设 备 购 置 转 增 国 拨 资 金, 增 加 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 4,963, 元 注 2-8: 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 报 告 期 内, 因 其 他 股 东 增 资, 导 致 本 公 司 持 有 中 白 工 业 园 区 开 发 股 份 有 限 公 司 的 股 权 由 上 年 度 的 45% 下 降 至 13.71%, 调 增 资 本 公 积 4,241, 元 ; 中 工 国 际 下 属 子 公 司 中 工 国 际 基 建 ( 印 度 ) 有 限 公 司 本 期 因 少 数 股 东 出 资 到 位, 导 致 股 权 比 例 由 78% 下 降 至 本 期 的 51%, 但 仍 具 有 控 制 权, 调 增 资 本 公 积 273, 元, 增 加 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 2,704, 元 注 2-9: 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 本 集 团 子 公 司 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 报 告 期 内 资 本 公 积 增 加 1,156, 元, 主 要 是 收 购 控 股 子 公 司 少 数 股 权 等 原 因 而 产 生 的 变 动, 根 据 本 公 司 对 国 机 汽 车 的 持 股 比 例 计 算 增 加 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 737, 元 2. 本 年 减 少 资 本 公 积 注 1: 本 集 团 子 公 司 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 1) 一 拖 集 团 对 非 全 资 子 公 司 一 拖 ( 洛 阳 ) 汇 德 工 装 有 限 公 司 增 资, 一 拖 集 团 投 资 成 本 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 的 该 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 可 辨 认 净 资 产 份 额 之 间 的 差 异 1,756, 元, 调 整 减 少 资 本 公 积 ; 2) 一 拖 集 团 为 开 展 与 江 苏 卡 威 汽 车 工 业 集 团 有 限 公 司 的 合 作, 对 全 资 子 公 司 中 国 一 拖 集 团 ( 洛 阳 ) 车 辆 有 限 公 司 进 行 资 产 评 估 后 减 资 至 1 万 元, 后 一 拖 集 团 增 加 投 资 1,999 万 元 占 其 40% 股 份 江 苏 卡 威 汽 车 工 业 集 团 有 限 公 司 增 资 3,000 万 元 占 60% 股 份, 一 拖 集 团 对 中 国 一 拖 集 团 ( 洛 阳 ) 车 辆 有 限 公 司 从 控 股 股 东 转 为 具 有 重 大 影 响 的 投 资 方, 一 拖 集 团 评 估 后 的 投 资 成 本 1 万 元 与 减 资 前 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 的 该 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 可 辨 认 净 资 产 份 额 之 间 的 差 异 61,106, 元 确 认 为 本 期 投 资 收 益, 其 中 资 本 公 积 转 出 金 额 22,223, 元 针 对 上 述 变 动 本 集 团 按 照 对 一 拖 集 团 的 综 合 持 股 比 调 减 资 本 公 积 20,073, 元 注 2: 本 集 团 所 属 子 公 司 资 本 公 积 其 他 减 少 明 细 所 属 子 公 司 资 本 公 积 变 动 备 注 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 -9,503, 注 2-1 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 -7,990, 注 2-2 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 -2,033, 注 2-3 天 津 电 气 科 学 研 究 院 有 限 公 司 -1,358, 注 2-4 合 计 -20,885,

229 注 2-1: 本 集 团 子 公 司 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 本 期 减 少 数 资 本 公 积 9,503, 元, 为 其 持 有 的 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 华 仪 电 气, 公 允 价 值 变 动 部 分 转 入 其 他 综 合 收 益 注 2-2: 本 集 团 子 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 冲 回 上 年 对 中 机 国 能 电 力 工 程 有 限 公 司 未 缴 出 资 部 分 形 成 的 资 本 公 积 14,675, 元, 按 照 本 集 团 对 浦 发 股 份 的 持 股 比 例 计 算 的 归 属 于 本 集 团 所 有 者 权 益 变 动 减 少 资 本 公 积 7,990, 元 注 2-3: 本 集 团 子 公 司 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 子 公 司 合 肥 通 用 职 业 技 术 学 院 本 期 计 提 折 旧 减 少 资 本 公 积 2,033, 元 注 2-4: 本 集 团 子 公 司 天 津 电 气 科 学 研 究 院 有 限 公 司 清 算 子 公 司 天 津 天 传 电 控 设 备 有 限 公 司, 减 少 资 本 公 积 1,358, 元 ( 五 十 九 ) 专 项 储 备 项 目 年 初 金 额 本 年 计 提 本 年 减 少 年 末 金 额 安 全 生 产 费 71,881, ,178, ,050, ,009, ( 六 十 ) 盈 余 公 积 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 法 定 盈 余 公 积 金 1,075,843, ,792, ,262,635, 其 他 9,360, ,360, 合 计 1,085,203, ,792, ,271,995, ( 六 十 一 ) 未 分 配 利 润 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 本 年 年 初 金 额 11,003,057, ,292,536, 本 年 增 加 4,805,693, ,802,407, 其 中 : 本 年 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 转 入 4,818,413, ,202,145, 其 他 调 整 因 素 -12,720, ,737, 本 年 减 少 187,222, ,071, 其 中 : 本 年 提 取 盈 余 公 积 数 186,792, ,725, 本 年 提 取 一 般 风 险 准 备 数 430, ,330, 本 年 分 配 现 金 股 利 数 ,015, 转 增 资 本 其 他 减 少 本 年 年 末 金 额 15,621,528, ,003,057, 注 : 本 年 其 他 调 整 因 素 主 要 系 : 169

230 (1) 本 集 团 子 公 司 北 京 起 重 运 输 机 械 设 计 研 究 院 本 期 中 起 物 料 搬 运 工 程 有 限 公 司 四 家 股 东 共 减 资 1,200, 元, 致 使 北 起 院 持 股 比 例 达 到 89.6%; 北 起 院 以 7,557, 元 收 购 北 京 北 起 百 莱 玛 机 械 有 限 公 司 少 数 股 权, 使 其 成 为 北 起 院 的 全 资 子 公 司, 中 起 物 料 搬 运 工 程 有 限 公 司 少 数 股 东 减 资 引 起 的 股 东 比 例 变 动 影 响 和 购 买 北 京 北 起 百 莱 玛 机 械 有 限 公 司 少 数 股 权, 支 付 的 对 价 与 少 数 股 东 权 益 差 额 剔 除 当 期 少 数 股 东 损 益 的 影 响 后 调 减 未 分 配 利 润 13,989, 元 (2) 本 集 团 子 公 司 机 械 工 业 第 六 设 计 研 究 院 有 限 公 司 本 期 账 外 分 公 司 并 账, 增 加 未 分 配 利 润 1,507, 元 (3) 本 集 团 子 公 司 中 国 机 床 销 售 与 技 术 服 务 有 限 公 司 之 子 公 司 华 嘉 ( 北 京 ) 机 床 工 具 有 限 公 司 上 期 未 分 配 利 润 余 额 334, 元, 本 期 该 子 公 司 不 纳 入 合 并 范 围 调 减 未 分 配 利 润 334, 元 ( 六 十 二 ) 营 业 收 入 成 本 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 收 入 成 本 收 入 成 本 (1) 主 营 业 务 小 计 213,155,009, ,107,745, ,328,926, ,601,265, 汽 车 贸 易 与 服 务 65,132,542, ,667,284, ,748,461, ,653,166, 工 程 成 套 56,821,393, ,633,128, ,577,539, ,501,165, 一 般 贸 易 64,327,358, ,599,751, ,678,035, ,935,764, 装 备 制 造 22,926,696, ,466,868, ,039,623, ,455,506, 其 他 服 务 业 3,947,018, ,740,712, ,285,267, ,055,662, (2) 其 他 业 务 小 计 7,003,738, ,593,782, ,324,537, ,573,749, 咨 询 代 理 4,530,484, ,862,747, ,599,223, ,541,379, 房 地 产 开 发 及 租 赁 和 物 业 管 理 1,367,248, ,047,987, ,661, ,891, 材 料 销 售 699,042, ,289, ,753, ,084, 服 务 费 68,073, ,373, ,984, ,874, 其 他 338,888, ,385, ,914, ,520, 合 计 220,158,747, ,701,527, ,653,464, ,175,014,

231 本 期 执 行 建 造 合 同 的 项 目 较 大 的 前 十 项 合 同 项 目 合 同 总 金 额 合 同 总 成 本 完 工 累 计 已 确 认 的 累 计 确 认 的 合 累 计 确 认 的 合 已 办 理 结 算 的 当 期 确 认 的 合 当 期 确 认 的 合 进 度 毛 利 ( 亏 损 以 - 同 收 入 同 成 本 价 款 金 额 同 收 入 同 成 本 (%) 表 示 ) 一 固 定 造 价 合 同 其 中 :1. 老 挝 洪 沙 3*600MW 电 厂 10,523,760, ,669,670, ,598,367, ,900,538, ,828, ,604,600, ,211,652, ,704,823, 委 内 瑞 拉 中 央 电 厂 6 号 600MW 蒸 汽 轮 机 发 电 机 组 项 目 9,425,834, ,553,735, ,586,807, ,266,693, ,320,113, ,586,807, ,358,289, ,906,857, 阿 根 廷 贝 尔 格 拉 诺 货 运 铁 路 改 造 项 目 7,892,851, ,058,253, ,723,054, ,160,132, ,922, ,899,657, ,053,292, ,551,272, SOYOI 联 合 循 环 电 厂 建 设 和 安 装 项 目 6,344,637, ,523,543, ,920, ,600, ,319, ,920, ,920, ,600, 巴 基 斯 坦 NJ 水 电 站 项 目 3,828,626, ,763,501, ,555,377, ,107,839, ,537, ,567,817, ,301, ,589, 俄 罗 斯 远 东 地 区 KIMKAN 钢 矿 选 矿 厂 EPCOT 项 目 ,043,867, ,335,073, ,714,139, ,973,800, ,661, ,707,029, ,525, ,058,177, 印 尼 AWAR2*350MW 火 电 项 目 2 2,982,205, ,264,602, ,696,170, ,951,481, ,310, ,698,933, ,790, ,872, 抚 顺 上 大 压 小 项 目 2,486,860, ,115,197, ,820,471, ,522,382, ,089, ,957,973, ,798, ,282, 山 东 枣 庄 1,515,820, ,333,488, ,073, ,756, ,316, ,989, ,073, ,756, 菲 律 宾 卡 拉 卡 2 150MW 燃 煤 电 厂 1,410,974, ,413,863, ,120,550, ,122,844, ,294, ,010, ,539, ,022,

232 ( 六 十 三 ) 利 息 净 收 入 项 目 本 年 累 计 数 上 年 累 计 数 利 息 收 入 609,705, ,530, 存 放 同 业 207,816, ,080, 存 放 中 央 银 行 25,680, ,490, 拆 出 资 金 11,433, ,547, 发 放 贷 款 及 垫 款 352,666, ,893, 其 中 : 个 人 贷 款 和 垫 款 204, , 公 司 贷 款 和 垫 款 43,314, ,840, 票 据 贴 现 309,147, ,038, 买 入 返 售 金 融 资 产 12,068, ,518, 其 他 39, 其 中 : 已 减 值 金 融 资 产 利 息 收 入 利 息 支 出 255,434, ,994, 拆 入 资 金 14,343, ,543, 吸 收 存 款 3,450, ,195, 卖 出 回 购 金 融 资 产 7,273, , 其 他 230,365, ,599, 利 息 净 收 入 354,271, ,536, ( 六 十 四 ) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 手 续 费 及 佣 金 收 入 28,883, ,781, 结 算 与 清 算 手 续 费 48, , 代 理 业 务 手 续 费 25,112, ,299, 信 用 承 诺 手 续 费 及 佣 金 3,037, ,116, 顾 问 和 咨 询 费 584, ,179, 其 他 99, , 手 续 费 及 佣 金 支 出 1,385, , 手 续 费 支 出 1,385, , 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 27,497, ,832,

233 ( 六 十 五 ) 销 售 费 用 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 包 装 费 35,494, ,738, 运 输 费 635,837, ,752, 装 卸 费 9,692, ,023, 仓 储 保 管 费 37,242, ,863, 保 险 费 34,997, ,648, 展 览 费 48,173, ,729, 广 告 费 53,937, ,604, 销 售 服 务 费 506,438, ,869, 职 工 薪 酬 2,410,307, ,375,633, 业 务 经 费 425,928, ,709, 委 托 代 销 手 续 费 3,534, ,881, 折 旧 费 80,418, ,617, 修 理 费 17,103, ,859, 样 品 及 产 品 损 耗 8,453, ,091, 通 讯 费 18,582, ,872, 宣 传 费 67,719, ,284, 车 辆 使 用 费 16,345, ,442, 差 旅 费 146,801, ,230, 劳 务 费 86,131, ,054, 租 赁 费 37,104, ,249, 会 议 费 7,348, ,281, 办 公 费 27,425, ,940, 检 验 及 手 续 费 39,472, ,560, 出 国 费 52,815, ,416, 三 包 费 11,936, ,606, 销 售 代 理 费 4,247, ,780, 低 值 易 耗 品 摊 销 5,030, ,941, 水 电 费 12,921, ,845, 其 他 228,479, ,125, 合 计 5,069,919, ,751,652,

234 ( 六 十 六 ) 管 理 费 用 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 职 工 薪 酬 3,894,954, ,790,914, 保 险 费 75,163, ,867, 折 旧 费 746,082, ,971, 修 理 费 215,724, ,593, 无 形 资 产 摊 销 302,494, ,397, 存 货 盘 亏 18,404, , 业 务 招 待 费 159,185, ,180, 差 旅 费 224,641, ,359, 办 公 费 223,250, ,361, 会 议 费 36,750, ,689, 诉 讼 费 24,978, ,983, 聘 请 中 介 机 构 费 136,847, ,456, 其 中 : 年 度 决 算 审 计 费 用 15,434, ,885, 咨 询 费 94,702, ,942, 研 究 与 开 发 费 2,692,881, ,429,450, 董 事 会 费 39, 排 污 费 3,632, ,404, 劳 务 费 5,799, ,151, 交 通 费 86,579, ,276, 服 务 费 39,155, ,284, 水 电 物 业 保 安 费 70,824, ,362, 离 退 休 人 员 费 161,250, ,603, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 82,241, ,334, 租 赁 费 40,767, ,031, 税 金 157,547, ,273, 产 品 三 包 损 失 338,900, ,607, 运 杂 费 20,941, ,108, 涉 外 费 3,077, ,639, 技 术 转 让 费 22,129, ,778, 其 他 546,718, ,551, 合 计 10,425,668, ,804,267,

235 ( 六 十 七 ) 财 务 费 用 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 利 息 支 出 2,935,137, ,841,616, 其 中 : 融 资 租 赁 费 用 31,037, ,084, 减 : 利 息 收 入 1,459,175, ,724,939, 汇 兑 损 失 ( 减 : 收 益 ) -742,848, ,272, 其 他 257,320, ,795, 合 计 990,434, ,263,200, ( 六 十 八 ) 资 产 减 值 损 失 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 坏 账 损 失 1,528,263, ,374,364, 存 货 跌 价 损 失 2,076,977, ,954,431, 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 2,758, ,655, 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 5,488, ,602, 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 25,876, 固 定 资 产 减 值 损 失 133,169, ,407,767, 在 建 工 程 减 值 损 失 7,156, ,020, 商 誉 减 值 损 失 7,071, 其 他 资 产 减 值 损 失 152,555, ,951, 合 计 3,939,316, ,297,794, ( 六 十 九 ) 公 允 价 值 变 动 收 益 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 年 金 额 上 年 金 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 8,798, ,054, 其 中 : 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 公 允 价 值 变 动 收 益 337, ,933, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 -76,523, ,456, 其 中 : 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 公 允 价 值 变 动 收 益 -25,359, ,656, 合 计 -67,724, ,511,

236 ( 七 十 ) 投 资 收 益 产 生 投 资 收 益 的 来 源 本 年 金 额 上 年 金 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 26,025, ,939, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -161,765, ,081, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 121,280, ,442, 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 33,271, ,502, 持 有 持 有 至 到 期 投 资 期 间 取 得 的 投 资 收 益 132,922, ,372, 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 207,602, ,394, 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 155,979, ,606, 处 置 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 1,073, ,023, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 1,153,746, ,523, 其 他 32,013, ,391, 合 计 1,702,150, ,031,330, ( 七 十 一 ) 营 业 外 收 入 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 169,054, ,797, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 167,390, ,129, 无 形 资 产 处 置 利 得 1,672, ,668, 债 务 重 组 利 得 3,590,269, ,702, 接 收 捐 赠 , 政 府 补 助 727,336, ,908, 往 来 款 清 理 收 入 23,798, ,751, 违 约 赔 偿 收 入 84,618, ,057, 转 回 上 年 多 确 认 的 预 计 负 债 ,000, 合 并 成 本 小 于 合 并 时 应 享 有 被 合 并 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 损 益 ,549, 拆 迁 补 偿 款 结 余 ,690, 个 税 手 续 费 返 还 184, ,496, 融 资 租 赁 手 续 费 收 入 , 废 品 处 理 收 入 452, , 合 作 建 房 房 产 入 账 9,000, 其 他 224,873, ,425, 合 计 4,829,585, ,399,957,

237 其 中 : 政 府 补 助 明 细 表 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 科 技 创 新 研 发 补 助 264,540, ,442, 政 府 补 贴 78,014, ,441, 税 收 扶 持 款 55,561, ,262, 基 建 及 技 改 专 项 补 助 49,552, ,382, 拆 迁 补 偿 款 36,141, ,987, 产 业 发 展 及 转 型 补 贴 35,573, ,141, 企 业 发 展 基 金 32,102, ,010, 事 业 费 补 贴 19,437, ,564, 市 场 开 拓 资 金 24,122, ,215, 人 力 资 源 补 助 22,530, ,237, 环 境 保 护 补 贴 20,898, ,670, 财 政 贴 息 18,162, ,518, 土 地 补 助 款 13,090, ,166, 质 量 技 术 监 督 补 助 7,686, ,513, 农 业 发 展 补 贴 款 5,188, ,911, 出 口 补 助 5,963, ,883, 信 息 化 建 设 资 金 7,868, ,881, 知 识 产 权 专 利 专 项 补 助 3,867, ,764, 信 用 保 险 补 助 3,156, ,096, 品 牌 补 助 2,273, ,880, 展 会 补 贴 1,616, ,300, 招 商 引 资 款 1,360, ,270, 固 定 资 产 补 贴 1,267, ,180, 困 难 企 业 补 助 750, , 其 他 16,607, ,527, 合 计 727,336, ,908, ( 七 十 二 ) 营 业 外 支 出 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 58,004, ,365, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 56,065, ,914, 无 形 资 产 处 置 损 失 1,342, , 债 务 重 组 损 失 22,728, ,199, 对 外 捐 赠 5,645, ,939, 合 同 预 计 亏 损 380,789, ,907,

238 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 预 计 赔 偿 支 出 ,838, 罚 款 赔 偿 金 违 约 金 和 滞 纳 金 35,841, ,987, 处 置 流 动 资 产 损 失 ,265, 未 决 诉 讼 预 计 负 债 ,000, 非 正 常 损 失 9,711, ,994, 补 贴 支 出 ,760, 往 来 款 清 理 损 失 , 盘 亏 报 废 毁 损 损 失 3,224, , 合 作 建 房 各 项 税 费 支 出 506, 重 整 费 用 37,620, 其 他 31,364, ,676, 合 计 585,436, ,768, ( 七 十 三 ) 所 得 税 费 用 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 2,520,536, ,414,799, 递 延 所 得 税 调 整 -324,550, ,979, 合 计 2,195,985, ,240,819, ( 七 十 四 ) 其 他 综 合 收 益 1. 其 他 综 合 收 益 各 项 目 及 其 所 得 税 影 响 和 转 入 损 益 情 况 项 目 本 年 金 额 税 前 金 额 所 得 税 税 后 净 额 一 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 -23,660, ,160, ,820, 重 新 计 量 设 定 收 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 -23,660, ,160, ,820, 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 二 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 697,371, ,053, ,317, 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 -18,028, ,028, 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 小 计 -18,028, ,028, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 688,980, ,524, ,455, 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 -25,216, ,529, ,687, 小 计 714,196, ,053, ,143,

239 项 目 本 年 金 额 税 前 金 额 所 得 税 税 后 净 额 3 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 小 计 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 的 调 整 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 小 计 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 289, , 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 -913, , 小 计 1,203, ,203, 三 其 他 综 合 收 益 合 计 673,711, ,213, ,497, ( 续 表 ) 项 目 上 年 金 额 税 前 金 额 所 得 税 税 后 净 额 一 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 -16,380, , ,240, 重 新 计 量 设 定 收 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 -16,380, , ,240, 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 二 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 406,637, ,904, ,733, 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 -8,028, ,028, 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 小 计 -8,028, ,028, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 931,031, ,854, ,177, 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 410,853, ,950, ,902, 小 计 520,178, ,904, ,274, 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 小 计 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 的 调 整 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益

240 项 目 上 年 金 额 税 前 金 额 所 得 税 税 后 净 额 小 计 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -105,512, ,512, 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 小 计 -105,512, ,512, 三 其 他 综 合 收 益 合 计 390,257, ,764, ,493, 其 他 综 合 收 益 各 项 目 的 调 节 情 况 项 目 上 年 年 初 金 额 上 年 增 减 变 动 本 年 增 减 变 动 本 年 年 初 金 额 金 额 金 额 本 年 年 末 金 额 重 新 计 量 设 定 收 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 29,721, ,318, ,402, ,820, ,417, 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 ,028, ,028, ,028, ,057, 收 益 中 所 享 有 的 份 额 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 683,213, ,779, ,993, ,489, ,426,483, 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -140,605, ,937, ,599, ,380, ,219, 其 他 61,615, ,615, ,615, 合 计 633,945, ,494, ,383, ,020, ,262,404, ( 七 十 五 ) 债 务 重 组 1. 债 务 人 披 露 情 况 债 务 重 组 方 式 债 务 重 组 利 得 金 额 股 本 增 或 有 应 加 金 额 付 金 额 以 低 于 债 务 账 面 价 值 的 现 金 清 偿 债 务 69,148, 以 非 现 金 资 产 清 偿 债 务 3,519,871, 债 务 转 为 资 本 263, 修 改 其 它 债 务 条 件 795,

241 股 本 增 或 有 应 债 务 重 组 方 式 债 务 重 组 利 得 金 额 加 金 额 付 金 额 混 合 重 组 方 式 191, 合 计 3,590,269, 转 让 的 非 现 金 资 产 的 公 允 价 值 由 债 务 转 成 的 股 份 的 公 允 价 值 和 修 改 其 他 债 务 条 件 后 债 务 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 及 依 据 为 : 项 目 公 允 价 值 金 额 确 定 方 法 及 依 据 非 现 金 资 产 6,287,820, 评 估 事 务 所 对 让 渡 股 票 的 转 股 日 的 公 允 价 值 评 估 价 修 改 其 他 条 件 后 的 债 务 1,601, 合 计 6,289,422, 注 : 而 二 重 集 团 及 下 属 子 公 司 本 年 度 进 行 司 法 重 整, 根 据 重 整 计 划 二 重 集 团 以 持 有 的 二 重 重 装 公 司 的 股 票 偿 付 二 重 重 装 及 二 重 重 装 公 司 的 金 融 债 务, 抵 股 价 格 为 5.29 元 / 股 2. 债 权 人 披 露 情 况 债 务 重 组 方 式 占 债 务 人 债 务 重 组 长 期 股 权 投 股 权 的 比 损 失 金 额 资 增 加 金 额 例 低 于 债 权 账 面 价 值 的 现 金 11,903, 收 回 债 权 以 非 现 金 资 产 收 回 债 权 1,326, 债 权 转 为 股 权 9,253, 修 改 其 它 债 务 条 件 244, 合 计 22,728, 或 有 应 收 金 额 受 让 的 非 现 金 资 产 的 公 允 价 值 由 债 权 转 成 的 股 份 的 公 允 价 值 和 修 改 其 他 债 务 条 件 后 债 权 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 及 依 据 为 : 项 目 公 允 价 值 金 额 确 定 方 法 及 依 据 非 现 金 资 产 3,658, 债 权 转 成 的 投 资 0.00 修 改 其 它 条 件 后 的 债 权 19, 合 计 3,677,

242 ( 七 十 六 ) 借 款 费 用 项 目 资 本 化 率 资 本 化 金 额 柬 埔 寨 达 岱 水 电 项 目 6.36% 26,330, 恩 菲 新 能 源 ( 中 宁 ) 有 限 公 司 光 伏 电 站 项 目 7.56% 8,291, 华 夏 银 行 借 款 7.03% 6,456, 洛 阳 产 业 园 项 目 5.15% 6,304, 汇 博 装 备 产 业 园 建 设 项 目 3.65% 5,781, 高 速 精 密 重 载 轴 承 产 业 化 示 范 线 0.06% 5,612, 产 业 园 区 建 设 5.50% 5,576, 厂 房 及 办 公 楼 4,243, 委 托 贷 款 % 3,881, 年 产 50 万 套 高 性 能 离 合 器 轴 承 产 业 化 项 目 0.06% 3,694, 成 都 二 重 嘉 苑 住 宅 项 目 7.63% 2,951, 接 官 亭 酒 店 项 目 7.38% 2,900, 一 拖 黑 龙 江 现 代 农 业 装 备 基 地 0.72% 1,947, 亦 庄 办 公 大 楼 6.40% 1,809, 雷 克 萨 斯 新 店 建 设 1,762, 合 肥 苏 美 达 阳 光 发 电 有 限 公 司 32MW 光 伏 电 站 项 目 6.00% 1,473, MN 模 锻 液 压 机 项 目 5.84% 1,322, 其 他 610, 合 计 90,949, ( 七 十 七 ) 外 币 折 算 项 目 本 年 金 额 计 入 当 期 损 益 的 汇 兑 差 额 -742,848, 处 置 境 外 经 营 转 入 当 期 损 益 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 913, 合 计 -741,934, ( 七 十 八 ) 租 赁 1. 融 资 租 赁 出 租 情 况 剩 余 租 赁 期 最 低 租 赁 收 款 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 124,710, 年 以 上 2 年 以 内 ( 含 2 年 ) 112,699, 年 以 上 3 年 以 内 ( 含 3 年 ) 16,543, 年 以 上 1,241, 合 计 255,193,

243 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 未 实 现 融 资 收 益 余 额 为 7,913, 元 2. 经 营 租 赁 出 租 资 产 情 况 经 营 租 赁 租 出 资 产 类 别 年 末 金 额 年 初 金 额 房 屋 建 筑 物 968,729, ,021, 土 地 使 用 权 28,692, ,527, 机 器 设 备 13,712, ,084, 运 输 工 具 606,421, ,309, 其 他 ,582, 合 计 1,617,555, ,622,526, 融 资 租 赁 最 低 租 赁 付 款 额 剩 余 租 赁 期 最 低 租 赁 付 款 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 251,612, 年 以 上 2 年 以 内 ( 含 2 年 ) 174,295, 年 以 上 3 年 以 内 ( 含 3 年 ) 80,633, 年 以 上 21,108, 合 计 527,649, 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 未 确 认 融 资 费 用 余 额 为 65,449, 元 4. 重 大 的 经 营 租 赁 最 低 租 赁 付 款 额 ( 经 营 租 赁 承 租 人 ) 经 营 租 赁 租 出 资 产 类 别 年 末 金 额 年 初 金 额 房 屋 建 筑 物 968,729, ,021, 土 地 使 用 权 28,692, ,527, 机 器 设 备 13,712, ,084, 运 输 工 具 606,421, ,309, 其 他 ,582, 合 计 1,617,555, ,622,526,

244 ( 七 十 九 ) 分 部 信 息 项 目 汽 车 贸 易 与 服 务 工 程 成 套 一 般 贸 易 本 年 上 年 本 年 上 年 本 年 上 年 营 业 收 入 64,905,036, ,093,343, ,073,102, ,273,223, ,018,114, ,847,695, 其 中 : 对 外 交 易 收 入 64,905,036, ,465,903, ,749,417, ,416,263, ,395,480, ,718,884, 分 部 间 交 易 收 入 0 627,440, ,323,684, ,959, ,634, ,128,811, 对 联 营 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 -8,762, ,227, ,750, ,893, ,223, ,435, 资 产 减 值 损 失 825,165, ,041, ,363, ,959, ,471, ,058, 折 旧 费 和 摊 销 费 364,667, ,124, ,483, ,435, ,605, ,336, 利 润 总 额 643,965, ,166,261, ,071,625, ,226,546, ,049,357, ,719, 所 得 税 费 用 244,937, ,866, ,469,308, ,537,734, ,659, ,401, 净 利 润 399,028, ,394, ,738,777, ,784,487, ,664, ,083, 资 产 总 额 29,896,113, ,578,850, ,947,633, ,018,101, ,789,412, ,510,861, 负 债 总 额 23,927,327, ,955,893, ,733,953, ,717,342, ,970,330, ,719,417, 其 他 重 要 的 非 现 金 项 目 536, ,952, ,750, ,893, ,789, ,873, 其 中 : 折 旧 费 和 摊 销 费 以 外 的 其 他 非 现 金 费 用 9,299, , ,565, ,437, 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 权 益 法 核 算 增 加 额 -8,762, ,227, ,750, ,893, ,223, ,435,

245 ( 续 表 ) 项 目 装 备 制 造 非 银 行 金 融 业 务 其 他 本 年 上 年 本 年 上 年 本 年 上 年 营 业 收 入 27,917,409, ,142,576, ,309, ,078, ,876,562, ,000,343, 其 中 : 对 外 交 易 收 入 27,384,832, ,913,964, ,494, ,609, ,679,075, ,152,151, 分 部 间 交 易 收 入 532,576, ,612, ,815, ,469, ,487, ,191, 对 联 营 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 -190,416, ,098, ,561, ,288, 资 产 减 值 损 失 2,039,284, ,088,215, ,629, ,760, ,148, ,178, 折 旧 费 和 摊 销 费 1,393,261, ,494,478, ,758, ,022, ,953, ,608, 利 润 总 额 -1,226,418, ,907,020, ,973, ,686, ,564, ,006, 所 得 税 费 用 101,119, ,375, ,270, ,060, ,687, ,072, 净 利 润 -1,327,545, ,053,393, ,703, ,626, ,457, ,489, 资 产 总 额 58,368,441, ,088,109, ,089,047, ,670,710, ,937,802, ,061,585, 负 债 总 额 39,607,061, ,511,417, ,275,713, ,166,606, ,606,057, ,427,759, 其 他 重 要 的 非 现 金 项 目 -239,705, ,488, ,542, ,914, 其 中 : 折 旧 费 和 摊 销 费 以 外 的 其 他 非 现 金 费 用 250, , , ,625, 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 权 益 法 核 算 增 加 额 -190,416, ,472, ,561, ,288,

246 ( 续 表 ) 项 目 抵 销 合 计 本 年 上 年 本 年 上 年 营 业 收 入 -4,979,198, ,039,485, ,797,336, ,911,776, 其 中 : 对 外 交 易 收 入 ,797,336, ,911,776, 分 部 间 交 易 收 入 -4,979,198, ,039,485, 对 联 营 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 ,626, ,765, ,081, 资 产 减 值 损 失 -104,747, ,421, ,939,316, ,297,794, 折 旧 费 和 摊 销 费 -5,029, ,003, ,986,700, ,875,001, 利 润 总 额 -1,208,734, ,028,275, ,480,333, ,075, 所 得 税 费 用 31,003, ,691, ,195,985, ,240,819, 净 利 润 -1,239,738, ,024,583, ,284,347, ,634,895, 资 产 总 额 -66,596,960, ,731,452, ,431,491, ,196,766, 负 债 总 额 -33,687,308, ,783,916, ,433,134, ,714,519, 其 他 重 要 的 非 现 金 项 目 ,171, ,759, 其 中 : 折 旧 费 和 摊 销 费 以 外 的 其 他 非 现 金 费 用 ,134, ,515, 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 权 益 法 核 算 增 加 额 ,765, ,081,

247 ( 八 十 ) 合 并 现 金 流 量 表 相 关 事 项 说 明 1. 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 的 信 息 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 净 利 润 6,284,347, ,634,895, 加 : 资 产 减 值 准 备 3,939,316, ,297,794, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 2,539,034, ,623,166, 无 形 资 产 摊 销 444,308, ,161, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 70,468, ,172, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -112,540, ,257, 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 1,491, ,825, 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 67,724, ,511, 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 1,962,305, ,218,251, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -1,702,150, ,031,330, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 294,625, ,236, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 147,462, ,434, 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 9,742,267, ,144,122, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -4,266,339, ,125,925, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -5,265,498, ,273,255, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 14,146,825, ,897, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 现 金 的 期 末 余 额 51,406,750, ,425,216, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 51,425,216, ,275,335, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 1,059,896, ,699,356, 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 2,699,356, ,482,162, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -1,657,926, ,367,076,

248 2. 本 年 取 得 或 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 信 息 项 目 金 额 一 本 期 发 生 的 企 业 合 并 于 本 期 支 付 的 现 金 或 现 金 等 价 物 : 68,000, 减 : 购 买 日 子 公 司 持 有 的 现 金 及 现 金 等 价 物 202, 加 : 以 前 期 间 发 生 的 企 业 合 并 于 本 期 支 付 的 现 金 或 现 金 等 价 物 2,233, 取 得 子 公 司 支 付 的 现 金 净 额 70,030, 二 本 期 处 置 子 公 司 于 本 期 收 到 的 现 金 或 现 金 等 价 物 108,550, 减 : 丧 失 控 制 权 日 子 公 司 持 有 的 现 金 及 现 金 等 价 物 428, 加 : 以 前 期 间 处 置 子 公 司 于 本 期 收 到 的 现 金 或 现 金 等 价 物 0.00 处 置 子 公 司 收 到 的 现 金 净 额 108,122, 现 金 和 现 金 等 价 物 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 现 金 51,406,750, ,425,216, 其 中 : 库 存 现 金 25,703, ,684, 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 43,970,156, ,195,829, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 1,342,188, ,371,506, 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 13, , 存 放 同 业 款 项 6,068,689, ,821,182, 拆 放 同 业 款 项 现 金 等 价 物 1,059,896, ,699,356, 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 52,466,647, ,124,573, 注 :(1) 本 集 团 子 公 司 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 货 币 资 金 中 包 括 3 个 月 以 上 定 期 存 款 金 额 4,035,091, 元 (2) 本 集 团 子 公 司 中 国 电 力 工 程 有 限 公 司 货 币 资 金 中 包 括 3 个 月 以 上 定 期 存 款 金 额 1,372,807, 元 ( 八 十 一 ) 外 币 货 币 性 项 目 项 目 年 末 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额 货 币 资 金 18,325,185, 其 中 : 美 元 2,395,397, ,554,751, 欧 元 142,461, ,010,794, 日 元 4,122,889, ,223, 港 币 158,874, ,101, 英 镑 8,166, ,524,

249 项 目 年 末 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额 利 比 亚 第 纳 尔 16,329, ,940, 委 内 瑞 拉 强 势 玻 利 64,835, ,825, 瑞 尔 38,934,504, ,188, 加 元 14,069, ,865, 印 尼 盾 121,590,684, ,795, 比 尔 134,050, ,421, 比 索 4,478,500, ,852, 澳 门 币 20,185, ,911, 澳 大 利 亚 元 3,006, ,426, 其 他 894,561, 应 收 账 款 10,751,118, 其 中 : 美 元 1,008,957, ,551,768, 欧 元 172,821, ,226,203, 港 币 159,164, ,344, 英 镑 16,923, ,734, 卢 布 7,976, , 日 元 503,121, ,118, 澳 元 7,485, ,389, 林 吉 特 9,450, ,308, 南 非 兰 特 140, , 印 度 卢 比 27,791, ,726, 其 他 币 种 20,266, ,234, 长 期 借 款 2,595,527, 其 中 : 美 元 297,168, ,929,693, 欧 元 93,842, ,833, 港 币 其 他 应 付 款 47,025, 其 中 : 美 元 3,112, ,212, 林 吉 特 17,709, ,812, 短 期 借 款 ,781, 其 中 : 美 元 8,236, ,483, 欧 元 82,497, ,297, 其 他 非 流 动 资 产 259,744, 其 中 : 美 元 40,000, ,744, 应 付 账 款 87,059, 其 中 : 欧 元 968, ,874, 林 吉 特 22,862, ,613,

250 项 目 年 末 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额 印 尼 盾 75,494,000, ,747, 其 他 7,825, ,825, ( 八 十 二 ) 所 有 权 和 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 货 币 资 金 应 收 票 据 应 收 账 款 存 货 固 定 资 产 无 形 资 产 在 建 工 程 其 他 项 目 期 末 账 面 价 值 受 限 原 因 7,835,387, 定 期 存 款 保 证 金 等 574,519, 质 押 658,875, 质 押 担 保 460,005, 质 押 5,815,094, 用 于 抵 押 担 保 等 1,317,472, 土 地 出 让 金 用 于 抵 押 贷 款 等 239,601, 抵 押 758,756, 理 财 产 品 可 供 出 售 金 融 资 产 九 或 有 事 项 ( 一 ) 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 为 其 他 单 位 提 供 担 保 情 况 被 担 保 单 位 担 保 类 型 担 保 金 额 一 集 团 内 柬 埔 寨 达 岱 水 电 有 限 公 司 贷 款 担 保 1,506,470, 华 盛 昌 发 展 有 限 公 司 贷 款 担 保 195,000, 中 设 工 程 机 械 进 出 口 有 限 责 任 公 司 贸 易 融 资 担 保 4,031, 中 设 国 际 贸 易 有 限 责 任 公 司 贸 易 融 资 担 保 1,610, 中 设 国 际 商 务 运 输 代 理 有 限 责 任 公 司 贸 易 融 资 担 保 23,568, 中 经 东 源 进 出 口 有 限 责 任 公 司 贸 易 融 资 担 保 32,380, 中 设 石 化 机 械 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 54,008, 中 设 机 电 进 出 口 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 221,154, 中 工 国 际 控 股 ( 加 拿 大 ) 公 司 贷 款 担 保 280,884, 成 都 市 中 工 水 务 有 限 责 任 公 司 贷 款 担 保 14,226, 中 国 机 械 工 业 第 一 建 设 工 程 公 司 贷 款 担 保 165,000, 中 机 建 ( 上 海 ) 钢 结 构 有 限 公 司 贷 款 担 保 20,000, 中 国 三 安 建 设 工 程 公 司 贷 款 担 保 140,000, 中 国 机 械 工 业 第 四 建 设 工 程 公 司 贷 款 担 保 103,000, 中 国 机 械 工 业 第 二 建 设 工 程 公 司 贷 款 担 保 100,000, 中 国 机 械 工 业 机 械 化 施 工 公 司 贷 款 担 保 30,000, 中 国 机 械 工 业 第 一 建 设 工 程 公 司 履 约 担 保 30,000, 中 国 机 械 工 业 第 五 建 设 工 程 公 司 贷 款 担 保 30,000,

251 被 担 保 单 位 担 保 类 型 担 保 金 额 中 国 三 安 建 设 集 团 有 限 公 司 贷 款 担 保 75,000, 中 国 机 械 工 业 第 一 建 设 有 限 公 司 履 约 担 保 58,830, 中 国 机 械 工 业 机 械 工 程 有 限 公 司 贷 款 担 保 33,000, 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 贷 款 担 保 180,000, 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 履 约 担 保 170,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 有 限 公 司 贷 款 担 保 65,490, 中 海 工 程 建 设 总 局 贷 款 担 保 939,370, 海 南 榆 海 实 业 发 展 公 司 贷 款 担 保 34,000, 海 南 中 洋 实 业 有 限 公 司 贷 款 担 保 19,500, 广 东 新 海 俊 发 展 有 限 公 司 贷 款 担 保 10,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 巢 湖 今 辰 药 业 有 限 公 司 贷 款 担 保 39,000, 上 海 东 海 华 庆 工 程 有 限 公 司 贷 款 担 保 89,068, 安 徽 今 辰 医 药 有 限 公 司 贷 款 担 保 19,000, 上 海 海 虹 实 业 ( 集 团 ) 巢 湖 今 辰 药 业 有 限 公 司 贷 款 担 保 10,000, 中 海 工 程 建 设 总 局 大 连 工 程 建 设 局 贷 款 担 保 440,000, 北 京 中 海 海 直 工 程 建 设 局 贷 款 担 保 5,000, 中 国 通 用 机 械 工 程 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 20,000, 中 国 汽 车 工 业 国 际 合 作 有 限 公 司 其 他 担 保 1,964, 中 国 重 型 机 械 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 200,000, 中 国 汽 车 工 业 国 际 合 作 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 200,000, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 贵 州 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 12,180, 江 苏 苏 美 达 车 轮 有 限 公 司 其 他 担 保 30,000, JINDA MARINE INC 贷 款 担 保 53,672, 江 苏 苏 美 达 机 电 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 556,560, 江 苏 苏 美 达 五 金 工 具 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 2,282,450, 江 苏 苏 美 达 轻 纺 国 际 贸 易 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 747,550, 江 苏 苏 美 达 成 套 设 备 工 程 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 1,540,710, 江 苏 苏 美 达 船 舶 工 程 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 4,614,850, 苏 美 达 国 际 技 术 贸 易 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 6,334,280, 中 机 国 能 工 程 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 14,000, 上 海 中 浦 供 销 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 12,296, 中 国 空 分 设 备 有 限 公 司 贷 款 担 保 95,000, 北 京 中 机 浦 发 进 出 口 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 3,000, 重 庆 中 机 龙 桥 热 电 有 限 公 司 贷 款 担 保 1,620,000, 天 津 辰 鑫 石 化 工 程 设 计 有 限 公 司 贷 款 担 保 50,000, 中 机 国 能 电 力 工 程 有 限 公 司 贷 款 担 保 400,000,

252 被 担 保 单 位 担 保 类 型 担 保 金 额 镇 江 中 福 马 机 械 有 限 公 司 贷 款 担 保 50,300, 宁 夏 振 启 光 伏 发 电 有 限 公 司 贷 款 担 保 49,991, 地 质 矿 产 部 北 京 地 质 仪 器 厂 贷 款 担 保 15,000, 一 拖 ( 洛 阳 ) 东 晨 模 具 有 限 公 司 贷 款 担 保 26,520, 一 拖 ( 洛 阳 ) 专 用 汽 车 有 限 公 司 贷 款 担 保 27,000, 一 拖 ( 洛 阳 ) 汇 德 工 装 有 限 公 司 贷 款 担 保 3,000, 一 拖 ( 洛 阳 ) 开 创 装 备 有 限 公 司 贷 款 担 保 25,000, 一 拖 ( 洛 阳 ) 黑 龙 江 工 业 园 有 限 公 司 贷 款 担 保 15,000, 一 拖 ( 洛 阳 ) 搬 运 机 械 有 限 公 司 贷 款 担 保 14,000, 一 拖 ( 姜 堰 ) 动 力 机 械 有 限 公 司 贷 款 担 保 30,000, 一 拖 ( 洛 阳 ) 叉 车 有 限 公 司 贷 款 担 保 5,000, 一 拖 ( 法 国 ) 农 业 装 备 有 限 公 司 贷 款 担 保 83,013, 一 拖 ( 洛 阳 ) 神 通 工 程 机 械 有 限 公 司 贷 款 担 保 45,000, 国 机 重 工 ( 常 州 ) 挖 掘 机 有 限 公 司 其 他 担 保 170,000, 国 机 重 工 ( 洛 阳 ) 有 限 公 司 其 他 担 保 170,000, 四 川 长 江 工 程 起 重 机 有 限 责 任 公 司 其 他 担 保 200,000, 鼎 盛 重 工 机 械 有 限 公 司 其 他 担 保 50,000, 中 工 工 程 机 械 成 套 有 限 公 司 其 他 担 保 50,000, 天 津 鼎 成 高 新 技 术 产 业 有 限 公 司 贷 款 担 保 230, 北 京 天 顺 长 城 液 压 科 技 有 限 公 司 贷 款 担 保 60,000, 北 京 天 顺 长 城 液 压 科 技 有 限 公 司 履 约 担 保 2,823, 北 京 天 顺 长 城 液 压 科 技 有 限 公 司 其 他 担 保 132,950, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 呼 和 浩 特 分 院 贷 款 担 保 45,000, 洛 阳 中 收 机 械 装 备 有 限 公 司 贷 款 担 保 30,000, 洛 阳 中 收 机 械 装 备 有 限 公 司 其 他 担 保 145,678, 武 汉 国 机 岩 土 工 程 有 限 责 任 公 司 履 约 担 保 8,544, 现 代 农 装 科 技 股 份 有 限 公 司 贷 款 担 保 293,000, 现 代 农 装 科 技 股 份 有 限 公 司 履 约 担 保 14,258, 新 疆 中 收 农 牧 机 械 有 限 公 司 其 他 担 保 7,199, 中 国 包 装 和 食 品 机 械 上 海 公 司 履 约 担 保 1,844, 中 国 包 装 和 食 品 机 械 上 海 公 司 其 他 担 保 62,200, 中 国 包 装 和 食 品 机 械 有 限 公 司 贷 款 担 保 54,000, 中 国 包 装 和 食 品 机 械 有 限 公 司 履 约 担 保 11,110, 中 国 包 装 和 食 品 机 械 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 13,761, 中 国 包 装 和 食 品 机 械 有 限 公 司 其 他 担 保 8,053, 中 机 华 联 机 电 科 技 ( 北 京 ) 有 限 公 司 贷 款 担 保 25,000,

253 被 担 保 单 位 担 保 类 型 担 保 金 额 中 机 华 联 机 电 科 技 ( 北 京 ) 有 限 公 司 履 约 担 保 240, 中 机 华 联 机 电 科 技 ( 北 京 ) 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 2,786, 中 机 建 工 有 限 公 司 贷 款 担 保 123,000, 中 机 建 工 有 限 公 司 其 他 担 保 34,872, 中 机 康 元 粮 油 装 备 ( 北 京 ) 有 限 公 司 履 约 担 保 2,671, 中 机 美 诺 科 技 股 份 有 限 公 司 履 约 担 保 2,517, 中 机 美 诺 科 技 股 份 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 1,090, 中 机 南 方 机 械 股 份 有 限 公 司 贷 款 担 保 100,000, 中 机 南 方 机 械 股 份 有 限 公 司 其 他 担 保 10,284, 中 机 十 院 国 际 工 程 有 限 公 司 履 约 担 保 741, 中 机 西 南 能 源 科 技 有 限 公 司 履 约 担 保 1,000, 中 机 西 南 能 源 科 技 有 限 公 司 其 他 担 保 68,822, 湖 州 安 达 汽 车 配 件 有 限 公 司 贷 款 担 保 25,000, 湖 州 安 达 汽 车 配 件 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 24,000, 湖 州 联 达 变 速 箱 有 限 公 司 贷 款 担 保 6,000, 湖 州 联 达 变 速 箱 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 2,000, 湖 州 碧 浪 农 业 机 械 有 限 公 司 贷 款 担 保 6,500, 中 元 国 际 ( 海 南 ) 工 程 设 计 研 究 院 有 限 公 司 贷 款 担 保 30,000, 安 徽 国 通 高 新 管 业 股 份 有 限 公 司 贷 款 担 保 60,000, 广 州 擎 天 材 料 科 技 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 100,000, 广 州 擎 天 电 器 工 业 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 70,000, 中 国 电 器 科 学 研 究 院 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 66,000, 广 州 擎 天 实 业 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 80,000, 扬 州 捷 迈 锻 压 机 械 有 限 公 司 贷 款 担 保 36,000, 中 国 汽 车 零 部 件 工 业 公 司 贷 款 担 保 33,990, 广 州 吉 盛 润 滑 科 技 有 限 公 司 贷 款 担 保 40,000, 广 州 启 帆 工 业 机 器 人 有 限 公 司 贷 款 担 保 10,000, 宁 波 捷 瑞 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 贷 款 担 保 15,000, 哈 尔 滨 中 宝 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 贷 款 担 保 25,000, 贵 州 凯 顺 贸 易 有 限 公 司 贷 款 担 保 10,000, 北 京 中 汽 雷 日 汽 车 有 限 公 司 贷 款 担 保 45,000, UQUALITY AUTOMOTIVE PRODUCTS CORPORATION 贷 款 担 保 32,000, 上 海 中 汽 汽 车 进 出 口 有 限 公 司 贷 款 担 保 15,000, 宁 波 一 车 一 品 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 贷 款 担 保 5,500, 宁 波 宁 兴 丰 田 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 贷 款 担 保 72,000, 余 姚 宁 兴 丰 田 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 贷 款 担 保 15,000,

254 被 担 保 单 位 担 保 类 型 担 保 金 额 宁 波 宁 兴 雷 克 萨 斯 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 贷 款 担 保 40,000, 天 津 中 进 沛 显 汽 车 服 务 有 限 公 司 贷 款 担 保 17,000, 中 国 通 用 机 械 工 程 有 限 公 司 贷 款 担 保 75,000, 中 汽 对 外 经 济 技 术 合 作 有 限 公 司 贷 款 担 保 145,657, 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 ( 德 阳 ) 万 航 模 锻 有 限 责 任 公 司 贷 款 担 保 390,446, 二 重 集 团 ( 镇 江 ) 重 型 装 备 厂 有 限 责 任 公 司 贷 款 担 保 173,004, 中 国 磨 料 磨 具 工 业 海 南 有 限 公 司 贷 款 担 保 33,000, 中 国 磨 料 磨 具 进 出 口 公 司 深 圳 公 司 贷 款 担 保 4,300, 集 团 内 担 保 小 计 27,922,011, 二 集 团 外 上 海 文 迪 商 贸 有 限 公 司 贸 易 融 资 担 保 5,000, 沈 阳 第 一 曲 轴 厂 贷 款 担 保 27,402, 苏 州 中 国 珍 珠 宝 石 城 有 限 公 司 贷 款 担 保 116,000, 宁 波 北 仑 船 务 有 限 公 司 贷 款 担 保 34,750, 安 徽 鹏 力 国 贸 有 限 公 司 其 他 担 保 5,000, 中 国 汽 车 技 术 研 究 中 心 贷 款 担 保 24,801, 全 程 通 业 务 经 销 商 贸 易 融 资 担 保 5,660, 电 票 通 业 务 经 销 商 贸 易 融 资 担 保 7,020, 个 人 购 车 贷 款 其 他 担 保 352,460, 集 团 外 担 保 小 计 578,094, 合 计 28,500,106, ( 二 ) 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 的 未 决 诉 讼 仲 裁 形 成 情 况 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 已 发 生 未 决 诉 讼 共 198 起, 涉 案 债 务 金 额 约 为 人 民 币 68, 万 元, 涉 案 债 权 金 额 约 为 人 民 币 313, 万 元 本 集 团 涉 及 已 结 案 但 尚 未 执 行 完 毕 的 诉 讼 共 86 起, 已 结 案 未 执 行 完 毕 的 债 务 金 额 约 为 人 民 币 3, 万 元, 已 结 案 未 执 行 完 毕 的 债 权 金 额 约 为 人 民 币 83, 万 元 1. 本 集 团 子 公 司 江 苏 苏 美 达 集 团 有 限 公 司 (1) 控 股 子 公 司 苏 美 达 国 际 技 术 贸 易 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 技 术 贸 易 公 司 ) 与 中 航 油 进 出 口 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 中 航 油 进 出 口 公 司 ) 购 销 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 因 与 中 航 油 进 出 口 公 司 就 货 物 采 购 发 生 纠 纷, 中 航 油 进 出 口 公 司 收 款 后 未 按 约 履 行 交 货 义 务, 技 术 贸 易 公 司 于 2012 年 1 月 10 日 向 北 京 市 第 二 中 级 人 民 法 院 起 诉 中 航 油 进 出 口 公 司 要 求 其 返 还 全 部 货 款 7, 万 元 北 京 市 第 二 中 级 人 民 法 院 于

255 年 10 月 26 日 一 审 判 决 中 航 油 进 出 口 公 司 归 还 货 款 7, 万 元 及 其 利 息, 中 航 油 进 出 口 公 司 不 服 一 审 判 决, 上 诉 至 北 京 高 院, 北 京 高 院 二 审 发 回 北 京 市 第 二 中 级 人 民 法 院 重 审, 重 一 审 驳 回 本 公 司 诉 求, 技 术 贸 易 公 司 向 北 京 高 院 提 起 上 诉,2015 年 11 月 19 日 二 审 法 院 做 出 判 决, 驳 回 技 术 贸 易 公 司 上 诉, 维 持 原 判 技 术 贸 易 已 将 预 付 账 款 7, 万 元 调 整 至 其 他 应 收 款 科 目 核 算 并 全 额 计 提 坏 账 准 备 (2) 技 术 贸 易 公 司 与 肇 庆 俊 富 纤 网 材 料 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 肇 庆 俊 富 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 接 受 委 托, 为 肇 庆 俊 富 公 司 代 理 进 口 设 备, 同 时 由 广 东 俊 富 实 业 有 限 公 司 为 肇 庆 俊 富 公 司 提 供 履 约 担 保 因 肇 庆 俊 富 公 司 预 期 设 备 投 资 项 目 无 法 盈 利, 未 能 按 约 付 款 提 货, 技 术 贸 易 公 司 于 2014 年 7 月 1 日 向 江 苏 省 南 京 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 一 审 和 二 审 均 判 决 公 司 胜 诉, 目 前 案 件 正 在 强 制 执 行 中 截 止 2015 年 12 月 31 日, 技 术 贸 易 公 司 为 其 垫 付 货 款 4, 万 元, 实 际 收 取 肇 庆 俊 富 公 司 及 其 关 联 方 支 付 的 交 易 保 证 金 和 预 收 款 万 元 技 术 贸 易 公 司 对 该 款 项 可 收 回 金 额 进 行 了 评 估, 由 于 肇 庆 俊 富 公 司 和 担 保 方 目 前 均 正 常 经 营, 通 过 诉 讼 查 封 了 土 地 使 用 权, 以 保 证 款 项 的 可 收 回 性 (3) 技 术 贸 易 公 司 与 浙 江 嘉 悦 石 化 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 浙 江 嘉 悦 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 接 受 委 托, 为 浙 江 嘉 悦 公 司 代 理 进 口 沥 青, 并 由 浙 江 富 康 石 化 仓 储 有 限 公 司 为 浙 江 嘉 悦 公 司 提 供 保 证, 同 时 由 浙 江 嘉 悦 公 司 土 地 使 用 权 和 专 用 设 备 抵 押 共 同 提 供 履 约 担 保 浙 江 嘉 悦 公 司 出 现 经 营 困 难, 技 术 贸 易 公 司 于 2014 年 10 月 20 日 向 南 京 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼,2015 年 4 月 30 日, 南 京 市 中 级 人 民 法 院 判 决 技 术 贸 易 公 司 胜 诉 截 止 2015 年 12 月 31 日, 技 术 贸 易 公 司 为 其 垫 付 货 款 5, 万 元 技 术 贸 易 公 司 对 该 款 项 可 收 回 金 额 进 行 了 评 估, 由 于 签 订 的 合 同 约 定 以 担 保 方 土 地 使 用 权 和 专 用 设 备 全 额 抵 押 担 保, 且 只 抵 押 给 技 术 贸 易 公 司, 由 技 术 贸 易 公 司 优 先 受 偿, 以 保 证 款 项 的 可 收 回 性 (4) 技 术 贸 易 公 司 与 徐 州 国 丰 贸 易 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 徐 州 国 丰 公 司 ) 购 销 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 与 徐 州 国 丰 公 司 签 约 向 其 采 购 钢 材, 并 由 铜 山 县 利 国 钢 铁 有 限 公 司 为 徐 州 国 丰 公 司 提 供 履 约 担 保 徐 州 国 丰 公 司 其 后 出 现 经 营 困 难, 未 能 交 付 货 物, 故 技 术 贸 易 公 司 于 2015 年 3 月 向 南 京 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼 2015 年 7 月 13 日, 江 苏 省 南 京 市 中 级 人 民 法 院 判 决 技 术 贸 易 公 司 胜 诉 对 方 未 提 出 上 诉, 技 术 贸 易 公 司 向 法 院 申 请 强 制 执 行, 因 对 方 无 可 执 行 财 产, 法 院 已 裁 定 终 止 执 行 技 术 贸 易 公 司 已 核 销 预 付 其 货 款 4, 万 元 纷 (5) 技 术 贸 易 公 司 与 中 国 机 电 贸 易 中 心 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 国 机 电 公 司 ) 仓 储 合 同 纠 根 据 双 方 签 订 的 仓 储 合 同, 技 术 贸 易 公 司 采 购 进 口 8 批 精 对 苯 二 甲 酸 存 放 于 上 海 保 税 195

256 商 品 交 易 市 场 中 国 机 电 公 司 仓 库, 由 于 仓 库 管 理 人 员 违 规 操 作, 重 复 开 仓 单 和 私 刻 印 章, 多 家 客 户 挤 兑 提 货, 货 物 由 法 院 予 以 查 封, 造 成 技 术 贸 易 公 司 货 物 无 法 提 取 技 术 贸 易 公 司 于 2015 年 4 月 3 日 向 南 京 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 返 还 货 款 南 京 中 级 人 民 法 院 一 审 判 决 技 术 贸 易 公 司 胜 诉 2015 年 江 苏 省 高 院 以 案 件 涉 及 刑 事 性 质 为 由 驳 回 南 京 中 级 人 民 法 院 的 判 决 现 刑 案 调 查 结 果 已 出, 且 与 技 术 贸 易 公 司 无 关, 故 技 术 贸 易 公 司 重 新 提 起 民 事 诉 讼 已 保 全 对 方 房 产 和 股 权 重 新 立 案 后, 案 件 一 审 胜 诉, 对 方 提 出 上 诉, 目 前 对 方 二 审 上 诉 尚 未 缴 纳 上 诉 费, 仍 在 催 告 期 间 截 止 2015 年 12 月 31 日 止, 技 术 贸 易 公 司 已 根 据 产 品 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 3, 万 元 (6) 技 术 贸 易 公 司 与 华 辉 科 技 ( 中 国 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 华 辉 科 技 公 司 ) 及 创 信 ( 厦 门 ) 融 资 租 赁 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 创 信 租 赁 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 因 与 华 辉 科 技 公 司 及 创 信 租 赁 公 司 发 生 代 理 进 口 合 同 纠 纷, 于 2015 年 5 月 21 日 向 厦 门 市 中 级 人 民 法 院 起 诉 华 辉 科 技 公 司 和 创 信 租 赁 公 司, 要 求 其 支 付 技 术 贸 易 公 司 垫 付 的 货 款 代 理 费 等 费 用 6, 万 元 以 及 后 期 仍 需 支 付 的 设 备 款 万 欧 元 扣 除 技 术 贸 易 公 司 实 际 已 收 取 的 货 款 4, 万 元 后 的 损 失, 目 前 该 案 件 法 院 尚 在 审 理 中 因 进 口 设 备 尚 在 保 税 仓 库, 技 术 贸 易 公 司 和 创 信 租 赁 公 司 共 同 转 售 在 库 设 备, 已 与 新 客 户 正 式 签 订 销 售 合 同, 新 客 户 的 经 营 状 况 尚 可, 并 已 于 期 后 预 付 技 术 贸 易 公 司 部 分 款 项, 并 约 定 在 交 货 前 付 清 提 货 技 术 贸 易 公 司 已 经 申 请 法 院 查 封 了 创 信 租 赁 公 司 全 部 账 户 及 其 他 财 产 鉴 于 部 分 设 备 尚 未 发 给 华 辉 科 技 公 司, 可 用 于 处 置, 故 未 计 提 单 项 坏 账 准 备 (7) 技 术 贸 易 公 司 与 河 南 捷 恩 家 食 品 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 捷 恩 家 公 司 ) 及 远 东 国 际 租 赁 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 远 东 租 赁 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 接 受 委 托, 为 捷 恩 家 公 司 代 理 进 口 设 备, 同 时 由 远 东 租 赁 公 司 提 供 融 资 租 赁 截 止 2015 年 12 月 31 日 止, 技 术 贸 易 公 司 实 际 支 付 设 备 供 应 商 货 款 11, 万 元,9 套 设 备 均 已 入 库, 技 术 贸 易 公 司 实 际 收 到 捷 恩 家 公 司 和 远 东 租 赁 公 司 支 付 的 货 款 8, 万 元,5 套 设 备 已 发 货 给 捷 恩 家 公 司, 由 于 捷 恩 家 公 司 经 营 状 况 恶 化, 无 法 继 续 履 行 合 同, 技 术 贸 易 公 司 于 2015 年 5 月 21 日 向 南 京 市 玄 武 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 目 前 已 达 成 和 解 鉴 于 设 备 可 用 于 处 置, 同 时 技 术 贸 易 公 司 已 与 远 东 租 赁 公 司 达 成 货 物 转 卖 协 议, 技 术 贸 易 公 司 未 计 提 单 项 坏 账 准 备 (8) 技 术 贸 易 公 司 与 国 泰 纸 业 ( 唐 山 曹 妃 甸 ) 公 司 ( 以 下 简 称 曹 妃 甸 国 泰 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 接 受 委 托, 为 曹 妃 甸 国 泰 公 司 代 理 进 口 设 备, 同 时 由 河 北 昌 泰 纸 业 有 限 公 司 和 唐 山 国 泰 纸 业 有 限 公 司 为 曹 妃 甸 国 泰 公 司 提 供 履 约 担 保 截 止 2015 年 12 月 31 日 止, 技 术 贸 易 公 司 实 际 支 付 设 备 供 应 商 货 款 19, 万 元, 其 中 的 1 套 设 备 已 入 库, 技 术 贸 易 公 司 实 际 收 到 曹 妃 甸 国 泰 公 司 支 付 的 货 款 8, 万 元, 尚 未 发 货 由 于 曹 妃 甸 国 泰 公 司 未 能 按 约 付 款 提 货, 技 术 贸 易 公 司 于 2015 年 6 月 9 日 向 南 京 市 玄 武 区 人 民 法 院 196

257 提 起 诉 讼, 法 院 已 经 查 封 曹 妃 甸 国 泰 公 司 账 户 和 资 产, 曹 妃 甸 国 泰 公 司 及 其 外 部 投 资 方 正 与 技 术 贸 易 公 司 协 商 解 决 方 案 鉴 于 设 备 可 用 于 处 置, 技 术 贸 易 公 司 未 计 提 单 项 坏 账 准 备 (9) 技 术 贸 易 公 司 与 中 国 石 油 天 然 气 股 份 有 限 公 司 华 东 润 滑 油 销 售 分 公 司 ( 以 下 简 称 天 然 气 销 售 分 公 司 ) 购 销 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 向 天 然 气 销 售 分 公 司 采 购 三 批 石 油 产 品, 金 额 合 计 约 8,800 万, 同 时 与 客 户 上 海 明 成 石 油 化 工 有 限 公 司 签 订 代 理 采 购 合 同 因 天 然 气 销 售 分 公 司 未 能 按 约 供 货, 技 术 贸 易 公 司 于 2013 年 5 月 起 诉, 经 一 审 二 审 判 决 生 效 后, 已 经 完 成 执 行 收 回 全 部 货 款 及 利 息, 天 然 气 销 售 分 公 司 向 最 高 院 申 请 再 审, 最 高 院 已 于 2015 年 1 月 裁 定 驳 回 对 方 申 请 但 天 然 气 销 售 分 公 司 又 于 2015 年 5 月 又 向 上 海 浦 东 法 院 起 诉 上 海 明 成 公 司 及 技 术 贸 易 公 司 本 案 为 重 复 诉 讼, 技 术 贸 易 公 司 向 上 海 浦 东 法 院 提 出 申 请 管 辖 权 异 议, 现 案 件 已 经 移 送 至 上 海 第 一 中 级 人 民 法 院, 尚 未 开 庭 审 理 技 术 贸 易 公 司 预 计 不 存 在 损 失, 未 计 提 单 项 坏 账 准 备 (10) 技 术 贸 易 公 司 与 广 西 梧 州 国 龙 塑 料 化 工 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 龙 塑 料 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 与 国 龙 塑 料 公 司 签 署 委 托 代 理 进 口 合 同, 约 定 国 龙 塑 料 公 司 委 托 技 术 贸 易 公 司 向 外 商 进 口 PET 瓶 清 洗 生 产 线 项 目, 三 方 签 署 补 充 协 议, 技 术 贸 易 公 司 已 向 外 商 支 付 部 分 货 款, 但 国 龙 塑 料 公 司 未 履 行 付 款 义 务 国 广 西 梧 州 国 龙 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司 广 西 梧 州 国 龙 物 业 管 理 有 限 责 任 公 司 郭 家 万 广 西 国 龙 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 自 愿 就 国 龙 塑 料 公 司 债 务 向 本 公 司 承 担 连 带 保 证 责 任, 但 一 直 未 履 行 保 证 责 任 技 术 贸 易 公 司 于 2015 年 8 月 20 日 向 南 京 市 玄 武 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 案 件 尚 在 审 理 中 截 止 2015 年 12 月 31 日, 技 术 贸 易 公 司 应 收 国 龙 塑 料 公 司 2, 万 元, 鉴 于 部 分 设 备 尚 未 发 货 给 国 龙 塑 料 公 司, 可 用 于 处 置, 预 计 不 存 在 大 额 损 失, 未 计 提 单 项 坏 账 准 备 (11) 技 术 贸 易 公 司 与 杭 州 红 山 化 纤 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 红 山 化 纤 公 司 ) 代 理 进 口 合 同 纠 纷 技 术 贸 易 公 司 与 红 山 化 纤 公 司 签 署 委 托 代 理 进 口 合 同, 约 定 红 山 化 纤 公 司 委 托 技 术 贸 易 公 司 向 外 商 进 口 设 备, 三 方 签 署 补 充 协 议, 技 术 贸 易 公 司 已 向 外 商 支 付 货 款, 但 红 山 化 纤 公 司 未 履 行 付 款 义 务 杭 州 红 剑 聚 酯 纤 维 有 限 公 司 浙 江 红 剑 集 团 有 限 公 司 自 愿 就 红 山 化 纤 债 务 向 技 术 贸 易 公 司 承 担 连 带 保 证 责 任, 但 一 直 未 履 行 保 证 责 任 技 术 贸 易 公 司 于 2015 年 12 月 15 日 向 南 京 市 玄 武 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 本 案 处 于 一 审 阶 段, 尚 未 开 庭 审 理 截 止 2015 年 12 月 31 日, 技 术 贸 易 公 司 应 收 红 山 化 纤 公 司 货 款 3, 万 元, 鉴 于 部 分 设 备 尚 未 发 货 给 红 山 化 纤 公 司, 可 用 于 处 置, 并 且 预 收 了 保 证 金, 预 计 不 存 在 大 额 损 失, 技 术 贸 易 公 司 未 计 提 单 项 坏 账 准 备 (12) 控 股 子 公 司 江 苏 苏 美 达 轻 纺 国 际 贸 易 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 轻 纺 公 司 ) 与 句 容 嘉 叶 服 饰 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 句 容 嘉 叶 公 司 ) 赵 伟 合 同 纠 纷 197

258 轻 纺 公 司 与 句 容 嘉 叶 公 司 有 长 期 业 务 合 作,2014 年 11 月 26 日, 双 方 经 对 账 后 签 署 协 议, 确 认 欠 款 金 额 还 款 时 间 及 其 他 担 保 事 宜, 随 后 轻 纺 公 司 认 为 句 容 嘉 叶 公 司 在 缔 约 过 程 中 有 欺 诈 行 为 本 案 处 于 管 辖 权 异 议 一 审 审 理 阶 段 截 止 2015 年 12 月 31 日, 轻 纺 公 司 应 收 句 容 嘉 叶 公 司 2,235, 元 预 付 句 容 嘉 叶 公 司 10,018, 元, 预 计 应 收 账 款 收 回 存 在 一 定 困 难, 计 提 应 收 账 款 单 项 坏 账 准 备 2,123, 元 2. 本 集 团 子 公 司 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 根 据 海 淀 区 人 民 法 院 应 诉 通 知 书 (2015) 海 : 民 ( 商 ) 初 字 第 号,2015 年 6 月 23 日, 原 告 中 海 油 中 铁 油 品 销 售 有 限 公 司 诉 广 州 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 之 子 公 司 广 州 中 机 实 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 机 实 业 )( 被 告 一 ) 及 中 山 市 天 富 石 油 化 工 有 限 公 司 ( 被 告 二 ) 油 品 买 卖 纠 纷 一 案, 请 求 法 院 判 令 中 机 实 业 返 还 货 款 820 万 元 违 约 金 万 及 其 他 费 用, 共 计 10,350, 元, 中 山 市 天 富 石 油 公 司 负 连 带 责 任 2014 年 9 月 25 日, 中 机 实 业 公 司 与 中 海 油 公 司 签 订 2000 吨 基 础 油 买 卖 合 同, 中 海 油 按 合 同 约 定 已 于 2014 年 9 月 29 日 2014 年 10 月 14 日 将 1,640 万 元 分 两 次 支 付, 中 机 实 业 公 司 于 2014 年 11 月 7 日 交 付 基 础 油 1000 吨, 剩 余 1000 吨 一 直 未 交 付 2014 年 9 月 29 日, 中 机 实 业 同 时 与 中 山 市 天 富 石 油 化 工 有 限 公 司 签 订 2000 吨 基 础 油 买 卖 合 同, 中 山 市 天 富 石 油 化 工 有 限 公 司 未 能 按 照 合 同 约 定 交 付 剩 余 1000 吨 基 础 油 截 止 2015 年 12 月 31 日 中 机 实 业 提 出 管 辖 权 异 议, 相 关 事 项 尚 在 复 核 中 3. 本 集 团 子 公 司 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 珠 海 香 洋 实 业 有 限 公 司 为 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 的 子 公 司 华 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 华 海 公 司 ) 及 广 东 中 洋 实 业 有 限 公 司 共 同 持 股 的 公 司, 其 中 华 海 公 司 持 股 比 例 为 60%, 广 东 中 洋 实 业 有 限 公 司 持 股 比 例 为 40% 2013 年 3 月 29 日, 经 北 京 产 权 交 易 所 公 开 挂 牌 交 易, 珠 海 市 横 琴 福 兴 房 地 产 开 发 有 限 公 司 以 17,750 万 元 的 转 让 价 摘 牌, 受 让 华 海 公 司 及 广 东 中 洋 实 业 有 限 公 司 持 有 的 珠 海 香 洋 实 业 有 限 公 司 100% 股 权, 并 于 2013 年 5 月 28 日, 完 成 了 股 权 转 让 款 的 交 割 及 股 权 过 户 手 续 2012 年 11 月 15 日, 珠 海 经 济 特 区 耀 丰 企 业 有 限 公 司 将 珠 海 香 洋 实 业 有 限 公 司 起 诉 至 珠 海 市 中 级 人 民 法 院, 诉 称 : 因 双 方 共 同 开 发 的 帝 景 湾 山 庄 项 目 终 止, 导 致 珠 海 经 济 特 区 耀 丰 企 业 有 限 公 司 受 到 经 济 损 失, 故 申 请 珠 海 市 中 级 人 民 法 院 判 令 珠 海 香 洋 实 业 有 限 公 司 赔 偿 珠 海 经 济 特 区 耀 丰 企 业 有 限 公 司 经 济 损 失 3,500 万 元 珠 海 经 济 特 区 耀 丰 企 业 有 限 公 司 起 诉 正 值 珠 海 香 洋 实 业 有 限 公 司 股 权 转 让 过 程 中, 该 诉 讼 事 项 在 北 京 产 权 交 易 挂 牌 批 露 信 息 中 已 经 予 以 披 露, 并 承 诺 相 关 诉 讼 损 失 由 转 让 方 承 担 中 国 海 洋 航 空 集 团 有 限 公 司 于 2013 年 3 月 18 日 召 开 专 题 会 议, 会 议 决 定 该 诉 讼 事 项 可 能 产 生 的 一 切 债 务 及 费 用 由 华 海 公 司 及 广 东 中 洋 实 业 有 限 公 司 按 各 自 持 股 比 例 承 担 因 此, 华 海 公 司 与 广 东 中 洋 实 业 有 限 公 司 按 照 各 自 持 股 比 例 对 该 诉 讼 事 项 分 别 计 提 了 2100 万 元 及 1400 万 元 预 计 负 债 2015 年 3 月 30 日, 人 民 法 院 判 决 珠 海 香 洋 偿 还 珠 海 耀 丰 2.76 万 元, 据 了 解, 耀 丰 公 司 198

259 已 上 诉, 截 止 2015 年 12 月 31 日, 法 院 尚 未 作 出 二 审 判 决 4. 本 集 团 子 公 司 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 2015 年 3 月 16 日, 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 与 镇 江 鼎 诚 进 出 口 贸 易 有 限 公 司 江 苏 索 坤 能 源 有 限 公 司 签 订 煤 炭 销 售 合 同, 两 家 公 司 未 按 照 合 同 约 定 偿 还 欠 款, 截 止 2015 年 12 月 31 日 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 对 镇 江 鼎 诚 进 出 口 贸 易 有 限 公 司 的 应 收 账 款 余 额 为 11,079, 元, 对 江 苏 索 坤 能 源 有 限 公 司 的 应 收 账 款 余 额 为 9,055, 元 5. 本 集 团 子 公 司 中 国 地 质 装 备 有 限 公 司 2011 年, 张 家 口 中 地 装 备 探 矿 工 程 机 械 设 备 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 张 探 公 司 ) 与 大 连 中 翰 能 源 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 大 连 中 瀚 ) 签 订 了 战 略 合 作 协 议 书, 开 始 合 作 铁 精 粉 贸 易 业 务 后 大 连 中 瀚 要 求 合 作 保 兑 仓 业 务, 张 探 公 司 于 2012 年 5 月 10 日 与 大 连 中 瀚 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 大 连 分 行 ( 以 下 简 称 大 连 中 信 ) 三 方 共 同 签 署 了 保 兑 仓 业 务 合 作 协 议 ( 差 额 保 证 ) 在 该 协 议 中 约 定 : 张 探 公 司 对 差 额 部 分 以 及 由 于 逾 期 产 生 的 逾 期 利 息 罚 息 承 担 连 带 保 证 责 任 三 方 协 议 签 订 后, 大 连 中 信 分 别 于 2012 年 5 月 10 日 12 日,11 月 14 日 15 日 向 张 探 公 司 出 具 十 份 银 行 承 兑 汇 票, 金 额 共 计 229,910,000 元 2012 年 5 月 10 日 和 5 月 12 日 出 具 的 银 行 承 兑 汇 票, 大 连 中 瀚 均 在 银 行 承 兑 汇 票 到 期 日 前 向 大 连 中 信 足 额 支 付 备 付 款 项 但 是 2012 年 11 月 14 日 和 15 日 出 具 的 银 行 承 兑 汇 票 ( 总 金 额 合 计 76,920,000 元 ), 大 连 中 瀚 未 按 约 定 期 限 在 银 行 承 兑 汇 票 到 期 前 足 额 向 大 连 中 信 支 付 备 付 金 额, 导 致 大 连 中 信 一 纸 诉 状 将 张 探 公 司 诉 至 辽 宁 省 大 连 市 中 级 人 民 法 院, 要 求 张 探 公 司 索 赔 差 额 赔 付 款 项 及 相 关 逾 期 利 息 和 罚 息 4, 万 元 2013 年 12 月 底, 张 探 公 司 已 经 收 到 (2013) 张 商 初 字 第 81 号 字 判 决 书 现 这 起 经 济 纠 纷 案 已 移 至 辽 宁 省 高 院 同 时 张 探 公 司 对 大 连 中 翰 内 蒙 古 中 翰 石 化 有 限 公 司 辽 宁 中 聚 有 限 公 司 以 诈 欺 罪 报 案 并 向 河 北 省 高 院 起 诉 2014 年 底 辽 宁 省 高 院 已 结 案, 判 张 探 公 司 胜 诉, 中 信 银 行 不 服, 上 诉 至 最 高 人 民 法 院 6. 本 集 团 子 公 司 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 原 告 上 海 新 弘 大 置 业 有 限 公 司 与 被 告 中 国 汽 车 工 业 工 程 有 限 公 司 子 公 司 机 械 工 业 第 四 设 计 研 究 院 以 及 浙 江 创 业 建 设 工 程 有 限 公 司 会 元 设 计 咨 询 ( 上 海 ) 有 限 公 司 厦 门 厦 生 园 林 建 设 集 团 有 限 公 司 上 海 光 华 勘 测 设 计 院 有 限 公 司 上 海 金 桥 建 设 监 理 有 限 公 司 建 设 工 程 合 同 纠 纷 案 中, 原 告 上 海 新 弘 大 置 业 有 限 公 司 于 2014 年 2 月 份 向 上 海 市 松 江 区 人 民 法 院 提 出 财 产 保 全 的 申 请, 对 六 名 被 告 价 值 16,911, 元 财 产 提 出 冻 结, 实 际 执 行 中 因 其 他 被 告 账 户 无 资 金, 故 全 部 冻 结 的 是 机 械 工 业 第 四 设 计 研 究 院 账 户 资 金 本 期 法 院 要 求 银 行 对 该 账 户 进 行 续 冻, 续 冻 期 限 为 2015 年 4 月 7 日 至 2016 年 4 月 6 日, 截 止 2015 年 12 月 31 日, 该 诉 讼 事 项 尚 无 实 质 性 进 展 199

260 7. 本 集 团 子 公 司 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 (1) 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 下 属 子 公 司 中 国 机 械 对 外 经 济 技 术 合 作 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 CMIC) 位 于 北 洼 西 里 29 号 楼 17 层 号 房 产 ( 建 筑 面 积 平 方 米 ) 18 层 号 房 产 ( 建 筑 面 积 平 方 米 ), 因 北 京 艾 维 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ( 清 算 中 ) 不 服 北 京 市 住 房 和 城 乡 建 设 委 员 会 作 出 的 房 屋 权 属 登 记 行 为, 向 北 京 市 海 淀 区 人 民 法 院 提 起 上 诉, 北 京 市 海 淀 区 人 民 法 院 于 2012 年 12 月 14 日 下 发 了 北 京 市 海 淀 区 人 民 法 院 行 政 裁 定 书 ((2012) 海 行 初 字 第 号 ), 驳 回 北 京 艾 维 房 地 产 开 发 有 限 公 司 的 起 诉 北 京 艾 维 房 地 产 开 发 有 限 公 司 不 服 北 京 市 海 淀 区 人 民 法 院 (2012) 海 行 初 字 第 号 行 政 裁 定, 向 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 提 起 上 诉,2013 年 2 月 25 日 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 下 发 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 行 政 裁 定 书 ((2013) 一 中 行 终 字 第 351 号 ), 驳 回 上 诉, 维 持 一 审 裁 定 2014 年 5 月 5 日 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 下 发 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 应 诉 通 知 书 ((2014) 一 中 民 初 字 第 4358 号 ), 已 受 理 原 告 北 京 艾 维 房 地 产 开 发 有 限 公 司 与 被 告 北 京 市 水 务 局 北 京 水 利 发 展 公 司 CMIC 所 有 权 确 认 纠 纷 一 案,2015 年 12 月 14 日, 日 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 下 发 北 京 市 第 一 中 级 人 民 法 院 民 事 判 决 书 ((2014) 一 中 民 初 字 第 4358 号 ), 驳 回 北 京 艾 维 房 地 产 开 发 有 限 公 司 的 诉 讼 请 求, 目 前, 北 京 艾 维 房 地 产 开 发 有 限 公 司 已 向 北 京 市 高 级 人 民 法 院 提 起 上 诉 (2) 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 下 属 子 公 司 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 型 装 备 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 二 重 重 装 公 司 ) 有 两 笔 因 票 据 纠 纷 被 第 三 方 起 诉 事 项, 诉 讼 标 的 分 别 为 本 金 9,000 万 元 及 相 应 利 息, 截 止 本 报 告 报 出 日, 其 中 一 笔 诉 讼 已 判 二 重 重 装 公 司 败 诉, 二 重 重 装 公 司 已 提 起 上 诉 ; 另 一 笔 诉 讼 尚 未 审 理 或 判 决 (3) 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 下 属 子 公 司 二 重 重 装 公 司 因 质 量 纠 纷 被 客 户 起 诉, 诉 讼 标 的 为 25,219, 元, 公 司 已 提 管 辖 权 异 议, 截 止 本 报 告 报 出 日, 本 案 尚 未 审 理 或 判 决 (4) 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 由 于 资 金 紧 张, 未 能 及 时 偿 付 货 款 及 其 他 合 同 款 项, 截 止 2015 年 12 月 31 日, 已 涉 入 有 多 起 合 同 纠 纷 被 供 应 商 起 诉, 诉 讼 案 由 包 括 : 买 卖 合 同 纠 纷 承 揽 合 同 纠 纷 工 程 建 设 合 同 纠 纷 等, 其 中 主 要 大 额 诉 讼 如 下 : 诉 讼 被 告 名 称 被 诉 原 因 诉 讼 标 的 镇 江 重 机 公 司 工 程 建 设 合 同 纠 纷 7,369, 镇 江 重 机 公 司 工 程 建 设 合 同 纠 纷 31,173, 万 信 工 程 公 司 买 卖 合 同 欠 款 1,675, 本 集 团 子 公 司 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 (1) 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 诉 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 委 托 贷 款 纠 纷 2007 年 和 2009 年 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 通 过 中 国 一 拖 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 向 一 拖 200

261 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 发 放 两 笔 委 托 贷 款, 分 别 是 1WT07 15 委 托 借 款 合 同, 借 款 金 额 3, 万 元, 期 限 为 6 个 月 ;2 财 司 2009 年 WT(JT) 委 托 贷 款 合 同, 借 款 金 额 1, 万 元, 期 限 为 1 个 月, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 以 国 有 土 地 进 行 抵 押 担 保 上 述 借 款 本 息, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 一 直 未 予 偿 还 2014 年 7 月 10 日 双 方 提 交 洛 阳 仲 裁 委 员 会 仲 裁, 并 对 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 土 地 进 行 了 财 产 保 全 2015 年 4 月 15 日, 洛 阳 市 仲 裁 委 员 会 下 达 (2014) 洛 仲 字 第 124 号 裁 决 书, 裁 定 如 下 : 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 于 裁 决 书 送 达 之 日 起 三 十 日 内 返 还 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 贷 款 本 金 4700 万 元, 同 时 支 付 借 款 利 息 ( 含 罚 息 )20,408, 元, 并 从 2015 年 3 月 6 日 起 至 本 项 裁 决 确 定 的 支 付 日, 再 按 人 民 银 行 规 定 的 5 年 以 上 贷 款 基 准 利 率 加 50% 罚 息 向 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 另 行 支 付 逾 期 利 息 ; 仲 裁 费 及 财 产 保 全 费 元 由 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 承 担 截 止 2015 年 12 月 31 日, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 未 按 裁 决 书 的 约 定 履 行 付 款 义 务 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 已 申 请 查 封 其 部 分 房 产 土 地 和 存 货 ( 土 地 编 号 号 他 项 权 证 号 : 洛 市 他 项 (2009) 第 号 ), 已 经 进 入 执 行 程 序 因 抵 押 的 财 产 也 同 时 涉 及 到 其 他 法 院 查 封 部 分, 处 置 起 来 比 较 复 杂 缓 慢 (2) 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 诉 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 抵 押 合 同 纠 纷 2013 年 6 月 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 与 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 签 订 抵 押 合 同, 为 债 务 人 里 科 企 业 有 限 公 司 张 家 港 保 税 区 业 泰 国 际 贸 易 有 限 公 司 及 张 家 港 保 税 区 永 瑞 国 际 贸 易 有 限 公 司 三 家 开 展 经 营 业 务 提 供 4, 万 元 的 抵 押 担 保 ( 国 有 土 地 及 房 产 ) 现 上 述 债 务 人 欠 款 金 额 4, 万 元, 偿 还 困 难 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 欲 行 使 抵 押 权 于 2014 年 7 月 10 日 提 交 洛 阳 仲 裁 委 员 会 申 请 仲 裁, 并 将 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 国 有 土 地 及 房 产 进 行 了 财 产 保 全 2015 年 洛 阳 市 仲 裁 委 员 会 下 达 (2014) 洛 仲 字 第 126 号 裁 决 书, 裁 定 如 下 : 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 于 本 裁 决 书 送 达 后 30 日 内 向 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 支 付 4,500 万 元, 并 承 担 仲 裁 费 及 财 产 保 全 费 310,552 元 截 止 2015 年 12 月 31 日, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 未 按 裁 决 书 的 约 定 履 行 付 款 义 务 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 已 申 请 查 封 其 部 分 房 产 ( 洛 房 权 证 市 字 第 号 第 号 他 项 权 证 号 : 洛 房 市 他 第 号 ), 已 经 进 入 执 行 程 序 因 抵 押 的 财 产 也 同 时 涉 及 到 其 他 法 院 查 封 部 分, 处 置 起 来 比 较 复 杂 缓 慢 (3) 紫 云 山 庄 房 地 产 有 限 公 司 ( 简 称 紫 云 山 庄 公 司 ) 诉 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 广 州 罗 兰 德 房 地 产 有 限 公 司 ( 简 称 罗 兰 德 公 司 ) 侵 权 赔 偿 纠 纷 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 因 紫 云 山 庄 公 司 与 罗 兰 德 公 司 恶 意 串 通 低 价 转 让 财 产 损 害 本 公 司 利 益, 遂 向 法 院 起 诉 并 申 请 对 其 进 行 财 产 保 全 但 紫 云 山 庄 公 司 为 了 给 案 件 审 理 增 加 难 度, 于 2008 年 2 月 1 日 向 广 州 市 中 级 人 民 法 院 以 罗 兰 德 公 司 和 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 201

262 恶 意 串 通, 申 请 保 全 错 误 造 成 其 损 失 为 由 提 起 诉 讼, 要 求 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 赔 偿 其 损 失 2, 万 元 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 以 广 州 市 中 级 人 民 法 院 对 此 案 无 管 辖 权 为 由 提 出 异 议 2008 年 7 月 23 日 广 州 市 中 级 人 民 法 院 做 出 裁 定 : 驳 回 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 异 议 2008 年 8 月 18 日 本 公 司 依 法 向 广 东 省 高 级 人 民 法 院 提 起 上 诉 广 东 省 高 级 人 民 法 院 于 2009 年 10 月 19 日 做 出 裁 定 : 维 持 原 裁 定 2010 年 4 月 12 日 广 州 市 中 级 人 民 法 院 做 裁 定 : 中 止 审 理 2013 年 恢 复 审 理, 并 于 2013 年 4 月 17 日 作 出 一 审 判 决, 判 决 驳 回 紫 云 山 庄 公 司 要 求 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 侵 权 赔 偿 的 诉 讼 请 求 紫 云 山 庄 公 司 不 服 向 广 东 省 高 级 人 民 法 院 提 出 上 诉, 现 由 于 相 关 联 罗 兰 德 公 司 案 件 被 最 高 法 院 提 审,2013 年 10 月 该 案 再 次 中 止 审 理 截 止 报 告 出 具 日, 诉 讼 情 况 尚 无 新 的 进 展 (4) 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 诉 广 州 罗 兰 德 房 地 产 有 限 公 司 ( 简 称 罗 兰 德 公 司 ) 广 州 紫 云 山 庄 房 地 产 有 限 公 司 ( 简 称 紫 云 山 庄 公 司 ) 担 保 合 同 纠 纷 1999 年 元 月, 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 和 河 南 建 业 住 宅 集 团 ( 中 国 ) 有 限 公 司 ( 简 称 河 南 建 业 ) 罗 兰 德 公 司 签 署 合 同 : 由 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 为 河 南 建 业 在 广 东 发 展 银 行 贷 款 15, 万 元 提 供 质 押 担 保, 罗 兰 德 公 司 对 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 的 担 保 提 供 反 担 保 2004 年 5 月 因 河 南 建 业 末 能 按 期 偿 还 债 务, 广 东 发 展 银 行 从 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 质 押 存 单 项 下 扣 划 款 项 12, 万 元, 用 以 偿 还 河 南 建 业 的 债 务 2004 年 12 月 罗 兰 德 公 司 同 意 履 行 反 担 保 责 任, 代 河 南 建 业 偿 还 本 公 司 被 扣 划 款, 但 罗 兰 德 公 司 仅 履 行 了 部 分 还 款 义 务, 尚 欠 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 9, 万 元 迟 迟 未 予 支 付 为 保 证 剩 余 债 权 的 实 现,2007 年 6 月 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 以 罗 兰 德 公 司 紫 云 山 庄 公 司 为 共 同 被 告, 向 洛 阳 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 二 被 告 连 带 偿 还 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 9, 万 元 该 案 经 市 省 两 级 人 民 法 院 审 理 并 判 决 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 胜 诉 2011 年 7 月 29 日, 该 案 被 最 高 人 民 法 院 以 (2011) 民 申 字 第 403 号 民 事 裁 定 书 裁 定 中 止 执 行 并 由 河 南 省 高 级 人 民 法 院 进 行 再 审 2012 年 2 月 6 日 河 南 省 高 级 人 民 法 院 公 开 开 庭 进 行 了 审 理,2012 年 8 月 28 日 河 南 省 高 级 人 民 法 院 (2011) 豫 法 民 再 字 第 58 号 民 事 判 决 书 判 决 : 维 持 本 院 (2010) 豫 法 民 一 终 字 第 39 号 民 事 判 决 在 此 过 程 中, 通 过 执 行 法 院 年 6 月 执 行 回 1, 万 元 2012 年 10 月 23 日 执 行 现 金 3, 万 元,2013 年 8 月 执 行 回 款 2, 万 元, 共 计 6, 万 元 紫 云 山 庄 公 司 不 服, 向 最 高 法 院 申 诉,2013 年 8 月 最 高 法 院 再 次 下 达 提 审 裁 定, 执 行 中 止, 于 2014 年 8 月 26 日 开 庭 进 行 了 审 理,2015 年 11 月 11 日 中 华 人 民 共 和 国 最 高 人 民 法 院 下 达 (2014) 民 提 字 第 111 号 民 事 判 决 书 : 维 持 河 南 省 洛 阳 市 中 级 人 民 法 院 (2007) 洛 民 四 初 字 第 46 号 民 事 判 决 第 一 项, 即 罗 兰 德 公 司 于 判 断 生 效 后 十 日 内 偿 还 一 拖 集 团 公 司 9, 万 元, 拍 卖 变 卖 抵 押 物 ( 增 城 市 国 土 资 源 和 房 屋 管 理 局 登 记 证 号 押 号 ), 由 一 拖 集 团 公 司 优 先 受 偿 ; 变 更 河 南 省 洛 阳 市 中 级 人 民 法 院 (2007) 洛 民 四 初 字 202

263 第 46 号 民 事 判 决 第 二 项 为 广 州 紫 云 山 庄 房 地 产 有 限 公 司 在 61,683, 元 范 围 内 对 广 州 罗 兰 德 房 地 产 优 先 公 司 的 上 述 债 务 不 能 清 偿 部 分 承 担 赔 偿 责 任 截 止 2015 年 12 月 31 日, 剩 余 未 收 回 款 项 金 额 为 2, 万 元, 已 对 方 土 地 和 资 金 进 行 了 财 产 保 全 措 施, 正 在 执 行 当 中 ( 三 ) 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 其 它 事 项 形 成 的 或 有 负 债 情 况 1. 开 出 保 函 信 用 证 (1) 开 出 信 用 证 开 证 银 行 信 用 证 号 币 种 金 额 信 用 证 类 型 开 出 人 民 币 合 计 343,032, 其 中 : 浙 商 银 行 北 京 分 行 GNLC 人 民 币 87,800, 国 内 跟 单 兴 业 银 行 宁 波 分 行 38101DC 人 民 币 25,000, 国 内 跟 单 杭 州 银 行 宁 波 分 行 38101DC 人 民 币 25,000, 国 内 跟 单 上 海 银 行 香 港 分 行 TF 人 民 币 22,138, 不 可 撤 销 华 夏 银 行 常 州 分 行 25051DL 人 民 币 20,000, 不 可 撤 销 上 海 银 行 香 港 分 行 TF 人 民 币 17,070, 不 可 撤 销 招 商 银 行 127DC 人 民 币 14,000, 付 款 保 函 兴 业 银 行 宁 波 分 行 KZ 人 民 币 10,000, 不 可 撤 销 华 夏 银 行 常 州 分 行 25051DL 人 民 币 10,000, 不 可 撤 销 中 信 银 行 常 州 分 行 账 户 中 心 21300KL 人 民 币 10,000, 不 可 撤 销 开 出 欧 元 合 计 323,353, 其 中 : 华 夏 银 行 南 京 分 行 营 业 部 01050LC 欧 元 21,675, 不 可 撤 销 中 国 光 大 银 行 南 京 分 行 营 业 部 LC AE 欧 元 21,222, 不 可 撤 销 中 信 银 行 南 京 城 中 支 行 21000LC 欧 元 11,107, 不 可 撤 销 江 苏 银 行 总 行 营 业 部 LC 欧 元 9,078, 不 可 撤 销 广 东 发 展 银 行 南 京 分 行 营 业 部 GDBNJYYLC 欧 元 8,007, 不 可 撤 销 中 信 银 行 南 京 城 中 支 行 21000LC 欧 元 7,804, 不 可 撤 销 中 信 银 行 南 京 城 中 支 行 21000LC 欧 元 5,576, 不 可 撤 销 中 国 农 业 银 行 南 京 城 LC 欧 元 4,754, 不 可 撤 销 203

264 北 支 行 江 苏 银 行 总 行 营 业 部 LC 欧 元 4,745, 不 可 撤 销 中 信 银 行 南 京 城 中 支 行 21000LC 欧 元 4,620, 不 可 撤 销 开 出 美 元 合 计 253,701, 其 中 : 中 信 银 行 南 京 城 中 支 行 21000LC 美 元 21,600, 不 可 撤 销 华 夏 银 行 南 京 分 行 营 业 部 01050LC 美 元 15,470, 不 可 撤 销 中 信 银 行 南 京 城 中 支 行 21000LC 美 元 8,457, 不 可 撤 销 中 国 银 行 江 苏 省 分 行 营 业 部 LC 美 元 5,020, 不 可 撤 销 中 信 银 行 南 京 城 中 支 行 21000LC 美 元 3,324, 不 可 撤 销 开 出 日 元 合 计 12,389,533, 其 中 : 中 国 农 业 银 行 南 京 城 北 支 行 LC 日 元 960,000, 不 可 撤 销 中 国 光 大 银 行 南 京 分 行 营 业 部 LC AE 日 元 561,230, 不 可 撤 销 中 信 银 行 南 京 城 中 支 行 21000LC 日 元 515,790, 不 可 撤 销 招 商 银 行 南 京 分 行 珠 江 路 支 行 125LC 日 元 511,800, 不 可 撤 销 中 信 银 行 南 京 城 中 支 行 21000LC 日 元 501,500, 不 可 撤 销 北 京 银 行 南 京 分 行 营 业 部 LC 日 元 388,498, 不 可 撤 销 浙 商 银 行 南 京 分 行 营 业 部 LCZH NJYY 日 元 361,705, 不 可 撤 销 中 信 银 行 南 京 城 中 支 行 21000LC 日 元 317,500, 不 可 撤 销 中 国 银 行 江 苏 省 分 行 营 业 部 LC 日 元 277,772, 不 可 撤 销 江 苏 银 行 总 行 营 业 部 LC 日 元 270,000, 不 可 撤 销 (2) 截 止 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 尚 未 结 清 的 银 行 保 函 保 函 币 种 保 函 金 额 人 民 币 3,731,530, 美 元 2,989,624, 欧 元 140,657, 日 元 517,764,

265 保 函 币 种 保 函 金 额 英 镑 48, 印 尼 盾 227,381,003, 委 内 瑞 拉 强 势 玻 利 瓦 尔 1,418,359, 玻 利 维 亚 诺 747,225, 埃 塞 俄 比 亚 比 尔 204,801, 菲 律 宾 比 索 94,845, 斯 里 兰 卡 卢 比 49,415, 泰 铢 24,321, 孟 加 拉 塔 卡 26,336, 中 非 金 融 合 作 法 郎 8,200, 科 威 特 第 纳 尔 5,343, 沙 特 阿 拉 伯 里 亚 尔 2,437, (3)2015 年 12 月 31 日, 已 贴 现 未 到 期 的 商 业 承 兑 汇 票 票 据 类 型 贴 现 额 出 票 日 到 期 日 贴 现 日 信 用 证 53,000, 商 业 承 兑 汇 票 20,000, 商 业 承 兑 汇 票 20,000, 商 业 承 兑 汇 票 20,000, 商 业 承 兑 汇 票 20,000, 商 业 承 兑 汇 票 20,000, 电 子 商 业 承 兑 汇 票 14,258, 电 子 商 业 承 兑 汇 票 14,216, 电 子 商 业 承 兑 汇 票 14,205, 电 子 商 业 承 兑 汇 票 14,132, 商 业 承 兑 汇 票 10,000, 商 业 承 兑 汇 票 9,000, 商 业 承 兑 汇 票 8,000, 商 业 承 兑 汇 票 8,000, 商 业 承 兑 汇 票 5,671, 商 业 承 兑 汇 票 5,328, 电 子 商 业 承 兑 汇 票 5,000, 电 子 商 业 承 兑 汇 票 5,000, 电 子 商 业 承 兑 汇 票 5,000, 电 子 商 业 承 兑 汇 票 5,000,

266 (4)2015 年 12 月 31 日, 未 到 期 已 背 书 的 银 行 承 兑 汇 票 汇 票 号 码 汇 票 金 额 出 票 单 位 出 票 日 到 期 日 被 背 书 单 位 中 国 电 力 工 程 顾 问 集 团 / 青 岛 润 亿 清 洁 能 源 有 限 公 43,448, 华 东 电 力 设 司 计 院 有 限 公 司 中 机 国 能 电 / 20,000, 日 照 钢 铁 有 限 公 司 力 工 程 有 限 公 司 ,000, 双 良 节 能 系 霸 州 市 京 华 金 属 制 品 有 限 统 股 份 有 限 公 司 公 司 双 良 节 能 系 ,000, 新 疆 农 六 师 碳 素 有 限 公 司 统 股 份 有 限 公 司 ,000, 青 铜 峡 铝 业 股 份 有 限 公 司 中 国 联 合 工 程 公 司 东 方 电 气 集 / 团 东 方 锅 炉 10,000, 日 照 钢 铁 有 限 公 司 股 份 有 限 公 司 中 国 能 源 建 设 集 团 江 苏 / 10,000, 日 照 钢 铁 有 限 公 司 省 电 力 建 设 第 三 工 程 有 限 公 司 常 熟 阿 特 斯 / 10,000, 日 照 钢 铁 有 限 公 司 阳 光 电 力 科 技 有 限 公 司 中 国 浦 发 机 ,000, 明 珠 电 气 股 份 有 限 公 司 械 工 业 股 份 有 限 公 司 东 方 电 气 集 / 江 苏 爱 康 科 技 股 份 有 限 公 团 东 方 锅 炉 10,000, 司 股 份 有 限 公 司 206

267 汇 票 号 码 汇 票 金 额 出 票 单 位 出 票 日 到 期 日 被 背 书 单 位 中 国 浦 发 机 常 州 西 电 变 压 器 有 限 责 任 7,000, 械 工 业 股 份 公 司 有 限 公 司 东 方 电 气 集 / 大 唐 鄯 善 丰 屯 开 发 有 限 公 团 东 方 锅 炉 6,691, 司 股 份 有 限 公 司 上 海 中 铺 供 6,118, 南 通 晓 星 变 压 器 有 限 公 司 销 有 限 公 司 东 方 电 气 集 团 东 方 锅 炉 5,000, 北 京 木 村 纸 业 有 限 公 司 股 份 有 限 公 司 安 徽 创 翔 建 / 大 唐 鄯 善 丰 屯 开 发 有 限 公 5,000, 筑 劳 务 有 限 司 公 司 ( 四 ) 除 存 在 上 述 或 有 事 项 外, 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 集 团 无 其 他 重 大 或 有 事 项 十 资 产 负 债 表 日 后 事 项 ( 一 ) 重 要 的 非 调 整 事 项 1. 本 公 司 公 开 发 行 债 券 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 号 文 件 核 准, 并 经 上 海 证 券 交 易 所 同 意, 本 公 司 采 用 网 下 面 向 合 格 投 资 者 询 价 簿 记 的 方 式 公 开 发 行 中 国 机 械 工 业 集 团 有 限 公 司 2016 年 公 司 债 券 ( 简 称 16 国 机 债 )20 亿 元 公 司 债 券, 债 券 代 码 , 票 面 利 率 为 3.39% 截 止 2016 年 3 月 30 日, 本 公 司 债 券 募 集 资 金 总 额 20 亿 元, 扣 除 承 销 费 用 1,000 万 元 后 的 募 集 资 金 净 额 为 19.9 亿 元, 于 当 日 存 入 本 公 司 账 户 2. 本 集 团 子 公 司 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 于 2015 年 1 月 30 日 召 开 的 2015 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 通 过 了 关 于 非 公 开 发 行 股 票 方 案 的 议 案, 于 2016 年 2 月 22 日 召 开 的 2016 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 通 过 了 关 于 公 司 非 公 开 发 行 股 票 方 案 有 效 期 延 长 的 议 案, 并 经 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 产 权 号 文 件 关 于 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 有 关 问 题 的 批 复 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 号 文 件 关 于 核 准 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复 同 意, 洛 阳 轴 研 科 207

268 技 股 份 有 限 公 司 向 本 公 司 非 公 开 发 行 股 票 人 民 币 普 通 股 (A 股 )13,043, 股 新 股, 每 股 面 值 人 民 币 1.00 元, 每 股 发 行 认 购 价 格 为 人 民 币 8.05 元, 共 计 募 集 人 民 币 105,000, 元, 扣 除 发 行 费 用 人 民 币 4,261, 元, 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 100,738, 元, 其 中 新 增 注 册 资 本 ( 股 本 ) 人 民 币 13,043, 元, 溢 价 部 分 87,681, 元 全 部 计 入 资 本 公 积 至 此 本 公 司 对 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 持 股 比 例 变 更 为 43.25% 3. 本 集 团 子 公 司 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 (1) 股 票 的 发 行,2016 年 2 月 1 日, 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 行 审 核 委 员 会 对 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 国 机 汽 车 ) 非 公 开 发 行 股 票 的 申 请 进 行 了 审 核 根 据 审 核 结 果, 国 机 汽 车 非 公 开 发 行 股 票 申 请 获 得 审 核 通 过, 截 止 2016 年 2 月 2 日 还 未 确 定 发 行 价 格 (2) 债 券 的 发 行, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 号 文 件 核 准, 并 经 上 海 证 券 交 易 所 同 意, 国 机 汽 车 采 用 网 下 面 向 合 格 投 资 者 询 价 簿 记 的 方 式 公 开 发 行 2016 年 ( 第 一 期 )10 亿 元 公 司 债 券, 票 面 利 率 为 3.50% 截 止 2016 年 1 月 26 日, 国 机 汽 车 债 券 募 集 资 金 总 额 10 亿 元, 坐 扣 承 销 费 用 500 万 元 后 的 募 集 资 金 净 额 为 9.95 亿 元, 于 当 日 存 入 国 机 汽 车 账 户 (3)2016 年 2 月 1 日, 国 机 汽 车 召 开 第 七 届 董 事 会 第 三 次 会 议 第 七 届 监 事 会 第 二 次 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 使 用 募 集 资 金 置 换 预 先 投 入 募 投 项 目 自 筹 资 金 的 议 案, 同 意 国 机 汽 车 以 募 集 资 金 9.95 亿 元 置 换 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 自 筹 资 金, 以 募 集 资 金 转 换 银 行 借 款, 节 约 的 资 金 成 本 无 法 预 计 (4) 根 据 国 机 汽 车 与 2016 年 4 月 15 日 发 出 的 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 关 于 董 事 会 审 议 高 送 转 的 公 告 公 告, 国 机 汽 车 第 七 届 董 事 会 第 四 次 会 议 已 审 议 通 过 公 司 2015 年 度 利 润 分 配 预 案, 根 据 预 案 国 机 汽 车 拟 按 2015 年 公 司 总 股 本 627,145, 股 为 基 数 向 全 体 股 东 按 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.20 元 ( 含 税 ); 同 时, 拟 对 全 体 股 东 按 10:5 比 例 派 送 红 股 ( 二 ) 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 1. 本 集 团 子 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 之 三 级 子 公 司 中 国 能 源 工 程 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 国 能 源 工 程 ) 与 上 海 逸 合 投 资 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 上 海 逸 合 ) 的 代 持 事 项 期 后 付 款 事 宜 所 述, 中 国 能 源 工 程 承 诺 将 在 2016 年 3 月 由 上 海 逸 合 将 本 期 投 资 中 机 国 能 电 力 投 资 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 机 国 能 电 力 ) 的 10 亿 元 投 资 款 汇 入, 并 约 定 于 2016 年 10 月 30 日 前, 结 束 对 中 机 国 能 电 力 股 权 的 代 持, 退 出 代 上 海 逸 合 持 有 的 中 机 国 能 电 力 股 权, 由 上 海 逸 合 或 上 海 逸 合 指 定 的 其 他 公 司 来 履 行 持 有 上 海 逸 合 对 中 机 国 能 电 力 的 投 资 款 10 亿 208

269 元, 已 于 2016 年 3 月 29 日 补 充 汇 入, 存 入 中 国 能 源 工 程 账 户, 所 列 摘 要 信 息 为 中 机 国 能 电 力 投 资 款 截 止 本 财 务 报 表 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 仍 在 中 国 能 源 工 程 账 内, 且 终 止 对 中 机 国 能 电 力 股 权 的 委 托 代 持 事 项 正 在 进 行 中 2. 本 集 团 子 公 司 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 关 于 国 机 汽 车 天 津 滨 海 新 区 8.12 爆 炸 事 故 保 险 索 赔 进 展,2016 年 3 月 4 日 发 布 的 关 于 天 津 滨 海 新 区 8.12 爆 炸 事 故 保 险 索 赔 情 况 说 明 公 告 所 述, 位 于 爆 炸 核 心 区 的 车 辆 共 计 6,331 台, 均 过 火 烧 毁 或 受 严 重 损 坏, 货 值 亿 元 截 止 到 财 务 报 表 批 准 报 出 日, 保 险 索 赔 工 作 已 完 成, 保 险 公 司 对 于 前 述 车 辆 均 按 照 全 损 给 予 赔 付, 保 险 赔 款 均 已 到 账 3. 本 集 团 子 公 司 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 2016 年 3 月 21 日, 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 工 国 际 ) 第 五 届 董 事 会 第 [ 十 八 次 ] 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 2015 年 度 利 润 分 配 预 案 的 议 案 :2015 年 12 月 31 日 的 中 工 国 际 总 股 本 773,418,434 股, 扣 除 拟 回 购 注 销 的 限 制 性 股 票 280,700 股, 即 773,137,734 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 3 元 ( 含 税 ), 送 红 股 2 股 ( 含 税 ), 不 以 公 积 金 转 增 股 本, 剩 余 未 分 配 利 润 滚 存 至 下 年 度 十 一 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 本 集 团 子 公 司 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 及 其 子 公 司 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 型 装 备 股 份 有 限 公 司 债 务 重 组 事 项 1. 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 债 务 重 组 事 项 2015 年 9 月 21 日, 德 阳 市 中 级 人 民 法 院 ( 以 下 简 称 德 阳 中 院 )(2015) 德 破 ( 预 ) 字 第 7-1 号 民 事 裁 定 书, 受 理 申 请 人 机 械 工 业 第 一 设 计 研 究 院 对 中 国 二 重 的 重 整 申 请 并 于 同 日 作 出 (2015) 德 破 字 第 5-1 号 决 定 书, 指 定 北 京 市 金 杜 律 师 事 务 所 和 北 京 大 成 律 师 事 务 所 担 任 二 重 集 团 公 司 的 管 理 人 ( 以 下 简 称 管 理 人 ), 负 责 开 展 重 整 各 项 工 作 2015 年 11 月 27 日 第 一 次 债 权 人 会 议 表 决 通 过 了 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 重 整 计 划 草 案 2015 年 11 月 30 日, 德 阳 中 院 以 (2015) 德 民 破 字 第 5-2 号 民 事 裁 定 书 批 准 重 整 计 划, 并 终 止 重 整 程 序 (1) 重 整 计 划 的 内 容 主 要 包 括 : 1 担 保 债 权 的 调 整 及 清 偿 二 重 集 团 的 担 保 债 权 都 是 8 万 吨 大 型 模 锻 压 机 建 设 项 目 贷 款 银 团 债 权 ( 以 下 简 称 8 万 吨 银 团 债 权 ), 以 8 万 吨 大 型 模 锻 压 机 建 设 资 产 设 定 抵 押 8 万 吨 银 团 债 权 包 括 4 家 209

270 银 行 债 权 人, 债 权 确 认 金 额 共 计 1,028,486, 元 担 保 债 权 按 照 100% 比 例 分 期 清 偿 自 德 阳 中 院 裁 定 批 准 本 重 整 计 划 之 日 起, 经 德 阳 中 院 裁 定 确 认 的 担 保 债 权 全 部 转 为 分 期 清 偿 的 本 金, 以 德 阳 中 院 裁 定 批 准 重 整 计 划 之 日 为 当 年 第 1 日, 以 现 金 方 式 在 15 年 内 清 偿 完 毕, 并 支 付 对 应 利 息, 清 偿 安 排 如 下 : 前 5 年 只 付 息 不 还 本, 从 第 6 年 开 始 偿 还 本 金 ; 分 期 偿 还 的 利 率 分 段 给 予 优 惠, 其 中, 前 5 年 按 照 同 期 贷 款 基 准 利 率 下 浮 30% 付 息, 第 6-10 年 按 照 同 期 贷 款 基 准 利 率 下 浮 20% 付 息, 第 年 恢 复 同 期 贷 款 基 准 利 率 付 息 ; 第 1 年 同 期 贷 款 利 率 的 确 定 日 期 为 德 阳 中 院 裁 定 批 准 重 整 计 划 之 日, 其 后 在 每 年 的 改 日 确 定 当 期 同 期 贷 款 利 率 ; 按 年 付 息 还 本, 以 德 阳 中 院 裁 定 批 准 重 整 计 划 之 日 为 当 年 第 1 日, 每 年 的 第 12 个 月 的 第 20 日 付 息 还 本 ; 在 债 权 未 清 偿 完 毕 之 前, 继 续 由 8 万 吨 大 型 模 锻 压 机 建 设 资 产 提 供 抵 押 担 保 2 普 通 债 权 的 调 整 和 清 偿 金 融 普 通 债 权 按 13.08% 的 比 例 以 现 金 方 式 清 偿, 自 重 整 计 划 获 得 德 阳 中 院 批 准 之 日 起 1 个 月 内 一 次 性 清 偿 完 毕 ; 扣 除 现 金 清 偿 部 分 后 剩 余 的 金 额 全 部 以 二 重 集 团 持 有 子 公 司 二 重 重 装 的 股 份 以 5.29 元 / 股 的 价 格 抵, 共 计 需 要 232,444, 股 股 份 非 金 融 普 通 债 权 基 本 都 是 经 营 性 债 务, 相 对 于 金 融 债 权 有 较 大 特 殊 性, 涉 及 债 权 人 人 数 众 多, 但 绝 大 部 分 债 权 单 笔 债 权 额 度 相 对 较 小 为 保 护 经 营 性 债 权 人 利 益, 实 现 持 续 经 营 的 目 标, 债 权 调 整 及 清 偿 方 案 为 :25 万 元 以 内 全 额 现 金 清 偿 ; 超 过 25 万 元 部 分 提 供 不 同 清 偿 方 案 供 债 权 人 选 择 后 分 期 限 清 偿 3 暂 未 确 认 债 权 的 处 理 已 依 法 申 报 但 在 二 重 集 团 重 整 程 序 中 尚 未 得 到 管 理 人 初 步 审 查 确 认 的 债 权, 在 经 管 理 人 初 步 审 查 确 认 并 经 德 阳 中 院 裁 定 确 认 后, 根 据 德 阳 中 院 裁 定 确 认 的 债 权 金 额 和 性 质 按 照 本 重 整 计 划 规 定 的 同 类 债 权 的 调 整 和 清 偿 标 准 予 以 清 偿 管 理 人 将 为 该 部 分 债 权 提 存 一 次 性 偿 债 资 金 和 股 份 (2) 重 整 计 划 执 行 情 况 如 下 : 1 担 保 债 权 的 清 偿 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 已 按 重 整 计 划 重 新 签 定 借 款 合 同 及 担 保 合 同 2 普 通 债 权 的 清 偿 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 已 按 重 整 计 划 对 金 融 普 通 债 完 成 清 偿 ; 对 非 金 融 普 通 债 权 已 按 重 整 计 划 以 现 金 偿 付 3 暂 未 确 认 债 权 及 偿 付 债 权 的 处 理 210

271 对 暂 未 确 认 的 债 权 及 因 客 观 原 因 未 按 重 整 计 划 偿 付 的 债 权, 管 理 人 已 按 重 整 计 划 对 相 应 金 额 和 股 票 数 量 予 以 提 存 2 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 型 装 备 股 份 有 限 公 司 债 务 重 组 事 项 2015 年 9 月 21 日, 德 阳 市 中 级 人 民 法 院 ( 以 下 简 称 德 阳 中 院 ) 以 (2015) 德 破 ( 预 ) 字 第 8-1 号 民 事 裁 定 书, 受 理 德 阳 立 达 化 工 有 限 公 司 以 本 公 司 不 能 清 偿 到 期 债 务 且 资 产 不 足 以 清 偿 全 部 债 务 为 由 向 德 阳 中 院 申 请 对 二 重 重 装 公 司 进 行 重 整 并 于 同 日 指 定 北 京 市 金 杜 律 师 事 务 所 和 北 京 大 成 律 师 事 务 所 为 本 公 司 管 理 人 ( 以 下 简 称 管 理 人 ), 负 责 开 展 重 整 各 项 工 作 2015 年 11 月 27 日 第 一 次 债 权 人 会 议 表 决 通 过 了 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 型 装 备 股 份 有 限 公 司 重 整 计 划 草 案 2015 年 11 月 30 日, 德 阳 中 院 以 (2015) 德 民 破 字 第 4-2 号 民 事 裁 定 书 批 准 重 整 计 划, 并 终 止 重 整 程 序 (1) 重 整 计 划 的 内 容 主 要 包 括 : 1 出 资 人 权 益 调 整 : 以 二 重 重 装 现 有 总 股 本 为 基 数, 按 每 10 股 转 增 4.46 股 的 比 例 实 施 资 本 公 积 金 转 增, 共 计 转 增 约 102, 公 司 万 股 上 述 转 增 股 份 不 向 股 东 分 配, 全 部 按 照 重 整 计 划 规 定 清 偿 债 权 人 全 体 股 东 按 照 相 应 比 例 让 渡 其 持 有 的 二 重 重 装 公 司 股 份, 其 中 第 一 大 股 东 二 重 集 团 公 司 让 渡 其 所 持 股 份 的 45.32%, 让 渡 约 74, 万 股 股 份 ; 其 他 股 东 让 渡 其 所 持 股 份 的 20%, 共 计 让 渡 约 13, 万 股 股 份 2 担 保 债 权 的 调 整 及 清 偿 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 德 阳 分 行 的 担 保 债 权, 针 对 管 理 人 已 经 审 查 确 认 的 8,274, 元, 就 担 保 财 产 享 有 优 先 受 偿 的 权 利 在 重 整 计 划 获 得 德 阳 中 院 裁 定 批 准 之 日 起 1 个 月 内 以 现 金 方 式 一 次 性 清 偿 完 毕 担 保 债 权 获 得 清 偿 后, 解 除 财 产 担 保 手 续 针 对 管 理 人 暂 时 无 法 确 认 的 部 分 1,735, 元, 鉴 于 该 笔 担 保 债 权 存 有 全 额 保 证 金, 管 理 人 不 再 提 存 偿 债 资 金 二 重 重 装 公 司 的 实 际 控 制 人 国 机 集 团 及 其 下 属 公 司 国 机 财 务 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 国 机 财 务 ) 的 担 保 债 权 ; 由 于 二 重 重 装 公 司 债 务 负 担 特 别 沉 重, 现 有 偿 债 资 源 有 限, 国 机 集 团 及 国 机 财 务 为 继 续 支 持 二 重 重 装 公 司 的 发 展, 尽 可 能 使 其 他 债 权 人 获 得 更 高 比 例 的 清 偿, 同 意 不 占 用 本 次 重 整 偿 债 资 源, 在 重 整 程 序 完 成 之 后 通 过 定 向 增 发 等 方 式 依 法 合 规 妥 善 解 决, 在 重 整 计 划 经 德 阳 中 院 裁 定 批 准 后 办 理 解 除 财 产 抵 押 质 押 登 记 手 续, 该 部 分 债 权 在 获 得 清 偿 之 前 按 照 同 期 贷 款 基 准 利 率 下 浮 50% 计 息 3 普 通 债 权 的 调 整 和 清 偿 金 融 普 通 债 权 按 13.08% 的 比 例 以 现 金 方 式 清 偿, 自 本 重 整 计 划 获 得 德 阳 中 院 批 准 之 日 起 1 个 月 内 一 次 性 清 偿 完 毕 ; 扣 除 现 金 清 偿 部 分 后 剩 余 的 金 额 全 部 以 重 整 计 划 出 资 人 权 211

272 益 调 整 方 案 转 增 和 让 渡 的 股 份 以 5.29 元 / 股 的 价 格 抵 偿 非 金 融 普 通 债 权 基 本 都 是 经 营 性 债 务, 相 对 于 金 融 债 权 有 较 大 特 殊 性, 涉 及 债 权 人 人 数 众 多, 但 绝 大 部 分 债 权 单 笔 债 权 额 度 相 对 较 小 为 保 护 经 营 性 债 权 人 利 益, 实 现 持 续 经 营 的 目 标, 债 权 调 整 及 清 偿 方 案 为 :25 万 元 以 内 全 额 现 金 清 偿 ; 超 过 25 万 元 部 分 提 供 不 同 清 偿 方 案 供 债 权 人 选 择 后 分 期 限 清 偿 二 重 重 装 公 司 的 实 际 控 制 人 国 机 集 团 母 公 司 二 重 集 团 公 司 向 二 重 重 装 公 司 管 理 人 的 非 金 融 普 通 债 权, 由 于 二 重 重 装 公 司 债 务 负 担 特 别 沉 重, 现 有 偿 债 资 源 有 限, 国 机 集 团 二 重 集 团 公 司 为 继 续 支 持 二 重 重 装 公 司 的 发 展, 尽 可 能 使 其 他 债 权 人 获 得 更 高 比 例 的 清 偿, 同 意 不 占 用 本 次 重 整 偿 债 资 源, 在 重 整 程 序 完 成 之 后 采 用 定 向 增 发 等 方 式, 依 法 合 规 妥 善 解 决 该 部 分 债 权 在 获 得 清 偿 之 前 按 照 同 期 贷 款 基 准 利 率 下 浮 50% 计 息 4 暂 未 确 认 债 权 的 处 理 已 依 法 申 报 但 在 二 重 重 装 公 司 重 整 程 序 中 尚 未 得 到 管 理 人 初 步 审 查 确 认 的 债 权, 在 经 管 理 人 初 步 审 查 确 认 并 经 德 阳 中 院 裁 定 确 认 后, 根 据 德 阳 中 院 裁 定 确 认 的 债 权 金 额 和 性 质 按 照 本 重 整 计 划 规 定 的 同 类 债 权 的 调 整 和 清 偿 标 准 予 以 清 偿 管 理 人 将 为 该 部 分 债 权 提 存 一 次 性 偿 债 资 金 和 股 份 (2) 重 整 计 划 执 行 情 况 如 下 : 1 出 资 人 权 益 调 整 截 止 2015 年 12 月 31 日, 二 重 重 装 公 司 已 按 重 整 计 划 将 资 本 公 积 转 增 股 本 ; 除 渤 海 银 行 和 国 家 开 发 银 行 未 提 供 股 票 账 户 尚 未 办 理 股 票 过 户 外 其 他 金 融 债 权 人 已 办 理 完 股 权 划 转 手 续 2 担 保 债 权 的 清 偿 截 止 2015 年 12 月 31 日, 二 重 重 装 公 司 已 按 重 整 计 划 清 偿 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 德 阳 分 行 的 担 保 债 权 3 普 通 债 权 的 清 偿 截 止 2015 年 12 月 31 日, 除 渤 海 银 行 和 国 家 开 发 银 行 未 提 供 股 票 账 户 尚 未 办 理 股 票 过 户 外, 二 重 重 装 公 司 已 按 重 整 计 划 对 金 融 普 通 债 完 成 清 偿 ; 对 非 金 融 普 通 债 权 已 按 重 整 计 划 以 现 金 偿 付 4 暂 未 确 认 债 权 及 偿 付 债 权 的 处 理 对 暂 未 确 认 的 债 权 及 因 客 观 原 因 未 按 重 整 计 划 偿 付 的 债 权, 管 理 人 已 按 重 整 计 划 对 相 应 金 额 和 股 票 数 量 予 以 提 存 212

273 根 据 重 整 计 划 的 执 行 情 况, 本 公 司 及 下 属 子 公 司 二 重 重 装 公 司 认 为 重 整 计 划 业 已 执 行 完 毕 ( 二 ) 除 存 在 上 述 资 产 负 债 表 日 后 事 项 外, 本 集 团 无 其 他 重 大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 十 二 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 一 ) 关 联 方 关 系 1. 控 股 股 东 及 最 终 控 制 方 本 集 团 为 国 有 独 资 公 司, 最 终 控 制 方 为 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 2. 子 企 业 本 集 团 的 子 企 业 有 关 信 息 详 见 本 附 注 八 ( 十 六 ) 长 期 股 权 投 资 披 露 的 相 关 信 息 3. 合 营 企 业 及 联 营 企 业 本 集 团 的 合 营 企 业 联 营 企 业 有 关 信 息 详 见 本 附 注 八 ( 十 六 ) 长 期 股 权 投 资 披 露 的 相 关 信 息 4. 其 他 关 联 方 关 联 方 名 称 现 代 ( 江 苏 ) 工 程 机 械 有 限 公 司 江 苏 泰 州 雅 马 哈 动 力 有 限 公 司 安 徽 阜 阳 沪 千 人 造 板 制 造 有 限 公 司 新 沂 沪 千 人 造 板 制 造 有 限 公 司 中 白 工 业 园 区 开 发 股 份 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 技 术 设 备 贸 易 有 限 公 司 苏 美 达 东 台 发 电 有 限 公 司 抚 顺 矿 业 中 机 热 力 有 限 责 任 公 司 泸 州 长 起 特 种 起 重 机 设 备 有 限 公 司 中 国 能 源 工 程 ( 浙 江 ) 有 限 公 司 上 海 竺 能 工 程 技 术 有 限 公 司 一 拖 沈 阳 拖 拉 机 有 限 公 司 海 洋 石 油 工 程 股 份 有 限 公 司 江 苏 新 沂 沪 千 人 造 板 制 造 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 工 程 设 备 成 套 有 限 公 司 中 自 控 总 公 司 技 术 工 程 发 展 公 司 北 京 中 缆 三 希 机 械 设 备 有 限 公 司 主 要 交 易 内 容 销 售 商 品 销 售 商 品 销 售 商 品 销 售 商 品 销 售 商 品 销 售 商 品 销 售 商 品 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 213

274 关 联 方 名 称 上 海 雅 马 哈 建 设 摩 托 车 销 售 有 限 公 司 雅 马 哈 发 动 机 ( 中 国 ) 有 限 公 司 雅 马 哈 发 动 机 动 力 机 械 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 沈 阳 中 凯 房 产 投 资 有 限 公 司 上 海 建 桥 国 际 航 运 有 限 公 司 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 总 公 司 南 通 公 司 贵 州 建 皓 热 电 有 限 公 司 中 机 国 能 ( 南 充 ) 热 电 有 限 公 司 中 自 控 华 北 公 司 国 机 技 术 装 备 有 限 公 司 额 敏 天 力 阳 光 新 能 源 有 限 公 司 新 疆 通 达 牧 业 机 械 设 备 有 限 公 司 上 海 山 源 工 程 设 计 院 中 工 马 泰 克 养 护 机 械 高 新 技 术 发 展 有 限 公 司 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 重 庆 公 司 杭 州 和 记 行 贸 易 有 限 公 司 陕 西 中 自 控 工 程 有 限 责 任 公 司 北 京 中 机 能 源 咨 询 有 限 公 司 北 京 中 自 控 销 售 成 套 公 司 中 自 控 顺 义 成 套 设 备 厂 江 苏 弘 博 热 电 有 限 公 司 中 机 浦 发 工 贸 ( 集 团 ) 有 限 公 司 中 自 控 西 北 公 司 华 嘉 ( 北 京 ) 机 床 工 具 公 司 中 自 控 中 南 公 司 辽 宁 申 银 投 资 有 限 公 司 杭 州 汉 氏 置 业 有 限 公 司 中 自 控 东 北 公 司 一 拖 集 团 能 源 分 公 司 中 国 工 程 机 械 总 公 司 突 尼 斯 有 限 责 任 公 司 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 湖 南 公 司 上 海 中 机 国 能 电 力 设 计 有 限 公 司 振 发 新 能 源 ( 宁 夏 ) 科 技 有 限 公 司 雅 马 哈 发 动 机 研 发 ( 上 海 ) 有 限 公 司 雅 马 哈 发 动 机 商 贸 ( 上 海 ) 有 限 公 司 雅 马 哈 动 力 机 电 株 式 会 社 主 要 交 易 内 容 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 提 供 劳 务 214

275 关 联 方 名 称 北 京 中 缆 阳 光 机 电 有 限 公 司 从 化 金 百 合 陈 列 设 计 有 限 公 司 宁 波 宁 兴 控 股 股 份 有 限 公 司 苏 州 市 创 新 发 展 有 限 公 司 温 州 华 鸿 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 亿 财 投 资 ( 天 津 ) 有 限 公 司 中 国 工 程 机 械 工 业 协 会 中 国 能 源 工 程 ( 浙 江 ) 有 限 公 司 中 机 建 设 马 鞍 山 建 诚 建 设 工 程 有 限 公 司 中 汽 尚 格 ( 北 京 ) 国 际 展 览 有 限 公 司 中 国 自 动 化 控 制 系 统 华 东 公 司 济 宁 市 金 牛 机 械 有 限 公 司 泸 州 长 江 帕 特 电 控 技 术 有 限 公 司 上 海 昌 泰 电 气 有 限 公 司 中 机 建 马 鞍 山 建 诚 建 筑 工 程 有 限 公 司 洛 阳 一 拖 东 方 物 资 贸 易 有 限 公 司 洛 阳 一 拖 通 达 传 动 机 械 有 限 公 司 扬 州 苏 美 达 长 江 制 衣 有 限 公 司 海 洋 石 油 工 程 股 份 有 限 公 司 特 种 设 备 公 司 中 国 一 拖 集 团 临 海 车 辆 有 限 公 司 淄 博 干 式 真 空 泵 有 限 公 司 中 收 农 机 股 份 有 限 公 司 中 启 能 能 源 科 技 发 展 无 锡 有 限 公 司 中 机 建 马 鞍 山 中 机 诚 建 建 筑 工 程 有 限 公 司 中 国 自 动 化 控 制 系 统 西 南 公 司 振 发 新 能 源 科 技 有 限 公 司 一 拖 股 份 有 限 公 司 齿 轮 厂 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 新 加 坡 酿 美 及 树 美 私 人 贸 易 有 限 公 司 无 锡 电 缆 厂 有 限 公 司 天 津 空 港 众 辉 汽 车 销 售 有 限 公 司 天 津 建 桥 能 源 有 限 公 司 特 雷 克 斯 ( 上 海 ) 机 械 有 限 公 司 苏 州 林 业 机 械 厂 有 限 公 司 上 海 中 油 国 电 能 源 有 限 公 司 上 海 文 迪 商 贸 有 限 公 司 主 要 交 易 内 容 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 销 售 商 品 提 供 劳 务 提 供 劳 务 接 受 劳 务 购 买 商 品 提 供 劳 务 接 受 劳 务 购 买 商 品 提 供 劳 务 接 受 劳 务 提 供 劳 务 购 买 商 品 销 售 商 品 提 供 劳 务 接 受 劳 务 提 供 劳 务 接 受 劳 务 销 售 商 品 提 供 劳 务 销 售 商 品 接 受 劳 务 提 供 劳 务 销 售 商 品 接 受 劳 务 提 供 劳 务 销 售 商 品 提 供 劳 务 购 买 商 品 提 供 劳 务 接 受 劳 务 接 受 劳 务 提 供 劳 务 接 受 劳 务 215

276 关 联 方 名 称 上 海 电 缆 厂 有 限 公 司 马 鞍 山 中 机 诚 建 建 筑 工 程 有 限 公 司 泸 州 长 起 特 种 起 重 设 备 有 限 公 司 江 苏 振 华 特 种 电 缆 有 限 公 司 江 苏 振 发 新 能 源 科 技 发 展 有 限 公 司 江 苏 华 源 新 能 源 科 技 有 限 公 司 江 苏 罡 阳 股 份 有 限 公 司 杭 州 中 联 筑 境 建 筑 设 计 有 限 公 司 锅 容 标 ( 北 京 ) 技 术 服 务 中 心 有 限 公 司 东 方 红 置 业 ( 洛 阳 ) 有 限 公 司 常 州 科 林 矿 山 机 械 有 限 公 司 北 京 中 汽 福 瑞 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 北 京 中 缆 华 威 贸 易 有 限 公 司 北 京 中 电 远 方 电 力 技 术 有 限 公 司 B&FHoldingSdn.Bhd. 主 要 交 易 内 容 销 售 商 品 提 供 劳 务 接 受 劳 务 提 供 劳 务 销 售 商 品 提 供 劳 务 提 供 劳 务 接 受 劳 务 购 买 商 品 销 售 商 品 销 售 商 品 提 供 劳 务 购 买 商 品 销 售 商 品 销 售 商 品 提 供 劳 务 销 售 商 品 接 受 劳 务 销 售 商 品 提 供 劳 务 购 买 商 品 提 供 劳 务 销 售 商 品 接 受 劳 务 提 供 劳 务 购 买 商 品 提 供 劳 务 销 售 商 品 提 供 劳 务 ( 二 ) 关 联 交 易 1. 购 买 商 品 关 联 方 类 型 及 关 联 方 名 称 本 年 上 年 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 合 营 及 联 营 企 业 其 中 : 采 埃 孚 一 拖 ( 洛 阳 ) 车 桥 有 限 公 司 184,713, 北 京 兴 侨 国 际 工 程 技 术 有 限 公 司 79,213, ,618, 洛 阳 轴 研 建 设 开 发 有 限 公 司 5,838, 现 代 ( 江 苏 ) 工 程 机 械 有 限 公 司 2,791, 天 津 市 精 研 工 程 机 械 传 动 有 限 公 司 1,623, ,930, 江 苏 林 海 雅 马 哈 摩 托 有 限 公 司 1,184, 中 进 名 车 文 化 传 播 ( 北 京 ) 有 限 公 司 267, 苏 美 达 东 台 发 电 有 限 公 司 ,823, 江 苏 苏 美 达 上 电 发 电 有 限 公 司 ,514, 其 他 关 联 关 系 方 其 中 : 振 发 新 能 源 科 技 有 限 公 司 381,465,

277 关 联 方 类 型 及 关 联 方 名 称 本 年 上 年 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 江 苏 振 发 新 能 源 科 技 发 展 有 限 公 司 133,727, 北 京 中 电 远 方 电 力 技 术 有 限 公 司 64,484, ,460, 中 启 能 能 源 科 技 发 展 无 锡 有 限 公 司 49,000, ,035, 常 州 科 林 矿 山 机 械 有 限 公 司 27,116, ,605, 中 机 建 马 鞍 山 中 机 诚 建 建 筑 工 程 有 限 公 司 11,337, ,113, 苏 州 林 业 机 械 厂 有 限 公 司 2,150, 江 苏 罡 阳 股 份 有 限 公 司 ,823, 合 计 944,914, ,082,925, 销 售 商 品 关 联 方 类 型 及 关 联 方 名 称 本 年 上 年 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 合 营 及 联 营 企 业 其 中 : 采 埃 孚 一 拖 ( 洛 阳 ) 车 桥 有 限 公 司 50,667, 中 进 名 车 文 化 传 播 ( 北 京 ) 有 限 公 司 34,277, 浙 江 国 机 重 工 商 达 环 保 设 备 有 限 公 司 34,264, 江 苏 林 海 雅 马 哈 摩 托 有 限 公 司 8,649, 东 莞 中 汽 会 展 有 限 公 司 2,382, 天 津 市 精 研 工 程 机 械 传 动 有 限 公 司 1,633, , 洛 阳 轴 研 建 设 开 发 有 限 公 司 1,025, 北 京 图 新 智 盛 信 息 技 术 有 限 公 司 524, 北 京 华 德 广 研 密 封 件 有 限 公 司 264, ,240, 北 京 兴 侨 国 际 工 程 技 术 有 限 公 司 5, , 德 阳 华 星 万 路 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 5, 江 苏 苏 美 达 上 电 发 电 有 限 公 司 ,660, 其 他 关 联 关 系 方 其 中 : 振 发 新 能 源 科 技 有 限 公 司 446,582, ,493, 现 代 ( 江 苏 ) 工 程 机 械 有 限 公 司 18,044, ,395,

278 关 联 方 类 型 及 关 联 方 名 称 本 年 上 年 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 北 京 中 电 远 方 电 力 技 术 有 限 公 司 500, , 天 津 空 港 众 辉 汽 车 销 售 有 限 公 司 255,721, 北 京 中 汽 福 瑞 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 233,998, 江 苏 振 发 新 能 源 科 技 发 展 有 限 公 司 153,594, ,463, 特 雷 克 斯 ( 上 海 ) 机 械 有 限 公 司 26,577, 无 锡 电 缆 厂 有 限 公 司 8,625, ,009, 江 苏 华 源 新 能 源 科 技 有 限 公 司 3,990, 常 州 科 林 矿 山 机 械 有 限 公 司 3,082, ,497, B&FHoldingSdn.Bhd. 2,756, ,158, 泸 州 长 起 特 种 起 重 设 备 有 限 公 司 898, 上 海 电 缆 厂 有 限 公 司 525, 淄 博 干 式 真 空 泵 有 限 公 司 440, 新 加 坡 酿 美 及 树 美 私 人 贸 易 有 限 公 司 243, 东 方 红 置 业 ( 洛 阳 ) 有 限 公 司 142, 江 苏 泰 州 雅 马 哈 动 力 有 限 公 司 92, 安 徽 阜 阳 沪 千 人 造 板 制 造 有 限 公 司 81, 杭 州 中 联 筑 境 建 筑 设 计 有 限 公 司 71, 新 沂 沪 千 人 造 板 制 造 有 限 公 司 35, 锅 容 标 ( 北 京 ) 技 术 服 务 中 心 有 限 公 司 5, 中 白 工 业 园 区 开 发 股 份 有 限 公 司 ,692, 江 苏 苏 美 达 技 术 设 备 贸 易 有 限 公 司 ,873, 苏 美 达 东 台 发 电 有 限 公 司 ,000, 江 苏 罡 阳 股 份 有 限 公 司 ,200, 合 计 1,289,712, ,098,267, 关 联 托 管 情 况 委 托 方 名 称 受 托 方 名 称 托 管 资 产 情 况 西 麦 克 国 际 展 览 有 限 责 任 公 司 北 京 中 机 恒 业 资 产 管 理 公 司 圆 明 园 商 务 楼 中 国 自 动 化 控 制 系 统 总 公 司 国 机 时 代 置 业 ( 北 京 ) 有 限 延 静 西 里 6 号 楼 等 6 处 企 公 司 业 自 管 住 房 218

279 ( 续 表 ) 委 托 方 名 称 西 麦 克 国 际 展 览 有 限 责 任 公 司 中 国 自 动 化 控 制 系 统 总 公 司 托 管 资 产 托 管 托 管 托 管 收 益 托 管 收 益 对 托 管 收 益 涉 及 金 额 起 始 日 终 止 日 确 定 依 据 公 司 影 响 21,401, 年 2031 年 590, 托 管 协 议 影 响 利 润 27,500, 年 2018 年 37, 托 管 协 议 影 响 利 润 4. 关 联 担 保 情 况 担 保 方 名 称 被 担 保 方 名 称 担 保 金 额 担 保 是 否 已 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 经 履 行 完 毕 中 国 浦 发 机 械 工 中 机 国 能 工 程 有 限 业 股 份 有 限 公 司 公 司 14,000, 否 中 国 浦 发 机 械 工 上 海 中 浦 供 销 有 限 业 股 份 有 限 公 司 公 司 12,000, 否 中 国 浦 发 机 械 工 北 京 中 机 浦 发 进 出 业 股 份 有 限 公 司 口 有 限 公 司 3,000, 否 中 国 浦 发 机 械 工 中 国 空 分 设 备 有 限 业 股 份 有 限 公 司 公 司 95,000, 否 中 国 浦 发 机 械 工 上 海 中 浦 供 销 有 限 业 股 份 有 限 公 司 公 司 296, 否 中 国 重 型 机 械 有 中 国 通 用 机 械 工 程 限 公 司 有 限 公 司 200,000, 否 中 国 机 械 工 业 建 国 机 财 务 有 限 责 任 设 集 团 有 限 公 司 公 司 1,000, 否 中 国 汽 车 工 业 国 中 国 通 用 机 械 工 程 际 合 作 有 限 公 司 有 限 公 司 50,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 天 津 工 程 机 械 研 究 团 有 限 公 司 院 30,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 常 林 股 份 有 限 公 司 团 有 限 公 司 20,400, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 60,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 30,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 20,000, 否 219

280 担 保 方 名 称 被 担 保 方 名 称 担 保 金 额 担 保 是 否 已 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 经 履 行 完 毕 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 10,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 10,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 10,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 10,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 10,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 10,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 10,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 7,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 6,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 3,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 洛 阳 ) 团 有 限 公 司 有 限 公 司 20,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 洛 阳 ) 团 有 限 公 司 有 限 公 司 10,194, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 洛 阳 ) 团 有 限 公 司 有 限 公 司 35,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 洛 阳 ) 团 有 限 公 司 有 限 公 司 20,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 洛 阳 ) 团 有 限 公 司 有 限 公 司 150,000, 否 常 州 常 林 俱 进 道 常 林 股 份 有 限 公 司 路 机 械 有 限 公 司 10,000, 否 常 州 常 林 俱 进 道 常 林 股 份 有 限 公 司 路 机 械 有 限 公 司 10,000, 否 常 州 常 林 俱 进 道 常 林 股 份 有 限 公 司 路 机 械 有 限 公 司 10,000, 否 220

281 担 保 方 名 称 被 担 保 方 名 称 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 常 州 常 林 俱 进 道 常 林 股 份 有 限 公 司 1,880, 否 路 机 械 有 限 公 司 常 州 常 林 俱 进 道 常 林 股 份 有 限 公 司 1,234, 否 路 机 械 有 限 公 司 常 州 常 林 俱 进 道 常 林 股 份 有 限 公 司 1,382, 否 路 机 械 有 限 公 司 常 林 股 份 有 限 公 常 州 常 林 国 际 贸 易 司 有 限 公 司 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 一 设 集 团 有 限 公 司 建 设 有 限 公 司 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 一 设 集 团 有 限 公 司 建 设 有 限 公 司 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 一 设 集 团 有 限 公 司 建 设 有 限 公 司 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 一 设 集 团 有 限 公 司 建 设 有 限 公 司 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 一 设 集 团 有 限 公 司 建 设 有 限 公 司 16,000, 否 35,000, 否 20,000, 否 50,000, 否 50,000, 否 10,000, 否 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 二 设 集 团 有 限 公 司 建 设 工 程 有 限 公 司 10,000, 否 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 二 设 集 团 有 限 公 司 建 设 工 程 有 限 公 司 5,000, 否 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 二 设 集 团 有 限 公 司 建 设 工 程 有 限 公 司 10,000, 否 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 二 设 集 团 有 限 公 司 建 设 工 程 有 限 公 司 40,000, 否 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 二 设 集 团 有 限 公 司 建 设 工 程 有 限 公 司 15,000, 否 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 二 设 集 团 有 限 公 司 建 设 工 程 有 限 公 司 20,000, 否 中 国 机 械 工 业 建 中 国 三 安 建 设 有 限 设 集 团 有 限 公 司 公 司 中 国 机 械 工 业 建 中 国 三 安 建 设 有 限 设 集 团 有 限 公 司 公 司 中 国 机 械 工 业 建 中 国 三 安 建 设 有 限 设 集 团 有 限 公 司 公 司 30,000, 否 30,000, 否 50,000, 否 221

282 担 保 方 名 称 被 担 保 方 名 称 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 中 国 机 械 工 业 建 中 国 三 安 建 设 有 限 设 集 团 有 限 公 司 公 司 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 60,000, 否 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 四 设 集 团 有 限 公 司 建 设 工 程 有 限 公 司 20,000, 否 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 第 五 设 集 团 有 限 公 司 建 设 工 程 公 司 中 国 机 械 工 业 建 中 国 机 械 工 业 机 械 设 集 团 有 限 公 司 工 程 有 限 公 司 中 国 机 械 工 业 建 中 机 建 ( 上 海 ) 钢 设 集 团 有 限 公 司 结 构 有 限 公 司 中 国 三 安 建 设 有 三 源 建 筑 ( 天 津 ) 限 公 司 电 气 有 限 公 司 中 国 三 安 建 设 有 三 源 建 筑 ( 天 津 ) 限 公 司 电 气 有 限 公 司 中 国 机 械 工 业 海 中 国 机 械 工 业 建 设 南 股 份 有 限 公 司 集 团 有 限 公 司 中 机 建 重 工 有 限 中 国 机 械 工 业 建 设 公 司 集 团 有 限 公 司 中 机 建 重 工 有 限 中 国 机 械 工 业 建 设 公 司 集 团 有 限 公 司 中 国 机 械 工 业 第 中 国 机 械 工 业 第 一 四 建 设 工 程 有 限 建 设 有 限 公 司 公 司 中 国 机 械 工 业 第 中 国 机 械 工 业 机 械 四 建 设 工 程 有 限 工 程 有 限 公 司 公 司 30,000, 否 30,000, 否 20,000, 否 2,000, 否 3,000, 否 170,000, 否 100,000, 否 80,000, 否 58,830, 否 33,000, 否 中 国 机 械 工 业 第 中 国 机 械 工 业 第 四 一 建 设 有 限 公 司 建 设 工 程 有 限 公 司 50,000, 否 中 国 机 械 工 业 机 中 国 机 械 工 业 第 四 械 工 程 有 限 公 司 建 设 工 程 有 限 公 司 33,000, 否 中 国 机 械 工 业 机 中 国 三 安 建 设 有 限 械 工 程 有 限 公 司 公 司 中 国 机 械 工 业 第 安 徽 鹏 力 国 贸 有 限 五 建 设 有 限 公 司 公 司 50,000, 否 5,000, 否 中 国 第 二 重 型 机 二 重 集 团 ( 镇 江 ) 重 173,004, 否 械 集 团 公 司 型 装 备 厂 有 限 责 任 222

283 担 保 方 名 称 被 担 保 方 名 称 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 公 司 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 中 国 第 二 重 型 机 中 国 二 重 德 阳 万 航 械 集 团 公 司 模 锻 有 限 责 任 公 司 390,446, 否 中 国 成 套 工 程 有 中 国 汽 车 工 业 国 际 限 公 司 合 作 有 限 公 司 中 国 通 用 机 械 工 中 国 重 型 机 械 有 限 程 有 限 公 司 公 司 中 国 通 用 机 械 工 中 国 汽 车 工 业 国 际 程 有 限 公 司 合 作 有 限 公 司 中 国 汽 车 工 业 国 中 国 通 用 机 械 工 程 际 合 作 有 限 公 司 有 限 公 司 中 国 重 型 机 械 有 中 国 通 用 机 械 工 程 限 公 司 有 限 公 司 1,744, 否 200,000, 否 200,000, 否 30,000, 否 10,000, 否 镇 江 中 福 马 机 械 中 国 福 马 机 械 集 团 50,300, 否 有 限 公 司 宁 夏 振 启 光 伏 发 中 国 福 马 机 械 集 团 50,000, 否 电 有 限 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 中 机 国 能 工 程 有 限 业 股 份 有 限 公 司 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 上 海 中 浦 供 销 有 限 业 股 份 有 限 公 司 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 北 京 中 机 浦 发 进 出 业 股 份 有 限 公 司 口 有 限 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 中 国 空 分 设 备 有 限 业 股 份 有 限 公 司 公 司 中 国 浦 发 机 械 工 上 海 中 浦 供 销 有 限 业 股 份 有 限 公 司 公 司 中 国 重 型 机 械 有 中 国 通 用 机 械 工 程 限 公 司 有 限 公 司 中 国 机 械 工 业 建 国 机 财 务 有 限 责 任 设 集 团 有 限 公 司 公 司 中 国 汽 车 工 业 国 中 国 通 用 机 械 工 程 际 合 作 有 限 公 司 有 限 公 司 中 国 国 机 重 工 集 天 津 工 程 机 械 研 究 团 有 限 公 司 院 14,000, 否 12,000, 否 3,000, 否 95,000, 否 296, 否 200,000, 否 1,000, 否 50,000, 否 30,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 常 林 股 份 有 限 公 司 20,400, 否 223

284 担 保 方 名 称 被 担 保 方 名 称 担 保 金 额 担 保 是 否 已 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 经 履 行 完 毕 团 有 限 公 司 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 60,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 30,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 20,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 10,000, 否 中 国 国 机 重 工 集 国 机 重 工 ( 常 州 ) 团 有 限 公 司 挖 掘 机 有 限 公 司 10,000, 否 5. 关 联 方 资 金 拆 借 关 联 方 名 称 拆 借 金 额 起 始 日 到 期 日 备 注 广 西 得 力 木 业 开 发 有 限 公 司 101,500, /11/ /11/19 辽 宁 银 恒 镀 锌 彩 涂 钢 板 有 限 公 司 6,040, 辽 宁 银 恒 镀 锌 彩 涂 钢 板 有 限 公 司 26,880, 山 东 恒 基 新 型 材 料 有 限 公 司 53,072, 黑 龙 江 良 源 食 品 有 限 公 司 8,773, 开 平 五 联 人 造 板 有 限 公 司 83,550, 关 联 方 资 产 转 让 债 务 重 组 情 况 关 联 方 名 称 常 州 科 林 矿 山 机 械 有 限 公 司 天 津 市 精 研 工 程 机 械 传 动 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 工 程 技 术 有 限 公 司 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 本 年 上 年 关 联 交 易 类 型 比 例 金 额 (%) 金 额 比 例 (%) 购 买 固 定 资 产 ,363, 购 买 固 定 资 产 ,063, 债 务 重 组 ,872, 债 务 重 组 5,470, 股 权 ,

285 ( 三 ) 关 联 方 往 来 余 额 1. 关 联 方 应 收 账 款 关 联 方 ( 项 目 ) 年 末 金 额 年 初 金 额 合 营 及 联 营 企 业 其 中 : 抚 顺 矿 业 中 机 热 电 有 限 责 任 公 司 854,859, 中 机 国 能 电 力 投 资 集 团 有 限 公 司 35,715, 采 埃 孚 一 拖 ( 洛 阳 ) 车 桥 有 限 公 司 18,836, 中 机 国 能 资 产 管 理 有 限 公 司 2,300, 天 津 市 精 研 工 程 机 械 传 动 有 限 公 司 1,701, , 现 代 ( 江 苏 ) 工 程 机 械 有 限 公 司 1,046, ,010, 洛 阳 轴 研 建 设 开 发 有 限 公 司 167, , 江 苏 林 海 雅 马 哈 摩 托 有 限 公 司 45, 德 阳 华 星 万 路 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 19, 中 白 工 业 园 区 开 发 股 份 有 限 公 司 ,521, 苏 美 达 东 台 发 电 有 限 公 司 ,793, 北 京 华 德 广 研 密 封 件 有 限 公 司 , 其 他 关 联 关 系 方 其 中 : 抚 顺 矿 业 中 机 热 力 有 限 责 任 公 司 43,875, 天 津 建 桥 能 源 有 限 公 司 15,914, 常 州 科 林 矿 山 机 械 有 限 公 司 14,137, 江 苏 振 发 新 能 源 科 技 发 展 有 限 公 司 12,296, ,001, 江 苏 华 源 新 能 源 科 技 有 限 公 司 4,669, 泸 州 长 起 特 种 起 重 机 设 备 有 限 公 司 4,484, 中 国 能 源 工 程 ( 浙 江 ) 有 限 公 司 4,469, 江 苏 振 华 特 种 电 缆 有 限 公 司 4,424, 特 雷 克 斯 ( 上 海 ) 机 械 有 限 公 司 4,149, ,431, 上 海 竺 能 工 程 技 术 有 限 公 司 3,971, B&FHoldingSdn.Bhd. 2,849, ,262, 一 拖 沈 阳 拖 拉 机 有 限 公 司 2,336, 上 海 中 油 国 电 能 源 有 限 公 司 1,932, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 1,405, 新 加 坡 酿 美 及 树 美 私 人 贸 易 有 限 公 司 1,089, 振 发 新 能 源 科 技 有 限 公 司 495, ,145, 淄 博 干 式 真 空 泵 有 限 公 司 360, 海 洋 石 油 工 程 股 份 有 限 公 司 123, 杭 州 中 联 筑 境 建 筑 设 计 有 限 公 司 71,

286 关 联 方 ( 项 目 ) 年 末 金 额 年 初 金 额 一 拖 股 份 有 限 公 司 齿 轮 厂 47, 江 苏 新 沂 沪 千 人 造 板 制 造 有 限 公 司 30, 东 方 红 置 业 ( 洛 阳 ) 有 限 公 司 5, 苏 州 林 业 机 械 厂 有 限 公 司 江 苏 苏 美 达 工 程 设 备 成 套 有 限 公 司 , 中 自 控 总 公 司 技 术 工 程 发 展 公 司 , 北 京 中 缆 三 希 机 械 设 备 有 限 公 司 ,927, 上 海 电 缆 厂 有 限 公 司 , 上 海 雅 马 哈 建 设 摩 托 车 销 售 有 限 公 司 ,369, 雅 马 哈 发 动 机 ( 中 国 ) 有 限 公 司 ,079, 雅 马 哈 发 动 机 动 力 机 械 ( 江 苏 ) 有 限 公 司 ,942, 泸 州 长 起 特 种 起 重 设 备 有 限 公 司 ,064, 减 : 坏 账 准 备 6,830, 合 计 1,030,999, ,763, 关 联 方 其 他 应 收 款 关 联 方 ( 项 目 ) 年 末 金 额 年 初 金 额 合 营 及 联 营 企 业 其 中 : 中 机 国 能 资 产 管 理 有 限 公 司 520,610, 中 机 国 能 电 力 投 资 集 团 有 限 公 司 384,427, 抚 顺 矿 业 中 机 热 电 有 限 责 任 公 司 280,000, 采 埃 孚 一 拖 ( 洛 阳 ) 车 桥 有 限 公 司 2,659, 天 津 市 精 研 工 程 机 械 传 动 有 限 公 司 970, , 洛 阳 轴 研 建 设 开 发 有 限 公 司 628, 国 机 重 工 ( 贵 州 ) 有 限 公 司 591, , 浙 江 国 机 重 工 商 达 环 保 设 备 有 限 公 司 179, 南 京 苏 美 达 航 运 有 限 公 司 ,953, 江 苏 长 江 纺 织 品 贸 易 有 限 公 司 ,500, 江 苏 苏 美 达 能 源 环 境 科 技 有 限 公 司 ,720, 江 苏 苏 美 达 吉 杰 欧 纺 织 服 装 有 限 公 司 ,329, 江 苏 苏 美 达 工 程 技 术 有 限 公 司 ,440, 江 苏 苏 美 达 东 方 纺 织 有 限 公 司 ,929, Oriental Elite Shipping Limited ,027, 中 白 工 业 园 区 开 发 股 份 有 限 公 司 , 其 他 关 联 关 系 方 其 中 : 沈 阳 中 凯 房 产 投 资 有 限 公 司 365,437,

287 关 联 方 ( 项 目 ) 年 末 金 额 年 初 金 额 天 津 建 桥 能 源 有 限 公 司 23,669, 中 收 农 机 股 份 有 限 公 司 9,164, ,502, 上 海 建 桥 国 际 航 运 有 限 公 司 6,736, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 总 公 司 南 通 公 司 3,203, 贵 州 建 皓 热 电 有 限 公 司 3,193, 中 机 国 能 ( 南 充 ) 热 电 有 限 公 司 3,169, 中 自 控 华 北 公 司 3,000, 国 机 技 术 装 备 有 限 公 司 2,233, ,233, 额 敏 天 力 阳 光 新 能 源 有 限 公 司 1,970, 新 疆 通 达 牧 业 机 械 设 备 有 限 公 司 1,934, 北 京 中 缆 华 威 贸 易 有 限 公 司 1,901, ,901, 上 海 山 源 工 程 设 计 院 1,764, 中 工 马 泰 克 养 护 机 械 高 新 技 术 发 展 有 限 公 司 1,764, 苏 州 林 业 机 械 厂 有 限 公 司 1,634, 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 重 庆 公 司 809, 杭 州 和 记 行 贸 易 有 限 公 司 800, , 陕 西 中 自 控 工 程 有 限 责 任 公 司 750, 北 京 中 机 能 源 咨 询 有 限 公 司 650, 北 京 中 自 控 销 售 成 套 公 司 586, 中 自 控 顺 义 成 套 设 备 厂 450, 江 苏 弘 博 热 电 有 限 公 司 430, 中 机 浦 发 工 贸 ( 集 团 ) 有 限 公 司 402, 中 自 控 西 北 公 司 284, 华 嘉 ( 北 京 ) 机 床 工 具 公 司 269, 无 锡 电 缆 厂 有 限 公 司 208, ,651, 中 自 控 中 南 公 司 170, 辽 宁 申 银 投 资 有 限 公 司 162, 杭 州 汉 氏 置 业 有 限 公 司 150, 中 自 控 东 北 公 司 123, 杭 州 中 联 筑 境 建 筑 设 计 有 限 公 司 85, 一 拖 集 团 能 源 分 公 司 75, 江 苏 振 华 特 种 电 缆 有 限 公 司 63, 中 国 工 程 机 械 总 公 司 突 尼 斯 有 限 责 任 公 司 55, , 中 国 汽 车 工 业 进 出 口 湖 南 公 司 50, 常 州 科 林 矿 山 机 械 有 限 公 司 3, 上 海 中 机 国 能 电 力 设 计 有 限 公 司 2,

288 关 联 方 ( 项 目 ) 年 末 金 额 年 初 金 额 振 发 新 能 源 ( 宁 夏 ) 科 技 有 限 公 司 , 雅 马 哈 发 动 机 研 发 ( 上 海 ) 有 限 公 司 , 雅 马 哈 发 动 机 商 贸 ( 上 海 ) 有 限 公 司 ,344, 雅 马 哈 动 力 机 电 株 式 会 社 , 减 : 坏 账 准 备 2,279, 合 计 1,625,148, ,714, 关 联 方 预 付 账 款 关 联 方 ( 项 目 ) 年 末 金 额 年 初 金 额 合 营 及 联 营 企 业 其 中 : 天 津 市 精 研 工 程 机 械 传 动 有 限 公 司 5,339, ,239, 中 汽 ( 天 津 ) 焊 接 装 备 有 限 公 司 1,572, 一 拖 ( 洛 阳 ) 标 准 零 件 有 限 公 司 309, 江 苏 苏 美 达 德 隆 汽 车 部 件 股 份 有 限 公 司 ,000, 中 白 工 业 园 区 开 发 股 份 有 限 公 司 ,913, 其 他 关 联 关 系 方 中 启 能 能 源 科 技 发 展 无 锡 有 限 公 司 156,000, ,260, 中 机 建 马 鞍 山 中 机 诚 建 建 筑 工 程 有 限 公 司 24,137, 北 京 中 电 远 方 电 力 技 术 有 限 公 司 16,202, ,482, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 193, 北 京 中 缆 华 威 贸 易 有 限 公 司 98, 常 州 科 林 矿 山 机 械 有 限 公 司 ,084, 马 鞍 山 中 机 诚 建 建 筑 工 程 有 限 公 司 ,056, 中 国 自 动 化 控 制 系 统 西 南 公 司 , 无 锡 电 缆 厂 有 限 公 司 ,777, 减 : 坏 账 准 备 合 计 203,853, ,850, 关 联 方 应 付 账 款 关 联 方 ( 项 目 ) 年 末 金 额 年 初 金 额 合 营 及 联 营 企 业 其 中 : 北 京 兴 侨 国 际 工 程 技 术 有 限 公 司 27,215, ,732, 采 埃 孚 一 拖 ( 洛 阳 ) 车 桥 有 限 公 司 18,415, 天 津 市 精 研 工 程 机 械 传 动 有 限 公 司 6,891, ,899, 洛 阳 轴 研 建 设 开 发 有 限 公 司 1,837, , 一 拖 ( 洛 阳 ) 标 准 零 件 有 限 公 司 405,

289 关 联 方 ( 项 目 ) 年 末 金 额 年 初 金 额 泰 州 雅 马 哈 动 力 有 限 公 司 150, 中 汽 ( 天 津 ) 焊 接 装 备 有 限 公 司 28, 现 代 ( 江 苏 ) 工 程 机 械 有 限 公 司 , 其 他 关 联 关 系 方 其 中 : 济 宁 市 金 牛 机 械 有 限 公 司 8,039, 上 海 中 油 国 电 能 源 有 限 公 司 5,923, 泸 州 长 江 帕 特 电 控 技 术 有 限 公 司 3,197, ,258, 常 州 科 林 矿 山 机 械 有 限 公 司 3,054, ,370, 苏 州 林 业 机 械 厂 有 限 公 司 2,605, 无 锡 电 缆 厂 有 限 公 司 1,457, ,184, 上 海 昌 泰 电 气 有 限 公 司 1,377, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 1,348, 中 机 建 马 鞍 山 建 诚 建 筑 工 程 有 限 公 司 844, 振 发 新 能 源 科 技 有 限 公 司 449, ,220, 一 拖 股 份 有 限 公 司 齿 轮 厂 443, 北 京 中 电 远 方 电 力 技 术 有 限 公 司 337, ,613, 江 苏 振 华 特 种 电 缆 有 限 公 司 80, 洛 阳 一 拖 东 方 物 资 贸 易 有 限 公 司 8, 上 海 文 迪 商 贸 有 限 公 司 3, 洛 阳 一 拖 通 达 传 动 机 械 有 限 公 司 2, 中 收 农 机 股 份 有 限 公 司 中 启 能 能 源 科 技 发 展 无 锡 有 限 公 司 ,251, 扬 州 苏 美 达 长 江 制 衣 有 限 公 司 , 马 鞍 山 中 机 诚 建 建 筑 工 程 有 限 公 司 , 合 计 84,118, ,134, 关 联 方 其 他 应 付 款 关 联 方 ( 项 目 ) 年 末 金 额 年 初 金 额 合 营 及 联 营 企 业 其 中 : 中 机 国 能 电 力 投 资 集 团 有 限 公 司 249,068, 中 机 国 能 资 产 管 理 有 限 公 司 49,276, 北 京 百 旺 绿 谷 汽 车 贸 易 有 限 公 司 12,800, 深 圳 市 中 汽 进 出 口 有 限 公 司 1,100, 贵 阳 中 汽 会 议 展 览 有 限 公 司 1,040, 南 京 国 机 会 议 展 览 有 限 公 司 880, 一 拖 ( 洛 阳 ) 标 准 零 件 有 限 公 司 468,

290 关 联 方 ( 项 目 ) 年 末 金 额 年 初 金 额 中 进 名 车 文 化 传 播 ( 北 京 ) 有 限 公 司 424, 江 苏 苏 美 达 仪 器 设 备 有 限 公 司 ,000, 江 苏 苏 美 达 技 术 设 备 贸 易 有 限 公 司 ,640, 江 苏 长 江 纺 织 品 贸 易 有 限 公 司 ,875, 江 苏 苏 美 达 工 程 设 备 有 限 公 司 ,131, 江 苏 苏 美 达 吉 杰 欧 纺 织 服 装 有 限 公 司 ,067, 江 苏 苏 美 达 东 方 纺 织 有 限 公 司 ,604, 北 京 盛 稷 工 贸 有 限 公 司 ,697, 洛 阳 轴 研 建 设 开 发 有 限 公 司 , 其 他 关 联 关 系 方 其 中 : 宁 波 宁 兴 控 股 股 份 有 限 公 司 58,870, 中 国 能 源 工 程 ( 浙 江 ) 有 限 公 司 40,000, 上 海 中 油 国 电 能 源 有 限 公 司 16,000, 亿 财 投 资 ( 天 津 ) 有 限 公 司 6,521, 上 海 文 迪 商 贸 有 限 公 司 5,000, 苏 州 市 创 新 发 展 有 限 公 司 5,000, 江 苏 振 发 新 能 源 科 技 发 展 有 限 公 司 4,500, 中 国 工 程 机 械 工 业 协 会 2,971, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 2,620, 从 化 金 百 合 陈 列 设 计 有 限 公 司 2,000, 北 京 中 缆 阳 光 机 电 有 限 公 司 1,160, 温 州 华 鸿 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 672, 北 京 中 汽 福 瑞 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 650, 中 汽 尚 格 ( 北 京 ) 国 际 展 览 有 限 公 司 21, 中 机 建 设 马 鞍 山 建 诚 建 设 工 程 有 限 公 司 6, 中 国 自 动 化 控 制 系 统 西 南 公 司 , 马 鞍 山 中 机 诚 建 建 筑 工 程 有 限 公 司 , 中 国 自 动 化 控 制 系 统 华 东 公 司 , 合 计 461,052, ,770, 关 联 方 预 收 账 款 关 联 方 ( 项 目 ) 年 末 金 额 年 初 金 额 合 营 及 联 营 企 业 其 中 : 天 津 市 精 研 工 程 机 械 传 动 有 限 公 司 1, 中 白 工 业 园 区 开 发 股 份 有 限 公 司 ,798, 江 苏 长 江 纺 织 品 贸 易 有 限 公 司 ,

291 关 联 方 ( 项 目 ) 年 末 金 额 年 初 金 额 其 他 关 联 关 系 方 其 中 : 振 发 新 能 源 科 技 有 限 公 司 5,000, ,868, 北 京 中 汽 福 瑞 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 3,737, 天 津 空 港 众 辉 汽 车 销 售 有 限 公 司 2,250, 一 拖 ( 洛 阳 ) 里 科 汽 车 有 限 公 司 565, 锅 容 标 ( 北 京 ) 技 术 服 务 中 心 有 限 公 司 194, 海 洋 石 油 工 程 股 份 有 限 公 司 特 种 设 备 公 司 74, 中 国 一 拖 集 团 临 海 车 辆 有 限 公 司 65, 合 计 11,889, ,040, 十 三 母 公 司 主 要 财 务 报 表 项 目 注 释 1. 应 收 账 款 类 别 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 年 末 金 额 年 初 金 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) ,803, 其 他 应 收 款 年 末 金 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 类 别 比 例 金 额 金 额 比 例 (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 9,717,318, ,297, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 179,682, ,047, 合 计 9,897,001, ,344,

292 ( 续 表 ) 年 初 金 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 5,691,649, ,859, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 189,600, ,359, 合 计 5,881,250, ,219, (1) 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 1) 年 末 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 装 股 份 有 限 公 司 3,647,873, 年 以 内 0.00 关 联 方 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 2,441,500, 年 0.00 关 联 方 国 机 资 产 管 理 公 司 509,787, 年 以 内 1-2 年 0.00 关 联 方 江 苏 苏 美 达 集 团 公 司 497,300, 年 0.00 关 联 方 中 国 重 型 机 械 总 公 司 422,500, 年 以 内 2-5 年 0.00 关 联 方 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 376,460, 年 0.00 关 联 方 中 国 机 械 工 业 建 设 总 公 司 311,923, 年 0.00 关 联 方 1-2 年 3-5 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 272,100, 年 5 年 以 份 有 限 公 司 上 0.00 关 联 方 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 258,500, 年 0.00 关 联 方 中 国 重 型 机 械 研 究 院 有 限 公 司 214,850, 年 0.00 关 联 方 沈 阳 仪 表 科 学 研 究 院 106,700, 年 以 内 2-4 年 0.00 关 联 方 桂 林 电 器 科 学 研 究 院 102,800, 年 0.00 关 联 方 232

293 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 101,000, 年 以 内 0.00 关 联 方 中 国 地 质 装 备 总 公 司 69,610, 年 5 年 以 上 0.00 关 联 方 济 南 铸 造 锻 压 机 械 研 64,000, 年 以 内 究 所 本 部 2-5 年 0.00 关 联 方 广 州 机 械 科 学 研 究 院 59,800, 年 以 内 1-2 年 0.00 关 联 方 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 ( 德 阳 ) 万 安 公 司 54,404, 年 以 内 0.00 关 联 方 东 北 输 变 电 设 备 集 团 公 司 50,188, ,188, 年 以 上 拨 改 贷 中 汽 凯 瑞 贸 易 有 限 公 司 50,000, 年 0.00 关 联 方 二 重 集 团 ( 镇 江 ) 重 型 装 备 厂 有 限 责 任 公 司 49,912, 年 以 内 0.00 关 联 方 天 津 电 气 传 动 设 计 研 40,000, 年 以 内 究 所 有 限 公 司 1-3 年 0.00 关 联 方 四 川 省 博 邦 投 资 集 团 财 务 公 司 16,108, ,108, 年 以 上 有 限 责 任 公 司 上 划 合 计 9,717,318, ,297, ) 年 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 深 圳 中 机 实 业 有 限 公 司 13,352, 年 以 上 0.00 关 联 方 1 年 以 中 国 联 合 工 程 公 11,350, 内 1-5 司 年 0.00 关 联 方 沈 阳 水 泵 股 份 有 限 公 司 9,693, ,693, 年 以 上 拨 改 贷 1 年 以 重 庆 材 料 研 究 院 9,400, 内 1-5 有 限 公 司 年 0.00 关 联 方 1 年 以 合 肥 通 用 机 械 研 8,350, 内 1-5 究 院 年 0.00 关 联 方 233

294 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 1 年 以 中 国 中 元 国 际 工 8,100, 内 1-5 程 公 司 年 0.00 关 联 方 国 机 技 术 装 备 有 限 公 司 7,954, 年 以 上 0.00 关 联 方 1 年 以 机 械 工 业 第 六 设 7,050, 内 1-5 计 研 究 院 年 0.00 关 联 方 中 国 一 拖 集 团 有 7,050, 年 限 公 司 5 年 以 上 0.00 关 联 方 中 国 汽 车 工 业 工 6,600, 年 程 公 司 5 年 以 上 0.00 关 联 方 中 工 国 际 工 程 股 5,174, 年 份 有 限 公 司 5 年 以 上 0.00 关 联 方 大 连 大 起 集 团 有 限 责 任 公 司 4,568, ,568, 年 以 上 拨 改 贷 1 年 以 中 国 电 力 工 程 有 内 1-2 4,100, 限 公 司 年 关 联 方 年 特 变 电 工 衡 阳 变 压 器 有 限 公 司 3,912, ,912, 年 以 上 拨 改 贷 苏 州 电 加 工 机 床 研 究 所 有 限 公 司 3,808, 年 以 上 0.00 关 联 方 北 京 起 重 运 输 机 械 研 究 所 3,500, 年 0.00 关 联 方 中 国 收 获 机 械 总 3,500, 年 公 司 5 年 以 上 0.00 关 联 方 甘 肃 蓝 科 石 化 高 新 装 备 股 份 有 限 3,400, 年 以 内 关 联 方 责 任 公 司 年 机 械 工 业 部 南 方 汽 车 附 件 制 造 厂 3,200, ,200, 年 以 上 拨 改 贷 中 国 电 器 科 学 研 3,050, 年 究 院 5 年 以 上 0.00 关 联 方 四 川 省 博 邦 投 资 集 团 有 限 责 任 公 2,920, ,920, 年 以 上 拨 改 贷 234

295 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 司 大 连 电 瓷 厂 绥 中 长 石 矿 2,737, ,737, 年 以 上 拨 改 贷 1 年 以 成 都 工 具 研 究 所 2,710, 内 关 联 方 年 四 川 省 博 邦 投 资 集 团 有 限 责 任 公 2,642, ,642, 年 以 上 拨 改 贷 司 德 阳 万 力 重 型 机 械 有 限 公 司 2,547, 年 以 内 0.00 关 联 方 郑 州 磨 料 磨 具 磨 2,450, 年 削 研 究 所 5 年 以 上 0.00 关 联 方 中 国 海 洋 航 空 集 2,350, 年 团 公 司 5 年 以 上 0.00 关 联 方 中 国 机 械 设 备 工 2,000, 年 程 股 份 有 限 公 司 4-5 年 0.00 关 联 方 二 重 万 信 工 程 设 备 有 限 公 司 1,885, 年 以 内 0.00 关 联 方 四 川 东 工 集 团 1,858, ,858, 年 以 上 拨 改 贷 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 德 阳 万 路 1,796, 年 以 内 0.00 关 联 方 运 业 有 限 公 司 中 国 二 重 德 阳 万 航 模 锻 有 限 责 任 1,564, 年 以 内 0.00 关 联 方 公 司 鹤 壁 仪 表 厂 1,555, ,555, 年 以 上 拨 改 贷 长 沙 水 泵 厂 有 限 公 司 1,527, ,527, 年 以 上 拨 改 贷 江 西 都 昌 铸 造 型 砂 厂 1,519, ,519, 年 以 上 拨 改 贷 长 春 机 械 科 学 研 究 院 有 限 公 司 1,500, 年 0.00 关 联 方 营 口 第 三 仪 表 厂 1,473, ,473, 年 以 上 拨 改 贷 杭 州 仪 表 厂 1,365, ,365, 年 以 上 拨 改 贷 中 国 机 床 总 公 司 1,300, 年 0.00 关 联 方 中 国 福 马 机 械 集 1,200, 年 0.00 关 联 方 235

296 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 团 有 限 公 司 机 械 工 业 勘 查 设 计 研 究 院 1,150, 年 以 上 0.00 关 联 方 昆 明 市 联 盟 机 械 厂 1,150, ,150, 年 以 上 拨 改 贷 中 国 通 用 机 械 工 1,100, 年 程 有 限 公 司 5 年 以 上 0.00 关 联 方 年 终 报 销 支 票 1,099, 年 以 内 年 以 内 南 京 分 析 仪 器 厂 1,073, ,073, 年 以 上 拨 改 贷 大 连 第 三 仪 表 厂 857, , 年 以 上 拨 改 贷 洛 阳 中 收 机 械 装 850, 年 备 有 限 公 司 5 年 以 上 0.00 关 联 方 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 精 衡 传 动 设 备 有 750, 年 以 内 0.00 关 联 方 限 公 司 辽 阳 自 动 化 仪 表 厂 669, , 年 以 上 拨 改 贷 武 汉 新 华 仪 表 元 件 厂 651, , 年 以 上 拨 改 贷 中 国 成 套 工 程 有 限 公 司 550, 年 以 上 0.00 关 联 方 中 国 机 械 工 业 国 际 合 作 有 限 公 司 500, 年 0.00 关 联 方 昆 明 市 联 盟 机 械 厂 465, , 年 以 上 拨 改 贷 江 西 采 矿 机 械 厂 449, , 年 以 上 拨 改 贷 个 人 备 用 金 432, 年 以 内 年 以 内 南 京 仪 表 元 器 件 研 究 所 365, , 年 以 上 拨 改 贷 国 机 精 工 有 限 公 司 340, 年 0.00 关 联 方 兰 州 石 油 机 械 研 究 所 300, 年 以 上 0.00 关 联 方 辽 阳 水 表 厂 265, , 年 以 上 拨 改 贷 中 工 机 电 发 展 公 司 200, 年 以 上 0.00 关 联 方 中 国 电 线 电 缆 进 200, 年 以 上 0.00 关 联 方 236

297 单 位 名 称 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 龄 计 提 比 例 (%) 计 提 原 因 出 口 有 限 公 司 机 械 工 业 部 南 方 汽 车 附 件 制 造 厂 125, , 年 以 上 拨 改 贷 中 国 通 用 机 械 研 究 院 有 限 公 司 100, 年 以 上 0.00 关 联 方 北 京 物 理 想 房 地 停 车 场 10, 年 以 上 0.00 产 开 发 有 限 公 司 押 金 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 6, 年 以 内 年 以 内 北 京 定 必 兴 商 贸 中 心 2, 年 0.00 桶 装 水 押 金 合 计 179,682, ,047, (2) 本 年 度 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 单 位 名 称 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 湖 南 省 醴 陵 电 瓷 厂 拨 改 贷 4,323, 法 院 裁 定 否 哈 尔 滨 电 表 仪 器 厂 拨 改 贷 4,202, 吊 销 营 业 执 照 否 哈 尔 滨 电 工 仪 表 研 究 所 拨 改 贷 748, 转 入 第 三 方 否 左 云 县 粘 土 加 工 厂 拨 改 贷 271, 公 司 失 踪 否 宜 昌 长 江 机 床 有 限 责 任 公 司 拨 改 贷 258, 公 司 注 销 否 第 六 砂 轮 厂 拨 改 贷 69, 破 产 否 合 计 9,874, (3) 其 他 应 收 款 年 末 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 款 项 性 质 金 额 二 重 集 团 ( 德 阳 ) 重 装 股 份 有 限 公 司 关 联 方 委 托 贷 款 3,647,873, 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 关 联 方 委 托 贷 款 2,441,500, 国 机 资 产 管 理 公 司 关 联 方 委 托 贷 款 509,787, 江 苏 苏 美 达 集 团 公 司 关 联 方 委 托 贷 款 497,300, 中 国 重 型 机 械 总 公 司 关 联 方 委 托 贷 款 422,500, 合 计 7,518,960,

298 3. 长 期 股 权 投 资 (1) 长 期 股 权 投 资 分 类 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 对 子 公 司 投 资 27,558,396, ,917,684, ,377, ,456,703, 对 联 营 企 业 投 资 243,246, ,394, , ,522, 小 计 27,801,642, ,934,079, ,495, ,716,226, 减 : 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 398,921, ,921, 合 计 27,402,720, ,934,079, ,495, ,317,304,

299 (2) 长 期 股 权 投 资 明 细 本 期 增 减 变 动 被 投 资 投 资 其 他 综 其 他 宣 告 发 放 年 初 余 额 权 益 法 下 确 认 计 提 减 期 末 余 额 单 位 名 称 成 本 追 加 投 资 减 少 投 资 合 收 益 权 益 现 金 股 利 其 他 的 投 资 收 益 值 准 备 调 整 变 动 或 利 润 合 计 20,879,913, ,801,642, ,917,684, ,394, , ,377, ,716,226, 一 子 公 司 20,617,585, ,558,396, ,917,684, ,377, ,456,703, 中 国 第 二 重 型 机 械 集 团 公 司 3,719,348, ,719,348, ,642, ,377, ,625,613, 中 国 一 拖 集 团 有 限 公 司 2,993,808, ,993,808, ,993,808, 中 国 机 械 设 备 工 程 股 份 有 限 公 司 740,003, ,537,089, ,537,089, 中 国 国 机 重 工 集 团 有 限 公 司 1,245,520, ,601,358, ,601,358, 中 国 海 洋 航 空 集 团 公 司 568,472, ,491,162, ,491,162, 中 国 汽 车 工 业 工 程 公 司 883,289, ,240,380, ,240,380, 中 工 国 际 工 程 股 份 有 限 公 司 855,560, ,207,009, ,032, ,308,041, 国 机 汽 车 股 份 有 限 公 司 ( 本 部 ) 1,084,568, ,084,568, ,084,568, 中 国 农 业 机 械 化 科 学 研 究 院 1,073,210, ,073,210, ,073,210, 中 国 重 型 机 械 有 限 公 司 585,764, ,540, ,540,

300 本 期 增 减 变 动 被 投 资 投 资 其 他 综 其 他 宣 告 发 放 年 初 余 额 权 益 法 下 确 认 计 提 减 期 末 余 额 单 位 名 称 成 本 追 加 投 资 减 少 投 资 合 收 益 权 益 现 金 股 利 其 他 的 投 资 收 益 值 准 备 调 整 变 动 或 利 润 中 国 地 质 装 备 集 团 有 限 公 司 246,122, ,270, ,270, 中 国 机 械 工 业 建 设 集 团 有 限 公 司 368,508, ,643, ,643, 中 国 中 元 国 际 工 程 有 限 公 司 126,476, ,131, ,131, 江 苏 苏 美 达 集 团 公 司 ( 本 部 ) 160,000, ,154, ,154, 中 国 电 工 设 备 总 公 司 230,640, ,784, ,784, 西 安 重 型 机 械 研 究 所 有 限 公 司 541,012, ,012, ,012, 中 国 福 马 机 械 集 团 有 限 公 司 529,117, ,117, ,117, 中 国 电 器 科 学 研 究 院 488,030, ,030, ,000, ,030, 洛 阳 轴 研 科 技 股 份 有 限 公 司 443,878, ,878, ,878, 甘 肃 蓝 科 石 化 高 新 装 备 股 份 有 限 责 任 公 司 346,541, ,541, ,669, ,211, 国 机 精 工 有 限 公 司 124,143, ,063, ,063, 桂 林 电 器 科 学 研 究 院 有 117,396, ,789, ,000, ,789,

301 本 期 增 减 变 动 被 投 资 投 资 其 他 综 其 他 宣 告 发 放 年 初 余 额 权 益 法 下 确 认 计 提 减 期 末 余 额 单 位 名 称 成 本 追 加 投 资 减 少 投 资 合 收 益 权 益 现 金 股 利 其 他 的 投 资 收 益 值 准 备 调 整 变 动 或 利 润 限 公 司 天 津 电 气 传 动 设 计 研 究 所 有 限 公 司 97,166, ,298, ,800, ,098, 沈 阳 仪 表 科 学 研 究 院 有 限 公 司 99,271, ,892, ,892, 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 293,566, ,566, ,566, 济 南 铸 造 锻 压 机 械 研 究 所 本 部 55,781, ,497, ,497, 国 机 集 团 科 学 技 术 研 究 院 有 限 公 司 180,000, ,000, ,540, ,540, 广 州 机 械 科 学 研 究 院 52,266, ,550, ,550, 中 国 联 合 工 程 公 司 163,621, ,621, ,621, 中 国 通 用 机 械 工 程 有 限 公 司 46,311, ,004, ,004, 中 国 收 获 机 械 总 公 司 155,418, ,418, ,418, 重 庆 材 料 研 究 院 有 限 公 司 77,481, ,359, ,359, 国 机 资 产 管 理 公 司 140,508, ,508, ,508, 机 械 工 业 第 六 设 计 研 究 院 有 限 公 司 61,650, ,615, ,615,

302 本 期 增 减 变 动 被 投 资 投 资 其 他 综 其 他 宣 告 发 放 年 初 余 额 权 益 法 下 确 认 计 提 减 期 末 余 额 单 位 名 称 成 本 追 加 投 资 减 少 投 资 合 收 益 权 益 现 金 股 利 其 他 的 投 资 收 益 值 准 备 调 整 变 动 或 利 润 中 国 成 套 工 程 有 限 公 司 101,848, ,753, ,753, 成 都 工 具 研 究 所 111,107, ,651, ,651, 中 国 汽 车 工 业 国 际 合 作 有 限 公 司 55,034, ,665, ,665, 国 机 财 务 有 限 责 任 公 司 115,000, ,000, ,000, 中 国 机 床 销 售 与 技 术 服 务 有 限 公 司 ( 本 部 ) 42,924, ,863, ,863, 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 86,865, ,865, ,865, 中 国 机 床 总 公 司 82,173, ,173, ,173, 中 国 自 动 化 控 制 系 统 总 公 司 73,839, ,839, ,839, 北 京 起 重 运 输 机 械 研 究 所 54,422, ,422, ,422, 西 南 工 程 学 校 42,210, ,210, ,210, 兰 州 石 油 机 械 研 究 所 41,549, ,549, ,549, 中 国 汽 车 零 部 件 工 业 公 司 38,112, ,112, ,112, 中 国 机 械 设 备 海 南 股 份 有 限 公 司 35,547, ,547, ,547,

303 本 期 增 减 变 动 被 投 资 投 资 其 他 综 其 他 宣 告 发 放 年 初 余 额 权 益 法 下 确 认 计 提 减 期 末 余 额 单 位 名 称 成 本 追 加 投 资 减 少 投 资 合 收 益 权 益 现 金 股 利 其 他 的 投 资 收 益 值 准 备 调 整 变 动 或 利 润 苏 州 电 加 工 机 床 研 究 所 有 限 公 司 22,976, ,000, ,000, 中 国 轴 承 进 出 口 联 营 公 司 10,034, ,034, ,034, 深 圳 中 机 实 业 有 限 公 司 9,320, ,320, ,320, 中 国 机 床 专 用 技 术 设 备 公 司 155, , , 国 机 资 本 控 股 有 限 公 司 800,000, ,000, ,000, 二 联 营 企 业 262,327, ,246, ,394, , ,522, 中 白 工 业 园 区 开 发 股 份 有 限 公 司 172,236, ,236, ,000, ,236, 长 拖 农 业 机 械 装 备 集 团 有 限 公 司 73,885, ,135, ,294, ,840, 北 京 中 汽 京 田 汽 车 贸 易 有 限 公 司 16,205, ,874, , , ,445,

304 4. 营 业 收 入 及 成 本 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 收 入 成 本 收 入 成 本 (1) 主 营 业 务 小 计 265,927, ,823, ,857, ,075, 工 程 成 套 265,927, ,823, ,857, ,075, (2) 其 他 业 务 小 计 3,215, , ,117, , 房 地 产 开 发 及 租 赁 和 物 业 管 理 2,486, ,557, 服 务 费 25, , 其 他 704, , , , 合 计 269,143, ,046, ,975, ,279, (1) 建 造 合 同 完 工 进 累 计 确 认 的 合 累 计 确 认 的 合 合 同 总 金 额 合 同 总 成 本 合 同 项 目 度 (%) 同 收 入 同 成 本 一 固 定 造 价 合 同 4,728,034, ,427,841, ,477,436, ,217,626, 赞 比 亚 房 建 项 目 2,682,125, ,481,287, ,692,849, ,517,571, 印 尼 2*350MW 火 电 站 项 目 992,829, ,004, ,211, ,256, 安 哥 拉 卡 宾 达 基 础 设 施 建 设 项 目 364,426, ,782, ,562, ,208, 安 哥 拉 北 隆 达 基 础 设 施 建 设 项 目 688,653, ,766, ,813, ,589, ( 续 表 ) 合 同 项 目 累 计 已 确 认 的 毛 利 已 办 理 结 算 的 价 当 期 确 认 的 合 当 期 确 认 的 合 ( 亏 损 以 - 表 示 ) 款 金 额 同 收 入 同 成 本 一 固 定 造 价 合 同 259,810, ,363,791, ,927, ,823, 赞 比 亚 房 建 项 目 175,277, ,692,505, 印 尼 2*350MW 火 电 站 项 目 75,954, 安 哥 拉 卡 宾 达 基 础 设 施 建 设 项 目 3,354, ,208, 安 哥 拉 北 隆 达 基 础 设 施 建 设 项 目 5,224, ,813, ,927, ,823,

305 5. 投 资 收 益 产 生 投 资 收 益 的 来 源 本 年 金 额 上 年 金 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 1,510,548, ,529,541, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 16,394, ,267, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 ,922, 持 有 持 有 至 到 期 投 资 期 间 取 得 的 投 资 收 益 84,681, 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 7,035, ,061, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 916,828, ,587, 合 计 2,535,488, ,658,845, 母 公 司 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 的 信 息 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 净 利 润 1,867,922, ,267,255, 加 : 资 产 减 值 准 备 ,328, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 18,608, ,935, 无 形 资 产 摊 销 5,966, ,317, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 104, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 177,019, ,385, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -2,535,488, ,658,845, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 8,047, ,596, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 219,256, ,823, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -4,013,822, ,508,370, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -1,055,840, ,986, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5,308,225, ,613,212, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券

306 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 融 资 租 入 固 定 资 产 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 现 金 的 期 末 余 额 2,727,256, ,193,096, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 5,193,096, ,535,330, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -2,465,840, ,657,766, (2) 现 金 和 现 金 等 价 物 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 现 金 2,727,256, ,193,096, 其 中 : 库 存 现 金 24, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 2,633,871, ,111,175, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 93,360, ,898, 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2,727,256, ,193,096, 其 中 : 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 十 四 按 照 有 关 财 务 会 计 制 度 应 披 露 的 其 他 内 容 本 集 团 子 公 司 合 肥 通 用 机 械 研 究 院 重 大 收 购 兼 并 情 况 被 购 并 企 业 名 称 企 业 性 质 所 属 行 业 并 入 方 式 批 文 文 号 批 文 日 期 企 业 评 估 净 资 产 价 值 支 付 价 格 安 徽 国 通 高 新 管 业 股 份 有 限 公 司 国 有 控 股 工 业 收 购 兼 并 [2015]17 33 号 ,468, 元 / 股 246

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