目 录 1 重 要 提 示 公 司 概 况 公 司 简 介 组 织 结 构 公 司 治 理 股 东 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公

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1 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 2013 年 度 信 息 披 露 报 告 摘 要 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 二 〇 一 四 年 四 月 1

2 目 录 1 重 要 提 示 公 司 概 况 公 司 简 介 组 织 结 构 公 司 治 理 股 东 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 员 工 经 营 管 理 经 营 目 标 方 针 战 略 规 划 所 经 营 业 务 主 要 内 容 市 场 分 析 内 部 控 制 风 险 管 理 报 告 期 末 及 上 一 年 度 末 的 比 较 式 会 计 报 表 自 营 资 产 信 托 资 产 会 计 报 表 附 注 会 计 报 表 编 制 基 准 不 符 合 会 计 核 算 基 本 前 提 的 说 明 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 说 明 报 告 期 内 公 司 不 存 在 对 外 担 保 及 其 他 或 有 事 项 重 要 资 产 转 让 及 其 出 售 的 说 明 会 计 报 表 中 重 要 项 目 的 明 细 资 料 关 联 方 关 系 及 其 交 易 的 披 露 会 计 制 度 的 披 露 财 务 情 况 说 明 书 利 润 实 现 和 分 配 情 况 主 要 财 务 指 标 对 本 公 司 财 务 状 况 经 营 成 果 有 重 大 影 响 的 其 他 事 项 特 别 事 项 揭 示 公 司 监 事 会 意 见

3 1 重 要 提 示 1.1 公 司 董 事 会 及 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 1.2 公 司 独 立 董 事 罗 群 芳 邢 成 何 维 达 声 明 : 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 性 准 确 性 完 整 性 1.3 公 司 董 事 长 周 伙 荣 ( 任 职 资 格 待 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 核 准, 下 同 ) 总 经 理 邹 俊 ( 任 职 资 格 待 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 核 准, 下 同 ) 会 计 部 门 负 责 人 杨 艳 声 明 : 保 证 本 年 度 财 务 会 计 报 告 的 真 实 完 整 3

4 2 公 司 概 况 2.1 公 司 简 介 公 司 法 定 中 文 名 称 : 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 公 司 英 文 名 称 : HUARONG INTERNATIONAL TRUST CO., LTD. 公 司 英 文 名 称 缩 写 :HUARONG TRUST 公 司 法 定 代 表 人 : 隋 运 生 公 司 注 册 地 址 : 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 乌 鲁 木 齐 市 中 山 路 333 号 邮 政 编 码 : 公 司 国 际 互 联 网 网 址 :http// 公 司 电 子 信 箱 :hrxt@chamc.com.cn 公 司 负 责 信 息 披 露 事 务 人 员 : 联 系 人 : 刘 文 刚 联 系 电 话 : 传 真 : 电 子 信 箱 公 司 信 息 披 露 报 纸 名 称 : 金 融 时 报 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 : 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 乌 鲁 木 齐 市 中 山 路 333 号 登 载 年 度 报 告 的 互 联 网 网 址 :http// 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 : 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 : 北 京 市 西 城 区 北 三 环 中 路 29 号 院 3 号 楼 茅 台 大 厦 28 层 4

5 公 司 聘 请 的 律 师 事 务 所 名 称 : 上 海 市 锦 天 城 律 师 事 务 所 公 司 聘 请 的 律 师 事 务 所 办 公 地 址 : 北 京 市 东 城 区 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 C1 座 6 层 2.2 组 织 结 构 图 2.2 5

6 3 公 司 治 理 3.1 股 东 报 告 期 末 股 东 总 数 为 三 名, 股 东 持 股 情 况 如 下 : 表 股 东 名 称 持 股 比 例 法 人 代 表 注 册 资 本 注 册 地 址 主 要 经 营 业 务 及 主 要 财 务 情 况 收 购 受 托 经 营 金 融 机 构 不 良 资 产, 对 不 良 资 产 进 行 管 理 投 资 和 处 置 ; 债 权 转 股 权, 对 股 权 资 产 进 行 管 理 投 资 和 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 97.5% 赖 小 民 2,583,587 万 元 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 8 号 处 置 ; 破 产 管 理 ; 对 外 投 资 ; 买 卖 有 价 证 券 ; 发 行 金 融 债 权 同 业 拆 借 和 向 其 他 金 融 机 构 进 行 商 业 融 资 ; 经 批 准 的 资 产 证 券 化 业 务 金 融 机 构 托 管 和 关 闭 清 算 业 务 ; 财 务 投 资 法 律 及 风 险 管 理 咨 询 和 顾 问 业 务 ; 资 产 及 项 目 评 估 财 务 状 况 良 好 新 疆 凯 迪 新 疆 乌 鲁 资 产 管 理 证 券 业 投 资 房 屋 车 辆 投 资 有 限 1.48% 徐 国 华 42,000 万 元 木 齐 市 设 备 的 租 赁 项 目 投 资 及 相 关 咨 询 服 责 任 公 司 金 银 路 53 号 务 财 务 状 况 良 好 高 新 技 术 产 业 ; 新 兴 产 业 的 风 险 投 资 ; 新 疆 恒 合 新 疆 乌 鲁 木 经 营 及 管 理 ; 优 势 传 统 产 业 资 本 市 场 投 资 股 份 1.02% 盛 占 银 11,000 万 元 齐 市 黄 河 路 的 投 资 管 理 ; 对 中 小 企 业 的 融 资 担 保 ; 有 限 公 司 1 号 投 资 及 融 资 信 息 咨 询 汽 车 房 屋 及 机 械 设 备 的 租 赁 财 务 状 况 良 好 注 : 最 终 实 际 控 制 人 在 股 东 名 称 一 栏 中 加 表 示 6

7 3.2 董 事 表 ( 董 事 长 副 董 事 董 事 ) 姓 名 职 务 性 别 年 龄 选 任 日 期 所 推 举 的 股 东 名 称 该 股 东 持 股 比 例 (%) 简 要 履 历 周 伙 荣 拟 任 董 事 长 男 拟 任 职 工 董 邹 俊 事 副 董 事 男 长 王 勇 副 董 事 长 男 刘 士 宏 副 董 事 长 男 卢 江 天 董 事 男 杨 佩 董 事 女 王 小 选 董 事 男 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 新 疆 凯 迪 投 资 有 限 责 任 公 司 97.5% 下 详 97.5% 下 详 97.5% 下 详 97.5% 下 详 97.5% 下 详 97.5% 下 详 1.48% 下 详 1 拟 任 董 事 长 党 委 书 记 周 伙 荣 武 汉 大 学 硕 士 研 究 生, 历 任 四 会 市 计 委 生 产 办 副 主 任 副 科 长 ; 四 会 市 人 民 政 府 财 办 副 主 任 ; 广 发 银 行 深 圳 市 君 利 投 资 有 限 公 司 总 经 理 ; 广 发 银 行 深 圳 市 广 控 投 资 有 限 公 司 总 经 理 ; 平 安 银 行 ( 原 深 圳 市 商 业 银 行 ) 总 行 特 殊 资 产 清 收 部 副 总 经 理 ( 主 持 工 作 ) 总 经 理 ; 平 安 银 行 ( 原 深 圳 市 商 业 银 行 ) 总 行 信 贷 资 产 管 理 部 总 经 理 ; 平 安 银 行 总 行 政 府 业 务 总 监 兼 总 行 特 殊 资 产 管 理 部 总 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 广 州 办 事 处 党 委 委 员 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 广 州 办 事 处 党 委 副 书 记 副 总 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 广 东 分 公 司 ( 原 广 州 办 事 处 ) 党 委 副 书 记 副 总 经 理 ( 主 持 工 作 ); 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 广 东 分 公 司 ( 原 广 7

8 州 办 事 处 ) 党 委 书 记 总 经 理 现 任 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 党 委 书 记, 拟 任 董 事 董 事 长 2 拟 任 职 工 董 事 副 董 事 长 总 经 理 邹 俊 中 央 财 经 大 学 财 政 与 公 共 管 理 学 院 毕 业, 获 博 士 学 位 曾 在 江 西 铜 业 集 团 公 司 任 职 ; 历 任 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 股 权 管 理 部 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 资 产 管 理 一 部 工 作 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 业 务 审 查 部 高 级 副 经 理 ; 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 投 资 管 理 部 副 总 经 理, 全 面 主 持 部 门 工 作 ; 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 投 资 管 理 部 总 经 理 ; 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 党 委 委 员 总 经 理 助 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 北 京 分 公 司 党 委 委 员 总 经 理 助 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 北 京 分 公 司 党 委 副 书 记 副 总 经 理 ; 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 党 委 副 书 记 拟 任 职 工 董 事 副 董 事 长 总 经 理 3 副 董 事 长 王 勇 本 科 学 历, 历 任 中 国 工 商 银 行 黑 龙 江 省 分 行 流 动 资 金 信 贷 处 处 长 ; 中 国 工 商 银 行 黑 龙 江 省 齐 齐 哈 尔 市 分 行 党 委 书 记 行 长 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 长 春 办 事 处 党 委 委 员 副 总 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 哈 尔 滨 办 事 处 党 委 书 记 总 经 理 现 任 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 专 职 副 董 事 长 4 副 董 事 长 刘 士 宏 本 科 学 历, 历 任 中 央 纪 委 监 察 部 监 察 综 合 室 主 任 科 员 副 处 长 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 监 察 室 纪 检 监 察 员 ( 高 级 副 经 理 级 ); 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 监 察 室 纪 检 监 察 员 ( 高 级 经 理 级 ); 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 北 京 办 事 处 党 委 委 员 纪 委 书 记 ( 副 总 经 理 级 ); 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 北 京 办 事 处 党 委 委 员 纪 委 书 记 副 总 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 太 原 办 事 处 党 委 副 书 记 副 总 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 8

9 公 司 太 原 办 事 处 党 委 副 书 记 副 总 经 理 ( 主 持 工 作 ); 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 太 原 办 事 处 党 委 书 记 总 经 理 现 任 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 专 职 副 董 事 长 5 董 事 卢 江 天 大 专 学 历, 历 任 中 国 工 商 银 行 深 圳 市 分 行 营 业 部 主 任 ; 中 国 工 商 银 行 深 圳 市 分 行 党 组 成 员 副 行 长 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 深 圳 办 事 处 党 委 书 记 总 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 广 州 办 事 处 党 委 书 记 总 经 理 兼 深 圳 办 事 处 党 委 书 记 现 任 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 董 事 总 经 理 级 巡 视 员 6 董 事 杨 佩 武 汉 大 学 硕 士, 历 任 中 国 工 商 银 行 总 行 法 律 事 务 部 法 律 咨 询 处 副 处 长 处 长 ; 中 国 工 商 银 行 总 行 法 律 事 务 部 副 总 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 法 律 事 务 部 副 总 经 理 ( 主 持 工 作 ) 总 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 首 席 风 险 官 风 险 管 理 部 总 经 理 7 董 事 王 小 选 大 专 学 历, 历 任 新 疆 生 产 建 设 兵 团 农 业 银 行 计 划 处 副 处 长 ; 新 疆 华 融 房 地 产 公 司 总 经 理 ; 陕 西 省 建 设 银 行 房 地 产 公 司 副 总 经 理 ( 主 持 工 作 ); 西 安 德 恒 证 券 营 业 部 总 经 理 ; 新 疆 凯 迪 房 地 产 开 发 有 限 公 司 总 经 理 ; 新 疆 蓝 天 阳 光 投 资 有 限 责 任 公 司 总 经 理 ; 新 疆 凯 迪 投 资 有 限 责 任 公 司 副 总 经 理 兼 任 新 疆 凯 迪 创 业 投 资 有 限 责 任 公 司 执 行 董 事 总 经 理 9

10 表 ( 独 立 董 事 ) 姓 名 所 在 单 位 及 职 务 性 别 年 龄 选 任 日 期 王 晓 林 退 休 干 部 男 罗 群 芳 退 休 干 部 女 邢 成 中 国 人 民 大 学 信 托 与 基 金 研 究 所 执 行 所 长 男 北 京 科 技 大 学 经 管 学 何 维 达 院 教 授 企 业 与 产 业 男 发 展 研 究 所 所 长 8 独 立 董 事 王 晓 林 所 推 举 的 股 东 名 称 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 该 股 东 持 简 要 股 履 历 比 例 (%) 97.5% 下 详 97.5% 下 详 97.5% 下 详 97.5% 下 详 资 源 经 济 学 博 士, 历 任 车 间 党 支 部 书 记 技 术 副 科 长 副 厂 长 厂 长 ; 太 原 市 政 府 副 秘 书 长 市 长 助 理 兼 太 原 高 新 技 术 产 业 开 发 区 管 委 会 党 组 书 记 主 任 ; 山 西 省 科 委 副 主 任 兼 太 原 高 新 区 管 委 会 主 任 ; 太 原 市 副 市 长 兼 太 原 高 新 技 术 开 发 区 管 委 会 主 任 ; 山 西 省 人 民 政 府 副 秘 书 长 兼 山 西 引 黄 工 程 副 总 指 挥 黄 河 水 源 太 原 城 市 给 水 工 程 总 指 挥 ; 山 西 省 交 通 厅 党 组 书 记 厅 长 山 西 省 交 通 战 备 办 公 室 主 任 ;2001 年, 当 选 中 共 山 西 省 第 八 届 委 员 会 委 员 ;2003 年, 当 选 十 届 全 国 人 大 代 表 ; 省 人 大 常 委 省 人 大 城 市 建 设 环 境 保 护 委 员 会 主 任 ( 注 : 经 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 会 审 议 通 过, 免 去 王 晓 林 同 志 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 独 立 董 事 职 务 ) 9 独 立 董 事 罗 群 芳 高 级 会 计 师, 历 任 新 疆 银 监 局 非 银 行 监 管 处 处 长, 长 期 在 新 疆 人 民 银 行 任 职 10

11 10 独 立 董 事 邢 成 南 开 大 学 博 士, 现 任 中 国 人 民 大 学 信 托 与 基 金 研 究 所 执 行 所 长 教 授 11 独 立 董 事 何 维 达 中 南 财 经 政 法 大 学 博 士, 现 任 北 京 科 技 大 学 经 济 管 理 学 院 教 授 企 业 与 产 业 发 展 研 究 所 长 3.3 监 事 表 3.3( 监 事 会 成 员 ) 姓 名 职 务 性 别 年 龄 选 任 日 期 所 推 举 的 股 东 名 称 该 股 东 持 股 比 例 简 要 履 历 祝 晓 军 监 事 会 主 席 男 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 97.5% 下 详 顾 剑 飞 监 事 男 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 97.5% 下 详 范 胜 利 监 事 男 下 详 张 展 监 事 男 新 疆 凯 迪 投 资 有 限 责 任 公 司 1.48% 下 详 盛 占 银 监 事 男 新 疆 恒 合 投 资 股 份 有 限 公 司 1.02% 下 详 付 巍 职 工 监 事 女 职 工 代 表 大 会 - 下 详 孟 娜 职 工 监 事 女 职 工 代 表 大 会 - 下 详 刘 杰 山 职 工 监 事 男 职 工 代 表 大 会 - 下 详 1 监 事 会 主 席 祝 晓 军 本 科 学 历, 历 任 中 国 人 民 银 行 甘 南 州 中 心 支 行 副 科 长 ; 中 国 工 商 银 行 甘 南 州 中 心 支 行 副 行 长 ; 中 国 工 商 银 行 白 银 市 支 行 副 行 长 ; 中 国 工 商 银 行 白 银 市 分 行 党 委 书 记 行 长 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 兰 州 办 事 处 党 委 委 员 副 总 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 沈 阳 办 事 处 党 委 副 书 记 副 总 经 理 党 委 书 记 总 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 上 海 办 事 处 党 委 书 记 总 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 上 海 分 公 司 11

12 党 委 书 记 总 经 理 ; 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 党 委 副 书 记 监 事 会 主 席 2 监 事 顾 剑 飞 硕 士 学 位, 历 任 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 审 计 部 经 理 高 级 经 理 总 经 理 助 理 副 总 经 理 总 经 理 3 监 事 范 胜 利 大 专 学 历, 历 任 新 疆 自 治 区 人 民 政 府 财 政 厅 财 务 资 产 处 处 长 助 理 副 处 长 ; 新 疆 自 治 区 人 民 政 府 自 治 区 财 政 厅 统 计 评 价 处 副 处 长 ; 新 疆 自 治 区 国 资 委 统 计 评 价 处 副 处 长 ; 新 疆 自 治 区 国 资 委 第 六 监 事 会 办 事 处 副 主 任 主 任 4 监 事 张 展 本 科 学 历, 历 任 德 恒 证 券 有 限 责 任 公 司 上 海 总 部 投 资 部 首 席 交 易 员 上 海 博 银 投 资 咨 询 有 限 公 司 证 券 分 析 师 ; 新 疆 凯 迪 投 资 有 限 责 任 公 司 资 产 管 理 部 副 经 理 经 理 5 监 事 盛 占 银 研 究 生 学 历, 历 任 新 疆 福 海 县 计 划 委 员 会 副 主 任 主 任 ; 福 海 县 人 民 政 府 县 长 助 理, 重 点 项 目 建 设 办 公 室 主 任 ; 新 疆 自 治 区 投 资 公 司 阿 舍 勒 铜 矿 筹 建 组 自 治 区 方 代 表 ; 新 疆 自 治 区 投 资 公 司 项 目 部 业 务 主 管 ; 新 疆 哈 密 新 天 怡 石 材 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 ; 新 疆 自 治 区 投 资 公 司 企 管 部 副 主 任 国 电 新 疆 吉 林 台 水 电 开 发 有 限 公 司 副 董 事 长 天 风 发 电 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 ; 新 疆 投 资 公 司 项 目 开 发 部 主 任 第 一 党 支 部 书 记 天 彩 阿 克 苏 良 种 公 司 副 董 事 长 ; 新 疆 恒 合 投 资 股 份 有 限 公 司 董 事 长 6 监 事 付 巍 硕 士 学 位, 历 任 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 投 资 银 行 部 副 经 理 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 人 力 资 源 部 经 理 高 级 副 经 理 ; 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 综 合 管 理 部 12

13 总 经 理 ; 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 人 力 资 源 部 总 经 理 7 监 事 孟 娜 硕 士 学 位, 历 任 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 股 权 管 理 部 副 经 理 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 资 产 管 理 三 部 经 理 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 公 司 第 一 重 组 办 公 室 经 理 ; 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 信 托 管 理 部 副 总 经 理 总 经 理 ; 信 托 市 场 部 总 经 理 ; 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 财 富 管 理 中 心 总 经 理 8 监 事 刘 杰 山 研 究 生 学 历, 曾 在 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 北 京 办 事 处 法 律 事 务 部 经 营 管 理 部 经 营 管 理 与 计 财 部 任 职 ; 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 北 京 办 事 处 风 险 内 控 部 助 理 经 理 副 经 理 高 级 副 经 理 高 级 经 理 公 司 律 师 ; 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 风 险 合 规 部 总 经 理 3.4 高 级 管 理 人 员 3.4( 高 级 管 理 人 员 ) 姓 名 职 务 性 别 年 龄 选 任 日 期 金 融 从 业 年 限 学 历 专 业 邹 俊 拟 任 总 经 理 党 委 委 员 男 年 11 月 27 日 12 研 究 生 财 政 学 杨 晓 丽 副 总 经 理 ( 总 经 理 级 ) 党 委 委 员 女 年 6 月 28 日 33 本 科 工 商 管 理 刘 绍 华 副 总 经 理 党 委 委 员 男 年 6 月 28 日 25 本 科 工 商 管 理 MBA 郭 继 平 副 总 经 理 党 委 委 员 男 年 6 月 8 日 13 研 究 生 政 治 经 济 学 段 建 生 总 经 理 助 理 党 委 委 员 男 年 12 月 19 日 19 研 究 生 法 学 范 海 波 总 经 理 助 理 党 委 委 员 女 年 6 月 28 日 4 研 究 生 行 政 管 理 13

14 3.5 公 司 员 工 3.5( 公 司 员 工 ) 项 目 报 告 期 年 度 上 年 度 人 数 比 例 人 数 比 例 25 以 下 % % 年 龄 分 布 % % % % 40 以 上 % % 博 士 6 2.8% % 学 历 分 布 硕 士 % % 本 科 67 31% % 专 科 及 其 他 % % 高 管 人 员 6 2.8% % 岗 位 分 布 自 营 业 务 人 员 % % 信 托 业 务 人 员 % % 其 他 % % 14

15 4.1 经 营 目 标 方 针 战 略 规 划 4 经 营 管 理 经 营 目 标 牢 牢 把 握 底 线 思 维, 稳 中 求 进 的 主 基 调, 认 真 做 好 重 学 习 抓 治 理 转 方 式 强 资 本 创 利 润 防 风 险 带 队 伍 促 发 展 八 项 中 心 任 务, 创 新 发 展 方 式, 提 升 发 展 质 量, 将 公 司 建 设 成 为 治 理 优 良 经 营 规 范 创 新 突 出 特 色 明 显, 风 险 管 控 能 力 强, 主 要 经 营 业 绩 达 到 信 托 行 业 前 列 的 国 内 一 流 信 托 公 司 经 营 方 针 以 客 户 为 导 向, 以 创 新 带 动 发 展, 坚 持 投 资 与 投 行 资 管 与 财 管 四 轮 驱 动, 以 内 涵 型 深 耕 式 发 展 为 指 导 思 想, 以 主 动 管 理 为 基 本 原 则, 以 净 资 本 管 理 风 险 指 标 为 发 展 导 向, 以 投 融 资 等 多 种 手 段 组 合 为 竞 争 优 势, 实 现 基 金 化 高 附 加 值 智 力 密 集 信 托 产 品 线 为 支 撑 的 全 新 业 务 模 式 战 略 规 划 围 绕 服 务 实 体 经 济 这 一 本 质 要 求, 以 传 统 信 托 业 务 为 支 撑, 大 力 发 展 金 融 机 构 合 作 业 务, 快 速 推 进 创 新 业 务 发 展, 持 续 优 化 资 金 成 本, 扩 大 投 资 人 群, 做 大 做 强 信 托 主 业, 稳 健 发 展 固 有 业 务, 打 造 专 业 化 规 范 化 规 模 化 的 综 合 信 托 业 务 平 台, 构 建 风 险 收 益 相 匹 配 的 可 持 续 增 长 的 信 托 主 业 盈 利 模 式 15

16 4.2 所 经 营 业 务 主 要 内 容 充 分 挖 掘 信 托 制 度 优 势, 紧 跟 行 业 发 展 前 沿, 牢 牢 把 握 资 产 管 理 财 富 管 理 两 大 驱 动 力, 探 索 可 持 续 发 展 新 路 子 1 资 产 管 理 截 至 2013 年 末, 华 融 信 托 当 年 新 增 信 托 资 产 规 模 亿 元, 管 理 存 续 信 托 资 产 规 模 达 亿 元 一 是 资 产 结 构 均 衡, 资 产 质 量 良 好 管 理 的 存 续 信 托 资 产 中, 主 要 投 向 工 商 企 业 基 础 产 业 和 证 券 投 资 房 地 产 信 托 的 规 模 占 比 9.71%, 煤 炭 行 业 规 模 占 比 只 有 5.3%, 资 产 的 行 业 分 布 较 为 均 衡, 避 免 了 资 产 向 高 风 险 领 域 和 单 一 领 域 过 于 集 中, 有 利 于 资 产 的 风 险 分 散 和 资 产 安 全 二 是 管 理 资 产 含 金 量 高 与 行 业 其 它 信 托 公 司 相 比, 大 部 分 是 自 主 管 理 项 目, 华 融 信 托 以 占 行 业 0.9% 的 信 托 资 产 规 模 实 现 了 占 行 业 2.9% 的 信 托 业 务 收 入 主 营 业 务 能 力 突 出, 信 托 业 务 占 公 司 总 收 入 90%, 这 与 监 管 部 门 鼓 励 的 信 托 公 司 履 行 主 动 管 理 职 责 的 要 求 和 导 向 是 一 致 的 三 是 资 产 管 理 的 方 式 更 为 丰 富 2013 年 重 点 发 展 专 业 性 强 技 术 含 量 高 的 投 资 银 行 业 务 和 投 资 类 业 务, 发 起 设 立 的 股 权 收 益 权 投 资 集 合 资 金 信 托 项 目, 成 功 帮 助 客 户 参 与 上 市 公 司 股 权 并 购 四 是 积 极 支 持 新 疆 经 济 发 展 和 社 会 进 步 2013 年 为 新 疆 经 济 建 设 新 增 融 资 60 亿 元, 支 持 了 新 疆 城 市 基 础 设 施 建 设 能 源 煤 化 工 等 行 业 和 领 域 的 发 展 2 财 富 管 理 立 足 于 受 人 之 托, 代 人 理 财 的 信 托 本 源, 着 力 打 造 华 融 信 托 特 色 财 富 管 理 服 务, 自 主 资 金 募 集 能 力 有 了 大 幅 提 升 截 至 2013 年 末, 自 主 募 集 资 金 达

17 亿 元 为 65 户 新 增 机 构 投 资 者 受 托 理 财 规 模 56.3 亿 元, 规 模 增 幅 191%, 其 中 17 家 机 构 投 资 者 委 托 金 额 超 亿 元 当 年 新 增 自 然 人 客 户 1840 个, 委 托 资 金 亿 元, 自 然 人 客 户 个 数 和 规 模 分 别 同 比 增 长 20% 和 27% 新 增 合 作 券 商 伙 伴 17 个, 其 它 金 融 机 构 伙 伴 40 个 基 本 做 到 了 项 目 发 行 多 渠 道 开 花, 提 升 了 募 集 成 功 率 自 主 服 务 客 户 粘 性 进 一 步 提 升, 重 复 购 买 率 达 60%, 华 融 信 托 的 财 富 管 理 服 务 树 立 起 良 好 的 品 牌 4.3 市 场 分 析 有 利 因 素 党 的 十 八 届 三 中 全 会 胜 利 闭 幕, 会 议 全 面 部 署 了 政 治 经 济 文 化 社 会 生 态 等 领 域 的 改 革 目 标 和 设 想, 经 济 体 制 改 革 是 重 中 之 重, 尤 其 是 城 镇 化 建 设 土 地 改 革 国 企 改 革 等, 所 蕴 含 的 市 场 金 融 需 求 潜 力 较 大, 有 利 于 拓 展 信 托 行 业 发 展 深 度 和 广 度, 形 成 新 的 增 长 机 遇 期 国 民 财 富 不 断 积 累, 居 民 以 及 机 构 投 资 者 资 产 管 理 需 求 不 断 上 升, 信 托 公 司 近 年 为 投 资 者 创 造 了 良 好 的 收 益 回 报, 行 业 品 牌 和 社 会 价 值 不 断 得 到 认 可, 信 托 公 司 在 资 产 管 理 行 业 的 成 长 空 间 依 然 较 大 信 托 行 业 财 富 管 理 和 资 产 管 理 能 力 不 断 增 强,2013 年 信 托 资 产 管 理 规 模 已 达 到 万 亿 元, 稳 居 四 大 金 融 子 行 业 第 二 位, 成 为 中 国 金 融 体 系 中 不 容 忽 视 的 重 要 成 员, 中 国 信 托 业 对 经 济 社 会 发 展 的 促 进 作 用 不 断 凸 显 信 托 行 业 创 新 日 渐 活 跃, 创 新 力 度 逐 步 增 强, 信 托 制 度 在 财 富 传 承 土 地 流 转 企 业 年 金 管 理 资 产 证 券 化 等 方 面 的 独 特 优 势 和 价 值 得 到 不 断 挖 掘 和 认 可, 持 续 的 创 新 为 信 托 行 业 不 断 注 入 生 机 和 发 展 活 力, 逐 步 形 成 信 托 公 司 核 心 竞 争 力 17

18 控 股 股 东 中 国 华 融 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 市 场 影 响 力 和 品 牌 优 势 不 断 增 强, 为 公 司 发 展 提 供 了 诸 多 得 天 独 厚 的 优 势 条 件 不 利 因 素 我 国 宏 观 经 济 增 速 放 缓, 受 到 内 生 增 长 动 力 不 足 经 济 结 构 矛 盾 突 出 全 球 宏 观 经 济 形 势 复 杂 等 因 素 影 响, 经 济 下 行 压 力 依 然 较 大, 信 托 行 业 以 融 资 类 业 务 为 主 导 的 粗 放 经 营 模 式 面 临 越 来 越 大 的 挑 战 大 资 管 时 代 背 景 下, 证 券 基 金 保 险 银 行 信 托 公 司 围 绕 资 产 管 理 业 务 展 开 正 面 竞 争, 信 托 公 司 项 目 开 发 市 场 议 价 都 受 到 更 大 限 制, 通 道 业 务 股 权 质 押 融 资 等 业 务 受 到 较 大 冲 击 同 时, 以 余 额 宝 为 代 表 的 互 联 网 理 财 的 崛 起 也 对 信 托 行 业 发 展 形 成 新 的 竞 争 态 势 随 着 经 济 周 期 性 调 整, 造 船 矿 业 煤 炭 等 强 周 期 行 业 出 现 全 行 业 性 经 营 困 境, 光 伏 钢 铁 水 泥 等 产 能 过 剩 行 业 面 临 较 大 经 营 压 力, 房 地 产 行 业 在 宏 观 调 控 高 压 之 下 也 存 在 行 业 调 整 需 求 因 此, 信 托 项 目 风 险 管 控 难 度 加 大, 部 分 重 大 信 托 项 目 风 险 事 件 得 到 社 会 广 泛 关 注, 影 响 了 信 托 公 司 声 誉 和 投 资 者 购 买 信 托 产 品 热 情 监 管 部 门 加 强 地 方 融 资 平 台 银 行 理 财 投 资 非 标 资 产 信 托 公 司 非 标 资 产 池 以 及 影 子 银 行 监 管, 同 时, 监 管 部 门 对 于 信 托 行 业 的 新 监 管 体 系 和 治 理 思 路 逐 步 形 成, 促 进 信 托 公 司 回 归 本 业, 信 托 公 司 转 型 压 力 越 来 越 大 公 司 还 需 要 进 一 步 增 强 资 本 实 力, 积 极 增 资 扩 股, 引 进 战 略 投 资 者, 提 高 公 司 整 体 发 展 水 平 18

19 4.4 内 部 控 制 内 部 控 制 环 境 和 内 部 控 制 文 化 华 融 信 托 按 照 现 代 金 融 企 业 制 度 要 求, 建 立 科 学 的 公 司 法 人 治 理 结 构, 成 立 股 东 会 董 事 会 监 事 会 并 制 定 相 应 议 事 规 则, 根 据 有 关 法 律 法 规 及 公 司 章 程 分 别 行 使 职 责 ; 董 事 会 层 面 设 立 战 略 发 展 委 员 会 风 险 管 理 委 员 会 薪 酬 管 理 委 员 会 审 计 委 员 会 及 信 托 委 员 会, 对 涉 及 公 司 战 略 发 展 薪 酬 考 核 风 险 控 制 等 重 大 事 项 进 行 民 主 决 策 集 体 审 议, 并 制 定 了 各 委 员 会 议 事 规 则, 使 公 司 在 科 学 决 策 和 风 险 管 控 方 面 增 强 了 独 立 性 专 业 性 和 科 学 性 ; 风 险 管 理 委 员 会 下 设 风 险 审 查 执 行 机 构, 强 化 对 重 点 项 目 风 险 审 查 与 风 险 控 制 公 司 设 立 的 独 立 董 事 工 作 制 度 进 一 步 完 善 了 公 司 的 法 人 治 理 结 构, 加 强 了 公 司 董 事 会 决 策 的 科 学 性, 强 化 了 对 内 部 董 事 及 经 营 管 理 层 的 约 束 和 监 督 机 制 ; 董 事 会 组 建 经 营 管 理 层, 由 总 经 理 组 织 公 司 日 常 经 营 管 理 工 作 并 对 董 事 会 负 责 ; 总 经 理 层 面 设 立 总 经 理 办 公 会 业 务 审 查 委 员 会 风 险 管 理 和 内 部 控 制 委 员 会 资 金 财 务 审 查 委 员 会, 分 别 负 责 对 公 司 重 大 决 策 事 项 重 大 风 险 管 理 解 决 方 案 重 大 资 金 运 用 与 支 出 和 各 项 业 务 方 案 等 事 项 进 行 审 查, 根 据 银 监 会 监 管 要 求 及 实 际 需 要, 公 司 设 立 董 事 会 办 公 室 监 事 会 办 公 室 综 合 管 理 部 纪 检 监 察 室 研 究 发 展 部 人 力 资 源 部 风 险 合 规 部 业 务 审 查 部 法 律 事 务 部 计 划 财 务 部 信 托 财 务 部 投 资 管 理 部 信 托 管 理 部 等 系 列 职 能 部 室, 从 而 形 成 一 个 结 构 合 理 管 理 科 学 内 部 控 制 有 效 的 治 理 结 构 和 机 制 内 部 控 制 措 施 公 司 建 立 了 完 善 的 各 层 级 授 权 制 度, 明 确 董 事 会 监 事 会 经 营 管 理 层 的 权 限 及 职 责 董 事 会 作 为 公 司 决 策 机 构, 负 责 决 定 公 司 内 部 管 理 机 构 的 设 置 制 定 公 司 的 基 19

20 本 管 理 制 度 决 定 公 司 对 外 重 大 投 资 重 大 资 产 处 置 事 项 决 定 公 司 资 本 金 运 用 资 产 抵 押 对 外 担 保 关 联 交 易 等 事 项 为 防 范 风 险, 董 事 会 对 重 大 资 本 金 项 目 重 大 信 托 项 目 负 责 审 查 审 批 董 事 会 严 格 按 照 董 事 会 议 事 规 则 召 开 会 议 公 司 设 立 监 事 会 监 事 会 为 公 司 的 监 督 机 构 监 事 会 按 照 公 司 法 和 公 司 章 程 赋 予 的 职 责 和 权 利, 依 法 运 作, 认 真 履 职 经 营 管 理 层 通 过 董 事 会 的 授 权 在 权 限 范 围 内 履 行 职 责, 建 立 健 全 内 部 控 制 体 系, 保 证 内 部 控 制 的 各 项 职 责 得 到 有 效 履 行, 负 责 对 内 部 控 制 的 充 分 性 与 有 效 性 进 行 监 测 评 估 ; 并 负 责 执 行 董 事 会 批 准 的 各 项 规 划 决 策 和 制 度 公 司 坚 持 制 度 先 行 规 范 经 营 的 理 念 2013 年, 公 司 根 据 新 实 施 的 监 管 政 策 和 法 规, 以 及 公 司 业 务 开 展 和 风 险 管 理 的 实 际 需 要, 对 内 部 控 制 制 度 进 行 了 全 面 优 化, 对 各 项 制 度 重 新 进 行 了 全 面 的 梳 理 完 善 和 补 充, 进 一 步 优 化 业 务 流 程, 有 效 控 制 各 种 风 险 信 息 交 流 与 反 馈 公 司 建 立 了 信 息 披 露 工 作 制 度 及 信 息 交 流 汇 报 与 反 馈 程 序, 通 过 工 作 简 报 办 公 会 议 纪 要 专 题 报 告 内 部 要 情 通 报 每 周 周 报 每 月 月 报 稽 核 报 告 等 多 种 形 式 进 行 信 息 交 流 汇 报 和 反 馈, 使 董 事 会 和 高 级 管 理 层 能 够 及 时 了 解 业 务 信 息 管 理 信 息 以 及 其 他 重 要 风 险 信 息 ; 所 有 员 工 能 充 分 了 解 相 关 信 息 遵 守 涉 及 其 责 任 和 义 务 的 政 策 程 序 ; 及 时 真 实 完 整 地 向 监 管 机 构 和 外 界 报 告 披 露 相 关 信 息 ; 及 时 把 与 企 业 既 定 经 营 目 标 有 关 的 信 息 提 供 给 各 级 管 理 层 等 监 督 评 价 与 纠 正 公 司 自 觉 接 受 监 事 会 的 监 督 公 司 监 事 会 列 席 董 事 会, 随 时 对 公 司 特 别 是 董 事 和 高 管 人 员 的 合 规 运 作 及 勤 勉 尽 责 情 况 进 行 监 督 严 格 按 照 有 关 信 托 法 规, 进 一 步 20

21 完 善 内 部 控 制 制 度 做 到 公 司 自 营 业 务 和 信 托 业 务 分 离, 维 护 委 托 人 和 受 益 人 的 合 法 权 益 加 强 内 部 稽 核 部 门 职 能, 坚 持 按 季 对 公 司 业 务 进 行 稽 核, 并 报 告 董 事 会 监 事 会 和 监 管 部 门 4.5 风 险 管 理 风 险 管 理 概 况 公 司 紧 紧 围 绕 公 司 抓 发 展 防 风 险 强 管 理 促 转 型 四 项 中 心 任 务, 并 以 中 国 华 融 成 功 进 行 股 份 制 改 革 为 契 机, 认 认 真 真 抓 落 实, 切 实 提 高 执 行 力, 进 一 步 做 好 风 险 管 理 工 作 继 续 坚 持 风 险 管 理 原 则 和 全 面 风 险 管 理 理 念, 始 终 将 防 风 险 作 为 稳 健 发 展 的 重 要 保 障, 牢 固 树 立 审 慎 经 营 理 念, 不 断 提 高 全 员 风 险 管 理 意 识, 逐 步 完 善 风 险 预 警 机 制, 明 确 和 落 实 各 级 风 险 管 理 职 责, 积 极 适 应 业 务 发 展 和 业 务 创 新 的 需 要, 切 实 把 风 险 管 理 工 作 做 深 做 实 做 细 2013 年 公 司 持 续 推 进 全 面 风 险 管 理 理 念, 完 善 风 险 制 度 修 订 和 流 程 优 化, 并 对 后 期 管 理 相 关 制 度 进 行 进 一 步 优 化, 建 立 全 面 风 险 管 理 制 度 体 系 管 好 存 量, 强 化 后 期 日 常 和 基 础 管 理, 化 解 存 量 项 目 风 险 隐 患, 确 保 公 司 不 出 现 流 动 性 风 险, 声 誉 不 受 损 失 控 好 增 量, 加 强 对 监 管 法 规 的 研 究, 细 化 新 增 项 目 审 查 标 准, 提 高 审 查 精 准 度 和 专 业 性, 确 保 经 营 依 法 合 规 风 险 可 控 推 动 业 务 结 构 调 整, 优 先 选 择 国 家 支 持 鼓 励 行 业 开 展 信 托 业 务, 鼓 励 多 做 风 险 资 本 消 耗 少 的 项 目 积 极 参 与 业 务 创 新 和 风 险 管 控 手 段 创 新, 增 强 前 中 后 台 协 同 能 力, 提 高 公 司 整 体 的 资 产 管 理 能 力 实 施 立 项 方 案 审 批 和 后 期 管 理 网 上 审 批 流 程, 加 强 流 程 与 风 险 管 理 信 息 化 系 统 建 设 为 加 强 风 险 管 理, 公 司 在 董 事 会 下 设 风 险 管 理 委 员 会 审 计 委 员 会 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 下 设 风 险 执 行 评 审 委 员 会, 负 责 向 风 险 管 理 委 员 会 报 告 公 司 的 风 险 合 规 与 内 部 控 制 等 情 况, 同 时 负 责 对 提 交 董 事 会 审 议 的 重 大 业 务 项 目 向 董 事 会 提 出 审 21

22 查 意 见, 在 经 营 管 理 层 层 面 设 立 风 险 管 理 和 内 部 控 制 委 员 会, 分 管 风 险 合 规 部 法 律 事 务 部 和 业 务 审 查 部, 负 责 公 司 的 风 险 工 作 其 中 风 险 合 规 部 负 责 组 织 推 动 公 司 全 面 风 险 管 理 体 系 建 设, 组 织 制 订 公 司 风 险 管 理 基 本 政 策 和 基 本 制 度 ; 负 责 对 公 司 确 定 的 风 险 项 目 进 行 监 测 分 析 和 评 价 ; 负 责 和 业 务 审 查 等 部 门 就 项 目 的 后 期 管 理 工 作 进 行 衔 接 督 促 检 查 和 评 价 ; 负 责 组 织 协 调 业 务 部 门 及 时 拟 定 风 险 项 目 的 处 置 预 案, 督 促 处 置 预 案 的 落 实 ; 负 责 组 织 开 展 项 目 风 险 案 例 警 示 工 作 ; 负 责 牵 头 组 织 公 司 风 险 项 目 处 置 工 作 ; 负 责 对 公 司 拟 实 施 项 目 出 具 合 规 性 意 见 ; 业 务 审 查 部 负 责 对 提 交 公 司 业 务 审 查 委 员 会 审 议 的 项 目 进 行 独 立 业 务 审 查, 提 出 审 查 意 见, 并 出 具 审 查 意 见 书, 负 责 向 业 务 审 查 委 员 会 报 告 并 接 受 委 员 询 问 ; 负 责 对 公 司 开 展 业 务 中 的 审 计 评 估 中 介 机 构 的 聘 用 与 管 理 ; 负 责 对 评 估 报 告 的 审 查 工 作 等 法 律 事 务 部 负 责 对 公 司 签 署 的 法 律 合 同 法 律 文 件 进 行 审 查, 出 具 法 律 审 查 意 见, 复 核 非 诉 事 项 及 诉 讼 事 宜 ; 负 责 对 公 司 开 展 业 务 中 的 律 师 机 构 的 聘 用 与 管 理 等 审 计 委 员 会 主 要 负 责 审 查 公 司 内 部 控 制 制 度 以 及 公 司 建 立 的 用 于 监 控 行 为 准 则 遵 循 情 况 的 规 划 ; 负 责 提 议 聘 请 或 更 换 外 部 审 计 机 构 ; 负 责 监 督 董 事 会 决 议 的 执 行 情 况 ; 负 责 审 核 公 司 的 财 务 信 息 及 其 披 露 ; 负 责 在 公 司 重 大 财 务 问 题 的 处 理 上 提 出 独 立 的 意 见 ; 负 责 内 部 审 计 与 外 部 审 计 之 间 的 沟 通 等 风 险 状 况 信 用 风 险 状 况 公 司 可 能 面 临 的 信 用 风 险 主 要 是 交 易 对 手 无 法 履 约 的 风 险 对 于 信 用 风 险 的 控 制, 公 司 一 是 注 重 交 易 对 手 的 选 择, 通 过 项 目 前 期 尽 职 调 查 交 易 结 构 设 计 抵 质 押 担 保 条 件 的 设 置 项 目 投 后 尽 职 管 理 现 金 流 的 监 测 资 金 监 管 等 措 施, 从 项 目 的 全 过 程 加 强 对 信 用 风 险 的 防 范 和 控 制 二 是 采 用 资 产 五 级 分 类 信 贷 资 产 评 级 等 信 22

23 用 度 量 指 标 进 行 信 用 风 险 评 级, 并 不 断 改 进 信 用 分 析 方 法 和 技 术 ; 三 是 公 司 始 终 坚 持 抵 押 品 确 认 原 则, 抵 押 品 必 须 足 值 足 额 合 法 有 效 容 易 变 现 ; 四 是 严 格 按 照 规 定 对 信 用 风 险 资 产 合 理 计 提 一 般 准 备 和 专 项 准 备 公 司 按 照 有 关 规 定 足 额 计 提 各 类 风 险 准 备 一 般 准 备 金 的 计 提 比 例 由 公 司 综 合 考 虑 其 所 面 临 的 风 险 状 况 等 因 素 确 定, 原 则 上 一 般 准 备 金 余 额 不 低 于 贷 款 期 末 余 额 的 1% 信 托 赔 偿 准 备 金 按 照 税 后 净 利 润 的 5% 计 提, 累 计 总 额 达 到 公 司 注 册 资 本 的 20% 时 不 再 提 取 公 司 严 格 按 照 监 管 制 度 和 公 司 制 度 定 期 对 公 司 资 产 质 量 进 行 五 级 分 类 截 至 2013 年 12 月 31 日, 我 公 司 不 良 资 产 账 面 值 为 万 元 在 信 托 业 务 方 面, 截 至 2013 年 12 月 31 日 已 到 期 的 信 托 项 目 均 按 期 兑 付, 存 续 项 目 也 未 出 现 不 及 时 兑 付 委 托 人 受 益 的 情 况 为 防 范 抵 押 物 质 押 物 贬 值 风 险, 我 公 司 确 定 的 抵 ( 质 ) 押 率 一 般 不 超 过 50%, 其 他 担 保 方 式 担 保 方 也 应 具 备 相 应 的 担 保 能 力 市 场 风 险 状 况 市 场 风 险 指 公 司 因 股 价 市 场 汇 率 利 率 及 其 他 价 格 因 素 变 动 给 公 司 盈 利 能 力 和 财 务 状 况 带 来 的 风 险 截 至 2013 年 12 月 31 日, 管 理 金 融 产 品 包 括 债 券 货 币 基 金 债 券 基 金 和 股 票 等, 账 面 净 值 共 89, 万 元 由 于 货 币 基 金 及 债 券 基 金 主 要 投 资 低 风 险 资 产, 因 此 受 价 格 变 动 影 响 较 小, 且 流 动 性 强, 市 场 风 险 较 低 操 作 风 险 状 况 操 作 风 险 主 要 表 现 在 由 于 公 司 内 部 人 员 在 相 关 业 务 办 理 过 程 中 因 操 作 失 误 而 出 现 的 风 险 ; 由 于 内 部 控 制 制 度 不 完 善 引 发 的 缺 乏 监 控 监 督 风 险 截 至 2013 年 12 月 31 日, 我 公 司 未 出 现 操 作 风 险 事 件 公 司 对 所 有 项 目 均 严 格 进 行 尽 职 调 查 积 极 履 行 受 托 人 职 责, 尽 职 管 理, 忠 实 执 行 合 同, 严 格 履 行 信 息 披 露 义 务, 实 现 了 预 期 目 23

24 标 公 司 还 规 范 了 信 托 和 固 有 业 务 监 管 账 户 开 立 印 章 使 用 资 金 划 拨 抵 ( 质 ) 押 物 变 更 审 批 等 的 管 理, 建 立 了 抵 ( 质 ) 押 权 证 保 管 登 记 制 度, 定 期 核 实 保 管 的 权 证, 严 防 操 作 风 险 其 它 风 险 状 况 主 要 是 合 规 风 险 和 政 策 风 险,2013 年, 公 司 的 各 项 业 务 严 格 按 照 国 家 相 关 政 策, 依 法 合 规 操 作, 未 出 现 违 反 国 家 相 关 政 策 及 违 规 事 件 各 项 指 标 均 大 幅 优 于 监 管 规 定 要 求 风 险 管 理 信 用 风 险 管 理 在 信 用 风 险 管 理 上, 公 司 一 是 采 用 前 述 资 产 五 级 分 类 信 贷 资 产 评 级 等 信 用 度 量 指 标 进 行 信 用 风 险 评 级, 并 不 断 改 进 信 用 分 析 方 法 和 技 术 ; 二 是 持 续 关 注 抵 ( 质 ) 押 物 价 值 变 动, 确 保 抵 ( 质 ) 押 率 保 持 合 理 水 平, 抵 ( 质 ) 押 物 的 担 保 价 值 足 值 ; 三 是 严 格 按 照 规 定 对 信 用 风 险 资 产 合 理 计 提 一 般 准 备 和 专 项 准 备 ; 四 是 密 切 关 注 宏 观 经 济 形 式 及 国 家 产 业 政 策 信 贷 政 策 及 其 他 调 控 政 策 的 变 化, 及 时 研 究 对 策 和 措 施, 防 控 政 策 风 险 引 起 的 企 业 信 用 风 险 ; 五 是 对 交 易 对 手 进 行 事 中 动 态 管 理, 定 期 了 解 交 易 对 手 经 营 情 况 和 财 务 情 况, 并 及 时 向 管 理 层 和 董 事 会 报 告 市 场 风 险 管 理 开 展 各 项 业 务 时, 全 面 客 观 的 分 析 经 济 形 势, 谨 慎 选 择 项 目, 对 风 险 难 以 把 握 的 项 目, 不 轻 易 进 入 ; 在 项 目 开 展 前, 对 金 融 市 场 有 可 能 产 生 的 市 场 风 险 的 各 个 因 素 进 行 分 析 研 究, 提 早 做 好 防 范 措 施 ; 尽 量 采 取 分 散 投 资, 分 散 风 险 的 办 法 ; 公 司 加 强 内 部 控 制, 加 强 对 项 目 的 审 查 决 策 ; 对 涉 及 资 本 市 场 的 项 目 或 质 押 物 设 立 相 关 股 票 的 警 戒 线 止 损 位 及 对 相 关 股 票 价 格 变 动 进 行 动 态 监 测 合 规 风 险 管 理 24

25 为 管 理 合 规 风 险, 公 司 设 立 了 专 门 的 风 险 合 规 部, 引 入 具 有 丰 富 金 融 从 业 经 验 和 法 律 工 作 经 验 的 人 才, 对 所 承 做 业 务 的 交 易 模 式 法 律 要 点 合 同 主 要 条 款 的 合 法 问 题 进 行 专 门 把 握, 确 保 每 项 业 务 重 点 法 律 问 题 的 合 法 有 效 和 严 密 根 据 信 托 公 司 净 资 本 管 理 办 法 ( 中 国 银 监 会 令 2010 年 第 5 号 ) 规 定 的 披 露 要 求, 截 至 2013 年 12 月 31 日, 我 公 司 净 资 本 规 模 为 亿 元, 远 高 于 2 亿 元 的 监 管 要 求 ; 净 资 本 / 各 项 业 务 风 险 资 本 之 和 为 193%, 高 于 银 监 会 规 定 的 不 低 于 100% 的 监 管 标 准 ; 净 资 本 / 净 资 产 为 89%, 高 于 银 监 会 要 求 的 不 低 于 40% 的 规 定 操 作 风 险 管 理 公 司 指 定 部 门 定 期 对 业 务 规 章 制 度 操 作 流 程 等 进 行 修 订 完 善, 多 种 方 式 举 办 培 训 班 加 强 对 员 工 制 度 业 务 培 训 ; 多 层 次 设 置 防 火 墙, 采 取 事 前 事 中 事 后 多 角 度 控 制 操 作 风 险 : 一 是 项 目 经 理 作 为 第 一 责 任 人 全 面 负 责 项 目 风 险 ; 二 是 风 险 合 规 部 门 定 期 检 查 项 目 执 行 情 况, 分 析 项 目 风 险 并 向 公 司 提 交 风 险 报 告 ; 三 是 审 计 部 门 同 步 跟 进 ; 四 是 公 司 经 营 管 理 层 定 期 向 董 事 会 提 交 公 司 经 营 风 险 报 告 ; 五 是 设 计 和 逐 步 完 善 风 险 控 制 信 息 系 统, 做 好 系 统 数 据 的 备 份, 借 助 信 息 技 术 控 制 操 作 风 险 25

26 5 报 告 期 末 及 上 一 年 度 末 的 比 较 式 会 计 报 表 5.1 自 营 资 产 审 计 报 告 信 会 师 报 字 [ 2014 ] 第 号 我 们 审 计 了 后 附 的 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 贵 公 司 ) 财 务 报 表, 包 括 2013 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 和 合 并 资 产 负 债 表 2013 年 1-12 月 的 利 润 表 和 合 并 利 润 表 2013 年 1-12 月 的 现 金 流 量 表 和 合 并 现 金 流 量 表 2013 年 1-12 月 的 所 有 者 权 益 变 动 表 和 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 26

27 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 贵 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 贵 公 司 2013 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2013 年 1-12 月 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 : 许 培 梅 中 国 上 海 中 国 注 册 会 计 师 : 龙 勇 二 一 四 年 三 月 二 十 七 日 27

28 5.1.2 资 产 负 债 表 资 产 负 债 表 2013 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 项 目 合 并 母 公 司 期 末 余 额 年 初 余 额 期 末 余 额 年 初 余 额 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 83, , , , 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 应 收 利 息 发 放 贷 款 及 垫 款 13, , , , 可 供 出 售 金 融 资 产 89, , , , 持 有 至 到 期 投 资 应 收 款 项 类 投 资 148, , , , 投 资 性 房 地 产 2, , , , 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 2, , , , 无 形 资 产 商 誉 递 延 所 得 税 资 产 8, , , , 其 他 资 产 15, , , , 资 产 总 计 364, , , ,

29 资 产 负 债 表 ( 续 ) 2013 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 项 目 合 并 母 公 司 期 末 余 额 年 初 余 额 期 末 余 额 年 初 余 额 负 债 和 股 东 权 益 向 中 央 银 行 借 款 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 拆 入 资 金 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 吸 收 存 款 应 付 职 工 薪 酬 22, , , , 应 交 税 费 12, , , , 应 付 利 息 预 计 负 债 应 付 债 券 递 延 所 得 税 负 债 其 他 负 债 2, , , , 负 债 合 计 38, , , , 股 本 151, , , , 资 本 公 积 盈 余 公 积 24, , , , 一 般 风 险 准 备 20, , , , 未 分 配 利 润 127, , , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 326, , , , 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 326, , , , 负 债 和 股 东 权 益 总 计 364, , , ,

30 5.1.3 利 润 表 编 制 单 位 : 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 项 目 合 并 利 润 表 2013 年 1-12 月 合 并 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 母 公 司 本 期 金 额 上 期 金 额 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 195, , , , 利 息 净 收 入 2, , , , 利 息 收 入 2, , , , 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 176, , , , 手 续 费 及 佣 金 收 入 176, , , , 手 续 费 及 佣 金 支 出 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 16, , , , 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 其 他 业 务 收 入 二 营 业 支 出 87, , , , 营 业 税 金 及 附 加 9, , , , 业 务 及 管 理 费 67, , , , 资 产 减 值 损 失 10, , , , 其 他 业 务 成 本 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 107, , , , 加 : 营 业 外 收 入 减 : 营 业 外 支 出 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 107, , , , 减 : 所 得 税 费 用 27, , , , 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 80, , , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 80, , , , 少 数 股 东 损 益 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 八 综 合 收 益 总 额 80, , , , 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 80, , , , 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 30

31 5.1.4 所 有 者 权 益 变 动 表 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 2013 年 度 1-12 月 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 本 期 金 额 上 期 金 额 项 目 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 151, , , , , , , , , , 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 151, , , , , , , , , , 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 () 号 填 列 ) , , , , , , , , ( 一 ) 净 利 润 , , , , ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 , , , , ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 股 东 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 其 他

32 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 续 ) 编 制 单 位 : 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 2013 年 度 1-12 月 ( 续 ) 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 本 期 金 额 上 期 金 额 项 目 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 ( 四 ) 利 润 分 配 - - 8, , , , , , , , 提 取 盈 余 公 积 - - 8, , , , 提 取 一 般 风 险 准 备 , , , , 对 股 东 的 分 配 , , , , 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 四 本 年 年 末 余 额 151, , , , , , , , , ,

33 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 2013 年 度 1-12 月 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 本 期 金 额 上 期 金 额 项 目 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 151, , , , , , , , , , 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 二 本 年 年 初 余 额 151, , , , , , , , , , 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 () 号 填 列 ) , , , , , , , , ( 一 ) 净 利 润 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 , , , , , , , , ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 股 东 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 股 东 权 益 的 金 额 其 他

34 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 续 ) 编 制 单 位 : 华 融 国 际 信 托 有 限 责 任 公 司 2013 年 度 1-12 月 ( 续 ) 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 本 期 金 额 上 期 金 额 项 目 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 股 东 权 益 合 计 ( 四 ) 利 润 分 配 - - 8, , , , , , , , 提 取 盈 余 公 积 - - 8, , , , 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 股 东 的 分 配 , , , , , , , , 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 转 增 股 本 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 四 本 年 年 末 余 额 151, , , , , , , , , ,

35 5.2 信 托 资 产 信 托 项 目 资 产 负 债 汇 总 表 2013 年 12 月 31 日 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 A B 项 目 序 号 年 末 余 额 年 初 余 额 1 信 托 资 产 : 2 1. 货 币 资 金 45, , 拆 出 资 金 存 出 保 证 金 交 易 性 金 融 资 产 974, , 衍 生 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 1,849, ,025, 其 中 :6.1 买 入 返 售 证 券 30, 买 入 返 售 信 贷 资 产 应 收 款 项 362, , 发 放 贷 款 4,375, ,024, 其 中 :8.1 基 础 产 业 1,184, , 房 地 产 484, , 可 供 出 售 金 融 资 产 370, , 持 有 至 到 期 投 资 442, , 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 1,345, ,596, 其 中 :12.1 基 础 产 业 259, , 房 地 产 30, , 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 无 形 资 产 长 期 待 摊 费 用 其 他 资 产 信 托 资 产 总 计 9,766, ,101, 各 项 资 产 减 值 准 备

36 2013 年 12 月 31 日 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 A B 项 目 序 号 年 末 余 额 年 初 余 额 27 信 托 负 债 : 交 易 性 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 受 托 人 报 酬 1, 应 付 托 管 费 应 付 受 益 人 收 益 9, 应 交 税 费 应 付 销 售 服 务 费 1, 其 他 应 付 款 项 21, , 其 他 负 债 1, , 信 托 负 债 合 计 34, , 信 托 权 益 : 实 收 信 托 9,705, ,001, 资 金 信 托 9,149, ,196, 集 合 4,637, ,286, 单 一 4,511, ,909, 财 产 信 托 555, , 信 贷 资 产 证 券 化 其 他 资 产 ( 准 ) 证 券 化 资 本 公 积 损 益 平 准 金 未 分 配 利 润 26, , 信 托 权 益 合 计 9,731, ,020, 信 托 负 债 和 信 托 权 益 总 计 9,766, ,101,

37 5.2.2 信 托 项 目 利 润 及 利 润 分 配 汇 总 表 2013 年 度 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 A B 序 号 项 目 本 年 数 上 年 数 1 1. 营 业 收 入 772, , 利 息 收 入 502, , 投 资 收 益 194, , 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 28, , 租 赁 收 入 其 他 收 入 46, 营 业 费 用 141, , 营 业 税 金 及 附 加 扣 除 资 产 损 失 前 的 信 托 利 润 631, , 减 : 资 产 减 值 损 失 扣 除 资 产 损 失 后 的 信 托 利 润 631, , 加 : 期 初 未 分 配 信 托 利 润 19, , 可 供 分 配 的 信 托 利 润 650, , 减 : 本 期 已 分 配 信 托 利 润 624, , 期 末 未 分 配 信 托 利 润 26, ,

38 6 会 计 报 表 附 注 6.1 会 计 报 表 编 制 基 准 不 符 合 会 计 核 算 基 本 前 提 的 说 明 报 告 期 内 会 计 报 表 不 存 在 不 符 合 会 计 核 算 基 本 前 提 的 事 项 报 告 期 公 司 编 制 个 别 会 计 报 表, 不 存 在 应 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 6.2 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 说 明 公 司 执 行 新 企 业 会 计 准 则, 本 期 未 发 生 会 计 政 策 及 会 计 估 计 变 更 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币, 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 计 提 资 产 减 值 准 备 的 范 围 和 方 法 根 据 财 政 部 金 融 企 业 准 备 金 计 提 管 理 办 法 和 银 监 会 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 关 于 非 银 行 金 融 机 构 全 面 推 行 资 产 质 量 五 级 分 类 管 理 的 通 知, 公 司 对 计 提 坏 账 准 备 的 资 产 进 行 风 险 分 类, 并 根 据 风 险 分 类 结 果 确 定 一 般 风 险 准 备 和 专 项 准 备 的 计 提 比 例 金 融 资 产 四 分 类 的 范 围 和 标 准 金 融 资 产 四 分 类 的 范 围 金 融 资 产 包 括 金 融 工 具 和 衍 生 工 具, 是 指 形 成 一 个 企 业 的 金 融 资 产, 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 或 权 益 工 具 的 合 同, 具 体 包 括 A 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ;B 持 有 至 到 期 投 资 ;C 贷 款 和 应 收 款 项 ;D 可 供 出 售 金 融 资 产 38

39 金 融 资 产 四 分 类 的 标 准 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 : 包 括 A 交 易 性 金 融 资 产, 主 要 是 指 企 业 为 了 近 期 内 出 售 而 持 有 的 金 融 资 产, 包 括 不 作 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 B 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 : 反 映 填 报 机 构 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 以 及 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 以 外 的 金 融 资 产 例 如, 在 活 跃 市 场 上 有 报 价 的 股 票 投 资 债 券 投 资 等 持 有 至 到 期 投 资 : 本 项 目 反 映 填 报 机 构 持 有 的 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 企 业 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 企 业 从 二 级 市 场 上 购 入 的 固 定 利 率 国 债 浮 动 利 率 公 司 债 券 等, 符 合 持 有 至 到 期 投 资 条 件 的, 可 以 划 分 为 持 有 至 到 期 投 资 购 入 的 股 权 投 资 因 其 没 有 固 定 的 到 期 日, 不 符 合 持 有 至 到 期 投 资 的 条 件, 不 能 划 分 为 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资 通 常 具 有 长 期 性 质, 但 期 限 较 短 (1 年 以 内 ) 的 债 券 投 资, 符 合 持 有 至 到 期 投 资 条 件 的, 也 可 将 其 划 分 为 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 : 持 有 的 缺 乏 活 跃 市 场 报 价 的 但 具 备 固 定 或 可 确 定 偿 付 金 额 的 非 衍 生 金 融 资 产 包 括 贷 款 以 及 应 收 款 项 类 投 资 等, 例 如 填 报 机 构 发 放 的 贷 款 凭 证 式 国 债 央 行 定 向 票 据 等 填 报 机 构 所 持 证 券 投 资 基 金 或 类 似 基 金, 不 应 当 划 分 为 贷 款 和 应 收 款 项 交 易 性 金 融 资 产 核 算 方 法 本 公 司 购 入 的 股 票 债 券 基 金 等, 确 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 39

40 损 益 的 金 融 资 产, 按 照 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 利 息, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 本 公 司 在 持 有 该 等 金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 于 收 到 时 确 认 为 投 资 收 益 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 将 该 等 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 该 等 金 融 资 产 时, 该 等 金 融 资 产 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 可 供 出 售 金 融 资 产 核 算 方 法 本 公 司 可 供 出 售 金 融 资 产 按 取 得 时 的 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 支 付 的 价 款 中 包 含 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 或 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 本 公 司 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 于 收 到 时 确 认 为 投 资 收 益 资 产 负 债 表 日, 可 供 出 售 金 融 资 产 按 公 允 价 值 计 量, 其 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 - 其 他 资 本 公 积 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 时, 将 取 得 的 价 款 和 该 金 融 资 产 的 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 收 益, 同 时, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 投 资 损 益 40

41 6.2.5 持 有 至 到 期 投 资 核 算 方 法 本 公 司 购 入 的 固 定 利 率 国 债 浮 动 利 率 公 司 债 券 等 持 有 至 到 期 投 资, 按 取 得 时 的 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 发 放 债 券 利 息 的, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 取 得 持 有 至 到 期 投 资 时 确 定, 在 随 后 期 间 保 持 不 变 实 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 很 小 的, 也 可 按 票 面 利 率 计 算 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 处 置 持 有 至 到 期 投 资 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 如 本 公 司 因 持 有 意 图 或 能 力 发 生 改 变, 使 某 项 投 资 不 再 适 合 作 为 持 有 至 到 期 投 资, 则 将 其 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产, 并 以 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 重 分 类 日, 该 投 资 的 账 面 价 值 与 公 允 价 值 之 间 的 差 额 计 入 所 有 者 权 益, 在 该 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 或 终 止 确 认 时 转 出, 计 入 当 期 损 益 长 期 股 权 投 资 核 算 方 法 长 期 股 权 投 资 的 初 始 计 量 公 司 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 下 列 规 定 确 定 其 初 始 投 资 成 本 : 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 本 公 司 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 购 买 日 按 照 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 41

42 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 确 认 合 并 成 本 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 通 过 非 货 币 性 资 产 交 换 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 企 业 会 计 准 则 第 7 号 - 非 货 币 性 资 产 交 换 确 定 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 企 业 会 计 准 则 第 12 号 - 债 务 重 组 确 定 长 期 股 权 投 资 的 后 续 计 量 及 投 资 收 益 确 认 方 法 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 按 照 初 始 投 资 成 本 计 价 公 司 确 认 投 资 收 益, 仅 限 于 被 投 资 单 位 接 受 投 资 后 产 生 的 累 积 净 利 润 的 分 配 额, 所 获 得 的 利 润 或 现 金 股 利 超 过 上 述 数 额 的 部 分 作 为 初 始 投 资 成 本 的 收 回 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 应 享 有 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 的 份 额, 确 认 投 资 损 益 并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 公 司 确 认 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 以 及 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 的 计 提 方 法 公 司 在 资 产 负 债 表 日 判 断 长 期 股 权 投 资 是 否 发 生 减 值 公 司 一 般 以 单 项 长 期 股 权 投 资 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额, 可 收 回 金 额 根 据 长 期 股 权 投 资 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 长 期 股 权 投 资 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定, 并 计 提 减 值 准 备 难 以 对 单 项 长 期 股 权 投 资 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 长 期 股 权 投 资 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额, 并 按 照 企 业 会 计 准 则 第 8 号 - 资 产 减 值 有 关 规 定 计 提 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 减 值 损 失 一 经 42

43 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 能 转 回 投 资 性 房 地 产 核 算 方 法 投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产 本 公 司 投 资 性 房 地 产 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 和 已 出 租 的 建 筑 物 投 资 性 房 地 产 的 确 认 投 资 性 房 地 产 同 时 满 足 下 列 条 件, 才 能 确 认 : 与 投 资 性 房 地 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 该 投 资 性 房 地 产 的 成 本 能 够 可 靠 计 量 投 资 性 房 地 产 初 始 计 量 外 购 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 和 可 直 接 归 属 于 该 资 产 的 其 他 支 出 自 行 建 造 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 由 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成 以 其 他 方 式 取 得 的 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 按 照 相 关 会 计 准 则 的 规 定 确 定 与 投 资 性 房 地 产 有 关 的 后 续 支 出, 满 足 投 资 性 房 地 产 确 认 条 件 的, 计 入 投 资 性 房 地 产 成 本 ; 不 满 足 确 认 条 件 的 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 投 资 性 房 地 产 的 后 续 计 量 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 采 用 成 本 模 式 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量 根 据 企 业 会 计 准 则 第 4 号 - 固 定 资 产 和 企 业 会 计 准 则 第 6 号 - 无 形 资 产 的 有 关 规 定, 对 投 资 性 房 地 产 在 预 计 可 使 用 年 限 内 按 年 限 平 均 法 摊 销 或 计 提 折 旧 43

44 投 资 性 房 地 产 的 转 换 本 公 司 有 确 凿 证 据 表 明 房 地 产 用 途 发 生 改 变, 将 投 资 性 房 地 产 转 换 为 其 他 资 产, 或 将 其 他 资 产 转 换 为 投 资 性 房 地 产, 将 房 地 产 转 换 前 的 账 面 价 值 作 为 转 换 后 的 入 账 价 值 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产, 其 减 值 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 参 照 固 定 资 产 和 无 形 资 产 固 定 资 产 计 价 和 折 旧 方 法 固 定 资 产 的 计 价 : 固 定 资 产 按 其 成 本 作 为 入 账 价 值, 其 中 : 外 购 的 固 定 资 产 的 成 本 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 使 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 可 直 接 归 属 于 该 资 产 的 其 他 支 出 ; 投 资 者 投 入 的 固 定 资 产 的 成 本 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 固 定 资 产 的 分 类 : 公 司 固 定 资 产 分 为 房 屋 及 建 筑 物 运 输 工 具 电 子 设 备 其 它 设 备 等 固 定 资 产 折 旧 方 法 : 公 司 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 计 提 折 旧 按 固 定 资 产 的 类 别 使 用 寿 命 和 预 计 净 残 值 率 确 定 的 年 折 旧 率 如 下 : 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 年 限 预 计 净 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 建 筑 物 年 电 子 设 备 3 年 运 输 工 具 4 年 其 他 5 年

45 6.2.9 无 形 资 产 计 价 及 摊 销 政 策 无 形 资 产 的 计 价 方 法 : 无 形 资 产 在 取 得 时, 按 实 际 成 本 计 量 购 入 的 无 形 资 产, 按 实 际 支 付 的 价 款 作 为 实 际 成 本 ; 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产, 按 投 资 各 方 确 认 的 价 值 作 为 实 际 成 本 ; 自 行 开 发 的 无 形 资 产, 其 成 本 包 括 自 满 足 无 形 资 产 确 认 规 定 后 至 达 到 预 定 用 途 前 所 发 生 的 支 出 总 额, 以 前 期 间 已 经 费 用 化 的 支 出 不 再 调 整 无 形 资 产 摊 销 方 法 : 无 形 资 产 采 用 直 线 法 摊 销 无 形 资 产 的 应 摊 销 金 额 为 其 成 本 扣 除 预 计 残 值 后 的 金 额 已 计 提 减 值 准 备 的 无 形 资 产, 还 应 扣 除 已 计 提 的 无 形 资 产 减 值 准 备 累 计 金 额 无 形 资 产 的 摊 销 金 额 计 入 当 期 损 益 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 摊 销, 期 末 进 行 减 值 测 试 公 司 一 般 以 单 项 无 形 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额, 可 收 回 金 额 根 据 无 形 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 无 形 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明 无 形 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 无 形 资 产 减 值 准 备 难 以 对 单 项 无 形 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 无 形 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额, 并 按 照 企 业 会 计 准 则 第 8 号 - 资 产 减 值 有 关 规 定 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 能 转 回 长 期 应 收 款 的 核 算 方 法 新 准 则 设 置 了 长 期 应 收 款 和 未 实 现 融 资 收 益 科 目 采 用 递 延 方 式 分 45

46 期 收 款 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 等 经 营 活 动 产 生 的 长 期 应 收 款 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的 经 营 活 动, 满 足 收 入 确 认 条 件 的, 按 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款, 借 记 本 科 目, 按 应 收 合 同 或 协 议 价 款 的 公 允 价 值 ( 折 现 值 ), 贷 记 手 续 费 及 佣 金 收 入 等 科 目, 按 其 差 额, 贷 记 未 实 现 融 资 收 益 科 目 涉 及 增 值 税 的, 进 行 相 应 处 理 长 期 待 摊 费 用 的 摊 销 政 策 长 期 待 摊 费 用 是 指 已 经 发 生 但 不 能 全 部 计 入 当 年 损 益, 应 当 在 以 后 年 度 内 分 期 摊 销 的 各 项 费 用, 如 开 办 费 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 发 生 的 改 良 支 出 已 提 足 折 旧 固 定 资 产 改 良 支 出 及 摊 销 期 限 在 一 年 以 上 的 其 他 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 单 独 核 算, 在 费 用 项 目 的 受 益 期 限 内 分 期 平 均 摊 销 租 入 固 定 资 产 改 良 支 出 应 当 在 租 赁 期 限 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 孰 短 的 期 限 内 平 均 摊 销 ; 其 他 长 期 待 摊 费 用 应 当 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 如 果 长 期 待 摊 的 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的, 应 当 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 其 在 资 产 负 债 表 中 的 数 额 反 映 的 是 企 业 各 项 尚 未 摊 销 完 毕 的 长 期 待 摊 费 用 的 摊 余 价 值 公 司 编 制 个 别 会 计 报 表, 不 存 在 应 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 收 入 确 认 原 则 和 方 法 金 融 企 业 往 来 收 入 : 按 让 渡 资 金 使 用 权 的 时 间 和 适 用 利 率 计 算 确 定 证 券 销 售 差 价 收 入 : 在 与 证 券 交 易 清 算 时 按 成 交 价 扣 除 买 入 成 本 46

47 相 关 税 费 后 的 净 额 确 认 手 续 费 收 入 : 在 向 客 户 提 供 相 关 服 务 时 确 认 收 入 贷 款 利 息 收 入 : 按 期 计 提 利 息 并 确 认 收 入 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 公 司 所 得 税 的 会 计 核 算 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 公 司 在 取 得 资 产 负 债 时, 确 定 其 计 税 基 础 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 存 在 的 暂 时 性 差 异, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 18 号 - 所 得 税 的 有 关 规 定, 确 认 所 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 公 司 所 得 税 分 季 预 缴, 由 主 管 税 务 机 关 具 体 核 定 在 年 终 汇 算 清 缴 时, 少 缴 的 所 得 税 税 额, 在 下 一 年 度 内 缴 纳 ; 多 缴 纳 的 所 得 税 税 额, 在 下 一 年 度 内 抵 缴 公 司 所 得 税 采 取 独 立 纳 税 方 式 缴 纳 信 托 报 酬 确 认 原 则 和 方 法 信 托 业 务 手 续 费 收 入 依 照 信 托 合 同 中 关 于 信 托 报 酬 的 约 定 确 认 收 入 6.3 报 告 期 内 公 司 不 存 在 对 外 担 保 及 其 他 或 有 事 项 6.4 重 要 资 产 转 让 及 其 出 售 的 说 明 报 告 期 内 公 司 无 重 大 资 产 转 让 及 出 售 事 项 6.5 会 计 报 表 中 重 要 项 目 的 明 细 资 料 自 营 资 产 经 营 情 况 信 用 风 险 五 级 分 类 结 果 47

48 信 用 风 险 资 产 五 级 分 类 表 正 常 类 关 注 类 次 级 类 可 疑 类 损 失 类 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 信 用 风 险 不 良 合 不 良 率 资 产 合 计 计 (%) 期 初 数 48, , % 期 末 数 93, , , % 注 : 不 良 资 产 合 计 = 次 级 类 + 可 疑 类 + 损 失 类 各 项 资 产 减 值 损 失 准 备 情 况 : 表 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 期 初 数 本 期 计 提 本 期 转 回 本 期 核 销 期 末 数 贷 款 损 失 准 备 8, , 一 般 准 备 专 项 准 备 8, , 其 他 资 产 减 值 准 备 13, , , 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 12, , , 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 坏 账 准 备 , , 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 按 照 投 资 品 种 分 类 的 自 有 资 金 投 资 情 况 : 表 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 自 营 股 票 基 金 债 券 长 期 股 权 投 资 其 他 投 资 合 计 期 初 数 , , , , 期 末 数 , , , , 按 投 资 入 股 金 额 排 序, 前 五 名 的 自 营 长 期 股 权 投 资 的 企 业 名 称 占 被 投 资 企 业 权 益 的 比 例 主 要 经 营 活 动 及 投 资 收 益 情 况 等 ( 从 大 到 小 顺 序 排 列 ) 表 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 企 业 名 称 占 被 投 资 企 业 权 益 比 例 主 要 经 营 活 动 投 资 收 益 1. 新 疆 金 新 信 托 投 资 股 份 有 限 公 司 0.90% 信 托 投 资 业 务 ( 已 停 业 ) 无 收 益 前 五 名 的 自 营 贷 款 的 企 业 名 称 占 贷 款 总 额 的 比 例 和 还 款 情 况 等 48

49 ( 从 贷 款 金 额 大 到 小 顺 序 排 列 ) 表 企 业 名 称 占 贷 款 总 额 的 比 例 还 款 情 况 黑 龙 江 隆 祥 房 地 产 开 发 有 限 公 司 61.22% 正 在 还 款 孝 义 市 德 威 煤 业 有 限 责 任 公 司 25.17% 正 常 还 款 府 谷 县 恒 源 冶 焦 发 电 有 限 公 司 13.61% 正 常 还 款 报 告 期 末 自 营 贷 款 余 额 为 万 元 表 外 业 务 的 期 初 数 期 末 数 ; 按 照 代 理 业 务 担 保 业 务 和 其 他 类 型 表 外 业 务 分 别 披 露 表 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 表 外 业 务 期 初 数 期 末 数 担 保 业 务 - - 代 理 业 务 ( 委 托 业 务 ) - - 其 他 - - 合 计

50 公 司 当 年 的 收 入 结 构 表 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 收 入 结 构 金 额 占 比 手 续 费 及 佣 金 收 入 176, % 其 中 : 信 托 手 续 费 收 入 176, % 投 资 银 行 业 务 收 入 0.00% 利 息 收 入 1, % 其 他 业 务 收 入 % 其 中 : 计 入 信 托 业 务 收 入 部 分 0.00% 投 资 收 益 16, % 其 中 : 股 权 投 资 收 益 % 证 券 投 资 收 益 3, % 其 他 投 资 收 益 11, % 公 允 价 值 变 动 收 益 0.00% 营 业 外 收 入 % 收 入 合 计 195, % 报 告 期 公 司 实 现 的 信 托 业 务 收 入 全 部 是 以 手 续 费 及 佣 金 确 认 的 信 托 业 务 收 入 披 露 信 托 财 产 管 理 情 况 信 托 资 产 的 期 初 数 期 末 数 表 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 信 托 资 产 期 初 数 期 末 数 集 合 4,286, ,637, 单 一 1,909, ,511, 财 产 权 804, , 合 计 7,001, ,705,

51 主 动 管 理 型 信 托 业 务 的 信 托 资 产 期 初 数 期 末 数 分 证 券 投 资 股 权 投 资 融 资 事 务 管 理 类 分 别 披 露 表 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 主 动 管 理 型 信 托 资 产 期 初 数 期 末 数 证 券 投 资 类 837, ,030, 股 权 投 资 类 210, , 融 资 类 4,955, ,472, 事 务 管 理 类 - 22, 合 计 6,002, ,987, 被 动 管 理 型 信 托 业 务 的 信 托 资 产 期 初 数 期 末 数 分 证 券 投 资 股 权 投 资 融 资 事 务 管 理 类 分 别 披 露 表 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 被 动 管 理 型 信 托 资 产 期 初 数 期 末 数 证 券 投 资 类 - 426, 股 权 投 资 类 29, , 融 资 类 963, ,218, 事 务 管 理 类 4, , 合 计 998, ,717, 本 年 度 已 清 算 结 束 的 信 托 项 目 个 数 实 收 信 托 合 计 金 额 加 权 平 均 实 际 年 化 收 益 率 2013 年 1-12 月 份 累 计 到 期 清 算 结 束 信 托 项 目 105 个, 均 按 期 向 受 益 人 进 行 了 信 托 利 益 兑 付, 累 计 分 配 信 托 本 金 3,620, 万 元 ( 含 跨 年 分 配 本 金 ), 累 计 分 配 信 托 收 益 460, 万 元, 加 权 平 均 实 际 年 化 收 益 率 9.59%, 无 违 约 情 况 发 生 51

52 本 年 度 已 清 算 结 束 的 集 合 类 单 一 类 资 金 信 托 项 目 和 财 产 管 理 类 信 托 项 目 个 数 实 收 信 托 金 额 加 权 平 均 实 际 年 化 收 益 率 表 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 已 清 算 结 束 信 托 项 目 项 目 个 数 实 收 信 托 合 计 金 额 加 权 平 均 实 际 年 化 收 益 率 集 合 类 64 2,655, % 单 一 类 , % 财 产 权 类 2 185, % 注 : 收 益 率 是 指 信 托 项 目 清 算 后, 给 受 益 人 赚 取 的 实 际 收 益 水 平 加 权 平 均 实 际 年 化 收 益 率 =( 信 托 项 目 1 的 实 际 年 化 收 益 率 信 托 项 目 1 的 实 收 信 托 + 信 托 项 目 2 的 实 际 年 化 收 益 率 信 托 项 目 2 的 实 收 信 托 + 信 托 项 目 n 的 实 际 年 化 收 益 率 信 托 项 目 n 的 实 收 信 托 )/( 信 托 项 目 1 的 实 收 信 托 + 信 托 项 目 2 的 实 收 信 托 + 信 托 项 目 n 的 实 收 信 托 ) 100% 本 年 度 已 清 算 结 束 的 主 动 管 理 型 信 托 项 目 个 数 实 收 信 托 合 计 金 额 加 权 平 均 实 际 年 化 收 益 率 分 证 券 投 资 股 权 投 资 融 资 事 务 管 理 类 分 别 计 算 并 披 露 表 金 额 单 位 : 人 民 币 万 元 已 清 算 结 束 信 项 目 个 数 实 收 信 托 合 计 金 额 加 权 平 均 实 际 年 化 加 权 平 均 实 际 年 化 托 项 目 信 托 报 酬 率 收 益 率 证 券 投 资 类 9 483, % 16.50% 股 权 投 资 类 5 41, % 9.26% 融 资 类 88 2,961, % 8.58% 事 务 管 理 类 1 20, 注 : 加 权 平 均 实 际 年 化 信 托 报 酬 率 =( 信 托 项 目 1 的 实 际 年 化 信 托 报 酬 率 信 托 项 目 1 的 实 收 信 托 + 信 托 项 目 2 的 实 际 年 化 信 托 报 酬 率 信 托 项 目 2 的 实 收 信 托 + 信 托 项 目 n 的 实 际 年 化 信 托 报 酬 率 信 托 项 目 n 的 实 收 信 托 )/( 信 托 项 目 1 的 实 收 信 托 + 信 托 项 目 2 的 实 收 信 托 + 信 托 项 目 n 的 实 收 信 托 ) 100% 52