1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的

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1 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2015 年 年 度 报 告 2015 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 送 出 日 期 : 二 〇 一 六 年 三 月 二 十 六 日

2 1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 本 年 度 报 告 已 经 全 部 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 基 金 托 管 人 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定, 于 2016 年 3 月 25 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 本 报 告 财 务 材 料 已 经 审 计 本 报 告 期 自 2015 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 第 2 页 共 58 页

3 1.2 目 录 1 重 要 提 示 及 目 录... 错 误! 未 定 义 书 签 1.1 重 要 提 示... 错 误! 未 定 义 书 签 2 基 金 简 介... 错 误! 未 定 义 书 签 2.1 基 金 基 本 情 况... 错 误! 未 定 义 书 签 2.2 基 金 产 品 说 明... 错 误! 未 定 义 书 签 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人... 错 误! 未 定 义 书 签 2.4 信 息 披 露 方 式... 错 误! 未 定 义 书 签 2.5 其 他 相 关 资 料... 错 误! 未 定 义 书 签 3 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况... 错 误! 未 定 义 书 签 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标... 错 误! 未 定 义 书 签 3.2 基 金 净 值 表 现... 错 误! 未 定 义 书 签 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况... 错 误! 未 定 义 书 签 4 管 理 人 报 告... 错 误! 未 定 义 书 签 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况... 错 误! 未 定 义 书 签 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明... 错 误! 未 定 义 书 签 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明... 错 误! 未 定 义 书 签 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明... 错 误! 未 定 义 书 签 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望... 错 误! 未 定 义 书 签 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况... 错 误! 未 定 义 书 签 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明... 错 误! 未 定 义 书 签 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明... 错 误! 未 定 义 书 签 4.9 管 理 人 对 会 计 师 事 务 所 出 具 非 标 准 审 计 报 告 所 涉 相 关 事 项 的 说 明... 错 误! 未 定 义 书 签 5 托 管 人 报 告... 错 误! 未 定 义 书 签 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明... 错 误! 未 定 义 书 签 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 错 误! 未 定 义 书 签 5.3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 错 误! 未 定 义 书 签 6 审 计 报 告... 错 误! 未 定 义 书 签 7 年 度 财 务 报 表... 错 误! 未 定 义 书 签 7.1 资 产 负 债 表... 错 误! 未 定 义 书 签 7.2 利 润 表... 错 误! 未 定 义 书 签 7.3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表... 错 误! 未 定 义 书 签 7.4 报 表 附 注... 错 误! 未 定 义 书 签 8 投 资 组 合 报 告... 错 误! 未 定 义 书 签 8.1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况... 错 误! 未 定 义 书 签 8.2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合... 错 误! 未 定 义 书 签 8.3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细.. 错 误! 未 定 义 书 签 8.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动... 错 误! 未 定 义 书 签 8.5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合... 错 误! 未 定 义 书 签 8.6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 错 误! 未 定 义 书 签 8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 错 误! 未 定 义 书 签 8.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 错 误! 未 定 义 书 签 8.9 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明... 错 误! 未 定 义 书 签 第 3 页 共 58 页

4 8.10 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明... 错 误! 未 定 义 书 签 8.11 投 资 组 合 报 告 附 注... 错 误! 未 定 义 书 签 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息... 错 误! 未 定 义 书 签 9.1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构... 错 误! 未 定 义 书 签 9.2 期 末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人... 错 误! 未 定 义 书 签 9.3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况... 错 误! 未 定 义 书 签 9.4 发 起 式 基 金 发 起 资 金 持 有 份 额 情 况... 错 误! 未 定 义 书 签 10 开 放 式 基 金 份 额 变 动... 错 误! 未 定 义 书 签 11 重 大 事 件 揭 示... 错 误! 未 定 义 书 签 11.1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议... 错 误! 未 定 义 书 签 11.2 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动... 错 误! 未 定 义 书 签 11.3 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼... 错 误! 未 定 义 书 签 11.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变... 错 误! 未 定 义 书 签 11.5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况... 错 误! 未 定 义 书 签 11.6 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况... 错 误! 未 定 义 书 签 11.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况... 错 误! 未 定 义 书 签 11.8 其 他 重 大 事 件... 错 误! 未 定 义 书 签 12 发 起 式 基 金 发 起 资 金 持 有 份 额 情 况... 错 误! 未 定 义 书 签 13 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息... 错 误! 未 定 义 书 签 14 备 查 文 件 目 录... 错 误! 未 定 义 书 签 14.1 备 查 文 件 目 录... 错 误! 未 定 义 书 签 14.2 存 放 地 点... 错 误! 未 定 义 书 签 14.3 查 阅 方 式... 错 误! 未 定 义 书 签 第 4 页 共 58 页

5 2 基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情 况 基 金 名 称 基 金 简 称 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 基 金 主 代 码 交 易 代 码 基 金 运 作 方 式 基 金 合 同 生 效 日 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 基 金 合 同 存 续 期 契 约 型 开 放 式 基 金 2014 年 4 月 25 日 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 800,533, 份 不 定 期 2.2 基 金 产 品 说 明 投 资 目 标 综 合 运 用 投 资 组 合 保 险 策 略, 严 格 控 制 风 险, 在 为 投 资 人 提 供 投 资 金 额 安 全 保 证 的 基 础 上 力 争 实 现 基 金 资 产 的 稳 定 增 值 在 投 资 策 略 方 面, 本 基 金 将 主 要 采 用 恒 定 比 例 组 合 保 本 策 略 (CPPI, Constant Proportion Portfolio Insurance)CPPi 策 略 以 数 量 化 的 分 析 模 型 为 基 础, 主 要 通 过 动 态 地 监 控 和 调 整 基 金 在 固 定 收 益 资 产 与 风 险 资 产 上 的 投 资 投 资 策 略 比 例, 确 保 基 金 投 资 组 合 的 风 险 暴 露 水 平 不 超 过 基 金 可 承 担 的 损 失 限 额 ( 又 称 安 全 垫 ), 以 实 现 确 保 保 本 周 期 到 期 时 本 金 安 全 目 标 而 主 动 承 担 股 票 投 资 风 险, 通 过 选 择 市 场 时 机 和 精 选 个 股 进 行 投 资, 还 可 为 基 金 实 现 资 本 增 值 业 绩 比 较 基 准 ( 一 年 期 银 行 定 期 存 款 税 后 收 益 率 +1%) 1.5 本 基 金 为 积 极 配 置 的 保 本 混 合 型 基 金, 属 于 证 券 投 资 基 金 当 中 的 低 风 险 品 风 险 收 益 特 征 种, 其 长 期 平 均 预 期 风 险 与 预 期 收 益 率 低 于 股 票 型 基 金 非 保 本 的 混 合 型 基 金, 高 于 货 币 市 场 基 金 第 5 页 共 58 页

6 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 信 息 披 露 负 责 人 姓 名 齐 岩 张 波 联 系 电 话 电 子 邮 箱 客 户 服 务 电 话 传 真 注 册 地 址 办 公 地 址 重 庆 市 江 北 区 聚 贤 岩 广 场 6 号 力 帆 中 心 2 号 楼 19 层 重 庆 市 江 北 区 聚 贤 岩 广 场 6 号 力 帆 中 心 2 号 楼 19 层 广 东 省 深 圳 市 罗 湖 区 深 南 东 路 5047 号 广 东 省 深 圳 市 罗 湖 区 深 南 东 路 5047 号 邮 政 编 码 法 定 代 表 人 陈 重 孙 建 一 2.4 信 息 披 露 方 式 本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 办 公 地 2.5 其 他 相 关 资 料 项 目 名 称 办 公 地 址 会 计 师 事 务 所 注 册 登 记 机 构 基 金 保 证 人 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 瀚 华 担 保 股 份 有 限 公 司 北 京 市 东 城 区 永 定 门 西 滨 河 路 8 号 院 7 号 楼 中 海 地 产 广 场 西 塔 5-11 层 重 庆 市 江 北 区 聚 贤 岩 广 场 6 号 力 帆 中 心 2 号 楼 19 层 北 京 市 朝 阳 区 东 三 环 中 路 1 号 环 球 金 融 中 心 东 塔 13F 第 6 页 共 58 页

7 3 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 金 额 单 位 : 人 民 币 元 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 期 间 数 据 和 指 标 2015 年 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 本 期 已 实 现 收 益 221,022, ,226, 本 期 利 润 147,234, ,552, 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 17.84% 30.31% 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 19.96% 32.60% 期 末 数 据 和 指 标 2015 年 末 2014 年 末 期 末 可 供 分 配 利 润 275,242, ,226, 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 期 末 基 金 资 产 净 值 814,451, ,651, 期 末 基 金 份 额 净 值 累 计 期 末 指 标 2015 年 末 2014 年 末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 59.06% 32.60% 注 :1 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额, 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 2 以 上 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ( 例 如 基 金 申 购 费 赎 回 费 等 ), 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 3 对 期 末 可 供 分 配 利 润, 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 ( 为 期 末 余 额, 不 是 当 期 发 生 数 ) 3.2 基 金 净 值 表 现 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 1 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 第 7 页 共 58 页

8 2 准 差 4 过 去 三 个 月 2.62% 0.09% 0.97% 0.00% 1.65% 0.09% 过 去 六 个 月 2.95% 0.21% 2.06% 0.00% 0.89% 0.21% 过 去 一 年 19.96% 0.57% 4.67% 0.00% 15.29% 0.57% 自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 59.06% 0.57% 8.76% 0.00% 50.30% 0.57% 注 :1 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 采 用 ( 一 年 期 银 行 定 期 存 款 税 后 收 益 率 +1%)*1.5 2 本 基 金 对 业 绩 比 较 基 准 采 用 每 日 再 平 衡 的 计 算 方 法 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 自 基 金 合 同 生 效 以 来 份 额 累 计 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 历 史 走 势 对 比 图 (2014 年 4 月 25 日 至 2015 年 12 月 31 日 ) 注 : 本 基 金 于 2014 年 4 月 25 日 基 金 合 同 生 效 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 对 比 图 第 8 页 共 58 页

9 注 : 本 基 金 自 2014 年 4 月 25 日 基 金 合 同 生 效, 合 同 生 效 当 年 按 实 际 存 续 期 计 算, 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 本 报 告 期 本 基 金 未 进 行 利 润 分 配 4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 批 复, 于 2004 年 12 月 9 日 注 册 成 立 注 册 地 为 重 庆 市, 是 我 国 西 部 首 家 基 金 管 理 公 司 截 至 2015 年 12 月 31 日, 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗 下 管 理 着 三 十 一 只 开 放 式 基 金, 即 新 华 优 选 分 红 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 优 选 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 泛 资 源 优 势 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 钻 石 品 质 企 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 行 业 周 期 轮 换 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 中 小 市 值 优 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 灵 活 主 题 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 优 选 消 费 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 纯 债 添 利 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 新 华 行 业 轮 换 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 趋 势 领 航 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 安 享 惠 金 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 新 华 壹 诺 宝 货 币 市 场 基 金 新 华 信 用 增 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 新 华 惠 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 新 华 鑫 益 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 鑫 利 灵 活 配 置 混 合 第 9 页 共 58 页

10 型 证 券 投 资 基 金 新 华 鑫 安 保 本 一 号 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 中 证 环 保 产 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 新 华 财 富 金 30 天 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 新 华 阿 鑫 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 活 期 添 利 货 币 市 场 基 金 新 华 增 盈 回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 新 华 策 略 精 型 股 票 型 证 券 投 资 基 金 新 华 万 银 多 元 策 略 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 稳 健 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 新 华 战 略 新 兴 产 业 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 鑫 回 报 混 合 型 证 券 投 资 基 金 新 华 阿 鑫 二 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 和 新 华 积 极 价 值 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 的 简 介 姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 任 职 日 期 离 任 日 期 证 券 从 业 年 限 说 明 本 基 金 基 金 经 理, 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 平 衡 投 资 经 济 学 博 士 注 册 金 融 分 析 师, 部 副 总 监 新 历 任 于 中 国 建 设 银 行 北 京 分 行 投 华 鑫 安 保 本 一 资 银 行 部 从 事 投 资 研 究 工 作 中 号 混 合 型 证 券 国 工 商 银 行 资 产 管 理 部 固 定 收 益 投 资 基 金 基 金 投 资 经 理 2014 年 4 月 加 入 新 华 经 理 新 华 阿 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 现 任 新 鑫 一 号 保 本 混 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 平 衡 投 姚 秋 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 增 盈 资 部 副 总 监 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 鑫 安 保 本 一 号 混 合 型 证 券 投 回 报 债 券 型 证 资 基 金 基 金 经 理 新 华 阿 鑫 一 号 券 投 资 基 金 基 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 金 经 理 新 华 理 新 华 增 盈 回 报 债 券 型 证 券 投 鑫 回 报 混 合 型 资 基 金 基 金 经 理 新 华 鑫 回 报 混 证 券 投 资 基 金 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 基 金 经 理 新 华 阿 鑫 二 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 华 阿 鑫 二 号 保 基 金 基 金 经 理 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 管 理 学 硕 士, 于 2008 年 3 月 加 入 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司, 负 孔 雪 梅 本 基 金 基 金 经 理 责 行 业 研 究 历 任 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 研 究 部 总 监 新 华 灵 活 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 行 业 轮 换 灵 活 配 置 第 10 页 共 58 页

11 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 优 选 消 费 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 注 :1 此 处 的 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 之 日 为 准 2 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 本 报 告 期, 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 作 为 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 管 理 人 按 照 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 以 及 其 它 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 本 着 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上 为 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 运 作 整 体 合 法 合 规, 无 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 (2011 年 修 订 ), 公 司 制 定 了 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 制 度 制 度 的 范 围 包 括 境 内 上 市 股 票 债 券 的 一 级 市 场 申 购 二 级 市 场 交 易 等 所 有 投 资 管 理 活 动, 同 时 包 括 授 权 研 究 分 析 投 资 决 策 交 易 执 行 等 投 资 管 理 活 动 相 关 的 各 个 环 节 场 内 交 易, 投 资 指 令 统 一 由 交 易 部 下 达, 并 且 启 动 交 易 系 统 公 平 交 易 模 块 根 据 公 司 制 度, 严 格 禁 止 不 同 投 资 组 合 之 间 互 为 对 手 方 的 交 易, 严 格 控 制 不 同 投 资 组 合 之 间 的 同 日 反 向 交 易 场 外 交 易 中, 对 于 部 分 债 券 一 级 市 场 申 购 非 公 开 发 行 股 票 申 购 等 交 易, 交 易 部 根 据 各 投 资 组 合 经 理 申 报 的 满 足 价 格 条 件 的 数 量 进 行 比 例 分 配 如 有 异 议, 由 交 易 部 报 投 资 总 监 督 察 长 金 融 工 程 部 和 监 察 稽 核 部, 再 次 进 行 审 核 并 确 定 最 终 分 配 结 果 如 果 督 察 长 认 为 有 必 要, 可 以 召 开 风 险 管 理 委 员 会, 对 公 平 交 易 的 结 果 进 行 评 估 和 审 议 对 于 银 行 间 市 场 交 易 固 定 收 益 平 台 交 易 所 大 宗 交 易, 投 资 组 合 经 理 以 该 投 资 组 合 的 名 义 向 交 易 部 下 达 投 资 指 令, 交 易 部 向 银 行 间 市 场 或 交 易 对 手 询 价 成 交 确 认, 并 根 据 时 间 优 先 价 格 优 先 的 原 则 保 证 各 投 资 组 合 获 得 公 平 的 交 易 机 会 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 报 告 期 内, 基 金 管 理 人 严 格 执 行 了 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 公 平 交 易 制 度 的 规 定 基 金 管 理 人 对 旗 下 所 有 投 资 组 合 间 连 续 4 个 季 度 的 日 内 3 日 内 以 及 5 日 内 股 票 和 债 券 交 易 同 向 交 易 价 差 分 析 及 相 应 情 景 分 析 表 明 : 债 券 同 向 交 易 频 率 偏 低 ; 股 票 同 向 交 易 溢 价 率 较 高 的 因 素 主 要 是 受 到 市 场 因 素 影 响 造 成 个 股 当 日 价 格 振 幅 较 大 或 者 是 组 合 经 理 个 人 对 交 易 时 机 的 判 断, 即 成 交 第 11 页 共 58 页

12 价 格 的 日 内 变 化 较 大 以 及 投 资 组 合 的 成 交 时 间 不 一 致 而 导 致 个 别 组 合 间 的 交 易 价 差 较 大, 结 合 通 过 对 平 均 溢 价 率 买 入 / 卖 出 溢 价 率 以 及 利 益 输 送 金 额 等 不 同 组 合 不 同 时 间 段 的 同 向 交 易 价 差 分 析 表 明 投 资 组 合 间 不 存 在 利 益 输 送 的 可 能 性 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 基 金 管 理 人 原 则 上 不 允 许 同 日 反 向 交 易 行 为 的 发 生, 本 报 告 期 内, 未 发 生 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 成 交 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的 情 况 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 2015 年, 经 济 增 长 数 据 和 通 胀 数 据 始 终 处 于 低 位 徘 徊 状 态, 人 民 币 汇 率 有 一 定 幅 度 贬 值, 货 币 环 境 整 体 宽 松, 信 贷 需 求 不 旺 在 此 背 景 下, 利 率 呈 现 震 荡 下 行 态 势, 但 债 券 收 益 率 水 平 不 断 走 低, 票 息 率 的 下 降 导 致 债 券 类 资 产 抗 击 流 动 性 冲 击 的 能 力 在 下 降, 为 此 我 们 大 幅 缩 短 了 债 券 组 合 久 期, 债 券 投 资 方 面, 我 们 以 高 评 级 短 久 期 的 防 御 性 原 则 为 指 导, 追 求 高 确 定 性 收 益 股 票 投 资 方 面, 2015 年 初, 经 历 了 前 期 的 上 涨, 指 数 位 置 已 经 不 低, 为 此 我 们 适 当 降 低 了 股 票 仓 位, 持 仓 品 种 上 仍 然 坚 持 以 有 业 绩 支 撑 的 蓝 筹 品 种 为 底 仓 的 高 流 动 性 股 票 组 合 转 债 方 面, 由 于 存 续 转 债 陆 续 到 期, 可 投 资 品 种 数 量 迅 速 变 少, 我 们 的 转 债 仓 位 一 直 维 持 在 很 低 的 水 平 在 上 述 策 略 指 导 下, 我 们 在 2015 年 上 半 年 的 净 值 表 现 较 为 平 淡 但 我 们 深 知, 作 为 以 获 取 稳 健 收 益 为 目 标 的 保 本 产 品 管 理 人, 我 们 要 把 安 全 性 作 为 组 合 管 理 的 首 要 任 务, 尤 其 在 已 经 出 现 明 显 过 热 信 号 的 市 场 上, 我 们 必 须 顶 住 压 力, 保 持 谨 慎 2015 年, 虽 然 我 们 错 过 了 上 半 年 的 股 市 暴 涨, 但 由 于 我 们 在 上 述 三 类 资 产 上 的 谨 慎 态 度, 在 阿 里 一 号 第 一 个 运 作 期 结 束 时, 将 大 部 分 已 实 现 收 益 成 功 锁 定 在 第 二 个 运 作 期 开 始 后, 我 们 只 进 行 了 极 少 量 的 股 票 投 资, 投 向 依 然 是 以 具 有 安 全 边 际 的 蓝 筹 品 种 为 主 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 份 额 净 值 为 元, 本 报 告 期 份 额 净 值 增 长 率 为 19.96%, 同 期 比 较 基 准 的 增 长 率 为 4.67% 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 展 望 2016 年, 通 胀 压 力 有 所 增 加, 经 济 有 一 定 的 阶 段 性 企 稳 迹 象 在 供 给 侧 改 革 方 针 的 指 引 下, 预 计 整 个 宏 观 经 济 仍 以 结 构 调 整 为 主, 在 此 过 程 中 逐 渐 寻 找 和 培 育 新 的 经 济 增 长 点 如 果 没 有 外 生 第 12 页 共 58 页

13 性 因 素 影 响, 通 胀 大 幅 回 升 的 可 能 性 不 高 ; 年 内 汇 率 受 政 策 因 素 海 外 因 素 等 多 重 影 响, 仍 有 可 能 发 生 大 幅 变 动 货 币 政 策 进 一 步 宽 松 的 空 间 在 变 小, 投 资 者 对 政 策 改 善 的 预 期 和 预 期 效 果 也 在 减 弱 ; 财 政 政 策 有 可 能 会 加 大 力 度, 但 边 际 效 果 同 样 也 在 减 弱 总 体 来 看, 宏 观 条 件 对 债 券 市 场 的 影 响 趋 于 中 性, 目 前 的 长 端 债 券 收 益 率 水 平 安 全 性 不 高, 不 具 备 较 强 的 吸 引 力 在 债 券 投 资 操 作 中, 我 们 将 在 防 范 信 用 风 险 的 前 提 下, 维 持 中 短 组 合 久 期, 并 密 切 关 注 基 本 面 变 化 对 债 市 的 影 响, 当 收 益 率 出 现 明 显 走 高 时, 我 们 会 考 虑 适 度 拉 长 组 合 久 期 转 债 类 资 产 目 前 仍 处 于 标 的 稀 缺 阶 段, 存 续 标 的 虽 然 有 所 增 多, 但 目 前 尚 无 大 比 例 配 置 价 值, 我 们 将 等 待 新 转 债 供 给 增 多 后 逐 渐 恢 复 对 转 债 的 投 资 对 于 股 票 投 资, 我 们 将 在 控 制 风 险 的 前 提 下, 维 持 一 定 仓 位, 加 强 对 标 的 的 筛 选, 并 择 优 配 置 错 杀 标 的 ; 我 们 也 将 继 续 加 强 对 公 司 基 本 面 的 研 究, 寻 找 在 新 经 济 中 能 够 脱 颖 而 出 的 真 价 值 和 真 成 长 品 种 在 整 体 风 险 偏 好 下 降 微 观 主 体 自 身 盈 利 状 况 不 佳 且 恢 复 仍 需 时 日 的 市 场 环 境 下, 我 们 仍 将 着 力 获 取 高 确 定 性 的 收 益 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 在 开 展 内 部 监 察 稽 核 工 作 时 本 着 合 规 运 作 防 范 风 险 保 障 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 宗 旨, 由 独 立 于 各 业 务 部 门 的 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 对 公 司 的 经 营 管 理 基 金 的 投 资 运 作 基 金 的 销 售 等 公 司 所 有 业 务 及 员 工 行 为 规 范 等 方 面 进 行 定 期 和 不 定 期 检 查, 及 时 发 现 问 题 并 督 促 相 关 部 门 进 行 整 改, 并 定 期 制 作 监 察 稽 核 报 告 报 中 国 证 监 会 董 事 会 和 公 司 管 理 层 本 报 告 期 内, 基 金 管 理 人 内 部 监 察 稽 核 工 作 的 重 点 包 括 以 下 几 个 方 面 : 一 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 督 促 协 助 各 业 务 部 门 按 照 法 律 法 规 和 监 管 机 构 规 定 的 要 求, 完 善 各 项 内 部 管 理 制 度 和 业 务 流 程, 明 确 风 险 控 制 职 责 并 具 体 落 实 相 应 措 施, 提 高 全 体 员 工 的 风 险 意 识, 有 效 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益 二 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 针 对 各 部 门 具 体 业 务 建 立 了 相 应 的 检 查 指 标 及 检 查 重 点, 通 过 现 场 检 查 电 脑 监 控 人 员 询 问 重 点 抽 查 等 一 系 列 方 法, 定 期 对 公 司 和 基 金 日 常 运 作 的 各 项 业 务 进 行 合 法 合 规 检 查, 并 对 基 金 投 资 交 易 行 为 过 程 实 施 实 时 监 控, 督 促 业 务 部 门 不 断 改 进 内 部 控 制 和 风 险 管 理, 并 按 规 定 定 期 出 具 监 察 稽 核 报 告 报 送 监 管 机 关 董 事 会 和 公 司 管 理 层 三 根 据 中 国 证 监 会 的 规 定, 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 及 时 准 确 地 向 监 管 机 关 报 送 各 项 报 告, 并 对 公 司 所 有 对 外 信 息, 包 括 基 金 法 定 信 息 披 露 基 金 产 品 宣 传 推 介 材 料 和 媒 体 稿 件 等 的 合 法 合 规 情 况 进 行 事 前 审 阅, 确 保 其 内 容 真 实 准 确 完 整 并 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 组 织 协 调 各 相 关 部 门 及 时 完 成 信 息 披 露, 确 保 公 司 的 信 息 披 露 工 作 严 格 按 照 中 国 证 监 会 规 定 的 时 间 和 方 式 进 行 第 13 页 共 58 页

14 四 在 全 公 司 范 围 内 开 展 持 续 的 学 习 和 培 训 督 察 长 和 监 察 稽 核 部 对 公 司 员 工 进 行 了 法 律 法 规 的 专 项 培 训, 并 组 织 员 工 开 展 学 习 讨 论, 提 高 和 加 深 了 公 司 员 工 对 基 金 法 律 法 规 的 认 识 和 理 解, 明 确 风 险 控 制 职 责, 树 立 全 员 内 控 意 识 通 过 上 述 工 作, 在 本 报 告 期 内, 公 司 对 本 基 金 的 管 理 始 终 都 能 按 照 法 律 法 规 基 金 合 同 招 募 说 明 书 和 公 司 制 度 进 行, 充 分 维 护 和 保 障 了 基 金 持 有 人 的 合 法 权 益 本 基 金 管 理 人 将 一 如 既 往 地 本 着 诚 实 守 信 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 资 金 资 产, 以 风 险 控 制 为 核 心, 进 一 步 提 高 内 部 监 察 稽 核 工 作 的 科 学 性 和 有 效 性, 努 力 防 范 和 控 制 各 种 风 险, 充 分 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 ( 或 小 组 ) 的 职 责 分 工 估 值 工 作 小 组 的 职 责 分 工 公 司 建 立 估 值 工 作 小 组 对 证 券 估 值 负 责 估 值 工 作 小 组 由 运 作 保 障 部 负 责 人 基 金 会 计 投 资 管 理 部 交 易 部 监 察 稽 核 部 人 员 组 成 每 个 成 员 都 可 以 指 定 一 个 临 时 或 者 长 期 的 授 权 人 员 估 值 工 作 小 组 职 责 : 1 制 定 估 值 制 度 并 在 必 要 时 修 改 ; 2 确 保 估 值 方 法 符 合 现 行 法 规 ; 3 批 准 证 券 估 值 的 步 骤 和 方 法 ; 4 对 异 常 情 况 做 出 决 策 运 作 保 障 部 负 责 人 是 估 值 工 作 小 组 的 组 长, 运 作 保 障 部 负 责 人 在 基 金 会 计 或 者 其 他 两 个 估 值 小 组 成 员 的 建 议 下, 可 以 提 议 召 集 估 值 工 作 小 组 会 议 估 值 决 策 由 估 值 工 作 小 组 2/3 或 以 上 多 数 票 通 过 基 金 会 计 的 职 责 分 工 基 金 会 计 负 责 日 常 证 券 资 产 估 值 基 金 会 计 和 公 司 投 资 管 理 部 相 互 独 立 在 按 照 本 估 值 制 度 和 相 关 法 规 估 值 后, 基 金 会 计 定 期 将 证 券 估 值 表 向 估 值 工 作 小 组 报 告, 至 少 每 月 一 次 基 金 会 计 职 责 : 1 获 得 独 立 完 整 的 证 券 价 格 信 息 ; 2 每 日 证 券 估 值 ; 3 检 查 价 格 波 动 并 进 行 一 般 准 确 性 评 估 ; 4 向 交 易 员 或 基 金 经 理 核 实 价 格 异 常 波 动, 并 在 必 要 时 向 估 值 工 作 小 组 报 告 ; 第 14 页 共 58 页

15 5 对 每 日 证 券 价 格 信 息 和 估 值 结 果 进 行 记 录 ; 6 对 估 值 调 整 和 人 工 估 值 进 行 记 录 ; 7 向 估 值 工 作 小 组 报 送 月 度 估 值 报 告 基 金 会 计 认 为 必 要, 可 以 提 议 召 开 估 值 工 作 小 组 会 议 投 资 管 理 部 的 职 责 分 工 1 接 受 监 察 稽 核 部 对 所 投 资 证 券 价 格 异 常 波 动 的 问 讯 ; 2 对 停 牌 证 券 价 格 异 常 波 动 证 券 退 市 证 券 提 出 估 值 建 议 ; 3 评 价 并 确 认 基 金 会 计 提 供 的 估 值 报 告 ; 4 向 估 值 工 作 小 组 报 告 任 何 他 / 她 认 为 可 能 的 估 值 偏 差 交 易 部 的 职 责 分 工 1 对 基 金 会 计 的 证 券 价 格 信 息 需 求 做 出 即 时 回 应 ; 2 通 知 基 金 会 计 关 于 证 券 停 牌 价 格 突 发 性 异 常 波 动 退 市 等 特 定 信 息 ; 3 评 价 并 确 认 基 金 会 计 提 供 的 估 值 报 告 监 察 稽 核 部 的 职 责 分 工 1 监 督 证 券 的 整 个 估 值 过 程 ; 2 确 保 估 值 工 作 小 组 制 定 的 估 值 政 策 得 到 遵 守 ; 3 确 保 公 司 的 估 值 制 度 和 方 法 符 合 现 行 法 律 法 规 的 要 求 ; 4 评 价 现 行 估 值 方 法 是 否 恰 当 反 应 证 券 公 允 价 格 的 风 险 ; 5 对 于 估 值 表 中 价 格 异 常 波 动 的 证 券 向 投 资 部 问 讯 ; 6 对 于 认 为 不 合 适 或 者 不 再 合 适 的 估 值 方 法 提 交 估 值 工 作 小 组 讨 论 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 本 报 告 期 本 基 金 未 进 行 利 润 分 配 4.9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 本 报 告 期 本 基 金 未 出 现 连 续 二 十 个 工 作 日 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不 满 二 百 人 或 者 基 金 资 产 净 低 于 五 千 万 元 的 情 形 第 15 页 共 58 页

16 5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 本 报 告 期 内, 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 称 本 托 管 人 ) 在 对 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 称 本 基 金 ) 的 托 管 过 程 中, 严 格 遵 守 证 券 投 资 基 金 法 及 其 他 有 关 法 律 法 规 基 金 合 同 和 托 管 协 议 的 有 关 规 定, 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 应 尽 的 义 务 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 本 托 管 人 根 据 证 券 投 资 基 金 法 及 其 他 有 关 法 律 法 规 基 金 合 同 和 托 管 协 议 的 规 定, 对 本 基 金 的 投 资 运 作 进 行 了 必 要 的 监 督, 对 基 金 资 产 净 值 的 计 算 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 以 及 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复 核, 未 发 现 本 基 金 管 理 人 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 该 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配 5.3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 本 报 告 期 内, 由 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 编 制 本 托 管 人 复 核 的 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 财 务 会 计 报 告 ( 注 : 财 务 会 计 报 告 中 的 金 融 工 具 风 险 及 管 理 部 分 未 在 托 管 人 复 核 范 围 内 ) 投 资 组 合 报 告 等 内 容 真 实 准 确 完 整 平 安 银 行 总 行 资 产 托 管 部 2016 年 3 月 25 日 6 审 计 报 告 瑞 华 审 字 [2016] 号 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人 : 我 们 审 计 了 后 附 的 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 新 华 阿 里 一 号 保 本 基 金 ) 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 2015 年 度 的 利 润 表 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 和 财 务 报 表 附 注 6.1 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 新 华 阿 里 一 号 保 本 基 金 的 基 金 管 理 人 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 管 第 16 页 共 58 页

17 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 6.2 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 6.3 审 计 意 见 我 们 认 为, 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制, 公 允 反 映 了 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 胡 慰 张 伟 北 京 市 东 城 区 永 定 门 西 滨 河 路 8 号 院 7 号 楼 中 海 地 产 广 场 西 塔 5-11 层 2016 年 3 月 25 日 7 年 度 财 务 报 表 7.1 资 产 负 债 表 会 计 主 体 : 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 :2015 年 12 月 31 日 第 17 页 共 58 页 单 位 : 人 民 币 元

18 资 产 附 注 号 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 末 2014 年 12 月 31 日 资 产 : - - 银 行 存 款 ,304, ,556, 结 算 备 付 金 5,856, ,079, 存 出 保 证 金 267, , 交 易 性 金 融 资 产 ,149, ,291,800, 其 中 : 股 票 投 资 32,008, ,208, 基 金 投 资 - - 债 券 投 资 731,140, ,141,592, 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 贵 金 属 投 资 - - 衍 生 金 融 资 产 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 18,000, 应 收 证 券 清 算 款 - - 应 收 利 息 ,964, ,975, 应 收 股 利 - - 应 收 申 购 款 - - 递 延 所 得 税 资 产 - - 其 他 资 产 - - 资 产 总 计 816,542, ,435,846, 负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 末 2014 年 12 月 31 日 负 债 : - - 短 期 借 款 - - 交 易 性 金 融 负 债 - - 衍 生 金 融 负 债 - - 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - 610,800, 应 付 证 券 清 算 款 1,131, ,286, 第 18 页 共 58 页

19 应 付 赎 回 款 - - 应 付 管 理 人 报 酬 206, , 应 付 托 管 费 68, , 应 付 销 售 服 务 费 68, , 应 付 交 易 费 用 , , 应 交 税 费 - - 应 付 利 息 - 274, 应 付 利 润 - - 递 延 所 得 税 负 债 - - 其 他 负 债 , , 负 债 合 计 2,091, ,194, 所 有 者 权 益 : - - 实 收 基 金 ,836, ,099, 未 分 配 利 润 ,614, ,552, 所 有 者 权 益 合 计 814,451, ,651, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 816,542, ,435,846, 注 : 报 告 截 至 日 2015 年 12 月 31 日, 基 金 份 额 净 值 元, 基 金 份 额 总 额 800,533, 利 润 表 会 计 主 体 : 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 号 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 一 收 入 162,186, ,048, 利 息 收 入 62,727, ,468, 其 中 : 存 款 利 息 收 入 , , 债 券 利 息 收 入 62,238, ,591, 第 19 页 共 58 页

20 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 151, , 其 他 利 息 收 入 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) 173,246, ,253, 其 中 : 股 票 投 资 收 益 ,959, ,220, 基 金 投 资 收 益 - - 债 券 投 资 收 益 ,613, ,380, 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 - - 贵 金 属 投 资 收 益 - - 衍 生 工 具 收 益 - - 股 利 收 益 ,674, , 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) ,787, ,326, 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 其 他 收 入 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) - - 减 : 二 费 用 14,951, ,495, 管 理 人 报 酬 2,452, ,236, 托 管 费 817, , 销 售 服 务 费 817, , 交 易 费 用 , , 利 息 支 出 9,387, ,763, 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 9,387, ,763, 其 他 费 用 , , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 147,234, ,552, 减 : 所 得 税 费 用 - - 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 147,234, ,552, 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 会 计 主 体 : 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 第 20 页 共 58 页

21 本 报 告 期 :2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 本 期 单 位 : 人 民 币 元 项 目 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 560,099, ,552, ,651, 二 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 - 147,234, ,234, 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 -48,263, ,172, ,435, 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 320,533, ,460, ,994, 基 金 赎 回 款 -368,797, ,632, ,430, 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 511,836, ,614, ,451, 上 年 度 可 比 期 间 项 目 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 二 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 560,099, ,099, ,552, ,552, 第 21 页 共 58 页

22 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 基 金 赎 回 款 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 560,099, ,552, ,651, 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 本 报 告 页 码 ( 序 号 ) 从 7.1 至 7.4, 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 : 基 金 管 理 人 负 责 人 : 陈 重, 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 张 宗 友, 会 计 机 构 负 责 人 : 徐 端 骞 7.4 报 表 附 注 基 金 基 本 情 况 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 本 基 金 ) 系 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 证 监 基 金 字 [2014]334 号 文 件 关 于 同 意 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 批 准, 由 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 作 为 发 起 人, 于 2014 年 4 月 10 日 至 4 月 23 日 向 社 会 公 开 募 集, 首 次 募 集 资 金 总 额 560,027, 元, 募 集 资 金 产 生 利 息 71, 元, 并 经 瑞 华 会 计 师 事 务 所 瑞 华 验 字 [2014] 第 号 验 资 报 告 予 以 验 证 2014 年 4 月 25 日 办 理 基 金 备 案 手 续, 基 金 合 同 正 式 生 效 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金, 存 续 期 不 限 定, 申 请 发 行 基 金 募 集 份 额 不 少 于 2 亿 份, 本 基 金 管 理 人 为 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 及 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 的 有 关 规 定, 本 基 金 的 投 资 范 围 为 国 内 依 法 公 开 发 行 上 市 的 股 票 债 券 及 中 国 证 监 会 批 准 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 本 基 金 股 票 的 投 资 比 例 不 高 于 基 金 资 产 的 40%, 其 中 基 金 第 22 页 共 58 页

23 持 有 的 全 部 权 证 的 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 3%; 债 券 货 币 市 场 工 具 等 固 定 收 益 资 产 占 基 金 资 产 的 比 例 不 低 于 60%, 在 每 个 开 放 期 间 的 前 3 个 月 开 放 期 间 及 开 放 期 的 后 3 个 月 不 受 前 述 投 资 组 合 比 例 的 限 制 在 开 放 期, 本 基 金 持 有 现 金 或 投 资 于 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5%, 在 保 本 期 内 ( 保 本 期 到 期 日 除 外 ), 本 基 金 不 受 该 比 例 的 限 制 本 财 务 报 表 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 于 2016 年 3 月 25 日 批 准 报 出 会 计 报 表 的 编 制 基 础 本 基 金 财 务 报 表 以 持 续 经 营 假 设 为 基 础 编 制, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 发 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 ( 财 政 部 令 第 33 号 发 布 财 政 部 令 第 76 号 修 订 ) 于 2006 年 2 月 15 日 及 其 后 颁 布 和 修 订 的 41 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 于 2012 年 11 月 16 日 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 新 华 阿 里 一 号 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 和 在 财 务 报 表 附 注 四 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 本 基 金 2015 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 会 计 年 度 本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 记 账 本 位 币 本 基 金 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 (1) 金 融 资 产 的 分 类 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 贷 款 和 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 权 证 投 资 ) 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 第 23 页 共 58 页

24 融 资 产 列 示 外, 其 他 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项, 包 括 银 行 存 款 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类 应 收 款 项 等 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 (2) 金 融 负 债 的 分 类 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 各 类 应 付 款 项 等 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 负 债 外, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 负 债 列 示 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 负 债 列 示 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 后 续 计 量 和 终 止 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 于 交 易 日 按 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 股 票 债 券 以 及 不 作 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 等, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ; 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 应 当 确 认 为 当 期 收 益 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 以 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 应 当 确 认 为 当 期 收 益 当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 已 转 移 时, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 处 置 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 应 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 收 益 本 基 金 主 要 金 融 工 具 的 成 本 计 价 方 法 具 体 如 下 : (1) 股 票 投 资 第 24 页 共 58 页

25 股 票 投 资 成 本 按 交 易 日 股 票 的 公 允 价 值 入 账, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 因 股 权 分 置 改 革 而 获 得 的 非 流 通 股 股 东 支 付 的 现 金 对 价, 于 股 权 分 置 实 施 复 牌 日 冲 减 股 票 投 资 成 本 ; 股 票 持 有 期 间 获 得 的 股 票 股 利 ( 包 括 送 红 股 和 公 积 金 转 增 股 本 ) 以 及 因 股 权 分 置 改 革 而 获 得 的 股 票, 于 除 息 日 按 股 权 登 记 日 持 有 的 股 数 及 送 股 或 转 增 比 例, 计 算 确 定 增 加 的 股 票 数 量 卖 出 股 票 于 交 易 日 确 认 股 票 投 资 收 益 卖 出 股 票 按 移 动 加 权 平 均 法 结 转 成 本 (2) 债 券 投 资 买 入 债 券 于 交 易 日 确 认 为 债 券 投 资 债 券 投 资 成 本 按 债 券 的 公 允 价 值 入 账, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 上 述 公 允 价 值 不 包 含 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ( 作 为 应 收 利 息 单 独 核 算 ) 配 售 及 认 购 新 发 行 的 分 离 交 易 可 转 债, 于 实 际 取 得 日 按 照 估 值 方 法 对 分 离 交 易 可 转 债 的 认 购 成 本 进 行 分 摊, 确 认 应 归 属 于 债 券 部 分 的 成 本 买 入 零 息 债 券 视 同 到 期 一 次 还 本 付 息 的 附 息 债 券, 根 据 其 发 行 价 到 期 价 和 发 行 期 限 推 算 内 含 报 酬 率 后, 逐 日 确 认 债 券 利 息 收 入 卖 出 债 券 于 交 易 日 确 认 债 券 投 资 收 益 卖 出 债 券 按 移 动 加 权 平 均 法 结 转 成 本 (3) 权 证 投 资 权 证 投 资 于 交 易 日 按 公 允 价 值 入 账, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 获 赠 的 权 证 ( 包 括 配 股 权 证 ), 在 除 权 日 按 照 持 有 的 股 数 及 获 赠 比 例, 计 算 确 定 增 加 的 权 证 数 量, 成 本 为 零 配 售 及 认 购 新 发 行 的 分 离 交 易 可 转 债 而 取 得 的 权 证, 于 实 际 取 得 日 按 照 估 值 方 法 对 分 离 交 易 可 转 债 的 认 购 成 本 进 行 分 摊, 确 认 应 归 属 于 权 证 部 分 的 成 本 卖 出 权 证 于 交 易 日 确 认 权 证 投 资 收 益 卖 出 权 证 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 结 转 (4) 分 离 交 易 可 转 债 申 购 新 发 行 的 分 离 交 易 可 转 债 于 获 得 日, 按 可 分 离 权 证 公 允 价 值 占 分 离 交 易 可 转 债 全 部 公 允 价 值 的 比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认 为 权 证 投 资 成 本, 按 实 际 支 付 的 全 部 价 款 扣 减 可 分 离 权 证 确 定 的 成 本 确 认 债 券 成 本 上 市 后, 上 市 流 通 的 债 券 和 权 证 分 别 按 上 述 (2) (3) 中 相 关 原 则 进 行 计 算 (5) 买 入 返 售 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 为 本 基 金 按 照 返 售 协 议 约 定 先 买 入 再 按 固 定 价 格 返 售 证 券 等 金 融 资 产 所 融 出 的 资 金 买 入 返 售 金 融 资 产 按 交 易 日 应 支 付 或 实 际 支 付 的 全 部 价 款 入 账, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 成 本 第 25 页 共 58 页

26 买 入 返 售 金 融 资 产 于 返 售 到 期 日 按 账 面 余 额 结 转 (6) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 为 本 基 金 按 照 回 购 协 议 先 卖 出 再 按 固 定 价 格 买 入 票 据 证 券 等 金 融 资 产 所 融 入 的 资 金 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 于 交 易 日 按 照 应 收 或 实 际 收 到 的 金 额 入 账, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 成 本 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 于 回 购 到 期 日 按 账 面 余 额 结 转 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 (1) 估 值 原 则 公 允 价 值, 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 本 基 金 以 公 允 价 值 计 量 相 关 资 产 或 负 债, 假 定 出 售 资 产 或 者 转 移 负 债 的 有 序 交 易 在 相 关 资 产 或 负 债 的 主 要 市 场 进 行 ; 不 存 在 主 要 市 场 的, 本 基 金 假 定 该 交 易 在 相 关 资 产 或 负 债 的 最 有 利 市 场 进 行 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 公 允 价 值 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 采 用 估 值 技 术 得 出 的 结 果 反 映 估 值 日 在 公 平 交 易 中 可 能 采 用 的 交 易 价 格 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 对 存 在 活 跃 市 场 的 投 资 品 种, 如 估 值 日 有 市 价 的, 采 用 市 价 确 定 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 市 价, 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的, 采 用 最 近 交 易 市 价 确 定 公 允 价 值 对 存 在 活 跃 市 场 的 投 资 品 种, 如 估 值 日 无 市 价, 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 使 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在 0.25% 以 上 的, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价, 确 定 公 允 价 值 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场, 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在 0.25% 以 上 的, 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同, 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术, 确 定 投 资 品 种 的 公 允 价 值 (2) 主 要 资 产 的 估 值 方 法 1 股 票 投 资 上 市 交 易 的 股 票 按 其 估 值 日 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ; 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 第 26 页 共 58 页

27 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 的, 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ; 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 的, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 并 估 值 首 次 公 开 发 行 但 未 上 市 的 股 票 按 采 用 估 值 技 术 确 定 的 公 允 价 值 估 值, 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情 况 下 按 成 本 估 值 首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票, 在 同 一 股 票 上 市 交 易 后, 在 锁 定 期 内 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 由 于 送 股 转 增 股 配 股 和 公 开 增 发 形 成 的 暂 时 流 通 受 限 制 的 股 票, 按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 非 公 开 发 行 股 票 在 锁 定 期 内 的 估 值 方 法 为 : 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ; 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本, 按 锁 定 期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的 一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 2 债 券 投 资 对 在 交 易 所 市 场 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 实 行 净 价 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ( 含 上 交 所 可 交 换 债 ), 选 取 中 证 指 数 有 限 公 司 提 供 的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 净 价 作 为 公 允 价 值 对 在 交 易 所 市 场 上 市 交 易 的 可 转 换 债 券 ( 含 深 交 所 可 交 换 债 券 ), 采 用 交 易 所 每 日 收 盘 价 ( 估 值 全 价 ) 扣 减 上 一 起 息 日 至 估 值 日 每 百 元 债 券 的 税 后 应 计 利 息 ( 算 头 算 尾 ) 后 的 价 格 作 为 公 允 价 值 对 在 交 易 所 市 场 挂 牌 转 让 的 资 产 支 持 证 券 私 募 债 券 和 未 上 市 债 券, 采 用 成 本 估 值 对 于 银 行 间 市 场 上 的 固 定 收 益 品 种, 选 取 中 国 债 券 登 记 结 算 有 限 公 司 提 供 的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 净 价 加 上 上 一 起 息 日 至 估 值 日 每 百 元 债 券 的 税 前 应 计 利 息 ( 算 头 算 尾 ) 减 去 上 一 起 息 日 至 估 值 日 每 百 元 债 券 的 税 后 应 计 利 息 ( 算 头 算 尾 ) 后 的 价 格 作 为 公 允 价 值 3 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值, 本 基 金 的 管 理 人 应 根 据 具 体 情 况 与 基 金 托 管 人 商 定 后 按 最 能 反 映 公 允 价 值 的 价 格 估 值 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 当 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利, 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的, 同 时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 除 此 以 外, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列 示, 不 予 相 互 抵 销 第 27 页 共 58 页

28 实 收 基 金 实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 申 购 赎 回 转 换 及 分 红 再 投 资 等 引 起 的 实 收 基 金 的 变 动 分 别 于 交 易 确 认 日 认 列 损 益 平 准 金 损 益 平 准 金 指 申 购 赎 回 转 入 转 出 及 红 利 再 投 资 等 事 项 导 致 基 金 份 额 变 动 时, 相 关 款 项 中 包 含 的 未 分 配 利 润 根 据 交 易 申 请 日 利 润 分 配 ( 未 分 配 利 润 ) 已 实 现 与 未 实 现 部 分 各 自 占 基 金 净 值 的 比 例, 损 益 平 准 金 分 为 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列, 并 于 月 末 全 额 转 入 利 润 分 配 ( 未 分 配 利 润 ) 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 (1) 利 息 收 入 存 款 利 息 收 入 按 存 款 的 本 金 与 适 用 利 率 逐 日 计 提 债 券 利 息 收 入 在 持 有 债 券 期 内, 按 债 券 的 票 面 价 值 和 票 面 利 率 计 算 的 利 息 扣 除 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额, 逐 日 确 认 债 券 利 息 收 入 贴 息 债 视 同 到 期 一 次 性 还 本 付 息 的 附 息 债, 根 据 其 发 行 价 到 期 价 和 发 行 期 限 推 算 内 含 票 面 利 率 后, 逐 日 确 认 债 券 利 息 收 入 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 在 返 售 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计 提, 若 合 同 利 率 与 实 际 利 率 差 异 较 小, 则 采 用 合 同 利 率 计 算 确 定 利 息 收 入 (2) 投 资 收 益 股 票 投 资 收 益 为 卖 出 股 票 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 股 票 投 资 成 本 的 差 额 确 认 债 券 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 债 券 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 债 券 投 资 成 本 与 应 收 利 息 ( 若 有 ) 后 的 差 额 确 认 衍 生 工 具 投 资 收 益 为 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 衍 生 工 具 投 资 成 本 后 的 差 额 确 认 股 利 收 入 于 除 息 日 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 (3) 公 允 价 值 变 动 损 益 公 允 价 值 变 动 损 益 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 等 公 允 价 值 变 动 形 成 的 应 计 入 当 期 损 益 的 利 得 或 损 失, 并 于 相 关 金 融 资 产 或 金 融 负 债 卖 出 或 到 期 时 转 出 计 入 投 资 收 益 (4) 其 他 收 入 其 他 收 入 在 主 要 风 险 和 报 酬 已 经 转 移 给 对 方, 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 金 额 可 以 可 靠 计 量 时 确 认 第 28 页 共 58 页

29 费 用 的 确 认 和 计 量 (1) 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.3% 年 费 率 计 提 (2) 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.1% 的 年 费 率 计 提 (3) 基 金 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.1% 的 年 费 率 计 提 (4) 卖 出 回 购 证 券 支 出, 按 到 期 应 付 或 实 际 支 付 的 金 额 与 初 始 确 认 金 额 的 差 额, 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 确 认, 直 线 法 与 实 际 利 率 法 确 定 的 支 出 差 异 较 小 的 可 采 用 直 线 法 (5) 其 他 费 用 系 根 据 有 关 法 规 及 相 应 协 议 规 定, 按 实 际 支 出 金 额, 列 入 当 期 基 金 费 用 如 果 影 响 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 三 位 的, 则 采 用 待 摊 或 预 提 的 方 法 基 金 的 收 益 分 配 政 策 (1) 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 的 分 配 权 ; (2) 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下, 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 12 次, 每 次 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 该 次 可 分 配 利 润 的 20%, 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 ; (3) 本 基 金 收 益 分 配 方 式, 保 本 期 内 : 仅 采 取 现 金 分 红 一 种 分 配 方 式 不 进 行 红 利 再 投 资 ; (4) 基 金 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值, 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 ; (5) 基 金 红 利 发 放 日 距 离 收 益 分 配 基 准 日 ( 即 可 供 分 配 利 润 计 算 截 至 日 ) 的 时 间 不 得 超 过 15 个 工 作 日 ; (6) 法 律 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 从 其 规 定 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 本 报 告 期 本 基 金 无 其 他 需 要 披 露 的 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 会 计 政 策 变 更 的 说 明 本 基 金 报 告 期 内 未 发 生 会 计 政 策 变 更 会 计 估 计 变 更 的 说 明 根 据 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 的 通 知 要 求, 本 基 金 自 2015 年 3 月 30 日 起, 对 交 易 所 市 场 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 除 实 行 全 价 交 易 的 可 转 换 债 券 和 深 交 所 可 交 换 债 券 按 成 本 法 估 值 的 私 募 债 和 未 上 市 债 券 品 种 以 外 的 固 定 收 第 29 页 共 58 页

30 益 品 种 估 值 时, 由 原 来 的 直 接 采 用 交 易 所 收 盘 价 估 值 变 更 为 第 三 方 估 值 机 构 ( 中 证 指 数 有 限 公 司 ) 提 供 的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 净 价 进 行 估 值 本 基 金 对 该 会 计 估 计 变 更 采 用 未 来 适 用 法, 经 测 算 新 估 值 标 准 实 施 日 的 相 关 调 整 对 前 一 估 值 日 基 金 资 产 净 值 的 影 响 未 超 过 0.5% 差 错 更 正 的 说 明 本 基 金 报 告 期 内 未 发 生 会 计 差 错 更 正 税 项 经 国 务 院 批 准, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 决 定 从 2008 年 9 月 19 日 起, 调 整 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税 征 收 方 式, 将 对 买 卖 继 承 赠 与 所 书 立 的 A 股 B 股 股 权 转 让 书 据 按 0.1% 的 税 率 对 双 方 当 事 人 征 收 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税, 调 整 为 单 边 征 税, 即 对 买 卖 继 承 赠 与 所 书 立 的 A 股 B 股 股 权 转 让 书 据 的 出 让 按 0.1% 的 税 率 征 收 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税, 对 受 让 方 不 再 征 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 股 权 分 置 改 革 过 程 中 因 非 流 通 股 股 东 向 流 通 股 股 东 支 付 对 价 而 发 生 的 股 权 转 让, 暂 免 征 收 印 花 税 2 营 业 税 企 业 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2004]78 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 的 规 定, 自 2004 年 1 月 1 日 起, 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 价 差 收 入, 继 续 免 征 营 业 税 和 企 业 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 股 权 分 置 改 革 过 程 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 现 金 等 收 入, 暂 免 征 收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2008]1 号 文 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 的 规 定, 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入, 包 括 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 股 权 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入, 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 3 个 人 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [1998]55 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 的 规 定, 对 投 资 者 从 基 金 分 配 中 获 得 的 股 票 的 股 息 红 利 收 入 以 及 企 业 债 券 的 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 及 债 券 发 行 企 业 在 向 其 派 发 股 息 红 利 收 入 和 利 息 收 入 时 代 扣 代 缴 20% 的 个 人 所 得 税, 基 金 向 个 人 投 资 者 分 配 股 息 红 利 利 息 时, 不 再 代 扣 个 人 所 得 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2005]107 号 文 关 于 股 息 红 利 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 第 30 页 共 58 页

31 的 规 定, 自 2005 年 6 月 13 日 起, 对 证 券 投 资 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得, 按 照 财 税 [2005]102 号 文 规 定, 扣 缴 义 务 人 在 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 时, 减 按 50% 计 算 应 纳 税 所 得 额 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 股 权 分 置 改 革 过 程 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 现 金 等 收 入, 暂 免 征 收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 个 人 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 证 监 会 财 税 [2012]85 号 文 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 的 规 定, 个 人 从 公 开 发 行 和 转 让 市 场 取 得 的 上 市 公 司 股 票, 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 暂 减 按 25% 计 入 应 纳 税 所 得 额 上 述 所 得 统 一 适 用 20% 的 税 率 计 征 个 人 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 证 监 会 财 税 [2015] 101 号 文 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 的 规 定, 个 人 从 公 开 发 行 和 转 让 市 场 取 得 的 上 市 公 司 股 票, 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 股 息 红 利 所 得 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 上 市 公 司 派 发 股 息 红 利 时, 对 个 人 持 股 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 的, 上 市 公 司 暂 不 扣 缴 个 人 所 得 税 重 要 财 务 报 表 项 目 的 说 明 银 行 存 款 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 末 2014 年 12 月 31 日 活 期 存 款 8,304, ,556, 定 期 存 款 - - 其 他 存 款 - - 合 计 8,304, ,556, 交 易 性 金 融 资 产 本 期 末 单 位 : 人 民 币 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动 第 31 页 共 58 页

32 股 票 31,946, ,008, , 贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄 金 合 约 交 易 所 市 场 501,123, ,835, ,711, 债 券 银 行 间 市 场 199,540, ,305, ,764, 合 计 700,664, ,140, ,476, 资 产 支 持 证 券 基 金 其 他 合 计 732,611, ,149, ,538, 上 年 度 末 项 目 2014 年 12 月 31 日 成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动 股 票 108,821, ,208, ,386, 贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄 金 合 约 交 易 所 市 场 997,554, ,058,678, ,124, 债 券 银 行 间 市 场 81,098, ,914, ,815, 合 计 1,078,652, ,141,592, ,939, 资 产 支 持 证 券 基 金 其 他 合 计 1,187,474, ,291,800, ,326, 买 入 返 售 金 融 资 产 本 期 末 单 位 : 人 民 币 元 项 目 2015 年 12 月 31 日 账 面 余 额 其 中 : 买 断 式 逆 回 购 上 交 所 市 场 18,000, 第 32 页 共 58 页

33 合 计 18,000, 上 年 度 末 项 目 2014 年 12 月 31 日 账 面 余 额 其 中 : 买 断 式 逆 回 购 合 计 应 收 利 息 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 末 2014 年 12 月 31 日 应 收 活 期 存 款 利 息 9, , 应 收 定 期 存 款 利 息 - - 应 收 其 他 存 款 利 息 - - 应 收 结 算 备 付 金 利 息 2, , 应 收 债 券 利 息 20,952, ,961, 应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - - 应 收 申 购 款 利 息 - - 应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - - 其 他 - - 合 计 20,964, ,975, 注 : 应 收 结 算 备 付 金 利 息 包 含 结 算 保 证 金 利 息 应 付 交 易 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 末 2014 年 12 月 31 日 交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 153, , 银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 1, 合 计 155, , 其 他 负 债 第 33 页 共 58 页

34 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 末 2014 年 12 月 31 日 应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - - 应 付 赎 回 费 - - 其 他 应 付 款 - - 预 提 费 用 460, , 审 计 费 - 80, 合 计 460, , 实 收 基 金 本 期 金 额 单 位 : 人 民 币 元 项 目 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额 上 年 度 末 560,099, ,099, 本 期 申 购 320,533, ,533, 本 期 赎 回 ( 以 - 号 填 列 ) -368,797, ,797, 年 10 月 26 日 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 511,836, ,836, 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 调 整 288,697, 本 期 申 购 本 期 赎 回 ( 以 - 号 填 列 ) 本 期 末 800,533, ,836, 注 : 本 基 金 于 2015 年 10 月 26 日 打 开 申 购 赎 回 并 于 10 月 28 日 进 行 了 份 额 折 算, 折 算 比 例 为 折 算 后 本 基 金 的 总 份 额 由 511,836, 份 调 整 为 800,533, 份, 基 金 份 额 净 值 调 整 为 元 未 分 配 利 润 单 位 : 人 民 币 元 项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 第 34 页 共 58 页

35 上 年 度 末 78,226, ,326, ,552, 本 期 利 润 221,022, ,787, ,234, 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变 动 数 -24,006, ,165, ,172, 其 中 : 基 金 申 购 款 159,434, ,026, ,460, 基 金 赎 回 款 -183,440, ,192, ,632, 本 期 已 分 配 利 润 本 期 末 275,242, ,372, ,614, 存 款 利 息 收 入 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 活 期 存 款 利 息 收 入 181, , 定 期 存 款 利 息 收 入 - 256, 其 他 存 款 利 息 收 入 - - 结 算 备 付 金 利 息 收 入 155, , 其 他 - - 合 计 337, , 注 : 结 算 备 付 金 利 息 收 入 包 含 结 算 保 证 金 利 息 收 入 股 票 投 资 收 益 单 位 : 人 民 币 元 本 期 上 年 度 可 比 期 间 项 目 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 月 31 日 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 卖 出 股 票 成 交 总 额 443,813, ,580, 减 : 卖 出 股 票 成 本 总 额 347,854, ,359, 买 卖 股 票 差 价 收 入 95,959, ,220, 第 35 页 共 58 页

36 债 券 投 资 收 益 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 卖 出 债 券 ( 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ) 成 交 总 额 648,857, ,364, 减 : 卖 出 债 券 ( 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ) 成 本 总 额 560,184, ,383, 减 : 应 收 利 息 总 额 14,059, ,600, 买 卖 债 券 差 价 收 入 74,613, ,380, 股 利 收 益 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 2,674, , 基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - - 合 计 2,674, , 公 允 价 值 变 动 收 益 单 位 : 人 民 币 元 项 目 名 称 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 1. 交 易 性 金 融 资 产 -73,787, ,326, 股 票 投 资 -41,324, ,386, 债 券 投 资 -32,463, ,939, 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 基 金 投 资 - - 贵 金 属 投 资 - - 第 36 页 共 58 页

37 其 他 衍 生 工 具 - - 权 证 投 资 其 他 - - 合 计 -73,787, ,326, 交 易 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 交 易 所 市 场 交 易 费 用 978, , 银 行 间 市 场 交 易 费 用 1, , 合 计 979, , 其 他 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 审 计 费 用 80, , 信 息 披 露 费 379, , 汇 划 手 续 费 其 他 5, 债 券 托 管 帐 户 维 护 费 31, , 合 计 496, , 或 有 事 项 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明 或 有 事 项 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 未 发 生 需 要 披 露 的 或 有 事 项 资 产 负 债 表 日 后 事 项 第 37 页 共 58 页

38 截 至 财 务 报 告 签 发 日, 本 基 金 未 发 生 需 要 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 关 联 方 关 系 关 联 方 名 称 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 新 华 信 托 股 份 有 限 公 司 恒 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 中 国 平 安 保 险 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 - 集 团 本 级 - 自 有 资 金 杭 州 永 原 网 络 科 技 有 限 公 司 恒 泰 长 财 证 券 有 限 责 任 公 司 深 圳 新 华 富 时 资 产 管 理 有 限 公 司 与 本 基 金 的 关 系 基 金 管 理 人 基 金 发 起 人 基 金 管 理 人 股 东 基 金 管 理 人 股 东 基 金 托 管 人 基 金 托 管 人 股 东 基 金 管 理 人 股 东 基 金 管 理 人 股 东 的 全 资 子 公 司 基 金 管 理 人 控 股 子 公 司 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 股 票 交 易 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 股 票 交 易 权 证 交 易 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 债 券 交 易 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 回 购 交 易 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 有 支 付 关 联 方 的 佣 金 关 联 方 报 酬 基 金 管 理 费 单 位 : 人 民 币 元 项 目 第 38 页 共 58 页 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同

39 月 31 日 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 2,452, ,236, 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 - - 注 : 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.3% 的 年 费 率 逐 日 计 提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 其 计 算 公 式 为 : 日 管 理 人 报 酬 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.3%/ 当 年 天 数 基 金 托 管 费 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 817, , 注 : 基 金 托 管 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 0.1% 的 年 费 率 逐 日 计 提 确 认 其 计 算 公 式 为 : 日 托 管 人 报 酬 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.1%/ 当 年 天 数 销 售 服 务 费 单 位 : 人 民 币 元 本 期 获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 名 称 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 817, 合 计 817, 上 年 度 可 比 期 间 获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 名 称 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费 新 华 基 金 管 理 有 限 公 司 412, 合 计 412, 第 39 页 共 58 页

40 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 通 过 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 本 基 金 本 报 告 期 基 金 管 理 人 未 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 本 基 金 本 报 告 期 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 未 有 投 资 本 基 金 的 情 况 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 单 位 : 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 4 月 25 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 8,304, , ,556, , 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 未 参 与 关 联 方 承 销 证 券 利 润 分 配 情 况 本 报 告 期 本 基 金 未 进 行 利 润 分 配 期 末 (2015 年 12 月 31 日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 金 额 单 位 : 人 民 币 元 受 限 证 券 类 别 : 债 券 证 券 代 码 证 券 名 称 成 功 认 购 日 可 流 通 日 流 通 受 限 类 型 认 购 价 格 期 末 估 值 单 价 数 量 ( 单 位 : 股 ) 期 末 成 本 总 额 期 末 估 值 总 额 备 注 第 40 页 共 58 页

41 蓝 标 转 债 网 下 认 购 , , , 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 本 报 告 期 未 持 有 暂 时 停 牌 流 通 受 限 的 股 票 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 本 报 告 期 末 未 有 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 本 报 告 期 末 持 有 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 金 融 工 具 风 险 及 管 理 风 险 管 理 政 策 和 组 织 架 构 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 涉 及 的 财 务 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 本 基 金 管 理 人 制 定 了 政 策 和 程 序 来 识 别 及 分 析 这 些 风 险, 并 设 定 适 当 的 风 险 限 额 及 内 部 控 制 流 程, 通 过 可 靠 的 管 理 及 信 息 系 统 持 续 监 控 上 述 各 类 风 险 本 基 金 管 理 人 建 立 了 以 风 险 控 制 委 员 会 为 核 心 的 由 督 察 长 风 险 管 理 委 员 会 监 察 稽 核 部 相 关 职 能 部 门 和 业 务 部 门 构 成 的 四 级 风 险 管 理 架 构 体 系 信 用 风 险 信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任, 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人 出 现 违 约 拒 绝 支 付 到 期 本 息, 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 本 基 金 均 投 资 于 具 有 良 好 信 用 等 级 的 证 券, 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10%, 且 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券, 不 得 超 过 该 证 券 的 10% 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算, 因 此 违 约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 单 位 : 人 民 币 元 第 41 页 共 58 页