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- 肉柚 邬
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1 臺 灣 RFC 案 例 分 享 積 極 型 投 資 者 的 理 財 規 劃 書 文 郭 永 昇 (RFC) 現 職 : 永 旭 保 險 代 理 人 執 行 副 總 前 言 財 務 規 劃 是 目 前 每 個 人 所 需 要 的, 且 也 可 學 到 很 多 東 西, 於 是 開 始 專 題 實 務 的 學 習 工 作 在 金 融 領 域, 台 灣 正 式 進 入 金 融 控 股 公 司 的 時 代, 因 此 今 後 每 一 個 從 事 金 融 行 業 的 人 員, 都 必 須 具 有 一 些 專 業 的 領 域 理 財 不 但 是 個 人 必 備 的 知 識, 如 今 也 已 成 為 各 銀 行 之 主 要 業 務, 理 財 投 資 業 務 是 銀 行 界 重 要 獲 利 的 來 源, 因 此 藉 由 在 RFC 所 學 的 課 程, 配 合 目 前 此 份 專 題 較 為 學 術 性 質 的 東 西, 讓 我 們 能 學 到 更 多 專 業 的 東 西, 理 財 規 劃 也 是 現 代 人 重 視 的 問 題, 所 以 能 在 RFC 上 課 時 就 有 機 會 可 以 練 習, 且 有 老 師 的 指 導, 那 是 多 別 人 一 次 機 會 學 習, 所 以 我 們 更 應 該 把 握 這 樣 優 良 的 學 習 環 境 優 渥 的 資 源, 努 力 學 習, 藉 由 這 次 專 題 做 一 次 實 務 上 的 練 習 很 感 謝 這 次 有 郭 先 生 與 RFC 多 方 面 的 幫 忙, 才 能 完 成 這 份 專 題 不 管 是 在 實 務 上 遇 到 的 困 難, 或 是 學 術 上 遇 到 的 瓶 頸, 有 他 們 的 幫 忙 才 使 得 我 藉 由 這 份 專 題 學 到 更 多 東 西 一 家 庭 背 景 介 紹 郭 先 生 41 歲 為 一 間 運 輸 公 司 的 副 總, 郭 太 太 40 歲 是 貿 易 公 司 主 管, 兩 人 育 有 一 女 一 子, 長 女 13 歲 目 前 就 讀 國 立 國 中 一 年 級, 長 子 12 歲 國 立 國 小 六 年 級, 家 有 二 老, 父 現 年 7 2 歲, 母 現 年 71 歲 郭 先 生 工 作 之 餘 對 於 投 資 極 有 興 趣, 平 時 多 以 操 作 股 票 及 共 同 基 金 為 主, 是 屬 於 勇 敢 向 金 融 市 場 邁 進 的 積 極 型 投 資 者 平 日 夫 妻 倆 人 皆 以 事 業 為 主, 假 日 則 為 全 家 的 親 子 時 間, 例 假 日 大 部 分 為 全 家 出 遊 1
2 每 年 至 少 兩 次 以 上 的 國 外 旅 遊 郭 太 太 節 儉 又 賢 慧, 家 中 大 小 事 務 都 一 手 包 辦 對 於 子 女 的 期 待 則 希 望 能 栽 培 出 國, 因 此 從 小 就 培 育 孩 子 每 天 作 帳, 使 他 們 有 著 非 常 好 的 理 財 觀 念 郭 先 生 目 前 工 作 穩 定, 但 仍 有 307 萬 貸 款 ; 對 於 自 己 退 休 生 活 憧 憬, 想 要 有 著 高 品 質 的 綠 化 生 活 送 子 女 出 國 和 夫 妻 的 退 休 金, 都 是 未 來 的 生 活 目 標 二 財 務 目 標 短 期 : 在 5 年 內 送 小 孩 到 澳 洲 讀 書,100 萬 / 人, 共 800 萬 現 值 (4 年 ) 中 期 :10 年 內 買 一 塊 山 坡 地, 預 計 開 民 宿 或 咖 啡 廳, 價 值 3500 萬 長 期 :60 歲 退 休, 每 月 預 估 6 萬 / 人 的 生 活 費,2 人 約 有 12 萬 / 月 目 標 優 先 順 序 :1 子 女 出 國 教 育 基 金 2 養 老 山 坡 地 房 屋 3 退 休 金 三 目 前 財 務 狀 況 : 1 收 入 : 郭 先 生 加 上 郭 太 太 稅 後 年 收 入 約 為 534 萬 2 全 家 每 月 生 活 支 出 約 29.2 萬, 年 繳 總 保 費 51.8 萬 3 房 屋 抵 押 貸 款 300 萬 4 資 產 : 住 屋 46 坪, 價 值 300 萬 基 金 約 212 萬 股 票 尚 有 242 萬 定 存 及 其 他 投 資 約 為 214 萬 珠 寶 外 幣 約 35 萬 四 財 務 屬 性 : 積 極 型 期 待 投 資 報 酬 率 :9% 投 資 時 間 :19 年 (60-41) 2
3 五 財 務 資 料 收 集 : 資 產 負 債 表 資 產 總 值 負 債 總 值 流 動 資 產 短 期 負 債 存 款 1,660,000 標 會 ( 死 會 ) 70,000 基 金 2,120,000 外 幣 54,000 股 票 2,422,000 會 錢 ( 活 會 ) 530,000 事 業 投 資 360,000 非 流 動 資 產 長 期 負 債 房 屋 3,000,000 銀 行 貸 款 3,000,000 股 權 和 其 他 投 資 1,000,000 珠 寶 300,000 總 資 產 11,446,000 總 負 債 3,070,000 淨 值 8,376,000 資 產 負 債 比 較 表 ( 單 位 : 萬 元 ) , 資 產 負 債 負 債 / 資 產 比 例 :26% 3
4 每 月 收 支 表 每 月 的 收 入 : 月 薪 / 獎 金 400,000 每 月 的 支 出 : 伙 食 50,000 保 險 費 43,233 衣 物 10,000 電 話 費 3,000 住 水 電 4,000 教 育 40,000 勞 保 費 8,920 休 閒 娛 樂 20,000 健 保 費 22,700 孝 養 金 20,000 捐 獻 30,000 小 孩 零 用 1,000 定 期 定 額 基 金 40,000 每 月 總 支 出 292,853 可 隨 意 運 用 的 收 入 107,147 每 月 可 用 餘 額 $107,147 年 度 稅 後 總 收 入 : 約 534 萬 元 (40 萬 元 / 月 ) 年 度 生 活 支 出 食 :5 萬 元 12 個 月 =60 萬 健 保 :22,700 元 12 個 月 =27.2 萬 衣 :1 萬 元 12 個 月 =12 萬 捐 獻 :3 萬 元 12 個 月 =36 萬 水 電 :4 千 元 12 個 月 =4.8 萬 稅 ( 地 價 + 房 屋 ):2,853+4,245=7,098 元 電 話 費 :3 千 元 12 個 月 =3.6 萬 定 期 定 額 投 資 :4 萬 元 12 個 月 =48 萬 育 :4 萬 元 12 個 月 =48 萬 保 險 費 :43,233 元 12 個 月 =51.8 萬 樂 :2 萬 元 12 個 月 =24 萬 孝 養 金 :2 萬 元 12 個 月 =24 萬 97 年 度 會 錢 :29 萬 ( 活 會 1 剩 11 期. 活 會 2 剩 25 期. 死 會 剩 7 期 ) 小 孩 零 用 :1 千 元 12 個 月 =1.2 萬 所 得 稅 :453,000 勞 保 :8,920 元 12 個 月 =10.7 萬 年 度 總 支 出 共 約 萬 (29.2 萬 / 月 ) 年 度 可 用 餘 額 萬 元 4
5 年 度 各 項 支 出 比 重 分 析 圖 : 保 險 費 14% 定 期 定 額 基 金 13% 稅 ( 地 價 + 房 屋 ) 會 錢 8% 伙 食 16% 0% 捐 獻 9% 勞 保 費 3% 孝 養 金 6% 健 保 費 7% 小 孩 零 用 0% 衣 物 3% 住 水 電 1% 電 話 費 1% 教 育 13% 休 閒 娛 樂 6% 伙 食 衣 物 住 水 電 電 話 費 教 育 休 閒 娛 樂 孝 養 金 小 孩 零 用 勞 保 費 健 保 費 捐 獻 稅 ( 地 價 + 房 屋 ) 定 期 定 額 基 金 保 險 費 會 錢 生 活 費 用 支 出 分 配 圖 ( 不 含 風 險 保 障 及 投 資 理 財 ) 健 保 費 11% 捐 獻 14% 稅 ( 地 價 + 房 屋 ) 0% 伙 食 24% 小 孩 零 用 0% 勞 保 費 4% 孝 養 金 10% 休 閒 娛 樂 10% 教 育 19% 電 話 費 1% 衣 物 5% 住 水 電 2% 伙 食 衣 物 住 水 電 電 話 費 教 育 休 閒 娛 樂 孝 養 金 小 孩 零 用 勞 保 費 健 保 費 捐 獻 稅 ( 地 價 + 房 屋 ) 5
6 現 階 段 商 業 保 險 概 要 壽 險 保 障 意 外 險 郭 先 生 萬 400 萬 郭 太 太 880 萬 563 萬 長 女 310 萬 90 萬 長 子 500 萬 父 親 60 萬 母 親 62.5 萬 退 休 前 的 保 險 規 劃 年 數 表 現 時 點 3 年 後 5 年 後 10 年 後 20 年 後 30 年 後 40 年 後 本 人 41 歲 44 歲 46 歲 51 歲 61 歲 71 歲 81 歲 長 女 13 歲 16 歲 18 歲 23 歲 歲 歲 歲 保 額 264 萬 192 萬 144 萬 24 萬 長 子 12 歲 15 歲 17 歲 22 歲 歲 歲 歲 保 額 288 萬 216 萬 168 萬 48 萬 父 母 71 歲 74 歲 76 歲 歲 歲 歲 歲 保 額 216 萬 144 萬 96 萬 負 債 300 萬 緊 急 預 備 金 50 萬 50 萬 50 萬 50 萬 50 萬 50 萬 50 萬 喪 葬 費 100 萬 100 萬 100 萬 100 萬 100 萬 100 萬 100 萬 保 障 總 額 1218 萬 702 萬 558 萬 222 萬 150 萬 150 萬 150 萬 分 析 與 建 議 : 以 下 為 家 庭 責 任 保 額 分 析, 可 提 供 郭 先 生 家 人 完 整 保 額 評 估! 家 庭 生 活 準 備 金 : 每 月 給 長 女 20,000 元 生 活 準 備 金, 從 12 歲 至 24 歲 則 需 288 萬 元 每 月 給 長 子 20,000 元 生 活 準 備 金, 從 13 歲 至 24 歲 則 需 264 萬 元 每 月 給 父 母 20,000 元 生 活 準 備 金, 從 71 歲 至 80 歲 則 需 216 萬 元 目 前 已 擁 有 的 保 障 : (1) 商 業 保 險 : 壽 險 保 額 1316 萬, 意 外 險 400 萬 如 附 件 一 (2) 勞 保 保 障 : 個 月 =153 萬 (3) 可 變 現 資 產 :166 萬 +212 萬 +242 萬 =620 萬 總 計 :1316 萬 +153 萬 +620 萬 =2089 萬 6
7 退 休 規 劃 通 貨 膨 漲 率 退 休 前 投 資 報 酬 率 退 休 後 投 資 報 酬 率 現 在 年 齡 3% 9% 3% 41 歲 退 休 年 齡 預 計 可 存 活 年 齡 退 休 後 希 望 每 月 基 本 生 活 品 質 退 休 後 希 望 每 月 理 想 生 活 品 質 60 歲 80 歲 60,000 元 80,000 元 分 析 與 建 議 : 一 狀 況 描 述 郭 先 生 現 年 41 歲, 計 劃 於 60 歲 退 休, 退 休 後 希 望 維 持 相 當 於 目 前 每 月 60,000 元 ( 現 值 ) 的 基 本 生 活 品 質 ;80,000 元 ( 現 值 ) 的 理 想 生 活 品 質, 預 計 80 歲 為 人 生 的 盡 頭, 也 就 是 說 退 休 後 會 再 存 活 20 年 二 需 要 準 備 多 少 退 休 金 一 個 月 夫 妻 要 維 持 基 本 退 休 金 共 十 二 萬 元, 退 休 生 活 為 20 年 共 需 存 下 2880 萬 元 ; 而 理 想 退 休 金 一 個 月 則 需 十 六 萬 元,20 年 則 需 存 下 3840 萬 元 六 家 庭 財 務 診 斷 1 郭 先 生 是 家 庭 生 活 的 主 要 經 濟 來 源, 屬 於 雙 薪 高 所 得 收 入 的 夫 妻, 也 很 懂 得 享 受 生 活, 支 出 方 面 也 相 對 的 較 多 因 夫 妻 倆 都 有 理 財 觀 念, 所 以 對 於 支 出 也 稍 有 節 制 不 致 入 不 敷 出 2 郭 先 生 公 司 因 剛 在 成 長 階 段, 所 以 股 利 部 分 近 幾 年 來 成 長 較 快 ; 公 司 呈 穩 定 成 長 時, 股 利 部 分 可 能 較 近 幾 年 差 3 郭 先 生 的 投 資 理 財 屬 性 是 積 極 型 的 投 資 者, 可 接 受 高 風 險 高 報 酬 的 投 資 方 式 ; 使 得 有 幾 次 房 地 產 和 副 業 投 資 失 利, 損 失 了 不 少 現 階 段 尚 有 房 貸 300 萬 4 目 前 郭 先 生 所 肩 負 的 責 任 保 險 為 1218 萬, 目 前 擁 有 2089 萬, 對 於 保 險, 保 障 已 足 夠 5 支 出 方 面 佔 較 多 的 是 伙 食 教 育 捐 獻 和 娛 樂 方 面, 伙 食 因 外 食 居 多, 所 以 每 月 佔 7
8 較 高 比 例 在 小 孩 教 育 方 面, 因 想 給 小 孩 更 優 質 的 學 習 環 境, 所 以 選 擇 私 立 外 語 學 校, 花 費 理 所 當 然 增 加 每 月 捐 獻 雖 金 額 不 固 定, 但 粗 估 佔 每 月 支 出 的 14% 娛 樂 方 面 每 年 至 少 有 兩 次 出 國 每 月 娛 樂 方 面 比 例 佔 10% 6 家 庭 投 資 理 財 大 部 分 為 郭 先 生 操 作, 現 有 投 資 有 股 票 242 萬 基 金 212 萬 定 存 166 萬, 還 有 其 他 小 額 投 資 雖 屬 積 極 型 投 資 者, 但 現 階 段 投 資 又 屬 太 過 穩 健, 若 要 存 下 一 筆 金 額 較 大 的 錢, 恐 怕 不 太 容 易 7 資 產 方 面, 目 前 擁 有 一 棟 市 值 約 300 萬 的 房 屋, 基 金 約 212 萬 股 票 尚 有 242 萬 定 存 及 其 他 投 資 約 為 214 萬 珠 寶 外 幣 約 35 萬 8 負 債 方 面, 尚 有 300 萬 的 房 屋 抵 押 貸 款, 負 債 比 率 為 26%, 未 超 過 30% 9 財 務 目 標 : 目 標 順 位 希 望 達 成 時 間 目 標 預 估 金 額 現 有 準 備 1 5 年 內 送 小 孩 到 澳 洲 讀 書 100 萬 / 人 共 800 萬 股 票 基 金 定 存 共 620 萬 2 10 年 內 買 山 坡 地, 預 計 開 民 3500 萬 宿 或 咖 啡 廳 3 20 年 內 60 歲 退 休 2880 萬 七 解 決 方 案 郭 先 生 本 身 較 注 重 生 活 品 質, 對 小 孩 子 教 育, 也 講 究 優 質 教 育 ; 所 以 暫 不 考 慮 需 因 未 來 目 標 較 大, 而 降 低 生 活 品 質, 又 因 工 作 繁 忙 關 係, 常 常 不 能 在 家 所 以 可 從 小 細 節 中, 節 省 出 一 些 不 必 要 的 開 銷, 又 能 讓 家 庭 有 更 好 的 氛 圍 飲 食 方 面, 建 議 減 少 外 食, 把 每 個 月 五 萬 元 外 食 的 費 用, 節 省 至 三 萬 元 左 右 ; 可 節 省 家 庭 中 最 大 開 銷 之 負 擔 也 可 增 進 家 庭 和 諧 之 氣 氛, 有 更 多 的 家 庭 時 間 郭 先 生 規 劃 每 個 星 期 六 日 都 和 小 孩 出 遊, 所 以 休 閒 生 活 花 費 金 額 較 多 建 議 每 星 期 出 遊, 改 成 一 個 月 兩 次 出 遊 ; 但 地 點 由 小 孩 去 規 劃, 這 樣 既 能 節 省 又 能 達 到 遊 玩 的 最 終 目 的 8
9 郭 先 生 每 月 捐 獻 的 金 額 不 定, 所 以 每 月 捐 獻 常 會 超 過 三 萬 元, 若 是 可 以 固 定 且 降 低 捐 獻 金 額, 將 能 留 下 更 多 家 庭 準 備 金 投 資 方 面, 郭 先 生 之 前 的 投 資 失 利 問 題 點, 可 能 在 於 本 身 工 作 過 於 忙 碌, 所 以 建 議 改 變 投 資 方 向, 傾 向 於 股 票 或 基 金 市 場 ; 既 能 夠 利 用 本 身 對 投 資 的 專 業 敏 感 度, 又 能 避 免 再 增 加 開 發 新 市 場 之 風 險, 且 由 於 信 貸 環 境 持 續 緊 縮, 加 上 經 濟 衰 退 之 下 需 求 疲 軟, 所 以 不 建 議 投 資 房 地 產 礙 於 現 階 段 處 於 全 球 經 濟 衰 退 時 期, 亞 洲 市 場 期 待 電 子 產 業 能 帶 動 經 濟 復 甦, 所 以 建 議 以 全 球 性 投 資 為 發 展 主 軸 一 般 緊 急 預 備 金, 應 至 少 準 備 三 個 月 的 固 定 支 出, 現 有 現 金 已 達 到 一 般 標 準, 不 需 另 外 設 置 ; 但 建 議 以 留 底 緊 急 預 備 金 方 式, 用 目 前 現 金 還 清 一 部 分 貸 款, 對 於 往 後 會 有 更 多 規 劃 的 空 間 將 一 部 份 的 資 金 運 用 保 險 作 為 理 財 投 資 的 工 具 ( 倘 若 有 子 女 者, 以 子 女 為 被 保 險 人 以 本 人 為 要 保 人 與 受 益 人 的 安 排 更 好, 因 為 被 保 險 人 愈 年 輕, 保 費 支 付 愈 低, 投 資 報 酬 率 更 高 ), 依 據 個 人 及 家 庭 在 財 務 目 標 上 的 期 許, 配 合 繳 費 年 限, 選 擇 投 資 報 酬 率 較 高, 每 隔 一 年 二 年 或 三 年 可 領 回 生 存 保 險 金 如 此 可 在 安 全 穩 定 的 基 礎 上, 將 資 金 做 妥 善 的 安 排, 繼 續 累 積 資 產, 可 保 留 退 休 時 的 生 活 品 質 經 討 論 試 算 過 後, 往 後 每 月 尚 需 留 存 10 萬 和 既 有 投 資 620 萬, 都 必 須 投 資 於 利 率 9% 的 理 財 工 具 上 退 休 金 的 部 份, 夫 妻 倆 人 勞 保 可 領 回 307 萬, 而 商 業 保 險 在 70 歲 時 可 領 回 60 萬 的 滿 期 祝 壽 金 八 財 務 規 劃 執 行 計 畫 書 ( 一 ) 風 險 保 障 9
10 1 醫 療 保 障 計 畫 全 家 人 的 醫 療 保 障 均 已 做 到 非 常 完 整, 因 此 無 須 再 調 整, 現 階 段 追 求 健 康 保 障, 應 重 於 生 活 品 質 上, 所 以 建 議 每 半 年 或 每 年 接 受 定 期 健 康 檢 查, 作 為 疾 病 的 預 防, 並 提 倡 少 油 多 運 動 的 健 康 生 活, 才 能 保 障 全 家 的 健 康 2 資 產 保 障 計 劃 現 有 房 屋 在 購 買 時 已 購 買 火 險, 建 議 再 加 保 地 震 險 及 責 任 險, 以 保 全 最 大 的 資 產 3 緊 急 準 備 金 提 存 因 緊 急 準 備 金 之 設 置, 是 預 防 有 不 能 預 料 之 情 事 發 生, 而 導 致 需 要 大 筆 資 金 做 為 運 用 所 以 緊 急 準 備 金 設 定 金 額, 至 少 準 備 三 至 六 個 月 的 生 活 需 求 郭 先 生 目 前 已 有 166 萬 之 定 存, 加 上 壽 險 現 金 價 值, 已 達 到 設 定 金 額 的 標 準, 所 以 不 另 再 新 增 科 目 4 信 託 規 劃 因 兩 名 子 女 都 尚 未 成 年, 為 避 免 夫 妻 萬 一 因 意 外 或 疾 病 身 故 時, 法 定 代 理 人 未 善 盡 看 管 遺 產 及 照 顧 子 女 的 責 任, 可 做 金 錢 信 託 保 險 金 信 託 或 不 動 產 信 託, 讓 資 產 更 能 保 全 給 家 人 ( 二 ) 財 務 管 理 1 短 期 目 標 計 畫 : 時 間 目 標 金 額 方 法 現 有 準 備 5 年 內 送 小 孩 到 澳 洲 讀 書 100 萬 / 人 定 期 定 額 投 資 型 基 金 0 共 800 萬 立 即 節 省 家 庭 開 銷 每 月 節 省 六 萬 減 少 外 食 並 改 變 消 費 習 慣 0 因 短 期 財 務 目 標 一 定 要 達 成, 且 需 避 免 不 必 要 之 風 險, 才 不 致 於 影 響 中 長 期 計 畫 所 以 選 擇 以 每 月 存 下 六 萬 元 以 上, 投 資 報 酬 率 9% 之 定 期 定 額 基 金, 和 尚 餘 月 結 餘 4 萬 元 存 入 定 存, 以 完 全 降 低 風 險, 又 可 達 到 投 資 最 高 之 收 益 ( 附 件 二 ) 過 去 雖 無 記 帳 習 慣, 但 家 庭 各 成 員 均 對 支 出 有 所 控 制, 以 不 致 於 生 活 透 支 或 動 用 到 原 本 存 款 金 額 ; 又 因 固 定 支 出 中, 已 預 設 休 閒 花 費 之 金 額, 所 以 為 了 降 低 支 出, 選 擇 改 變 消 10
11 費 習 慣, 避 免 花 費 超 出 每 月 固 定 支 出, 故 每 月 應 節 省 下 外 食 費 用 改 變 消 費 習 慣 之 六 萬 元 2. 中 期 目 標 計 畫 : 時 間 目 標 金 額 方 法 現 有 準 備 10 年 內 買 山 坡 地 開 民 宿 或 咖 啡 廳 3500 萬 運 用 投 資 報 酬 率 9 % 的 投 資 工 具 基 金 約 212 萬 股 票 尚 有 242 萬 定 存 及 其 他 投 資 約 為 214 萬 退 休 生 活 方 面, 郭 先 生 家 庭 應 工 作 關 係, 長 期 在 都 市 生 活, 所 以 對 於 計 畫 往 後 的 退 休 生 活, 較 嚮 往 鄉 村 生 活 ; 又 因 朋 友 眾 多 的 關 係, 希 望 在 退 休 之 餘, 能 優 閑 的 在 自 家 開 的 民 宿 或 咖 啡 廳, 與 朋 友 相 聚 運 用 原 本 668 萬 投 資 在 報 酬 率 9% 的 投 資 上, 經 10 年 後 終 值 應 為 1581 萬 ; 此 外, 再 加 上 每 月 改 變 消 費 習 慣 之 結 餘 6 萬 元, 一 樣 投 資 於 報 酬 率 9% 以 上 的 股 票 或 基 金 市 場 3 長 期 目 標 計 畫 : 時 間 目 標 金 額 方 法 現 有 準 備 20 年 內 60 歲 退 休, 夫 妻 兩 人 每 月 12 萬 2880 萬 運 用 投 資 風 險 較 低 的 投 資 工 具 每 年 公 司 股 利 勞 退 金 滿 期 祝 壽 金 郭 先 生 原 訂 在 55 歲 退 休, 若 依 照 原 本 計 畫, 對 於 退 休 金 額 的 目 標 尚 差 一 大 段 距 離 ; 所 以 建 議 為 不 影 響 計 畫 之 推 展, 以 延 後 至 60 歲 退 休, 對 於 目 標 達 成 金 額 有 更 大 的 空 間, 壓 力 也 相 對 較 小 在 中 期 計 畫 中, 已 有 居 住 在 鄉 村 的 打 算, 所 以 原 本 住 家 房 屋, 將 會 計 畫 出 售 在 商 業 保 險 部 分, 未 來 亦 有 滿 期 祝 壽 金 60 萬 可 領 回 未 來 勞 退 金 部 分, 每 月 應 至 少 領 回 五 萬 公 司 股 利 部 分, 建 議 將 這 每 年 股 利 金 額, 設 置 在 退 休 金, 做 為 優 先 考 量, 存 放 在 較 無 風 險 之 定 存, 或 較 穩 健 之 投 資 工 具 上 ( 附 件 三 ) 九 後 續 溝 通 對 於 以 上 分 析, 雖 有 不 足 考 量 之 地 方, 經 過 修 改 之 後, 已 能 較 合 理 化 達 成 財 務 目 標 的 推 展, 在 於 投 資 理 財 計 畫 的 延 展 性 ; 要 考 量 各 方 面 需 求, 且 各 方 面 問 題 ; 選 擇 何 種 投 資 11
12 工 具, 在 於 報 酬 率 的 設 定 若 對 於 各 項 投 資 工 具 不 了 解, 則 報 酬 率 設 定 會 模 糊 ; 試 算 過 程 中 是 否 正 確, 也 影 響 非 常 多 一 個 地 方 的 錯 誤, 可 能 影 響 整 個 理 財 規 劃 的 實 行 度 找 出 問 題 點, 是 財 務 顧 問 師 最 大 的 工 作 ; 解 決 問 題 點, 則 是 財 務 顧 問 師 的 能 力 十 結 語 做 完 這 份 RFC 的 規 畫 書 過 後, 深 深 感 覺 到 理 財 的 重 要 性 也 很 高 興 有 這 次 的 機 會 能 和 郭 先 生 認 識, 在 專 題 製 作 過 程 中, 有 非 常 多 的 收 益 藉 由 專 題 學 到 了, 如 何 去 發 掘 問 題 如 何 去 了 解 對 方 的 想 法 更 知 道 如 何 發 揮 整 組 的 合 作 在 整 合 各 方 意 見 中, 常 常 會 有 許 多 摩 擦, 要 如 何 擦 出 火 花 得 到 大 家 的 共 識, 是 我 們 在 上 課 之 中 無 法 學 到 的 東 西 集 合 大 家 的 努 力, 完 成 這 份 理 財 規 劃 書, 享 受 過 程 中 的 許 許 多 多, 得 到 的 是 專 業 上 的 指 導 實 務 上 的 收 穫 藉 由 這 份 理 財 規 劃 書 了 解, 對 於 未 來 的 生 活, 要 及 早 做 準 備, 提 升 個 人 價 值, 使 自 己 能 有 更 好 的 生 活 更 美 好 的 人 生 如 果 對 未 來 還 沒 有 做 規 劃, 就 是 對 自 己 沒 有 期 待 沒 有 嚮 往 未 來 美 好 而 富 裕 的 生 活, 是 每 個 人 的 夢 想, 所 以 每 個 人 都 需 要 一 份 理 財 規 劃 書, 來 實 踐 自 己 的 夢 附 件 一 壽 險 保 障 姓 名 郭 先 生 郭 太 太 長 女 長 男 郭 爸 爸 郭 媽 媽 壽 險 保 障 ( 現 在 ) 1,316.5 萬 元 萬 元 萬 元 萬 元 60.0 萬 元 62.5 萬 元 壽 險 終 身 保 障 (90 歲 時 ) 萬 元 萬 元 萬 元 萬 元 30.0 萬 元 68.9 萬 元 重 大 疾 病 保 障 ( 現 在 ) 萬 元 萬 元 重 大 疾 病 終 身 保 障 (90 歲 時 ) 萬 元 全 殘 扶 助 金 ( 每 年 ) 20,000 元 生 命 末 期 保 險 金 萬 元 98.0 萬 元 50,000 元 50.0 萬 元 24.0 萬 元 - 意 外 保 障 姓 名 郭 先 生 郭 太 太 長 女 長 男 郭 爸 爸 郭 媽 媽 意 外 身 故 及 殘 廢 保 險 萬 元 萬 元 60.0 萬 元
13 意 外 傷 害 醫 療 萬 元 30,000 元 意 外 住 院 每 日 給 付 2,000 元 7,000 元 3,000 元 骨 折 醫 療 保 險 金 1,000 元 3,000 元 1,500 元 重 大 燒 燙 傷 保 險 金 萬 元 住 院 醫 療 加 總 保 障 : 姓 名 郭 先 生 郭 太 太 長 女 長 男 郭 爸 爸 郭 媽 媽 病 房 費 每 日 4,267 元 3,000 元 1,267 元 2,267 元 - - 加 護 病 房 費 每 日 另 給 付 8,034 元 3,500 元 2,534 元 4,534 元 - - 燒 燙 傷 病 房 費 每 日 另 給 付 8,034 元 3,500 元 2,534 元 4,534 元 - - 手 術 費 最 低 9,584 元 2,000 元 16,334 元 17,334 元 - - 手 術 費 最 高 ( 含 特 定 / 重 大 ) 27.7 萬 元 70,000 元 16.7 萬 元 21.7 萬 元 - - 門 診 手 術 費 最 低 9,584 元 2,000 元 6,334 元 7,334 元 - - 門 診 手 術 費 最 高 27.7 萬 元 70,000 元 12.7 萬 元 17.7 萬 元 - - 手 術 看 護 療 養 金 最 低 3,167 元 - 3,167 元 3,167 元 - - 手 術 看 護 療 養 金 最 高 63,339 元 - 63,339 元 63,339 元 - - 雜 費 每 日 250 元 250 元 住 院 前 後 門 診 每 日 817 元 250 元 317 元 567 元 - - 醫 療 轉 送 ( 救 護 車 ) 6,534 元 2,000 元 2,534 元 3,534 元 - - 出 院 ( 居 家 ) 醫 療 每 日 2,133 元 1,000 元 633 元 633 元 - - 病 房 費 每 日 限 額 - 1,500 元 1,500 元 加 護 病 房 費 限 額 每 日 另 給 付 - 1,500 元 1,500 元 手 術 費 限 額 - 45,000 元 45,000 元 雜 費 限 額 - 45,000 元 45,000 元 防 癌 保 障 姓 名 郭 先 生 郭 太 太 長 女 長 男 郭 爸 爸 郭 媽 媽 初 次 罹 患 癌 症 給 付 15.0 萬 元 55.0 萬 元 20.0 萬 元 癌 症 住 院 每 日 - 14,000 元 6,000 元 癌 症 手 術 每 次 萬 元 60,000 元 出 院 醫 療 每 日 - 4,600 元 2,400 元 放 射 醫 療 每 日 / 次 - 1,000 元 化 學 治 療 每 日 / 次 - 1,000 元 門 診 醫 療 每 日 - 3,600 元 2,400 元 骨 髓 移 植 手 術 萬 元 義 乳 重 建 單 側 ( 女 性 ) 萬 元 癌 症 身 故 萬 元 60.0 萬 元
14 附 件 二 定 期 定 額 投 資 組 合 報 酬 率 試 算 表 每 年 720,000 預 估 報 酬 率 5.0% 每 年 720,000 預 估 報 酬 率 9.0% 年 度 投 資 金 額 終 值 年 度 投 資 金 額 終 值 1 720, , , , ,000 1,549, ,000 1,640, ,000 2,383, ,000 2,572, ,000 3,258, ,000 3,588, ,000 4,177, ,000 4,696, ,000 5,142, ,000 5,904, ,000 6,155, ,000 7,220, ,000 7,219, ,000 8,655, ,000 8,336, ,000 10,218, ,000 9,508, ,000 11,923, ,000 10,740, ,000 13,781, ,000 12,033, ,000 15,806, ,000 13,391, ,000 18,013, ,000 14,816, ,000 20,419, ,000 16,313, ,000 23,042, ,000 17,885, ,000 25,901, ,000 19,535, ,000 29,016, ,000 21,268, ,000 32,413, ,000 23,087, ,000 36,115, ,000 24,997, ,000 40,150, ,000 27,003, ,000 44,548, ,000 29,109, ,000 49,342, ,000 31,321, ,000 54,568, ,000 33,643, ,000 60,264, ,000 36,081, ,000 66,473, ,000 38,641, ,000 73,240, ,000 41,329, ,000 80,617, ,000 44,152, ,000 88,657, ,000 47,115, ,000 97,421,428 14
15 附 件 三 勞 保 年 金 計 算 公 式 : 投 保 薪 資 投 保 年 資 1.55% 60 歲 退 : 投 保 年 資 投 保 薪 資 [ 按 被 保 險 人 加 保 期 間 最 高 60 個 月 之 月 投 保 薪 資 予 以 平 均 計 算 ] 1.55% 目 前 投 保 年 資 為 36 年 投 保 薪 資 為 42,000 目 前 是 60 歲 郭 副 總 :42, %=23,436 活 到 80 歲 =23, =5,624,640 郭 副 總 到 60 歲 退 休 投 保 年 資 為 36 年, 投 保 薪 資 為 4 萬 2 勞 保 年 金 =[ 投 保 薪 資 ] [ 投 保 年 資 ] [1.55%] =42, %=23,436( 月 ) 郭 副 總 希 望 能 養 老 到 80 歲, 所 以 勞 保 年 金 =[23,436] [12 ( 一 年 12 個 月 )] [20( 年 數 )] =5,624,640 郭 副 總 養 老 到 80 歲 勞 保 年 金 總 可 以 領 到 5 百 62 萬 4 千 6 百 40 元 整 郭 太 太 養 老 到 80 歲 勞 保 年 金 總 可 以 領 到 5 百 62 萬 4 千 6 百 40 元 整 15
所 3 學 分 課 程, 及 兩 門 跨 領 域 課 程 共 6 學 分 以 上 課 程 學 生 在 修 課 前, 必 須 填 寫 課 程 修 課 認 定 表, 經 班 主 任 或 指 導 教 授 簽 名 後 始 認 定 此 課 程 學 分 ) 10. 本 規 章 未 盡 事 宜, 悉 依 學 位
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