年国家出台政府和社会资本合作有关政策文

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1 一 国 务 院 政 策 文 件 国 务 院 关 于 加 强 地 方 政 府 性 债 务 管 理 的 意 见 国 发 号 各 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府, 国 务 院 各 部 委 各 直 属 机 构 : 为 加 强 地 方 政 府 性 债 务 管 理, 促 进 国 民 经 济 持 续 健 康 发 展, 根 据 党 的 十 八 大 十 八 届 三 中 全 会 精 神, 现 提 出 以 下 意 见 : 一 总 体 要 求 ( 一 ) 指 导 思 想 以 邓 小 平 理 论 三 个 代 表 重 要 思 想 科 学 发 展 观 为 指 导, 全 面 贯 彻 落 实 党 的 十 八 大 十 八 届 三 中 全 会 精 神, 按 照 党 中 央 国 务 院 决 策 部 署, 建 立 借 用 还 相 统 一 的 地 方 政 府 性 债 务 管 理 机 制, 有 效 发 挥 地 方 政 府 规 范 举 债 的 积 极 作 用, 切 实 防 范 化 解 财 政 金 融 风 险, 促 进 国 民 经 济 持 续 健 康 发 展 ( 二 ) 基 本 原 则 疏 堵 结 合 修 明 渠 堵 暗 道, 赋 予 地 方 政 府 依 法 适 度 举 债 融 资 权 限, 加 快 建 立 规 范 的 地 方 政 府 举 债 融 资 机 制 同 时, 坚 决 制 止 地 方 政 府 违 法 违 规 举 债 3

2 分 清 责 任 明 确 政 府 和 企 业 的 责 任, 政 府 债 务 不 得 通 过 企 业 举 借, 企 业 债 务 不 得 推 给 政 府 偿 还, 切 实 做 到 谁 借 谁 还 风 险 自 担 政 府 与 社 会 资 本 合 作 的, 按 约 定 规 则 依 法 承 担 相 关 责 任 规 范 管 理 对 地 方 政 府 债 务 实 行 规 模 控 制, 严 格 限 定 政 府 举 债 程 序 和 资 金 用 途, 把 地 方 政 府 债 务 分 门 别 类 纳 入 全 口 径 预 算 管 理, 实 现 借 用 还 相 统 一 防 范 风 险 牢 牢 守 住 不 发 生 区 域 性 和 系 统 性 风 险 的 底 线, 切 实 防 范 和 化 解 财 政 金 融 风 险 稳 步 推 进 加 强 债 务 管 理, 既 要 积 极 推 进, 又 要 谨 慎 稳 健 在 规 范 管 理 的 同 时, 要 妥 善 处 理 存 量 债 务, 确 保 在 建 项 目 有 序 推 进 二 加 快 建 立 规 范 的 地 方 政 府 举 债 融 资 机 制 ( 一 ) 赋 予 地 方 政 府 依 法 适 度 举 债 权 限 经 国 务 院 批 准, 省 自 治 区 直 辖 市 政 府 可 以 适 度 举 借 债 务, 市 县 级 政 府 确 需 举 借 债 务 的 由 省 自 治 区 直 辖 市 政 府 代 为 举 借 明 确 划 清 政 府 与 企 业 界 限, 政 府 债 务 只 能 通 过 政 府 及 其 部 门 举 借, 不 得 通 过 企 事 业 单 位 等 举 借 ( 二 ) 建 立 规 范 的 地 方 政 府 举 债 融 资 机 制 地 方 政 府 举 债 采 取 政 府 债 券 方 式 没 有 收 益 的 公 益 性 事 业 发 展 确 需 政 府 举 借 一 般 债 务 的, 由 地 方 政 府 发 行 一 般 债 券 融 资, 主 要 以 一 般 公 共 预 算 收 入 偿 还 有 一 定 收 益 的 公 益 性 事 业 发 展 确 需 政 府 举 借 专 项 债 务 的, 由 地 方 政 府 通 过 发 行 专 项 债 券 融 资, 以 4

3 对 应 的 政 府 性 基 金 或 专 项 收 入 偿 还 ( 三 ) 推 广 使 用 政 府 与 社 会 资 本 合 作 模 式 鼓 励 社 会 资 本 通 过 特 许 经 营 等 方 式, 参 与 城 市 基 础 设 施 等 有 一 定 收 益 的 公 益 性 事 业 投 资 和 运 营 政 府 通 过 特 许 经 营 权 合 理 定 价 财 政 补 贴 等 事 先 公 开 的 收 益 约 定 规 则, 使 投 资 者 有 长 期 稳 定 收 益 投 资 者 按 照 市 场 化 原 则 出 资, 按 约 定 规 则 独 自 或 与 政 府 共 同 成 立 特 别 目 的 公 司 建 设 和 运 营 合 作 项 目 投 资 者 或 特 别 目 的 公 司 可 以 通 过 银 行 贷 款 企 业 债 项 目 收 益 债 券 资 产 证 券 化 等 市 场 化 方 式 举 债 并 承 担 偿 债 责 任 政 府 对 投 资 者 或 特 别 目 的 公 司 按 约 定 规 则 依 法 承 担 特 许 经 营 权 合 理 定 价 财 政 补 贴 等 相 关 责 任, 不 承 担 投 资 者 或 特 别 目 的 公 司 的 偿 债 责 任 ( 四 ) 加 强 政 府 或 有 债 务 监 管 剥 离 融 资 平 台 公 司 政 府 融 资 职 能, 融 资 平 台 公 司 不 得 新 增 政 府 债 务 地 方 政 府 新 发 生 或 有 债 务, 要 严 格 限 定 在 依 法 担 保 的 范 围 内, 并 根 据 担 保 合 同 依 法 承 担 相 关 责 任 地 方 政 府 要 加 强 对 或 有 债 务 的 统 计 分 析 和 风 险 防 控, 做 好 相 关 监 管 工 作 三 对 地 方 政 府 债 务 实 行 规 模 控 制 和 预 算 管 理 ( 一 ) 对 地 方 政 府 债 务 实 行 规 模 控 制 地 方 政 府 债 务 规 模 实 行 限 额 管 理, 地 方 政 府 举 债 不 得 突 破 批 准 的 限 额 地 方 政 府 一 般 债 务 和 专 项 债 务 规 模 纳 入 限 额 管 理, 由 国 务 院 确 定 并 报 全 国 人 大 或 其 常 委 会 批 准, 分 地 区 限 额 由 财 政 部 在 全 国 人 大 或 其 常 委 会 批 准 的 地 方 政 府 债 务 规 模 内 根 据 各 地 区 债 5

4 务 风 险 财 力 状 况 等 因 素 测 算 并 报 国 务 院 批 准 ( 二 ) 严 格 限 定 地 方 政 府 举 债 程 序 和 资 金 用 途 地 方 政 府 在 国 务 院 批 准 的 分 地 区 限 额 内 举 借 债 务, 必 须 报 本 级 人 大 或 其 常 委 会 批 准 地 方 政 府 不 得 通 过 企 事 业 单 位 等 举 借 债 务 地 方 政 府 举 借 债 务 要 遵 循 市 场 化 原 则 建 立 地 方 政 府 信 用 评 级 制 度, 逐 步 完 善 地 方 政 府 债 券 市 场 地 方 政 府 举 借 的 债 务, 只 能 用 于 公 益 性 资 本 支 出 和 适 度 归 还 存 量 债 务, 不 得 用 于 经 常 性 支 出 ( 三 ) 把 地 方 政 府 债 务 分 门 别 类 纳 入 全 口 径 预 算 管 理 地 方 政 府 要 将 一 般 债 务 收 支 纳 入 一 般 公 共 预 算 管 理, 将 专 项 债 务 收 支 纳 入 政 府 性 基 金 预 算 管 理, 将 政 府 与 社 会 资 本 合 作 项 目 中 的 财 政 补 贴 等 支 出 按 性 质 纳 入 相 应 政 府 预 算 管 理 地 方 政 府 各 部 门 各 单 位 要 将 债 务 收 支 纳 入 部 门 和 单 位 预 算 管 理 或 有 债 务 确 需 地 方 政 府 或 其 部 门 单 位 依 法 承 担 偿 债 责 任 的, 偿 债 资 金 要 纳 入 相 应 预 算 管 理 四 控 制 和 化 解 地 方 政 府 性 债 务 风 险 ( 一 ) 建 立 地 方 政 府 性 债 务 风 险 预 警 机 制 财 政 部 根 据 各 地 区 一 般 债 务 专 项 债 务 或 有 债 务 等 情 况, 测 算 债 务 率 新 增 债 务 率 偿 债 率 逾 期 债 务 率 等 指 标, 评 估 各 地 区 债 务 风 险 状 况, 对 债 务 高 风 险 地 区 进 行 风 险 预 警 列 入 风 险 预 警 范 围 的 债 务 高 风 险 地 区, 要 积 极 采 取 措 施, 逐 步 降 低 风 险 债 务 风 险 相 对 较 低 的 地 区, 要 合 理 控 制 债 务 余 额 的 规 模 和 增 长 速 度 6

5 ( 二 ) 建 立 债 务 风 险 应 急 处 置 机 制 要 硬 化 预 算 约 束, 防 范 道 德 风 险, 地 方 政 府 对 其 举 借 的 债 务 负 有 偿 还 责 任, 中 央 政 府 实 行 不 救 助 原 则 各 级 政 府 要 制 定 应 急 处 置 预 案, 建 立 责 任 追 究 机 制 地 方 政 府 出 现 偿 债 困 难 时, 要 通 过 控 制 项 目 规 模 压 缩 公 用 经 费 处 置 存 量 资 产 等 方 式, 多 渠 道 筹 集 资 金 偿 还 债 务 地 方 政 府 难 以 自 行 偿 还 债 务 时, 要 及 时 上 报, 本 级 和 上 级 政 府 要 启 动 债 务 风 险 应 急 处 置 预 案 和 责 任 追 究 机 制, 切 实 化 解 债 务 风 险, 并 追 究 相 关 人 员 责 任 ( 三 ) 严 肃 财 经 纪 律 建 立 对 违 法 违 规 融 资 和 违 规 使 用 政 府 性 债 务 资 金 的 惩 罚 机 制, 加 大 对 地 方 政 府 性 债 务 管 理 的 监 督 检 查 力 度 地 方 政 府 及 其 所 属 部 门 不 得 在 预 算 之 外 违 法 违 规 举 借 债 务, 不 得 以 支 持 公 益 性 事 业 发 展 名 义 举 借 债 务 用 于 经 常 性 支 出 或 楼 堂 馆 所 建 设, 不 得 挪 用 债 务 资 金 或 改 变 既 定 资 金 用 途 ; 对 企 业 的 注 资 财 政 补 贴 等 行 为 必 须 依 法 合 规, 不 得 违 法 为 任 何 单 位 和 个 人 的 债 务 以 任 何 方 式 提 供 担 保 ; 不 得 违 规 干 预 金 融 机 构 等 正 常 经 营 活 动, 不 得 强 制 金 融 机 构 等 提 供 政 府 性 融 资 地 方 政 府 要 进 一 步 规 范 土 地 出 让 管 理, 坚 决 制 止 违 法 违 规 出 让 土 地 及 融 资 行 为 五 完 善 配 套 制 度 ( 一 ) 完 善 债 务 报 告 和 公 开 制 度 完 善 地 方 政 府 性 债 务 统 计 报 告 制 度, 加 快 建 立 权 责 发 生 制 的 政 府 综 合 财 务 报 告 制 度, 全 面 反 映 政 府 的 资 产 负 债 情 况 对 于 中 央 出 台 的 重 大 政 策 措 施 如 棚 户 区 改 造 等 形 成 的 政 府 性 债 务, 应 当 单 独 统 计 7

6 单 独 核 算 单 独 检 查 单 独 考 核 建 立 地 方 政 府 性 债 务 公 开 制 度, 加 强 政 府 信 用 体 系 建 设 各 地 区 要 定 期 向 社 会 公 开 政 府 性 债 务 及 其 项 目 建 设 情 况, 自 觉 接 受 社 会 监 督 ( 二 ) 建 立 考 核 问 责 机 制 把 政 府 性 债 务 作 为 一 个 硬 指 标 纳 入 政 绩 考 核 明 确 责 任 落 实, 各 省 自 治 区 直 辖 市 政 府 要 对 本 地 区 地 方 政 府 性 债 务 负 责 任 强 化 教 育 和 考 核, 纠 正 不 正 确 的 政 绩 导 向 对 脱 离 实 际 过 度 举 债 违 法 违 规 举 债 或 担 保 违 规 使 用 债 务 资 金 恶 意 逃 废 债 务 等 行 为, 要 追 究 相 关 责 任 人 责 任 ( 三 ) 强 化 债 权 人 约 束 金 融 机 构 等 不 得 违 法 违 规 向 地 方 政 府 提 供 融 资, 不 得 要 求 地 方 政 府 违 法 违 规 提 供 担 保 金 融 机 构 等 购 买 地 方 政 府 债 券 要 符 合 监 管 规 定, 向 属 于 政 府 或 有 债 务 举 借 主 体 的 企 业 法 人 等 提 供 融 资 要 严 格 规 范 信 贷 管 理, 切 实 加 强 风 险 识 别 和 风 险 管 理 金 融 机 构 等 违 法 违 规 提 供 政 府 性 融 资 的, 应 自 行 承 担 相 应 损 失, 并 按 照 商 业 银 行 法 银 行 业 监 督 管 理 法 等 法 律 法 规 追 究 相 关 机 构 和 人 员 的 责 任 六 妥 善 处 理 存 量 债 务 和 在 建 项 目 后 续 融 资 ( 一 ) 抓 紧 将 存 量 债 务 纳 入 预 算 管 理 以 2013 年 政 府 性 债 务 审 计 结 果 为 基 础, 结 合 审 计 后 债 务 增 减 变 化 情 况, 经 债 权 人 与 债 务 人 共 同 协 商 确 认, 对 地 方 政 府 性 债 务 存 量 进 行 甄 别 对 地 方 政 府 及 其 部 门 举 借 的 债 务, 相 应 纳 入 一 般 债 务 和 专 项 债 务 对 企 事 业 单 位 举 借 的 债 务, 凡 属 于 政 府 应 当 偿 还 的 债 务, 相 应 纳 入 一 般 债 务 和 专 项 债 务 地 方 政 府 将 甄 别 8

7 后 的 政 府 存 量 债 务 逐 级 汇 总 上 报 国 务 院 批 准 后, 分 类 纳 入 预 算 管 理 纳 入 预 算 管 理 的 债 务 原 有 债 权 债 务 关 系 不 变, 偿 债 资 金 要 按 照 预 算 管 理 要 求 规 范 管 理 ( 二 ) 积 极 降 低 存 量 债 务 利 息 负 担 对 甄 别 后 纳 入 预 算 管 理 的 地 方 政 府 存 量 债 务, 各 地 区 可 申 请 发 行 地 方 政 府 债 券 置 换, 以 降 低 利 息 负 担, 优 化 期 限 结 构, 腾 出 更 多 资 金 用 于 重 点 项 目 建 设 ( 三 ) 妥 善 偿 还 存 量 债 务 处 置 到 期 存 量 债 务 要 遵 循 市 场 规 则, 减 少 行 政 干 预 对 项 目 自 身 运 营 收 入 能 够 按 时 还 本 付 息 的 债 务, 应 继 续 通 过 项 目 收 入 偿 还 对 项 目 自 身 运 营 收 入 不 足 以 还 本 付 息 的 债 务, 可 以 通 过 依 法 注 入 优 质 资 产 加 强 经 营 管 理 加 大 改 革 力 度 等 措 施, 提 高 项 目 盈 利 能 力, 增 强 偿 债 能 力 地 方 政 府 应 指 导 和 督 促 有 关 债 务 举 借 单 位 加 强 财 务 管 理 拓 宽 偿 债 资 金 渠 道 统 筹 安 排 偿 债 资 金 对 确 需 地 方 政 府 偿 还 的 债 务, 地 方 政 府 要 切 实 履 行 偿 债 责 任, 必 要 时 可 以 处 置 政 府 资 产 偿 还 债 务 对 确 需 地 方 政 府 履 行 担 保 或 救 助 责 任 的 债 务, 地 方 政 府 要 切 实 依 法 履 行 协 议 约 定, 作 出 妥 善 安 排 有 关 债 务 举 借 单 位 和 连 带 责 任 人 要 按 照 协 议 认 真 落 实 偿 债 责 任, 明 确 偿 债 时 限, 按 时 还 本 付 息, 不 得 单 方 面 改 变 原 有 债 权 债 务 关 系, 不 得 转 嫁 偿 债 责 任 和 逃 废 债 务 对 确 已 形 成 损 失 的 存 量 债 务, 债 权 人 应 按 照 商 业 化 原 则 承 担 相 应 责 任 和 损 失 ( 四 ) 确 保 在 建 项 目 后 续 融 资 地 方 政 府 要 统 筹 各 类 资 9

8 金, 优 先 保 障 在 建 项 目 续 建 和 收 尾 对 使 用 债 务 资 金 的 在 建 项 目, 原 贷 款 银 行 等 要 重 新 进 行 审 核, 凡 符 合 国 家 有 关 规 定 的 项 目, 要 继 续 按 协 议 提 供 贷 款, 推 进 项 目 建 设 ; 对 在 建 项 目 确 实 没 有 其 他 建 设 资 金 来 源 的, 应 主 要 通 过 政 府 与 社 会 资 本 合 作 模 式 和 地 方 政 府 债 券 解 决 后 续 融 资 七 加 强 组 织 领 导 各 地 区 各 部 门 要 高 度 重 视, 把 思 想 和 行 动 统 一 到 党 中 央 国 务 院 决 策 部 署 上 来 地 方 政 府 要 切 实 担 负 起 加 强 地 方 政 府 性 债 务 管 理 防 范 化 解 财 政 金 融 风 险 的 责 任, 结 合 实 际 制 定 具 体 方 案, 政 府 主 要 负 责 人 要 作 为 第 一 责 任 人, 认 真 抓 好 政 策 落 实 要 建 立 地 方 政 府 性 债 务 协 调 机 制, 统 筹 加 强 地 方 政 府 性 债 务 管 理 财 政 部 门 作 为 地 方 政 府 性 债 务 归 口 管 理 部 门, 要 完 善 债 务 管 理 制 度, 充 实 债 务 管 理 力 量, 做 好 债 务 规 模 控 制 债 券 发 行 预 算 管 理 统 计 分 析 和 风 险 监 控 等 工 作 ; 发 展 改 革 部 门 要 加 强 政 府 投 资 计 划 管 理 和 项 目 审 批, 从 严 审 批 债 务 风 险 较 高 地 区 的 新 开 工 项 目 ; 金 融 监 管 部 门 要 加 强 监 管 正 确 引 导, 制 止 金 融 机 构 等 违 法 违 规 提 供 融 资 ; 审 计 部 门 要 依 法 加 强 对 地 方 政 府 性 债 务 的 审 计 监 督, 促 进 完 善 债 务 管 理 制 度, 防 范 风 险, 规 范 管 理, 提 高 资 金 使 用 效 益 各 地 区 各 部 门 要 切 实 履 行 职 责, 加 强 协 调 配 合, 全 面 做 好 加 强 地 方 政 府 性 债 务 管 理 各 项 工 作, 确 保 政 策 贯 彻 落 实 到 位 10

9 国 务 院 2014 年 9 月 21 日 11

10 国 务 院 关 于 创 新 重 点 领 域 投 融 资 机 制 鼓 励 社 会 投 资 的 指 导 意 见 国 发 号 各 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府, 国 务 院 各 部 委 各 直 属 机 构 : 为 推 进 经 济 结 构 战 略 性 调 整, 加 强 薄 弱 环 节 建 设, 促 进 经 济 持 续 健 康 发 展, 迫 切 需 要 在 公 共 服 务 资 源 环 境 生 态 建 设 基 础 设 施 等 重 点 领 域 进 一 步 创 新 投 融 资 机 制, 充 分 发 挥 社 会 资 本 特 别 是 民 间 资 本 的 积 极 作 用 为 此, 特 提 出 以 下 意 见 一 总 体 要 求 ( 一 ) 指 导 思 想 全 面 贯 彻 落 实 党 的 十 八 大 和 十 八 届 三 中 四 中 全 会 精 神, 按 照 党 中 央 国 务 院 决 策 部 署, 使 市 场 在 资 源 配 置 中 起 决 定 性 作 用 和 更 好 发 挥 政 府 作 用, 打 破 行 业 垄 断 和 市 场 壁 垒, 切 实 降 低 准 入 门 槛, 建 立 公 平 开 放 透 明 的 市 场 规 则, 营 造 权 利 平 等 机 会 平 等 规 则 平 等 的 投 资 环 境, 进 一 步 鼓 励 社 会 投 资 特 别 是 民 间 投 资, 盘 活 存 量 用 好 增 量, 调 结 构 补 短 板, 服 务 国 家 生 产 力 布 局, 促 进 重 点 领 域 建 设, 增 加 公 共 产 品 有 效 供 给 ( 二 ) 基 本 原 则 实 行 统 一 市 场 准 入, 创 造 平 等 投 资 机 会 ; 创 新 投 资 运 营 机 制, 扩 大 社 会 资 本 投 资 途 径 ; 优 化 政 府 投 资 使 用 方 向 和 方 式, 发 挥 引 导 带 动 作 用 ; 创 新 融 资 方 式, 拓 宽 融 资 渠 道 ; 完 善 价 格 形 成 机 制, 发 挥 价 格 杠 杆 作 用 二 创 新 生 态 环 保 投 资 运 营 机 制 ( 三 ) 深 化 林 业 管 理 体 制 改 革 推 进 国 有 林 区 和 国 有 林 场 管 理 体 制 改 革, 完 善 森 林 经 营 和 采 伐 管 理 制 度, 开 展 森 林 科 学 经 营 深 化 集 体 林 权 制 度 改 革, 稳 定 林 权 承 包 关 系, 放 活 林 地 经 营 权, 鼓 励 林 权 依 法 规 范 流 转 鼓 励 荒 山 荒 地 造 林 和 退 耕 还 林 林 地 林 权 依 法 流 转 减 免 林 权 流 转 税 费, 有 效 降 低 流 转 成 本 ( 四 ) 推 进 生 态 建 设 主 体 多 元 化 在 严 格 保 护 森 林 资 源 的 前 提 下, 鼓 励 社 会 资 本 积 极 参 与 生 态 建 设 和 保 护, 支 持 符 合 条 件 的 农 民 合 作 社 家 庭 农 场 ( 林 场 ) 专 业 大 户 林 业 企 业 等 新 型 经 营 主 体 投 资 生 态 建 设 项 目 对 社 会 资 本 利 用 荒 山 荒 地 进 行 植 树 造 林 的, 在 保 障 生 态 效 益 符 合 土 地 用 途 管 制 要 求 的 前 提 下, 允 许 发 展 林 下 经 济 森 林 旅 游 等 生 态 产 业 ( 五 ) 推 动 环 境 污 染 治 理 市 场 化 在 电 力 钢 铁 等 重 点 行 业 以 及 开 发 区 ( 工 业 园 区 ) 污 染 治 理 等 领 域, 大 力 推 行 环 境 污 染 第 三 方 治 理, 通 过 委 托 治 理 服 务 托 管 运 营 服 务 等 方 式, 由 排 污 企 业 付 费 购 买 专 业 环 境 服 务 公 司 的 治 污 减 排 服 务, 12

11 提 高 污 染 治 理 的 产 业 化 专 业 化 程 度 稳 妥 推 进 政 府 向 社 会 购 买 环 境 监 测 服 务 建 立 重 点 行 业 第 三 方 治 污 企 业 推 荐 制 度 ( 六 ) 积 极 开 展 排 污 权 碳 排 放 权 交 易 试 点 推 进 排 污 权 有 偿 使 用 和 交 易 试 点, 建 立 排 污 权 有 偿 使 用 制 度, 规 范 排 污 权 交 易 市 场, 鼓 励 社 会 资 本 参 与 污 染 减 排 和 排 污 权 交 易 加 快 调 整 主 要 污 染 物 排 污 费 征 收 标 准, 实 行 差 别 化 排 污 收 费 政 策 加 快 在 国 内 试 行 碳 排 放 权 交 易 制 度, 探 索 森 林 碳 汇 交 易, 发 展 碳 排 放 权 交 易 市 场, 鼓 励 和 支 持 社 会 投 资 者 参 与 碳 配 额 交 易, 通 过 金 融 市 场 发 现 价 格 的 功 能, 调 整 不 同 经 济 主 体 利 益, 有 效 促 进 环 保 和 节 能 减 排 三 鼓 励 社 会 资 本 投 资 运 营 农 业 和 水 利 工 程 ( 七 ) 培 育 农 业 水 利 工 程 多 元 化 投 资 主 体 支 持 农 民 合 作 社 家 庭 农 场 专 业 大 户 农 业 企 业 等 新 型 经 营 主 体 投 资 建 设 农 田 水 利 和 水 土 保 持 设 施 允 许 财 政 补 助 形 成 的 小 型 农 田 水 利 和 水 土 保 持 工 程 资 产 由 农 业 用 水 合 作 组 织 持 有 和 管 护 鼓 励 社 会 资 本 以 特 许 经 营 参 股 控 股 等 多 种 形 式 参 与 具 有 一 定 收 益 的 节 水 供 水 重 大 水 利 工 程 建 设 运 营 社 会 资 本 愿 意 投 入 的 重 大 水 利 工 程, 要 积 极 鼓 励 社 会 资 本 投 资 建 设 ( 八 ) 保 障 农 业 水 利 工 程 投 资 合 理 收 益 社 会 资 本 投 资 建 设 或 运 营 管 理 农 田 水 利 水 土 保 持 设 施 和 节 水 供 水 重 大 水 利 工 程 的, 与 国 有 集 体 投 资 项 目 享 有 同 等 政 策 待 遇, 可 以 依 法 获 取 供 水 水 费 等 经 营 收 益 ; 承 担 公 益 性 任 务 的, 政 府 可 对 工 程 建 设 投 资 维 修 养 护 和 管 护 经 费 等 给 予 适 当 补 助, 并 落 实 优 惠 政 策 社 会 资 本 投 资 建 设 或 运 营 管 理 农 田 水 利 设 施 重 大 水 利 工 程 等, 可 依 法 继 承 转 让 转 租 抵 押 其 相 关 权 益 ; 征 收 征 用 或 占 用 的, 要 按 照 国 家 有 关 规 定 给 予 补 偿 或 者 赔 偿 ( 九 ) 通 过 水 权 制 度 改 革 吸 引 社 会 资 本 参 与 水 资 源 开 发 利 用 和 保 护 加 快 建 立 水 权 制 度, 培 育 和 规 范 水 权 交 易 市 场, 积 极 探 索 多 种 形 式 的 水 权 交 易 流 转 方 式, 允 许 各 地 通 过 水 权 交 易 满 足 新 增 合 理 用 水 需 求 鼓 励 社 会 资 本 通 过 参 与 节 水 供 水 重 大 水 利 工 程 投 资 建 设 等 方 式 优 先 获 得 新 增 水 资 源 使 用 权 ( 十 ) 完 善 水 利 工 程 水 价 形 成 机 制 深 入 开 展 农 业 水 价 综 合 改 革 试 点, 进 一 步 促 进 农 业 节 水 水 利 工 程 供 非 农 业 用 水 价 格 按 照 补 偿 成 本 合 理 收 益 优 质 优 价 公 平 负 担 的 原 则 合 理 制 定, 并 根 据 供 水 成 本 变 化 及 社 会 承 受 能 力 等 适 时 调 整, 推 行 两 部 制 水 利 工 程 水 价 和 丰 枯 季 节 水 价 价 格 调 整 不 到 位 时, 地 方 政 府 可 根 据 实 际 情 况 安 排 财 政 性 资 金, 对 运 营 单 位 进 行 合 理 补 偿 四 推 进 市 政 基 础 设 施 投 资 运 营 市 场 化 ( 十 一 ) 改 革 市 政 基 础 设 施 建 设 运 营 模 式 推 动 市 政 基 础 设 施 建 设 运 营 事 业 13

12 单 位 向 独 立 核 算 自 主 经 营 的 企 业 化 管 理 转 变 鼓 励 打 破 以 项 目 为 单 位 的 分 散 运 营 模 式, 实 行 规 模 化 经 营, 降 低 建 设 和 运 营 成 本, 提 高 投 资 效 益 推 进 市 县 乡 镇 和 村 级 污 水 收 集 和 处 理 垃 圾 处 理 项 目 按 行 业 打 包 投 资 和 运 营, 鼓 励 实 行 城 乡 供 水 一 体 化 厂 网 一 体 投 资 和 运 营 ( 十 二 ) 积 极 推 动 社 会 资 本 参 与 市 政 基 础 设 施 建 设 运 营 通 过 特 许 经 营 投 资 补 助 政 府 购 买 服 务 等 多 种 方 式, 鼓 励 社 会 资 本 投 资 城 镇 供 水 供 热 燃 气 污 水 垃 圾 处 理 建 筑 垃 圾 资 源 化 利 用 和 处 理 城 市 综 合 管 廊 公 园 配 套 服 务 公 共 交 通 停 车 设 施 等 市 政 基 础 设 施 项 目, 政 府 依 法 选 择 符 合 要 求 的 经 营 者 政 府 可 采 用 委 托 经 营 或 转 让 经 营 转 让 (TOT) 等 方 式, 将 已 经 建 成 的 市 政 基 础 设 施 项 目 转 交 给 社 会 资 本 运 营 管 理 ( 十 三 ) 加 强 县 城 基 础 设 施 建 设 按 照 新 型 城 镇 化 发 展 的 要 求, 把 有 条 件 的 县 城 和 重 点 镇 发 展 为 中 小 城 市, 支 持 基 础 设 施 建 设, 增 强 吸 纳 农 业 转 移 人 口 的 能 力 选 择 若 干 具 有 产 业 基 础 特 色 资 源 和 区 位 优 势 的 县 城 和 重 点 镇 推 行 试 点, 加 大 对 市 政 基 础 设 施 建 设 运 营 引 入 市 场 机 制 的 政 策 支 持 力 度 ( 十 四 ) 完 善 市 政 基 础 设 施 价 格 机 制 加 快 改 进 市 政 基 础 设 施 价 格 形 成 调 整 和 补 偿 机 制, 使 经 营 者 能 够 获 得 合 理 收 益 实 行 上 下 游 价 格 调 整 联 动 机 制, 价 格 调 整 不 到 位 时, 地 方 政 府 可 根 据 实 际 情 况 安 排 财 政 性 资 金 对 企 业 运 营 进 行 合 理 补 偿 五 改 革 完 善 交 通 投 融 资 机 制 ( 十 五 ) 加 快 推 进 铁 路 投 融 资 体 制 改 革 用 好 铁 路 发 展 基 金 平 台, 吸 引 社 会 资 本 参 与, 扩 大 基 金 规 模 充 分 利 用 铁 路 土 地 综 合 开 发 政 策, 以 开 发 收 益 支 持 铁 路 发 展 按 照 市 场 化 方 向, 不 断 完 善 铁 路 运 价 形 成 机 制 向 地 方 政 府 和 社 会 资 本 放 开 城 际 铁 路 市 域 ( 郊 ) 铁 路 资 源 开 发 性 铁 路 和 支 线 铁 路 的 所 有 权 经 营 权 按 照 构 建 现 代 企 业 制 度 的 要 求, 保 障 投 资 者 权 益, 推 进 蒙 西 至 华 中 长 春 至 西 巴 彦 花 铁 路 等 引 进 民 间 资 本 的 示 范 项 目 实 施 鼓 励 按 照 多 式 衔 接 立 体 开 发 功 能 融 合 节 约 集 约 的 原 则, 对 城 市 轨 道 交 通 站 点 周 边 车 辆 段 上 盖 进 行 土 地 综 合 开 发, 吸 引 社 会 资 本 参 与 城 市 轨 道 交 通 建 设 ( 十 六 ) 完 善 公 路 投 融 资 模 式 建 立 完 善 政 府 主 导 分 级 负 责 多 元 筹 资 的 公 路 投 融 资 模 式, 完 善 收 费 公 路 政 策, 吸 引 社 会 资 本 投 入, 多 渠 道 筹 措 建 设 和 维 护 资 金 逐 步 建 立 高 速 公 路 与 普 通 公 路 统 筹 发 展 机 制, 促 进 普 通 公 路 持 续 健 康 发 展 ( 十 七 ) 鼓 励 社 会 资 本 参 与 水 运 民 航 基 础 设 施 建 设 探 索 发 展 航 电 结 合 等 投 融 资 模 式, 按 相 关 政 策 给 予 投 资 补 助, 鼓 励 社 会 资 本 投 资 建 设 航 电 枢 纽 鼓 14

13 励 社 会 资 本 投 资 建 设 港 口 内 河 航 运 设 施 等 积 极 吸 引 社 会 资 本 参 与 盈 利 状 况 较 好 的 枢 纽 机 场 干 线 机 场 以 及 机 场 配 套 服 务 设 施 等 投 资 建 设, 拓 宽 机 场 建 设 资 金 来 源 六 鼓 励 社 会 资 本 加 强 能 源 设 施 投 资 ( 十 八 ) 鼓 励 社 会 资 本 参 与 电 力 建 设 在 做 好 生 态 环 境 保 护 移 民 安 置 和 确 保 工 程 安 全 的 前 提 下, 通 过 业 主 招 标 等 方 式, 鼓 励 社 会 资 本 投 资 常 规 水 电 站 和 抽 水 蓄 能 电 站 在 确 保 具 备 核 电 控 股 资 质 主 体 承 担 核 安 全 责 任 的 前 提 下, 引 入 社 会 资 本 参 与 核 电 项 目 投 资, 鼓 励 民 间 资 本 进 入 核 电 设 备 研 制 和 核 电 服 务 领 域 鼓 励 社 会 资 本 投 资 建 设 风 光 电 生 物 质 能 等 清 洁 能 源 项 目 和 背 压 式 热 电 联 产 机 组, 进 入 清 洁 高 效 煤 电 项 目 建 设 燃 煤 电 厂 节 能 减 排 升 级 改 造 领 域 ( 十 九 ) 鼓 励 社 会 资 本 参 与 电 网 建 设 积 极 吸 引 社 会 资 本 投 资 建 设 跨 区 输 电 通 道 区 域 主 干 电 网 完 善 工 程 和 大 中 城 市 配 电 网 工 程 将 海 南 联 网 Ⅱ 回 线 路 和 滇 西 北 送 广 东 特 高 压 直 流 输 电 工 程 等 项 目 作 为 试 点, 引 入 社 会 资 本 鼓 励 社 会 资 本 投 资 建 设 分 布 式 电 源 并 网 工 程 储 能 装 置 和 电 动 汽 车 充 换 电 设 施 ( 二 十 ) 鼓 励 社 会 资 本 参 与 油 气 管 网 储 存 设 施 和 煤 炭 储 运 建 设 运 营 支 持 民 营 企 业 地 方 国 有 企 业 等 参 股 建 设 油 气 管 网 主 干 线 沿 海 液 化 天 然 气 (LNG) 接 收 站 地 下 储 气 库 城 市 配 气 管 网 和 城 市 储 气 设 施, 控 股 建 设 油 气 管 网 支 线 原 油 和 成 品 油 商 业 储 备 库 鼓 励 社 会 资 本 参 与 铁 路 运 煤 干 线 和 煤 炭 储 配 体 系 建 设 国 家 规 划 确 定 的 石 化 基 地 炼 化 一 体 化 项 目 向 社 会 资 本 开 放 ( 二 十 一 ) 理 顺 能 源 价 格 机 制 进 一 步 推 进 天 然 气 价 格 改 革,2015 年 实 现 存 量 气 和 增 量 气 价 格 并 轨, 逐 步 放 开 非 居 民 用 天 然 气 气 源 价 格, 落 实 页 岩 气 煤 层 气 等 非 常 规 天 然 气 价 格 市 场 化 政 策 尽 快 出 台 天 然 气 管 道 运 输 价 格 政 策 按 照 合 理 成 本 加 合 理 利 润 的 原 则, 适 时 调 整 煤 层 气 发 电 余 热 余 压 发 电 上 网 标 杆 电 价 推 进 天 然 气 分 布 式 能 源 冷 热 电 价 格 市 场 化 完 善 可 再 生 能 源 发 电 价 格 政 策, 研 究 建 立 流 域 梯 级 效 益 补 偿 机 制, 适 时 调 整 完 善 燃 煤 发 电 机 组 环 保 电 价 政 策 七 推 进 信 息 和 民 用 空 间 基 础 设 施 投 资 主 体 多 元 化 ( 二 十 二 ) 鼓 励 电 信 业 进 一 步 向 民 间 资 本 开 放 进 一 步 完 善 法 律 法 规, 尽 快 修 订 电 信 业 务 分 类 目 录 研 究 出 台 具 体 试 点 办 法, 鼓 励 和 引 导 民 间 资 本 投 资 宽 带 接 入 网 络 建 设 和 业 务 运 营, 大 力 发 展 宽 带 用 户 推 进 民 营 企 业 开 展 移 动 通 信 转 售 业 务 试 点 工 作, 促 进 业 务 创 新 发 展 ( 二 十 三 ) 吸 引 民 间 资 本 加 大 信 息 基 础 设 施 投 资 力 度 支 持 基 础 电 信 企 业 引 入 民 间 战 略 投 资 者 推 动 中 国 铁 塔 股 份 有 限 公 司 引 入 民 间 资 本, 实 现 混 合 所 有 制 发 展 15

14 ( 二 十 四 ) 鼓 励 民 间 资 本 参 与 国 家 民 用 空 间 基 础 设 施 建 设 完 善 民 用 遥 感 卫 星 数 据 政 策, 加 强 政 府 采 购 服 务, 鼓 励 民 间 资 本 研 制 发 射 和 运 营 商 业 遥 感 卫 星, 提 供 市 场 化 专 业 化 服 务 引 导 民 间 资 本 参 与 卫 星 导 航 地 面 应 用 系 统 建 设 八 鼓 励 社 会 资 本 加 大 社 会 事 业 投 资 力 度 ( 二 十 五 ) 加 快 社 会 事 业 公 立 机 构 分 类 改 革 积 极 推 进 养 老 文 化 旅 游 体 育 等 领 域 符 合 条 件 的 事 业 单 位, 以 及 公 立 医 院 资 源 丰 富 地 区 符 合 条 件 的 医 疗 事 业 单 位 改 制, 为 社 会 资 本 进 入 创 造 条 件, 鼓 励 社 会 资 本 参 与 公 立 机 构 改 革 将 符 合 条 件 的 国 有 单 位 培 训 疗 养 机 构 转 变 为 养 老 机 构 ( 二 十 六 ) 鼓 励 社 会 资 本 加 大 社 会 事 业 投 资 力 度 通 过 独 资 合 资 合 作 联 营 租 赁 等 途 径, 采 取 特 许 经 营 公 建 民 营 民 办 公 助 等 方 式, 鼓 励 社 会 资 本 参 与 教 育 医 疗 养 老 体 育 健 身 文 化 设 施 建 设 尽 快 出 台 鼓 励 社 会 力 量 兴 办 教 育 促 进 民 办 教 育 健 康 发 展 的 意 见 各 地 在 编 制 城 市 总 体 规 划 控 制 性 详 细 规 划 以 及 有 关 专 项 规 划 时, 要 统 筹 规 划 科 学 布 局 各 类 公 共 服 务 设 施 各 级 政 府 逐 步 扩 大 教 育 医 疗 养 老 体 育 健 身 文 化 等 政 府 购 买 服 务 范 围, 各 类 经 营 主 体 平 等 参 与 将 符 合 条 件 的 各 类 医 疗 机 构 纳 入 医 疗 保 险 定 点 范 围 ( 二 十 七 ) 完 善 落 实 社 会 事 业 建 设 运 营 税 费 优 惠 政 策 进 一 步 完 善 落 实 非 营 利 性 教 育 医 疗 养 老 体 育 健 身 文 化 机 构 税 收 优 惠 政 策 对 非 营 利 性 医 疗 养 老 机 构 建 设 一 律 免 征 有 关 行 政 事 业 性 收 费, 对 营 利 性 医 疗 养 老 机 构 建 设 一 律 减 半 征 收 有 关 行 政 事 业 性 收 费 ( 二 十 八 ) 改 进 社 会 事 业 价 格 管 理 政 策 民 办 教 育 医 疗 机 构 用 电 用 水 用 气 用 热, 执 行 与 公 办 教 育 医 疗 机 构 相 同 的 价 格 政 策 养 老 机 构 用 电 用 水 用 气 用 热, 按 居 民 生 活 类 价 格 执 行 除 公 立 医 疗 养 老 机 构 提 供 的 基 本 服 务 按 照 政 府 规 定 的 价 格 政 策 执 行 外, 其 他 医 疗 养 老 服 务 实 行 经 营 者 自 主 定 价 营 利 性 民 办 学 校 收 费 实 行 自 主 定 价, 非 营 利 性 民 办 学 校 收 费 政 策 由 地 方 政 府 按 照 市 场 化 方 向 根 据 当 地 实 际 情 况 确 定 九 建 立 健 全 政 府 和 社 会 资 本 合 作 (PPP) 机 制 ( 二 十 九 ) 推 广 政 府 和 社 会 资 本 合 作 (PPP) 模 式 认 真 总 结 经 验, 加 强 政 策 引 导, 在 公 共 服 务 资 源 环 境 生 态 保 护 基 础 设 施 等 领 域, 积 极 推 广 PPP 模 式, 规 范 选 择 项 目 合 作 伙 伴, 引 入 社 会 资 本, 增 强 公 共 产 品 供 给 能 力 政 府 有 关 部 门 要 严 格 按 照 预 算 管 理 有 关 法 律 法 规, 完 善 财 政 补 贴 制 度, 切 实 控 制 和 防 范 财 政 风 险 健 全 PPP 模 式 的 法 规 体 系, 保 障 项 目 顺 利 运 行 鼓 励 通 过 PPP 方 式 盘 活 存 量 资 源, 变 现 资 金 要 用 于 重 点 领 域 建 设 ( 三 十 ) 规 范 合 作 关 系 保 障 各 方 利 益 政 府 有 关 部 门 要 制 定 管 理 办 法, 尽 快 16

15 发 布 标 准 合 同 范 本, 对 PPP 项 目 的 业 主 选 择 价 格 管 理 回 报 方 式 服 务 标 准 信 息 披 露 违 约 处 罚 政 府 接 管 以 及 评 估 论 证 等 进 行 详 细 规 定, 规 范 合 作 关 系 平 衡 好 社 会 公 众 与 投 资 者 利 益 关 系, 既 要 保 障 社 会 公 众 利 益 不 受 损 害, 又 要 保 障 经 营 者 合 法 权 益 ( 三 十 一 ) 健 全 风 险 防 范 和 监 督 机 制 政 府 和 投 资 者 应 对 PPP 项 目 可 能 产 生 的 政 策 风 险 商 业 风 险 环 境 风 险 法 律 风 险 等 进 行 充 分 论 证, 完 善 合 同 设 计, 健 全 纠 纷 解 决 和 风 险 防 范 机 制 建 立 独 立 透 明 可 问 责 专 业 化 的 PPP 项 目 监 管 体 系, 形 成 由 政 府 监 管 部 门 投 资 者 社 会 公 众 专 家 媒 体 等 共 同 参 与 的 监 督 机 制 ( 三 十 二 ) 健 全 退 出 机 制 政 府 要 与 投 资 者 明 确 PPP 项 目 的 退 出 路 径, 保 障 项 目 持 续 稳 定 运 行 项 目 合 作 结 束 后, 政 府 应 组 织 做 好 接 管 工 作, 妥 善 处 理 投 资 回 收 资 产 处 理 等 事 宜 十 充 分 发 挥 政 府 投 资 的 引 导 带 动 作 用 ( 三 十 三 ) 优 化 政 府 投 资 使 用 方 向 政 府 投 资 主 要 投 向 公 益 性 和 基 础 性 建 设 对 鼓 励 社 会 资 本 参 与 的 生 态 环 保 农 林 水 利 市 政 基 础 设 施 社 会 事 业 等 重 点 领 域, 政 府 投 资 可 根 据 实 际 情 况 给 予 支 持, 充 分 发 挥 政 府 投 资 四 两 拨 千 斤 的 引 导 带 动 作 用 ( 三 十 四 ) 改 进 政 府 投 资 使 用 方 式 在 同 等 条 件 下, 政 府 投 资 优 先 支 持 引 入 社 会 资 本 的 项 目, 根 据 不 同 项 目 情 况, 通 过 投 资 补 助 基 金 注 资 担 保 补 贴 贷 款 贴 息 等 方 式, 支 持 社 会 资 本 参 与 重 点 领 域 建 设 抓 紧 制 定 政 府 投 资 支 持 社 会 投 资 项 目 的 管 理 办 法, 规 范 政 府 投 资 安 排 行 为 十 一 创 新 融 资 方 式 拓 宽 融 资 渠 道 ( 三 十 五 ) 探 索 创 新 信 贷 服 务 支 持 开 展 排 污 权 收 费 权 集 体 林 权 特 许 经 营 权 购 买 服 务 协 议 预 期 收 益 集 体 土 地 承 包 经 营 权 质 押 贷 款 等 担 保 创 新 类 贷 款 业 务 探 索 利 用 工 程 供 水 供 热 发 电 污 水 垃 圾 处 理 等 预 期 收 益 质 押 贷 款, 允 许 利 用 相 关 收 益 作 为 还 款 来 源 鼓 励 金 融 机 构 对 民 间 资 本 举 办 的 社 会 事 业 提 供 融 资 支 持 ( 三 十 六 ) 推 进 农 业 金 融 改 革 探 索 采 取 信 用 担 保 和 贴 息 业 务 奖 励 风 险 补 偿 费 用 补 贴 投 资 基 金, 以 及 互 助 信 用 农 业 保 险 等 方 式, 增 强 农 民 合 作 社 家 庭 农 场 ( 林 场 ) 专 业 大 户 农 林 业 企 业 的 贷 款 融 资 能 力 和 风 险 抵 御 能 力 ( 三 十 七 ) 充 分 发 挥 政 策 性 金 融 机 构 的 积 极 作 用 在 国 家 批 准 的 业 务 范 围 内, 加 大 对 公 共 服 务 生 态 环 保 基 础 设 施 建 设 项 目 的 支 持 力 度 努 力 为 生 态 环 保 农 林 水 利 中 西 部 铁 路 和 公 路 城 市 基 础 设 施 等 重 大 工 程 提 供 长 期 稳 定 低 成 本 17

16 的 资 金 支 持 ( 三 十 八 ) 鼓 励 发 展 支 持 重 点 领 域 建 设 的 投 资 基 金 大 力 发 展 股 权 投 资 基 金 和 创 业 投 资 基 金, 鼓 励 民 间 资 本 采 取 私 募 等 方 式 发 起 设 立 主 要 投 资 于 公 共 服 务 生 态 环 保 基 础 设 施 区 域 开 发 战 略 性 新 兴 产 业 先 进 制 造 业 等 领 域 的 产 业 投 资 基 金 政 府 可 以 使 用 包 括 中 央 预 算 内 投 资 在 内 的 财 政 性 资 金, 通 过 认 购 基 金 份 额 等 方 式 予 以 支 持 ( 三 十 九 ) 支 持 重 点 领 域 建 设 项 目 开 展 股 权 和 债 权 融 资 大 力 发 展 债 权 投 资 计 划 股 权 投 资 计 划 资 产 支 持 计 划 等 融 资 工 具, 延 长 投 资 期 限, 引 导 社 保 资 金 保 险 资 金 等 用 于 收 益 稳 定 回 收 期 长 的 基 础 设 施 和 基 础 产 业 项 目 支 持 重 点 领 域 建 设 项 目 采 用 企 业 债 券 项 目 收 益 债 券 公 司 债 券 中 期 票 据 等 方 式 通 过 债 券 市 场 筹 措 投 资 资 金 推 动 铁 路 公 路 机 场 等 交 通 项 目 建 设 企 业 应 收 账 款 证 券 化 建 立 规 范 的 地 方 政 府 举 债 融 资 机 制, 支 持 地 方 政 府 依 法 依 规 发 行 债 券, 用 于 重 点 领 域 建 设 创 新 重 点 领 域 投 融 资 机 制 对 稳 增 长 促 改 革 调 结 构 惠 民 生 具 有 重 要 作 用 各 地 区 各 有 关 部 门 要 从 大 局 出 发, 进 一 步 提 高 认 识, 加 强 组 织 领 导, 健 全 工 作 机 制, 协 调 推 动 重 点 领 域 投 融 资 机 制 创 新 各 地 政 府 要 结 合 本 地 实 际, 抓 紧 制 定 具 体 实 施 细 则, 确 保 各 项 措 施 落 到 实 处 国 务 院 各 有 关 部 门 要 严 格 按 照 分 工, 抓 紧 制 定 相 关 配 套 措 施, 加 快 重 点 领 域 建 设, 同 时 要 加 强 宣 传 解 读, 让 社 会 资 本 了 解 参 与 方 式 运 营 方 式 盈 利 模 式 投 资 回 报 等 相 关 政 策, 进 一 步 稳 定 市 场 预 期, 充 分 调 动 社 会 投 资 积 极 性, 切 实 发 挥 好 投 资 对 经 济 增 长 的 关 键 作 用 发 展 改 革 委 要 会 同 有 关 部 门 加 强 对 本 指 导 意 见 落 实 情 况 的 督 促 检 查, 重 大 问 题 及 时 向 国 务 院 报 告 附 件 : 重 点 政 策 措 施 文 件 分 工 方 案 ( 此 件 公 开 发 布 ) 国 务 院 2014 年 11 月 16 日 18

17 附 件 重 点 政 策 措 施 文 件 分 工 方 案 序 号 政 策 措 施 文 件 负 责 单 位 出 台 时 间 1 大 力 推 行 环 境 污 染 第 三 方 治 理 发 展 改 革 委 环 境 保 护 部 2014 年 底 财 政 部 环 境 保 护 部 发 推 进 排 污 权 碳 排 放 权 交 易 试 点, 鼓 2 励 社 会 资 本 参 与 污 染 减 排 和 排 污 权 碳 排 放 权 交 易 鼓 励 和 引 导 社 会 资 本 参 与 节 水 供 水 重 大 水 利 工 程 建 设 运 营 的 实 施 意 见, 积 3 极 探 索 多 种 形 式 的 水 权 交 易 流 转 方 式, 鼓 励 社 会 资 本 参 与 节 水 供 水 重 大 水 利 工 程 投 资 建 设 选 择 若 干 县 城 和 重 点 镇 推 行 试 点, 加 4 大 对 市 政 基 础 设 施 建 设 运 营 引 入 市 场 机 制 的 政 策 支 持 力 度 展 改 革 委 林 业 局 证 监 会 ( 其 中 碳 排 放 2015 年 3 月 底 权 交 易 由 发 展 改 革 委 牵 头 ) 水 利 部 发 展 改 革 委 证 2015 年 3 月 底 监 会 住 房 城 乡 建 设 部 发 2014 年 底 展 改 革 委 5 通 过 业 主 招 标 等 方 式, 鼓 励 社 会 资 本 投 资 常 规 水 电 站 和 抽 水 蓄 能 电 站 能 源 局 2014 年 底 6 支 持 民 间 资 本 投 资 宽 带 接 入 网 络 建 设 和 业 务 运 营 工 业 和 信 息 化 部 2015 年 3 月 底 7 政 府 投 资 支 持 社 会 投 资 项 目 的 管 理 办 法 发 展 改 革 委 财 政 部 2015 年 3 月 底 8 创 新 融 资 方 式, 拓 宽 融 资 渠 道 人 民 银 行 银 监 会 证 监 会 保 监 会 财 2015 年 3 月 底 政 部 9 政 府 使 用 包 括 中 央 预 算 内 投 资 在 内 的 财 政 性 资 金, 支 持 重 点 领 域 产 业 投 资 发 展 改 革 委 2015 年 3 月 底 基 金 管 理 办 法 10 完 善 价 格 形 成 机 制, 增 强 重 点 领 域 建 发 展 改 革 委 国 务 院 设 吸 引 社 会 投 资 能 力 有 关 部 门 2015 年 3 月 底 注 : 有 2 个 或 以 上 负 责 单 位 的, 排 在 第 一 位 的 为 牵 头 单 位 19

18 国 务 院 办 公 厅 转 发 财 政 部 人 民 银 行 银 监 会 关 于 妥 善 解 决 地 方 政 府 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 后 续 融 资 问 题 意 见 的 通 知 国 办 发 号 各 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府, 国 务 院 各 部 委 各 直 属 机 构 : 财 政 部 人 民 银 行 银 监 会 关 于 妥 善 解 决 地 方 政 府 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 后 续 融 资 问 题 的 意 见 已 经 国 务 院 同 意, 现 转 发 给 你 们, 请 认 真 贯 彻 执 行 ( 此 件 公 开 发 布 ) 国 务 院 办 公 厅 2015 年 5 月 11 日 20

19 关 于 妥 善 解 决 地 方 政 府 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 后 续 融 资 问 题 的 意 见 财 政 部 人 民 银 行 银 监 会 为 全 面 落 实 国 务 院 关 于 加 强 地 方 政 府 性 债 务 管 理 的 意 见 ( 国 发 号 ) 要 求, 依 法 合 规 积 极 支 持 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 后 续 融 资, 确 保 在 建 项 目 有 序 推 进, 切 实 满 足 实 体 经 济 的 合 理 融 资 需 求, 有 效 防 范 和 化 解 财 政 金 融 风 险, 现 就 妥 善 解 决 地 方 政 府 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 后 续 融 资 问 题 提 出 以 下 意 见 一 总 体 要 求 和 适 用 范 围 ( 一 ) 总 体 要 求 地 方 各 级 政 府 和 银 行 业 金 融 机 构 要 妥 善 处 理 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 后 续 融 资 问 题, 区 分 存 量 和 增 量 实 施 分 类 管 理, 依 法 合 规 进 行 融 资, 切 实 满 足 促 进 经 济 发 展 和 防 范 财 政 金 融 风 险 的 需 要 ( 二 ) 适 用 范 围 融 资 平 台 公 司 是 指 由 地 方 政 府 及 其 部 门 和 机 构 等 通 过 财 政 拨 款 或 注 入 土 地 股 权 等 资 产 设 立, 承 担 政 府 投 资 项 目 融 资 功 能, 并 拥 有 独 立 法 人 资 格 的 经 济 实 体 在 建 项 目 是 指 在 国 发 号 文 件 成 文 日 期 (2014 年 9 月 21 日 ) 之 前, 经 相 关 投 资 主 管 部 门 依 照 有 关 规 定 完 成 审 批 核 准 或 备 案 手 续, 并 已 开 工 建 设 的 项 目 二 重 点 任 务 ( 三 ) 支 持 在 建 项 目 的 存 量 融 资 需 求 地 方 各 级 政 府 和 银 行 业 金 融 机 构 要 按 照 总 量 控 制 区 别 对 待 的 原 则, 支 持 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 的 存 量 融 资 需 求, 确 保 在 建 项 目 有 序 推 进 对 于 在 2014 年 12 月 31 日 前 已 签 订 具 有 法 律 效 力 的 借 款 合 同 并 已 放 款, 但 合 同 尚 未 到 期 的 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 贷 款, 银 行 业 金 融 机 构 要 在 全 面 把 控 风 险 落 实 信 贷 条 件 的 前 提 下, 继 续 按 照 合 同 约 定 发 放 贷 款, 不 得 21

20 盲 目 抽 贷 压 贷 停 贷 对 于 在 2014 年 12 月 31 日 前 已 签 订 具 有 法 律 效 力 的 借 款 合 同, 且 合 同 到 期 的 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 贷 款, 如 果 项 目 自 身 运 营 收 入 不 足 以 还 本 付 息, 银 行 业 金 融 机 构 可 与 地 方 政 府 融 资 平 台 公 司 协 商, 在 后 续 借 款 与 前 期 借 款 合 同 约 定 的 责 任 一 致, 且 确 保 借 款 合 同 金 额 不 增 加 的 前 提 下, 重 新 修 订 借 款 合 同, 合 理 确 定 贷 款 期 限, 补 充 合 格 有 效 抵 质 押 品 ( 四 ) 规 范 实 施 在 建 项 目 的 增 量 融 资 地 方 各 级 政 府 要 密 切 关 注 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 中 应 由 财 政 支 持 的 增 量 融 资 需 求, 在 依 法 合 规 规 范 管 理 的 前 提 下, 统 筹 财 政 资 金 和 社 会 资 本 等 各 类 资 金, 保 障 在 建 项 目 续 建 和 收 尾 对 于 已 签 合 同 贷 款 额 不 能 满 足 建 设 需 要, 且 适 宜 采 取 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 的 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目, 优 先 采 取 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式, 弥 补 在 建 项 目 增 量 融 资 需 求 对 于 已 签 合 同 贷 款 额 不 能 满 足 建 设 需 要, 且 符 合 国 家 有 关 规 定 并 确 实 没 有 其 他 建 设 资 金 来 源, 但 又 暂 时 不 宜 转 为 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 的 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目, 增 量 融 资 需 求 纳 入 政 府 预 算 管 理, 由 地 方 政 府 按 法 律 要 求 和 有 关 规 定 发 行 政 府 债 券 解 决 ( 五 ) 切 实 做 好 在 建 项 目 后 续 融 资 管 理 工 作 银 行 业 金 融 机 构 要 兼 顾 促 发 展 和 防 风 险, 严 格 规 范 信 贷 管 理, 切 实 加 强 风 险 识 别 和 风 险 控 制 对 于 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 贷 款, 银 行 业 金 融 机 构 要 在 审 慎 测 算 融 资 平 台 公 司 还 款 能 力 和 在 建 项 目 收 益 综 合 考 虑 地 方 政 府 偿 债 能 力 的 基 础 上, 自 主 决 策 自 担 风 险, 切 实 做 好 后 续 融 资 管 理 工 作 银 行 业 金 融 机 构 要 认 真 审 查 贷 款 投 向, 重 点 支 持 农 田 水 利 设 施 保 障 性 安 居 工 程 城 市 轨 道 交 通 等 领 域 的 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目, 确 保 贷 款 符 合 产 业 发 展 需 要 和 产 业 园 区 发 展 规 划 ( 六 ) 完 善 配 套 措 施 对 地 方 政 府 按 法 律 要 求 和 有 关 规 定 发 行 政 府 债 券 解 决 的 在 建 项 目 后 续 融 资, 在 保 障 财 政 支 出 需 要 的 前 提 下, 对 于 有 相 应 政 府 债 券 发 行 额 度, 且 本 地 区 国 库 库 款 余 额 超 过 一 个 半 月 库 款 支 付 保 障 水 平 的 地 区, 允 许 地 方 财 政 部 门 在 政 府 债 券 发 行 额 度 内, 加 大 盘 活 以 前 年 度 存 量 财 政 资 金 力 度, 利 用 超 22

21 出 部 分 的 国 库 库 款 用 于 政 府 债 券 发 行 之 前 的 资 金 周 转, 以 解 决 在 建 项 目 融 资 与 政 府 债 券 发 行 之 间 的 时 间 差 问 题 地 方 财 政 部 门 在 动 用 国 库 库 款 用 于 资 金 周 转 前, 须 报 经 本 级 人 民 政 府 批 准, 并 抄 送 同 级 人 大 有 关 机 构 和 有 关 单 位 地 方 财 政 部 门 在 完 成 政 府 债 券 发 行 之 后, 要 及 时 将 资 金 全 部 收 回 国 库 财 政 部 发 展 改 革 委 人 民 银 行 银 监 会 等 有 关 部 门 要 加 强 地 方 政 府 性 债 务 信 息 共 享, 密 切 监 测 债 务 变 化 三 组 织 实 施 ( 七 ) 加 强 组 织 领 导 地 方 各 级 人 民 政 府 各 有 关 部 门 要 从 大 局 出 发, 充 分 认 识 做 好 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 后 续 融 资 工 作 的 重 要 性, 统 一 思 想, 加 强 领 导, 结 合 本 地 区 本 部 门 实 际 认 真 抓 好 落 实 ( 八 ) 密 切 协 同 推 进 财 政 部 人 民 银 行 要 加 强 财 政 政 策 和 货 币 政 策 的 协 调 配 合, 为 地 方 政 府 发 行 债 券 创 造 良 好 的 市 场 环 境 财 政 部 要 制 定 出 台 地 方 政 府 债 券 配 套 管 理 办 法, 加 强 对 地 方 政 府 债 券 发 行 和 使 用 工 作 的 组 织 领 导 银 监 会 要 加 强 监 管 正 确 引 导, 推 动 银 行 业 金 融 机 构 在 依 法 合 规 有 效 防 范 风 险 的 前 提 下, 做 好 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 后 续 融 资 工 作, 并 将 本 意 见 传 达 至 各 银 行 业 金 融 机 构 各 有 关 部 门 要 切 实 履 行 职 责, 强 化 政 策 协 同, 共 同 做 好 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 后 续 融 资 相 关 工 作, 确 保 政 策 及 时 落 实 到 位 ( 九 ) 关 于 地 方 政 府 融 资 平 台 公 司 在 建 项 目 后 续 融 资 问 题, 国 务 院 另 有 规 定 的, 从 其 规 定 23

22 国 务 院 办 公 厅 转 发 财 政 部 发 展 改 革 委 人 民 银 行 关 于 在 公 共 服 务 领 域 推 广 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 指 导 意 见 的 通 知 国 办 发 [2015]42 号 各 省 自 治 区 直 辖 市 人 民 政 府, 国 务 院 各 部 委 各 直 属 机 构 : 财 政 部 发 展 改 革 委 人 民 银 行 关 于 在 公 共 服 务 领 域 推 广 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 的 指 导 意 见 已 经 国 务 院 同 意, 现 转 发 给 你 们, 请 认 真 贯 彻 执 行 在 公 共 服 务 领 域 推 广 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式, 是 转 变 政 府 职 能 激 发 市 场 活 力 打 造 经 济 新 增 长 点 的 重 要 改 革 举 措 围 绕 增 加 公 共 产 品 和 公 共 服 务 供 给, 在 能 源 交 通 运 输 水 利 环 境 保 护 农 业 林 业 科 技 保 障 性 安 居 工 程 医 疗 卫 生 养 老 教 育 文 化 等 公 共 服 务 领 域, 广 泛 采 用 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式, 对 统 筹 做 好 稳 增 长 促 改 革 调 结 构 惠 民 生 防 风 险 工 作 具 有 战 略 意 义 各 地 区 各 部 门 要 按 照 简 政 放 权 放 管 结 合 优 化 服 务 的 要 求, 简 化 行 政 审 批 程 序, 推 进 立 法 工 作, 进 一 步 完 善 制 度, 规 范 流 程, 加 强 监 管, 多 措 并 举, 在 财 税 价 格 土 地 金 融 等 方 面 加 大 支 持 力 度, 保 证 社 会 资 本 和 公 众 共 同 受 益, 通 过 资 本 市 场 和 开 发 性 政 策 性 金 融 等 多 元 融 资 渠 道, 吸 引 社 会 资 本 参 与 公 共 产 品 和 公 共 服 务 项 目 的 投 资 运 营 管 理, 提 高 公 共 产 品 和 公 共 服 务 供 给 能 力 与 效 率 各 地 区 各 部 门 要 高 度 重 视, 精 心 组 织 实 施, 加 强 协 调 配 合, 形 成 工 作 合 力, 切 实 履 行 职 责, 共 同 抓 好 落 实 国 务 院 办 公 厅 2015 年 5 月 19 日 24

23 ( 此 件 公 开 发 布 ) 关 于 在 公 共 服 务 领 域 推 广 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 的 指 导 意 见 财 政 部 发 展 改 革 委 人 民 银 行 为 打 造 大 众 创 业 万 众 创 新 和 增 加 公 共 产 品 公 共 服 务 双 引 擎, 让 广 大 人 民 群 众 享 受 到 优 质 高 效 的 公 共 服 务, 在 改 善 民 生 中 培 育 经 济 增 长 新 动 力, 现 就 改 革 创 新 公 共 服 务 供 给 机 制, 大 力 推 广 政 府 和 社 会 资 本 合 作 (Public-PrivatePartnership,PPP) 模 式, 提 出 以 下 意 见 : 一 充 分 认 识 推 广 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 的 重 大 意 义 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 是 公 共 服 务 供 给 机 制 的 重 大 创 新, 即 政 府 采 取 竞 争 性 方 式 择 优 选 择 具 有 投 资 运 营 管 理 能 力 的 社 会 资 本, 双 方 按 照 平 等 协 商 原 则 订 立 合 同, 明 确 责 权 利 关 系, 由 社 会 资 本 提 供 公 共 服 务, 政 府 依 据 公 共 服 务 绩 效 评 价 结 果 向 社 会 资 本 支 付 相 应 对 价, 保 证 社 会 资 本 获 得 合 理 收 益 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 有 利 于 充 分 发 挥 市 场 机 制 作 用, 提 升 公 共 服 务 的 供 给 质 量 和 效 率, 实 现 公 共 利 益 最 大 化 ( 一 ) 有 利 于 加 快 转 变 政 府 职 能, 实 现 政 企 分 开 政 事 分 开 作 为 社 会 资 本 的 境 内 外 企 业 社 会 组 织 和 中 介 机 构 承 担 公 共 服 务 涉 及 的 设 计 建 设 投 资 融 资 运 营 和 维 护 等 责 任, 政 府 作 为 监 督 者 和 合 作 者, 减 少 对 微 观 事 务 的 直 接 参 与, 加 强 发 展 战 略 制 定 社 会 管 理 市 场 监 管 绩 效 考 核 等 职 责, 有 助 于 解 决 政 府 职 能 错 位 越 位 和 缺 位 的 问 题, 深 化 投 融 资 体 制 改 革, 推 进 国 家 治 理 体 系 和 治 理 能 力 现 代 化 25

24 ( 二 ) 有 利 于 打 破 行 业 准 入 限 制, 激 发 经 济 活 力 和 创 造 力 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 可 以 有 效 打 破 社 会 资 本 进 入 公 共 服 务 领 域 的 各 种 不 合 理 限 制, 鼓 励 国 有 控 股 企 业 民 营 企 业 混 合 所 有 制 企 业 等 各 类 型 企 业 积 极 参 与 提 供 公 共 服 务, 给 予 中 小 企 业 更 多 参 与 机 会, 大 幅 拓 展 社 会 资 本 特 别 是 民 营 资 本 的 发 展 空 间, 激 发 市 场 主 体 活 力 和 发 展 潜 力, 有 利 于 盘 活 社 会 存 量 资 本, 形 成 多 元 化 可 持 续 的 公 共 服 务 资 金 投 入 渠 道, 打 造 新 的 经 济 增 长 点, 增 强 经 济 增 长 动 力 ( 三 ) 有 利 于 完 善 财 政 投 入 和 管 理 方 式, 提 高 财 政 资 金 使 用 效 益 在 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 下, 政 府 以 运 营 补 贴 等 作 为 社 会 资 本 提 供 公 共 服 务 的 对 价, 以 绩 效 评 价 结 果 作 为 对 价 支 付 依 据, 并 纳 入 预 算 管 理 财 政 中 期 规 划 和 政 府 财 务 报 告, 能 够 在 当 代 人 和 后 代 人 之 间 公 平 地 分 担 公 共 资 金 投 入, 符 合 代 际 公 平 原 则, 有 效 弥 补 当 期 财 政 投 入 不 足, 有 利 于 减 轻 当 期 财 政 支 出 压 力, 平 滑 年 度 间 财 政 支 出 波 动, 防 范 和 化 解 政 府 性 债 务 风 险 二 总 体 要 求 ( 四 ) 指 导 思 想 贯 彻 落 实 党 的 十 八 大 和 十 八 届 二 中 三 中 四 中 全 会 精 神, 按 照 党 中 央 国 务 院 决 策 部 署, 借 鉴 国 际 成 熟 经 验, 立 足 国 内 实 际 情 况, 改 革 创 新 公 共 服 务 供 给 机 制 和 投 入 方 式, 发 挥 市 场 在 资 源 配 置 中 的 决 定 性 作 用, 更 好 发 挥 政 府 作 用, 引 导 和 鼓 励 社 会 资 本 积 极 参 与 公 共 服 务 供 给, 为 广 大 人 民 群 众 提 供 优 质 高 效 的 公 共 服 务 ( 五 ) 基 本 原 则 依 法 合 规 将 政 府 和 社 会 资 本 合 作 纳 入 法 制 化 轨 道, 建 立 健 全 制 度 体 系, 保 护 参 与 各 方 的 合 法 权 益, 明 确 全 生 命 周 期 管 理 要 求, 确 保 项 目 规 范 实 施 26

25 重 诺 履 约 政 府 和 社 会 资 本 法 律 地 位 平 等 权 利 义 务 对 等, 必 须 树 立 契 约 理 念, 坚 持 平 等 协 商 互 利 互 惠 诚 实 守 信 严 格 履 约 公 开 透 明 实 行 阳 光 化 运 作, 依 法 充 分 披 露 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目 重 要 信 息, 保 障 公 众 知 情 权, 对 参 与 各 方 形 成 有 效 监 督 和 约 束 公 众 受 益 加 强 政 府 监 管, 将 政 府 的 政 策 目 标 社 会 目 标 和 社 会 资 本 的 运 营 效 率 技 术 进 步 有 机 结 合, 促 进 社 会 资 本 竞 争 和 创 新, 确 保 公 共 利 益 最 大 化 积 极 稳 妥 鼓 励 地 方 各 级 人 民 政 府 和 行 业 主 管 部 门 因 地 制 宜, 探 索 符 合 当 地 实 际 和 行 业 特 点 的 做 法, 总 结 提 炼 经 验, 形 成 适 合 我 国 国 情 的 发 展 模 式 坚 持 必 要 合 理 可 持 续 的 财 政 投 入 原 则, 有 序 推 进 项 目 实 施, 控 制 项 目 的 政 府 支 付 责 任, 防 止 政 府 支 付 责 任 过 重 加 剧 财 政 收 支 矛 盾, 带 来 支 出 压 力 ( 六 ) 发 展 目 标 立 足 于 加 强 和 改 善 公 共 服 务, 形 成 有 效 促 进 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 规 范 健 康 发 展 的 制 度 体 系, 培 育 统 一 规 范 公 开 透 明 竞 争 有 序 监 管 有 力 的 政 府 和 社 会 资 本 合 作 市 场 着 力 化 解 地 方 政 府 性 债 务 风 险, 积 极 引 进 社 会 资 本 参 与 地 方 融 资 平 台 公 司 存 量 项 目 改 造, 争 取 通 过 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 减 少 地 方 政 府 性 债 务 在 新 建 公 共 服 务 项 目 中, 逐 步 增 加 使 用 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 的 比 例 三 构 建 保 障 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 持 续 健 康 发 展 的 制 度 体 系 ( 七 ) 明 确 项 目 实 施 的 管 理 框 架 建 立 健 全 制 度 规 范 体 系, 实 施 全 生 命 周 期 管 理, 保 证 项 目 实 施 质 量 进 一 步 完 善 操 作 指 南, 规 范 项 目 识 别 准 备 采 购 执 行 移 交 各 环 节 操 作 流 程, 明 确 操 作 要 求, 指 导 社 会 资 本 参 与 实 施 制 定 合 同 指 南, 推 动 共 性 问 题 处 理 方 式 标 准 化 制 定 分 行 业 分 领 域 的 标 准 化 合 同 文 本, 提 高 合 同 编 制 效 率 和 谈 判 效 率 按 照 预 算 法 合 同 法 政 府 采 购 法 及 其 实 施 条 例 27

26 国 务 院 办 公 厅 关 于 政 府 向 社 会 力 量 购 买 服 务 的 指 导 意 见 ( 国 办 发 号 ) 等 要 求, 建 立 完 善 管 理 细 则, 规 范 选 择 合 作 伙 伴 的 程 序 和 方 法, 维 护 国 家 利 益 社 会 公 共 利 益 和 社 会 资 本 的 合 法 权 益 ( 八 ) 健 全 财 政 管 理 制 度 开 展 财 政 承 受 能 力 论 证, 统 筹 评 估 和 控 制 项 目 的 财 政 支 出 责 任, 促 进 中 长 期 财 政 可 持 续 发 展 建 立 完 善 公 共 服 务 成 本 财 政 管 理 和 会 计 制 度, 创 新 资 源 组 合 开 发 模 式, 针 对 政 府 付 费 使 用 者 付 费 可 行 性 缺 口 补 助 等 不 同 支 付 机 制, 将 项 目 涉 及 的 运 营 补 贴 经 营 收 费 权 和 其 他 支 付 对 价 等, 按 照 国 家 统 一 的 会 计 制 度 进 行 核 算, 纳 入 年 度 预 算 中 期 财 政 规 划, 在 政 府 财 务 报 告 中 进 行 反 映 和 管 理, 并 向 本 级 人 大 或 其 常 委 会 报 告 存 量 公 共 服 务 项 目 转 型 为 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目 过 程 中, 应 依 法 进 行 资 产 评 估, 合 理 确 定 价 值, 防 止 公 共 资 产 流 失 和 贱 卖 项 目 实 施 过 程 中 政 府 依 法 获 得 的 国 有 资 本 收 益 约 定 的 超 额 收 益 分 成 等 公 共 收 入 应 上 缴 国 库 ( 九 ) 建 立 多 层 次 监 督 管 理 体 系 行 业 主 管 部 门 根 据 经 济 社 会 发 展 规 划 及 专 项 规 划 发 起 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目, 社 会 资 本 也 可 根 据 当 地 经 济 社 会 发 展 需 求 建 议 发 起 行 业 主 管 部 门 应 制 定 不 同 领 域 的 行 业 技 术 标 准 公 共 产 品 或 服 务 技 术 规 范, 加 强 对 公 共 服 务 质 量 和 价 格 的 监 管 建 立 政 府 公 众 共 同 参 与 的 综 合 性 评 价 体 系, 建 立 事 前 设 定 绩 效 目 标 事 中 进 行 绩 效 跟 踪 事 后 进 行 绩 效 评 价 的 全 生 命 周 期 绩 效 管 理 机 制, 将 政 府 付 费 使 用 者 付 费 与 绩 效 评 价 挂 钩, 并 将 绩 效 评 价 结 果 作 为 调 价 的 重 要 依 据, 确 保 实 现 公 共 利 益 最 大 化 依 法 充 分 披 露 项 目 实 施 相 关 信 息, 切 实 保 障 公 众 知 情 权, 接 受 社 会 监 督 ( 十 ) 完 善 公 共 服 务 价 格 调 整 机 制 积 极 推 进 公 共 服 务 领 域 价 格 改 革, 按 照 补 偿 成 本 合 理 收 益 节 约 资 源 优 质 优 价 公 平 负 担 的 原 则, 加 快 理 顺 公 共 服 务 价 格 依 据 项 目 运 行 情 况 和 绩 效 评 价 结 果, 健 全 公 共 服 务 价 格 调 整 机 制, 完 善 28

27 政 府 价 格 决 策 听 证 制 度, 广 泛 听 取 社 会 资 本 公 众 和 有 关 部 门 意 见, 确 保 定 价 调 价 的 科 学 性 及 时 披 露 项 目 运 行 过 程 中 的 成 本 变 化 公 共 服 务 质 量 等 信 息, 提 高 定 价 调 价 的 透 明 度 ( 十 一 ) 完 善 法 律 法 规 体 系 推 进 相 关 立 法, 填 补 政 府 和 社 会 资 本 合 作 领 域 立 法 空 白, 着 力 解 决 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目 运 作 与 现 行 法 律 之 间 的 衔 接 协 调 问 题, 明 确 政 府 出 资 的 法 律 依 据 和 出 资 性 质, 规 范 政 府 和 社 会 资 本 的 责 权 利 关 系, 明 确 政 府 相 关 部 门 的 监 督 管 理 责 任, 为 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 健 康 发 展 提 供 良 好 的 法 律 环 境 和 稳 定 的 政 策 预 期 鼓 励 有 条 件 的 地 方 立 足 当 地 实 际, 依 据 立 法 法 相 关 规 定, 出 台 地 方 性 法 规 或 规 章, 进 一 步 有 针 对 性 地 规 范 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 的 运 用 四 规 范 推 进 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目 实 施 ( 十 二 ) 广 泛 采 用 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 提 供 公 共 服 务 在 能 源 交 通 运 输 水 利 环 境 保 护 农 业 林 业 科 技 保 障 性 安 居 工 程 医 疗 卫 生 养 老 教 育 文 化 等 公 共 服 务 领 域, 鼓 励 采 用 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式, 吸 引 社 会 资 本 参 与 其 中, 在 能 源 交 通 运 输 水 利 环 境 保 护 市 政 工 程 等 特 定 领 域 需 要 实 施 特 许 经 营 的, 按 基 础 设 施 和 公 用 事 业 特 许 经 营 管 理 办 法 执 行 ( 十 三 ) 化 解 地 方 政 府 性 债 务 风 险 积 极 运 用 转 让 运 营 移 交 (TOT) 改 建 运 营 移 交 (ROT) 等 方 式, 将 融 资 平 台 公 司 存 量 公 共 服 务 项 目 转 型 为 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目, 引 入 社 会 资 本 参 与 改 造 和 运 营, 在 征 得 债 权 人 同 意 的 前 提 下, 将 政 府 性 债 务 转 换 为 非 政 府 性 债 务, 减 轻 地 方 政 府 的 债 务 压 力, 腾 出 资 金 用 于 重 点 民 生 项 目 建 设 大 力 推 动 融 资 平 台 公 司 与 政 府 脱 钩, 进 行 市 场 化 改 制, 健 全 完 善 公 司 治 理 结 构, 对 已 经 建 立 现 代 企 业 制 度 实 现 市 场 化 运 营 的, 在 其 承 担 的 地 方 政 府 债 务 已 纳 入 政 府 财 政 预 算 得 到 妥 善 处 置 并 明 确 公 告 今 后 不 再 承 担 29

28 地 方 政 府 举 债 融 资 职 能 的 前 提 下, 可 作 为 社 会 资 本 参 与 当 地 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目, 通 过 与 政 府 签 订 合 同 方 式, 明 确 责 权 利 关 系 严 禁 融 资 平 台 公 司 通 过 保 底 承 诺 等 方 式 参 与 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目, 进 行 变 相 融 资 ( 十 四 ) 提 高 新 建 项 目 决 策 的 科 学 性 地 方 政 府 根 据 当 地 经 济 社 会 发 展 需 要, 结 合 财 政 收 支 平 衡 状 况, 统 筹 论 证 新 建 项 目 的 经 济 效 益 和 社 会 效 益, 并 进 行 财 政 承 受 能 力 论 证, 保 证 决 策 质 量 根 据 项 目 实 施 周 期 收 费 定 价 机 制 投 资 收 益 水 平 风 险 分 配 基 本 框 架 和 所 需 要 的 政 府 投 入 等 因 素, 合 理 选 择 建 设 运 营 移 交 (BOT) 建 设 拥 有 运 营 (BOO) 等 运 作 方 式 ( 十 五 ) 择 优 选 择 项 目 合 作 伙 伴 对 使 用 财 政 性 资 金 作 为 社 会 资 本 提 供 公 共 服 务 对 价 的 项 目, 地 方 政 府 应 当 根 据 预 算 法 合 同 法 政 府 采 购 法 及 其 实 施 条 例 等 法 律 法 规 规 定, 选 择 项 目 合 作 伙 伴 依 托 政 府 采 购 信 息 平 台, 及 时 充 分 向 社 会 公 布 项 目 采 购 信 息 综 合 评 估 项 目 合 作 伙 伴 的 专 业 资 质 技 术 能 力 管 理 经 验 财 务 实 力 和 信 用 状 况 等 因 素, 依 法 择 优 选 择 诚 实 守 信 的 合 作 伙 伴 加 强 项 目 政 府 采 购 环 节 的 监 督 管 理, 保 证 采 购 过 程 公 平 公 正 公 开 ( 十 六 ) 合 理 确 定 合 作 双 方 的 权 利 与 义 务 树 立 平 等 协 商 的 理 念, 按 照 权 责 对 等 原 则 合 理 分 配 项 目 风 险, 按 照 激 励 相 容 原 则 科 学 设 计 合 同 条 款, 明 确 项 目 的 产 出 说 明 和 绩 效 要 求 收 益 回 报 机 制 退 出 安 排 应 急 和 临 时 接 管 预 案 等 关 键 环 节, 实 现 责 权 利 对 等 引 入 价 格 和 补 贴 动 态 调 整 机 制, 充 分 考 虑 社 会 资 本 获 得 合 理 收 益 如 单 方 面 构 成 违 约 的, 违 约 方 应 当 给 予 对 方 相 应 赔 偿 建 立 投 资 补 贴 与 价 格 的 协 同 机 制, 为 社 会 资 本 获 得 合 理 回 报 创 造 条 件 ( 十 七 ) 增 强 责 任 意 识 和 履 约 能 力 社 会 资 本 要 将 自 身 经 济 利 益 诉 求 与 政 府 政 策 目 标 社 会 目 标 相 结 合, 不 断 加 强 管 理 和 创 新, 提 升 运 营 效 率, 在 实 现 经 济 价 值 的 同 时, 履 行 好 企 业 社 会 责 任, 严 格 按 照 约 定 保 质 保 量 提 供 服 务, 维 护 公 众 30

29 利 益 ; 要 积 极 进 行 业 务 转 型 和 升 级, 从 工 程 承 包 商 建 设 施 工 方 向 运 营 商 转 变, 实 现 跨 不 同 领 域 多 元 化 发 展 ; 要 不 断 提 升 运 营 实 力 和 管 理 经 验, 增 强 提 供 公 共 服 务 的 能 力 咨 询 法 律 会 计 等 中 介 机 构 要 提 供 质 优 价 廉 的 服 务, 促 进 项 目 增 效 升 级 ( 十 八 ) 保 障 公 共 服 务 持 续 有 效 按 照 合 同 约 定, 对 项 目 建 设 情 况 和 公 共 服 务 质 量 进 行 验 收, 逾 期 未 完 成 或 不 符 合 标 准 的, 社 会 资 本 要 限 期 完 工 或 整 改, 并 采 取 补 救 措 施 或 赔 偿 损 失 健 全 合 同 争 议 解 决 机 制, 依 法 积 极 协 调 解 决 争 议 确 需 变 更 合 同 内 容 延 长 合 同 期 限 以 及 变 更 社 会 资 本 方 的, 由 政 府 和 社 会 资 本 方 协 商 解 决, 但 应 当 保 持 公 共 服 务 的 持 续 性 和 稳 定 性 项 目 资 产 移 交 时, 要 对 移 交 资 产 进 行 性 能 测 试 资 产 评 估 和 登 记 入 账, 并 按 照 国 家 统 一 的 会 计 制 度 进 行 核 算, 在 政 府 财 务 报 告 中 进 行 反 映 和 管 理 五 政 策 保 障 ( 十 九 ) 简 化 项 目 审 核 流 程 进 一 步 减 少 审 批 环 节, 建 立 项 目 实 施 方 案 联 评 联 审 机 制, 提 高 审 查 工 作 效 率 项 目 合 同 签 署 后, 可 并 行 办 理 必 要 的 审 批 手 续, 有 关 部 门 要 简 化 办 理 手 续, 优 化 办 理 程 序, 主 动 加 强 服 务, 对 实 施 方 案 中 已 经 明 确 的 内 容 不 再 作 实 质 性 审 查 ( 二 十 ) 多 种 方 式 保 障 项 目 用 地 实 行 多 样 化 土 地 供 应, 保 障 项 目 建 设 用 地 对 符 合 划 拨 用 地 目 录 的 项 目, 可 按 划 拨 方 式 供 地, 划 拨 土 地 不 得 改 变 土 地 用 途 建 成 的 项 目 经 依 法 批 准 可 以 抵 押, 土 地 使 用 权 性 质 不 变, 待 合 同 经 营 期 满 后, 连 同 公 共 设 施 一 并 移 交 政 府 ; 实 现 抵 押 权 后 改 变 项 目 性 质 应 该 以 有 偿 方 式 取 得 土 地 使 用 权 的, 应 依 法 办 理 土 地 有 偿 使 用 手 续 不 符 合 划 拨 用 地 目 录 的 项 目, 以 租 赁 方 式 取 得 土 地 使 用 权 的, 租 金 收 入 参 照 土 地 出 让 收 入 纳 入 政 府 性 基 金 预 算 管 理 31

30 以 作 价 出 资 或 者 入 股 方 式 取 得 土 地 使 用 权 的, 应 当 以 市 县 人 民 政 府 作 为 出 资 人, 制 定 作 价 出 资 或 者 入 股 方 案, 经 市 县 人 民 政 府 批 准 后 实 施 ( 二 十 一 ) 完 善 财 税 支 持 政 策 积 极 探 索 财 政 资 金 撬 动 社 会 资 金 和 金 融 资 本 参 与 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目 的 有 效 方 式 中 央 财 政 出 资 引 导 设 立 中 国 政 府 和 社 会 资 本 合 作 融 资 支 持 基 金, 作 为 社 会 资 本 方 参 与 项 目, 提 高 项 目 融 资 的 可 获 得 性 探 索 通 过 以 奖 代 补 等 措 施, 引 导 和 鼓 励 地 方 融 资 平 台 存 量 项 目 转 型 为 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目 落 实 和 完 善 国 家 支 持 公 共 服 务 事 业 的 税 收 优 惠 政 策, 公 共 服 务 项 目 采 取 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 的, 可 按 规 定 享 受 相 关 税 收 优 惠 政 策 鼓 励 地 方 政 府 在 承 担 有 限 损 失 的 前 提 下, 与 具 有 投 资 管 理 经 验 的 金 融 机 构 共 同 发 起 设 立 基 金, 并 通 过 引 入 结 构 化 设 计, 吸 引 更 多 社 会 资 本 参 与 ( 二 十 二 ) 做 好 金 融 服 务 金 融 机 构 应 创 新 符 合 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 特 点 的 金 融 服 务, 优 化 信 贷 评 审 方 式, 积 极 为 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目 提 供 融 资 支 持 鼓 励 开 发 性 金 融 机 构 发 挥 中 长 期 贷 款 优 势, 参 与 改 造 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目, 引 导 商 业 性 金 融 机 构 拓 宽 项 目 融 资 渠 道 鼓 励 符 合 条 件 的 项 目 运 营 主 体 在 资 本 市 场 通 过 发 行 公 司 债 券 企 业 债 券 中 期 票 据 定 向 票 据 等 市 场 化 方 式 进 行 融 资 鼓 励 项 目 公 司 发 行 项 目 收 益 债 券 项 目 收 益 票 据 资 产 支 持 票 据 等 鼓 励 社 保 资 金 和 保 险 资 金 按 照 市 场 化 原 则, 创 新 运 用 债 权 投 资 计 划 股 权 投 资 计 划 项 目 资 产 支 持 计 划 等 多 种 方 式 参 与 项 目 对 符 合 条 件 的 走 出 去 项 目, 鼓 励 政 策 性 金 融 机 构 给 予 中 长 期 信 贷 支 持 依 托 各 类 产 权 股 权 交 易 市 场, 为 社 会 资 本 提 供 多 元 化 规 范 化 市 场 化 的 退 出 渠 道 金 融 监 管 部 门 应 加 强 监 督 管 理, 引 导 金 融 机 构 正 确 识 别 计 量 和 控 制 风 险, 按 照 风 险 可 控 商 业 可 持 续 原 则 支 持 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目 融 资 六 组 织 实 施 32

31 ( 二 十 三 ) 加 强 组 织 领 导 国 务 院 各 有 关 部 门 要 按 照 职 能 分 工, 负 责 相 关 领 域 具 体 工 作, 加 强 对 地 方 推 广 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 的 指 导 和 监 督 财 政 部 要 会 同 有 关 部 门, 加 强 政 策 沟 通 协 调 和 信 息 交 流, 完 善 体 制 机 制 教 育 科 技 民 政 人 力 资 源 社 会 保 障 国 土 资 源 环 境 保 护 住 房 城 乡 建 设 交 通 运 输 水 利 农 业 商 务 文 化 卫 生 计 生 等 行 业 主 管 部 门, 要 结 合 本 行 业 特 点, 积 极 运 用 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 提 供 公 共 服 务, 探 索 完 善 相 关 监 管 制 度 体 系 地 方 各 级 人 民 政 府 要 结 合 已 有 规 划 和 各 地 实 际, 出 台 具 体 政 策 措 施 并 抓 好 落 实 ; 可 根 据 本 地 区 实 际 情 况, 建 立 工 作 协 调 机 制, 推 动 政 府 和 社 会 资 本 合 作 项 目 落 地 实 施 ( 二 十 四 ) 加 强 人 才 培 养 大 力 培 养 专 业 人 才, 加 快 形 成 政 府 部 门 高 校 企 业 专 业 咨 询 机 构 联 合 培 养 人 才 的 机 制 鼓 励 各 类 市 场 主 体 加 大 人 才 培 训 力 度, 开 展 业 务 人 员 培 训, 建 设 一 支 高 素 质 的 专 业 人 才 队 伍 鼓 励 有 条 件 的 地 方 政 府 统 筹 内 部 机 构 改 革 需 要, 进 一 步 整 合 专 门 力 量, 承 担 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 推 广 职 责, 提 高 专 业 水 平 和 能 力 ( 二 十 五 ) 搭 建 信 息 平 台 地 方 各 级 人 民 政 府 要 切 实 履 行 规 划 指 导 识 别 评 估 咨 询 服 务 宣 传 培 训 绩 效 评 价 信 息 统 计 专 家 库 和 项 目 库 建 设 等 职 责, 建 立 统 一 信 息 发 布 平 台, 及 时 向 社 会 公 开 项 目 实 施 情 况 等 相 关 信 息, 确 保 项 目 实 施 公 开 透 明 有 序 推 进 在 公 共 服 务 领 域 推 广 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式, 事 关 人 民 群 众 切 身 利 益, 是 保 障 和 改 善 民 生 的 一 项 重 要 工 作 各 地 区 各 部 门 要 充 分 认 识 推 广 政 府 和 社 会 资 本 合 作 模 式 的 重 要 意 义, 把 思 想 和 行 动 统 一 到 党 中 央 国 务 院 的 决 策 部 署 上 来, 精 心 组 织 实 施, 加 强 协 调 配 合, 形 成 工 作 合 力, 切 实 履 行 职 责, 共 同 抓 好 落 实 财 政 部 要 强 化 统 筹 协 调, 会 同 有 关 部 门 对 本 意 见 落 实 情 况 进 行 督 促 检 查 和 跟 踪 分 析, 重 大 事 项 及 时 向 国 务 院 报 告 33