1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重 要 提 示 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个

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1 富 国 高 端 制 造 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 二 〇 一 四 年 年 度 报 告 ( 摘 要 ) 2014 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 : 2015 年 03 月 28 日

2 1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重 要 提 示 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定, 于 2015 年 3 月 26 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 本 年 度 报 告 摘 要 摘 自 年 度 报 告 正 文, 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容, 应 阅 读 年 度 报 告 正 文 本 报 告 期 自 2014 年 6 月 20 日 起 至 2014 年 12 月 31 日 止 2

3 2 基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情 况 基 金 简 称 富 国 高 端 制 造 行 业 股 票 基 金 主 代 码 交 易 代 码 前 端 交 易 代 码 : 后 端 交 易 代 码 : 基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合 同 生 效 日 2014 年 06 月 20 日 基 金 管 理 人 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 210,067, 份 基 金 合 同 存 续 期 不 定 期 2.2 基 金 产 品 说 明 本 基 金 主 要 投 资 于 高 端 制 造 行 业 相 关 股 票, 通 过 精 选 个 股 和 投 资 目 标 风 险 控 制, 力 求 为 基 金 份 额 持 有 人 获 取 超 过 业 绩 比 较 基 准 的 收 益 本 基 金 采 取 自 上 而 下 的 方 式 进 行 大 类 资 产 配 置, 根 据 对 宏 观 经 济 市 场 面 政 策 面 等 因 素 进 行 定 量 与 定 性 相 结 合 的 投 资 策 略 分 析 研 究, 确 定 组 合 中 股 票 债 券 货 币 市 场 工 具 及 其 他 金 融 工 具 的 比 例 业 绩 比 较 基 准 中 证 800 指 数 收 益 率 80%+ 中 债 综 合 指 数 收 益 率 20% 本 基 金 是 一 只 主 动 投 资 的 股 票 型 基 金, 属 于 较 高 预 期 风 险 风 险 收 益 特 征 较 高 预 期 收 益 的 证 券 投 资 基 金 品 种, 其 预 期 风 险 与 预 期 收 益 高 于 混 合 型 基 金 债 券 型 基 金 与 货 币 市 场 基 金 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 姓 名 范 伟 隽 田 青 信 息 披 露 负 责 人 联 系 电 话 电 子 邮 箱 客 户 服 务 电 话 传 真 信 息 披 露 方 式 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 8 号 上 海 国 金 中 心 二 期 1617 层 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1 号 院 1 号 楼 3

4 3 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 期 间 数 据 和 指 标 金 额 单 位 : 人 民 币 元 2014 年 6 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 本 期 已 实 现 收 益 33,041, 本 期 利 润 35,281, 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 10.50% 期 末 数 据 和 指 标 2014 年 12 月 31 日 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 期 末 基 金 资 产 净 值 232,029, 期 末 基 金 份 额 净 值 注 : 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2014 年 6 月 20 日, 截 至 报 告 期 末 本 基 金 合 同 生 效 不 满 一 年 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ( 例 如, 开 放 式 基 金 的 申 购 赎 回 费 基 金 转 换 费 等 ), 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额, 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 3.2 基 金 净 值 表 现 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 1 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 2 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 过 去 三 个 月 1.95% 2.03% 26.71% 1.18% 28.66% 0.85% 过 去 六 个 月 9.08% 1.57% 43.72% 0.96% 34.64% 0.61% 自 基 金 合 同 生 效 日 起 至 今 10.50% 1.53% 46.68% 0.94% 36.18% 0.59% 注 : 根 据 基 金 合 同 中 投 资 策 略 及 投 资 限 制 的 有 关 规 定, 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 : 中 证 800 指 数 收 益 率 80%+ 中 债 综 合 指 数 收 益 率 20% 中 证 800 指 数 是 由 中 证 指 数 有 限 公 司 编 制 的 综 合 反 映 沪 深 证 券 市 场 内 大 中 小 市 4

5 值 公 司 的 整 体 状 况 的 指 数 中 证 800 指 数 的 成 份 股 由 中 证 500 指 数 和 沪 深 300 指 数 成 份 股 一 起 构 成 本 基 金 管 理 人 认 为, 该 业 绩 比 较 基 准 目 前 能 够 忠 实 地 反 映 本 基 金 的 风 险 收 益 特 征 本 基 金 每 个 交 易 日 对 业 绩 比 较 基 准 进 行 再 平 衡 处 理,1 日 收 益 率 (benchmarkt) 按 下 列 公 式 计 算 : benchmarkt =80%* [ 中 证 800 指 数 t/( 中 证 800 指 数 t1)1] +20%* [ 中 债 综 合 指 数 t/( 中 债 综 合 指 数 t1)1]; 其 中,t=1,2,3,, T,T 表 示 时 间 截 至 日 ; 期 间 T 日 收 益 率 (benchmarkt) 按 下 列 公 式 计 算 : benchmarkt =[ Tt=1(1+benchmarkt )]1 其 中,T=2,3,4, ; Tt=1(1+benchmarkt ) 表 示 t 日 至 T 日 的 (1+benchmarkt ) 数 学 连 乘 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 注 :1 截 止 日 期 为 2014 年 12 月 31 日 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2014 年 6 月 20 日, 截 至 报 告 期 末 本 基 金 合 同 生 效 不 满 一 年 2 本 基 金 建 仓 期 6 个 月, 即 从 2014 年 6 月 20 日 起 至 2014 年 12 月 19 日, 建 仓 期 结 束 时 各 项 资 产 配 置 比 例 均 符 合 基 金 合 同 约 定 5

6 3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 注 :2014 年 按 实 际 存 续 期 计 算 年 度 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 每 10 份 基 金 份 额 分 红 数 现 金 形 式 发 放 总 额 再 投 资 形 式 发 放 总 额 年 度 利 润 分 配 合 计 单 位 : 人 民 币 元 2014 年 合 计 注 : 本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 日 (2014 年 6 月 20 日 ) 至 本 报 告 期 末 未 发 生 利 润 分 配 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 4 管 理 人 报 告 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 于 1999 年 4 月 13 日 获 国 家 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 成 立, 是 经 中 国 证 监 会 批 准 设 立 的 首 批 十 家 基 金 管 理 公 司 之 一, 公 司 于 2001 年 3 月 从 北 京 迁 址 上 海 2003 年 9 月 加 拿 大 蒙 特 利 尔 银 行 (BMO) 参 股 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 的 工 商 变 更 登 记 办 理 完 毕, 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 成 为 国 内 首 批 成 立 的 十 家 基 金 公 司 中, 第 一 家 中 外 合 资 的 基 金 管 理 公 司 截 至 2014 年 12 月 31 日, 本 基 金 管 理 人 共 管 理 富 国 天 盛 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 富 国 消 费 主 题 混 合 型 证 券 投 资 基 金 富 国 天 源 平 衡 混 合 型 证 券 投 资 基 金 富 国 天 利 增 长 债 券 投 资 基 备 注 6

7 金 富 国 天 益 价 值 证 券 投 资 基 金 富 国 天 瑞 强 势 地 区 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 富 国 天 惠 精 选 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 富 国 天 时 货 币 市 场 基 金 富 国 天 合 稳 健 优 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 富 国 天 博 创 新 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 富 国 天 成 红 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 富 国 天 丰 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 富 国 中 证 红 利 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 富 国 优 化 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 沪 深 300 增 强 证 券 投 资 基 金 富 国 通 胀 通 缩 主 题 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 富 国 汇 利 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 全 球 债 券 证 券 投 资 基 金 富 国 可 转 换 债 券 证 券 投 资 基 金 上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 富 国 上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 富 国 天 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 全 球 顶 级 消 费 品 股 票 型 证 券 投 资 基 金 富 国 低 碳 环 保 股 票 型 证 券 投 资 基 金 富 国 中 证 500 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 富 国 产 业 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 新 天 锋 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 高 新 技 术 产 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 富 国 中 国 中 小 盘 ( 香 港 上 市 ) 股 票 型 证 券 投 资 基 金 富 国 7 天 理 财 宝 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 纯 债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 富 国 强 收 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 强 回 报 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 宏 观 策 略 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 富 国 信 用 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 信 用 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 目 标 收 益 一 年 期 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 医 疗 保 健 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 富 国 创 业 板 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 富 国 目 标 收 益 两 年 期 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 国 有 企 业 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 恒 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 城 镇 发 展 股 票 型 证 券 投 资 基 金 富 国 高 端 制 造 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 富 国 收 益 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 新 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 富 国 研 究 精 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 富 国 中 证 军 工 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 富 国 中 证 移 动 互 联 网 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 富 国 中 证 国 有 企 业 改 革 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 富 国 目 标 齐 利 一 年 期 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 富 国 富 钱 包 货 币 市 场 基 金 富 国 收 益 宝 货 币 市 场 基 金 等 五 十 三 只 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 简 介 姓 名 毕 天 宇 职 务 本 基 金 基 金 经 理 兼 任 权 益 投 资 副 总 监 富 国 天 博 创 新 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 任 本 基 金 的 基 金 经 理 期 限 证 券 从 任 职 日 期 离 任 日 期 业 年 限 年 说 明 硕 士, 曾 任 中 国 燕 兴 桂 林 公 司 汽 车 经 营 部 经 理 助 理 ; 中 国 北 方 工 业 上 海 公 司 经 理 助 理 ; 兴 业 证 券 股 份 有 限 公 司 研 究 员 ;2002 年 3 月 任 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 行 业 研 究 员,2005 年 11 月 至 2007 年 4 月 任 汉 博 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理,2007 年 4 月 至 今 任 富 国 天 博 创 新 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理,2014 年 6 月 起 兼 任 富 国 高 端 制 造 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 兼 任 权 益 投 资 副 总 监 具 有 基 金 从 业 资 格 注 : 上 述 表 格 内 基 金 经 理 的 任 职 日 期 为 根 据 公 司 决 定 确 定 的 聘 任 日 期, 离 任 日 期 为 根 据 公 司 决 定 确 定 的 解 聘 日 期 7

8 证 券 从 业 的 涵 义 遵 从 行 业 协 会 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 本 报 告 期, 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 作 为 富 国 高 端 制 造 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 的 管 理 人 严 格 按 照 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 富 国 高 端 制 造 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 以 及 其 它 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 本 着 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 以 尽 可 能 减 少 和 分 散 投 资 风 险 力 保 基 金 资 产 的 安 全 并 谋 求 基 金 资 产 长 期 稳 定 的 增 长 为 目 标, 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 基 金 投 资 组 合 符 合 有 关 法 规 及 基 金 合 同 的 规 定 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 本 基 金 管 理 人 根 据 相 关 法 规 要 求, 结 合 实 际 情 况, 制 定 了 内 部 的 公 平 交 易 管 理 办 法, 对 证 券 的 一 级 市 场 申 购 二 级 市 场 交 易 相 关 的 研 究 分 析 投 资 决 策 授 权 交 易 执 行 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 环 节, 实 行 事 前 控 制 事 中 监 控 事 后 评 估 及 反 馈 的 流 程 化 管 理 在 制 度 操 作 层 面 确 保 各 组 合 享 有 同 等 信 息 知 情 权 均 等 交 易 机 会, 并 保 持 各 组 合 的 独 立 投 资 决 策 权 事 前 控 制 主 要 包 括 :1 一 级 市 场, 通 过 标 准 化 的 办 公 流 程, 对 关 联 方 审 核 价 格 公 允 性 判 断 及 证 券 公 平 分 配 等 相 关 环 节 进 行 控 制 ;2 二 级 市 场, 通 过 交 易 系 统 的 投 资 备 选 库 交 易 对 手 库 及 授 权 管 理, 对 投 资 标 的 交 易 对 手 和 操 作 权 限 进 行 自 动 化 控 制 事 中 监 控 主 要 包 括 组 合 间 相 同 投 资 标 的 的 交 易 方 向 市 场 冲 击 的 控 制, 银 行 间 市 场 交 易 价 格 的 公 允 性 评 估 等 1 将 主 动 投 资 组 合 的 同 日 反 向 交 易 列 为 限 制 行 为, 非 经 特 别 控 制 流 程 审 核 同 意, 不 得 进 行 ; 对 于 同 日 同 向 交 易, 通 过 交 易 系 统 对 组 合 间 的 交 易 公 平 性 进 行 自 动 化 处 理 2 同 一 基 金 经 理 管 理 的 不 同 组 合, 对 同 一 投 资 标 的 采 用 相 同 投 资 策 略 的, 必 须 通 过 交 易 系 统 采 取 同 时 同 价 下 达 投 资 指 令, 确 保 公 平 对 待 其 所 管 理 的 组 合 事 后 评 估 及 反 馈 主 要 包 括 组 合 间 同 一 投 资 标 的 的 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向 交 易 的 合 理 性 分 析 评 估, 以 及 不 同 时 间 窗 口 下 (1 日 3 日 5 日 ) 的 季 度 公 平 性 交 易 分 析 评 估 等 1 通 过 公 平 性 交 易 的 事 后 分 析 评 估 系 统, 对 涉 及 公 平 性 交 易 的 投 资 行 为 进 行 分 析 评 估, 分 析 对 象 涵 盖 公 募 年 金 社 保 及 专 户 产 品, 并 重 点 分 析 同 类 组 合 ( 股 票 型 混 合 型 债 券 型 ) 间 不 同 产 品 间 以 及 同 一 基 金 经 理 管 理 不 同 组 合 间 的 交 易 行 为, 若 发 现 异 常 交 易 行 为, 监 察 稽 核 部 视 情 况 要 求 相 关 当 事 人 做 出 合 理 性 解 释, 并 按 法 规 要 求 上 报 辖 区 监 管 机 构 2 季 度 公 平 性 交 易 分 析 报 告 按 规 定 经 基 金 经 理 或 投 资 经 理 签 字, 并 经 督 察 长 总 经 理 审 阅 签 字 后, 归 档 保 存, 以 备 后 查 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 本 报 告 期, 在 同 向 交 易 价 差 分 析 方 面, 公 司 采 集 连 续 四 个 季 度, 不 同 时 间 窗 口 (1 日 内 3 日 内 5 日 内 ) 的 同 向 交 易 样 本, 在 假 设 同 向 交 易 价 差 为 零 及 95% 的 置 信 水 平 下, 对 同 向 交 易 价 差 进 行 t 分 布 假 设 检 验 并 对 检 验 结 果 进 行 跟 踪 分 析 分 析 结 果 显 示 本 投 资 组 合 与 公 司 管 理 的 其 他 投 资 组 合 在 同 向 交 易 价 差 方 面 未 出 现 异 常 本 报 告 期 内 公 司 旗 下 基 金 严 格 遵 守 公 司 的 相 关 公 平 交 易 制 度, 未 出 现 违 反 公 8

9 平 交 易 制 度 的 情 况 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 本 报 告 期 内 未 发 现 异 常 交 易 行 为 公 司 旗 下 管 理 的 各 投 资 组 合 在 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 的 控 制 方 面, 报 告 期 内 本 组 合 与 其 他 投 资 组 合 之 间, 因 组 合 流 动 性 管 理 或 投 资 策 略 调 整 需 要, 出 现 2 次 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的 情 况 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 说 明 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 本 基 金 成 立 于 6 月 23 日 由 于 8 月 打 开 申 购 赎 回, 我 们 在 期 初 采 取 逐 步 提 升 仓 位 行 业 均 衡 配 置 的 建 仓 策 略, 试 图 通 过 精 选 个 股 灵 活 操 作 来 累 积 收 益 投 资 策 略 在 12 月 4 日 之 前 取 得 了 不 错 收 益, 净 值 最 高 达 到 元 由 于 我 们 看 好 中 国 经 济 转 型, 组 合 基 本 以 互 联 网 金 融 医 疗 信 息 环 保 传 媒 军 工 等 代 表 未 来 转 型 升 级 方 向 的 行 业 和 个 股 为 主, 在 12 月 中 旬 以 后 创 业 板 为 代 表 的 成 长 类 个 股 快 速 下 跌 直 接 导 致 组 合 净 值 大 幅 下 跌 对 于 基 金 净 值 的 大 幅 回 撤, 在 下 一 步 操 作 过 程 中 我 们 将 重 点 关 注 和 认 真 检 讨 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 截 至 2014 年 12 月 31 日, 本 基 金 份 额 净 值 为 元, 份 额 累 计 净 值 为 元 自 基 金 合 同 生 效 日 至 2014 年 12 月 31 日, 本 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 10.50%, 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 46.68% 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 展 望 2015 年, 我 们 认 为, 宏 观 经 济 增 速 下 滑 基 本 可 控, 货 币 财 政 政 策 相 对 宽 松, 中 国 股 市 处 于 有 利 的 发 展 环 境 中 经 济 增 长 和 转 型 并 行 不 悖, 以 互 联 网 节 能 减 排 为 代 表 的 新 业 态 新 技 术 和 新 应 用 所 带 来 的 成 长 股 投 资 机 会 将 层 出 不 穷 我 们 将 积 极 挖 掘 成 长 空 间 大 的 个 股, 力 争 更 好 收 益 4.6 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 本 公 司 按 照 相 关 法 律 法 规 的 规 定 成 立 了 估 值 委 员 会, 并 制 订 了 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 估 值 委 员 会 运 作 管 理 办 法 估 值 委 员 会 是 公 司 基 金 估 值 的 主 要 决 策 机 关, 由 主 管 运 营 副 总 经 理 负 责, 成 员 包 括 基 金 清 算 监 察 稽 核 金 融 工 程 方 面 的 业 务 骨 干 以 及 相 关 基 金 经 理, 所 有 相 关 成 员 均 具 有 丰 富 的 证 券 基 金 行 业 从 业 经 验 公 司 估 值 委 员 会 负 责 提 出 估 值 意 见 提 供 和 评 估 估 值 技 术 执 行 估 值 决 策 和 程 序 对 外 信 息 披 露 等 工 作, 保 证 基 金 估 值 的 公 允 性 和 合 理 性, 维 护 基 金 持 有 人 的 利 益 基 金 经 理 是 估 值 委 员 会 的 重 要 成 员, 必 须 列 席 估 值 委 员 会 的 定 期 会 议, 提 出 基 金 估 值 流 程 及 估 值 技 术 中 存 在 的 潜 在 问 题, 参 与 估 值 程 序 和 估 值 技 术 的 决 策 估 值 委 员 会 各 方 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 根 据 相 关 法 律 法 规 本 基 金 基 金 合 同 的 约 定 以 及 基 金 的 实 际 运 作 情 况, 2014 年 报 告 期 内 本 基 金 未 进 行 收 益 分 配 本 基 金 将 严 格 按 照 法 律 法 规 及 基 金 合 同 约 定 进 行 收 益 分 配 9

10 4.8 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 本 报 告 期 无 需 要 说 明 的 相 关 情 形 5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 托 管 人 在 对 富 国 高 端 制 造 证 券 投 资 基 金 的 托 管 过 程 中, 严 格 遵 守 证 券 投 资 基 金 法 及 其 他 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 有 关 规 定, 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 富 国 富 国 高 端 制 造 证 券 投 资 基 金 的 管 理 人 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 在 富 国 高 端 制 造 证 券 投 资 基 金 的 投 资 运 作 基 金 资 产 净 值 计 算 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 计 算 基 金 费 用 开 支 等 问 题 上, 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 在 各 重 要 方 面 的 运 作 严 格 按 照 基 金 合 同 的 规 定 进 行 报 告 期 内, 本 基 金 未 实 施 利 润 分 配 5.3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 本 托 管 人 依 法 对 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 富 国 高 端 制 造 证 券 投 资 基 金 2014 年 年 度 报 告 中 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容 进 行 了 核 查, 以 上 内 容 真 实 准 确 和 完 整 6 审 计 报 告 本 基 金 审 计 的 注 册 会 计 师 出 具 的 是 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 投 资 者 可 通 过 本 基 金 年 度 报 告 正 文 查 看 审 计 报 告 全 文 7.1 资 产 负 债 表 7 年 度 财 务 报 表 会 计 主 体 : 富 国 高 端 制 造 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 :2014 年 12 月 31 日 资 产 : 资 产 单 位 : 人 民 币 元 本 期 末 (2014 年 12 月 31 日 ) 银 行 存 款 18,142,

11 结 算 备 付 金 1,827, 存 出 保 证 金 215, 交 易 性 金 融 资 产 220,028, 其 中 : 股 票 投 资 220,028, 基 金 投 资 债 券 投 资 资 产 支 持 证 券 投 资 贵 金 属 投 资 衍 生 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 20,000, 应 收 证 券 清 算 款 22,187, 应 收 利 息 5, 应 收 股 利 应 收 申 购 款 2,250, 递 延 所 得 税 资 产 其 他 资 产 资 产 总 计 284,657, 负 债 和 所 有 者 权 益 本 期 末 (2014 年 12 月 31 日 ) 负 债 : 短 期 借 款 交 易 性 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 证 券 清 算 款 20,000, 应 付 赎 回 款 31,232, 应 付 管 理 人 报 酬 330, 应 付 托 管 费 55, 应 付 销 售 服 务 费 应 付 交 易 费 用 779, 应 交 税 费 应 付 利 息 应 付 利 润 递 延 所 得 税 负 债 其 他 负 债 229, 负 债 合 计 52,627, 所 有 者 权 益 : 实 收 基 金 210,067, 未 分 配 利 润 21,962, 所 有 者 权 益 合 计 232,029, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 284,657, 注 :1. 报 告 截 止 日 2014 年 12 月 31 日, 基 金 份 额 净 值 元, 基 金 份 额 总 额 11

12 210,067, 份 2. 本 基 金 合 同 于 2014 年 6 月 20 日 生 效 7.2 利 润 表 会 计 主 体 : 富 国 高 端 制 造 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2014 年 06 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 项 目 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2014 年 6 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 一 收 入 40,664, 利 息 收 入 535, 其 中 : 存 款 利 息 收 入 140, 债 券 利 息 收 入 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 395, 其 他 利 息 收 入 2. 投 资 收 益 ( 损 失 以 填 列 ) 34,783, 其 中 : 股 票 投 资 收 益 34,110, 基 金 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 贵 金 属 投 资 收 益 衍 生 工 具 投 资 收 益 股 利 收 益 673, 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 号 填 列 ) 2,240, 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 号 填 列 ) 5. 其 他 收 入 ( 损 失 以 号 填 列 ) 3,104, 减 : 二 费 用 5,383, 管 理 人 报 酬 2,430, 托 管 费 405, 销 售 服 务 费 4. 交 易 费 用 2,351, 利 息 支 出 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 6. 其 他 费 用 196, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 号 填 列 ) 35,281, 减 : 所 得 税 费 用 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 号 填 列 ) 35,281,

13 7.3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 会 计 主 体 : 富 国 高 端 制 造 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2014 年 06 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 项 目 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2014 年 6 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 390,650, ,650, 二 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 号 填 列 ) 35,281, ,281, ,583, ,318, ,901, 其 中 :1. 基 金 申 购 款 397,663, ,031, ,694, 基 金 赎 回 款 578,246, ,350, ,596, 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 210,067, ,962, ,029, 注 : 本 基 金 成 立 于 2014 年 6 月 20 日 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 本 报 告 7.1 至 7.4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 ; 陈 戈 林 志 松 雷 青 松 基 金 管 理 公 司 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 7.4 报 表 附 注 基 金 基 本 情 况 富 国 高 端 制 造 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 本 基 金 ), 系 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 证 监 许 可 号 文 关 于 核 准 富 国 高 端 制 造 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 的 核 准, 由 基 金 管 理 人 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 自 2014 年 05 月 26 日 到 2014 年 06 月 17 日 止 期 间 向 社 会 公 开 发 行 募 集, 募 集 期 结 束 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 并 出 具 安 永 华 明 (2014) 验 字 第 _B07 号 验 资 报 告 后, 向 中 国 证 监 会 报 送 基 金 备 案 材 料 基 金 合 同 于 2014 年 6 月 20 日 正 式 生 效, 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式, 存 续 期 限 不 定 设 立 时 募 集 的 扣 除 认 购 费 后 的 实 收 基 金 ( 本 金 ) 为 人 民 币 390,584, 元, 在 募 集 期 间 产 生 的 活 期 存 款 利 息 为 人 民 币 66, 元, 13

14 以 上 实 收 基 金 ( 本 息 ) 合 计 为 人 民 币 390,650, 元, 折 合 390,650, 份 基 金 份 额 本 基 金 的 基 金 管 理 人 及 注 册 登 记 机 构 为 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票 ( 包 括 中 小 板 创 业 板 以 及 其 他 经 中 国 证 监 会 批 准 上 市 的 股 票 ) 一 级 市 场 新 股 或 增 发 的 股 票 固 定 收 益 类 资 产 ( 国 债 金 融 债 企 业 债 公 司 债 次 级 债 可 转 换 债 券 分 离 交 易 可 转 债 央 行 票 据 中 期 票 据 短 期 融 资 券 资 产 支 持 证 券 债 券 回 购 银 行 存 款 等 ) 衍 生 工 具 ( 权 证 股 指 期 货 等 ) 以 及 经 中 国 证 监 会 批 准 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 需 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定 ) 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 : 投 资 于 股 票 的 比 例 占 基 金 资 产 的 80% 95%, 投 资 于 高 端 制 造 行 业 相 关 股 票 比 例 不 低 于 非 现 金 基 金 资 产 的 80%, 权 证 资 产 的 投 资 比 例 占 基 金 资 产 净 值 的 0%3%, 每 个 交 易 日 日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后, 现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5% 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 : 中 证 800 指 数 收 益 率 80%+ 中 债 综 合 指 数 收 益 率 20% 会 计 报 表 的 编 制 基 础 本 财 务 报 表 系 按 照 中 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 以 及 其 后 颁 布 及 修 订 的 具 体 会 计 准 则 应 用 指 南 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 编 制, 同 时, 对 于 在 具 体 会 计 核 算 和 信 息 披 露 方 面, 也 参 考 了 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 修 订 的 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 中 国 证 监 会 制 定 的 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 第 2 号 年 度 报 告 的 内 容 与 格 式 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 编 报 规 则 第 3 号 会 计 报 表 附 注 的 编 制 及 披 露 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 及 其 他 中 国 证 监 会 颁 布 的 相 关 规 定 本 财 务 报 表 以 本 基 金 持 续 经 营 为 基 础 列 报 采 用 若 干 修 订 后 / 新 会 计 准 则 2014 年 1 至 3 月, 财 政 部 制 定 了 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 和 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露 ; 修 订 了 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 和 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 ; 上 述 7 项 会 计 准 则 均 自 2014 年 7 月 1 日 起 施 行 2014 年 6 月, 财 政 部 修 订 了 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报, 在 2014 年 年 度 及 以 后 期 间 的 财 务 报 告 中 施 行 上 述 会 计 准 则 的 变 化 对 本 基 金 的 财 务 报 表 无 重 大 影 响 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 于 2014 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2014 年 6 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 止 期 间 的 经 营 成 果 和 净 值 变 动 情 况 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 本 基 金 财 务 报 表 所 载 财 务 信 息 依 照 企 业 会 计 准 则 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 14

15 指 引 和 其 他 相 关 规 定 所 厘 定 的 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 编 制 会 计 年 度 本 基 金 会 计 年 度 采 用 公 历 年 度, 即 每 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 系 2014 年 6 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 止 记 账 本 位 币 本 基 金 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 除 有 特 别 说 明 外, 均 以 人 民 币 元 为 单 位 表 示 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 金 融 工 具 是 指 形 成 本 基 金 的 金 融 资 产 ( 或 负 债 ), 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 ( 或 资 产 ) 或 权 益 工 具 的 合 同 (1) 金 融 资 产 分 类 本 基 金 的 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 为 以 下 两 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 贷 款 和 应 收 款 项 ; 本 基 金 目 前 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 主 要 包 括 股 票 投 资 债 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 系 权 证 投 资 ); (2) 金 融 负 债 分 类 本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 归 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 本 基 金 目 前 持 有 的 金 融 负 债 划 分 为 其 他 金 融 负 债 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 后 续 计 量 和 终 止 确 认 本 基 金 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 股 票 债 券 等, 以 及 不 作 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具, 按 照 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 在 持 有 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 应 当 确 认 为 当 期 收 益 每 日, 本 基 金 将 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 ; 处 置 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 应 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 收 益 ; 当 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止, 或 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 符 合 金 融 资 产 转 移 的 终 止 确 认 条 件 的, 金 融 资 产 将 终 止 确 认 ; 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 将 终 止 确 认 ; 金 融 资 产 转 移, 是 指 本 基 金 将 金 融 资 产 让 与 或 交 付 给 该 金 融 资 产 发 行 方 以 外 的 另 一 方 ( 转 入 方 ); 本 基 金 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 并 确 认 产 生 的 资 产 和 负 债 ; 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 ; 本 基 金 主 要 金 融 工 具 的 成 本 计 价 方 法 具 体 如 下 : (1) 股 票 投 资 15

16 买 入 股 票 于 成 交 日 确 认 为 股 票 投 资, 股 票 投 资 成 本, 按 成 交 日 应 支 付 的 全 部 价 款 扣 除 交 易 费 用 入 账 ; 卖 出 股 票 于 成 交 日 确 认 股 票 投 资 收 益, 卖 出 股 票 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 于 成 交 日 结 转 ; (2) 债 券 投 资 买 入 债 券 于 成 交 日 确 认 为 债 券 投 资 债 券 投 资 成 本, 按 成 交 日 应 支 付 的 全 部 价 款 扣 除 交 易 费 用 入 账, 其 中 所 包 含 的 债 券 应 收 利 息 单 独 核 算, 不 构 成 债 券 投 资 成 本 ; 买 入 零 息 债 券 视 同 到 期 一 次 性 还 本 付 息 的 附 息 债 券, 根 据 其 发 行 价 到 期 价 和 发 行 期 限 按 直 线 法 推 算 内 含 票 面 利 率 后, 按 上 述 会 计 处 理 方 法 核 算 ; 卖 出 债 券 于 成 交 日 确 认 债 券 投 资 收 益, 卖 出 债 券 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 结 转 ; (3) 权 证 投 资 买 入 权 证 于 成 交 日 确 认 为 权 证 投 资 权 证 投 资 成 本 按 成 交 日 应 支 付 的 全 部 价 款 扣 除 交 易 费 用 后 入 账 ; 卖 出 权 证 于 成 交 日 确 认 衍 生 工 具 投 资 收 益, 卖 出 权 证 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 于 成 交 日 结 转 ; (4) 分 离 交 易 可 转 债 申 购 新 发 行 的 分 离 交 易 可 转 债 于 获 得 日, 按 可 分 离 权 证 公 允 价 值 占 分 离 交 易 可 转 债 全 部 公 允 价 值 的 比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认 为 权 证 投 资 成 本, 按 实 际 支 付 的 全 部 价 款 扣 减 可 分 离 权 证 确 定 的 成 本 确 认 债 券 成 本 ; 上 市 后, 上 市 流 通 的 债 券 和 权 证 分 别 按 上 述 (2) (3) 中 相 关 原 则 进 行 计 算 ; (5) 回 购 协 议 基 金 持 有 的 回 购 协 议 ( 封 闭 式 回 购 ), 以 成 本 列 示, 按 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异 较 小 时, 也 可 以 用 合 同 利 率 ) 在 实 际 持 有 期 间 内 逐 日 计 提 利 息 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 公 允 价 值 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 以 公 允 价 值 计 量 或 披 露 的 资 产 和 负 债, 根 据 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 最 低 层 次 输 入 值, 确 定 所 属 的 公 允 价 值 层 次 : 第 一 层 次 输 入 值, 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ; 第 二 层 次 输 入 值, 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ; 第 三 层 次 输 入 值, 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 本 基 金 主 要 金 融 工 具 的 估 值 方 法 如 下 : (1) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 交 易, 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的, 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 (2) 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场, 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 本 基 金 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术, 优 先 使 用 相 关 可 观 察 输 入 值, 只 16

17 有 在 可 观 察 输 入 值 无 法 取 得 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下, 才 使 用 不 可 观 察 输 入 值 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 当 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利, 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的, 同 时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 除 此 以 外, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列 示, 不 予 相 互 抵 销 实 收 基 金 实 收 基 金 为 对 外 发 行 的 基 金 份 额 总 额 所 对 应 的 金 额 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 损 益 平 准 金 损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 已 实 现 损 益 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时, 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 收 益 /( 损 失 ) 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 未 实 现 损 益 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时, 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 利 得 /( 损 失 ) 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 未 实 现 损 益 平 准 金 与 已 实 现 损 益 平 准 金 均 在 损 益 平 准 金 科 目 中 核 算, 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 /( 累 计 亏 损 ) 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 (1) 存 款 利 息 收 入 按 存 款 的 本 金 与 适 用 的 利 率 逐 日 计 提 的 金 额 入 账 若 提 前 支 取 定 期 存 款, 按 协 议 规 定 的 利 率 及 持 有 期 重 新 计 算 存 款 利 息 收 入, 并 根 据 提 前 支 取 所 实 际 收 到 的 利 息 收 入 与 账 面 已 确 认 的 利 息 收 入 的 差 额 确 认 利 息 损 失, 列 入 利 息 收 入 减 项, 存 款 利 息 收 入 以 净 额 列 示 ; (2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认, 在 债 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 ; (3) 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 按 证 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额, 扣 除 应 由 资 产 支 持 证 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认, 在 证 券 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 ; (4) 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入, 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异 较 小 时, 也 可 以 用 合 同 利 率 ), 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ; (5) 股 票 投 资 收 益 /( 损 失 ) 于 卖 出 股 票 成 交 日 确 认, 并 按 卖 出 股 票 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ; (6) 债 券 投 资 收 益 /( 损 失 ) 于 成 交 日 确 认, 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 应 收 利 息 的 差 额 入 账 ; (7) 衍 生 工 具 收 益 /( 损 失 ) 于 卖 出 权 证 成 交 日 确 认, 并 按 卖 出 权 证 成 交 金 额 与 其 成 本 的 差 额 入 账 ; (8) 股 利 收 益 于 除 息 日 确 认, 并 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 入 账 ; (9) 公 允 价 值 变 动 收 益 /( 损 失 ) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 17

18 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 等 公 允 价 值 变 动 形 成 的 应 计 入 当 期 损 益 的 利 得 或 损 失 ; (10) 其 他 收 入 在 主 要 风 险 和 报 酬 已 经 转 移 给 对 方, 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 金 额 可 以 可 靠 计 量 的 时 候 确 认 费 用 的 确 认 和 计 量 (1) 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 1.5% 的 年 费 率 逐 日 计 提 ; (2) 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.25% 的 年 费 率 逐 日 计 提 ; (3) 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出, 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异 较 小 时, 也 可 以 用 合 同 利 率 ) 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ; (4) 其 他 费 用 系 根 据 有 关 法 规 及 相 应 协 议 规 定, 按 实 际 支 出 金 额, 列 入 当 期 基 金 费 用 如 果 影 响 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位 的, 则 采 用 待 摊 或 预 提 的 方 法 基 金 的 收 益 分 配 政 策 (1) 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下, 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 12 次, 每 次 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 截 至 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 的 10%, 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 ; (2) 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 两 种 : 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资, 投 资 者 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ; 若 投 资 者 不 选 择, 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ; (3) 基 金 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 ; 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 ; (4) 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ; (5) 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的 从 其 规 定 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 会 计 政 策 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 会 计 政 策 变 更 的 说 明 在 会 计 报 表 的 编 制 基 础 中 披 露 会 计 估 计 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 无 会 计 估 计 变 更 差 错 更 正 的 说 明 本 基 金 本 期 未 发 生 重 大 会 计 差 错, 无 需 更 正 税 项 (1) 印 花 税 经 国 务 院 批 准, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 研 究 决 定, 自 2008 年 4 月 24 日 起, 调 整 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税 税 率, 由 原 先 的 3 调 整 为 1 ; 经 国 务 院 批 准, 财 政 部 国 家 税 务 总 局 研 究 决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调 整 由 出 让 方 按 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税 税 率 缴 纳 印 花 税, 受 让 方 不 再 征 收, 税 率 不 变 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 股 权 分 置 改 革 过 程 中 因 非 流 通 股 股 东 向 流 通 股 股 东 支 付 对 价 而 发 生 的 股 权 转 让, 暂 免 征 收 印 花 税 ; (2) 营 业 税 企 业 所 得 税 18

19 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2004]78 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 的 规 定, 自 2004 年 1 月 1 日 起, 对 证 券 投 资 基 金 ( 封 闭 式 证 券 投 资 基 金, 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ) 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 继 续 免 征 营 业 税 和 企 业 所 得 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 股 权 分 置 改 革 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 现 金 等 收 入, 暂 免 征 收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 企 业 所 得 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2008]1 号 文 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 的 规 定, 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入, 包 括 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 股 权 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入, 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 (3) 个 人 所 得 税 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2002]128 号 文 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 的 规 定, 对 基 金 取 得 的 股 票 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入 储 蓄 存 款 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 发 行 债 券 的 企 业 和 银 行 在 向 基 金 支 付 上 述 收 入 时 代 扣 代 缴 20% 的 个 人 所 得 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2005]103 号 文 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 的 规 定, 股 权 分 置 改 革 中 非 流 通 股 股 东 通 过 对 价 方 式 向 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 现 金 等 收 入, 暂 免 征 收 流 通 股 股 东 应 缴 纳 的 个 人 所 得 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 字 [2008]132 号 文 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 储 蓄 存 款 利 息 所 得 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 通 知 的 规 定, 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对 储 蓄 存 款 利 息 所 得 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 国 证 监 会 财 税 [2012]85 号 文 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 的 规 定, 自 2013 年 1 月 1 日 起, 证 券 投 资 基 金 从 公 开 发 行 和 转 让 市 场 取 得 的 上 市 公 司 股 票, 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 暂 减 按 25% 计 入 应 纳 税 所 得 额 关 联 方 关 系 关 联 方 名 称 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 海 通 证 券 ) 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 现 名 : 申 万 宏 源 证 券 有 限 公 司 ) 山 东 省 国 际 信 托 有 限 公 司 蒙 特 利 尔 银 行 与 本 基 金 的 关 系 基 金 管 理 人 基 金 销 售 机 构 基 金 管 理 人 的 股 东 基 金 代 销 机 构 基 金 管 理 人 的 股 东 基 金 代 销 机 构 基 金 管 理 人 的 股 东 基 金 管 理 人 的 股 东 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 建 设 银 行 ) 基 金 托 管 人 基 金 代 销 机 构 注 : 以 下 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 19

20 7.4.8 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 股 票 交 易 关 联 方 名 称 金 额 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2014 年 6 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 占 当 期 股 票 成 交 成 交 金 额 总 额 的 比 例 (%) 海 通 证 券 363,548, 申 银 万 国 25,535, 权 证 交 易 注 : 本 基 金 本 报 告 期 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 债 券 交 易 注 : 本 基 金 本 报 告 期 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 交 易 回 购 交 易 关 联 方 名 称 金 额 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2014 年 6 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 占 当 期 回 购 成 交 成 交 金 额 总 额 的 比 例 (%) 申 银 万 国 40,000, 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 关 联 方 名 称 佣 金 金 额 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2014 年 6 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 (%) 期 末 应 付 佣 金 余 额 占 期 末 应 付 佣 金 总 额 的 比 例 (%) 海 通 证 券 321, , 申 银 万 国 23, , 注 : 上 述 佣 金 按 市 场 佣 金 率 计 算, 扣 除 证 券 公 司 需 承 担 的 费 用 ( 包 括 但 不 限 于 买 ( 卖 ) 经 手 费 证 券 结 算 风 险 基 金 和 买 ( 卖 ) 证 管 费 等 ) 管 理 人 因 此 从 关 联 方 获 取 的 其 他 服 务 主 要 包 括 : 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服 务 关 联 方 报 酬 基 金 管 理 费 项 目 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2014 年 6 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 2,430,

21 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 1,531, 注 : 本 基 金 的 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 1.5% 年 费 率 计 提 管 理 费 的 计 算 方 法 如 下 : H=E 1.5% 当 年 天 数 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 管 理 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 基 金 管 理 费 每 日 计 提, 按 月 支 付 基 金 托 管 费 项 目 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 本 期 2014 年 6 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 405, 单 位 : 人 民 币 元 托 管 费 注 : 本 基 金 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.25% 的 年 费 率 计 提 托 管 费 的 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.25% 当 年 天 数 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 托 管 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 基 金 托 管 费 每 日 计 提, 按 月 支 付 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 注 : 本 基 金 本 报 告 期 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 注 : 本 基 金 的 基 金 管 理 人 本 报 告 期 未 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2014 年 6 月 20 日, 无 上 年 度 同 期 对 比 数 据 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 注 : 本 基 金 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 本 报 告 期 未 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 本 基 金 合 同 生 效 日 为 2014 年 6 月 20 日, 无 上 年 度 同 期 对 比 数 据 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 关 联 方 名 称 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 本 期 2014 年 6 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 公 司 18,142, , 单 位 : 人 民 币 元 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 注 : 本 基 金 本 报 告 期 未 在 承 销 期 内 直 接 购 入 关 联 方 承 销 的 证 券 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 无 其 他 关 联 方 交 易 事 项 21

22 7.4.9 期 末 (2014 年 12 月 31 日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 注 : 本 基 金 无 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 停 牌 停 牌 期 末 估 复 牌 股 票 代 码 股 票 名 称 日 期 原 因 值 单 价 日 期 华 谊 嘉 信 筹 划 重 大 事 项 复 牌 开 盘 单 价 数 量 ( 单 位 : 股 ) 金 额 单 位 : 人 民 币 元 期 末 期 末 备 成 本 总 额 估 值 总 额 注 ,157 6,804, ,316, 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 注 : 截 至 本 报 告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止, 本 基 金 无 因 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 截 至 本 报 告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止, 本 基 金 无 因 从 事 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他 事 项 公 允 价 值 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 其 他 金 融 负 债, 其 因 剩 余 期 限 不 长, 公 允 价 值 与 账 面 价 值 相 若 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值 于 2014 年 12 月 31 日, 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 212,711, 元, 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币 7,316, 元, 属 于 第 三 层 次 余 额 为 人 民 币 0.00 元 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券, 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况, 本 基 金 分 别 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 交 易 不 活 跃 期 间 及 限 售 期 间 不 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ; 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度, 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 或 第 三 层 次 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 工 具 第 三 层 次 公 允 22

23 价 值 本 期 未 发 生 变 动 承 诺 事 项 截 至 资 产 负 债 表 日, 本 基 金 无 需 要 说 明 的 承 诺 事 项 其 他 事 项 截 至 资 产 负 债 表 日, 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 8.1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 8 投 资 组 合 报 告 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 (%) 1 权 益 投 资 220,028, 其 中 : 股 票 220,028, 固 定 收 益 投 资 其 中 : 债 券 资 产 支 持 证 券 3 贵 金 属 投 资 4 金 融 衍 生 品 投 资 5 买 入 返 售 金 融 资 产 20,000, 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 6 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 19,969, 其 他 各 项 资 产 24,659, 合 计 284,657, 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 金 额 单 位 : 人 民 币 元 代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 ( 元 ) 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) A 农 林 牧 渔 业 B 采 矿 业 C 制 造 业 118,631, D 电 力 热 力 燃 气 及 水 生 产 和 供 应 业 E 建 筑 业 F 批 发 和 零 售 业 G 交 通 运 输 仓 储 和 邮 政 业 H 住 宿 和 餐 饮 业 I 信 息 传 输 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 88,359, J 金 融 业 55, K 房 地 产 业 L 租 赁 和 商 务 服 务 业 12,981,

24 M 科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 N 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 O 居 民 服 务 修 理 和 其 他 服 务 业 P 教 育 Q 卫 生 和 社 会 工 作 R 文 化 体 育 和 娱 乐 业 S 综 合 合 计 220,028, 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 股 票 投 资 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 ( 股 ) 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 卫 宁 软 件 183,100 12,811, 恒 生 电 子 223,572 12,242, 海 格 通 信 630,440 12,180, 石 基 信 息 177,714 11,658, 歌 华 有 线 803,121 11,637, 威 孚 高 科 400,000 10,732, 国 瓷 材 料 350,390 10,217, 汇 川 技 术 335,800 9,802, 开 山 股 份 275,727 9,705, 金 证 股 份 171,763 8,052, 注 : 投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细, 应 阅 读 登 载 于 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 网 站 的 年 度 报 告 正 文 8.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 累 计 买 入 金 额 超 出 期 末 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 汇 川 技 术 41,448, 威 孚 高 科 38,507, 东 方 雨 虹 32,863, 海 格 通 信 27,831, 华 策 影 视 24,632, 法 拉 电 子 21,169, 歌 华 有 线 20,942, 锦 龙 股 份 20,004, 网 宿 科 技 19,959, 金 证 股 份 19,771, 石 基 信 息 18,189, 江 特 电 机 18,038,

25 开 山 股 份 16,174, 哈 飞 股 份 15,840, 长 安 汽 车 13,792, 鱼 跃 医 疗 13,789, 国 瓷 材 料 13,785, 蓝 色 光 标 13,635, 新 大 陆 13,600, 聚 光 科 技 13,599, 梅 泰 诺 13,310, 恒 生 电 子 12,757, 康 得 新 11,966, 卫 宁 软 件 11,683, 五 粮 液 11,552, 金 科 股 份 11,133, 泰 禾 集 团 10,343, 金 龙 机 电 9,736, 达 实 智 能 9,461, 华 谊 嘉 信 9,354, 东 方 国 信 9,306, 中 信 证 券 8,714, 华 天 科 技 8,388, 平 高 电 气 8,384, 久 其 软 件 8,180, 腾 邦 国 际 7,915, 利 达 光 电 7,896, 盛 路 通 信 7,780, 华 兰 生 物 7,744, 丰 原 药 业 7,734, 广 联 达 7,683, 中 电 远 达 7,628, 荣 之 联 7,532, 金 固 股 份 7,458, 国 电 清 新 7,063, 隆 鑫 通 用 7,008, 初 灵 信 息 6,938, 中 国 重 工 6,726, 安 硕 信 息 6,688, 东 方 财 富 6,678, 招 商 地 产 6,523, 用 友 软 件 6,503, 飞 利 信 6,250,

26 光 一 科 技 6,164, 佳 讯 飞 鸿 6,033, 爱 建 股 份 6,010, 冠 昊 生 物 5,891, 海 特 高 新 5,727, 世 联 行 5,588, 皇 氏 集 团 5,535, 丹 甫 股 份 5,469, 龙 净 环 保 5,307, 江 泉 实 业 5,118, 三 安 光 电 4,996, 中 工 国 际 4,939, 隆 基 股 份 4,916, 金 风 科 技 4,728, 润 和 软 件 4,716, 千 金 药 业 4,694, 中 国 卫 星 4,640, 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 末 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额 占 期 初 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 汇 川 技 术 30,715, 东 方 雨 虹 29,872, 锦 龙 股 份 28,632, 威 孚 高 科 26,729, 华 策 影 视 24,365, 法 拉 电 子 23,283, 江 特 电 机 22,906, 网 宿 科 技 19,709, 海 格 通 信 17,338, 金 证 股 份 15,706, 梅 泰 诺 14,392, 歌 华 有 线 14,326, 鱼 跃 医 疗 13,842, 石 基 信 息 13,371, 金 科 股 份 12,999, 蓝 色 光 标 12,996, 五 粮 液 11,441, 长 安 汽 车 10,088, 达 实 智 能 9,470, 泰 禾 集 团 9,448, 金 龙 机 电 9,180,

27 中 信 证 券 8,916, 利 达 光 电 8,887, 哈 飞 股 份 8,630, 平 高 电 气 8,385, 荣 之 联 8,213, 聚 光 科 技 8,209, 隆 鑫 通 用 8,127, 用 友 软 件 8,092, 安 硕 信 息 8,063, 华 兰 生 物 7,668, 盛 路 通 信 7,614, 华 天 科 技 7,319, 中 国 重 工 6,969, 中 电 远 达 6,934, 国 电 清 新 6,779, 开 山 股 份 6,517, 康 得 新 6,486, 爱 建 股 份 6,331, 新 大 陆 6,237, 招 商 地 产 6,076, 皇 氏 集 团 5,923, 冠 昊 生 物 5,789, 金 风 科 技 5,723, 飞 利 信 5,493, 隆 基 股 份 5,460, 佳 讯 飞 鸿 5,419, 海 特 高 新 5,288, 江 泉 实 业 5,229, 光 一 科 技 5,181, 千 金 药 业 5,072, 世 联 行 4,738, 中 工 国 际 4,722, 新 宙 邦 4,691, 三 安 光 电 4,652, 买 入 股 票 的 成 本 总 额 及 卖 出 股 票 的 收 入 总 额 单 位 : 人 民 币 元 买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 904,171, 卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 720,494, 注 : 买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 和 卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 27

28 8.5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 资 产 8.6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 资 产 8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 8.9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 8.10 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 投 资 股 指 期 货 本 基 金 投 资 股 指 期 货 的 投 资 政 策 本 基 金 投 资 股 指 期 货 将 根 据 风 险 管 理 的 原 则, 主 要 选 择 流 动 性 好 交 易 活 跃 的 股 指 期 货 合 约 本 基 金 力 争 利 用 股 指 期 货 的 杠 杆 作 用, 降 低 股 票 仓 位 频 繁 调 整 的 交 易 成 本 8.11 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 本 期 国 债 期 货 投 资 政 策 本 基 金 根 据 基 金 合 同 的 约 定, 不 允 许 投 资 国 债 期 货 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 投 资 国 债 期 货 本 期 国 债 期 货 投 资 评 价 本 基 金 本 报 告 期 未 投 资 国 债 期 货 8.12 投 资 组 合 报 告 附 注 申 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 处 罚 的 情 形 报 告 期 内 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 或 在 本 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 处 罚 的 情 况 28

29 申 明 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 是 否 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 报 告 期 内 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 没 有 在 备 选 股 票 库 之 外 的 股 票 期 末 其 他 各 项 资 产 构 成 单 位 : 人 民 币 元 序 号 名 称 金 额 1 存 出 保 证 金 215, 应 收 证 券 清 算 款 22,187, 应 收 股 利 4 应 收 利 息 5, 应 收 申 购 款 2,250, 其 他 应 收 款 7 待 摊 费 用 8 其 他 9 合 计 24,659, 期 末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 期 末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 前 十 名 股 票 中 不 存 在 流 通 受 限 情 况 投 资 组 合 报 告 附 注 的 其 他 文 字 描 述 部 分 因 四 舍 五 入 原 因, 投 资 组 合 报 告 中 市 值 占 净 值 比 例 的 分 项 之 和 与 合 计 可 能 存 在 尾 差 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 持 有 人 户 数 ( 户 ) 户 均 持 有 的 基 金 份 额 机 构 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 (%) 份 额 单 位 : 份 持 有 人 结 构 个 人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 (%) , , ,024, 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 项 目 持 有 份 额 总 数 ( 份 ) 占 基 金 总 份 额 比 例 (%) 基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 454, 持 有 本 基 金 注 :1 本 公 司 高 级 管 理 人 员 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 基 金 份 额 总 量 29

30 的 数 量 区 间 为 10 万 份 至 50 万 份 ( 含 ); 2 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 为 10 万 份 至 50 万 份 ( 含 ) 9.3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 项 目 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 ( 万 份 ) 本 公 司 高 级 管 理 人 员 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基 金 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金 10~50 10~50 10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单 位 : 份 基 金 合 同 生 效 日 (2014 年 06 月 20 日 ) 基 金 份 额 总 额 390,650, 基 金 合 同 生 效 日 2014 年 6 月 20 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 申 购 份 额 397,663, 减 : 基 金 合 同 生 效 日 2014 年 6 月 20 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎 回 份 额 578,246, 基 金 合 同 生 效 日 2014 年 6 月 20 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 210,067, 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 11 重 大 事 件 揭 示 本 报 告 期 内 本 基 金 没 有 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 11.2 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 已 于 2014 年 1 月 29 日 和 2014 年 1 月 30 日 发 布 公 告, 陈 戈 先 生 自 2014 年 1 月 29 日 起 由 公 司 副 总 经 理 转 任 公 司 总 经 理 本 基 金 管 理 人 已 于 2014 年 5 月 13 日 发 布 公 告, 孟 朝 霞 女 士 自 2014 年 5 月 12 日 起 不 再 担 任 公 司 副 总 经 理 本 基 金 管 理 人 已 于 2014 年 6 月 20 日 发 布 公 告, 陆 文 佳 女 士 自 2014 年 6 月 19 日 起 担 任 公 司 副 总 经 理 本 基 金 管 理 人 已 于 2014 年 12 月 24 日 发 布 公 告, 陈 敏 女 士 自 2014 年 12 月 21 日 起 不 再 担 任 公 司 董 事 长 本 基 金 管 理 人 已 于 2015 年 1 月 10 日 发 布 公 告, 李 笑 薇 女 士 朱 少 醒 先 生 自 2015 年 1 月 9 日 起 担 任 公 司 副 总 经 理 本 基 金 管 理 人 已 于 2015 年 1 月 31 日 发 布 公 告, 薛 爱 东 先 生 自 2015 年 1 月 30 日 起 担 任 公 司 董 事 长 本 报 告 期 内, 本 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 国 建 设 银 行 ) 已 于 2014 年 2 月 7 日 发 布 任 免 通 知, 解 聘 尹 东 中 国 建 设 银 行 投 资 30

31 托 管 业 务 部 总 经 理 助 理 职 务 本 基 金 托 管 人 已 于 2014 年 11 月 03 日 发 布 公 告, 聘 任 赵 观 甫 为 中 国 建 设 银 行 投 资 托 管 业 务 部 总 经 理 11.3 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 本 报 告 期 无 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 资 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 11.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 本 报 告 期 本 基 金 投 资 策 略 无 改 变 11.5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 没 有 改 聘 为 本 基 金 审 计 的 会 计 师 事 务 所 本 基 金 本 年 度 支 付 给 审 计 机 构 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 审 计 报 酬 为 5 万 元 人 民 币, 其 已 为 本 公 司 提 供 审 计 服 务 的 连 续 年 限 为 12 年 11.6 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 2014 年 6 月 23 日, 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 海 监 管 局 向 我 司 下 发 了 关 于 对 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 采 取 责 令 改 正 措 施 的 决 定, 要 求 我 司 于 2014 年 7 月 8 日 前 予 以 改 正, 并 对 相 关 责 任 人 采 取 了 行 政 监 管 措 施 对 此 我 司 高 度 重 视, 成 立 了 整 改 工 作 小 组, 梳 理 相 关 制 度 流 程, 排 查 现 行 内 控 漏 洞, 针 对 性 的 制 定 了 整 改 执 行 方 案, 完 善 了 公 司 内 部 控 制 措 施, 并 已 向 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 海 监 管 局 提 交 了 整 改 报 告 除 上 述 情 况 外, 本 报 告 期 内, 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 未 受 稽 查 或 处 罚 31

32 券 商 名 称 11.7 本 期 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 交 易 单 元 数 量 金 额 单 位 : 人 民 币 元 股 票 交 易 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 成 交 金 额 占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比 例 (%) 成 交 金 额 占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比 例 (%) 成 交 金 额 占 当 期 债 券 回 购 成 交 总 额 的 比 例 (%) 成 交 金 额 占 当 期 权 证 成 交 总 额 的 比 例 (%) 佣 金 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 (%) 长 江 证 券 2 119,697, ,306,000, , 兴 业 证 券 1 太 平 洋 证 券 2 申 银 万 国 1 25,535, ,000, , 中 银 国 际 1 139,992, , 德 邦 证 券 1 西 南 证 券 2 70,104, , 湘 财 证 券 1 24,019, ,000, , 信 达 证 券 2 17,635, , 长 城 证 券 1 高 华 证 券 1 25,672, , 国 泰 君 安 2 447,062, ,000, , 中 投 证 券 1 安 信 证 券 1 52,638, , 海 通 证 券 2 363,548, , 备 注 32

33 中 信 证 券 1 93,268, ,112,000, , 上 海 证 券 1 35,000, 国 信 证 券 1 245,417, , 中 信 建 投 1 注 : 我 公 司 对 基 金 交 易 单 元 的 选 择 是 综 合 考 虑 券 商 的 研 究 能 力 及 其 它 相 关 因 素 后 决 定 的 本 基 金 于 2014 年 6 月 20 日 成 立, 本 表 中 所 列 券 商 交 易 单 元 均 为 本 报 告 期 新 增 33

34