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1 财 务 报 表 及 审 计 报 告

2 财 务 报 表 及 审 计 报 告 内 容 页 码 审 计 报 告 1 资 产 负 债 表 2-3 业 务 活 动 表 4 现 金 流 量 表

3 理 事 会 : 审 计 报 告 德 师 深 圳 报 ( 审 ) 字 (12) 第 P0378 号 我 们 审 计 了 后 附 的 深 圳 壹 基 金 公 益 基 金 会 ( 以 下 简 称 贵 基 金 会 ) 根 据 民 间 非 营 利 组 织 会 计 制 度 编 制 的 财 务 报 表, 包 括 2011 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 2011 年 度 的 业 务 活 动 表 和 现 金 流 量 表 以 及 一 贵 基 金 会 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 贵 基 金 会 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 民 间 非 营 利 组 织 会 计 制 度 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 贵 基 金 会 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 民 间 非 营 利 组 织 会 计 制 度 编 制, 公 允 反 映 了 贵 基 金 会 2011 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 及 2011 年 度 的 业 务 活 动 成 果 和 现 金 流 量 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 深 圳 分 所 中 国 注 册 会 计 师 中 国 注 册 会 计 师 2012 年 5 月 28 日 - 1 -

4 资 产 负 债 表 2011 年 12 月 31 日 附 注 年 末 数 年 初 数 人 民 币 元 人 民 币 元 资 产 流 动 资 产 : 货 币 资 金 六 1 85,316, ,009, 应 收 款 项 六 3;4 233, 待 摊 费 用 六 7 104, 流 动 资 产 合 计 85,653, ,009, 固 定 资 产 : 固 定 资 产 原 价 六 , 减 : 累 计 折 旧 六 , 固 定 资 产 净 值 六 , 固 定 资 产 清 理 4, 固 定 资 产 合 计 610, 无 形 资 产 : 无 形 资 产 六 , 资 产 总 计 86,658, ,009,

5 资 产 负 债 表 - 续 2011 年 12 月 31 日 附 注 年 末 数 年 初 数 人 民 币 元 人 民 币 元 负 债 和 净 资 产 流 动 负 债 : 应 付 工 资 六 18 9, 应 交 税 金 六 19 15, 预 提 费 用 六 , 流 动 负 债 合 计 164, 负 债 合 计 164, 净 资 产 : 非 限 定 性 净 资 产 六 23 50,614, ,009, 限 定 性 净 资 产 六 23 35,880, 净 资 产 合 计 六 23 86,494, ,009, 负 债 和 净 资 产 总 计 86,658, ,009, 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 第 2 页 至 第 23 页 的 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 : 理 事 长 基 金 会 秘 书 长 主 管 会 计 工 作 的 基 金 会 负 责 人 - 3 -

6 业 务 活 动 表 本 年 累 计 数 项 目 附 注 非 限 定 性 限 定 性 合 计 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 一 收 入 其 中 : 捐 赠 收 入 六 24 16,312, ,820, ,132, 收 入 合 计 16,312, ,820, ,132, 二 费 用 其 中 : 业 务 活 动 成 本 六 28 13,031, ,439, ,470, 管 理 费 用 六 29 2,245, , ,745, 筹 资 费 用 418, , 其 他 费 用 六 30 12, , 费 用 合 计 15,707, ,939, ,647, 三 限 定 性 净 资 产 转 为 非 限 定 性 净 资 产 四 净 资 产 变 动 额 604, ,880, ,485, 年 12 月 3 日 至 12 月 31 日 止 期 间 累 计 数 项 目 附 注 非 限 定 性 限 定 性 合 计 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 一 收 入 其 中 : 捐 赠 收 入 六 24 50,000, ,000, 收 入 合 计 50,000, ,000, 二 费 用 其 中 : 业 务 活 动 成 本 六 管 理 费 用 六 筹 资 费 用 (9,500.00) - (9,500.00) 其 他 费 用 六 费 用 合 计 (9,500.00) - (9,500.00) 三 限 定 性 净 资 产 转 为 非 限 定 性 净 资 产 四 净 资 产 变 动 额 50,009, ,009, 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 - 4 -

7 现 金 流 量 表 2011 年 12 与 31 日 止 年 度 本 年 累 计 数 人 民 币 元 2010 年 12 月 3 日 至 12 月 31 日 止 期 间 累 计 数 人 民 币 元 一 业 务 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 接 受 捐 赠 收 到 的 现 金 105,657, ,000, 收 到 的 其 他 与 业 务 活 动 有 关 的 现 金 758, , 现 金 流 入 小 计 106,415, ,009, 提 供 捐 赠 或 者 资 助 支 付 的 现 金 64,784, 支 付 给 员 工 以 及 为 员 工 支 付 的 现 金 4,246, 支 付 的 其 他 与 业 务 活 动 有 关 的 现 金 1,643, 现 金 流 出 小 计 70,674, 业 务 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 35,741, ,009, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 处 置 固 定 资 产 和 无 形 资 产 所 收 回 的 现 金 现 金 流 入 小 计 购 建 固 定 资 产 和 无 形 资 产 所 支 付 的 现 金 429, 现 金 流 出 小 计 429, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 (428,776.50) - 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 5, 现 金 流 出 小 计 5, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 (5,925.00) - 四 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 35,306, ,009,

8 一 基 本 情 况 深 圳 壹 基 金 公 益 基 金 会 ( 以 下 简 称 本 基 金 会 ) 于 2010 年 12 月 3 日 经 中 华 人 民 共 和 国 民 政 部 批 准 登 记 登 记 证 号 : 深 基 证 字 第 0006 号 组 织 机 构 代 码 : 法 定 代 表 人 : 周 其 仁 业 务 主 管 单 位 : 深 圳 市 人 民 政 府 相 关 职 能 部 门 业 务 范 围 : 资 助 慈 善 公 益 性 项 目 ; 资 助 慈 善 推 广 活 动 ; 向 社 会 需 救 助 人 群 提 供 捐 助 ; 奖 励 慈 善 事 业 贡 献 者 二 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 基 金 会 管 理 层 对 基 金 会 持 续 运 营 能 力 评 估 后, 认 为 基 金 会 不 存 在 可 能 导 致 持 续 运 营 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况, 本 基 金 会 财 务 报 表 是 按 照 持 续 运 营 假 设 为 基 础 编 制 的 三 财 务 报 表 符 合 民 间 非 营 利 组 织 会 计 制 度 的 声 明 本 基 金 会 财 务 报 表 的 编 制 符 合 民 间 非 营 利 组 织 会 计 制 度 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 会 的 财 务 状 况 业 务 活 动 情 况 和 现 金 流 量 四 主 要 会 计 政 策 1 会 计 制 度 本 基 金 会 执 行 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 发 的 民 间 非 营 利 组 织 会 计 制 度 及 其 补 充 规 定 2 会 计 期 间 本 基 金 会 以 1 月 1 日 起 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 3 记 账 本 位 币 本 基 金 会 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 4 记 账 基 础 和 计 价 原 则 本 基 金 会 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础, 资 产 以 历 史 成 本 为 计 价 原 则 - 6 -

9 四 主 要 会 计 政 策 - 续 5 外 币 业 务 核 算 方 法 本 基 金 会 会 计 年 度 内 涉 及 的 外 币 经 营 业 务, 按 业 务 实 际 发 生 日 ( 当 月 1 日 ) 的 市 场 汇 价 ( 中 间 价 ) 折 合 为 人 民 币 记 账, 月 ( 年 ) 末 对 货 币 性 项 目 按 月 ( 年 ) 末 的 市 场 汇 率 进 行 调 整, 由 此 产 生 的 汇 兑 损 益, 按 用 途 及 性 质 计 入 当 期 财 务 费 用 或 予 以 资 本 化 6 短 期 投 资 核 算 方 法 短 期 投 资 指 本 基 金 会 持 有 的 能 够 随 时 变 现 并 且 持 有 时 间 不 准 备 超 过 一 年 ( 含 一 年 ) 的 投 资, 包 括 股 票 债 券 投 资 等 短 期 投 资 在 取 得 时 按 照 投 资 成 本 计 量 处 置 短 期 投 资 时, 应 将 实 际 取 得 的 价 款 与 短 期 投 资 账 面 价 值 的 差 额 确 认 为 当 期 投 资 损 益 7 坏 账 核 算 办 法 本 基 金 会 的 坏 账 核 算 采 用 备 抵 法, 坏 账 准 备 的 计 提 采 取 账 龄 分 析 法, 对 账 龄 在 一 年 以 内 的 账 款 余 额 不 计 提 坏 账 准 备 ; 对 账 龄 在 一 年 以 上 两 年 以 内 的 账 款 余 额 提 取 10% 的 坏 账 准 备 ; 对 账 龄 在 两 年 以 上 三 年 以 内 的 账 款 余 额 提 取 30% 的 坏 账 准 备 ; 对 账 龄 在 三 年 以 上 的 账 款 余 额, 提 取 100% 的 坏 账 准 备 本 基 金 会 的 坏 账 确 认 标 准 : (1) 债 务 人 破 产 或 死 亡, 以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿 后, 仍 然 不 能 收 回 的 ; (2) 债 务 人 较 长 时 期 内 未 履 行 其 偿 债 义 务, 并 有 足 够 的 证 据 表 明 无 法 收 回 或 收 回 的 可 能 性 极 小 8 存 货 核 算 方 法 (1) 存 货 分 类 : 本 基 金 会 存 货 包 括 在 日 常 业 务 活 动 中 持 有 以 备 出 售 或 捐 赠 的, 或 者 为 了 出 售 或 捐 赠 仍 处 在 生 产 过 程 中 的, 或 者 将 在 生 产 提 供 服 务 或 日 常 管 理 过 程 中 耗 用 的 材 料 物 资 商 品 等 (2) 取 得 和 发 出 的 计 价 方 法 : 本 基 金 会 材 料 物 资 商 品 等 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价, 发 出 材 料 物 资 商 品 等 按 个 别 计 价 法 计 价 (3) 存 货 的 盘 存 制 度 : 本 基 金 会 存 货 每 年 定 期 盘 点 一 次 - 7 -

10 四 主 要 会 计 政 策 - 续 8 存 货 核 算 方 法 - 续 (4) 存 货 跌 价 准 备 的 确 认 原 则 : 本 基 金 会 在 期 末 按 可 变 现 净 值 与 账 面 价 值 孰 低 确 定 存 货 的 期 末 价 值 对 可 变 现 净 值 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 如 下 年 度 可 变 现 净 值 回 升, 应 在 原 已 确 认 的 跌 价 损 失 的 金 额 内 转 回 9 长 期 投 资 核 算 方 法 (1) 长 期 股 权 投 资 本 基 金 会 长 期 股 权 投 资 在 取 得 时 按 初 始 投 资 成 本 计 价 对 被 投 资 单 位 没 有 控 制 共 同 控 制 和 重 大 影 响 的, 采 用 成 本 法 核 算 ; 对 被 投 资 单 位 具 有 控 制 共 同 控 制 和 重 大 影 响 的, 采 用 权 益 法 核 算 (2) 长 期 债 权 投 资 本 基 金 会 长 期 债 权 投 资 按 取 得 时 的 实 际 成 本 作 为 初 始 投 资 成 本 长 期 债 权 投 资 按 直 线 法 计 提 利 息 及 摊 销 债 券 折 溢 价 (3) 长 期 投 资 减 值 准 备 本 基 金 会 期 末 对 长 期 投 资 逐 项 进 行 检 查, 按 单 项 投 资 可 回 收 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 10 固 定 资 产 计 价 及 其 折 旧 方 法 固 定 资 产 是 指 为 行 政 管 理 提 供 服 务 生 产 商 品 或 者 出 租 目 的 而 持 有 的, 预 计 使 用 年 限 超 过 1 年, 且 单 位 价 值 较 高 的 资 产 (1) 固 定 资 产 按 取 得 时 实 际 成 本 计 价 (2) 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 计 算 年 限 平 均 法 ( 直 线 法 ) 按 固 定 资 产 的 原 值 和 估 计 使 用 年 限 扣 除 残 值 率 ( 原 值 的 10%) 确 定 其 折 旧 率, 年 分 类 折 旧 率 如 下 : 资 产 类 别 使 用 年 限 残 值 率 年 折 旧 率 办 公 家 具 5 年 10% 18% 办 公 设 备 5 年 10% 18% 电 脑 硬 件 5 年 10% 18% 装 修 5 年 10% 18% - 8 -

11 四 主 要 会 计 政 策 - 续 10 固 定 资 产 计 价 及 其 折 旧 方 法 - 续 (3) 不 计 提 折 旧 的 固 定 资 产 用 于 展 览 教 育 或 研 究 等 目 的 的 历 史 文 物 艺 术 品 以 及 其 他 具 有 文 化 或 者 历 史 价 值 并 作 为 长 期 或 者 永 久 保 存 的 典 藏 等, 作 为 固 定 资 产 核 算, 不 必 计 提 折 旧 11 在 建 工 程 核 算 方 法 在 建 工 程 应 当 按 照 实 际 发 生 的 支 出 确 定 其 工 程 成 本, 包 括 施 工 前 期 准 备 正 在 施 工 中 的 建 筑 工 程 安 装 工 程 技 术 改 造 工 程 等 12 无 形 资 产 计 价 和 摊 销 方 法 本 基 金 会 对 购 入 或 按 法 律 程 序 申 请 取 得 的 无 形 资 产, 按 取 得 时 的 实 际 成 本 入 账 各 项 无 形 资 产 在 其 有 效 期 内 按 直 线 法 摊 销, 具 体 如 下 : 资 产 类 别 摊 销 年 限 摊 销 率 商 标 10 年 10% 软 件 5 年 20% 13 受 托 代 理 资 产 受 托 代 理 资 产 是 指 本 基 金 会 接 受 委 托 方 委 托 从 事 受 托 代 理 业 务 而 收 到 的 资 产 14 预 计 负 债 的 确 认 原 则 如 果 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 本 基 金 会 将 其 确 认 为 负 债, 以 清 偿 该 负 债 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 予 以 计 量, 并 在 资 产 负 债 表 中 单 列 项 目 予 以 反 映 : (1) 该 义 务 是 基 金 会 承 担 的 现 时 义 务 (2) 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 - 9 -

12 四 主 要 会 计 政 策 - 续 15 限 定 性 净 资 产 非 限 定 性 净 资 产 确 认 原 则 资 产 或 资 产 所 产 生 的 经 济 利 益 ( 如 资 产 的 投 资 利 益 和 利 息 等 ) 的 使 用 受 到 资 产 提 供 者 或 者 国 家 有 关 法 律 行 政 法 规 所 设 置 的 时 间 限 定 或 ( 和 ) 用 途 限 定, 则 由 此 形 成 的 净 资 产 为 限 定 性 净 资 产 ; 除 此 之 外 的 其 他 净 资 产, 为 非 限 定 性 净 资 产 16 收 入 确 认 原 则 收 入 是 指 民 间 非 营 利 组 织 开 展 业 务 活 动 取 得 的 导 致 本 期 净 资 产 增 加 的 经 济 利 益 或 者 服 务 潜 力 的 流 入 收 入 应 当 按 照 其 来 源 分 为 捐 赠 收 入 政 府 补 助 收 入 提 供 服 务 收 入 投 资 收 益 商 品 销 售 收 入 和 其 他 收 入 等 本 基 金 会 按 以 下 规 定 确 认 收 入 实 现, 并 按 已 实 现 的 收 入 记 账, 计 入 当 期 损 益 基 金 会 在 确 认 收 入 时, 应 当 区 分 交 换 交 易 所 形 成 的 收 入 和 非 交 换 交 易 所 形 成 的 收 入 销 售 商 品, 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 换 给 购 货 方 ; 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 出 售 的 商 品 实 施 控 制 ; 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 ; 相 关 收 入 和 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 确 认 收 入 提 供 劳 务, 在 同 一 会 计 年 度 内 开 始 并 完 成 的 劳 务, 应 当 在 完 成 劳 务 时 确 认 收 入 ; 如 果 劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度, 可 以 按 照 完 工 进 度 完 成 的 工 作 量 确 认 收 入 让 渡 资 产 使 用 权, 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 ; 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 无 条 件 的 捐 赠 或 政 府 补 助, 在 收 到 时 确 认 收 入 ; 附 条 件 的 捐 赠 或 政 府 补 助, 在 取 得 捐 赠 资 产 或 政 府 补 助 资 产 控 制 权 时 确 认 收 入 ; 但 当 基 金 会 存 在 需 要 偿 还 全 部 或 部 分 捐 赠 资 产 或 者 相 应 金 额 的 现 时 义 务 时, 应 当 根 据 需 要 偿 还 的 金 额 确 认 一 项 负 债 和 费 用 接 受 捐 赠 的 非 货 币 性 资 产, 应 当 以 其 公 允 价 值 计 算 捐 赠 方 在 向 基 金 会 捐 赠 时, 应 当 提 供 注 明 捐 赠 非 货 币 性 资 产 公 允 价 值 的 证 明, 如 果 不 能 提 供 上 述 证 明, 不 得 向 其 开 具 公 益 性 捐 赠 票 据 或 者 非 税 收 入 一 般 缴 款 书 收 据, 不 得 确 认 为 捐 赠 收 入 五 税 项 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 第 二 十 六 条 以 及 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 实 施 条 例 第 八 十 四 条 第 八 十 五 条 的 规 定, 符 合 条 件 的 非 营 利 组 织 的 收 入, 免 缴 企 业 所 得 税, 但 不 包 括 非 营 利 组 织 从 事 营 利 性 活 动 取 得 的 收 入 本 基 金 会 属 于 非 营 利 组 织, 且 无 从 事 营 利 性 活 动 取 得 收 入 因 此, 本 基 金 会 在 2011 年 度 及 2010 年 12 月 3 日 至 2010 年 12 月 31 日 止 期 间 未 计 提 企 业 所 得 税

13 六 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 货 币 资 金 货 币 资 金 种 类 币 种 年 初 账 面 余 额 年 末 帐 面 余 额 人 民 币 元 人 民 币 元 现 金 人 民 币 银 行 存 款 人 民 币 50,009, ,315, 合 计 50,009, ,316, 短 期 投 资 : 无 3 应 收 账 款 : 无 4 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 账 龄 : 年 初 账 面 余 额 年 末 账 面 余 额 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 1 年 以 内 , , (2) 其 他 应 收 款 主 要 客 户 : 年 初 账 面 余 额 年 末 账 面 余 额 占 应 收 账 款 占 应 收 账 款 客 户 名 称 账 面 余 额 总 额 的 比 例 账 面 余 额 总 额 的 比 例 欠 款 时 间 欠 款 原 因 人 民 币 元 % 人 民 币 元 % 上 海 金 光 外 滩 置 地 有 限 公 司 , 一 年 以 内 租 赁 保 证 金 赵 彦 堂 , 一 年 以 内 租 赁 保 证 金 刘 晓 慧 , 一 年 以 内 租 赁 保 证 金 中 国 电 信 股 份 有 限 公 司 - - 8, 一 年 以 内 押 金 成 都 文 创 投 资 发 展 有 限 公 司 - - 7, 一 年 以 内 租 赁 保 证 金 合 计 , 预 付 账 款 : 无

14 六 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 - 续 6 存 货 (1) 存 货 明 细 如 下 : 存 货 种 类 年 初 账 面 余 额 本 年 增 加 额 本 年 减 少 额 年 末 账 面 余 额 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 接 受 捐 赠 物 资 - 1,690, ,690, (2) 存 货 跌 价 准 备 明 细 如 下 : 无 7 待 摊 费 用 明 细 项 目 年 初 账 面 余 额 本 年 增 加 本 年 摊 销 年 末 账 面 余 额 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 房 屋 租 赁 费 - 99, , 物 业 管 理 费 - 4, , 合 计 - 104, , (1) 房 屋 租 赁 费 人 民 币 99,114 元, 系 本 基 金 会 预 付 的 2012 年 上 半 年 房 屋 租 金 (2) 物 业 管 理 费 人 民 币 4, 元, 系 本 基 金 会 预 付 的 2012 年 1 月 份 物 业 管 理 费 8 长 期 股 权 投 资 : 无 9 长 期 债 权 投 资 : 无 10 委 托 理 财 ( 是 指 通 过 金 融 机 构 信 托 公 司 证 券 公 司 保 险 公 司 进 行 委 托 投 资 行 为, 如 将 资 金 委 托 给 不 具 备 资 质 的 机 构 进 行 管 理 的, 在 其 他 应 收 款 科 目 下 披 露 ): 无

15 六 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 - 续 11 固 定 资 产 累 计 折 旧 (1) 固 定 资 产 类 别 如 下 : 项 目 年 初 账 面 余 额 本 年 增 加 额 本 年 减 少 额 年 末 账 面 余 额 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 一 固 定 资 产 原 价 合 计 - 751, , , 其 中 : 办 公 家 具 - 61, , , 办 公 设 备 - 119, , , 电 脑 硬 件 - 436, , , 装 修 - 133, , 二 累 计 折 旧 合 计 - 128, , , 其 中 : 办 公 家 具 - 11, , 办 公 设 备 - 13, , 电 脑 硬 件 - 86, , , 装 修 - 17, , 三 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 - 622, , , 其 中 : 办 公 家 具 - 50, , , 办 公 设 备 - 106, , , 电 脑 硬 件 - 349, , , 装 修 - 116, , (2) 固 定 资 产 用 途 如 下 : 年 初 账 面 余 额 年 末 账 面 余 额 用 途 原 价 累 计 折 旧 账 面 价 值 原 价 累 计 折 旧 账 面 价 值 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 自 用 , , , 在 建 工 程 : 无 13 文 物 文 化 资 产 : 无

16 六 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 - 续 14 无 形 资 产 项 目 年 初 账 面 余 额 本 年 增 加 额 本 年 减 少 额 年 末 账 面 余 额 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 一 原 价 合 计 - 462, , 商 标 - 259, , 电 脑 软 件 - 202, , 二 累 计 摊 销 额 合 计 - 67, , 商 标 - 20, , 电 脑 软 件 - 46, , 三 无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 - 395, , 商 标 - 239, , 电 脑 软 件 - 156, , 受 托 代 理 资 产 : 无 16 应 付 账 款 : 无 17 其 他 应 付 款 : 无

17 六 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 - 续 18 工 作 人 员 费 用 明 细 表 项 目 年 初 账 面 余 额 本 年 增 加 额 本 年 支 付 额 年 末 账 面 余 额 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 - 3,395, ,385, , 二 社 会 保 险 费 - 672, , 其 中 : 医 疗 保 险 费 - 208, , 基 本 养 老 保 险 费 - 413, , 失 业 保 险 费 - 29, , 工 伤 保 险 费 - 9, , 生 育 保 险 费 - 10, , 其 他 - 1, , 三 住 房 公 积 金 - 188, , 合 计 - 4,256, ,246, , 应 交 税 金 税 费 项 目 年 初 账 面 余 额 年 末 账 面 余 额 人 民 币 元 人 民 币 元 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 - 15, 预 提 费 用 项 目 年 初 账 面 余 额 本 年 提 取 本 年 支 付 年 末 账 面 余 额 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 办 公 及 差 旅 费 用 - 138, , 长 期 应 付 款 : 无 22 受 托 代 理 负 债 : 无 23 净 资 产 项 目 年 初 账 面 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 账 面 余 额 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 人 民 币 元 限 定 性 净 资 产 - 91,820, ,939, ,880, 非 限 定 性 净 资 产 50,009, ,312, ,707, ,614, 合 计 50,009, ,132, ,647, ,494,

18 六 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 - 续 24 大 额 捐 赠 收 入 本 表 列 示 累 计 捐 款 超 过 基 金 会 当 年 捐 赠 收 入 5% 以 上 的 捐 赠 单 位 或 个 人 : 捐 赠 人 本 年 发 生 额 人 民 币 元 上 年 发 生 额 人 民 币 元 限 定 性 非 限 定 性 小 计 限 定 性 非 限 定 性 小 计 用 途 上 海 李 连 杰 壹 基 金 公 益 基 金 会 18,915, , ,724, 其 中 : 捐 款 18,915, , ,939, 灾 后 重 建 儿 童 关 怀 公 益 人 才 培 养 捐 物 - 784, , 自 用 中 国 红 十 字 会 总 会 49,896, ,896, 其 中 : 捐 款 49,896, ,896, 灾 后 重 建 紧 急 救 灾 捐 物 深 圳 市 金 立 通 信 设 备 有 限 公 司 6,200, ,200, 其 中 : 捐 款 6,200, ,200, 儿 童 关 怀 捐 物 上 海 李 连 杰 壹 基 金 公 益 基 金 会 ,000, ,000, 原 始 基 金 万 科 公 益 基 金 会 ,000, ,000, 原 始 基 金 北 京 万 通 公 益 基 金 会 ,000, ,000, 原 始 基 金 老 牛 基 金 会 ,000, ,000, 原 始 基 金 腾 讯 公 益 慈 善 基 金 会 ,000, ,000, 原 始 基 金 合 计 75,011, , ,820, ,000, ,000, 提 供 服 务 收 入 : 无 26 商 品 销 售 收 入 : 无 27 投 资 收 益 : 无

19 六 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 - 续 28 业 务 活 动 成 本 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 人 民 币 元 人 民 币 元 1. 捐 赠 项 目 成 本 64,523, (1) 灾 害 救 助 领 域 37,378, 其 中 : 灾 后 重 建 项 目 26,584, 紧 急 救 灾 项 目 10,793, (2) 儿 童 关 怀 领 域 17,021, 其 中 : 壹 乐 园 项 目 1,768, 海 洋 天 堂 项 目 11,309, 孤 儿 救 助 项 目 3,943, (3) 公 益 人 才 培 养 领 域 10,123, 其 中 : 公 益 人 才 培 养 项 目 2,397, 公 益 伙 伴 支 持 项 目 2,288, 典 范 工 程 项 目 5,438, 提 供 服 务 成 本 ( 开 展 公 益 项 目 的 运 行 费 用 ) 3,947, 其 中 : 工 资 1,425, 社 保 及 住 房 公 积 金 468, 差 旅 费 1,033, 房 屋 租 赁 费 227, 资 产 折 旧 及 摊 销 101, 办 公 费 46, 水 电 等 其 他 费 用 644, 业 务 活 动 税 金 及 附 加 - - 合 计 68,470, 管 理 费 用 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 人 民 币 元 人 民 币 元 工 资 1,312, 社 保 及 住 房 公 积 金 235, 差 旅 费 382, 会 议 费 用 198, 资 产 折 旧 及 摊 销 93, 办 公 费 45, 房 屋 租 赁 费 48, 水 电 等 其 他 费 用 428, 合 计 2,745,

20 六 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 - 续 30 其 他 费 用 项 目 本 年 发 生 额 上 年 发 生 额 人 民 币 元 人 民 币 元 资 产 处 置 损 失 12, 七 理 事 会 成 员 和 职 工 的 数 量 变 动 情 况 以 及 获 得 的 薪 金 等 报 酬 情 况 的 说 明 1 列 示 本 届 理 事 会 成 员 的 姓 名 工 作 单 位 在 本 基 金 会 领 取 报 酬 的 理 事 人 数 领 取 报 酬 的 金 额 本 基 金 会 共 有 理 事 11 人, 具 体 信 息 如 下 : 姓 名 工 作 单 位 在 本 基 金 会 职 务 领 取 的 报 酬 周 其 仁 北 京 大 学 国 家 发 展 研 究 院 理 事 长 - 王 石 万 科 企 业 股 份 有 限 公 司 理 事 执 行 理 事 长 - 李 连 杰 壹 基 金 发 起 人 理 事 - 冯 仑 万 通 集 团 理 事 - 柳 传 志 联 想 控 股 有 限 公 司 理 事 - 牛 根 生 老 牛 基 金 会 创 始 人 名 誉 会 长 理 事 - 马 蔚 华 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 理 事 - 马 化 腾 深 圳 腾 讯 控 股 有 限 公 司 理 事 - 马 云 阿 里 巴 巴 ( 中 国 ) 有 限 公 司 理 事 - 周 惟 彦 原 上 海 李 连 杰 壹 基 金 公 益 基 金 会 理 事 - 杨 鹏 本 基 金 会 理 事 秘 书 长 500, 本 基 金 会 除 秘 书 长 以 外 的 其 他 理 事 会 成 员 均 未 在 本 基 金 会 领 取 报 酬 秘 书 长 杨 鹏 的 年 度 工 资 人 民 币 500, 元 由 万 科 公 益 基 金 会 及 北 京 万 通 公 益 基 金 会 定 向 捐 赠 支 付, 不 占 用 公 众 捐 款 2 列 示 本 基 金 会 职 工 总 数 ( 不 含 支 付 劳 务 费 人 数 ) 各 部 门 职 工 数 量 工 资 总 额 人 均 工 资 ( 不 含 支 付 的 劳 务 费 ) 截 至 2011 年 12 月 31 日 止, 本 基 金 会 员 工 总 人 数 为 38 人, 其 中 深 圳 职 能 总 部 12 人 灾 害 管 理 部 8 人 公 益 支 持 部 8 人 儿 童 发 展 部 3 人 合 作 发 展 部 7 人 本 基 金 会 工 资 总 额 为 人 民 币 3,395, 元, 人 均 月 工 资 为 人 民 币 7, 元

21 八 在 计 算 公 益 事 业 支 出 比 例 工 作 人 员 工 资 福 利 和 行 政 办 公 支 出 比 例 时 需 要 具 体 说 明 的 事 项 本 基 金 会 2011 年 度 公 益 事 业 支 出 总 额 为 人 民 币 68,470, 元, 上 年 度 收 入 总 额 为 人 民 币 50,000,000 元, 公 益 事 业 支 出 占 上 一 年 总 收 入 的 比 例 为 %; 工 作 人 员 工 资 总 额 为 人 民 币 3,395, 元, 员 工 社 会 保 险 住 房 公 积 金 及 福 利 为 人 民 币 860, 元, 行 政 办 公 支 出 为 人 民 币 1,196, 元, 工 作 人 员 工 资 福 利 和 行 政 办 公 支 出 合 计 为 人 民 币 5,452, 元, 本 年 度 总 支 出 为 人 民 币 71,647, 元, 工 作 人 员 工 资 福 利 和 行 政 办 公 支 出 占 本 年 总 支 出 的 比 例 为 7.61%

22 九 重 大 公 益 项 目 1 重 大 公 益 项 目 收 支 明 细 表 支 出 ( 人 民 币 元 ) 项 目 服 务 成 本 项 目 名 称 收 入 ( 人 民 币 元 ) 直 接 用 于 受 助 人 的 款 物 采 购 费 用 人 员 报 酬 资 产 使 用 费 用 宣 传 推 广 费 用 差 旅 等 费 用 其 他 费 用 小 计 总 计 灾 害 救 助 领 域 灾 后 重 建 项 目 42,579, ,584, , , , , ,902, 紧 急 救 灾 项 目 12,237, ,793, , , , , , ,145, 儿 童 关 怀 领 域 公 益 人 才 培 养 领 域 壹 乐 园 项 目 3,681, ,768, , , , , ,068, 海 洋 天 堂 项 目 6,707, ,309, , , , , , ,878, 典 范 工 程 项 目 5,020, ,438, , , , , ,149, 合 计 70,226, ,894, ,436, , , , ,249, ,144, 本 年 限 定 性 收 入 为 人 民 币 91,820, 元, 其 中 人 民 币 16,528, 元 限 定 到 领 域, 人 民 币 500, 元 定 向 捐 赠 秘 书 长 薪 资, 无 法 划 分 到 具 体 的 项 目

23 九 重 大 公 益 项 目 - 续 2 重 大 公 益 项 目 大 额 支 付 对 象 项 目 名 称 大 额 支 付 对 象 支 付 金 额 ( 人 民 币 元 ) 占 年 度 公 益 总 支 出 比 例 % 康 定 县 卫 生 局 1,750, 用 途 援 建 新 都 桥 人 民 医 院 门 诊 医 技 综 合 楼 项 目 凉 山 彝 族 妇 女 儿 童 发 展 中 心 1,700, 凉 山 送 光 明 点 亮 希 望 项 目 ( 节 能 灯 项 目 ) 华 民 慈 善 基 金 会 1,252, 灾 区 安 居 陇 南 壹 基 金 项 目 北 京 大 学 1,030, 壹 基 金 北 大 童 心 康 复 第 二 期 灾 后 重 建 项 目 杂 多 县 民 政 局 990, 玉 树 州 杂 多 县 瓦 里 滩 孤 儿 学 校 灾 后 重 建 灾 害 救 助 领 域 上 海 真 爱 梦 想 公 益 基 金 800, 梦 想 中 心 素 质 教 育 广 州 市 童 年 之 家 玩 具 有 限 公 司 3,290, 援 建 灾 区 儿 童 游 乐 设 备 紧 急 救 灾 项 目 高 乐 迪 ( 北 京 ) 玩 具 有 限 公 司 2,661, 援 建 灾 区 儿 童 游 乐 设 备 四 川 省 德 西 亚 康 体 游 乐 设 备 有 限 公 司 贵 州 社 区 建 设 与 乡 村 治 理 促 进 会 2,873, ,394, 援 建 灾 区 儿 童 游 乐 设 备 中 国 红 十 字 会 总 会 1,000, 索 马 里 饥 荒 救 援 联 合 西 南 四 省 区 的 五 家 公 益 组 织, 帮 助 西 南 灾 区 儿 童 安 全 度 过 凝 冻 灾 害 北 京 5885 户 外 救 援 技 术 有 限 公 司 915, 壹 基 金 救 援 联 盟 项 目 壹 乐 园 项 目 深 圳 市 登 山 户 外 运 动 协 会 888, 用 于 为 爱 奔 跑 公 益 赛 事 活 动, 倡 导 公 众 关 注 困 境 儿 童 广 州 市 童 年 之 家 玩 具 有 限 公 司 659, 援 建 西 部 贫 困 落 后 社 区 儿 童 游 乐 设 备 儿 童 关 怀 领 域 海 洋 天 堂 项 目 深 圳 市 自 闭 症 研 究 会 2,170, 贫 困 自 闭 症 儿 童 救 助 南 宁 市 江 南 区 安 琪 之 家 康 复 教 育 活 动 中 心 1,874, 贫 困 脑 瘫 儿 童 救 助 北 京 星 星 雨 教 育 研 究 所 1,890, 贫 困 自 闭 症 儿 童 救 助 孤 儿 救 助 项 目 北 京 师 范 大 学 教 育 基 金 会 3,300, 公 益 人 才 培 养 项 目 公 益 伙 伴 支 持 项 目 为 四 川 省 青 海 省 云 南 省 西 藏 自 治 区 孤 儿 采 购 捐 赠 温 暖 包 北 京 师 范 大 学 壹 基 金 公 益 研 究 院 2,397, 公 益 教 程 研 究 及 公 益 人 才 培 养 华 盛 瑞 德 ( 北 京 ) 管 理 咨 询 有 限 公 司 247, 支 持 社 会 组 织 的 自 律 建 设 北 京 恩 友 信 息 咨 询 有 限 公 司 240, 用 于 推 动 公 益 组 织 财 务 信 息 披 露 建 设 北 京 伽 铭 科 技 发 展 有 限 公 司 333, 用 于 壹 基 金 之 家 网 络 平 台 的 技 术 维 护 公 益 人 才 培 养 领 域 典 范 工 程 项 目 ( 履 行 上 海 李 连 杰 壹 基 金 公 益 基 金 会 典 范 工 程 已 签 约 项 目 ) 广 州 市 扬 爱 特 殊 孩 子 家 长 俱 乐 部 394, 帮 助 唐 氏 综 合 症 儿 童 广 东 省 汉 达 康 福 协 会 373, 帮 助 麻 疯 康 复 人 士, 解 除 眼 疾 困 扰 青 海 省 三 江 源 生 态 环 境 保 护 协 会 333, 建 设 绿 色 乡 村 生 态 保 护 典 范 基 地 开 展 三 江 源 绿 色 桥 梁 流 动 车 环 保 宣 教 和 三 江 源 黑 帐 篷 培 训 学 校 等 工 作 广 州 市 慧 灵 托 养 中 心 405, 用 于 推 动 智 障 人 士 社 区 化 服 务 浙 江 省 新 华 爱 心 教 育 基 金 会 335, 贫 困 学 生 生 活 补 助 北 京 百 年 农 民 工 子 弟 职 业 学 校 319, 农 民 工 子 弟 职 业 教 育 培 训 上 海 慈 智 文 化 传 播 有 限 公 司 462, 帮 助 贫 困 受 艾 滋 影 响 群 体 上 海 市 慈 善 教 育 培 训 中 心 526, 北 京 市 海 淀 区 山 水 生 态 伙 伴 自 然 保 护 中 心 606, 合 计 37,414, 开 展 新 生 代 农 民 工 就 业 技 能 培 训 高 校 贫 困 大 学 生 创 业 教 育 工 作 用 于 基 于 社 区 的 可 持 续 保 护 创 新 解 决 方 案 探 索

24 十 关 联 方 关 系 及 其 交 易 的 说 明 1 重 要 关 联 方 关 联 方 名 称 法 人 姓 名 与 基 金 会 的 关 系 上 海 李 连 杰 壹 基 金 公 益 基 金 会 周 惟 彦 发 起 机 构 万 科 公 益 基 金 会 郁 亮 发 起 机 构 北 京 万 通 公 益 基 金 会 徐 晓 东 发 起 机 构 老 牛 基 金 会 宗 丽 娜 发 起 机 构 腾 讯 公 益 慈 善 基 金 会 郭 凯 天 发 起 机 构 2 关 联 交 易 本 基 金 会 本 年 度 没 有 向 关 联 方 资 助 产 品 和 提 供 劳 务, 也 没 有 向 关 联 方 采 购 产 品 和 购 买 服 务 3 关 联 方 往 来 (1) 关 联 方 未 结 算 应 收 项 目 余 额 : 无 (2) 关 联 方 未 结 算 应 付 项 目 余 额 : 无 十 一 固 定 资 产 清 查 明 细 表 名 称 来 源 时 间 单 位 数 量 金 额 用 途 办 公 家 具 自 购 2011 批 一 批 15, 自 用 办 公 家 具 受 赠 2011 批 一 批 43, 自 用 办 公 设 备 自 购 2011 批 一 批 69, 自 用 办 公 设 备 受 赠 2011 批 一 批 48, 自 用 电 脑 自 购 2011 台 一 批 68, 自 用 电 脑 受 赠 2011 台 一 批 350, 自 用 装 修 自 购 2011 一 批 133, 自 用

25 十 二 资 产 提 供 者 设 置 了 时 间 或 用 途 限 制 的 相 关 资 产 情 况 的 说 明 截 至 2011 年 12 月 31 日, 本 基 金 会 因 用 途 受 限 的 净 资 产 为 人 民 币 35,880, 元 十 三 受 托 代 理 业 务 情 况 的 说 明 本 基 金 会 本 年 度 没 有 受 托 代 理 业 务 十 四 重 大 资 产 减 值 情 况 的 说 明 本 基 金 会 本 年 度 没 有 发 生 重 大 资 产 减 值 情 况 十 五 公 允 价 值 无 法 可 靠 取 得 的 受 赠 资 产 和 其 他 资 产 的 说 明 本 基 金 会 本 年 度 无 公 允 价 值 无 法 可 靠 取 得 的 受 赠 资 产 和 其 他 资 产 十 六 接 受 劳 务 捐 赠 情 况 的 说 明 本 基 金 会 本 年 度 无 接 受 劳 务 捐 赠 情 况 十 七 对 外 承 诺 和 或 有 事 项 情 况 的 说 明 本 基 金 会 本 年 度 无 对 外 承 诺 事 项 和 或 有 事 项 十 八 资 产 负 债 表 日 后 非 调 整 事 项 的 说 明 本 基 金 会 本 年 度 无 资 产 负 债 表 日 后 非 调 整 事 项