重 要 提 示 本 基 金 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 2014 年 11 月 15 日 证 监 许 可 号 文 准 予 募 集 注 册, 本 基 金 基 金 合 同 于 2014 年 12 月 17 日 正 式 生 效 基 金 管 理 人 保 证 招 募 说

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1 中 加 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 ( 更 新 ) 摘 要 (2015 年 第 1 号 ) 基 金 管 理 人 : 中 加 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 广 州 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司

2 重 要 提 示 本 基 金 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 2014 年 11 月 15 日 证 监 许 可 号 文 准 予 募 集 注 册, 本 基 金 基 金 合 同 于 2014 年 12 月 17 日 正 式 生 效 基 金 管 理 人 保 证 招 募 说 明 书 的 内 容 真 实 准 确 完 整 本 招 募 说 明 书 经 中 国 证 监 会 注 册, 但 中 国 证 监 会 对 本 基 金 募 集 的 注 册, 并 不 表 明 其 对 本 基 金 的 投 资 价 值 和 市 场 前 景 作 出 实 质 性 判 断 或 保 证, 也 不 表 明 投 资 于 本 基 金 没 有 风 险 基 金 管 理 人 依 照 恪 尽 职 守 诚 实 信 用 谨 慎 勤 勉 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 财 产, 但 不 保 证 本 基 金 一 定 盈 利, 也 不 保 证 最 低 收 益 投 资 有 风 险, 投 资 者 认 购 ( 或 申 购 ) 基 金 时 应 认 真 阅 读 本 招 募 说 明 书, 全 面 认 识 本 基 金 产 品 的 风 险 收 益 特 征, 并 承 担 基 金 投 资 中 出 现 的 各 类 风 险, 包 括 因 政 治 经 济 社 会 等 环 境 因 素 对 证 券 价 格 产 生 影 响 而 形 成 的 系 统 性 风 险, 个 别 证 券 特 有 的 非 系 统 性 风 险, 由 于 基 金 投 资 者 连 续 大 量 赎 回 基 金 产 生 的 流 动 性 风 险, 基 金 管 理 人 在 基 金 管 理 实 施 过 程 中 产 生 的 基 金 管 理 风 险 本 基 金 投 资 中 小 企 业 私 募 债 券, 中 小 企 业 私 募 债 是 根 据 相 关 法 律 法 规 由 非 上 市 中 小 企 业 采 用 非 公 开 方 式 发 行 的 债 券 由 于 不 能 公 开 交 易, 一 般 情 况 下, 交 易 不 活 跃, 潜 在 较 大 流 动 性 风 险 当 发 债 主 体 信 用 质 量 恶 化 时, 受 市 场 流 动 性 所 限, 本 基 金 可 能 无 法 卖 出 所 持 有 的 中 小 企 业 私 募 债, 由 此 可 能 给 基 金 净 值 带 来 更 大 的 负 面 影 响 和 损 失 本 基 金 为 债 券 型 基 金, 属 于 证 券 投 资 基 金 中 预 期 收 益 和 预 期 风 险 较 低 的 基 金 品 种, 其 风 险 收 益 预 期 高 于 货 币 市 场 基 金, 低 于 混 合 型 基 金 和 股 票 型 基 金 本 基 金 经 过 基 金 份 额 分 级 后, 纯 债 A 具 有 低 风 险 收 益 相 对 稳 定 的 特 征 ; 纯 债 B 具 有 较 高 预 期 风 险 较 高 预 期 收 益 的 特 征 投 资 者 应 充 分 考 虑 自 身 的 风 险 承 受 能 力, 并 对 于 认 购 ( 或 申 购 ) 基 金 的 意 愿 时 机 数 量 等 投 资 行 为 作 出 独 立 决 策 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 预 示 其 未 来 表 现, 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 的 业 绩 也 不 构 成 对 本 基 金 业 绩 表 现 的 保 证 基 金 管 理 人 提 醒 投 资 者 基 金 投 资 的 买 者 自 负 原 则, 在 投 资 者 作 出 投 资 决 策 后, 基 金 运 营 状 况 与 基 金 净 值 变 化 引 致 的 投 资 风 险, 由 投 资 者 自 行 负 责

3 本 招 募 说 明 书 所 载 内 容 截 止 日 为 2015 年 6 月 17 日, 有 关 财 务 数 据 和 净 值 表 现 截 止 日 为 2015 年 3 月 31 日 ( 财 务 数 据 未 经 审 计 )

4 一 基 金 管 理 人 ( 一 ) 基 金 管 理 人 简 况 名 称 : 中 加 基 金 管 理 有 限 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 顺 义 区 仁 和 镇 顺 泽 大 街 65 号 317 室 办 公 地 址 : 北 京 市 丰 台 区 南 四 环 西 路 188 号 十 七 区 15 号 楼 法 定 代 表 人 : 闫 冰 竹 成 立 时 间 : 2013 年 3 月 27 日 批 准 设 立 机 关 及 批 准 设 立 文 号 : 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字 号 组 织 形 式 : 有 限 责 任 公 司 注 册 资 本 : 叁 亿 元 人 民 币 存 续 期 限 : 持 续 经 营 电 话 : 股 权 结 构 : 本 公 司 是 经 中 国 证 监 会 证 监 许 可 号 文 批 准, 由 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 加 拿 大 丰 业 银 行 北 京 有 色 金 属 研 究 总 院 共 同 发 起 设 立, 注 册 资 本 为 3 亿 元 人 民 币 目 前 的 股 权 比 例 为 : 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 62% 加 拿 大 丰 业 银 行 33% 北 京 有 色 金 属 研 究 总 院 5% 基 金 管 理 情 况 : 目 前 基 金 管 理 人 旗 下 管 理 三 只 基 金, 分 别 是 中 加 货 币 市 场 基 金 (A/C) 中 加 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (A/C) 中 加 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (A/B) ( 二 ) 主 要 人 员 情 况 1 董 事 会 成 员 闫 冰 竹 先 生, 董 事 长, 管 理 学 硕 士 自 1975 年 起, 闫 先 生 历 任 中 国 人 民 银 行 中 国 工 商 银 行 北 京 分 理 处 主 任 营 业 部 总 经 理 分 行 总 稽 核 等 职 务,1996 年 参 与 组 建 北 京 银 行 并 出 任 首 任 行 长,2002 年 至 今 担 任 北 京 银 行 党 委 书 记 董 事 长 闫 先 生 为 中 共 第 十 七 次 全 国 代 表 大 会 代 表, 第 十 一 届 十 二 届 全 国 政 协 委 员, 全 国 政 协 经 济 委 员 会 副 主 任, 中 共 第 十 届 北 京 市 委 委 员, 中 国 企 业 家 协 会 副 5--4

5 会 长, 中 国 银 行 业 协 会 副 会 长, 中 国 金 融 学 会 常 务 理 事, 享 受 国 务 院 特 殊 津 贴 专 家 2013 年 3 月 起 兼 任 中 加 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 长 杨 书 剑 先 生, 董 事, 经 济 学 博 士 1997 年 加 入 北 京 银 行, 历 任 总 行 银 行 卡 业 务 主 管 总 行 办 公 室 副 主 任 总 行 人 事 部 副 总 经 理 学 院 路 支 行 行 长 总 行 董 事 会 办 公 室 副 主 任 主 任 董 事 会 秘 书 等 职 务 ; 现 任 北 京 银 行 执 行 董 事 副 行 长 董 事 会 秘 书 长 期 负 责 北 京 银 行 综 合 经 营 和 投 资 管 理 方 面 业 务, 熟 悉 资 本 市 场 和 资 本 运 作 冯 丽 华 女 士, 董 事, 管 理 学 硕 士 自 1985 年 始, 冯 女 士 历 任 工 商 银 行 东 城 支 行 计 划 科 副 科 长 北 京 市 计 委 财 政 金 融 处 正 科 级 调 研 员 北 京 银 行 资 金 计 划 部 公 司 金 融 部 个 人 银 行 部 财 富 管 理 部 等 部 门 总 经 理, 现 任 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 零 售 业 务 总 监 苏 利 文 先 生 (James O Sullivan), 2014 年 12 月 加 入 公 司 董 事 会, 拥 有 约 克 大 学 数 学 系 的 专 业 荣 誉 文 学 士 学 位 奥 斯 古 德 法 学 院 法 学 博 士 学 位 以 及 约 克 大 学 舒 力 克 商 学 院 的 工 商 管 理 硕 士 学 位 苏 利 文 先 生 还 曾 任 多 伦 多 亨 伯 河 医 院 董 事 会 主 席 1990 年 加 入 加 拿 大 丰 业 银 行, 并 在 投 资 银 行 业 务 及 并 购 部 担 任 高 级 领 导 职 务 ; 自 2014 年 11 月 起, 苏 利 文 先 生 被 任 命 为 全 球 财 富 管 理 执 行 副 总 裁, 负 责 全 球 零 售 和 机 构 资 产 管 理 及 财 富 管 理 业 务 周 美 思 女 士, 董 事, 毕 业 于 香 港 理 工 大 学, 拥 有 加 拿 大 财 务 策 划 协 会 和 财 务 策 划 师 标 准 理 事 会 颁 发 的 财 务 策 划 证 书, 同 时 也 是 加 拿 大 银 行 家 协 会 院 士 周 女 士 拥 有 25 年 金 融 市 场 工 作 经 验, 擅 长 于 国 际 商 务 管 理, 合 资 经 营, 基 金 及 经 纪 业 务 在 她 丰 富 的 职 业 生 涯 中, 推 出 了 领 先 的 区 域 和 国 际 投 资 基 金, 建 立 过 基 金 超 市, 并 在 日 本 建 立 第 一 只 美 元 清 算 基 金, 也 曾 在 香 港, 新 加 坡 和 日 本 等 跨 国 金 融 机 构 担 任 领 导 职 务 目 前, 周 女 士 任 职 加 拿 大 丰 业 银 行 亚 太 区 财 富 管 理 业 务 副 总 裁, 负 责 亚 太 地 区 全 面 财 富 管 理 策 略 的 开 发 和 执 行, 领 导 亚 洲 财 富 管 理 业 务, 包 括 理 念 构 思 与 设 计, 市 场 评 估, 产 品 开 发 管 理 以 及 财 务, 经 营 合 规 性 和 风 险 管 理 张 少 明 先 生, 董 事, 工 学 博 士 自 1984 年 始, 张 先 生 先 后 在 北 京 有 色 金 属 研 究 总 院 ( 以 下 简 称 : 有 研 总 院 )208 室 复 合 材 料 研 究 中 心 开 发 经 营 处 投 资 经 营 部 等 部 门 担 任 副 主 任 常 务 副 主 任 处 长 主 任 等 职 务,2001 年 起 担 5--5

6 任 有 研 总 院 副 院 长,2006 年 起 担 任 有 研 总 院 党 委 书 记 副 院 长,2009 年 起 任 有 研 总 院 院 长 至 今 杨 运 杰 先 生, 独 立 董 事, 经 济 学 博 士 教 授 博 士 生 导 师 自 1986 年 始, 杨 先 生 先 后 在 河 北 林 学 院 中 央 财 经 大 学 担 任 经 济 学 的 教 学 工 作, 并 先 后 担 任 系 副 主 任 研 究 生 部 常 务 副 主 任 学 院 院 长 等 职 务, 期 间 还 在 深 圳 经 济 特 区 证 券 公 司 北 京 管 理 总 部 担 任 研 发 部 经 理 现 任 中 央 财 经 大 学 经 济 学 院 院 长 教 授 博 士 生 导 师 吴 小 英 女 士, 独 立 董 事, 研 究 生 自 1985 年 起, 吴 女 士 先 后 在 中 国 人 民 银 行 廊 坊 分 行 人 事 科 中 国 银 行 中 苑 宾 馆 中 国 民 族 国 际 信 托 投 资 公 司 中 国 民 族 证 券 有 限 责 任 公 司 工 作, 并 先 后 担 任 副 科 长 人 事 主 管 商 贸 部 总 经 理 纪 委 副 书 记 等 职 务 杨 戈 先 生, 独 立 董 事, 工 商 管 理 硕 士 自 1993 年 始, 杨 先 生 先 后 在 中 国 航 空 技 术 进 出 口 总 公 司 担 任 分 析 员 在 法 国 里 昂 证 券 亚 洲 有 限 公 司 担 任 经 理 在 WI Harper Group( 中 经 合 集 团 ) 担 任 经 理 在 中 华 创 业 网 担 任 总 经 理 在 鑫 苏 创 业 投 资 公 司 担 任 合 伙 人 在 北 京 华 创 先 锋 科 技 有 限 公 司 担 任 总 经 理 并 在 美 国 纽 约 证 券 交 易 所 北 京 代 表 处 担 任 首 席 代 表 等 职 务 2 监 事 会 成 员 高 红 女 士, 监 事 现 任 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 北 京 管 理 部 公 司 银 行 部 总 经 理 高 女 士 自 1994 年 起, 先 后 担 任 湖 北 国 际 信 托 投 资 公 司 营 业 部 总 经 理 湖 北 三 峡 证 券 有 限 责 任 公 司 恒 惠 营 业 部 总 经 理 黑 龙 江 佳 木 斯 证 券 公 司 总 经 理 北 京 证 券 有 限 责 任 公 司 经 纪 业 务 总 监 西 北 证 券 有 限 公 司 董 事 长 助 理 兼 合 规 部 总 经 理 等 职 务, 拥 有 丰 富 的 金 融 行 业 工 作 和 管 理 经 验 2008 年 加 入 北 京 银 行, 先 后 任 职 于 总 行 公 司 银 行 总 部 北 京 管 理 部 大 企 业 客 户 二 部 及 公 司 银 行 部 秦 浩 腾 先 生 (Jordy Chilcott), 监 事 注 册 财 务 规 划 师, 丰 业 银 行 全 球 资 产 管 理 零 售 业 务 主 管, 负 责 大 明 互 惠 基 金, 丰 业 基 金 产 品 和 分 布 在 19 个 国 家 的 国 际 基 金 业 务, 同 时 也 负 责 通 过 银 行 的 全 球 分 销 渠 道 及 加 拿 大 的 独 立 理 财 顾 问 师 的 庞 大 网 络 进 行 基 金 的 销 售 工 作 秦 浩 腾 先 生 在 金 融 服 务 行 业 的 职 业 生 涯 超 过 27 年, 涉 及 咨 询 管 理, 销 售 和 基 金 研 发 等 多 个 领 域 秦 浩 腾 先 生 于 2006 年 加 入 大 明 互 惠 基 金,2010 年 大 明 互 惠 基 金 被 丰 业 银 行 收 购 之 后, 秦 浩 腾 先 生 开 始 负 5--6

7 责 加 拿 大 丰 业 银 行 的 国 内 基 金 和 国 际 资 产 管 理 业 务 秦 浩 腾 先 生 在 加 入 大 明 互 惠 基 金 之 前, 曾 担 任 标 准 人 寿 基 金 的 高 级 副 总 裁 秦 浩 腾 先 生 积 极 参 与 许 多 行 业 组 织, 包 括 加 拿 大 投 资 基 金 协 会 (IFIC) 特 设 战 略 研 究 委 员 会 和 公 众 联 络 委 员 会, 以 及 加 拿 大 丰 业 银 行 内 部 附 属 的 众 多 指 导 委 员 会 刘 向 途 先 生, 职 工 监 事, 经 济 学 硕 士 曾 任 北 京 银 行 董 事 会 办 公 室 证 券 事 务 组 负 责 人 投 资 者 关 系 室 经 理, 全 程 参 与 北 京 银 行 IPO 及 再 融 资, 日 常 主 要 从 事 北 京 银 行 证 券 事 务 投 资 者 关 系 管 理 投 融 资 管 理 等 工 作, 期 间 还 从 事 过 北 京 银 行 公 司 治 理 工 作, 熟 悉 资 本 市 场 股 权 投 资 管 理 及 公 司 治 理 等 相 关 业 务 ;2013 年 5 月 加 入 中 加 基 金 管 理 有 限 公 司, 任 投 资 研 究 部 副 总 监 王 雯 雯 女 士, 职 工 监 事, 经 济 学 硕 士 曾 任 职 于 北 京 银 行, 从 事 风 险 管 理 等 相 关 业 务 ;2013 年 5 月 加 入 中 加 基 金 管 理 有 限 公 司, 任 监 察 稽 核 经 理 3 总 经 理 及 其 他 高 级 管 理 人 员 闫 冰 竹 先 生, 董 事 长, 管 理 学 硕 士 自 1975 年 起, 闫 先 生 历 任 中 国 人 民 银 行 中 国 工 商 银 行 北 京 分 理 处 主 任 营 业 部 总 经 理 分 行 总 稽 核 等 职 务,1996 年 参 与 组 建 北 京 银 行 并 出 任 首 任 行 长,2002 年 至 今 担 任 北 京 银 行 党 委 书 记 董 事 长 闫 先 生 为 中 共 第 十 七 次 全 国 代 表 大 会 代 表, 第 十 一 届 十 二 届 全 国 政 协 委 员, 全 国 政 协 经 济 委 员 会 副 主 任, 中 共 第 十 届 北 京 市 委 委 员, 中 国 企 业 家 协 会 副 会 长, 中 国 银 行 业 协 会 副 会 长, 中 国 金 融 学 会 常 务 理 事, 享 受 国 务 院 特 殊 津 贴 专 家 2013 年 3 月 起 兼 任 中 加 基 金 管 理 有 限 公 司 董 事 长 夏 英 先 生, 总 经 理, 英 国 伦 敦 大 学 伦 敦 商 学 院 金 融 硕 士 学 位, 于 1996 年 加 入 北 京 银 行, 历 任 总 行 办 公 室 员 工, 办 公 室 副 主 任, 航 天 支 行 行 长, 阜 裕 管 辖 行 行 长, 资 金 交 易 部 副 总 经 理, 具 有 丰 富 的 金 融 业 工 作 经 验 现 任 中 加 基 金 管 理 公 司 总 经 理 投 资 决 策 委 员 会 主 席 产 品 开 发 委 员 会 主 席 魏 忠 先 生 (John Zhong Wei), 副 总 经 理, 特 许 金 融 分 析 师 (CFA) 金 融 风 险 管 理 经 理 (FRM) 加 拿 大 投 资 经 理 (CIM); 曾 任 职 于 富 兰 克 林 谭 普 顿 投 资 公 司 ( 多 伦 多, 加 拿 大 ), 大 明 基 金 (Dynamic Funds, 多 伦 多, 加 拿 大 ) 及 丰 业 银 行 全 球 资 产 管 理 ( 多 伦 多, 加 拿 大 ); 自 2014 年 3 月 19 日 正 式 担 任 公 司 副 总 经 理 一 职, 并 主 管 风 险 管 理 业 务 霍 向 辉 先 生, 督 察 长, 国 际 金 融 专 业 学 士 学 位,1998 年 加 入 北 京 银 行, 先 后 5--7

8 任 和 平 里 支 行 员 工 信 贷 管 理 部 员 工 华 安 支 行 行 长 助 理 副 行 长, 新 街 口 支 行 副 行 长 ( 主 持 工 作 ) 华 安 支 行 副 行 长 ( 主 持 工 作 ) 行 长 2012 年, 霍 向 辉 先 生 担 任 北 京 银 行 南 宁 工 作 室 负 责 人, 负 责 分 行 筹 建 工 作 4 基 金 经 理 闫 沛 贤, 英 国 帝 国 理 工 大 学 金 融 学 及 伯 明 翰 大 学 计 算 机 双 硕 士 历 任 英 国 国 家 航 空 公 司 软 件 工 程 师, 平 安 银 行 资 金 交 易 部 交 易 员, 北 京 银 行 资 金 交 易 部 交 易 员, 负 责 债 券 市 场 和 货 币 市 场 的 投 资 交 易 工 作 和 银 行 流 动 性 管 理 2012 年 荣 获 银 行 间 债 券 市 场 优 秀 交 易 员 荣 誉 称 号 2013 年 加 入 中 加 基 金 管 理 有 限 公 司, 同 年 10 月 任 中 加 货 币 市 场 基 金 2014 年 3 月 起 至 今 任 中 加 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理,2014 年 12 月 17 日 起 担 任 本 基 金 基 金 经 理 5 投 资 决 策 委 员 会 投 资 决 策 委 员 会 成 员 包 括 公 司 总 经 理 夏 英 先 生, 投 资 研 究 副 总 监 刘 向 途 先 生, 市 场 营 销 部 副 总 监 希 琳 女 士, 基 金 经 理 闫 沛 贤 先 生, 投 资 研 究 部 研 究 员 廉 晓 婵 女 士 6 上 述 人 员 之 间 均 不 存 在 近 亲 属 关 系 ( 三 ) 基 金 管 理 人 的 职 责 根 据 基 金 法 运 作 办 法 及 其 他 法 律 法 规 的 规 定, 基 金 管 理 人 应 履 行 以 下 职 责 : 1. 依 法 募 集 资 金, 办 理 或 者 委 托 经 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他 机 构 代 为 办 理 基 金 份 额 的 发 售 申 购 赎 回 和 登 记 事 宜 ; 2. 办 理 基 金 备 案 手 续 ; 3. 对 所 管 理 的 不 同 基 金 财 产 分 别 管 理 分 别 记 账, 进 行 证 券 投 资 ; 4. 按 照 基 金 合 同 的 约 定 确 定 基 金 收 益 分 配 方 案, 及 时 足 额 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 收 益 ; 5. 进 行 基 金 会 计 核 算 并 编 制 基 金 财 务 会 计 报 告 ; 6. 编 制 中 期 和 年 度 基 金 报 告 ; 7. 计 算 并 公 告 基 金 资 产 净 值 基 金 份 额 净 值 纯 债 A 和 纯 债 B 的 基 金 份 额 ( 参 考 ) 净 值, 确 定 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 ; 8. 办 理 与 基 金 财 产 管 理 业 务 活 动 有 关 的 信 息 披 露 事 项 ; 5--8

9 9. 按 照 规 定 召 集 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ; 10. 保 存 基 金 财 产 管 理 业 务 活 动 的 记 录 账 册 报 表 和 其 他 相 关 资 料 ; 11. 以 基 金 管 理 人 名 义, 代 表 基 金 份 额 持 有 人 利 益 行 使 诉 讼 权 利 或 者 实 施 其 他 法 律 行 为 ; 12. 有 关 法 律 法 规 中 国 证 监 会 和 基 金 合 同 规 定 的 其 他 职 责 ( 四 ) 基 金 管 理 人 的 承 诺 1. 本 基 金 管 理 人 将 根 据 基 金 合 同 的 规 定, 按 照 招 募 说 明 书 列 明 的 投 资 目 标 策 略 及 限 制 等 全 权 处 理 本 基 金 的 投 资 2. 本 基 金 管 理 人 不 从 事 违 反 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 ( 以 下 简 称 证 券 法 ) 的 行 为, 并 建 立 健 全 的 内 部 控 制 制 度, 采 取 有 效 措 施, 防 止 违 反 证 券 法 的 行 为 发 生 3. 本 基 金 管 理 人 不 从 事 违 反 基 金 法 的 行 为, 并 建 立 健 全 内 部 控 制 制 度, 采 取 有 效 措 施, 保 证 基 金 财 产 不 用 于 下 列 投 资 或 者 活 动 : (1) 承 销 证 券 ; (2) 违 反 规 定 向 他 人 贷 款 或 者 提 供 担 保 ; (3) 从 事 使 基 金 承 担 无 限 责 任 的 投 资 ; (4) 买 卖 其 他 基 金 份 额, 但 是 中 国 证 监 会 另 有 规 定 的 除 外 ; (5) 向 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 出 资 ; (6) 从 事 内 幕 交 易 操 纵 证 券 市 场 价 格 及 其 他 不 正 当 的 证 券 交 易 活 动 ; (7) 法 律 行 政 法 规 和 中 国 证 监 会 规 定 禁 止 的 其 他 活 动 4. 基 金 管 理 人 将 加 强 人 员 管 理, 强 化 职 业 操 守, 督 促 和 约 束 员 工 遵 守 国 家 有 关 法 律 法 规 及 行 业 规 范, 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责, 不 从 事 以 下 活 动 : (1) 将 其 固 有 财 产 或 者 他 人 财 产 混 同 于 基 金 财 产 从 事 证 券 投 资 ; (2) 不 公 平 地 对 待 其 管 理 的 不 同 基 金 财 产 ; (3) 利 用 基 金 财 产 为 基 金 份 额 持 有 人 以 外 的 第 三 人 牟 取 利 益 ; (4) 向 基 金 份 额 持 有 人 违 规 承 诺 收 益 或 者 承 担 损 失 ; (5) 侵 占 挪 用 基 金 财 产 ; (6) 泄 露 因 职 务 便 利 获 取 的 未 公 开 信 息 利 用 该 信 息 从 事 或 者 明 示 暗 示 他 人 从 事 相 关 的 交 易 活 动 ; 5--9

10 (6) 玩 忽 职 守, 不 按 照 规 定 履 行 职 责 ; (7) 法 律 行 政 法 规 和 中 国 证 监 会 禁 止 的 其 他 行 为 5 基 金 经 理 承 诺 (1) 依 照 有 关 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 规 定, 本 着 谨 慎 的 原 则 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 取 最 大 利 益 ; (2) 不 利 用 职 务 之 便 为 自 己 被 代 理 人 被 代 表 人 受 雇 人 或 任 何 其 他 第 三 人 谋 取 不 当 利 益 ; (3) 不 泄 漏 在 任 职 期 间 知 悉 的 有 关 证 券 基 金 的 商 业 秘 密 以 及 尚 未 依 法 公 开 的 基 金 投 资 内 容 基 金 投 资 计 划 等 信 息, 不 利 用 该 信 息 从 事 或 者 明 示 暗 示 他 人 从 事 相 关 的 交 易 活 动 ; (4) 不 以 任 何 形 式 为 除 基 金 管 理 人 以 外 的 其 他 组 织 或 个 人 进 行 证 券 交 易 ( 五 ) 基 金 管 理 人 的 内 部 控 制 制 度 1 内 部 控 制 的 原 则 本 基 金 管 理 人 的 内 部 控 制 遵 循 以 下 原 则 : (1) 全 面 性 原 则 : 内 部 控 制 必 须 覆 盖 公 司 的 所 有 部 门 和 岗 位, 渗 透 各 项 业 务 过 程 和 业 务 环 节, 并 普 遍 适 用 于 公 司 每 一 位 员 工 ; (2) 独 立 性 原 则 : 公 司 根 据 业 务 发 展 的 需 要 设 立 相 对 独 立 的 机 构 部 门 和 岗 位, 并 在 相 关 部 门 建 立 防 火 墙 ; 公 司 设 立 独 立 的 风 险 管 理 部 门 和 监 察 稽 核 部 门, 保 持 高 度 的 独 立 性 和 权 威 性, 分 别 履 行 风 险 管 理 和 合 规 监 察 职 责, 并 协 助 和 配 合 督 察 长 负 责 对 公 司 各 项 内 部 控 制 工 作 进 行 稽 核 和 检 查 ; (3) 审 慎 性 原 则 : 内 部 控 制 的 核 心 是 有 效 防 范 各 种 风 险, 任 何 制 度 的 建 立 都 要 以 防 范 风 险 审 慎 经 营 为 出 发 点 ; (4) 有 效 性 原 则 : 公 司 内 部 管 理 制 度 具 有 高 度 的 权 威 性, 是 所 有 员 工 严 格 遵 守 的 行 动 指 南 执 行 内 部 控 制 制 度 不 能 有 任 何 例 外, 任 何 人 不 得 拥 有 超 越 制 度 或 违 反 规 章 的 权 力 ; (5) 及 时 性 原 则 : 内 部 控 制 制 度 的 建 立 应 与 现 代 科 技 的 应 用 相 结 合, 充 分 利 用 电 脑 网 络, 建 立 电 脑 预 警 系 统, 保 证 监 控 的 及 时 性 ; (6) 适 时 性 原 则 : 内 部 控 制 制 度 的 制 订 应 具 有 前 瞻 性, 并 且 必 须 随 着 公 司 经 营 战 略 经 营 理 念 等 内 部 环 境 的 变 化 和 国 家 法 律 法 规 政 策 等 外 部 环 境 的 改 5--10

11 变 及 时 进 行 相 应 的 修 改 和 完 善 ; (7) 定 量 与 定 性 相 结 合 的 原 则 : 建 立 完 备 内 部 控 制 指 标 体 系, 使 内 部 控 制 更 具 客 观 性 和 操 作 性 ; (8) 成 本 效 益 原 则 : 公 司 运 用 科 学 化 的 经 营 管 理 方 法 降 低 运 作 成 本, 提 高 经 济 效 益, 以 合 理 的 控 制 成 本 达 到 最 佳 的 内 部 控 制 效 果 ; (9) 相 互 制 约 原 则 : 公 司 内 部 部 门 和 岗 位 的 设 置 应 当 权 责 分 明 相 互 制 衡 2. 内 部 控 制 制 度 公 司 严 格 按 照 基 金 法 及 其 配 套 法 规 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 内 部 控 制 指 导 意 见 等 相 关 法 律 法 规 的 规 定, 按 照 合 法 合 规 性 全 面 性 审 慎 性 适 时 性 原 则, 建 立 健 全 内 部 控 制 制 度 公 司 内 部 控 制 制 度 由 内 部 控 制 大 纲 基 本 管 理 制 度 和 部 门 业 务 规 章 等 三 部 分 有 机 组 成 (1) 公 司 内 部 控 制 大 纲 是 对 公 司 章 程 规 定 的 内 控 原 则 的 细 化 和 展 开, 是 公 司 各 项 基 本 管 理 制 度 的 纲 要 和 总 揽, 内 部 控 制 大 纲 对 内 控 目 标 内 控 原 则 控 制 环 境 内 控 措 施 等 内 容 加 以 明 确 (2) 公 司 基 本 管 理 制 度 包 括 风 险 管 理 制 度 监 察 稽 核 制 度 投 资 管 理 制 度 基 金 会 计 核 算 制 度 信 息 披 露 制 度 信 息 技 术 管 理 制 度 公 司 财 务 制 度 资 料 档 案 管 理 制 度 人 力 资 源 管 理 制 度 和 紧 急 应 变 制 度 等 (3) 部 门 业 务 规 章 是 在 公 司 基 本 管 理 制 度 的 基 础 上, 对 各 部 门 的 主 要 职 责 岗 位 设 置 岗 位 责 任 业 务 流 程 和 操 作 守 则 等 的 具 体 说 明 部 门 业 务 规 章 由 公 司 相 关 部 门 依 据 公 司 章 程 和 基 本 管 理 制 度, 并 结 合 部 门 职 责 和 业 务 运 作 的 要 求 拟 定 3 完 备 严 密 的 内 部 控 制 体 系 公 司 建 立 独 立 的 内 部 控 制 体 系, 董 事 会 层 面 设 立 督 察 长, 管 理 层 设 立 独 立 于 其 他 业 务 部 门 的 监 察 稽 核 部 门 和 风 险 管 理 部 门, 通 过 风 险 管 理 制 度 和 监 察 稽 核 制 度 两 个 层 面 构 建 独 立 完 整 相 互 制 约 关 注 成 本 效 益 的 内 部 监 督 体 系, 对 公 司 内 部 控 制 和 风 险 管 理 制 度 及 其 执 行 情 况 进 行 持 续 的 监 督 和 反 馈, 保 障 公 司 内 部 控 制 机 制 的 严 格 落 实 风 险 管 理 方 面 由 董 事 会 下 设 的 风 险 管 理 委 员 会 制 定 风 险 管 理 政 策, 由 管 理 层 的 风 险 控 制 委 员 会 负 责 实 施, 由 风 险 管 理 部 门 专 职 落 实 和 监 督, 公 司 各 业 务 部 门 5--11

12 制 定 审 慎 的 作 业 流 程 和 风 险 管 理 措 施, 全 面 把 握 风 险 点, 将 风 险 管 理 责 任 落 实 到 人, 实 现 对 风 险 的 日 常 管 理 和 过 程 中 管 理, 防 范 化 解 和 控 制 公 司 所 面 临 的 潜 在 的 和 已 经 发 生 的 各 种 风 险 监 察 稽 核 制 度 在 督 察 长 的 领 导 下 严 格 实 施, 由 监 察 稽 核 部 门 协 助 和 配 合 督 察 长 履 行 稽 核 监 察 职 能 通 过 对 公 司 日 常 业 务 的 各 个 方 面 和 各 个 环 节 的 合 法 合 规 性 进 行 评 估, 监 督 公 司 及 员 工 遵 守 国 家 相 关 法 律 法 规 监 管 规 定 公 司 对 外 承 诺 性 文 件 和 内 部 管 理 制 度 的 情 况, 识 别 防 范 和 及 时 杜 绝 公 司 内 部 管 理 及 基 金 运 作 中 的 各 种 违 规 风 险, 提 出 并 完 善 公 司 各 项 合 规 性 制 度, 以 充 分 维 护 公 司 客 户 的 合 法 权 益 通 过 检 查 公 司 内 部 管 理 制 度 资 讯 管 制 投 资 决 策 与 执 行 基 金 营 销 公 司 财 务 与 投 资 管 理 基 金 会 计 信 息 披 露 行 政 管 理 电 脑 系 统 等 公 司 所 有 部 门 和 工 作 环 节, 对 公 司 自 身 经 营 资 产 管 理 和 内 部 管 理 制 度 等 的 合 法 性 合 规 性 合 理 性 和 有 效 性 进 行 监 督 评 价 报 告 和 建 议, 从 而 保 护 公 司 客 户 和 公 司 股 东 的 合 法 权 益 4 基 金 管 理 人 关 于 内 部 控 制 的 声 明 本 公 司 确 知 建 立 内 部 控 制 系 统 维 持 其 有 效 性 以 及 有 效 执 行 内 部 控 制 制 度 是 本 公 司 董 事 会 及 管 理 层 的 责 任, 董 事 会 承 担 最 终 责 任 ; 本 公 司 特 别 声 明 以 上 关 于 内 部 控 制 和 风 险 管 理 的 披 露 真 实 准 确, 并 承 诺 根 据 市 场 的 变 化 和 公 司 的 发 展 不 断 完 善 风 险 管 理 和 内 部 控 制 制 度 5--12

13 二 基 金 托 管 人 ( 一 ) 基 本 情 况 名 称 : 广 州 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 简 称 : 广 州 农 村 商 业 银 行 ) 住 所 : 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 华 夏 路 1 号 办 公 地 址 : 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 华 夏 路 1 号 成 立 时 间 :2006 年 10 月 27 日 注 册 资 本 :81.53 亿 元 人 民 币 存 续 期 间 : 持 续 经 营 法 定 代 表 人 : 王 继 康 批 准 设 立 机 关 和 设 立 文 号 : 银 监 复 [2009]484 号 资 产 托 管 业 务 资 格 批 准 文 号 : 证 监 许 可 [2014]83 号 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 文 波 发 展 概 况 : 广 州 农 村 商 业 银 行 前 身 是 成 立 于 1951 年 至 今 已 有 六 十 四 年 发 展 历 史 的 广 州 市 农 村 信 用 合 作 社,1998 年 9 月 市 农 村 信 用 合 作 社 联 合 社 成 立,2006 年 9 月 统 一 法 人,2009 年 12 月 改 制 开 业 广 州 农 村 商 业 银 行 稳 步 推 进 跨 区 域 跨 行 业 战 略, 目 前 在 京 粤 豫 鲁 川 湘 赣 辽 苏 等 地 正 式 开 业 23 家 珠 江 村 镇 银 行, 在 广 东 河 源 肇 庆 清 远 佛 山 成 立 4 家 分 支 机 构, 在 北 京 上 海 郑 州 成 都 大 连 设 立 5 家 业 务 中 心, 全 资 设 立 的 珠 江 金 融 租 赁 有 限 公 司 已 于 2014 年 12 月 挂 牌 成 立 广 州 农 村 商 业 银 行 规 范 经 营, 开 拓 创 新, 近 年 来 主 要 业 务 发 展 迅 速, 综 合 实 力 不 断 增 强, 主 要 经 营 指 标 居 广 东 省 农 村 合 作 金 融 机 构 首 位, 业 务 规 模 居 国 内 农 商 行 前 列 年 连 续 5 年 入 选 英 国 银 行 家 杂 志 全 球 1000 家 大 银 行, 2014 年 排 名 第 210 位, 居 国 内 110 家 上 榜 银 行 第 24 位 ; 入 选 中 国 企 业 联 合 会 2013 年 中 国 服 务 业 企 业 500 强, 排 名 第 156 位, 居 上 榜 银 行 第 16 位 ; 入 选 2013 中 国 企 业 效 益 200 佳 第 83 位, 居 上 榜 银 行 第 13 位 ; 并 被 评 为 中 国 农 村 合 作 金 融 机 构 5--13

14 年 度 标 杆 银 行 ; 坚 持 依 法 合 规 纳 税, 连 续 多 年 荣 获 广 州 市 A 级 纳 税 人 荣 誉 称 号, 入 选 2013 年 广 东 省 纳 税 百 强 企 业 第 22 位 ( 二 ) 主 要 人 员 情 况 广 州 农 村 商 业 银 行 总 行 设 资 产 托 管 部, 是 从 事 资 产 托 管 业 务 的 职 能 部 门, 内 设 业 务 运 营 室 监 督 稽 核 室 产 品 营 销 室 系 统 管 理 室, 部 门 全 体 人 员 均 具 备 本 科 以 上 学 历 及 相 关 从 业 经 验, 高 管 人 员 均 具 备 研 究 生 以 上 学 历 或 高 级 技 术 职 称 徐 宏 忠 先 生, 管 理 学 博 士, 曾 任 广 东 发 展 银 行 证 券 业 务 部 行 员 广 东 发 展 银 行 韶 关 分 行 副 行 长 等 职,2013 年 加 入 广 州 农 村 商 业 银 行, 先 后 担 任 固 定 收 益 中 心 总 经 理 金 融 同 业 中 心 总 经 理 2015 年 2 月 起 担 任 资 产 托 管 部 总 经 理 张 永 东 先 生, 工 学 博 士,FRM, 中 山 大 学 数 学 与 计 算 科 学 学 院 兼 职 研 究 生 导 师, 曾 任 中 山 大 学 博 士 后 流 动 站 与 广 发 证 券 博 士 后 工 作 站 博 士 后 研 究 员 广 发 证 券 研 发 中 心 金 融 工 程 小 组 负 责 人 华 南 理 工 大 学 副 教 授 硕 士 生 导 师 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 筹 备 组 金 融 工 程 负 责 人 招 商 基 金 管 理 有 限 公 司 产 品 研 发 部 副 总 监 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 金 融 工 程 部 总 监 基 金 经 理 等 职 2014 年 12 月 加 入 广 州 农 村 商 业 银 行, 担 任 资 产 托 管 部 总 经 理 助 理 截 至 2015 年 6 月 末, 广 州 农 商 银 行 资 产 托 管 部 共 有 员 工 14 人, 平 均 年 龄 32 岁, 均 拥 有 大 学 本 科 及 以 上 学 历, 均 具 有 基 金 从 业 资 格 ( 三 ) 基 金 托 管 业 务 经 营 情 况 广 州 农 村 商 业 银 行 于 2014 年 1 月 9 日 经 中 国 证 监 会 和 中 国 银 监 会 共 同 核 准, 获 得 证 券 投 资 基 金 托 管 资 格 自 成 立 以 来, 广 州 农 村 商 业 银 行 资 产 托 管 部 秉 承 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 宗 旨, 依 托 严 格 的 内 控 管 理 先 进 的 营 运 系 统 专 业 的 服 务 团 队 和 丰 富 的 业 务 经 验, 严 格 履 行 资 产 托 管 人 职 责, 为 广 大 基 金 份 额 持 有 人 和 资 产 管 理 机 构 提 供 安 全 高 效 专 业 的 托 管 服 务 目 前 托 管 产 品 涵 盖 公 募 基 金 基 金 专 户 银 行 理 财 资 管 计 划 信 托 计 划 股 权 投 资 基 金 等, 截 至 2015 年 3 月 末, 托 管 资 产 规 模 超 1400 亿 元 ( 四 ) 基 金 托 管 人 的 内 部 控 制 制 度 1 内 部 控 制 目 标 5--14

15 基 金 托 管 人 严 格 遵 守 国 家 法 律 法 规 行 业 监 管 规 章 及 行 内 相 关 管 理 规 定, 强 化 内 部 管 理, 完 善 资 产 托 管 部 业 务 规 章 和 各 项 规 章 并 落 实 执 行, 通 过 梳 理 评 估 监 控 各 类 风 险, 形 成 一 个 运 作 规 范 化 管 理 科 学 化 监 控 制 度 化 的 内 控 体 系, 保 证 基 金 财 产 的 安 全 完 整, 保 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益, 保 障 资 产 托 管 业 务 安 全 有 效 稳 健 运 行 2 内 部 控 制 组 织 结 构 广 州 农 商 银 行 资 产 托 管 业 务 内 部 风 险 控 制 组 织 结 构 由 广 州 农 商 银 行 风 险 管 理 部 内 部 审 计 部 资 产 托 管 部 内 设 监 督 稽 核 科 及 资 产 托 管 部 各 业 务 科 室 共 同 组 成 总 行 风 险 管 理 部 负 责 制 定 全 行 风 险 管 理 政 策, 对 各 业 务 部 门 风 险 控 制 工 作 进 行 指 导 监 督 资 产 托 管 部 内 部 设 置 专 门 负 责 稽 核 监 察 工 作 的 监 督 稽 核 科, 配 备 专 职 稽 核 监 察 人 员, 在 总 经 理 的 直 接 领 导 下, 依 照 有 关 法 律 规 章, 对 业 务 的 运 行 独 立 行 使 稽 核 监 察 职 权 各 业 务 科 室 在 各 自 职 责 范 围 内 实 施 具 体 的 风 险 控 制 措 施 3 内 部 控 制 制 度 及 措 施 (1) 合 法 性 原 则 内 控 制 度 应 当 符 合 国 家 法 律 法 规 及 监 管 机 构 的 监 管 要 求, 并 贯 穿 于 托 管 业 务 经 营 管 理 活 动 的 始 终 (2) 完 整 性 原 则 托 管 业 务 的 各 项 经 营 管 理 活 动 都 必 须 有 相 应 的 规 范 程 序 和 监 督 制 约 ; 监 督 制 约 应 渗 透 到 托 管 业 务 的 全 过 程 和 各 个 操 作 环 节, 覆 盖 所 有 的 部 门 岗 位 和 人 员 (3) 及 时 性 原 则 托 管 业 务 经 营 活 动 必 须 在 发 生 时 能 准 确 及 时 地 记 录 ; 按 照 内 控 优 先 的 原 则, 新 设 科 室 或 新 增 业 务 品 种 时, 必 须 做 到 已 建 立 相 关 的 规 章 制 度 (4) 审 慎 性 原 则 各 项 业 务 经 营 活 动 必 须 防 范 风 险, 审 慎 经 营, 保 证 基 金 资 产 和 其 他 委 托 资 产 的 安 全 与 完 整 (5) 有 效 性 原 则 内 控 制 度 应 根 据 国 家 政 策 法 律 及 经 营 管 理 的 需 要 适 时 修 改 完 善, 并 保 证 得 到 全 面 落 实 执 行, 不 得 有 任 何 空 间 时 限 及 人 员 的 例 外 (6) 独 立 性 原 则 设 立 专 门 履 行 托 管 人 职 责 的 管 理 部 门 ; 直 接 操 作 人 员 和 控 制 人 员 必 须 相 对 独 立, 适 当 分 离 ; 内 控 制 度 的 检 查 评 价 部 门 必 须 独 立 于 内 控 制 度 的 制 定 和 执 行 部 门 5--15

16 4 内 部 风 险 控 制 措 施 实 施 (1) 严 格 的 隔 离 制 度 资 产 托 管 业 务 与 传 统 业 务 实 行 严 格 分 离, 建 立 了 明 确 的 岗 位 职 责 科 学 的 业 务 流 程 详 细 的 操 作 规 程 严 格 的 人 员 行 为 规 范 等 一 系 列 规 章 制 度, 并 采 取 了 良 好 的 防 火 墙 隔 离 制 度, 能 够 确 保 资 产 独 立 环 境 独 立 人 员 独 立 业 务 制 度 和 管 理 独 立 网 络 独 立 (2) 高 层 检 查 主 管 行 领 导 与 部 门 高 级 管 理 层 作 为 托 管 业 务 政 策 和 策 略 的 制 定 者 和 管 理 者, 要 求 下 级 部 门 及 时 报 告 经 营 管 理 情 况 和 特 别 情 况, 以 检 查 资 产 托 管 部 在 实 现 内 部 控 制 目 标 方 面 的 进 展, 并 根 据 检 查 情 况 提 出 内 部 控 制 措 施, 督 促 职 能 管 理 部 门 改 进 (3) 人 事 控 制 资 产 托 管 部 严 格 落 实 岗 位 责 任 制, 建 立 控 制 防 线, 健 全 绩 效 考 核 和 激 励 机 制, 树 立 以 人 为 本 的 内 控 文 化, 增 强 员 工 的 责 任 心 和 荣 誉 感, 培 育 团 队 精 神 和 核 心 竞 争 力 并 通 过 进 行 定 期 定 向 的 业 务 与 职 业 道 德 培 训 签 订 承 诺 书, 使 员 工 树 立 风 险 防 范 与 控 制 理 念 (4) 经 营 控 制 资 产 托 管 部 通 过 制 定 计 划 编 制 预 算 等 方 法 开 展 各 种 业 务 营 销 活 动 处 理 各 项 事 务, 从 而 有 效 地 控 制 和 配 置 组 织 资 源, 达 到 资 源 利 用 和 效 益 最 大 化 目 的 (5) 内 部 风 险 控 制 管 理 资 产 托 管 部 通 过 稽 核 监 察 风 险 评 估 等 方 式 加 强 内 部 风 险 管 理, 定 期 或 不 定 期 地 对 业 务 运 作 状 况 进 行 检 查 监 控, 指 导 业 务 部 门 进 行 风 险 识 别 评 估, 制 定 并 实 施 风 险 控 制 措 施, 排 查 风 险 隐 患 (6) 数 据 安 全 控 制 通 过 业 务 操 作 区 相 对 独 立 数 据 和 传 真 加 密 数 据 传 输 线 路 的 冗 余 备 份 监 控 设 施 的 运 用 和 保 障 等 措 施 来 保 障 数 据 安 全 (7) 应 急 准 备 与 响 应 资 产 托 管 业 务 建 立 专 门 的 灾 难 恢 复 中 心, 制 定 了 基 于 数 据 应 用 操 作 环 境 四 个 层 面 的 完 备 的 灾 难 恢 复 方 案, 并 组 织 员 工 定 期 演 练 5 资 产 托 管 部 内 部 风 险 控 制 情 况 (1) 资 产 托 管 部 内 部 设 置 监 督 稽 核 科, 配 备 专 职 稽 核 监 察 人 员, 在 总 经 理 的 直 接 领 导 下, 依 照 有 关 法 律 规 章, 全 面 贯 彻 落 实 全 程 监 控 思 想, 确 保 资 产 托 管 业 务 健 康 稳 定 地 发 展 5--16

17 (2) 完 善 组 织 结 构, 实 施 全 员 风 险 管 理 完 善 的 风 险 管 理 体 系 需 要 从 上 至 下 每 个 员 工 的 共 同 参 与, 只 有 这 样, 风 险 控 制 制 度 和 措 施 才 会 全 面 有 效 资 产 托 管 部 实 施 全 员 风 险 管 理, 将 风 险 控 制 责 任 落 实 到 具 体 业 务 部 门 和 业 务 岗 位, 每 位 员 工 对 自 己 岗 位 职 责 范 围 内 的 风 险 负 责, 通 过 建 立 纵 向 双 人 制 横 向 多 科 室 制 的 内 部 组 织 结 构, 形 成 不 同 科 室 不 同 岗 位 相 互 制 衡 的 组 织 结 构 (3) 建 立 健 全 规 章 制 度 资 产 托 管 部 十 分 重 视 内 控 制 度 的 建 设, 一 贯 坚 持 把 风 险 防 范 和 控 制 的 理 念 和 方 法 融 入 岗 位 职 责 制 度 建 设 和 工 作 流 程 中 资 产 托 管 部 已 经 建 立 了 一 整 套 内 部 风 险 控 制 制 度, 包 括 : 岗 位 职 责 业 务 操 作 流 程 稽 核 监 察 制 度 信 息 披 露 制 度 等, 覆 盖 所 有 部 门 和 岗 位, 渗 透 各 项 业 务 过 程, 形 成 各 个 业 务 环 节 之 间 的 相 互 制 约 机 制 (4) 内 部 风 险 控 制 始 终 是 托 管 部 工 作 重 点 之 一, 保 持 与 业 务 发 展 同 等 地 位 资 产 托 管 部 从 成 立 之 日 起 就 特 别 强 调 规 范 运 作, 一 直 将 建 立 一 个 系 统 高 效 的 风 险 防 范 和 控 制 体 系 作 为 工 作 重 点 随 着 市 场 环 境 的 变 化 和 托 管 业 务 的 快 速 发 展, 新 问 题 新 情 况 不 断 出 现, 资 产 托 管 部 始 终 将 风 险 管 理 放 在 与 业 务 发 展 同 等 重 要 的 位 置, 视 风 险 防 范 和 控 制 为 托 管 业 务 生 存 和 发 展 的 生 命 线 ( 五 ) 基 金 托 管 人 对 基 金 管 理 人 运 作 基 金 进 行 监 督 的 方 法 和 程 序 根 据 基 金 法 运 作 办 法 等 有 关 证 券 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定, 对 基 金 投 资 范 围 投 资 对 象 基 金 投 融 资 比 例 基 金 投 资 禁 止 行 为 基 金 管 理 人 参 与 银 行 间 债 券 市 场 基 金 管 理 人 选 择 存 款 银 行 基 金 资 产 净 值 计 算 基 金 份 额 净 值 纯 债 A 和 纯 债 B 的 基 金 份 额 ( 参 考 ) 净 值 计 算 应 收 资 金 到 账 基 金 费 用 开 支 及 收 入 确 定 基 金 收 益 分 配 相 关 信 息 披 露 基 金 宣 传 推 介 材 料 中 登 载 基 金 业 绩 表 现 数 据 等 的 合 法 性 合 规 性 进 行 监 督 和 核 查 基 金 托 管 人 对 上 述 事 项 的 监 督 与 核 查 中 发 现 基 金 管 理 人 的 实 际 投 资 运 作 违 反 基 金 法 运 作 办 法 基 金 合 同 托 管 协 议 上 述 监 督 内 容 的 约 定 和 其 他 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 应 及 时 以 书 面 形 式 通 知 基 金 管 理 人 进 行 整 改, 整 改 的 时 限 应 符 合 法 规 允 许 的 投 资 比 例 调 整 期 限 基 金 管 理 人 收 到 通 知 后 应 及 时 核 对 确 认 并 以 书 面 形 式 向 基 金 托 管 人 发 出 回 函 并 改 正 在 规 定 时 间 内, 基 金 托 管 人 有 权 随 5--17

18 时 对 通 知 事 项 进 行 复 查, 督 促 基 金 管 理 人 改 正 基 金 管 理 人 对 基 金 托 管 人 通 知 的 违 规 事 项 未 能 在 限 期 内 纠 正 的, 基 金 托 管 人 应 报 告 中 国 证 监 会 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 的 投 资 指 令 违 反 基 金 法 运 作 办 法 基 金 合 同 和 有 关 法 律 法 规 规 定, 应 当 拒 绝 执 行, 立 即 通 知 基 金 管 理 人 限 期 改 正, 如 基 金 管 理 人 未 能 在 通 知 期 限 内 纠 正 的, 基 金 托 管 人 应 向 中 国 证 监 会 报 告 基 金 管 理 人 有 义 务 配 合 和 协 助 基 金 托 管 人 依 照 法 律 法 规 基 金 合 同 和 本 托 管 协 议 对 基 金 业 务 执 行 核 查 对 基 金 托 管 人 发 出 的 书 面 提 示, 基 金 管 理 人 应 在 规 定 时 间 内 答 复 并 改 正, 或 就 基 金 托 管 人 的 疑 义 进 行 解 释 或 举 证 ; 对 基 金 托 管 人 按 照 法 律 法 规 基 金 合 同 和 本 托 管 协 议 的 要 求 需 向 中 国 证 监 会 报 送 基 金 监 督 报 告 的 事 项, 基 金 管 理 人 应 积 极 配 合 提 供 相 关 数 据 资 料 和 制 度 等 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 有 重 大 违 规 行 为, 应 及 时 报 告 中 国 证 监 会, 同 时 通 知 基 金 管 理 人 限 期 纠 正, 并 将 纠 正 结 果 报 告 中 国 证 监 会 基 金 管 理 人 无 正 当 理 由, 拒 绝 阻 挠 对 方 根 据 本 托 管 协 议 规 定 行 使 监 督 权, 或 采 取 拖 延 欺 诈 等 手 段 妨 碍 对 方 进 行 有 效 监 督, 情 节 严 重 或 经 基 金 托 管 人 提 出 警 告 仍 不 改 正 的, 基 金 托 管 人 应 报 告 中 国 证 监 会 5--18

19 三 相 关 服 务 机 构 ( 一 ) 基 金 份 额 发 售 机 构 1 直 销 机 构 名 称 : 中 加 基 金 管 理 有 限 公 司 办 公 地 址 : 北 京 市 丰 台 区 南 四 环 西 路 188 号 17 区 15 号 12 层 注 册 地 址 : 北 京 市 顺 义 区 仁 和 镇 顺 泽 大 街 65 号 317 室 法 定 代 表 人 : 闫 冰 竹 全 国 统 一 客 户 服 务 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 王 悦 公 司 网 站 : 2 其 他 销 售 机 构 (1) 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丙 17 号 北 京 银 行 大 厦 办 公 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丙 17 号 北 京 银 行 大 厦 法 定 代 表 人 : 闫 冰 竹 客 户 服 务 电 话 : 网 址 : (2) 上 海 农 商 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 8 号 中 融 碧 玉 蓝 天 大 厦 15-20,22-27 层 办 公 地 址 : 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 8 号 中 融 碧 玉 蓝 天 大 厦 15-20,22-27 层 法 定 代 表 人 : 胡 平 西 客 户 服 务 电 话 : 网 址 : (3) 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 25 号 甲 25 号 中 国 光 大 中 心 5--19

20 办 公 地 址 : 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 25 号 中 国 光 大 中 心 法 定 代 表 人 : 唐 双 宁 电 话 : 传 真 : 客 户 服 务 电 话 : 网 址 : (4) 河 北 银 行 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 石 家 庄 市 平 安 北 大 街 28 号 办 公 地 址 : 石 家 庄 市 平 安 北 大 街 28 号 法 定 代 表 人 : 乔 志 强 客 户 服 务 电 话 : 网 址 : (5) 联 讯 证 券 股 份 有 限 公 司 注 册 地 址 : 广 东 省 惠 州 市 江 北 东 江 三 路 55 号 广 播 电 视 新 闻 中 心 西 面 一 层 大 堂 和 三 四 层 办 公 地 址 : 上 海 市 长 宁 路 1200 号 贝 多 芬 广 场 511 室 客 户 服 务 电 话 :95564 联 讯 证 券 网 站 : (6) 上 海 利 得 基 金 销 售 有 限 公 司 注 册 地 址 : 上 海 市 宝 山 区 蕴 川 路 5475 号 1033 室 办 公 地 址 : 上 海 浦 东 新 区 峨 山 路 91 弄 61 号 10 号 楼 12 楼 客 户 服 务 电 话 : 利 得 基 金 网 站 : (7) 北 京 增 财 基 金 销 售 有 限 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 西 城 区 南 礼 士 路 66 号 建 威 大 厦 1208 室 办 公 地 址 : 北 京 市 西 城 区 南 礼 士 路 66 号 建 威 大 厦 室 客 户 服 务 电 话 : 增 财 基 金 网 站 : 基 金 管 理 人 可 根 据 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 选 择 符 合 要 求 的 机 构 销 售 本 基 金, 并 及 时 公 告 5--20

21 ( 二 ) 登 记 机 构 名 称 : 中 加 基 金 管 理 有 限 公 司 注 册 地 址 : 北 京 市 顺 义 区 仁 和 镇 顺 泽 大 街 65 号 317 室 办 公 地 址 : 北 京 市 丰 台 区 南 四 环 西 路 188 号 十 七 区 15 号 楼 法 定 代 表 人 : 闫 冰 竹 全 国 统 一 客 户 服 务 电 话 : 传 真 : ( 三 ) 出 具 法 律 意 见 书 的 律 师 事 务 所 名 称 : 上 海 市 通 力 律 师 事 务 所 住 所 : 上 海 市 银 城 中 路 68 号 时 代 金 融 中 心 19 楼 办 公 地 址 : 上 海 市 银 城 中 路 68 号 时 代 金 融 中 心 19 楼 负 责 人 : 俞 卫 锋 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 孙 睿 经 办 律 师 : 黎 明 孙 睿 ( 四 ) 审 计 基 金 财 产 的 会 计 师 事 务 所 名 称 : 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 住 所 : 中 国 北 京 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 东 2 座 办 公 楼 8 层 办 公 地 址 : 中 国 北 京 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 东 2 座 办 公 楼 8 层 法 定 代 表 人 : 邹 俊 经 办 注 册 会 计 师 : 李 砾 电 话 : 传 真 : 联 系 人 : 管 祎 铭 5--21

22 四 基 金 的 名 称 本 基 金 名 称 : 中 加 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 五 基 金 的 类 型 基 金 类 型 : 契 约 性 开 放 式 基 金 六 基 金 的 投 资 目 标 在 保 持 资 产 流 动 性 以 及 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上, 通 过 积 极 主 动 的 投 资 管 理, 力 争 持 续 稳 定 地 实 现 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 组 合 收 益 七 基 金 的 投 资 方 向 本 基 金 的 投 资 范 围 为 固 定 收 益 类 金 融 工 具, 包 括 : 国 债 地 方 政 府 债 央 行 票 据 金 融 债 次 级 债 企 业 债 公 司 债 短 期 融 资 券 中 期 票 据 中 小 企 业 私 募 债 可 分 离 交 易 可 转 债 的 纯 债 部 分 资 产 支 持 证 券 债 券 回 购 银 行 存 款 等 固 定 收 益 类 资 产 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规 定 ) 在 本 基 金 的 分 级 运 作 期 间, 本 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 : 债 券 资 产 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 80%, 但 在 纯 债 A 纯 债 B 份 额 的 每 个 开 放 日 的 前 20 个 工 作 日 和 后 20 个 工 作 日 及 开 放 日 不 受 前 述 投 资 组 合 比 例 的 限 制 本 基 金 在 分 级 运 作 期 间 持 有 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 不 受 限 制, 但 在 每 个 开 放 日 本 基 金 持 有 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5%, 其 它 金 融 工 具 的 投 资 比 例 符 合 法 律 法 规 和 监 管 机 构 的 规 定 在 本 基 金 转 换 为 不 分 级 的 开 放 式 债 券 型 基 金 后, 本 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 : 债 券 资 产 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 80%; 现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5% 本 基 金 不 直 接 从 二 级 市 场 买 入 股 票 权 证 等 权 益 类 资 产, 也 不 参 与 一 级 市 场 5--22

23 的 新 股 申 购 或 增 发 新 股, 可 转 债 仅 投 资 二 级 市 场 可 分 离 交 易 可 转 债 的 纯 债 部 分 如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后, 可 以 将 其 纳 入 投 资 范 围 八 基 金 的 投 资 策 略 本 基 金 通 过 对 宏 观 经 济 增 长 通 货 膨 胀 利 率 走 势 和 货 币 政 策 四 个 方 面 的 分 析 和 预 测, 确 定 经 济 变 量 的 变 动 对 不 同 券 种 收 益 率 信 用 趋 势 和 风 险 的 潜 在 影 响 分 级 运 作 终 止 转 换 为 不 分 级 的 开 放 式 债 券 型 基 金 后, 将 更 加 注 重 组 合 的 流 动 性, 将 在 分 析 和 判 断 国 内 外 宏 观 经 济 形 势 市 场 利 率 走 势 信 用 利 差 状 况 和 债 券 市 场 供 求 关 系 等 因 素 的 基 础 上, 自 上 而 下 确 定 大 类 债 券 资 产 配 置 和 信 用 债 券 类 属 配 置, 动 态 调 整 组 合 久 期 和 信 用 债 券 的 结 构, 依 然 坚 持 自 下 而 上 精 选 个 券 的 策 略, 在 获 取 持 有 期 收 益 的 基 础 上, 优 化 组 合 的 流 动 性 主 要 投 资 策 略 包 括 : 期 限 配 置 策 略 期 限 结 构 策 略 类 属 配 置 策 略 证 券 选 择 策 略 短 期 和 中 长 期 的 市 场 环 境 中 的 投 资 策 略 及 资 产 支 持 证 券 等 品 种 投 资 策 略, 在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下, 发 掘 和 利 用 市 场 失 衡 提 供 的 投 资 机 会, 实 现 组 合 资 产 的 增 值 ( 一 ) 期 限 配 置 策 略 为 合 理 控 制 本 基 金 开 放 期 的 流 动 性 风 险, 并 满 足 每 次 开 放 日 过 渡 期 的 流 动 性 需 求, 本 基 金 在 每 个 分 级 运 作 周 期 将 适 当 的 采 取 期 限 配 置 策 略, 即 将 基 金 资 产 所 投 资 标 的 的 平 均 剩 余 存 续 期 限 与 基 金 剩 余 封 闭 期 限 进 行 适 当 的 匹 配 ( 二 ) 期 限 结 构 策 略 收 益 率 曲 线 形 状 变 化 的 主 要 影 响 因 素 是 宏 观 经 济 基 本 面 以 及 货 币 政 策, 而 投 资 者 的 期 限 偏 好 以 及 各 期 限 的 债 券 供 给 分 布 对 收 益 率 形 状 有 一 定 影 响 对 收 益 率 曲 线 的 分 析 采 取 定 性 和 定 量 相 结 合 的 方 法 定 性 方 法 为 : 在 对 经 济 周 期 和 货 币 政 策 分 析 下, 对 收 益 率 曲 线 形 状 可 能 变 化 给 予 一 个 方 向 判 断 ; 定 量 方 法 为 : 参 考 收 益 率 曲 线 的 历 史 趋 势, 同 时 结 合 未 来 的 各 期 限 的 供 给 分 布 以 及 投 资 者 的 期 限 偏 好, 对 未 来 收 益 率 曲 线 形 状 做 出 判 断 在 对 于 收 益 率 曲 线 形 状 变 化 和 变 动 幅 度 做 出 判 断 的 基 础 上, 结 合 情 景 分 析 结 果, 提 出 可 能 的 期 限 结 构 配 置 策 略, 包 括 : 子 弹 型 策 略 哑 铃 型 策 略 梯 形 策 略 等 5--23

24 ( 三 ) 类 属 配 置 策 略 对 于 债 券 资 产 而 言, 是 信 用 债 金 融 债 和 国 债 之 间 的 比 例 配 置 当 宏 观 经 济 转 向 衰 退 周 期, 企 业 信 用 风 险 将 普 遍 提 高, 此 时 降 低 信 用 债 投 资 比 例, 降 低 幅 度 应 该 结 合 利 差 预 期 上 升 幅 度 和 持 有 期 收 益 分 析 结 果 来 进 行 确 定 相 反, 当 宏 观 经 济 转 向 复 苏, 企 业 信 用 风 险 普 遍 下 降, 此 时 应 该 提 高 信 用 债 投 资 比 例, 提 高 幅 度 应 该 结 合 利 差 预 期 下 降 幅 度 和 持 有 期 收 益 分 析 结 果 来 进 行 确 定 此 外, 还 将 考 察 一 些 特 殊 因 素 对 于 信 用 债 配 置 产 生 影 响, 其 中 包 括 供 给 的 节 奏, 主 要 投 资 主 体 的 投 资 习 惯, 以 及 替 代 资 产 的 冲 击 等 均 对 信 用 利 差 产 生 影 响, 因 此, 在 中 国 市 场 分 析 信 用 债 投 资 机 会, 不 仅 需 要 分 析 信 用 风 险 趋 势, 还 需 要 分 析 供 需 面 和 替 代 资 产 的 冲 击 等 因 素, 最 后, 在 预 期 的 利 差 变 动 范 围 内, 进 行 持 有 期 收 益 分 析, 以 确 定 最 佳 的 信 用 债 投 资 比 例 和 最 佳 的 信 用 债 持 有 结 构 ( 四 ) 证 券 选 择 策 略 根 据 发 行 人 公 司 所 在 行 业 发 展 以 及 公 司 治 理 财 务 状 况 等 信 息 对 债 券 发 行 人 主 体 进 行 评 级, 在 此 基 础 上, 进 一 步 结 合 债 券 发 行 具 体 条 款 ( 主 要 是 债 券 担 保 状 况 ) 对 债 券 进 行 评 级 根 据 信 用 债 的 评 级, 给 予 相 应 的 信 用 风 险 溢 价, 与 市 场 上 的 信 用 利 差 进 行 对 比, 发 倔 具 备 相 对 价 值 的 个 券 ( 五 ) 短 期 和 中 长 期 的 市 场 环 境 中 的 投 资 策 略 在 一 般 情 况 下, 本 基 金 坚 持 中 长 期 投 资 理 念, 对 于 投 资 组 合 中 的 债 券 进 行 中 长 期 投 资 但 是, 由 于 市 场 的 波 动, 亦 会 导 致 证 券 的 价 格 在 短 期 内 偏 离 其 合 理 价 值 区 间, 在 此 种 情 况 下, 本 基 金 可 能 进 行 短 期 波 段 性 操 作, 具 体 表 现 在 以 下 几 个 方 面 : 1 所 买 入 的 证 券 在 短 期 内 出 现 价 格 急 剧 波 动, 严 重 高 出 其 合 理 价 值 区 间, 本 基 金 将 全 部 或 者 部 分 卖 出 该 证 券, 以 实 现 投 资 收 益, 而 市 场 价 格 经 过 自 身 内 在 机 制 调 整, 重 新 回 到 合 理 价 值 区 间 时 再 重 新 买 入 2 由 于 市 场 出 现 未 能 预 见 的 不 利 变 化, 导 致 前 期 投 资 决 策 的 基 础 条 件 不 复 存 在, 此 时, 为 有 效 控 制 投 资 组 合 风 险, 本 基 金 亦 将 进 行 短 期 操 作 ( 六 ) 中 小 企 业 私 募 债 券 投 资 策 略 本 基 金 对 中 小 企 业 私 募 债 的 投 资 主 要 考 虑 久 期 流 动 性 和 信 用 风 险 三 方 面 在 久 期 方 面, 根 据 宏 观 经 济 运 行 状 况 的 分 析 和 预 判, 灵 活 调 整 组 合 的 久 期 ; 在 流 动 性 方 面, 根 据 中 小 企 业 私 募 债 整 体 的 流 动 性 情 况 来 调 整 持 仓 规 模, 在 力 求 获 取 5--24

25 较 高 收 益 的 同 时 确 保 整 体 组 合 的 流 动 性 良 好 ; 在 信 用 风 险 方 面, 对 个 券 信 用 资 质 进 行 详 尽 的 分 析, 对 企 业 性 质 所 处 行 业 增 信 措 施 以 及 经 营 情 况 进 行 综 合 考 量, 尽 可 能 地 避 免 信 用 风 险 ( 七 ) 资 产 支 持 证 券 等 品 种 投 资 策 略 包 括 资 产 抵 押 贷 款 支 持 证 券 (ABS) 住 房 抵 押 贷 款 支 持 证 券 (MBS) 等 在 内 的 资 产 支 持 证 券, 其 定 价 受 多 种 因 素 影 响, 包 括 市 场 利 率 发 行 条 款 支 持 资 产 的 构 成 及 质 量 提 前 偿 还 率 等 本 基 金 将 深 入 分 析 上 述 基 本 面 因 素, 并 辅 助 采 用 蒙 特 卡 洛 方 法 等 数 量 化 定 价 模 型, 评 估 其 内 在 价 值 九 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 : 中 证 全 债 指 数 中 证 全 债 指 数 是 中 证 指 数 有 限 公 司 编 制 的 综 合 反 映 银 行 间 债 券 市 场 和 沪 深 交 易 所 债 券 市 场 的 跨 市 场 债 券 指 数, 也 是 中 证 指 数 有 限 公 司 编 制 并 发 布 的 首 只 债 券 类 指 数 样 本 由 银 行 间 市 场 和 沪 深 交 易 所 市 场 的 国 债 金 融 债 券 及 企 业 债 券 组 成, 中 证 指 数 有 限 公 司 每 日 计 算 并 发 布 中 证 全 债 的 收 盘 指 数 及 相 应 的 债 券 属 性 指 标, 为 债 券 投 资 者 提 供 投 资 分 析 工 具 和 业 绩 评 价 基 准 该 指 数 的 一 个 重 要 特 点 在 于 对 异 常 价 格 和 无 价 情 况 下 使 用 了 模 型 价, 能 更 为 真 实 地 反 映 债 券 的 实 际 价 值 和 收 益 率 特 征 如 果 今 后 法 律 法 规 发 生 变 化, 或 者 有 更 权 威 的 更 能 为 市 场 普 遍 接 受 的 业 绩 比 较 基 准 推 出, 或 者 是 市 场 上 出 现 更 加 适 合 用 于 本 基 金 业 绩 基 准 时, 经 与 基 金 托 管 人 协 商 一 致, 本 基 金 可 以 在 报 中 国 证 监 会 备 案 后 变 更 业 绩 比 较 基 准 并 及 时 公 告, 而 无 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 十 基 金 的 风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金, 属 于 证 券 投 资 基 金 中 预 期 收 益 和 预 期 风 险 较 低 的 基 金 品 种, 其 风 险 收 益 预 期 高 于 货 币 市 场 基 金, 低 于 混 合 型 基 金 和 股 票 型 基 金 本 基 金 经 过 基 金 份 额 分 级 后, 纯 债 A 具 有 低 风 险 收 益 相 对 稳 定 的 特 征 ; 纯 债 B 具 有 较 高 预 期 风 险 较 高 预 期 收 益 的 特 征 5--25

26 十 一 基 金 投 资 组 合 报 告 基 金 管 理 人 的 董 事 会 及 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 基 金 托 管 人 广 州 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定, 于 2015 年 4 月 17 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 和 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 本 投 资 组 合 报 告 所 载 数 据 截 至 2015 年 3 月 31 日, 本 报 告 中 所 列 财 务 数 据 未 经 审 计 ( 一 ) 报 告 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 (%) 1 权 益 投 资 - - 其 中 : 股 票 固 定 收 益 投 资 801,849, 其 中 : 债 券 801,849, 资 产 支 持 证 券 贵 金 属 投 资 金 融 衍 生 品 投 资 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 2,314, 其 他 各 项 资 产 17,955, 合 计 822,118, 注 : 由 于 四 舍 五 入 的 原 因 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 分 项 之 和 与 合 计 可 能 有 尾 差 ( 二 ) 报 告 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 1 报 告 期 末 ( 指 数 投 资 ) 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 5--26

27 2 报 告 期 末 ( 积 极 投 资 ) 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 ( 三 ) 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 股 票 投 资 明 细 1 期 末 指 数 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 股 票 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 细 2 积 极 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 股 票 投 资 明 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 ( 四 ) 报 告 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 1 国 家 债 券 央 行 票 据 金 融 债 券 38,556, 其 中 : 政 策 性 金 融 债 38,556, 企 业 债 券 480,821, 企 业 短 期 融 资 券 131,107, 中 期 票 据 151,365, 可 转 债 其 他 合 计 801,849, 注 : 由 于 四 舍 五 入 的 原 因 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 分 项 之 和 与 合 计 可 能 有 尾 差 5--27

28 明 细 ( 五 ) 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 债 券 投 资 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 ( 张 ) 量 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 句 容 福 地 债 500,000 53,950, 津 航 空 MTN ,000 51,225, 万 达 MTN ,000 50,465, 渝 供 销 CP ,000 50,455, 潭 万 楼 债 500,000 50,165, ( 六 ) 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 十 名 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 本 基 金 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 资 明 细 ( 七 ) 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 本 基 金 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 明 细 ( 八 ) 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 五 名 权 证 投 资 本 基 金 报 告 期 末 未 持 有 权 证 ( 九 ) 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 未 运 用 股 指 期 货 进 行 投 资 ( 十 ) 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 1 本 期 国 债 期 货 投 资 政 策 本 报 告 期 内, 本 基 金 未 运 用 国 债 期 货 进 行 投 资 5--28

29 2 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 本 报 告 期 内, 本 基 金 未 运 用 国 债 期 货 进 行 投 资 3 本 期 国 债 期 货 投 资 评 价 无 ( 十 一 ) 投 资 组 合 报 告 附 注 1 本 基 金 投 资 的 前 十 名 债 券 的 发 行 主 体 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 处 罚 的 情 形 2 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 未 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 3 期 末 其 他 各 项 资 产 构 成 单 位 : 人 民 币 元 序 号 名 称 金 额 1 存 出 保 证 金 - 2 应 收 证 券 清 算 款 - 3 应 收 股 利 - 4 应 收 利 息 17,955, 应 收 申 购 款 - 6 其 他 应 收 款 - 7 待 摊 费 用 - 8 其 他 - 9 合 计 17,955, 报 告 期 末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 5 报 告 期 末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 (1) 期 末 指 数 投 资 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 5--29

30 (2) 期 末 积 极 投 资 前 五 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 票 (3) 投 资 组 合 报 告 附 注 的 其 他 文 字 描 述 部 分 无 十 二 基 金 净 值 表 现 ( 一 ) 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 阶 段 净 值 增 长 率 1 净 值 增 长 率 标 准 差 2 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 过 去 三 个 月 1.01% 0.10% 0.94% 0.10% 0.07% 0.00% ( 二 ) 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 2.8% 2.6% 2.4% 2.2% 2% 1.8% 1.6% 1.4% 1.2% 1% 0.8% 0.6% 0.4% 0.2% 0% 中 加 纯 债 分 级 基 金 基 准 注 :1. 本 基 金 基 金 合 同 于 2014 年 12 月 17 日 生 效, 截 至 报 告 期 末, 本 基 金 基 金 合 同 生 效 不 满 一 年 2. 按 基 金 合 同 规 定, 本 基 金 建 仓 期 为 6 个 月, 截 至 报 告 期 末, 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 符 合 基 金 合 同 关 于 投 资 范 围 及 投 资 限 制 规 定 5--30

31 十 三 基 金 的 费 用 和 税 收 ( 一 ) 基 金 费 用 的 种 类 1 基 金 管 理 人 的 管 理 费 ; 2 基 金 托 管 人 的 托 管 费 ; 3 销 售 服 务 费 ; 4 基 金 合 同 生 效 后 与 基 金 相 关 的 信 息 披 露 费 用 ; 5 基 金 合 同 生 效 后 与 基 金 相 关 的 会 计 师 费 律 师 费 和 诉 讼 费 ; 6 基 金 份 额 持 有 人 大 会 费 用 ; 7 基 金 的 证 券 交 易 费 用 ; 8 基 金 的 银 行 汇 划 费 用 ; 9 按 照 国 家 有 关 规 定 和 基 金 合 同 约 定, 可 以 在 基 金 财 产 中 列 支 的 其 他 费 用 ( 二 ) 基 金 费 用 计 提 方 法 计 提 标 准 和 支 付 方 式 1 基 金 管 理 人 的 管 理 费 本 基 金 的 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.70% 年 费 率 计 提 管 理 费 的 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.70% 365 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 管 理 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 基 金 管 理 费 每 日 计 算, 逐 日 累 计 至 每 月 月 末, 按 月 支 付, 由 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 发 送 基 金 管 理 费 划 款 指 令, 基 金 托 管 人 复 核 后 于 次 月 前 5 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 基 金 管 理 人 若 遇 法 定 节 假 日 公 休 假 等, 支 付 日 期 顺 延 2 基 金 托 管 人 的 托 管 费 本 基 金 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.20% 的 年 费 率 计 提 托 管 费 的 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.20% 365 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 托 管 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 基 金 托 管 费 每 日 计 算, 逐 日 累 计 至 每 月 月 末, 按 月 支 付, 由 基 金 管 理 人 向 基 5--31

32 金 托 管 人 发 送 基 金 托 管 费 划 款 指 令, 基 金 托 管 人 复 核 后 于 次 月 前 5 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 取 若 遇 法 定 节 假 日 公 休 日 等, 支 付 日 期 顺 延 3 销 售 服 务 费 本 基 金 纯 债 A 份 额 的 年 销 售 服 务 费 率 为 0.35%, 纯 债 B 份 额 不 收 取 销 售 服 务 费 销 售 服 务 费 用 于 支 付 销 售 机 构 佣 金 基 金 的 营 销 费 用 以 及 基 金 份 额 持 有 人 服 务 费 等 纯 债 A 份 额 的 销 售 服 务 费 按 前 一 日 纯 债 A 份 额 的 资 产 净 值 的 0.35% 年 费 率 计 提 销 售 服 务 费 的 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.35% 365 H 为 纯 债 A 份 额 每 日 应 计 提 的 销 售 服 务 费 E 为 纯 债 A 份 额 前 一 日 资 产 净 值 销 售 服 务 费 每 日 计 提, 按 月 支 付 由 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 发 送 销 售 服 务 费 划 付 指 令, 基 金 托 管 人 复 核 后 于 次 月 首 日 起 5 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 登 记 机 构, 由 登 记 机 构 代 付 给 销 售 机 构 若 遇 法 定 节 假 日 公 休 日 等, 支 付 日 期 顺 延 本 基 金 转 换 为 不 分 级 的 开 放 式 基 金 后, 不 收 取 销 售 服 务 费 上 述 ( 一 ) 基 金 费 用 的 种 类 中 第 4-9 项 费 用, 根 据 有 关 法 规 及 相 应 协 议 规 定, 按 费 用 实 际 支 出 金 额 列 入 当 期 费 用, 由 基 金 托 管 人 从 基 金 财 产 中 支 付 ( 三 ) 不 列 入 基 金 费 用 的 项 目 下 列 费 用 不 列 入 基 金 费 用 : 1 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 因 未 履 行 或 未 完 全 履 行 义 务 导 致 的 费 用 支 出 或 基 金 财 产 的 损 失 ; 2 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 处 理 与 基 金 运 作 无 关 的 事 项 发 生 的 费 用 ; 3 基 金 合 同 生 效 前 的 相 关 费 用 ; 4 其 他 根 据 相 关 法 律 法 规 及 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 不 得 列 入 基 金 费 用 的 项 目 ( 四 ) 基 金 税 收 本 基 金 运 作 过 程 中 涉 及 的 各 纳 税 主 体, 其 纳 税 义 务 按 国 家 税 收 法 律 法 规 执 行 5--32

33 十 四 对 招 募 说 明 书 更 新 部 分 的 说 明 依 据 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 及 其 他 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 我 公 司 结 合 中 加 纯 债 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 运 行 情 况, 对 其 原 招 募 说 明 书 进 行 了 更 新, 主 要 更 新 的 内 容 说 明 如 下 : ( 一 ) 在 重 要 提 示 部 分 更 新 了 相 关 内 容 ( 二 ) 更 新 了 第 三 部 分 基 金 管 理 人 的 相 关 信 息 ( 三 ) 更 新 了 第 四 部 分 基 金 托 管 人 的 相 关 信 息 ( 四 ) 增 加 了 第 五 部 分 相 关 服 务 机 构 中 其 他 销 售 机 构 的 相 关 信 息, 更 新 了 第 五 部 分 相 关 服 务 机 构 中 会 计 师 事 务 所 的 相 关 信 息 ( 五 ) 根 据 基 金 募 集 情 况, 更 新 了 第 七 部 分 基 金 的 募 集 的 相 关 信 息 ( 六 ) 根 据 基 金 实 际 情 况, 更 新 了 第 八 部 分 基 金 合 同 的 生 效 的 相 关 信 息 ( 七 ) 在 第 十 二 部 分 基 金 的 投 资 中 根 据 本 基 金 的 实 际 运 作 情 况, 更 新 了 最 近 一 期 投 资 组 合 报 告 的 内 容, 及 最 近 一 期 基 金 业 绩 和 同 期 业 绩 比 较 基 准 的 表 现 ( 八 ) 在 第 十 四 部 分 基 金 资 产 的 估 值 中, 对 估 值 方 法 进 行 了 相 应 的 更 新 ( 九 ) 在 第 二 十 四 部 分 其 他 应 披 露 事 项 中 披 露 了 本 期 已 刊 登 的 公 告 内 容 上 述 内 容 仅 为 摘 要, 须 与 本 招 募 说 明 书 ( 正 文 ) 所 载 之 详 细 资 料 一 并 阅 读 5--33