TITLE PAGE Comparative Policy and Practice Study 4 Voluntary Corporate Environmental Behaviour (China) Prepared for: EU-China Environmental Governance

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1 中 欧 环 境 治 理 项 目 EU-China Environmental Governance Progamme 政 策 与 实 践 的 比 较 研 究 4 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 (China) 中 欧 环 境 治 理 项 目 郭 沛 源 博 士 2012 年 8 月 31 日

2 TITLE PAGE Comparative Policy and Practice Study 4 Voluntary Corporate Environmental Behaviour (China) Prepared for: EU-China Environmental Governance Programme (EGP) Prepared by: GUO Peiyuan (PhD) 31 August 2012 The contents of this publication are the sole responsibility of the author s and can in no way be taken to reflect the views of the European Union. The EU-China Environmental Governance Programme is implemented by a Consortium led by GOPA Worldwide Consulting including Integration GmbH and CRAES (Chinese Research Academy for Environmental Sciences). ii

3 China Environmental Regulatory Framework Table of Contents 目 录 1 报 告 摘 要 研 究 背 景 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 在 中 国 的 发 展 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 在 中 国 的 现 状 内 部 的 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 企 业 环 境 管 理 体 系 企 业 环 境 信 息 披 露 外 部 的 自 愿 性 环 境 行 为 产 品 环 境 标 志 绿 色 采 购 节 能 自 愿 协 议 排 放 权 交 易 指 数 评 级 和 榜 单 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 案 例 分 析 部 委 案 例 : 环 境 标 志 产 品 政 府 采 购 地 区 案 例 : 江 苏 省 企 业 环 境 行 为 评 级 行 业 案 例 : 纺 织 行 业 的 CSC9000T 体 系 NGO 案 例 : 中 国 水 污 染 地 图 中 欧 现 状 的 比 较 分 析 政 策 建 议 EU-China Natural Forest Management Project Page iii

4 China Environmental Regulatory Framework Abbreviations 缩 略 语 中 欧 环 境 治 理 项 目 iv

5 1 报 告 摘 要 To be added 中 欧 环 境 治 理 项 目 5

6 2 研 究 背 景 中 欧 环 境 治 理 项 目 (EU-China EGP) 旨 在 通 过 加 强 政 府 职 能 信 息 透 明 公 众 参 与 和 企 业 环 境 责 任 提 升 中 国 的 环 境 治 理 水 平 该 项 目 包 括 四 个 核 心 主 题 : 公 众 获 取 环 境 信 息 公 众 参 与 环 境 规 划 和 决 策 环 境 司 法 企 业 环 境 责 任 本 研 究 是 中 国 - 欧 盟 环 境 治 理 项 目 政 策 研 究 的 一 个 组 成 部 分, 主 要 是 考 察 如 何 完 善 可 促 进 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 的 政 策 举 措 激 励 机 制, 以 为 中 国 的 政 策 制 定 者 提 供 参 考 何 谓 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 顾 名 思 义, 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 (VCEB) 是 指 企 业 自 愿 主 动 采 取 的 高 于 政 府 相 关 法 律 法 规 要 求 的 环 境 保 护 行 为 这 一 概 念 包 含 四 个 要 点 首 先, 行 为 主 体 必 须 是 企 业 ; 其 次, 行 为 必 须 是 与 环 境 保 护 有 关 的, 比 如 节 能 减 排 环 境 管 理 等 ; 再 次, 行 为 必 须 是 高 于 法 律 要 求 的, 因 为 满 足 法 律 要 求 是 必 须 的, 但 不 一 定 是 自 愿 行 为 ; 最 后, 行 为 必 须 是 自 愿 并 且 是 主 动 的, 即 企 业 本 身 有 积 极 性 实 施 这 一 行 为 这 四 个 要 点, 缺 一 不 可 企 业 自 愿 与 否 只 是 一 个 相 对 的 概 念 有 时 候, 企 业 迫 于 市 场 或 者 声 誉 的 压 力 会 采 取 某 些 行 动, 这 些 行 动 也 可 以 被 看 作 是 一 种 自 愿 行 为 这 是 因 为, 倘 若 企 业 不 采 取 行 动, 只 是 可 能 在 一 定 程 度 上 压 缩 商 业 机 会 的 空 间 1, 但 企 业 不 会 完 全 被 限 制 在 市 场 之 外 因 此, 自 愿 与 否 的 一 个 重 要 判 别 依 据 是 有 没 有 和 市 场 准 入 挂 钩 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 与 自 愿 性 环 境 协 议 (VEA) 有 所 不 同 后 者 是 指 通 过 自 愿 协 议 的 方 式 建 立 政 府 与 企 业 企 业 与 企 业 企 业 与 其 他 组 织 间 的 相 互 制 约 关 系, 旨 在 促 进 企 业 或 行 业 改 进 其 环 境 管 理 行 为, 改 善 环 境 质 量 或 提 高 资 源 利 用 效 率 的 方 法 或 政 策 工 具 2 自 愿 性 环 境 协 议 可 以 刺 激 自 愿 性 企 业 环 境 行 为, 因 此 是 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 的 一 种 形 式, 但 不 唯 一 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 与 企 业 社 会 责 任 ( 企 业 社 会 责 任 ) 3 也 不 同 首 先, 企 业 社 会 责 任 包 括 三 个 方 面 的 绩 效 : 经 济 绩 效 社 会 绩 效 和 环 境 绩 效, 只 有 环 境 绩 效 涉 及 到 企 业 环 境 行 为 其 次, 环 境 绩 效 中 所 指 的 环 境 责 任 既 包 括 法 律 合 规 责 任, 也 包 括 超 出 法 规 要 求 的 责 任, 后 者 才 能 算 是 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 因 此, 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 只 是 企 业 社 会 责 任 企 业 环 境 责 任 中 的 一 部 分 内 容 ( 见 下 图 ) 1 譬 如, 企 业 可 能 失 去 个 别 采 购 商 的 订 单 或 者 在 某 个 社 区 生 存 不 下 去 ( 企 业 社 会 责 任 将 这 种 情 况 称 之 为 social license to operate ) 2 夏 申 俞 海, 自 愿 性 环 境 管 理 手 段 的 研 究 进 展 综 述 3 企 业 社 会 责 任 是 指 企 业 运 营 应 当 公 开 透 明 符 合 伦 理 道 德 尊 重 劳 工 社 群 以 及 保 护 自 然 环 境, 从 而 既 能 为 股 东 也 能 为 全 社 会 持 续 创 造 价 值 中 欧 环 境 治 理 项 目 6

7 经 济 Economy 社 会 环 境 Society Environment 非 自 愿 性 自 愿 性 典 型 的 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 世 界 范 围 内, 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 有 多 种 表 现 形 式 以 下 是 比 较 典 型 的 几 种 企 业 环 境 管 理 体 系 (EMS), 即 企 业 自 愿 在 内 部 实 施 环 境 管 理 的 制 度 和 管 理 措 施 ( 如 获 取 ISO14000 体 系 认 证 等 ), 提 升 企 业 的 环 境 管 理 水 平 自 愿 性 环 境 协 议 (VEA), 如 前 文 所 述, 即 单 个 或 多 个 企 业 与 政 府 等 利 益 相 关 方 达 成 关 于 环 境 保 护 的 自 愿 协 议 企 业 环 境 信 息 披 露, 即 企 业 自 愿 对 外 发 布 有 关 企 业 能 耗 排 污 绿 色 研 发 等 与 环 境 相 关 的 运 营 行 为 及 结 果 的 信 息 较 为 典 型 的 一 种 形 式 是 定 期 发 布 的 企 业 环 境 报 告 书 产 品 生 态 标 签 或 认 证, 即 企 业 通 过 自 身 努 力 改 善 产 品 或 服 务 过 程 中 的 环 境 影 响, 从 而 为 产 品 申 请 某 种 生 态 标 签 或 认 证, 已 获 得 客 户 或 消 费 者 青 睐 企 业 环 境 公 益 行 动, 即 企 业 自 行 组 织 植 树 造 林 等 有 益 环 境 的 行 动, 或 参 与 政 府 或 NGO 组 织 的 环 境 公 益 行 动 自 愿 参 与 碳 排 放 交 易 或 排 污 权 交 易, 即 从 交 易 市 场 卖 出 或 买 入 碳 排 放 信 用 或 排 污 权, 以 换 取 直 接 经 济 收 益 或 降 低 自 身 减 排 成 本 自 愿 加 入 绿 色 指 数 或 排 名, 即 通 过 提 升 自 身 综 合 环 境 绩 效, 入 选 有 企 业 组 成 的 绿 色 指 数 或 绿 色 排 名, 获 取 直 接 的 品 牌 效 益 或 间 接 的 经 济 收 益 自 愿 参 与 绿 色 采 购, 即 通 过 提 升 自 身 综 合 环 境 绩 效 及 产 品 的 环 境 性 能, 满 足 部 分 采 购 方 的 环 境 标 准, 获 取 订 单 制 定 这 些 标 准 的 通 常 是 政 府 部 门 或 大 品 牌 采 购 商 上 述 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 可 以 按 照 不 同 标 准 进 行 不 同 的 分 类 按 实 施 实 体 的 多 寡, 这 些 行 为 可 以 分 为 内 部 的 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 (Internal approach) 和 外 部 的 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 (External 中 欧 环 境 治 理 项 目 7

8 approach) 两 大 类 前 者 是 指 企 业 自 身 可 独 立 实 施 的 环 境 行 为, 包 括 企 业 环 境 管 理 体 系 企 业 环 境 信 息 披 露 企 业 环 境 公 益 活 动 等 ; 后 者 是 指 企 业 自 身 无 法 独 立 实 施 必 须 要 依 赖 外 部 机 构 参 与 才 能 实 施 的 环 境 行 为, 如 自 愿 性 环 境 协 议 生 态 标 签 或 认 证 等 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 的 好 处 : 对 社 会 的 好 处, 对 企 业 的 好 处 3 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 在 中 国 的 发 展 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 在 中 国 还 是 一 个 相 对 较 新 的 题 目, 对 这 一 题 目 的 系 统 性 研 究 还 不 多 4 但 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 却 是 客 观 存 在 的, 它 伴 随 着 我 国 环 境 政 策 和 社 会 经 济 的 发 展 而 变 迁 如 果 初 略 划 分, 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 在 中 国 的 发 展 可 以 分 为 四 个 阶 段 第 一 阶 段 : 从 建 国 到 上 世 纪 九 十 年 代 初 我 国 的 环 境 保 护 工 作 可 追 溯 到 上 世 纪 七 十 年 代 1979 年 9 月, 人 大 常 委 会 通 过 新 中 国 的 第 一 部 环 境 保 护 基 本 法 中 华 人 民 共 和 国 环 境 保 护 法 ( 试 行 ), 标 志 我 国 环 境 保 护 工 作 开 始 走 上 法 制 化 轨 道 1982 年, 城 乡 建 设 环 境 保 护 部 设 立 环 境 保 护 局,1984 年 国 务 院 成 立 国 务 院 环 境 保 护 委 员 会,1988 年 在 国 务 院 机 构 改 革 中 设 立 国 家 环 境 保 护 局 并 被 确 定 为 国 务 院 直 属 机 构, 这 标 志 着 我 国 从 组 织 结 构 上 为 环 境 保 护 提 供 了 保 障 1983 年 12 月, 国 务 院 提 出 保 护 环 境 是 我 国 一 项 基 本 国 策, 并 制 定 了 我 国 环 境 保 护 事 业 的 战 略 方 针 这 一 阶 段, 环 境 立 法 的 核 心 是 污 染 控 制, 尤 其 是 工 业 污 染 的 控 制 采 取 的 形 式 往 往 是 命 令 控 制 型 (Command-and-Control) 政 策 或 法 规 一 些 典 型 的 环 保 制 度, 如 排 放 污 染 物 许 可 证 制 度 污 染 集 中 控 制 和 限 期 治 理 制 度 环 境 影 响 评 价 制 度 " 三 同 时 " 制 度 都 是 这 一 阶 段 的 产 物 这 一 阶 段 的 特 点 是, 几 乎 没 有 企 业 会 有 意 采 取 自 愿 性 环 境 行 为 政 府 也 缺 乏 倡 导 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 的 政 策 与 机 制 第 二 阶 段 : 上 世 纪 九 十 年 代 上 世 纪 九 十 年 代 初, 产 品 环 保 标 志 和 企 业 环 境 管 理 体 系 开 始 兴 起, 这 为 企 业 实 施 自 愿 性 的 环 境 行 为 打 开 了 一 扇 窗 户 这 一 阶 段, 政 府 积 极 推 动 的 产 品 环 保 标 志 和 环 境 管 理 体 系, 主 要 代 表 有 中 国 环 境 标 志 ISO14000 族 标 准 节 能 产 品 认 证 标 志 中 国 环 境 标 志, 也 称 中 国 十 环 环 境 标 志,1993 年 8 月 由 原 国 家 环 保 局 正 式 颁 布 1994 年 5 月 中 国 环 境 标 志 产 品 认 证 委 员 会 正 式 成 立, 中 国 环 境 标 志 产 品 认 证 委 员 会 章 程 ( 试 行 ) 等 一 系 列 工 4 目 前 多 数 研 究 都 集 中 在 自 愿 性 环 境 协 议 或 某 个 单 独 的 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 ( 如 产 品 生 态 标 签 等 ), 较 少 研 究 会 对 多 种 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 进 行 体 系 性 的 分 析 中 欧 环 境 治 理 项 目 8

9 作 文 件 出 台, 环 境 标 志 产 品 认 证 正 式 开 展, 开 了 我 国 环 境 管 理 的 新 手 段 ( 导 向 性 的 推 荐 与 认 证 ) 的 先 河 至 今, 已 有 数 千 万 个 环 境 保 护 标 识 贴 在 产 品 上, 进 入 千 家 万 户 为 与 国 际 接 轨, 我 国 于 1996 年 引 进 了 ISO14000 环 境 管 理 体 系 标 准 原 国 家 环 保 局 基 于 自 愿 的 原 则 组 织 了 55 家 企 业 进 行 环 境 管 理 体 系 认 证 试 点 工 作 年 11 月,CQC 向 厦 门 ABB 变 压 器 有 限 公 司 颁 发 了 中 国 首 张 ISO14001 证 书 6 此 后 的 1999 年 到 2001 年 是 我 国 企 业 申 请 并 通 过 SO14000 环 境 管 理 系 列 标 准 认 证 的 高 峰 期, 3 年 内 共 有 1024 家 企 业 通 过 认 证 年, 我 国 根 据 中 华 人 民 共 和 国 节 约 能 源 法 建 立 了 中 国 节 能 产 品 认 证 制 度, 成 立 了 中 国 节 能 产 品 认 证 管 理 委 员 会 和 中 国 节 能 产 品 认 证 中 心, 颁 布 中 国 节 能 产 品 认 证 管 理 办 法 和 中 国 节 能 认 证 标 志 据 悉, 到 2005 年, 我 国 已 有 36 类 上 万 种 产 品 贴 上 了 节 能 标 志 8 第 三 阶 段 :2000 年 到 2006 年 进 入 新 世 纪, 我 国 所 面 临 的 环 境 挑 战 愈 加 严 峻 十 五 计 划 提 出 要 优 化 工 业 结 构, 增 强 国 际 竞 争 力, 明 确 指 出 要 节 能 降 耗 防 治 污 染 因 此, 在 这 一 阶 段, 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 主 要 是 围 绕 节 能 和 ( 污 染 ) 减 排 两 大 主 题 展 开 的 在 污 染 减 排 方 面, 我 国 开 始 创 新 性 地 尝 试 排 污 权 交 易 制 度 2001 年 4 月, 原 国 家 环 保 总 局 与 美 国 环 保 协 会 于 签 署 推 动 中 国 二 氧 化 硫 排 放 总 量 控 制 及 排 放 权 交 易 政 策 实 施 的 研 究 合 作 项 目, 拉 开 了 排 污 权 交 易 在 全 国 推 广 的 序 幕 江 苏 成 为 率 先 开 展 试 点 的 地 区, 从 2003 年 7 月 至 2005 年 7 月, 太 仓 港 环 保 发 电 有 限 公 司 每 年 从 下 关 发 电 厂 购 买 1700 吨 的 二 氧 化 硫 排 污 权 指 标 9 除 此 以 外, 我 国 政 府 还 通 过 签 署 减 排 责 任 书 的 形 式 鼓 励 企 业 自 愿 性 减 排 第 一 例 发 生 在 2006 年, 政 府 与 六 大 电 力 公 司 签 署 了 二 氧 化 硫 减 排 责 任 书 在 节 能 方 面, 政 府 探 索 了 自 愿 节 能 协 议 2003 年 4 月, 山 东 省 政 府 和 济 南 钢 铁 集 团 总 公 司 莱 芜 钢 铁 集 团 有 限 公 司 于 签 署 节 能 自 愿 协 议, 标 志 着 我 国 已 正 式 开 始 实 施 自 愿 协 议 试 点 同 年 的 11 月, 青 岛 15 家 企 业 与 当 地 政 府 签 订 了 节 能 自 愿 协 议 第 四 阶 段 :2006 年 至 今 5 我 国 企 业 推 行 ISO 环 境 管 理 体 系 标 准 的 评 估 和 分 析 我 国 企 业 推 行 ISO 环 境 管 理 体 系 标 准 的 评 估 和 分 析 8 曾 亮 亮, 我 国 目 前 有 四 种 环 保 节 能 标 志, 9 排 污 权 交 易 之 中 国 试 验 中 欧 环 境 治 理 项 目 9

10 2006 年, 温 家 宝 总 理 在 第 六 次 全 国 环 境 保 护 大 会 上 强 调 要 做 好 新 形 势 下 的 环 保 工 作, 要 加 快 实 现 三 个 转 变 其 中 一 个 转 变 就 是 从 主 要 用 行 政 办 法 保 护 环 境 转 变 为 综 合 运 用 法 律 经 济 技 术 和 必 要 的 行 政 办 法 解 决 环 境 问 题 因 此, 在 这 一 阶 段, 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 也 在 有 关 政 策 的 引 导 下, 变 得 更 加 多 样 化 2007 年 2008 年, 原 国 家 环 保 总 局 陆 续 推 出 绿 色 信 贷 绿 色 证 券 绿 色 保 险 等 环 境 经 济 政 策, 引 起 广 泛 关 注 这 些 政 策 中 的 一 些 内 容 可 以 激 励 企 业 主 动 节 能 减 排 改 善 环 境 绩 效, 以 降 低 融 资 成 本 或 风 险 成 本 10, 具 有 开 创 性 意 义 11 排 污 权 交 易 制 度 逐 步 延 伸 到 碳 排 放 领 域 2008 年, 天 津 北 京 上 海 的 环 境 交 易 所 相 继 成 立, 并 有 零 星 的 自 愿 碳 排 放 交 易 2011 年, 国 家 发 展 改 革 委 明 确 了 在 上 海 北 京 等 七 个 省 市 开 展 碳 排 放 交 易 试 点, 按 计 划,2013 年 起 步 试 点 交 易,2015 年 进 行 总 结 评 价 和 完 善 在 这 一 阶 段, 推 动 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 的 一 个 重 要 推 手 是 企 业 社 会 责 任 这 几 年, 企 业 社 会 责 任 已 从 原 来 的 工 厂 验 厂 扩 展 到 企 业 经 济 社 会 和 环 境 业 绩 领 域 因 此, 企 业 社 会 责 任 呼 声 越 大, 就 会 有 越 多 的 企 业 实 施 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 2008 年, 国 资 委 发 布 关 于 中 央 企 业 履 行 社 会 责 任 的 指 导 意 见, 倡 导 中 央 企 业 履 行 社 会 责 任 因 为 有 央 企 龙 头 效 应, 这 一 指 导 意 见 起 到 非 常 重 要 的 推 动 作 用 同 期, 深 沪 两 市 交 易 所 先 后 推 出 上 市 公 司 社 会 责 任 指 引 社 会 责 任 指 数 等, 也 进 一 步 推 高 企 业 社 会 责 任 的 浪 潮 这 波 浪 潮 的 直 接 产 出 之 一, 是 越 来 越 多 的 中 国 企 业 发 布 社 会 责 任 报 告, 披 露 更 多 企 业 环 境 信 息 这 一 点 成 为 这 一 阶 段 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 的 重 要 特 征 4 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 在 中 国 的 现 状 4.1 内 部 的 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 企 业 环 境 管 理 体 系 从 上 世 纪 九 十 年 代 到 本 世 纪 初, 环 境 问 题 日 渐 严 峻, 公 众 环 境 意 识 逐 步 提 升, 越 来 越 多 的 企 业 也 认 识 到 环 境 问 题 的 重 要 性, 开 始 在 企 业 内 部 实 施 环 境 管 理 体 系 不 少 中 国 企 业 对 环 境 管 理 体 系 的 认 识 是 从 ISO14000 开 始 的 ISO14000 是 一 个 系 列 的 环 境 管 理 标 准, 它 包 括 了 环 境 管 理 体 系 环 境 审 核 环 境 标 志 生 命 周 期 分 析 等 国 际 环 境 管 理 领 域 内 的 许 10 这 些 政 策 中 也 有 一 些 内 容 是 强 制 要 求, 譬 如 某 些 行 业 的 拟 上 市 公 司 必 须 要 通 过 上 市 前 的 环 保 核 查 才 能 上 市, 有 些 试 点 省 份 强 制 一 些 行 业 的 企 业 购 买 污 染 责 任 险 因 此, 本 研 究 并 未 将 绿 色 信 贷 绿 色 证 券 和 绿 色 保 险 纳 入 研 究 对 象 范 围 11 天 津 叫 天 津 排 污 权 交 易 所, 北 京 叫 北 京 环 境 交 易 所, 上 海 叫 上 海 环 境 能 源 交 易 所 中 欧 环 境 治 理 项 目 10

11 多 焦 点 问 题, 旨 在 指 导 各 类 组 织 取 得 和 表 现 正 确 的 环 境 行 为 其 中 的 ISO14001 是 环 境 管 理 体 系 标 准, 包 含 五 大 部 分,17 个 要 素 ( 如 下 表 ) 要 素 名 称 一 级 要 素 二 级 要 素 ( 一 ) 环 境 方 针 1. 环 境 方 针 2. 环 境 因 素 3. 法 律 和 其 他 要 求 ( 二 ) 规 划 ( 策 划 ) 4. 目 标 和 指 标 5. 环 境 管 理 方 案 6. 组 织 结 构 和 责 任 7. 培 训 意 识 和 能 力 8. 信 息 交 流 ( 三 ) 实 施 和 运 行 9. 环 境 管 理 体 系 文 件 10. 文 件 控 制 11. 运 行 控 制 12. 应 急 准 备 和 反 应 13. 检 测 和 测 量 14. 不 一 致 纠 正 和 预 防 措 施 ( 四 ) 检 查 和 纠 正 措 施 15. 记 录 16. 环 境 管 理 体 系 审 核 ( 五 ) 管 理 评 审 17. 管 理 评 审 ISO14001 推 行 初 期, 政 策 和 市 场 都 非 常 积 极 譬 如,2001 年 到 2004 年 间, 挪 威 政 府 出 资 援 助 中 国 开 展 ISO14000 能 力 建 设 项 目 原 国 家 环 保 总 局 负 责 管 理, 华 夏 认 证 中 心 挪 威 船 级 社 负 责 实 施 能 力 建 设 分 为 三 个 级 别 : 政 府 ( 中 央 和 地 方 级 别 ) ISO14000 从 业 单 位 ( 咨 询 培 训 机 构 认 证 机 构 和 行 业 协 会 ) 以 及 企 业 该 项 目 在 中 国 的 北 京 陕 西 湖 北 和 江 苏 等 四 个 省 市 进 行, 主 要 是 在 旅 游 电 子 电 气 和 汽 车 三 个 行 业 开 展 根 据 培 训 班 研 讨 会 和 基 线 审 核 的 经 验, 项 目 小 组 编 写 了 三 个 行 业 的 ISO14000 实 施 指 南 12 企 业 为 获 得 ISO14001 认 证, 改 善 环 境 管 理 水 平, 提 高 资 源 生 产 率, 同 时 也 获 得 经 济 效 益 譬 如 北 京 松 下 彩 管 公 司, 在 实 施 ISO14001 体 系 中, 通 过 降 低 排 气 温 度 这 一 项 工 艺 改 革 每 年 可 节 省 130 万 kwh; 改 造 涂 屏 工 序 清 洗 系 统, 每 年 节 水 12.7 万 t 13 一 时 间, 企 业 趋 之 若 鹜 到 2001 年, 获 得 ISO14001 证 书 的 组 织 已 超 1000 家 但 好 景 不 长, 2001 年 后, 这 一 数 字 有 所 回 落 据 统 计, 2005 年 有 279 家 通 过 认 证,2006 年 有 334 家 通 过 认 中 国 汽 车 行 业 环 境 管 理 体 系 实 施 指 南 我 国 绿 色 认 证 的 现 状 及 对 策 建 议 中 欧 环 境 治 理 项 目 11

12 证, 而 2008 年 则 只 有 215 家 14 造 成 这 一 局 面 的 原 因 之 一, 是 认 证 市 场 未 能 得 到 有 效 规 范, 鱼 龙 混 杂, 有 的 认 证 机 构 并 没 有 真 正 帮 助 企 业 改 善 问 题, 也 有 的 企 业 只 是 想 花 钱 买 一 个 证 书 环 境 管 理 体 系 燕 京 啤 酒 2002 年 9 月 全 行 业 首 家 顺 利 通 过 ISO14001 环 境 管 理 体 系 认 证 ( 简 称 EMS), 这 是 燕 京 啤 酒 对 社 会 责 任 感 的 一 个 重 要 体 现, 是 走 向 国 际 的 绿 色 通 行 证, 也 是 积 极 投 入 到 支 持 北 京 2008 年 奥 运 会 的 一 个 实 际 行 动 一 主 要 概 念 环 境 : 组 织 运 行 活 动 的 外 部 存 在, 包 括 空 气 水 土 地 自 然 资 源 植 物 人 以 及 它 们 之 间 的 相 互 关 系 环 境 因 素 : 一 个 组 织 的 活 动 产 品 或 服 务 中 能 与 环 境 发 生 相 互 作 用 的 要 素 环 境 影 响 : 全 部 或 是 部 分 地 由 组 织 的 活 动 产 品 或 服 务 给 环 境 任 何 有 害 或 有 益 的 变 化 环 境 表 现 ( 行 为 ) : 组 织 基 于 棘 手 的 环 境 方 针 目 标 和 指 标, 对 它 的 环 境 因 素 进 行 控 制 所 取 得 的 可 测 量 的 环 境 管 理 体 系 结 果 环 境 管 理 体 系 : 整 个 管 理 体 系 的 一 个 组 成 部 分, 包 括 为 制 定 实 施 实 现 评 审 和 保 持 环 境 方 针 所 需 的 组 织 结 构 策 划 活 动 职 责 惯 例 程 序 过 程 和 资 源 二 体 系 标 准 GB/ 环 境 管 理 体 系 ( idt ISO14001:1996 ) 三 我 国 实 施 ISO14000 系 列 标 准 的 必 要 性 1 实 施 ISO14000 标 准, 有 利 于 消 除 贸 易 壁 垒 ; 2 实 施 标 准 有 利 于 企 业 守 法 达 标 ; 3 实 施 标 准 有 助 于 提 高 企 业 环 境 管 理 水 平 ; 4 实 施 标 准 有 利 于 提 高 员 工 的 环 境 意 识 ; 5 实 施 标 准 有 助 于 提 高 企 业 信 誉, 增 强 市 场 竞 争 力 ; 6 实 施 标 准 可 减 少 环 境 风 险, 改 善 企 业 的 公 共 关 系, 安 定 社 会 14 我 国 企 业 推 行 ISO 环 境 管 理 体 系 标 准 的 评 估 和 分 析 中 欧 环 境 治 理 项 目 12

13 四 环 境 管 理 体 系 的 环 境 方 针 遵 纪 守 法, 清 洁 生 产 ; 合 理 酿 造, 防 治 污 染 ; 节 能 降 耗, 保 护 资 源 ; 绿 色 管 理, 持 续 改 进 ; 清 爽 燕 京, 怡 人 甘 泉 ; 共 同 创 造, 美 好 家 园 近 几 年, 也 有 一 些 大 型 企 业 将 环 境 问 题 提 到 战 略 层 面, 提 出 企 业 环 境 的 整 体 战 略 或 行 动 譬 如, 中 国 移 动 2007 年 全 面 启 动 了 绿 色 行 动 计 划, 通 过 管 理 和 技 术 创 新, 推 动 结 构 调 整, 走 出 了 一 条 可 持 续 的 低 碳 发 展 之 路 15 又 如, 国 家 电 网 在 2010 年 开 创 性 地 发 布 公 司 绿 色 发 展 白 皮 书, 明 确 提 出 了 国 家 电 网 公 司 的 绿 色 发 展 战 略 : 提 出 了 推 进 自 身 产 业 和 社 会 绿 色 发 展 的 基 本 范 式, 积 极 推 进 自 身 绿 色 发 展, 打 造 绿 色 平 台 实 施 绿 色 生 产 ; 积 极 推 进 产 业 绿 色 发 展, 共 建 绿 色 产 业 ; 积 极 推 进 社 会 绿 色 发 展, 弘 扬 绿 色 文 明 企 业 环 境 信 息 披 露 根 据 2007 年 颁 布 的 环 境 信 息 公 开 办 法 ( 试 行 ), 企 业 环 境 信 息 是 指 企 业 以 一 定 形 式 记 录 保 存 的, 与 企 业 经 营 活 动 产 生 的 环 境 影 响 和 企 业 环 境 行 为 有 关 的 信 息 环 境 信 息 公 开 办 法 ( 试 行 ) 专 门 就 企 业 环 境 信 息 公 开 做 出 规 定, 指 出 : 国 家 鼓 励 企 业 自 愿 公 开 环 境 保 护 方 针 年 度 环 境 保 护 目 标 及 成 效 年 度 资 源 消 耗 总 量 等 环 境 信 息 ; 对 自 愿 公 开 企 业 环 境 行 为 信 息 且 模 范 遵 守 环 保 法 律 法 规 的 企 业, 环 保 部 门 可 以 给 予 奖 励 在 环 境 信 息 公 开 办 法 ( 试 行 ) 颁 布 之 前, 中 国 企 业 自 愿 披 露 环 境 信 息 的 行 为 虽 然 不 多, 但 也 有 存 在 有 学 者 对 2002 年 和 2003 年 我 国 上 市 公 司 年 报 进 行 研 究, 发 现 平 均 有 三 成 左 右 的 上 市 公 司 或 多 或 少 会 在 年 报 中 涉 及 企 业 环 境 信 息 重 污 染 行 业 的 上 市 公 司 更 愿 意 披 露 环 境 信 息 (60%), 污 染 较 轻 的 行 业 则 很 少 披 露 (18%) 其 中, 金 融 保 险 行 业 没 有 披 露 任 何 环 境 信 息 17 披 露 内 容 大 致 可 以 分 为 三 类 : 第 一 类 是 披 露 公 司 的 基 本 环 境 政 策 及 其 对 公 司 业 务 的 影 响 ; 第 二 类 是 披 露 公 司 由 于 环 境 保 护 得 到 的 政 府 补 贴 或 支 付 的 排 污 费 用 ; 第 三 类 是 披 露 公 司 主 要 的 污 染 物 和 治 理 措 施 此 外, 上 市 公 司 还 会 在 公 司 宣 传 手 册 公 司 网 站 电 视 广 播 报 刊 杂 志 宣 传 环 境 信 息 18 环 境 信 息 公 开 办 法 ( 试 行 ) 的 颁 布, 在 一 定 程 度 上 促 进 了 更 多 企 业 披 露 环 境 信 息 19 一 些 民 间 组 织 以 此 为 契 机 在 各 自 领 域 推 进 企 业 环 境 信 息 披 露 较 为 典 型 的 有 :(1) 公 众 环 境 研 究 中 心 肖 淑 芳, 胡 伟. 中 国 上 市 公 司 环 境 信 息 披 露 现 状 研 究. 北 京 理 工 大 学 学 报 ( 社 会 科 学 版 ). Vol.6 No.5, Oct 郭 沛 源, 金 融 投 资 促 进 可 持 续 发 展 的 理 论 与 实 践 研 究 19 环 境 信 息 公 开 办 法 ( 试 行 ) 对 污 染 物 排 放 超 过 国 家 或 者 地 方 排 放 标 准 或 者 污 染 物 排 放 总 量 超 过 地 方 人 民 政 府 核 定 的 排 放 总 量 控 制 指 标 的 污 染 严 重 的 企 业 有 强 制 要 求, 规 定 这 些 企 业 应 当 向 社 会 公 开 ( 一 ) 企 业 名 称 地 址 法 定 代 表 人 ;( 二 ) 主 要 污 染 物 的 名 称 排 放 方 式 排 放 浓 度 和 总 量 超 标 超 总 量 情 况 ; ( 三 ) 企 业 环 保 设 施 的 建 设 和 运 行 情 况 ;( 四 ) 环 境 污 染 事 故 应 急 预 案 办 法 还 要 求, 企 业 不 得 以 保 守 中 欧 环 境 治 理 项 目 13

14 开 发 中 国 水 污 染 地 图, 将 搜 集 到 的 各 类 企 业 环 境 违 规 公 开 信 息 汇 集 到 一 个 数 据 库 中 供 公 众 查 询, 对 违 规 企 业 施 加 压 力, 迫 使 他 们 实 施 整 改 措 施 并 公 开 信 息 (2) 云 南 省 大 众 流 域 管 理 研 究 和 推 广 中 心 ( 也 称 绿 色 流 域 ) 每 年 通 过 搜 集 银 行 信 息 发 布 银 行 业 环 境 记 录, 并 要 求 银 行 就 是 否 牵 连 重 大 污 染 事 件 予 以 披 露 (3) 碳 信 息 披 露 项 目 每 年 对 1000 多 家 中 国 上 市 公 司 发 放 问 卷, 了 解 其 低 碳 战 略 和 碳 排 放 情 况 企 业 社 会 责 任 报 告 的 迅 猛 发 展, 是 促 进 中 国 企 业 环 境 信 息 披 露 的 另 一 个 重 要 原 因 所 谓 企 业 社 会 责 任 报 告 是 企 业 公 开 发 布 的 向 内 部 和 外 部 利 益 相 关 方 描 述 企 业 经 济 环 境 和 社 会 方 面 的 状 况 与 活 动 的 报 告 20 企 业 社 会 责 任 报 告 还 有 其 他 别 称, 如 企 业 责 任 报 告 企 业 可 持 续 发 展 报 告 企 业 公 民 报 告 企 业 环 境 健 康 安 全 报 告 企 业 社 会 报 告 企 业 环 境 报 告 等 虽 名 称 不 同, 但 内 容 是 大 体 一 致 的 一 般 来 说, 企 业 环 境 绩 效 都 是 企 业 社 会 责 任 报 告 中 的 一 个 重 要 内 容 中 国 的 企 业 社 会 责 任 报 告 最 早 可 追 溯 至 1999 年 壳 牌 ( 中 国 ) 发 布 企 业 可 持 续 发 展 报 告 紧 随 其 后 的 是 中 国 石 油 天 然 气 股 份 有 限 公 司 于 2001 年 发 布 的 企 业 健 康 安 全 环 境 报 告 此 后 数 年, 企 业 社 会 责 任 报 告 发 展 缓 慢, 到 2005 年, 发 布 报 告 的 企 业 还 不 到 10 家 2008 年, 中 国 企 业 社 会 责 任 报 告 迎 来 了 发 展 机 遇 期, 国 资 委 和 深 沪 两 市 交 易 所 先 后 推 出 政 策, 鼓 励 企 业 发 布 社 会 责 任 报 告 2008 年 初, 国 资 委 下 发 关 于 中 央 企 业 履 行 社 会 责 任 的 指 导 意 见 的 通 知, 明 确 提 出 了 要 建 立 社 会 责 任 报 告 制 度 有 条 件 的 企 业 要 定 期 发 布 社 会 责 任 报 告 或 可 持 续 发 展 报 告, 公 布 企 业 履 行 社 会 责 任 的 现 状 规 划 和 措 施, 完 善 社 会 责 任 沟 通 方 式 和 对 话 机 制, 及 时 了 解 和 回 应 利 益 相 关 者 的 意 见 建 议, 主 动 接 受 利 益 相 关 者 和 社 会 的 监 督 2010 年, 国 资 委 又 进 一 步 要 求 所 有 中 央 企 业 必 须 在 三 年 内 发 布 社 会 责 任 报 告 据 国 务 院 国 资 委 副 秘 书 长 阎 晓 峰 介 绍, 截 至 2011 年 底, 已 有 76 家 中 央 企 业 发 布 了 社 会 责 任 报 告 或 可 持 续 发 展 报 告, 一 些 企 业 还 发 布 了 国 别 报 告 21 在 交 易 所 方 面,2008 年 5 月, 上 交 所 发 出 关 于 加 强 上 市 公 司 社 会 责 任 承 担 工 作 暨 发 布 < 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 环 境 信 息 披 露 指 引 > 的 通 知, 鼓 励 公 司 在 披 露 年 度 报 告 的 同 时 披 露 企 业 社 会 责 任 报 告 同 年 12 月, 上 交 所 在 关 于 做 好 上 市 公 司 2008 年 年 度 报 告 工 作 的 通 知 中, 要 求 三 类 公 司 即 上 证 公 司 治 理 板 块 样 本 公 司 发 行 境 外 上 市 外 资 股 的 公 司 以 及 金 融 类 公 司 必 须 披 露 企 业 社 会 责 任 报 告 这 三 类 公 司 涉 及 约 300 家 上 市 公 司 深 交 所 推 动 上 市 公 司 承 担 社 会 责 任 的 动 作 还 要 更 早 一 些, 在 2006 年, 深 交 所 便 发 布 了 上 市 公 司 社 会 责 任 指 引, 鼓 励 上 市 公 司 发 布 企 业 社 会 责 任 报 告 2008 年, 深 交 所 在 年 报 披 露 中 要 求 深 证 100 的 样 本 公 司 必 须 披 露 企 业 社 会 责 商 业 秘 密 为 借 口, 拒 绝 公 开 前 款 所 列 的 环 境 信 息 若 企 业 不 公 布 或 者 未 按 规 定 要 求 公 布 污 染 物 排 放 情 况 的, 由 县 级 以 上 地 方 人 民 政 府 环 保 部 门 依 据 中 华 人 民 共 和 国 清 洁 生 产 促 进 法 的 规 定, 处 十 万 元 以 下 罚 款, 并 代 为 公 布 20 世 界 可 持 续 发 展 工 商 理 事 会 (WBCSD) 中 欧 环 境 治 理 项 目 14

15 任 报 告 如 此 算 来, 深 沪 两 市 大 约 共 有 400 家 上 市 公 司 每 年 要 向 交 易 所 和 投 资 者 公 布 企 业 社 会 责 任 报 告 政 策 利 好 确 实 对 企 业 社 会 责 任 报 告 有 极 大 刺 激 作 用 报 告 数 量 在 2009 年 迎 来 爆 炸 式 增 长 期 当 年 的 报 告 数 量 就 达 到 500 多 份 到 2011 年, 这 一 数 字 攀 升 至 1001 份, 已 连 续 多 年 增 长 保 持 快 速 增 长 其 中, 国 有 企 业 ( 包 括 央 企 和 非 央 企 ) 仍 占 主 导, 占 报 告 总 数 的 58%; 深 沪 两 市 上 市 公 司 占 到 报 告 总 数 的 60%, 其 中 上 交 所 占 比 54%, 深 交 所 占 比 34%; 发 布 报 告 的 公 司 主 要 集 中 在 北 京 上 海 和 广 东, 分 别 占 公 司 总 数 的 20%,12% 和 10%, 且 增 幅 都 在 50% 以 上 22 ; 金 融 电 子 制 造 行 业 发 布 报 告 数 量 最 多 22 价 值 发 现 之 旅 2011 中 欧 环 境 治 理 项 目 15

16 数 量 增 长 虽 然 喜 人, 但 高 质 量 的 报 告 为 数 不 多 商 道 纵 横 发 布 的 中 证 100 企 业 社 会 责 任 报 告 评 估 评 阅 94 家 中 证 100 指 数 成 份 股 公 司 2010 年 发 布 的 企 业 社 会 责 任 报 告, 并 将 结 果 按 质 量 高 低 划 分 为 A+ A B C D 类 研 究 发 现, 等 级 为 A+ 的 报 告 比 例 只 有 12%, 等 级 为 C 和 D 的 报 告 比 例 则 有 43%, 说 明 将 近 半 数 报 告 质 量 处 于 较 差 水 平 23 就 具 体 内 容 而 言, 该 研 究 将 企 业 社 会 责 任 报 告 的 内 容 划 分 为 责 任 战 略 责 任 管 理 和 责 任 绩 效 三 部 分 总 的 来 说, 责 任 管 理 的 信 息 披 露 最 好, 责 任 战 略 次 之, 责 任 绩 效 的 信 息 披 露 最 弱 责 任 绩 效 的 问 题 主 要 反 映 在 信 息 披 露 不 平 衡, 报 喜 不 报 忧 的 情 况 非 常 普 遍 ; 某 些 关 键 指 标 缺 乏 定 量 信 息, 譬 如 环 境 违 规 事 故 及 处 罚 情 况 等 这 些 信 息 恰 恰 是 衡 量 一 个 公 司 业 绩 的 关 键 要 素, 缺 了 这 些 信 息, 企 业 社 会 责 任 报 告 的 价 值 就 大 打 折 扣 了 4.2 外 部 的 自 愿 性 环 境 行 为 产 品 环 境 标 志 产 品 环 境 标 志, 也 称 绿 色 标 签 生 态 标 志 等, 是 对 产 品 的 环 境 性 能 的 一 种 带 有 公 证 性 质 的 鉴 定, 是 对 产 品 的 全 面 的 环 境 质 量 的 评 价 在 促 进 环 境 标 志 的 国 际 标 准 化 方 面,ISO 在 目 前 将 其 定 义 为 : 印 在 或 贴 在 产 品 或 其 包 装 物 上 合 法 环 境 品 质 或 持 证 用 语 和 ( 或 ) 象 征 符 号 环 境 标 志 又 称 环 保 标 签 绿 色 标 志, 对 企 业 而 言, 绿 色 标 志 可 谓 产 品 的 绿 色 身 份 证, 是 企 业 获 得 政 府 支 持, 获 得 消 费 者 信 任, 顺 利 开 展 绿 色 营 销 的 主 要 保 证 24 中 国 环 境 标 志 是 国 内 较 早 的 产 品 环 境 标 志 1994 年 5 月 17 日 中 国 环 境 标 志 产 品 认 证 委 员 会 成 立, 与 国 际 生 态 标 签 计 划 对 接 的 中 国 环 境 标 志 计 划 开 始 实 施 2003 年 9 月 成 立 了 国 家 环 境 保 护 总 局 环 23 中 证 100 企 业 社 会 责 任 报 告 评 估 24 中 欧 环 境 治 理 项 目 16

17 境 认 证 中 心 ( 中 环 联 合 ( 北 京 ) 认 证 中 心 有 限 公 司 ), 承 接 了 中 国 环 境 标 志 产 品 认 证 委 员 会 秘 书 处 的 职 能, 成 为 国 家 授 权 的 唯 一 环 境 认 证 机 构 根 据 世 界 各 国 已 经 开 展 的 环 境 标 志 的 类 别 和 中 国 的 国 情, 中 国 环 境 标 志 在 实 施 之 初 就 确 定 了 在 中 国 优 先 开 展 环 境 标 志 认 证 的 产 品 种 类, 主 要 包 括 25 : 国 际 履 约 类 如 保 护 臭 氧 层 国 际 公 约, 为 保 证 我 国 能 如 期 履 行 各 类 国 际 公 约, 环 境 标 志 开 展 了 许 多 相 关 种 类 产 品 的 认 证, 以 促 进 中 国 各 行 业 CFCs 替 代 技 术 的 进 步 可 再 生 回 收 利 用 类 利 用 回 收 废 品 进 行 再 生 产, 不 仅 可 以 节 约 大 量 资 源, 还 可 以 减 少 垃 圾 污 染, 同 时 以 废 品 再 生 产 要 比 原 料 生 产 耗 能 低 污 染 排 放 少 因 此 这 类 产 品 也 被 确 定 为 中 国 优 先 发 展 种 类 之 一 改 善 区 域 环 境 质 量 类 这 类 环 境 标 志 技 术 要 求 主 要 针 对 那 些 可 引 起 区 域 环 境 污 染 加 剧 的 产 品, 如 一 次 性 发 泡 餐 盒 有 磷 洗 衣 粉 等 改 善 居 室 环 境 质 量 类 作 为 居 室 质 量 最 重 要 的 两 个 方 面 就 是 居 室 内 环 境 空 气 质 量 和 噪 音 指 标, 会 直 接 对 人 们 的 身 体 健 康 和 生 命 安 全 产 生 影 响 保 护 人 体 健 康 类 此 类 产 品 的 环 境 行 为 还 未 引 起 中 国 消 费 者 的 普 遍 注 重, 例 如, 移 动 通 讯 产 品 电 视 机 个 人 电 脑 等 对 人 体 的 辐 射, 一 般 服 饰 中 染 料 通 过 皮 肤 吸 收 对 人 体 产 生 致 癌 的 可 能 性 等 等 提 高 资 源 能 源 利 用 率 类 中 国 是 世 界 上 人 均 缺 能 大 国 因 此 大 力 发 展 节 能 降 耗 产 品, 提 高 产 品 的 资 源 能 源 综 合 利 用 率 是 中 国 的 努 力 方 向 企 业 通 过 申 请 中 国 环 境 标 志 产 品 可 以 获 得 经 济 上 的 良 好 收 益 据 调 查 26, 所 有 获 得 环 境 标 志 的 产 品, 都 有 市 场 份 额 的 增 加, 最 低 为 5%, 增 加 70% 以 上 的 企 业 达 30% 以 上 其 中, 天 津 富 亚 集 团 获 标 志 的 产 品 实 木 复 合 地 板, 被 国 外 全 部 定 购 ; 西 安 汉 港 的 白 乳 胶 转 口 贸 易 增 加 93%, 获 得 德 国 蓝 色 天 使 的 两 种 产 品, 在 获 得 中 国 环 境 标 志 后, 得 到 中 国 公 众 的 广 泛 认 可 和 欢 迎, 销 售 额 增 幅 月 月 上 升 目 前, 中 国 环 境 标 志 已 有 91 个 大 类, 有 近 2000 家 企 业,30000 多 个 规 格 型 号 的 产 品 通 过 了 中 国 环 境 标 志 认 证 环 境 标 志 产 品 年 产 值 达 1000 多 亿 元 此 外, 中 国 环 境 标 志 的 认 证 工 作 已 经 在 国 际 上 与 日 本 德 国 等 8 个 国 家 和 地 区 开 展 了 互 认 以 下 类 别, 参 考 26 中 国 环 境 标 志 巨 大 成 就 27 积 极 推 动 中 国 环 境 标 志 产 品 认 证, 环 境 保 护 部 科 技 标 准 司 副 司 长 刘 志 全 中 欧 环 境 治 理 项 目 17

18 除 了 中 国 环 境 标 志 以 外, 国 内 还 有 若 干 与 环 境 相 关 的 环 境 标 志 包 括 : 绿 色 食 品 标 志 绿 色 食 品 是 指 遵 循 可 持 续 发 展 原 则, 按 照 特 定 生 产 方 式 生 产, 经 专 门 机 构 认 定, 许 可 使 用 绿 色 食 品 标 志, 无 污 染 的 安 全 优 质 营 养 类 食 品 绿 色 食 品 标 志 由 中 国 绿 色 食 品 发 展 中 心 进 行 最 后 的 专 家 委 员 会 审 核 并 发 放 中 国 绿 色 食 品 网 的 统 计 数 据 显 示, 自 绿 色 食 品 推 出 后 的 近 20 年 间, 全 国 累 计 有 效 使 用 绿 色 食 品 标 志 的 企 业 总 数 为 6391 家, 产 品 总 数 达 到 个 28 节 能 标 志 节 能 产 品 是 指 符 合 该 种 产 品 有 关 的 质 量 安 全 等 方 面 的 标 准 要 求, 在 社 会 使 用 中 与 同 类 产 品 或 完 成 相 同 功 能 的 产 品 相 比, 它 的 效 率 或 能 耗 指 标 相 当 于 国 际 先 进 水 平 或 接 近 国 际 水 平 的 国 内 先 进 水 平 节 能 标 志 采 用 自 愿 的 原 则, 境 外 企 业 及 其 代 理 商 均 可 向 中 国 节 能 产 品 认 证 管 理 委 员 会 及 中 国 节 能 产 品 认 证 中 心 自 愿 申 请 节 能 产 品 认 证 29 节 水 产 品 认 证 节 水 产 品 认 证 是 指 依 据 相 关 的 标 准 和 技 术 要 求, 经 节 水 产 品 认 证 机 构 确 认 并 通 过 颁 布 节 水 产 品 认 证 证 书 和 节 水 标 志, 证 明 某 一 认 证 产 品 为 节 水 产 品 的 活 动 中 国 2002 年 建 立 节 水 产 品 认 证 制 度, 随 即 启 动 节 水 认 证 工 程, 由 中 国 标 准 化 认 证 中 心 ( 原 中 国 节 能 产 品 认 证 中 心 ) 负 责 实 施 目 前 我 国 的 节 水 产 品 认 证 采 用 自 愿 性 原 则 节 能 环 保 汽 车 认 证 2007 年 9 月 1 日, 我 国 正 式 颁 布 国 家 节 能 环 保 型 汽 车 认 证 实 施 规 则 轻 型 汽 车 产 品, 开 始 对 轻 型 汽 车 产 品 实 行 统 一 的 节 能 环 保 自 愿 性 认 证 制 度 2008 年, 这 一 认 证 在 汽 车 行 业 全 面 实 施 基 于 自 愿 性 认 证 的 特 点, 节 能 环 保 认 证 的 各 项 指 标 都 在 国 家 现 行 标 准 的 基 础 上 提 出 了 更 高 的 要 求, 对 汽 车 污 染 物 排 放 燃 料 消 耗 量 指 标 车 辆 再 利 用 率 和 回 收 利 用 率 车 内 空 气 污 染 物 控 制 标 准 汽 车 动 力 性 能 等, 都 做 出 了 具 体 明 确 和 严 格 的 规 定 30 建 材 防 火 环 保 标 志 环 保 建 材 标 志 及 绿 色 建 筑 选 用 产 品 标 志 这 三 个 标 志 都 与 建 筑 产 品 相 关, 建 材 防 火 环 保 标 志 由 国 家 防 火 建 筑 材 料 质 量 监 督 检 验 中 心 和 国 家 建 筑 材 料 测 试 中 心 在 2003 年 联 手 推 出 ; 环 保 建 材 标 志 由 国 家 建 筑 材 料 测 试 中 心 在 2008 年 推 出 ; 绿 色 建 筑 选 用 产 品 标 志 由 国 家 建 筑 材 料 测 试 中 心 在 2012 年 推 出 绿 色 之 星 标 志 绿 色 之 星 是 经 国 家 环 境 保 护 总 局 批 准 设 立, 由 中 国 环 境 保 护 产 业 协 会 注 网 易 财 经, 超 亿 收 入 的 绿 色 食 品 认 证, 中 国 节 能 产 品 认 证 管 理 办 法,1999 年 2 月 11 日 我 国 将 全 面 建 立 节 能 环 保 型 汽 车 认 证 制 度 标 准 高 于 行 业 准 入 标 准 中 欧 环 境 治 理 项 目 18

19 册 的 环 境 保 护 专 用 标 识 中 国 环 境 保 护 产 业 协 会 绿 色 之 星 秘 书 处 对 企 业 自 愿 申 报 的 环 境 友 好 相 关 内 容, 进 行 非 强 制 性 的 验 证, 对 符 合 质 量 标 准 和 有 关 环 境 要 求 的 产 品, 授 予 绿 色 之 星 产 品 称 号, 并 准 予 使 用 其 绿 色 之 星 标 识 中 国 低 碳 产 品 标 志 低 碳 产 品 标 志 是 在 中 国 环 境 标 志 框 架 下 设 计 出 来 的 该 标 志 与 每 年 中 国 环 境 标 志 标 准 制 修 订 工 作 结 合, 对 纳 入 气 候 相 关 类 的 产 品 技 术 要 求 中 增 加 碳 排 放 的 限 值 要 求 按 照 原 有 中 国 环 境 标 志 认 证 体 系, 对 通 过 认 证 的 该 类 产 品 授 予 中 国 环 境 标 志 低 碳 产 品, 以 表 示 该 类 产 品 对 减 少 碳 排 放 保 护 气 候 方 面 的 积 极 作 用 绿 色 采 购 绿 色 采 购 是 指 采 购 人 在 选 择 供 应 商 或 产 品 的 时 候 将 环 境 因 素 考 虑 在 内 绿 色 采 购 青 睐 环 境 友 好 企 业 和 产 品, 因 此 可 以 促 进 企 业 自 愿 实 施 环 境 行 为 根 据 采 购 人 类 别 不 同, 绿 色 采 购 可 以 分 为 政 府 绿 色 采 购 和 企 业 绿 色 采 购 两 大 类 我 国 于 2003 年 颁 布 实 施 政 府 采 购 法, 明 确 提 出 政 府 采 购 要 有 利 于 环 境 保 护 的 要 求 2006 年 10 月 24 日, 财 政 部 国 家 环 保 总 局 联 合 印 发 了 关 于 环 境 标 志 产 品 政 府 采 购 实 施 的 意 见 意 见 要 求 各 级 国 家 机 关 事 业 单 位 和 团 体 组 织 用 财 政 性 资 金 进 行 采 购 的, 要 优 先 采 购 环 境 标 志 产 品, 不 得 采 购 危 害 环 境 及 人 体 健 康 的 产 品 意 见 以 清 单 的 形 式 列 明 了 环 境 标 志 产 品 实 施 政 府 优 先 采 购 的 范 围, 共 涉 及 十 四 大 类 近 千 种 产 品 2007 年, 政 府 绿 色 采 购 从 环 境 标 志 产 品 扩 展 到 节 能 产 品 2007 年 7 月, 国 务 院 办 公 厅 发 出 关 于 建 立 政 府 强 制 采 购 节 能 产 品 制 度 的 通 知, 明 确 政 府 强 制 采 购 节 能 产 品 的 总 体 要 求 同 年 12 月 12 日, 财 政 部 国 家 发 展 改 革 委 在 京 联 合 召 开 落 实 节 能 产 品 强 采 政 策, 深 化 政 府 采 购 制 度 改 革 座 谈 会, 公 布 了 新 的 节 能 产 品 政 府 采 购 清 单 和 首 批 政 府 强 制 采 购 的 节 能 产 品 范 围 几 年 来, 政 府 绿 色 采 购 的 实 施 卓 有 成 效 到 十 一 五 期 末, 我 国 已 基 本 建 立 起 强 制 采 购 节 能 环 保 产 品 制 度, 列 入 清 单 的 节 能 产 品 已 有 28 类 3.1 万 种, 环 境 标 志 产 品 已 有 24 类 1.5 万 种 在 企 业 采 购 方 面, 实 施 绿 色 采 购 政 策 的 通 常 都 是 大 型 的 品 牌 采 购 商 较 早 在 中 国 实 施 绿 色 采 购 策 略 的 是 大 型 跨 国 公 司 一 些 跨 国 公 司 在 上 世 纪 九 十 年 代 中 后 期 就 开 始 推 进 责 任 采 购 道 德 采 购, 对 供 应 商 进 行 审 核, 其 中 也 包 括 供 应 商 的 环 境 绩 效 譬 如,1998 年,IBM 的 全 球 采 购 部 向 9000 多 家 供 应 商 写 信 鼓 励 其 争 取 ISO14001 认 证 ;1999 年 丰 田 公 司 为 450 家 供 应 商 制 订 环 保 采 购 条 例, 中 欧 环 境 治 理 项 目 19

20 要 求 它 们 在 2003 年 前 争 取 到 ISO14001 认 证 并 且 发 布 年 度 进 展 报 告 31 这 些 政 策 将 绿 色 供 应 链 的 理 念 介 绍 到 中 国 跨 国 公 司 的 实 践 也 影 响 了 国 内 的 一 些 龙 头 企 业, 开 始 了 绿 化 供 应 链 的 探 索 2007 年, 中 国 移 动 推 出 绿 色 行 动 计 划, 旨 在 减 少 设 备 使 用 的 材 料 数 量, 减 轻 设 备 重 量, 提 高 设 备 集 成 度, 降 低 设 备 功 耗 共 有 15 个 厂 商 加 入 该 计 划 2008 年, 宝 钢 股 份 资 材 备 件 采 购 部 率 先 在 国 内 钢 铁 行 业 中 启 动 了 绿 色 采 购 行 动 计 划, 并 以 耐 火 材 料 行 业 为 突 破 口, 要 求 供 应 商 在 努 力 满 足 质 量 成 本 交 货 期 服 务 的 同 时, 还 必 须 满 足 环 境 友 好 的 要 求 ( 被 称 为 4+1 供 应 商 业 绩 评 估 模 式 ) 节 能 自 愿 协 议 自 愿 协 议 作 为 企 业 与 政 府 之 间 的 一 种 契 约, 以 发 挥 企 业 的 积 极 性 和 主 动 性 为 主 体, 以 政 府 支 撑 政 策 为 辅, 能 够 以 最 小 的 成 本 在 发 展 经 济 的 同 时 达 到 节 能 减 排 和 保 护 环 境 的 目 的 32 节 能 自 愿 协 议 是 自 愿 协 议 的 一 种, 其 他 还 包 括 减 排 自 愿 协 议 等 但 后 者 常 与 排 放 权 交 易 关 联 在 一 起, 因 此 放 到 排 放 权 交 易 部 分 介 绍 我 国 首 批 实 施 的 节 能 自 愿 协 议 采 取 国 家 支 持 地 方 政 府 与 企 业 签 订 协 议 的 模 式 在 国 家 发 改 委 指 导 下, 美 国 能 源 基 金 会 支 持 下,2003 年 4 月 22 日 山 东 省 经 贸 委 和 济 南 钢 铁 集 团 总 公 司 莱 芜 钢 铁 集 团 有 限 公 司 签 署 节 能 自 愿 协 议 标 志 着 我 国 第 一 个 自 愿 协 议 试 点 正 式 开 始 实 施 这 两 个 企 业 承 诺 实 现 在 3 年 内 节 能 30 万 吨 标 准 煤 的 目 标, 这 一 目 标 比 其 最 初 目 标 高 了 13 万 7 千 5 百 吨 33 随 后, 中 央 和 各 地 的 自 愿 协 议 尝 试 持 续 开 展, 包 括 ( 不 完 全 统 计 ) 34 : 2003 年 11 月 4 日, 青 岛 市 15 家 企 业 主 动 与 青 岛 市 经 委 签 定 了 节 能 自 愿 协 议 2004 年 烟 台 市 能 源 监 测 中 心 尝 试 与 用 能 单 位 签 订 节 能 自 愿 合 作 协 议, 共 同 承 担 节 能 改 造 投 资, 调 动 用 能 单 位 的 节 能 积 极 性 首 批 签 订 协 议 的 16 家 单 位 涉 及 工 业 商 贸 部 门 2006 年, 南 京 市 政 府 与 10 家 重 点 用 能 单 位 签 订 节 能 自 愿 协 议, 参 加 这 次 签 订 节 能 自 愿 协 议 的 石 化 钢 铁 电 力 水 泥 机 械 五 个 行 业 中 十 大 耗 能 企 业 2006 年 6 月, 扬 州 市 经 贸 委 与 仪 征 化 纤 股 份 有 限 公 司 江 苏 石 油 勘 探 局 等 十 家 企 业 签 订 了 节 能 自 愿 协 议 2008 年, 莱 芜 市 经 贸 委 印 发 了 莱 芜 市 节 能 自 愿 协 议 试 点 方 案, 在 全 市 范 围 内 开 展 节 能 自 愿 协 议 试 点 工 作 2008 年, 山 东 省 滨 州 市 在 山 东 鲁 北 企 业 集 团 总 公 司 山 东 香 驰 粮 油 有 限 公 司 山 东 渤 海 实 业 31 臧 利 智 李 延 勇, 跨 国 公 司 与 环 境 管 理 体 系 的 扩 散, 山 东 经 济,2007 年 9 月 32 利 用 排 污 收 费 促 进 企 业 自 愿 节 能 减 排 33 利 用 排 污 收 费 促 进 企 业 自 愿 节 能 减 排 34 据 中 国 节 能 协 会 自 愿 协 议 简 报 中 欧 环 境 治 理 项 目 20

21 股 份 有 限 公 司 愉 悦 家 纺 有 限 公 司 开 展 第 二 批 节 能 自 愿 协 议 试 点 工 作 2008 年 10 月 31 日, 重 庆 市 渝 中 区 政 府 深 入 企 业, 与 渝 中 区 水 厂 万 豪 酒 店 洲 际 酒 店 等 重 点 用 能 单 位 签 订 了 节 能 自 愿 协 议 2008 年, 扬 州 市 宝 应 县 9 家 耗 能 大 户 在 自 愿 的 基 础 上, 签 订 了 节 能 自 愿 协 议 书 2010 年, 广 州 市 经 贸 委 和 广 州 供 电 局 签 订 了 自 愿 节 能 协 议 2010 年 4 月, 江 西 省 工 信 委 出 台 江 西 省 工 业 企 业 节 能 自 愿 协 议 试 点 工 作 方 案, 决 定 在 全 省 开 展 自 愿 协 议 试 点 当 年, 景 德 镇 鹰 潭 等 市 都 开 展 了 自 愿 协 议 试 点 2010 年 11 月, 工 业 和 信 息 化 部 与 中 国 移 动 通 信 集 团 公 司 签 订 节 能 自 愿 协 议, 中 国 移 动 承 诺, 以 2008 年 能 源 消 耗 为 基 准, 到 2012 年 12 月 底 实 现 单 位 业 务 量 耗 电 下 降 20% 的 目 标 2011 年 11 月, 工 业 和 信 息 化 部 和 华 为 技 术 有 限 公 司 签 订 节 能 自 愿 协 议 华 为 承 诺, 以 2009 年 发 货 产 品 单 位 业 务 量 的 平 均 能 耗 为 基 准, 到 2012 年 12 月 底 实 现 发 货 产 品 单 位 业 务 量 的 平 均 能 耗 下 降 35% 2011 年, 国 家 标 准 委 发 布 节 能 自 愿 协 议 技 术 通 则 (GB/T ) 通 则 规 定 协 议 甲 方 为 采 用 节 能 自 愿 协 议 方 式 实 施 节 能 管 理 的 政 府 机 构, 可 以 是 国 家 或 地 方 节 能 主 管 部 门, 乙 方 是 执 行 节 能 自 愿 协 议 的 用 能 单 位 或 行 业 组 织, 并 明 确 了 节 能 自 愿 协 议 的 基 本 程 序, 要 求 协 议 各 方 应 对 能 效 基 准 节 能 目 标 节 能 效 果 核 查 和 验 证 方 案 进 行 充 分 协 商, 达 成 一 致 从 地 区 分 布 上 看, 我 国 节 能 自 愿 协 议 在 山 东 上 海 福 建 江 苏 江 西 等 地 区 得 到 政 府 有 力 的 推 动 35, 成 效 较 好 但 总 体 上 看 仍 没 有 全 面 推 广 开 来 原 因 是 多 样 的, 其 中 一 个 主 要 方 面 是 强 制 性 色 彩 比 较 浓 厚, 缺 乏 明 确 的 激 励 政 策 和 违 约 处 罚 机 制 此 外,2006 年 国 家 发 展 改 革 委 国 家 能 源 办 等 部 门 推 出 的 重 点 耗 能 行 业 千 家 企 业 节 能 行 动 也 对 节 能 自 愿 协 议 造 成 一 定 影 响 虽 然 千 家 企 业 节 能 协 议 在 很 多 部 分 借 鉴 了 自 愿 协 议 的 做 法 和 程 序, 但 千 家 企 业 节 能 行 动 是 强 制 性 的, 是 一 种 行 政 手 段 36, 这 相 当 于 挤 出 了 一 部 分 愿 意 参 加 节 能 自 愿 协 议 的 企 业 排 放 权 交 易 排 放 权 交 易 的 本 质 是 建 立 在 市 场 机 制 上 的 排 放 物 总 量 控 制 和 排 放 者 之 间 的 交 易 一 般 认 为, 总 量 控 制 和 排 污 权 交 易 机 制 大 大 降 低 了 治 理 成 本 和 管 理 成 本, 激 励 了 企 业 把 排 放 量 减 至 规 定 的 标 准 之 下, 进 行 技 术 革 新, 提 高 能 源 效 率 我 国 排 放 权 交 易 在 2001 年 开 始 探 索,2003 年 达 成 首 笔 交 易 十 余 年 间, 排 放 权 交 易 的 对 象 主 要 是 从 原 来 的 二 氧 化 硫 COD 及 其 他 污 染 物 ( 即 一 般 所 指 的 排 污 权 交 易 ), 逐 步 发 展 到 温 室 气 体 江 西 省 工 业 和 信 息 化 委 员 会, 省 工 信 委 开 展 节 能 减 排 自 愿 协 议 试 点 服 务 工 业 企 业 节 能 降 耗 郑 金 武 陈 彬, 自 愿 还 是 强 制 : 节 能 减 排 期 待 企 业 内 在 需 求, 科 学 时 报, 中 欧 环 境 治 理 项 目 21

22 ( 即 一 般 所 指 的 碳 排 放 交 易 ) 排 污 权 交 易 的 起 步 期 是 在 十 五 期 间, 原 国 家 环 保 总 局 提 出 了 通 过 实 施 排 污 许 可 证 制 度 促 进 总 量 控 制 工 作, 通 过 排 污 权 交 易 试 点 完 善 总 量 控 制 工 作 在 此 背 景 下,2001 年 前 后 开 展 了 不 少 试 点 项 目, 如 中 美 环 境 合 作 项 目 中 国 利 用 市 场 机 制 削 减 二 氧 化 硫 排 放 的 可 行 性 研 究 等 在 些 项 目 的 推 动 下 完 成 了 多 项 排 污 权 交 易 案 例, 积 累 了 丰 富 的 实 践 经 验 2002 年, 在 美 国 环 保 协 会 的 支 持 下, 原 国 家 环 保 总 局 下 发 了 关 于 开 展 推 动 中 国 二 氧 化 硫 排 放 总 量 控 制 及 排 污 交 易 政 策 实 施 的 研 究 项 目 示 范 工 作 的 通 知, 在 山 东 山 西 江 苏 河 南 上 海 天 津 柳 州 市 共 七 省 市 开 展 二 氧 化 硫 排 放 总 量 控 制 及 排 污 权 交 易 试 点 工 作 等 到 十 一 五 时 期, 推 进 主 要 污 染 物 排 污 权 交 易 是 环 保 部 的 重 点 工 作 内 容, 环 保 部 先 后 批 准 江 苏 浙 江 天 津 湖 北 湖 南 山 西 内 蒙 古 7 省 市 区 作 为 排 污 权 交 易 试 点 省 市 重 庆 上 海 山 东 贵 州 辽 宁 黑 龙 江 河 北 河 南 陕 西 四 川 云 南 等 地 也 专 门 出 台 了 相 关 政 策 文 件 或 者 在 相 关 地 方 法 规 中 设 置 有 关 排 污 交 易 的 条 款 37, 如 嘉 兴 市 主 要 污 染 物 排 污 权 交 易 办 法 ( 试 行 ) (2007 年 ) 湖 北 省 主 要 污 染 物 排 污 权 交 易 试 行 办 法 (2008 年 ) 和 湖 南 省 主 要 污 染 物 排 污 权 有 偿 使 用 和 交 易 管 理 暂 行 办 法 (2010 年 ) 等 我 国 排 污 权 交 易 探 索 正 在 逐 步 深 化 重 庆 江 苏 山 西 河 北 陕 西 等 不 少 地 区 在 当 地 政 府 环 保 部 门 的 促 成 下 发 生 了 较 大 交 易 额 的 典 型 案 例 据 统 计, 截 至 2012 年 3 月, 浙 江 省 已 累 计 开 展 排 污 权 有 偿 使 用 6143 笔, 缴 纳 有 偿 使 用 费 10.2 亿 元, 排 污 权 交 易 1683 笔, 交 易 额 3.5 亿 元, 两 项 合 计 突 破 13.7 亿 元 全 省 已 有 170 家 排 污 单 位 通 过 排 污 权 抵 押, 获 得 银 行 贷 款 10.4 亿 元 截 至 2012 年 3 月 底, 重 庆 市 共 组 织 排 污 权 交 易 活 动 216 次, 成 交 总 金 额 万 元, 基 本 上 实 现 了 工 业 项 目 新 增 排 污 指 标 由 行 政 无 偿 分 配 向 通 过 交 易 有 偿 获 取 的 转 变 38 不 少 地 方 成 立 了 排 污 权 交 易 机 构 江 苏 湖 北 湖 南 云 南 陕 西 等 地 均 成 立 了 面 向 全 省 的 环 境 资 源 交 易 所, 一 些 市 县 也 成 立 了 排 污 权 交 易 机 构, 如 浙 江 省 嘉 兴 市 成 立 了 嘉 兴 市 排 污 指 标 储 备 交 易 中 心 云 南 昆 明 市 成 立 了 昆 明 环 境 能 源 交 易 所 等 在 碳 排 放 交 易 方 面, 很 多 企 业 其 实 是 通 过 CDM 先 了 解 到 这 个 概 念 的 因 为 在 2006 年 之 后, CDM 市 场 蓬 勃 发 展, 一 些 中 国 企 业 通 过 出 售 碳 信 用 获 利 颇 丰, 吸 引 了 不 少 关 注 环 境 保 护 部 环 境 规 划 院, 环 境 经 济 政 策 研 究 与 试 点 项 目 简 报,2010 年 12 月 总 第 167 期 38 祝 楚 华, 排 污 权 交 易 促 减 排 达 标 排 放 是 基 本 前 提, 成 都 商 报, 据 统 计, 截 至 2011 年 8 月 1 日, 国 家 发 改 委 批 准 的 CDM 项 目 共 计 3154 项, 在 联 合 国 成 功 注 册 的 数 量 为 1519 项, 占 东 道 国 成 功 注 册 项 目 总 数 的 45.34%, 预 期 年 减 排 量 将 达 到 318,881,831 吨 CO2e, 占 全 部 CDM 注 册 项 目 预 期 年 减 排 总 量 的 63.71% 中 欧 环 境 治 理 项 目 22

23 国 内 自 愿 碳 排 放 交 易 的 发 展 要 比 CDM 市 场 晚 了 几 年 2008 年, 天 津 排 污 权 交 易 所 北 京 环 境 交 易 所 和 上 海 环 境 能 源 交 易 所 先 后 成 立, 自 愿 碳 排 放 交 易 是 这 几 个 交 易 所 的 工 作 重 点 之 一 成 立 之 初, 交 易 所 的 主 要 工 作 是 拟 定 标 准 和 搭 建 平 台 2009 年 12 月, 北 京 环 境 交 易 所 发 布 中 国 首 个 自 愿 减 排 标 准 熊 猫 标 准 1.0 版 该 标 准 依 据 国 际 市 场 规 则, 从 中 国 作 为 发 展 中 国 家 的 基 本 国 情 出 发, 致 力 于 为 中 国 碳 减 排 项 目 提 供 一 套 完 整 的 项 目 开 发 工 具 和 规 则 体 系 2010 年 10 月, 上 海 环 境 交 易 所 在 上 海 世 博 会 联 合 国 馆 正 式 发 布 中 国 自 愿 碳 减 排 标 准 这 是 中 国 参 照 国 际 规 则 自 主 研 发 的 首 个 完 整 的 自 愿 碳 减 排 标 准 体 系 通 过 中 国 自 愿 碳 减 排 标 准 审 定 与 核 查 的 碳 减 排 量 将 具 有 国 际 权 威 性, 被 国 内 外 市 场 所 认 可 国 家 发 改 委 也 从 2009 年 起 着 手 起 草 中 国 温 室 气 体 自 愿 减 排 交 易 活 动 管 理 办 法 ( 暂 行 ), 目 前 基 本 完 成 并 即 将 出 台 该 办 法 将 解 决 国 内 自 愿 减 排 市 场 缺 乏 信 用 体 系 的 问 题, 同 时 将 明 确 自 愿 减 排 交 易 产 品 交 易 场 所 新 方 法 学 申 请 程 序 以 及 审 定 和 核 证 机 构 资 质 的 认 定 程 序, 为 保 证 交 易 的 公 开 公 平 和 透 明, 维 护 市 场 的 健 康 发 展, 提 高 交 易 效 率, 降 低 交 易 成 本 提 供 有 力 支 持 在 交 易 平 台 方 面, 上 海 能 源 交 易 所 于 2010 年 4 月 构 建 了 世 博 自 愿 减 排 平 台, 企 业 和 个 人 都 可 以 通 过 网 络 购 买 碳 指 标, 抵 销 自 身 碳 排 放, 达 到 世 博 减 排 的 目 的 自 世 博 自 愿 减 排 网 络 平 台 开 通 以 来, 个 人 减 排 活 动 参 与 方 超 过 4352 人 次, 参 与 企 业 十 余 家 天 津 排 放 权 交 易 所 自 愿 减 排 服 务 平 台 是 我 国 首 个 温 室 气 体 自 愿 减 排 电 子 公 示 查 询 系 统, 是 天 津 排 放 权 交 易 所 电 子 信 息 服 务 系 统 的 重 要 组 成 部 分 服 务 平 台 根 据 项 目 所 在 地 核 证 机 构 方 法 学 标 的 类 型 等 参 数, 为 上 线 的 每 吨 温 室 气 体 自 愿 减 排 量 自 动 生 成 61 位 电 子 编 码, 开 展 自 愿 减 排 项 目 信 息 公 示 和 查 询 服 务, 为 各 类 机 构 和 公 众 参 与 温 室 气 体 自 愿 减 排 活 动 提 供 便 利 2011 年 6 月, 新 成 立 的 深 圳 排 放 权 交 易 所 开 始 开 展 自 愿 碳 减 排 交 易, 并 推 出 自 己 的 自 愿 减 排 交 易 平 台 2011 年, 国 家 发 改 委 发 布 关 于 开 展 碳 排 放 权 交 易 试 点 工 作 的 通 知, 正 式 确 定 北 京 天 津 重 庆 上 海 湖 北 广 东 等 七 省 市 为 全 国 首 批 实 施 碳 排 放 交 易 试 点 根 据 计 划,2013 年 底 我 国 将 在 试 点 省 市 启 动 碳 交 易 市 场,2015 年 建 成 全 国 性 市 场 综 合 比 较 排 污 权 交 易 市 场 和 碳 排 放 交 易 市 场, 排 污 权 交 易 市 场 相 对 已 比 较 成 熟, 而 碳 排 放 交 易 市 场 还 处 于 初 期 发 展 阶 段, 实 质 性 交 易 有 限 但 两 类 交 易 市 场 都 存 在 一 些 共 同 的 问 题 : 一 是 市 场 驱 动 力 不 足, 很 多 交 易 或 者 是 在 政 府 撮 合 下 促 成 的, 或 者 是 参 与 方 从 品 牌 角 度 考 虑 的, 真 正 由 直 接 经 济 利 益 驱 动 的 交 易 不 多 二 是 配 套 的 污 染 源 排 放 或 者 碳 排 放 的 监 测 计 算 监 管 能 力 还 不 足 三 是 各 市 场 的 配 额 设 置 的 问 题, 在 排 污 权 交 易 市 场, 各 地 配 额 设 置 规 则 不 一, 在 碳 排 放 市 场, 方 法 还 没 有 设 计 出 来, 但 预 计 也 将 会 是 一 大 挑 战 其 中 一 个 重 要 原 因 是, 中 国 碳 排 放 的 政 策 目 标 是 调 控 碳 强 度, 而 不 是 碳 总 量, 但 强 度 是 无 法 进 行 交 易 的, 必 须 要 和 碳 总 量 进 行 一 个 换 算, 或 者 重 新 制 定 一 个 碳 总 量 控 制 的 目 标 中 欧 环 境 治 理 项 目 23

24 4.2.5 指 数 评 级 和 榜 单 企 业 入 选 与 环 境 相 关 的 指 数, 或 在 与 环 境 相 关 的 评 级 或 榜 单 中 获 得 好 的 评 价, 能 够 彰 显 其 在 环 境 保 护 面 的 成 绩, 对 企 业 品 牌 有 积 极 影 响 有 的 指 数 或 评 级 还 可 以 帮 助 企 业 获 得 投 资 者 或 银 行 的 青 睐, 降 低 融 资 成 本 这 些 都 能 够 促 进 企 业 自 愿 改 善 环 境 绩 效 在 指 数 方 面, 影 响 力 较 大 的 是 资 本 市 场 上 的 指 数 目 前, 我 国 有 若 干 与 环 境 相 关 的 指 数 按 主 题 分, 可 分 为 低 碳 指 数 责 任 指 数 环 保 指 数 三 类 指 数 成 分 股 从 40 家 到 100 家 不 等 指 数 名 称 / 代 码 中 国 低 碳 指 数 H11113 中 证 内 地 低 碳 经 济 主 题 指 数 ESG 上 证 社 会 责 任 指 数 中 小 板 责 任 指 数 深 证 责 任 指 数 深 证 环 保 指 数 指 数 描 述 中 国 低 碳 指 数 是 为 反 映 中 国 低 碳 经 济 领 域 境 内 外 上 市 公 司 的 整 体 表 现, 由 从 境 内 外 上 市 的 中 国 公 司 中 选 出 在 低 碳 经 济 领 域 具 有 代 表 性 的 40 家 公 司 股 票 组 成 样 本 股 中 证 内 地 低 碳 经 济 主 题 指 数 是 为 了 反 映 在 中 国 内 地 上 市 的 低 碳 经 济 类 公 司 股 票 的 整 体 走 势, 从 沪 深 A 股 中 挑 选 日 均 总 市 值 较 高 的 50 只 低 碳 经 济 主 题 公 司 股 票 组 成 样 本 股, 基 日 为 2010 年 6 月 30 日, 基 点 为 1000 点 中 证 ECPI ESG 可 持 续 发 展 40 指 数 根 据 ECPI ESG 评 级 方 法, 从 上 证 180 公 司 治 理 指 数 样 本 股 中 挑 选 ESG 评 级 较 高 的 40 只 公 司 股 票 组 成 样 本 股, 以 反 映 上 证 180 公 司 治 理 指 数 中 ECPI ESG 评 级 较 高 公 司 股 票 的 走 势, 同 时 为 投 资 者 提 供 新 的 投 资 标 的 上 证 社 会 责 任 指 数 是 以 上 证 公 司 治 理 板 块 中 在 社 会 责 任 的 履 行 方 面 表 现 良 好 的 公 司 股 票 作 为 样 本 股 编 制 而 成 的 指 数 推 出 上 证 社 会 责 任 指 数 的 目 的 是 鼓 励 和 促 进 上 市 公 司 积 极 履 行 社 会 责 任, 同 时 为 投 资 者 提 供 新 的 投 资 标 的 指 数, 促 进 社 会 责 任 投 资 的 发 展 为 反 映 社 会 责 任 履 行 情 况 良 好 的 上 市 公 司 整 体 表 现, 促 进 上 市 公 司 强 化 社 会 责 任 意 识 和 积 极 承 担 社 会 责 任, 向 投 资 者 提 供 更 丰 富 的 指 数 化 投 资 标 的, 编 制 中 小 板 企 业 社 会 责 任 指 数 深 证 责 任 指 数 选 取 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 的 社 会 责 任 履 行 良 好 的, 目 的 是 反 映 深 圳 证 券 市 场 上 在 社 会 责 任 履 行 方 面 表 现 良 好 的 公 司 股 票 价 格 变 动 的 趋 势 深 证 企 业 社 会 责 任 指 数 包 括 全 收 益 指 数 和 纯 价 格 指 数 为 反 映 深 圳 证 券 市 场 中 环 保 相 关 产 业 上 市 公 司 的 股 价 变 动 趋 势, 选 取 在 深 圳 上 市 的 业 务 为 环 保 设 备 制 造 环 保 服 务 和 清 洁 生 产 技 术 及 清 洁 产 品 相 关 领 域 的 40 家 公 司 构 成 样 本 股 编 制 深 证 环 保 指 数 中 欧 环 境 治 理 项 目 24

25 在 评 级 方 面, 目 前 国 内 很 多 地 方 的 环 保 局 都 在 对 企 业 环 境 行 为 进 行 评 级 这 一 实 践 最 早 可 追 溯 到 1998 年 国 家 环 保 总 局 与 世 界 银 行 信 息 发 展 项 目 (InfoDev Program) 在 江 苏 省 镇 江 市 和 内 蒙 古 呼 和 浩 特 市 的 中 国 绿 色 观 察 项 目 (the China s Green Watch Program) 试 点 工 作 镇 江 市 对 辖 内 的 试 点 企 业 实 施 环 境 行 为 评 级 制 度, 对 企 业 环 境 表 现 进 行 评 级, 分 绿 色 蓝 色 黄 色 红 色 和 黑 色 五 个 级 别 这 一 试 点 取 得 成 功, 并 逐 步 在 江 苏 市 乃 至 全 国 推 广 2005 年, 国 家 环 保 总 局 颁 布 关 于 加 快 推 进 企 业 环 境 行 为 评 价 工 作 的 意 见, 决 定 在 全 国 推 广 试 点 工 作 经 验, 加 快 推 进 企 业 环 境 行 为 评 价 工 作 意 见 提 出, 从 2006 年 起, 各 省 自 治 区 直 辖 市 要 选 择 部 分 地 区 开 展 试 点 工 作, 有 条 件 的 地 区 要 全 面 推 行 企 业 环 境 行 为 评 价 ; 到 2010 年 前, 全 国 所 有 城 市 全 面 推 行 企 业 环 境 行 为 评 价, 并 纳 入 社 会 信 用 体 系 建 设 在 这 一 政 策 推 动 下, 国 内 很 多 地 方 环 保 局 积 极 推 进 企 业 环 境 行 为 评 级 譬 如,2006 年 1 月, 广 东 省 制 定 了 重 点 污 染 源 环 境 保 护 信 用 管 理 试 行 办 法, 对 重 点 污 染 源 环 境 保 护 信 用 进 行 评 价 管 理 2007 年 8 月, 浙 江 省 印 发 了 浙 江 省 企 业 环 境 行 为 信 用 等 级 评 价 实 施 方 案 ( 试 行 ) 的 通 知, 建 立 了 包 括 企 业 污 染 物 排 放 行 为 环 境 管 理 行 为 环 境 社 会 行 为 环 境 守 法 或 违 法 行 为 等 方 面 的 企 业 环 境 行 为 评 价 体 系 2011 年 8 月, 沈 阳 市 出 台 了 企 业 环 境 信 用 等 级 评 价 管 理 办 法, 将 该 市 45 家 国 控 284 家 市 控 重 点 污 染 源 企 业 作 为 强 制 评 价 对 象 纳 入 企 业 环 境 信 用 评 价 体 系 41 目 前, 多 地 的 企 业 环 境 行 为 评 价 结 果 已 经 和 企 业 信 用 银 行 借 贷 挂 起 钩 来 根 据 企 业 环 境 绩 效, 对 企 业 有 奖 有 惩 在 广 州, 对 于 绿 牌 企 业, 政 府 建 议 优 惠 贷 款 利 率 或 保 险 费 率 ; 对 于 黄 牌 企 业, 政 府 建 议 从 严 审 批 环 保 资 金 补 助 ; 对 于 红 牌 企 业, 政 府 建 议 暂 停 信 贷 或 提 高 保 险 费 率 42 企 业 环 境 榜 单 多 由 研 究 机 构 媒 体 或 NGO 实 施, 一 般 都 是 公 开 发 布 的 榜 单 可 以 分 为 两 大 类 : 红 榜 和 黑 帮 红 榜 是 表 扬 优 秀 企 业, 对 企 业 有 鼓 励 作 用, 如 中 国 企 业 家 俱 乐 部 发 布 的 中 国 绿 公 司 百 强 榜 单 ; 黑 帮 则 是 批 评 做 得 不 好 的 企 业, 对 企 业 有 鞭 笞 效 果, 如 南 方 周 末 发 布 的 漂 绿 榜 5 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 案 例 分 析 5.1 部 委 案 例 : 环 境 标 志 产 品 政 府 采 购 2006 年, 为 贯 彻 落 实 国 务 院 关 于 加 快 发 展 循 环 经 济 的 若 干 意 见, 积 极 推 进 环 境 友 好 型 社 会 建 设, 发 挥 政 府 采 购 的 环 境 保 护 政 策 功 能, 国 家 环 保 总 局 财 政 部 联 合 发 出 关 于 环 境 标 志 产 品 政 府 采 购 实 施 的 意 见 意 见 指 出 : 41 广 州 起 草 企 业 环 境 信 用 评 价 将 影 响 上 市 融 资 等, 经 济 参 考 报,2012 年 06 月 25 日 广 州 起 草 企 业 环 境 信 用 评 价 将 影 响 上 市 融 资 等, 经 济 参 考 报,2012 年 06 月 25 日 42 中 欧 环 境 治 理 项 目 25

26 采 购 环 境 标 志 产 品 对 于 树 立 政 府 环 保 形 象, 提 高 全 社 会 的 环 保 意 识, 推 动 企 业 环 保 技 术 进 步, 保 护 环 境 和 人 体 健 康, 节 约 能 源, 促 进 资 源 循 环 利 用, 实 现 经 济 社 会 可 持 续 发 展, 具 有 十 分 重 要 的 意 义 各 地 区 各 部 门 要 高 度 重 视, 加 强 组 织 管 理 和 监 督, 确 保 环 境 标 志 产 品 政 府 采 购 工 作 落 到 实 处 各 级 国 家 机 关 事 业 单 位 和 团 体 组 织 ( 以 下 统 称 采 购 人 ) 用 财 政 性 资 金 进 行 采 购 的, 要 优 先 采 购 环 境 标 志 产 品, 不 得 采 购 危 害 环 境 及 人 体 健 康 的 产 品 财 政 部 国 家 环 境 保 护 总 局 综 合 考 虑 政 府 采 购 改 革 进 展 和 环 境 标 志 产 品 技 术 及 市 场 成 熟 等 情 况, 从 国 家 认 可 的 环 境 标 志 产 品 认 证 机 构 认 证 的 环 境 标 志 产 品 中, 以 " 环 境 标 志 产 品 政 府 采 购 清 单 "( 以 下 简 称 清 单 ) 的 形 式, 按 类 别 确 定 优 先 采 购 的 范 围 意 见 采 取 积 极 稳 妥 分 步 实 施 的 办 法, 逐 步 扩 大 到 全 国 范 围 2007 年 1 月 1 日 起 在 中 央 和 省 级 ( 含 计 划 单 列 市 ) 预 算 单 位 实 行,2008 年 1 月 1 日 起 全 面 实 行 国 家 环 保 总 局 代 表 在 意 见 发 布 会 指 出, 意 见 对 树 立 政 府 环 保 形 象, 提 高 全 社 会 的 环 境 意 识, 推 动 企 业 环 保 技 术 进 步, 保 护 环 境 和 人 体 健 康, 节 约 能 源, 促 进 资 源 循 环 利 用, 实 现 经 济 社 会 可 持 续 发 展, 具 有 十 分 重 要 的 意 义 : 政 府 绿 色 采 购 制 度 具 有 政 府 表 率 功 能, 可 以 作 为 调 整 宏 观 经 济, 促 进 产 业 产 品 结 构 调 整 的 重 要 手 段 政 府 绿 色 采 购 可 以 促 进 公 民 环 保 意 识 的 高, 加 快 绿 色 消 费 市 场 的 形 成 政 府 绿 色 采 购 可 以 提 高 企 业 环 境 意 识, 促 进 和 推 动 企 业 加 强 改 善 环 境 管 理, 有 利 于 污 染 和 可 持 续 生 产 战 略 实 施 政 府 绿 色 采 购 实 施 意 的 发 布, 在 国 际 社 会 上 表 明 中 国 政 府 把 实 现 可 持 续 消 费 作 为 环 境 保 护 工 作 一 项 重 要 内 容 2006 年 公 布 的 首 批 清 单, 共 有 14 大 类 81 家 企 业 856 种 型 号 产 品 ;2007 年 3 月, 第 二 批 清 单 公 布, 共 有 14 大 类 444 家 企 业 2979 种 型 号 产 品 ;2008 年 7 月, 第 三 批 清 单 公 布, 共 有 19 大 类 760 家 企 业 7159 种 型 号 产 品 到 2012 年 1 月, 第 九 期 清 单 公 布, 共 有 24 大 类 553 家 企 业 超 过 种 型 号 产 品 环 境 标 志 产 品 政 府 采 购 客 观 上 促 进 了 环 境 标 志 产 品 的 销 售 2009 年, 政 府 采 购 规 模 为 亿 元, 同 比 增 长 了 23.7% 其 中, 节 能 节 水 环 保 产 品 采 购 金 额 为 亿 元, 同 比 均 有 不 同 程 中 欧 环 境 治 理 项 目 26

27 度 增 长 43 整 个 十 一 五 时 期, 全 国 节 能 环 保 产 品 政 府 采 购 金 额 达 2726 亿 元, 约 占 同 类 所 有 产 品 政 府 采 购 金 额 的 65% 左 右 地 区 案 例 : 江 苏 省 企 业 环 境 行 为 评 级 镇 江 市 是 国 家 环 保 总 局 与 世 界 银 行 中 国 绿 色 观 察 项 目 试 点 之 一 试 点 期 间, 镇 江 市 对 辖 内 的 试 点 企 业 实 施 环 境 行 为 评 级 制 度, 对 企 业 环 境 表 现 进 行 评 级 主 要 考 虑 的 因 素 有 三 方 面 : 企 业 污 染 行 为 指 标 企 业 环 境 管 理 行 为 指 标 和 企 业 环 境 社 会 行 为 指 标 评 价 体 系 包 含 了 排 放 达 标 总 量 控 制 等 15 项 评 价 指 标 在 实 际 操 作 中, 企 业 环 境 行 为 评 判 分 级 采 用 单 一 指 标 判 别 法 ( 如 下 图 ), 将 企 业 环 境 行 为 评 价 指 标 与 标 准 加 以 比 较, 根 据 满 足 或 不 满 足 标 准 来 确 定 每 一 项 指 标 环 境 表 现 的 好 坏 周 晓 芳,2009 年 节 能 环 保 产 品 政 府 采 购 金 额 增 长, 每 日 经 济 新 闻 44 赵 家 旺, 十 一 五 政 府 绿 色 采 购 占 比 约 65%, 中 国 财 经 报 陆 根 法, 王 远, 许 纲 熙. 工 商 企 业 的 环 境 信 息 公 开 ( 工 作 论 文 ). 中 欧 环 境 治 理 项 目 27

28 根 据 这 一 办 法, 试 点 企 业 可 以 根 据 不 同 的 环 境 表 现 分 为 不 同 的 等 级 为 了 让 评 级 结 果 大 众 化, 镇 江 采 取 五 种 颜 色 等 级 标 准 第 一 级 是 绿 色 ( 很 好 ), 表 示 企 业 通 过 ISO14000 认 证 或 应 用 清 洁 生 产 技 术, 达 到 了 先 进 水 平, 对 当 地 环 境 保 护 有 显 著 贡 献, 在 当 地 社 会 和 公 众 中 树 立 了 很 好 的 环 境 形 象 ; 第 二 级 是 蓝 色,( 好 ) 企 业 的 环 境 行 为 优 于 有 关 污 染 控 制 标 准, 并 且 达 到 环 境 管 理 的 要 求 ; 第 三 级 是 黄 色 ( 一 般 ), 企 业 污 染 物 排 放 达 到 国 家 标 准, 但 超 过 总 量 控 制 指 标, 或 有 过 其 它 违 法 中 欧 环 境 治 理 项 目 28

29 行 为 ; 第 四 级 是 红 色 ( 差 ), 企 业 做 了 控 制 污 染 的 努 力, 但 环 境 行 为 未 达 到 国 家 污 染 控 制 标 准, 或 发 生 过 重 大 污 染 事 故 ; 第 五 级 是 黑 色 ( 很 差 ), 企 业 污 染 物 排 放 严 重 超 标, 对 环 境 造 成 较 为 严 重 影 响, 或 发 生 特 大 污 染 事 故 评 级 结 果 向 社 会 公 示 1999 年 6 月, 镇 江 市 在 全 市 范 围 内 挑 选 了 101 家 试 点 企 业, 根 据 各 企 业 在 1998 年 的 环 境 表 现 进 行 了 试 评 级, 评 级 结 果 仅 告 知 参 评 企 业, 未 向 社 会 公 开 2000 年, 镇 江 市 政 府 出 台 关 于 在 我 市 工 业 企 业 实 施 环 境 行 为 信 息 公 开 化 制 度 的 意 见, 正 式 启 动 企 业 环 境 行 为 信 息 公 开 项 目, 并 公 布 了 1999 年 度 的 评 级 结 果 这 一 项 目 在 社 会 引 起 了 巨 大 反 响, 公 众 舆 论 都 予 以 积 极 评 价, 评 级 表 现 不 佳 的 企 业 也 纷 纷 做 出 改 进 承 诺 2000 年 9 月, 江 苏 省 环 保 厅 要 求 全 省 在 镇 江 试 点 的 基 础 上, 分 阶 段 推 行 企 业 环 境 行 为 信 息 公 开 化 制 度 到 2005 年, 全 省 参 与 评 级 的 企 业 已 经 达 到 8005 家, 获 得 绿 色 评 级 的 占 6.62%, 获 得 蓝 色 评 级 的 占 50.17%, 获 得 黄 色 评 级 的 占 32.65%, 获 得 红 色 评 级 的 占 8.77%, 被 冠 以 黑 色 评 级 的 仅 1.79% 红 色 和 黑 色 评 级 企 业 比 重 比 往 年 都 有 显 著 的 下 降, 这 说 明 该 评 级 制 度 对 企 业 施 加 了 有 效 压 力 企 业 环 境 行 为 信 息 的 公 开 为 商 业 银 行 的 信 用 管 理 提 供 了 一 个 新 的 思 路 江 苏 省 江 阴 市 就 抓 住 了 这 一 契 机, 将 五 色 评 级 制 度 与 商 业 银 行 信 贷 管 理 结 合 起 来, 以 降 低 商 业 银 行 的 信 贷 风 险 据 中 国 环 境 报 报 道,2005 年 江 阴 市 金 融 部 门 制 定 实 施 了 江 阴 市 环 境 行 为 分 类 评 定 企 业 贷 款 政 策 指 引, 根 据 信 贷 政 策 和 企 业 的 环 境 行 为 优 劣, 有 目 的 调 配 发 放 贷 款 资 金 重 点, 以 确 保 贷 款 发 放 符 合 国 家 环 保 政 策, 运 用 金 融 杠 杆, 督 促 企 业 不 断 改 善 环 境 行 为, 提 高 环 境 行 为 等 级 根 据 市 环 保 局 对 300 家 试 点 企 业 2004 年 度 环 境 评 级 结 果, 中 国 人 民 银 行 江 阴 市 支 行 决 定, 对 18 家 环 境 行 为 绿 色 企 业 进 一 步 加 大 支 持 力 度, 对 企 业 正 常 的 合 理 的 信 贷 资 金 需 求 给 予 优 先 安 排 ; 对 106 家 环 境 行 为 的 蓝 色 企 业 继 续 支 持, 对 其 正 常 的 合 理 的 信 贷 资 金 需 求 也 要 妥 善 安 排, 鼓 励 企 业 加 快 设 备 更 新 和 生 产 流 程 的 改 造, 进 一 步 提 高 企 业 环 保 工 作 水 平 ; 对 104 家 环 境 行 为 的 黄 色 企 业, 在 现 有 的 信 贷 规 模 原 则 上, 保 持 不 变, 若 这 些 企 业 的 生 产 经 营 情 况 良 好, 可 适 度 安 排 新 增 信 贷 资 金, 但 不 得 用 于 与 原 有 产 品 技 术 和 污 染 水 平 相 同 的 低 水 平 重 复 建 设, 对 设 备 更 新 和 技 术 改 造 所 需 资 金, 可 优 先 安 排 而 环 境 行 为 属 于 红 色 黑 色 的 企 业, 则 成 了 江 阴 市 金 融 界 紧 缩 银 根 的 重 点 为 督 促 这 些 环 境 行 为 较 差 企 业 加 大 环 保 整 改 力 度, 能 够 尽 早 实 现 变 色, 金 融 界 在 信 贷 政 策 中 明 确 要 求 : 对 28 家 环 境 行 为 的 红 色 企 业, 坚 决 维 持 现 有 的 信 贷 规 模, 除 环 保 方 面 的 设 备 改 造 和 技 术 更 新 外, 一 律 不 得 新 增 信 贷 资 金 同 时, 还 要 求 这 些 企 业 要 按 照 环 保 要 求, 排 出 整 改 时 间 并 尽 快 付 诸 行 动, 否 则 将 逐 步 压 缩 现 有 的 信 贷 规 模 对 于 8 家 环 境 行 为 的 黑 色 企 业, 一 律 中 欧 环 境 治 理 项 目 29

30 禁 止 发 放 新 增 贷 款, 如 果 这 些 企 业 在 规 定 期 限 内 不 能 达 到 环 保 规 定 要 求, 或 者 贷 款 已 到 期 企 业 仍 未 采 取 任 何 治 理 污 染 的 实 质 性 行 动, 将 压 缩 直 至 收 回 原 有 贷 款 46 江 苏 的 企 业 环 境 行 为 评 级 制 度 持 续 开 展 据 了 解, 目 前 江 苏 省 国 控 重 点 企 业 以 及 其 他 主 要 企 业 共 家 参 与 了 2010 年 度 环 境 行 为 评 级, 占 全 省 排 污 申 报 企 业 的 43%, 参 评 企 业 数 量 同 比 增 加 18% 经 汇 总 各 地 评 级 情 况, 全 省 参 评 企 业 中 绿 色 等 级 1312 家 蓝 色 等 级 家 黄 色 等 级 3633 家 红 色 等 级 624 家 黑 色 等 级 180 家 行 业 案 例 : 纺 织 行 业 的 CSC9000T 体 系 在 我 国 纺 织 行 业 是 市 场 化 程 度 最 高 的 行 业 之 一, 多 数 纺 织 企 业 ( 包 括 棉 纺 印 染 成 衣 等 ) 都 是 民 营 企 业, 单 个 规 模 相 对 较 少 同 时, 纺 织 行 业 也 是 最 早 遭 遇 采 购 商 社 会 责 任 压 力 的 行 业 之 一, 国 际 上 知 名 品 牌, 如 耐 克 阿 迪 达 斯 等, 会 对 供 应 商 的 劳 工 环 境 标 准 提 出 较 高 的 要 求 因 此, 在 2000 年 之 后 的 几 年, 中 国 的 纺 织 服 装 企 业 面 临 重 大 的 社 会 责 任 挑 战 在 这 一 大 背 景 下,2005 年, 中 国 纺 织 工 业 协 会 响 应 140 家 纺 织 服 装 企 业 关 于 推 进 社 会 责 任 工 作 的 联 合 倡 议, 组 建 了 中 国 纺 织 工 业 社 会 责 任 建 设 推 广 委 员 会, 应 对 这 前 所 未 有 的 挑 战 社 会 责 任 建 设 推 广 委 员 会 成 立 之 后, 通 过 研 发 标 准 组 织 试 点, 逐 步 打 开 局 面, 主 要 工 作 包 括 : 2005 年, 正 式 发 布 中 国 纺 织 企 业 社 会 责 任 管 理 体 系 CSC9000T 总 则 及 细 则 2006 年 3 月,CSC9000T 中 国 纺 织 企 业 社 会 责 任 管 理 体 系 实 施 指 导 文 件 发 布,CSC9000T 十 家 企 业 试 点 项 目 启 动 2006 年 12 月, 首 届 中 国 纺 织 服 装 行 业 社 会 责 任 年 会 召 开, 2006 中 国 纺 织 服 装 行 业 社 会 责 任 年 度 报 告 发 布 2007 年 3 月, 颁 发 首 批 CSC9000T 评 估 师 培 训 师 资 格 证 书, 标 志 着 中 国 纺 织 行 业 社 会 责 任 的 建 设 推 广 工 作 进 入 了 更 加 科 学 全 面 高 速 和 标 准 化 操 作 的 新 阶 段 2007 年 7 月,CSC9000T 中 国 纺 织 企 业 社 会 责 任 管 理 体 系 项 目 启 动 2008 年 6 月, 推 出 中 国 纺 织 服 装 企 业 社 会 责 任 报 告 纲 要 (CSRGATEs), 标 志 着 社 会 责 任 报 告 制 度 在 行 业 层 面 和 企 业 层 面 均 正 式 确 立 2009 年 4 月, 中 国 纺 织 服 装 企 业 社 会 责 任 报 告 验 证 准 则 (CSR-VRAI) 和 中 国 纺 织 服 装 企 业 社 会 责 任 报 告 指 标 定 义 与 评 估 指 引 (CSR-IDEAS) 开 发 完 成, 中 国 业 界 自 主 开 发 的 第 一 个 社 会 责 任 报 告 验 证 体 系 正 式 建 立 王 蔚, 高 杰. 江 阴 运 用 金 融 杠 杆 鼓 励 企 业 保 护 环 境. 中 国 环 境 报.2005 年 7 月 12 日 闫 艳 高 杰 江 苏 推 进 企 业 环 境 行 为 评 价, 中 国 环 境 报, 中 欧 环 境 治 理 项 目 30

31 CSC9000T 由 管 理 体 系 劳 动 合 同 童 工 强 迫 与 强 制 劳 动 环 境 保 护 等 12 个 要 素 组 成, 整 合 了 国 际 品 牌 商 和 采 购 商 最 为 关 心 的 中 国 纺 织 服 装 行 业 社 会 责 任 方 面 的 主 要 要 素, 而 这 些 要 素 也 普 遍 体 现 在 它 们 的 生 产 守 则 中, 同 时 CSC9000T 还 包 含 了 中 国 纺 织 服 装 行 业 的 特 点 所 决 定 的 其 它 要 素 在 方 法 上,CSC9000T 识 别 了 中 国 法 律 和 中 国 批 准 和 签 署 的 相 关 国 际 公 约 中 有 关 这 些 要 素 的 基 本 规 则, 期 望 企 业 建 立 起 识 别 控 制 和 落 实 这 些 规 则 和 其 它 相 关 规 则 的 主 动 的 管 理 体 系, 从 而 确 保 企 业 在 社 会 责 任 方 面 的 基 础 底 线, 即 守 法 经 营 所 以,CSC9000T 是 以 管 理 为 工 具 确 保 实 现 法 律 规 则 的 体 系, 目 的 是 为 企 业 在 更 高 层 面 上 实 践 社 会 责 任 打 好 基 础 48 环 境 问 题 是 CSC9000T 的 12 个 要 素 之 一 对 此,CSC9000T 做 了 如 下 规 定 : (1) 企 业 最 高 管 理 者 应 在 国 家 法 律 法 规 的 框 架 内 制 定 企 业 的 环 境 保 护 方 针, 并 确 保 使 之 : a) 形 成 文 件, 付 诸 实 施 并 予 以 保 持 ; b) 适 合 于 企 业 活 动 产 品 或 服 务 的 性 质 规 模 与 环 境 影 响 ; c) 包 括 对 遵 守 有 关 环 境 的 法 律 法 规 和 其 他 要 求 以 及 持 续 改 进 和 污 染 预 防 的 承 诺 ; d) 传 达 给 全 体 员 工 ; e) 可 为 利 益 相 关 方 和 公 众 所 获 取 (2) 企 业 应 当 在 上 述 环 境 保 护 方 针 的 基 础 上, 依 据 本 CSC9000T 要 素 1 管 理 体 系 的 要 求, 基 于 PDCA 的 持 续 改 进 运 行 模 式, 建 立 实 施 保 持 并 改 进 环 境 管 理 体 系, 确 立 和 评 审 环 境 目 标 指 标 方 案 和 实 施 结 果, 并 建 立 相 应 的 环 境 保 护 责 任 制 度 48 中 国 纺 织 服 装 行 业 企 业 社 会 责 任 2006 年 度 报 告 中 欧 环 境 治 理 项 目 31

32 (3) 企 业 应 当 采 取 有 效 措 施 控 制 环 境 影 响, 预 防 并 治 理 生 产 和 经 营 活 动 中 产 生 的 环 境 污 染 和 危 害, 以 确 保 污 染 物 化 学 品 与 其 他 危 险 物 质 的 排 放 处 理 与 销 毁 的 程 序 与 标 准 达 到 或 者 超 过 适 用 的 最 高 的 法 律 法 规 要 求, 并 在 此 基 础 上 逐 步 减 少 污 染 物 排 放 总 量, 提 高 排 放 标 准 (4) 企 业 的 新 改 扩 建 项 目 应 严 格 进 行 环 境 影 响 评 价, 建 设 项 目 中 防 治 污 染 的 措 施 应 当 与 主 体 工 程 同 时 设 计 同 时 施 工 同 时 投 产 使 用, 并 且 应 当 采 用 资 源 利 用 率 高 污 染 物 排 放 少 的 设 备 和 工 艺 (5) 企 业 应 建 立 科 学 合 理 的 能 源 资 源 利 用 控 制 体 系, 依 据 减 量 化 再 利 用 资 源 化 的 方 针 提 高 资 源 利 用 率, 减 少 废 物 的 产 生 量 和 排 放 量, 提 高 废 物 的 再 利 用 和 资 源 化 水 平, 促 进 循 环 经 济 (6) 企 业 应 尽 最 大 可 能 参 与 开 发 利 用 可 再 生 能 源, 参 与 节 能 自 愿 协 议, 建 立 节 能 目 标 责 任 和 考 核 制 度, 减 少 企 业 生 产 经 营 过 程 中 的 温 室 气 体 排 放 近 年 来, 面 对 节 能 减 排 的 政 策 要 求 及 公 众 舆 论 压 力, 纺 织 服 装 企 业 对 环 境 问 题 的 关 注 度 也 逐 渐 提 高, 尤 其 是 在 自 然 之 友 等 环 保 组 织 发 布 为 时 尚 清 污 报 告 之 后 在 2012 年 会 中, 中 国 纺 织 工 业 联 合 会 孙 瑞 哲 副 会 长 提 出 了 强 化 全 价 值 链 协 作, 改 善 企 业 环 境 绩 效 的 新 思 路, 目 标 是 通 过 全 行 业 的 努 力, 实 现 社 会 环 境 和 经 济 的 可 持 续 发 展 会 议 还 宣 读 了 中 国 绿 色 无 染 纺 织 创 新 联 盟 宣 言, 倡 导 文 明 节 约 绿 色 低 碳 的 消 费 理 念, 推 动 形 成 与 我 国 国 情 相 适 应 的 绿 色 生 活 方 式 和 生 产 方 式, 致 力 于 原 液 着 色 纤 维 技 术 及 其 产 业 化 应 用 的 研 究, 通 过 联 合 产 业 链 上 下 游 企 业 集 成 创 新, 共 同 突 破 无 染 纺 织 技 术 发 展 瓶 颈, 促 进 行 业 可 持 续 发 展 NGO 案 例 : 中 国 水 污 染 地 图 公 众 环 境 研 究 中 心 (IPE) 是 一 家 在 北 京 注 册 的 非 营 利 环 境 保 护 机 构, 由 民 间 环 保 人 士 马 军 创 办 自 2006 年 5 月 成 立 以 来,IPE 开 发 并 运 行 中 国 污 染 地 图 数 据 库, 特 别 是 中 国 水 污 染 地 图 IPE 在 中 国 民 间 环 保 运 动 中 独 辟 蹊 径, 用 创 新 的 方 式 推 动 企 业 环 境 信 息 公 开 和 公 众 参 与 2006 年 9 月, 中 国 水 污 染 地 图 高 调 开 通, 它 采 取 了 新 颖 直 观 的 地 图 形 式 表 现 水 污 染 现 状, 一 下 子 引 起 了 社 会 公 众 的 注 意, 点 击 率 节 节 攀 升, 许 多 人 赞 许, 还 有 人 主 动 提 供 水 污 染 线 索 50 地 图 也 吸 引 了 许 多 新 闻 媒 体 的 注 意 网 站 开 通 不 久, 媒 体 便 以 类 似 百 事 肯 德 基 等 多 家 跨 国 公 司 上 环 保 黑 名 单 为 题 掀 起 了 一 波 舆 论 热 潮 违 规 公 司 涉 及 食 品 电 子 化 工 机 械 制 造 等 诸 多 行 业, 来 自 日 本 美 国 瑞 士 等 国 家 除 上 述 500 强 在 华 企 业 外, 一 些 中 国 公 众 熟 知 的 品 牌 榜 上 有 名, 比 如 日 资 上 海 花 王 有 限 公 司, 它 因 任 意 排 放 超 标 废 水 被 列 入 上 海 2005 年 第 二 批 该 市 环 保 系 统 查 /2012 中 国 纺 织 服 装 行 业 社 会 责 任 年 度 报 告 50 沉 重 点 击 中 国 水 污 染 地 图, 半 月 谈,2006 年 10 月 30 日 中 欧 环 境 治 理 项 目 32

33 处 违 法 企 业 名 单 还 有 世 界 十 大 卫 生 陶 瓷 公 司 之 首 的 美 国 标 准 公 司 的 在 华 合 资 企 业 及 美 国 百 胜 餐 饮 集 团 下 属 的 上 海 必 胜 客 等 51 一 些 被 曝 光 的 大 品 牌 开 始 坐 不 住 了 有 的 企 业 去 拜 访 了 马 军, 希 望 能 够 从 黑 榜 中 撤 下 来, 少 数 企 业 甚 至 提 出 了 各 种 诱 惑 的 条 件 后 来, 马 军 想 到 了 一 个 很 好 的 办 法, 既 能 满 足 企 业 的 要 求, 又 不 损 害 NGO 的 声 誉, 还 能 监 督 违 规 企 业 进 行 整 改 这 便 是 绿 色 选 择 联 盟,IPE 邀 请 多 家 NGO 加 入 联 盟 如 果 有 黑 榜 上 的 企 业 主 动 接 洽, 绿 色 选 择 联 盟 会 敦 促 其 整 改, 并 推 荐 具 有 专 业 资 质 的 第 三 方 机 构 对 其 进 行 环 保 审 查 如 果 审 查 通 过, 绿 色 选 择 联 盟 集 体 表 决 同 意, 才 能 把 企 业 从 水 污 染 地 图 中 撤 下 来 这 个 办 法 实 践 下 来 证 明 是 有 效 的, 可 以 有 效 敦 促 企 业 进 行 改 善 随 着 水 污 染 地 图 数 据 的 扩 大, 一 些 知 名 品 牌 看 到 了 数 据 的 价 值, 主 动 寻 求 与 IPE 合 作 现 在, 沃 尔 玛 每 月 都 会 定 期 将 自 己 的 供 应 商 名 单 和 马 军 的 数 据 库 比 对, 一 旦 发 现 有 供 应 商 在 污 染 名 单 里, 就 会 发 信 给 供 应 商 要 求 他 们 改 进 52 6 中 欧 现 状 的 比 较 分 析 与 欧 盟 国 家 相 比, 中 国 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 政 策 和 实 践 的 起 步 较 晚 在 欧 盟, 一 些 类 别 的 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 在 上 世 纪 七 八 十 年 代 已 经 出 现, 譬 如 七 十 年 代 末 在 德 国 实 施 的 环 境 产 品 标 志, 八 十 年 代 在 欧 洲 国 家 开 始 流 行 的 环 境 自 愿 协 议 等 在 中 国, 除 ISO14001 和 产 品 环 境 标 志 外, 多 数 自 家 跨 国 公 司 身 陷 环 保 黑 名 单, 金 羊 网 朱 艳, 公 众 与 环 境 研 究 中 心 主 任 : 中 国 绿 色 消 费 卡 在 公 信 力, 环 境 与 生 活,2012 年 06 月 29 日 中 欧 环 境 治 理 项 目 33

34 愿 性 企 业 环 境 行 为 出 现 在 本 世 纪 初, 一 般 要 比 欧 盟 晚 几 年 到 十 几 年 不 等 究 其 原 因, 主 要 还 是 两 个 地 区 之 间 经 济 发 展 水 平 及 环 境 保 护 所 处 阶 段 的 差 异 从 世 界 范 围 来 说, 自 愿 性 环 境 行 为 政 策 都 出 现 在 命 令 控 制 型 政 策 之 后, 而 命 令 控 制 型 政 策 一 般 会 与 工 业 污 染 的 产 生 同 步 换 言 之, 自 愿 性 环 境 行 为 政 策 的 大 量 出 现 通 常 发 生 在 一 个 地 区 工 业 污 染 频 发 并 在 一 定 程 度 上 得 到 控 制 ( 不 一 定 是 遏 制 ) 之 后 对 欧 盟 地 区 来 说, 这 一 时 期 出 现 在 上 世 纪 七 八 十 年 代 ; 对 中 国 来 说, 这 一 时 期 出 现 在 上 世 纪 九 十 年 代 中 后 期 这 是 两 个 地 区 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 存 在 发 展 差 异 的 宏 观 背 景 中 国 内 部 企 业 环 境 管 理 主 要 推 行 ISO14001, 个 别 企 业 体 系 也 在 探 索 自 己 的 管 理 体 系 企 业 环 境 信 息 近 年 推 动 自 愿 的 企 业 环 境 信 息 披 披 露 露, 尤 其 是 企 业 社 会 责 任 报 告 书 外 部 产 品 环 境 标 志 1994 年 开 始 推 出 中 国 环 境 标 志, 此 外 还 有 节 水 节 能 等 产 品 生 态 标 志 绿 色 采 购 2006 年 出 台 政 府 绿 色 采 购 政 策, 十 一 五 期 间 采 购 金 额 约 占 65% 个 别 企 业 有 绿 色 采 购 政 策 节 能 自 愿 协 议 2003 年 开 始 探 索 节 能 自 愿 协 议, 在 在 山 东 上 海 福 建 江 苏 江 西 等 地 区 开 展 为 主 排 放 权 交 易 2003 年 开 始 探 索 排 污 权 交 易, 2008 年 开 始 探 索 碳 排 放 交 易, 目 前 是 发 展 初 期 指 数 评 级 和 近 年 资 本 市 场 出 现 环 境 类 指 数 榜 单 政 府 对 企 业 进 行 环 境 行 为 评 级 媒 体 和 NGO 发 布 榜 单, 但 影 响 欧 盟 除 了 推 行 ISO14001 以 外, 欧 盟 还 推 行 更 为 严 格 的 生 态 管 理 和 审 计 体 系 (EMAS) 较 早 开 始 推 动 企 业 环 境 信 息 披 露, 很 多 企 业 发 布 社 会 责 任 报 告 书, 个 别 国 家 开 始 探 索 强 制 披 露 德 国 1978 年 最 早 实 施 产 品 环 境 标 志, 欧 盟 整 体 的 生 态 标 签 1992 年 推 出 欧 盟 2004 年 出 台 欧 盟 政 府 采 购 指 令 2011 年, 采 购 金 额 约 占 26% 53 许 多 大 型 跨 国 公 司 有 绿 色 采 购 政 策 上 世 纪 八 十 年 代 在 欧 盟 开 始 发 展 荷 兰 在 九 十 年 代 推 行 自 愿 协 议 就 非 常 成 功 2005 年 建 立 统 一 的 欧 盟 排 放 交 易 体 系 EU ETS, 成 为 全 球 最 活 跃 的 交 易 市 场 资 本 市 场 对 社 会 责 任 投 资 的 关 注 度 较 高, 有 FTSE4GOOD DJSI Europe 等 社 会 责 任 指 数 及 53 Renda, A., J. Pelkmans, et al. (2012). The Uptate of Green Public Procurement in the EU 27. Brussels, Centre for European Studies (CEPS), College of Europe: 51. 中 欧 环 境 治 理 项 目 34

35 力, 尤 其 是 对 市 场 影 响 力 有 限 一 批 研 究 评 级 机 构 NGO 和 媒 体 也 会 推 出 相 关 评 级 或 榜 单 就 具 体 实 践 而 言, 中 国 和 欧 盟 地 区 的 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 有 较 大 的 相 似 性 总 体 上, 欧 盟 地 区 曾 经 实 施 过 的 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 在 中 国 也 都 有 出 现 ( 见 上 表 ), 有 的 还 是 直 接 从 欧 盟 地 区 借 鉴 过 来 的 典 型 的 例 子 是 节 能 自 愿 协 议 2001 年 山 东 省 探 索 节 能 自 愿 协 议 机 制 试 点 的 时 候, 荷 兰 政 府 就 有 参 与 2002 年 7 月, 试 点 项 目 各 相 关 方 ( 包 括 荷 兰 能 源 与 环 境 署 ) 代 表 参 加 了 在 荷 兰 举 办 的 为 期 一 周 的 中 国 工 业 行 业 自 愿 协 议 : 山 东 省 钢 铁 行 业 节 能 自 愿 协 议 试 点 项 目 设 计 研 讨 会, 完 成 了 自 愿 协 议 试 点 项 目 实 施 框 架 的 基 本 设 计 54 但 从 实 施 效 果 来 看, 中 国 和 欧 盟 地 区 的 自 愿 性 企 业 环 境 行 为 还 存 在 一 定 差 距 有 的 差 距 较 少 甚 至 中 国 实 施 效 果 更 好, 有 的 差 距 较 大 差 距 较 少 甚 至 中 国 实 施 效 果 更 好 的 有 :ISO14001 环 境 管 理 体 系 产 品 环 境 标 志 政 府 绿 色 采 购 等 ISO14001 是 由 国 际 标 准 化 组 织 研 发 的, 因 此 中 国 和 欧 盟 各 国 的 实 施 进 展 基 本 同 步 中 国 环 境 标 志 已 经 与 德 国 的 蓝 天 使 北 欧 的 白 天 鹅 标 志 签 订 了 合 作 互 认 协 议 特 别 是, 德 国 的 蓝 天 使 已 经 和 中 国 环 境 标 志 颁 布 了 共 同 标 准, 标 志 着 中 国 环 境 标 志 国 际 互 认 工 作 取 得 了 重 要 的 里 程 碑 式 的 成 果 55 政 府 绿 色 采 购 方 面, 中 国 的 政 策 虽 然 比 欧 盟 指 令 晚 了 两 三 年, 但 实 施 效 果 却 更 为 显 著 据 统 计, 中 国 在 十 一 五 期 间 绿 色 采 购 占 政 府 采 购 比 重 一 半 以 上, 而 欧 盟 在 2011 年 的 比 重 仅 有 两 三 成 ( 见 上 表 ) 中 欧 之 间 存 在 较 大 差 距 的 方 面 包 括 : 企 业 环 境 信 息 披 露 ( 包 括 企 业 社 会 责 任 报 告 ) 企 业 绿 色 采 购 节 能 自 愿 协 议 排 放 权 交 易 指 数 和 评 级 等 差 距 分 析 分 述 如 下 企 业 环 境 信 息 披 露 欧 洲 是 企 业 自 愿 披 露 环 境 信 息 程 度 较 高 的 地 区 大 企 业 发 布 企 业 社 会 责 任 报 告 非 常 普 遍 根 据 毕 马 威 会 计 师 事 务 所 2011 年 的 调 查 56, 英 国 法 国 丹 麦 这 几 个 欧 盟 国 家 的 百 强 企 业 中, 分 别 有 家 通 过 社 会 责 任 报 告 对 外 披 露 企 业 环 境 社 会 绩 效 信 息 中 国 的 数 字 是 59, 虽 然 与 自 身 相 比 已 有 较 大 提 高, 但 仍 落 后 于 英 国 法 国 丹 麦, 也 落 后 于 西 班 牙 芬 兰 荷 兰 意 大 利 瑞 典 匈 牙 利 葡 萄 牙 斯 洛 伐 克 和 德 国 等 欧 盟 国 家 国 家 经 贸 委 资 源 司 等, 工 业 行 业 节 能 自 愿 协 议 机 制 研 究 山 东 省 试 点 项 目 实 施 方 案 设 计,2002 年 12 月 环 保 部 环 境 发 展 中 心 副 主 任 席 俊 清 先 生 在 中 国 纸 业 可 持 续 发 展 论 坛 2011 上 的 讲 话 56 KPMG International Survey of Corporate Responsibility Reporting 2011 中 欧 环 境 治 理 项 目 35