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1 2014 年 度 报 告 二 〇 一 五 年 四 月

2 目 录 1 重 要 提 示 公 司 概 况 公 司 简 介 组 织 结 构 公 司 治 理 公 司 治 理 结 构 公 司 治 理 信 息 经 营 管 理 经 营 目 标 方 针 战 略 规 划 所 经 营 业 务 的 主 要 内 容 市 场 分 析 内 部 控 制 风 险 管 理 报 告 期 末 及 上 一 年 度 末 的 比 较 式 会 计 报 表 自 营 资 产 信 托 资 产 会 计 报 表 附 注 会 计 报 表 编 制 基 准 不 符 合 会 计 核 算 基 本 前 提 的 说 明 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 说 明 或 有 事 项 说 明 重 要 资 产 转 让 及 其 出 售 的 说 明 会 计 报 表 中 重 要 项 目 的 明 细 资 料 关 联 方 关 系 及 其 交 易 的 披 露 会 计 制 度 的 披 露 财 务 情 况 说 明 书 利 润 实 现 和 分 配 情 况 ( 母 公 司 口 径 和 并 表 口 径 同 时 披 露 ) 主 要 财 务 指 标 ( 母 公 司 口 径 和 并 表 口 径 同 时 披 露 ) 对 本 公 司 财 务 状 况 经 营 成 果 有 重 大 影 响 的 其 他 事 项 特 别 事 项 简 要 揭 示 前 五 名 股 东 报 告 期 内 变 动 情 况 及 原 因 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 及 原 因 变 更 注 册 资 本 变 更 注 册 地 或 公 司 名 称 公 司 分 立 合 并 事 项 公 司 的 重 大 诉 讼 事 项 公 司 及 其 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 受 到 处 罚 的 情 况 银 监 会 及 其 派 出 机 构 对 公 司 检 查 后 提 出 整 改 意 见 的, 应 简 单 说 明 整 改 情 况 本 年 度 重 大 事 项 临 时 报 告 的 简 要 内 容 披 露 时 间 所 披 露 的 媒 体 及 其 版 面 银 监 会 及 其 省 级 派 出 机 构 认 定 的 其 他 有 必 要 让 客 户 及 相 关 利 益 人 了 解 的 重 要 信 息 公 司 监 事 会 意 见... 31

3 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 2014 年 度 报 告 1 重 要 提 示 1.1 本 公 司 董 事 会 及 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 1.2 本 公 司 独 立 董 事 陈 日 进 王 松 奇 和 王 力 对 本 报 告 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 表 示 认 可 1.3 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 1.4 公 司 董 事 长 李 光 荣 总 裁 郑 宏 财 务 总 监 郭 占 刚 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 会 计 报 告 的 真 实 完 整 2 公 司 概 况 2.1 公 司 简 介 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 前 身 为 河 北 省 国 际 信 托 投 资 公 司, 成 立 于 1983 年 12 月,2004 年 1 月 获 准 重 新 登 记, 注 册 资 本 金 万 元 ( 含 1500 万 美 元 ),2006 年 12 月 完 成 重 组,2007 年 2 月 增 资 扩 股 后, 注 册 资 本 金 增 加 到 万 元 ( 含 1500 万 美 元 ) 2007 年 11 月, 中 国 银 监 会 批 准 公 司 名 称 变 更 为 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 2009 年 3 月 由 原 股 东 再 次 增 资 7000 万 元, 注 册 资 本 金 增 加 至 万 元 ( 含 1500 万 美 元 ) 2011 年 6 月, 海 航 资 本 控 股 有 限 公 司 增 资 万 元, 注 册 资 本 金 增 加 至 万 元 ( 含 1500 万 美 元 ) 法 定 中 文 名 称 法 定 中 文 缩 写 名 称 公 司 法 定 英 文 名 称 法 定 英 文 缩 写 名 称 法 定 代 表 人 注 册 地 址 公 司 网 址 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 渤 海 信 托 Bohai International Trust Co., Ltd. BITC 李 光 荣 石 家 庄 市 新 石 中 路 377 号 B 座 层 邮 政 编 码 信 息 披 露 事 务 联 系 人 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 证 券 时 报 任 惊 雷, 电 话 : ; 电 子 信 箱 : jinglei-ren@hnair.com 信 息 披 露 事 务 负 责 人 公 司 年 报 备 置 地 点 郑 宏 石 家 庄 市 新 石 中 路 377 号 B 座 层 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 住 所 北 京 市 东 城 区 永 定 门 西 滨 河 路 中 海 地 产 广 场 西 塔 5-11 层 1

4 2.2 组 织 结 构 3 公 司 治 理 3.1 公 司 治 理 结 构 股 东 截 至 2014 年 末, 股 东 总 数 2 家, 海 航 资 本 集 团 有 限 公 司 为 实 际 控 制 人 表 股 东 名 称 持 股 比 例 (%) 法 人 代 表 海 航 资 本 集 团 有 限 公 司 刘 小 勇 中 国 新 华 航 空 集 团 有 限 公 司 杨 景 林 股 东 的 主 要 股 东 ⑴ 海 航 资 本 集 团 有 限 公 司 的 主 要 股 东 表 股 东 名 称 持 股 比 例 (%) 法 人 代 表 海 航 集 团 有 限 公 司 陈 峰 ⑵ 中 国 新 华 航 空 集 团 有 限 公 司 的 主 要 股 东 2

5 股 东 名 称 持 股 比 例 (%) 表 法 人 代 表 海 南 航 空 股 份 有 限 公 司 杨 景 林 董 事 董 事 会 及 其 下 属 委 员 会 表 ( 董 事 长 董 事 ) 选 任 所 推 举 股 东 该 股 东 持 股 姓 名 职 务 性 别 年 龄 日 期 名 称 比 例 (%) 李 光 荣 董 事 长 男 金 平 董 事 男 郑 宏 董 事 男 李 令 星 董 事 男 汪 杰 宁 董 事 男 海 航 资 本 集 团 有 限 公 司 海 航 资 本 集 团 有 限 公 司 中 国 新 华 航 空 集 团 有 限 公 司 海 航 资 本 集 团 有 限 公 司 中 国 新 华 航 空 集 团 有 限 公 司 简 要 履 历 历 任 湖 南 省 人 民 政 府 财 贸 办 科 长 中 国 银 行 湖 南 省 分 行 证 券 部 经 理 广 东 国 际 信 托 投 资 公 司 经 理 中 国 光 大 银 行 广 州 分 行 业 务 发 展 部 总 经 理 特 华 投 资 控 股 有 限 公 司 董 事 长 华 安 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 董 事 长 华 安 财 保 资 产 管 理 有 限 公 司 董 事 长 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 董 事 长 历 任 国 家 计 委 发 展 战 略 处 处 长 神 华 集 团 研 究 室 主 任 神 华 集 团 企 业 策 划 部 总 经 理, 海 航 资 本 控 股 有 限 公 司 副 董 事 长 兼 总 裁 历 任 海 南 航 空 股 份 有 限 公 司 总 经 理 财 务 总 监, 海 航 集 团 有 限 公 司 财 务 总 监, 海 航 机 场 集 团 有 限 公 司 首 席 运 营 官 兼 财 务 总 监 副 董 事 长, 海 航 集 团 华 东 总 部 有 限 公 司 财 务 总 监 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 执 行 董 事 兼 总 裁 历 任 河 北 省 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司 稽 核 审 计 部 总 经 理, 海 航 资 本 控 股 有 限 公 司 合 规 管 理 部 总 经 理 历 任 新 希 望 集 团 金 融 事 业 部 副 总 裁, 联 华 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 副 总 裁 董 事 代 总 裁, 百 年 城 商 业 地 产 有 限 公 司 董 事 兼 副 总 裁, 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 执 行 董 事 兼 首 席 风 控 官 3

6 姓 名 职 务 性 别 年 龄 选 任 日 期 表 ( 独 立 董 事 ) 所 推 举 股 东 名 称 该 股 东 持 股 比 例 (%) 陈 日 进 独 立 董 事 男 王 松 奇 独 立 董 事 男 王 力 独 立 董 事 男 简 要 履 历 历 任 海 南 省 政 府 副 秘 书 长 财 政 厅 厅 长 历 任 中 国 人 民 大 学 财 经 系 金 融 教 研 室 主 任, 中 国 社 会 科 学 院 金 融 所 党 委 书 记 兼 副 所 长 历 任 内 蒙 古 呼 伦 贝 尔 盟 计 划 管 理 委 员 会 经 济 所 副 所 长, 特 华 投 资 控 股 有 限 公 司 执 行 总 裁 兼 任 特 华 博 士 后 科 研 工 作 站 执 行 站 长 表 ( 董 事 会 下 属 委 员 会 ) 董 事 会 下 属 委 员 会 名 称 职 责 组 成 人 员 职 务 战 略 发 展 委 员 会 信 托 委 员 会 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 审 计 与 风 险 管 理 委 员 会 监 事 监 事 会 及 其 下 属 委 员 会 姓 名 职 务 性 别 年 龄 郎 国 章 监 事 会 主 席 对 公 司 发 展 战 略 提 出 建 议 方 案, 并 对 战 略 实 施 管 理 组 织 制 定 公 司 信 托 业 务 发 展 规 划 对 公 司 新 推 业 务 定 期 进 行 评 估 针 对 监 管 机 构 检 查 公 司 信 托 业 务 后 要 求 董 事 会 组 织 整 改 的 问 题, 研 究 提 出 具 体 措 施 指 导 信 托 业 务 部 门 开 展 信 托 业 务 创 新 规 范 公 司 高 管 人 员 的 产 生, 优 化 董 事 会 组 成, 建 立 健 全 公 司 董 事 ( 非 独 立 董 事 ) 及 高 级 管 理 人 员 的 考 核 和 薪 酬 管 理 制 度, 完 善 公 司 治 理 结 构 强 化 对 公 司 财 务 经 营 风 险 及 合 规 管 理 情 况 的 监 督 检 查, 提 升 对 公 司 经 营 风 险 的 识 别 计 量 和 防 范 化 解 能 力, 保 证 公 司 的 规 范 健 康 发 展 选 任 日 期 男 表 3.1.3( 监 事 会 成 员 ) 所 推 举 股 东 名 称 海 航 资 本 集 团 有 限 公 司 李 光 荣 金 平 王 松 奇 王 松 奇 金 平 郑 宏 王 力 李 光 荣 郑 宏 陈 日 进 汪 杰 宁 李 令 星 该 股 东 持 股 比 例 (%) 唐 晓 蕾 员 工 监 事 女 主 任 委 员 委 员 委 员 主 任 委 员 委 员 委 员 主 任 委 员 委 员 委 员 主 任 委 员 委 员 委 员 简 要 履 历 历 任 河 北 省 发 改 委 投 资 处 处 长 河 北 省 国 际 信 托 投 资 有 限 责 任 公 司 总 经 理, 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 副 董 事 长 监 事 长 历 任 河 北 省 国 际 信 托 投 资 有 限 责 任 公 司 法 律 事 务 主 管, 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 审 计 风 控 部 副 总 经 理 童 清 外 部 监 事 男 历 任 华 安 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 董 事 长 特 别 助 理 副 总 裁 执 行 董 事 兼 总 裁 注 : 根 据 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 会 会 议 决 议 公 司 股 权 结 构 变 更 后 保 持 董 事 会 监 事 会 成 员 不 变 4

7 3.1.4 公 司 高 级 管 理 人 员 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 职 日 期 表 金 融 从 业 年 限 郑 宏 总 裁 男 本 科 财 务 会 计 王 学 江 常 务 副 总 裁 男 硕 士 学 历 专 业 简 要 履 历 英 美 语 言 文 学 汪 杰 宁 首 席 风 控 官 男 硕 士 EMBA 郭 占 刚 财 务 总 监 男 本 科 工 业 会 计 任 惊 雷 副 总 裁 男 硕 士 MBA 马 建 军 副 总 裁 男 硕 士 金 融 学 师 增 轩 总 裁 助 理 男 本 科 现 代 经 济 管 理 符 高 萌 总 裁 助 理 男 硕 士 财 政 学 历 任 海 南 航 空 股 份 有 限 公 司 总 经 理 财 务 总 监, 海 航 集 团 有 限 公 司 财 务 总 监, 海 航 机 场 集 团 有 限 公 司 首 席 运 营 官 兼 财 务 总 监 副 董 事 长, 海 航 集 团 华 东 总 部 有 限 公 司 财 务 总 监 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 执 行 董 事 兼 总 裁 历 任 河 北 省 国 际 信 托 投 资 有 限 责 任 公 司 信 托 业 务 部 总 经 理, 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 副 总 裁 历 任 新 希 望 集 团 金 融 事 业 部 副 总 裁, 联 华 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 副 总 裁 董 事 代 总 裁, 百 年 城 商 业 地 产 有 限 公 司 董 事 兼 副 总 裁, 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 执 行 董 事 兼 首 席 风 控 官 历 任 河 北 省 国 际 信 托 投 资 有 限 责 任 公 司 托 管 部 副 总 经 理, 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 审 计 风 控 部 总 经 理 计 划 财 务 部 总 经 理 财 务 总 监 历 任 华 安 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 总 公 司 行 政 管 理 部 总 经 理 董 事 会 秘 书, 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 副 总 裁 兼 董 事 会 秘 书 历 任 渤 海 信 托 信 托 业 务 部 副 总 经 理 信 托 业 务 二 部 总 经 理 总 裁 助 理 历 任 河 北 省 国 际 信 托 投 资 有 限 责 任 公 司 办 公 室 主 任, 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 总 裁 助 理 历 任 海 南 省 信 托 投 资 公 司 信 贷 主 管 投 资 部 副 经 理 资 金 部 副 经 理, 海 南 海 信 期 货 经 纪 有 限 公 司 交 割 部 总 经 理 海 南 营 业 部 总 经 理 总 经 理 助 理, 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 责 任 公 司 海 口 营 业 部 市 场 部 经 理 资 本 运 作 部 经 理, 幸 运 旅 行 社 项 目 经 理, 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 信 托 业 务 部 信 托 经 理 信 托 业 务 二 部 高 级 经 理 信 托 业 务 五 部 信 托 业 务 总 监 副 总 经 理 总 裁 助 理 5

8 年 龄 分 布 学 历 分 布 岗 位 分 布 公 司 员 工 表 项 目 报 告 期 年 度 上 年 度 人 数 比 例 人 数 比 例 20 以 下 % % % % 40 以 上 % % 博 士 4 2.5% % 硕 士 % % 本 科 % % 专 科 8 5.0% % 其 他 2 1.3% % 董 事 监 事 及 高 管 人 员 % % 自 营 业 务 人 员 9 5.7% % 信 托 业 务 人 员 % % 其 他 人 员 % % 3.2 公 司 治 理 信 息 年 度 内 召 开 股 东 会 情 况 公 司 2014 年 共 召 开 六 次 股 东 会 会 议 : 2014 年 2 月 22 日, 公 司 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 会, 全 体 股 东 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 一 关 于 豁 免 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 会 于 会 议 召 开 前 10 日 通 知 各 股 东 的 议 案 二 关 于 更 换 会 计 师 事 务 所 的 议 案 三 关 于 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 2014 年 增 加 注 册 资 本 的 议 案 四 关 于 修 改 公 司 < 章 程 > 的 议 案 2014 年 4 月 25 日, 公 司 以 现 场 会 议 的 形 式, 在 广 东 省 深 圳 市 召 开 2013 年 度 股 东 会 会 议, 全 体 股 东 以 全 票 通 过 如 下 15 项 报 告 或 议 案 : 一 2013 年 度 董 事 会 工 作 报 告 二 2013 年 度 监 事 会 工 作 报 告 三 2013 年 度 财 务 决 算 报 告 四 2013 年 度 利 润 分 配 方 案 五 2014 年 度 财 务 预 算 报 告 六 2013 年 度 报 告 正 文 及 摘 要 七 2013 年 度 信 托 项 目 受 益 人 利 益 实 现 情 况 的 报 告 八 关 于 监 管 部 门 对 公 司 的 监 管 意 见 及 公 司 执 行 整 改 情 况 报 告 九 关 于 修 订 公 司 < 章 程 > 的 议 案 十 关 于 修 订 < 股 东 会 议 事 规 则 > 的 议 案 十 一 关 于 修 订 < 董 事 会 议 事 规 则 > 的 议 案 十 二 关 于 修 订 < 监 事 会 议 事 规 则 > 的 议 案 十 三 关 于 审 议 < 独 立 董 事 制 度 > 的 议 案 十 四 关 于 设 立 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 的 议 案 十 五 关 于 规 范 公 司 治 理 优 化 审 批 流 程 的 议 案 2014 年 6 月 5 日, 公 司 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 会, 全 体 股 东 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 关 于 变 更 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 股 东 结 构 的 议 案 2014 年 8 月 15 日, 公 司 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 会, 全 体 股 东 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 一 关 于 豁 免 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 会 于 会 议 召 开 前 10 日 通 知 各 股 东 的 议 案 二 关 于 东 海 二 号 项 目 风 险 处 置 方 案 报 告 的 议 案 三 关 于 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 恢 复 与 处 置 计 划 的 议 案 2014 年 9 月 22 日, 公 司 以 现 场 会 议 的 形 式, 在 北 京 召 开 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 会, 全 体 股 东 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 关 于 审 议 < 渤 海 信 托 董 事 监 事 2014 年 度 绩 效 考 核 办 法 > 的 议 案 2014 年 11 月 10 日, 公 司 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 2014 年 第 五 次 临 时 股 东 会, 全 体 股 东 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 一 关 于 豁 免 2014 年 第 五 次 临 时 股 东 会 于 会 议 召 开 前 10 日 通 知 各 股 东 的 议 案 二 关 于 修 订 公 司 < 章 程 > 的 议 案 6

9 3.2.2 董 事 会 及 下 属 委 员 会 履 行 职 责 情 况 公 司 2014 年 共 召 开 八 次 董 事 会 会 议 : 2014 年 2 月 21 日, 公 司 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 第 四 届 董 事 会 第 三 次 会 议, 全 体 董 事 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 一 关 于 豁 免 四 届 三 次 董 事 会 于 会 议 召 开 前 5 日 通 知 各 董 事 的 议 案 二 关 于 豁 免 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 会 于 会 议 召 开 前 10 日 通 知 各 股 东 的 议 案 三 关 于 更 换 会 计 师 事 务 所 的 议 案 四 关 于 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 2014 年 增 加 注 册 资 本 的 议 案 五 关 于 修 改 公 司 章 程 的 议 案 2014 年 3 月 25 日, 公 司 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 第 四 届 董 事 会 第 四 次 会 议, 全 体 董 事 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 一 关 于 聘 任 公 司 常 务 副 总 裁 的 议 案 二 关 于 聘 任 公 司 副 总 裁 的 议 案 三 关 于 聘 任 公 司 总 裁 助 理 的 议 案 2014 年 4 月 25 日, 公 司 于 广 东 省 深 圳 市 现 场 召 开 第 四 届 董 事 会 第 五 次 会 议, 全 体 董 事 以 全 票 通 过 如 下 32 项 报 告 或 议 案 : 一 2013 年 度 董 事 会 工 作 报 告 二 2013 年 度 经 营 工 作 报 告 三 2013 年 度 财 务 决 算 报 告 四 2013 年 度 利 润 分 配 方 案 五 2014 年 度 财 务 预 算 报 告 六 2013 年 度 报 告 正 文 及 摘 要 七 2013 年 度 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 八 2013 年 度 风 险 管 理 工 作 报 告 九 2013 年 度 内 部 审 计 报 告 十 2013 年 度 信 托 项 目 受 益 人 利 益 实 现 情 况 的 报 告 十 一 关 于 监 管 部 门 对 公 司 的 监 管 意 见 及 公 司 执 行 整 改 情 况 报 告 十 二 关 于 2013 年 度 高 管 人 员 绩 效 考 核 情 况 的 报 告 十 三 关 于 修 订 公 司 < 章 程 > 的 议 案 十 四 关 于 修 订 < 股 东 会 议 事 规 则 > 的 议 案 十 五 关 于 修 订 < 董 事 会 议 事 规 则 > 的 议 案 十 六 关 于 审 议 < 独 立 董 事 制 度 > 的 议 案 十 七 关 于 设 立 董 事 会 战 略 发 展 委 员 会 的 议 案 十 八 关 于 设 立 董 事 会 审 计 与 风 险 管 理 委 员 会 的 议 案 十 九 关 于 设 立 董 事 会 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 的 议 案 二 十 关 于 选 举 董 事 会 战 略 发 展 委 员 会 委 员 的 议 案 二 十 一 关 于 选 举 董 事 会 信 托 委 员 会 委 员 的 议 案 二 十 二 关 于 选 举 董 事 会 审 计 与 风 险 管 理 委 员 会 委 员 的 议 案 二 十 三 关 于 选 举 董 事 会 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 委 员 的 议 案 二 十 四 关 于 审 议 董 事 会 战 略 发 展 委 员 会 工 作 细 则 的 议 案 二 十 五 关 于 修 订 董 事 会 信 托 委 员 会 工 作 细 则 的 议 案 二 十 六 关 于 审 议 董 事 会 审 计 与 风 险 管 理 委 员 会 工 作 细 则 的 议 案 二 十 七 关 于 审 议 董 事 会 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 工 作 细 则 的 议 案 二 十 八 关 于 设 立 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 的 议 案 二 十 九 关 于 规 范 公 司 治 理 优 化 审 批 流 程 的 议 案 三 十 关 于 增 强 创 新 能 力 沉 淀 长 远 价 值 的 议 案 三 十 一 关 于 审 议 < 固 有 业 务 绩 效 奖 金 计 提 方 案 > 的 议 案 三 十 二 关 于 修 订 < 渤 海 信 托 业 务 绩 效 奖 金 管 理 办 法 > 风 险 保 证 金 发 放 部 分 内 容 的 议 案 2014 年 5 月 26 日, 公 司 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 第 四 届 董 事 会 第 六 次 会 议, 全 体 董 事 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 一 关 于 召 开 2014 年 度 第 二 次 临 时 股 东 会 的 议 案 二 关 于 变 更 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 股 东 结 构 的 议 案 2014 年 8 月 13 日, 公 司 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 第 四 届 董 事 会 第 七 次 会 议, 全 体 董 事 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 一 关 于 豁 免 四 届 七 次 董 事 会 于 会 议 召 开 前 5 日 通 知 各 董 事 的 议 案 二 关 于 东 海 二 号 项 目 风 险 处 置 方 案 报 告 的 议 案 三 关 于 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 恢 复 与 处 置 计 划 的 议 案 四 关 于 豁 免 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 会 于 会 议 召 开 前 10 日 通 知 各 股 东 的 议 案 2014 年 9 月 20 日, 公 司 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 了 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 2014 年 第 一 次 会 议, 全 体 委 员 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 一 关 于 审 议 < 渤 海 信 托 董 事 监 事 2014 年 度 绩 效 考 核 办 法 > 的 议 案 二 关 于 审 议 < 渤 海 信 托 经 营 管 理 团 队 2014 年 度 绩 效 考 核 办 法 > 的 议 案 三 关 于 修 订 渤 海 信 托 人 工 成 本 弹 性 管 理 办 法 及 调 整 2014 年 基 础 人 工 成 本 预 算 方 案 的 议 案 2014 年 9 月 20 日, 公 司 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 了 审 计 与 风 险 管 理 委 员 会 2014 年 第 一 次 会 议, 全 体 委 员 以 7

10 全 票 通 过 如 下 议 案 : 一 关 于 审 议 2014 年 上 半 年 经 营 管 理 情 况 审 计 报 告 的 议 案 二 关 于 审 议 2014 年 上 半 年 风 险 管 理 报 告 的 议 案 三 关 于 审 议 2014 年 上 半 年 内 部 控 制 评 估 报 告 的 议 案 四 关 于 审 议 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 离 任 审 计 管 理 办 法 的 议 案 2014 年 9 月 22 日, 公 司 于 北 京 市 现 场 召 开 第 四 届 董 事 会 第 八 次 会 议, 通 过 如 下 报 告 或 议 案 : 一 2014 年 上 半 年 经 营 工 作 报 告 二 关 于 审 议 2014 年 上 半 年 经 营 管 理 情 况 审 计 报 告 的 议 案 三 关 于 审 议 2014 年 上 半 年 风 险 管 理 报 告 的 议 案 四 关 于 审 议 2014 年 上 半 年 内 部 控 制 评 估 报 告 的 议 案 五 关 于 审 议 < 渤 海 信 托 董 事 监 事 2014 年 度 绩 效 考 核 办 法 > 的 议 案 六 关 于 审 议 < 渤 海 信 托 经 营 管 理 团 队 2014 年 度 绩 效 考 核 办 法 > 的 议 案 七 关 于 修 订 渤 海 信 托 人 工 成 本 弹 性 管 理 办 法 及 调 整 2014 年 基 础 人 工 成 本 预 算 方 案 的 议 案 八 关 于 审 议 < 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 离 任 审 计 管 理 办 法 > 的 议 案 2014 年 10 月 28 日, 公 司 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 第 四 届 董 事 会 第 九 次 会 议, 全 体 董 事 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 一 关 于 豁 免 四 届 九 次 董 事 会 于 会 议 召 开 前 5 日 通 知 各 董 事 的 议 案 二 关 于 渤 海 信 托 参 股 设 立 广 州 消 费 金 融 公 司 的 议 案 2014 年 11 月 3 日, 公 司 以 通 讯 表 决 的 方 式 召 开 第 四 届 董 事 会 第 十 次 会 议, 全 体 董 事 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 一 关 于 豁 免 四 届 十 次 董 事 会 于 会 议 召 开 前 5 日 通 知 各 董 事 的 议 案 二 关 于 豁 免 2014 年 第 五 次 临 时 股 东 会 于 会 议 召 开 前 10 日 通 知 各 股 东 的 议 案 三 关 于 修 订 公 司 < 章 程 > 的 议 案 监 事 监 事 会 及 其 下 属 委 员 会 公 司 2014 年 召 开 两 次 监 事 会 会 议 : 2014 年 4 月 25 日, 公 司 在 广 东 省 深 圳 市 现 场 召 开 第 四 届 监 事 会 第 三 次 会 议, 全 体 监 事 以 全 票 通 过 如 下 14 项 议 案 或 报 告 : 一 2013 年 度 监 事 会 工 作 报 告 二 2013 年 度 经 营 工 作 报 告 三 2013 年 度 财 务 决 算 报 告 四 2014 年 度 财 务 预 算 报 告 五 2013 年 度 利 润 分 配 方 案 六 2013 年 度 报 告 正 文 及 摘 要 七 2013 年 度 公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 八 2013 年 度 风 险 管 理 工 作 报 告 九 2013 年 度 内 部 审 计 报 告 十 关 于 监 管 部 门 对 公 司 的 监 管 意 见 及 公 司 执 行 整 改 情 况 报 告 十 一 关 于 修 订 < 监 事 会 议 事 规 则 > 的 议 案 十 二 关 于 审 议 < 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 监 事 会 工 作 保 密 办 法 > 的 议 案 十 三 关 于 审 议 < 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 监 事 会 报 告 编 制 办 法 > 的 议 案 十 四 关 于 审 议 < 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 监 事 会 工 作 档 案 管 理 办 法 > 的 议 案 2014 年 9 月 20 日, 公 司 于 石 家 庄 现 场 召 开 第 四 届 监 事 会 第 四 次 会 议, 全 体 监 事 以 全 票 通 过 如 下 议 案 : 一 关 于 审 议 2014 年 上 半 年 经 营 工 作 报 告 的 议 案 二 关 于 审 议 2014 年 上 半 年 经 营 管 理 情 况 审 计 报 告 的 议 案 三 关 于 审 议 < 渤 海 信 托 董 事 监 事 2014 年 度 绩 效 考 核 办 法 > 的 议 案 高 级 管 理 层 履 职 情 况 公 司 高 管 人 员 拥 有 多 年 金 融 经 济 从 业 经 验, 具 有 高 度 的 责 任 感 和 强 烈 的 使 命 感, 具 有 勤 勉 诚 信 的 品 质 和 良 好 的 职 业 素 养, 具 有 与 公 司 业 务 发 展 相 适 应 的 风 险 管 理 能 力 高 级 管 理 层 积 极 倡 导 企 业 文 化 建 设, 努 力 构 建 学 习 型 企 业, 遵 纪 守 法 合 规 经 营, 富 于 创 新 精 神 ; 在 经 营 管 理 过 程 中 能 严 格 执 行 股 东 会 董 事 会 的 各 项 决 议 和 公 司 的 各 项 管 理 制 度, 完 成 了 公 司 年 度 经 营 目 标 4 经 营 管 理 4.1 经 营 目 标 方 针 战 略 规 划 经 营 目 标 立 足 信 托 本 源, 遵 循 金 融 本 质 规 律, 服 务 社 会 经 济 发 展, 通 过 优 质 的 产 品 和 服 务, 成 为 客 户 资 产 保 值 增 值 的 理 财 专 家 和 首 选 管 家 ; 紧 密 结 合 网 络 时 代 的 新 型 社 会 特 征 国 家 新 四 化 建 设 的 宏 观 形 势, 按 照 金 融 企 业 价 值 8

11 三 要 素 原 则, 选 择 一 个 业 务 方 向, 形 成 一 个 业 务 模 式, 走 差 异 化 发 展 的 道 路 ; 注 重 沉 淀 长 远 价 值, 对 国 家 负 责, 对 社 会 负 责, 对 员 工 负 责, 对 股 东 负 责, 致 力 于 成 长 为 核 心 竞 争 优 势 明 显 可 持 续 发 展 能 力 强 的 综 合 金 融 服 务 机 构 经 营 方 针 坚 持 诚 信 业 绩 创 新 的 企 业 理 念, 以 诚 信 树 品 牌, 以 创 新 促 发 展, 以 客 户 为 中 心, 以 市 场 为 导 向, 规 范 经 营, 严 控 风 险, 通 过 优 异 的 经 营 业 绩, 实 现 国 家 社 会 员 工 和 股 东 价 值 的 共 同 增 长 战 略 规 划 以 监 管 部 门 的 要 求 和 公 司 上 市 的 条 件 为 标 准, 加 大 战 略 投 资 人 引 进 力 度, 完 善 监 事 会 的 监 督 职 能, 梳 理 董 事 会 及 董 事 会 专 业 委 员 会 的 制 度 体 系, 完 善 公 司 治 理 结 构 以 投 资 银 行 中 小 企 业 培 育 城 镇 化 建 设 为 业 务 方 向, 不 断 提 高 客 户 资 产 的 管 理 能 力 和 自 有 资 金 的 投 资 能 力, 持 续 夯 实 中 后 线 金 融 风 险 控 制 的 平 台, 遵 循 金 融 信 托 的 本 质 规 律, 回 归 信 托 本 源 以 沉 淀 公 司 的 长 远 价 值 为 目 标, 在 产 品 设 计 上, 围 绕 服 务 实 体 经 济 服 务 国 家 战 略 性 新 兴 产 业 发 展 服 务 国 家 新 四 化, 加 大 对 节 能 环 保 科 技 创 新 现 代 服 务 业 文 化 等 产 业 的 金 融 支 持 力 度 ; 在 客 户 关 系 维 护 上, 深 入 挖 掘 客 户 需 求, 通 过 多 种 形 式 加 强 与 客 户 的 沟 通 交 流, 做 好 增 值 服 务, 融 入 客 户 心 智, 沉 淀 一 批 真 实 稳 定 的 目 标 客 户 群 ; 在 营 销 体 系 建 设 上, 积 极 尝 试 金 融 交 叉 销 售, 逐 步 形 成 以 多 渠 道 营 销 为 主 体, 以 提 高 客 户 直 销 规 模 为 目 标 的 营 销 服 务 体 系 不 断 提 升 人 性 化 氛 围, 培 育 具 有 高 度 信 托 责 任 的 企 业 文 化 元 素, 打 造 有 代 表 性 有 延 续 性 有 品 牌 效 应 的 文 化 项 目, 出 版 有 分 量 的 文 化 载 体, 塑 造 具 有 金 融 信 托 特 色 的 可 操 作 的 企 业 文 化 4.2 所 经 营 业 务 的 主 要 内 容 自 营 资 产 运 用 与 分 布 表 单 位 : 人 民 币 万 元 资 产 运 用 金 额 占 比 (%) 资 产 分 布 金 额 占 比 (%) 货 币 资 产 195, 基 础 产 业 - - 贷 款 及 应 收 款 108, 房 地 产 业 39, 以 公 允 价 值 及 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 1, 证 券 市 场 28, 可 供 出 售 金 融 资 产 56, 实 业 98, 持 有 至 到 期 投 资 - - 金 融 机 构 195, 长 期 股 权 投 资 - - 其 他 15, 其 他 14, 资 产 总 计 376, 资 产 总 计 376, 信 托 资 产 运 用 与 分 布 表 单 位 : 人 民 币 万 元 资 产 运 用 金 额 占 比 (%) 资 产 分 布 金 额 占 比 (%) 货 币 资 产 73, 基 础 产 业 3,857, 贷 款 16,112, 房 地 产 1,918, 以 公 允 价 值 及 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 22, 证 券 市 场 25, 可 供 出 售 金 融 资 产 实 业 13,481, 持 有 至 到 期 投 资 4,346, 金 融 机 构 1,924, 长 期 股 权 投 资 1,107, 其 他 454,

12 其 他 信 托 资 产 总 计 21,661, 信 托 资 产 总 计 21,661, 市 场 分 析 有 利 因 素 ⑴ 新 常 态 下, 国 内 经 济 转 型 升 级 势 头 稳 健, 亮 点 频 现, 带 来 了 新 的 发 展 机 遇 ⑵ 国 民 财 富 规 模 的 迅 速 增 长, 为 信 托 业 提 供 了 快 速 发 展 的 业 务 机 会 与 此 同 时, 信 托 业 在 资 产 管 理 领 域 的 地 位 和 作 用 不 断 增 强, 市 场 影 响 力 和 社 会 认 知 度 得 到 显 著 提 高 ⑶ 京 津 冀 协 同 发 展 及 三 个 河 北 建 设 进 程 加 快, 为 公 司 立 足 河 北, 服 务 河 北 实 体 经 济 提 供 了 更 为 广 阔 的 平 台 ⑷ 公 司 法 人 治 理 水 平 不 断 提 升, 差 异 化 发 展 战 略 初 步 确 立, 自 主 营 销 体 系 逐 渐 完 善, 风 险 管 控 水 平 持 续 优 化, 管 理 资 产 规 模 经 济 效 益 均 创 新 高, 具 备 了 较 好 的 可 持 续 发 展 能 力 不 利 因 素 ⑴ 国 内 经 济 发 展 进 入 新 常 态 时 期, 经 济 下 行, 实 体 经 济 风 险 开 始 向 信 托 传 递, 个 别 产 业 风 险 显 著 上 升 ⑵ 保 险 证 券 基 金 等 金 融 机 构 相 继 发 力 资 产 管 理 市 场, 信 托 传 统 业 务 受 到 巨 大 挑 战, 金 融 混 业 竞 争 加 剧 ⑶ 银 监 会 99 号 文 127 号 文 等 一 系 列 政 策 先 后 出 台, 规 范 了 产 品 销 售 资 金 池 业 务 及 通 道 类 业 务, 对 信 托 业 产 生 了 重 大 影 响 ⑷ 信 托 业 资 产 增 速 持 续 放 缓, 报 酬 率 呈 现 下 降 趋 势, 个 案 风 险 事 件 时 有 发 生, 行 业 转 型 发 展 尚 处 于 艰 难 前 行 的 起 步 阶 段 4.4 内 部 控 制 内 部 控 制 机 制 依 据 和 内 部 控 制 机 制 覆 盖 范 围 内 部 控 制 机 制 依 据 渤 海 信 托 内 部 控 制 工 作 的 依 据 是 公 司 法 信 托 公 司 管 理 办 法 信 托 公 司 治 理 指 引 非 银 行 金 融 机 构 内 部 审 计 指 引 等 法 律 法 规, 渤 海 信 托 公 司 章 程 内 部 评 价 管 理 办 法 及 其 他 相 关 规 章 制 度 内 部 控 制 机 制 覆 盖 范 围 渤 海 信 托 内 控 政 策 与 制 度 健 全, 公 司 建 立 了 包 括 公 司 章 程 三 会 一 层 授 权 体 系 及 议 事 规 则 业 务 管 理 风 险 控 制 财 务 管 理 行 政 管 理 信 息 管 理 及 反 馈 机 制 IT 系 统 管 理 等 各 方 面 的 制 度 流 程 及 运 行 规 则 各 项 制 度 衔 接 较 好, 执 行 情 况 良 好 内 部 控 制 制 度 及 执 行 情 况 公 司 治 理 内 控 公 司 章 程 规 范 完 善, 股 东 会 董 事 会 和 监 事 会 的 议 事 规 则 和 决 策 程 序 健 全, 董 事 会 和 董 事 长 的 决 策 权 限 明 确 具 体, 对 关 联 交 易 设 置 了 专 门 的 审 议 规 则 和 决 策 机 制 ; 董 事 会 监 事 会 及 董 事 会 下 设 的 战 略 发 展 委 员 会 信 托 委 员 会 和 审 计 与 风 险 管 理 委 员 会 以 及 提 名 薪 酬 与 考 核 委 员 会 的 议 事 规 则 健 全 决 策 程 序 完 善 工 作 职 责 明 确 和 年 度 工 作 计 划 具 体, 且 落 实 情 况 良 好, 为 公 司 内 部 控 制 的 运 作 提 供 了 良 好 的 基 础 和 环 境 股 东 会 正 常 有 效 地 行 使 在 决 定 公 司 经 营 方 针 和 投 资 计 划 更 换 董 事 批 准 财 务 预 算 和 决 算 方 案 等 方 面 的 权 利 董 事 会 监 事 会 能 够 正 常 有 效 地 行 使 公 司 章 程 所 赋 予 的 各 项 职 权 海 航 资 本 以 及 中 国 新 华 航 空 作 为 公 司 股 东, 严 格 遵 守 法 律 行 政 法 规 和 中 国 银 监 会 的 规 定 履 行 出 资 人 义 务 和 行 使 出 资 人 的 权 利 公 司 建 立 了 规 范 的 关 联 交 易 管 理 制 度, 涉 及 关 联 交 易 项 目 均 严 格 执 行 相 关 审 核 原 则 和 程 序, 关 联 交 易 活 动 遵 循 了 平 等 自 愿 信 用 和 对 价 的 商 业 原 则, 向 利 益 关 系 人 予 以 充 分 披 露 关 联 交 易 的 定 价 依 据, 关 联 交 易 均 按 监 管 要 求 事 先 向 监 管 机 构 报 告 在 公 司 经 营 管 理 过 程 中, 董 事 会 监 事 会 和 公 司 高 级 管 理 人 员 认 真 履 行 了 公 司 章 程 及 公 司 内 部 控 制 制 度 所 赋 予 的 职 责, 遵 守 公 司 法 金 融 违 法 行 为 处 罚 办 法 和 金 融 机 构 高 级 管 理 人 员 任 职 资 格 管 理 办 法 等 相 关 法 律 法 规 以 及 公 司 章 程 和 内 部 控 制 制 度 所 列 示 的 禁 止 性 规 定, 展 现 了 公 正 廉 洁 遵 纪 守 法 忠 于 职 守 重 视 内 控 规 范 经 营 严 防 风 险 的 高 度 责 任 意 识 和 优 良 的 工 作 作 风 ; 组 织 管 理 能 力 和 业 务 能 力 与 任 职 相 称 业 务 控 制 信 托 业 务 与 固 有 业 务 独 立 机 制 相 关 法 律 规 定 信 托 业 务 和 固 有 业 务 完 全 独 立, 形 成 防 火 墙, 确 保 相 关 人 员 系 统 以 及 财 产 不 交 叉 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 审 批 流 程 指 引 对 此 也 进 行 了 明 确 的 确 认 和 区 分 项 目 独 立 评 审 机 制 项 目 尽 职 调 查 审 查 评 审 审 批 执 行 后 期 管 理 信 息 反 馈 审 计 监 督 基 本 是 相 互 分 离 的, 项 目 尽 职 调 查 基 本 上 客 观 如 实 地 记 录 和 报 告 了 业 务 状 况 和 风 险 状 况, 风 险 控 制 部 和 业 务 评 审 委 员 会 在 项 目 审 查 评 审 环 节 独 立 发 表 意 见 业 务 评 审 委 员 会 在 公 平 公 开 的 前 提 下 的 评 审 项 目, 业 务 评 审 委 员 对 于 项 目 的 评 审 遵 循 独 立 客 观 原 则 风 险 量 化 机 制 为 健 全 和 完 善 信 托 业 务 风 险 监 管 体 系, 规 范 信 托 业 务 中 对 交 易 对 手 及 项 目 的 评 级 工 作, 进 一 步 推 进 风 险 量 化 管 理, 提 高 风 险 识 别 和 主 动 管 理 能 力, 公 司 在 总 结 项 目 拓 展 和 业 务 经 营 经 验 基 础 上, 借 鉴 行 业 成 熟 做 法, 研 究 制 定 了 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 交 易 对 手 及 项 目 评 级 指 引 交 易 对 手 及 项 目 评 10

13 级 由 定 量 评 价 和 定 性 评 价 构 成, 评 级 要 素 包 括 市 场 竞 争 地 位 信 誉 状 况 管 理 水 平 财 务 指 标 及 项 目 评 估 等 五 个 方 面 交 易 对 手 及 项 目 评 级 通 过 对 潜 在 交 易 对 手 及 拟 融 资 项 目 主 要 风 险 要 素 的 评 价, 系 统 分 析 和 识 别 潜 在 交 易 对 手 及 项 目 存 在 的 风 险 和 问 题, 据 此 确 定 对 潜 在 交 易 对 手 融 资 需 求 拟 采 取 的 风 控 措 施 项 目 操 作 指 引 规 范 化 机 制 渤 海 信 托 重 视 完 善 风 险 管 理 制 度, 通 过 完 善 业 务 管 理 制 度, 明 确 业 务 操 作 规 范 随 着 业 务 发 展, 公 司 相 关 部 门 不 断 总 结 风 险 管 理 工 作 经 验, 积 极 落 实 监 管 要 求, 逐 步 提 高 风 险 管 理 工 作 水 平, 适 时 对 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 融 资 项 目 尽 职 调 查 工 作 指 引 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 项 目 过 程 管 理 办 法 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 房 地 产 信 托 业 务 操 作 指 引 和 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 供 应 链 金 融 信 托 业 务 指 引 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 审 批 流 程 指 引 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 信 托 并 购 业 务 指 引 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 证 券 投 资 类 信 托 业 务 操 作 指 引 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 事 务 管 理 型 信 托 业 务 委 托 人 调 查 工 作 指 引 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 信 托 业 务 评 审 委 员 会 工 作 规 则 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 信 托 业 务 档 案 管 理 办 法 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 业 务 合 同 核 对 及 用 印 管 理 办 法 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 项 目 风 险 应 急 响 应 和 处 置 办 法 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 离 任 审 计 管 理 办 法 法 律 事 务 工 作 细 则 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 交 易 对 手 及 项 目 评 级 指 引 等 制 度 进 行 了 修 订 和 完 善, 将 公 司 的 风 险 管 理 理 念 和 工 作 经 验 固 化 到 规 章 制 度 中, 使 业 务 标 准 和 操 作 程 序 更 加 明 确, 风 险 管 理 更 加 有 效 项 目 审 计 机 制 根 据 监 管 要 求, 跟 踪 审 核 业 务 整 改 情 况 银 监 局 开 展 年 度 例 行 现 场 检 查 后, 根 据 发 现 的 问 题, 提 出 一 系 列 监 管 要 求, 需 要 管 理 层 或 信 托 业 务 部 门 马 上 落 实, 对 相 关 问 题 进 行 整 改 审 计 法 务 部 对 业 务 部 门 的 整 改 工 作 进 行 审 计 监 督, 有 效 保 证 了 监 管 要 求 的 落 实 和 缺 陷 项 目 的 整 改, 降 低 了 公 司 经 营 风 险 此 外, 公 司 制 定 了 非 现 场 审 计 监 控 管 理 办 法, 定 期 向 股 东 及 公 司 领 导 上 报 公 司 业 务 发 展 情 况 执 行 差 异 及 处 理 情 况 即 将 到 期 项 目 还 款 来 源 落 实 情 况 上 述 措 施 为 公 司 加 强 内 部 控 制 有 效 落 实 各 项 管 理 制 度 提 早 落 实 到 期 项 目 还 款 来 源 敦 促 业 务 部 门 及 时 对 已 出 现 执 行 差 异 的 项 目 提 出 和 落 实 解 决 方 案 防 范 与 化 解 各 类 经 营 风 险 提 升 非 现 场 审 计 风 险 监 控 工 作 水 平 等, 提 供 了 有 力 的 支 持 合 规 管 理 机 制 为 防 控 合 规 风 险, 公 司 与 各 业 务 部 门 签 订 风 险 合 规 责 任 书 和 案 件 防 控 责 任 书, 落 实 业 务 风 险 合 规 责 任 和 金 融 机 构 案 件 防 控 责 任 此 外, 风 险 控 制 部 与 审 计 法 务 部 密 切 与 监 管 当 分 局 的 工 作 联 系 和 信 息 沟 通, 确 保 公 司 治 理 业 务 经 营 等 诸 方 面 均 能 较 好 落 实 监 管 政 策, 依 法 依 规 稳 健 经 营 业 务 流 程 监 控 机 制 公 司 从 2013 年 2 月 份 即 开 始 进 行 业 务 流 程 梳 理, 多 个 部 门 密 切 协 同, 于 2013 年 7 月 下 旬 完 成 了 业 务 流 程 监 控 方 案 初 稿, 并 在 征 求 公 司 各 相 关 部 门 意 见 后 最 终 定 稿 之 后 由 信 息 技 术 部 据 此 编 制 IT 建 设 方 案 并 与 开 发 商 恒 生 电 子 公 司 协 商 落 实 系 统 开 发, 积 极 推 进 公 司 业 务 流 程 监 控 系 统 建 设, 为 科 学 开 展 风 险 管 理 创 造 条 件 注 重 过 程 管 理 机 制 公 司 专 门 制 定 了 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 项 目 执 行 过 程 管 理 办 法, 审 计 法 务 部 又 陆 续 公 布 了 关 于 加 强 操 作 风 险 防 范 的 业 务 通 告 关 于 加 强 信 托 及 固 有 业 务 过 程 管 理 的 业 务 通 告 以 及 关 于 确 定 三 个 月 内 到 期 项 目 还 款 来 源 的 业 务 通 告 着 力 加 强 督 促 业 务 部 门 加 强 对 项 目 过 程 管 理, 切 实 履 行 受 托 责 任 授 权 审 批 控 制 公 司 授 权 管 理 制 度 规 定 清 晰 明 确 董 事 会 在 公 司 日 常 经 营 管 理 方 面 对 总 裁 合 理 授 权, 经 营 管 理 层 各 位 高 级 管 理 人 员 职 能 部 门 负 责 人 和 关 键 岗 位 均 在 公 司 经 营 相 应 层 次 和 项 目 管 理 的 相 应 环 节 有 适 度 授 权, 且 授 权 范 围 及 额 度 根 据 市 场 形 势 及 公 司 业 务 运 作 实 际 需 要 适 时 调 整 特 别 是 固 有 资 金 运 用 和 费 用 预 算 审 批, 在 不 同 层 级 有 明 确 的 授 权 额 度 从 实 际 运 行 情 况 看, 目 前 各 层 级 各 类 型 授 权 范 围 及 额 度 是 适 当 的, 符 合 公 司 经 营 需 要, 也 能 够 满 足 风 险 控 制 要 求 重 大 投 资 控 制 对 于 重 大 投 资 项 目, 公 司 设 有 投 资 风 险 评 估 与 控 制 ( 项 目 小 组 风 险 控 制 部 项 目 评 审 委 员 会 和 审 计 与 风 险 管 理 委 员 会 ) 财 务 成 本 收 益 监 管 与 控 制 ( 计 划 财 务 部 和 财 务 总 监 ) 董 事 会 决 策 控 制 和 股 东 会 授 权 控 制 多 层 次 控 制 机 制 信 息 披 露 控 制 公 司 信 息 反 馈 机 制 完 善, 内 部 报 告 路 径 明 确 完 整, 交 流 渠 道 通 畅, 不 断 加 强 信 息 系 统 建 设, 逐 步 实 现 信 息 的 共 享, 确 保 公 司 股 东 董 事 会 监 事 会 和 高 管 层 能 够 及 时 全 面 了 解 公 司 的 经 营 和 内 控 情 况 ; 公 司 通 过 监 管 报 表 专 项 报 告 事 前 报 告 和 重 大 事 项 报 告 等 形 式 向 监 管 部 门 及 时 报 送 各 种 数 据 信 息 和 资 料 ; 公 司 严 格 执 行 信 息 披 露 的 监 管 要 求, 根 据 信 托 文 件 约 定 通 过 公 司 网 站 和 书 面 通 知 的 形 式, 向 当 事 人 全 面 披 露 信 托 财 产 管 理 运 用 的 相 关 信 息, 按 时 披 露 公 司 年 报 和 重 要 经 营 信 息 等 重 大 事 项 董 事 会 秘 书 负 责 信 息 披 露 工 作 信 息 披 露 内 容 中 真 实 完 整 充 分, 按 照 银 监 会 的 规 定 刊 登 在 全 国 性 报 纸 上 向 公 众 披 露 有 关 信 息 财 务 管 理 内 部 控 制 核 算 管 理 方 面 认 真 贯 彻 落 实 中 华 人 民 共 和 国 国 会 计 法 企 业 财 务 会 计 报 告 条 例 企 业 会 计 准 则 等 有 关 法 律 法 规 ; 以 实 际 发 生 的 交 易 或 事 项 为 依 据, 提 供 的 会 计 信 息 能 够 如 实 反 映 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 ; 按 照 公 司 制 度 规 定 的 会 计 处 理 方 法 进 行 会 计 核 算, 核 算 及 时 清 晰 明 了, 会 计 指 标 口 径 一 致, 相 互 可 比 ; 能 够 及 时 准 确 上 报 各 种 财 务 报 表 资 金 管 理 方 面 现 金 管 理 和 银 行 存 款 管 理 均 按 照 现 金 管 理 暂 行 条 例 和 银 行 存 款 结 算 办 法 认 真 执 行, 同 时, 按 照 集 团 要 求, 严 格 账 户 开 立 审 批 制 度 ; 使 用 集 团 资 金 管 理 系 统, 按 照 海 航 集 团 要 求, 每 日 向 财 务 总 监 上 报 当 日 资 金 变 动 及 节 余 每 周 上 报 下 周 资 金 使 用 计 划 及 本 周 资 金 付 款 执 行 情 况 每 月 上 报 资 金 计 划 及 资 金 执 行 情 况 ; 根 据 公 司 业 务 开 展 模 式, 完 善 公 司 资 金 管 理 形 式, 并 按 照 流 程 严 格 执 行, 做 到 既 配 合 业 务 部 室 及 时 完 成 资 金 的 划 转, 同 时 保 证 了 资 金 的 安 全 和 相 对 可 控 税 收 管 理 方 面 计 划 财 务 部 将 纳 税 管 理 责 任 落 实 到 具 体 岗 位, 实 行 纳 税 专 管 制 度 ; 日 常 税 务 申 11

14 报 及 时 ; 按 照 税 务 机 关 发 票 管 理 办 法 购 买 和 正 确 使 用 各 种 发 票 ; 按 照 国 务 院 财 政 税 务 主 管 部 门 规 定 的 保 管 期 限 保 管 账 簿 记 账 凭 证 完 税 凭 证 及 其 他 有 关 资 料 预 算 控 制 渤 海 信 托 严 格 执 行 相 关 预 算 管 理 办 法, 控 制 日 常 各 项 经 济 活 动 的 支 出 公 司 贯 彻 海 航 集 团 确 定 的 发 展 方 针, 落 实 管 理 构 架 调 整 要 求, 进 一 步 明 确 市 场 定 位 和 发 展 方 向, 建 设 具 有 核 心 竞 争 力 的 一 流 信 托 公 司 为 目 标, 大 力 拓 展 市 场, 积 极 培 育 客 户, 快 速 扩 大 信 托 业 务, 同 时, 严 格 控 制 风 险, 加 强 队 伍 建 设, 不 断 提 高 经 营 效 益 财 产 保 护 控 制 计 划 财 务 部 按 照 公 司 相 关 制 度 每 月 进 行 固 定 资 产 折 旧 的 计 提 无 形 资 产 的 摊 销 ; 利 用 集 团 资 产 管 理 系 统, 按 时 对 资 产 变 动 状 况 进 行 维 护, 并 保 证 账 务 处 理 正 确 及 时 ; 对 账 面 保 留 的 原 有 业 务 产 生 的 债 权 资 产, 计 划 财 务 部 积 极 配 合 资 产 处 置, 提 出 财 务 建 议 和 意 见, 完 成 不 良 资 产 的 清 理, 降 低 公 司 不 良 资 产 率 绩 效 考 评 控 制 渤 海 信 托 高 度 重 视 绩 效 考 评 工 作, 通 过 完 善 的 绩 效 考 评 机 制, 建 立 竞 争 意 识 强 又 公 平 公 正 的 公 司 环 境 目 前, 渤 海 信 托 绩 效 考 评 从 年 度 重 点 工 作 职 位 胜 任 素 质 工 作 业 绩 民 主 评 议 等 四 个 重 点 方 面 展 开 根 据 全 员 考 核 成 绩 确 定 考 核 等 级, 并 根 据 考 核 等 级 对 干 部 员 工 进 行 相 应 的 激 励 和 处 罚, 建 立 起 绩 效 考 评 与 员 工 激 励 的 联 动 机 制, 使 绩 效 考 评 真 正 落 到 实 处 反 洗 钱 内 部 控 制 为 了 建 立 健 全 反 洗 钱 工 作 管 理 机 制, 加 强 公 司 反 洗 钱 工 作, 有 效 预 防 洗 钱 活 动, 保 持 公 司 经 营 稳 健, 审 计 法 务 部 修 订 了 反 洗 钱 工 作 管 理 制 度 要 求 各 相 关 部 门 按 照 中 国 人 民 银 行 银 行 账 户 管 理 办 法 相 关 规 定, 严 格 审 查 客 户 提 供 的 法 定 代 表 人 身 份 证 经 办 人 身 份 证 企 业 营 业 执 照 组 织 机 构 代 码 证 国 地 税 务 登 记 证 以 及 贷 款 卡 信 息 等 证 明 文 件 和 资 料, 确 保 其 真 实 性 完 整 性 和 有 效 性 交 易 对 手 是 自 然 人 的, 严 格 审 查 自 然 人 的 身 份 证 明 等 基 本 资 料 真 正 做 到 了 解 客 户 识 别 客 户 对 于 委 托 人 的 信 托 财 产, 公 司 按 照 信 托 法 等 有 关 法 律 规 定 严 格 审 查 其 来 源 的 合 法 性, 严 禁 与 财 产 来 源 不 明 确 的 委 托 人 开 展 业 务 重 大 突 发 事 件 应 急 控 制 公 司 制 定 了 突 发 事 件 应 急 预 案 管 理 办 法 和 信 托 业 务 突 发 事 件 应 急 预 案, 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 项 目 风 险 应 急 响 应 和 处 置 办 法 为 应 对 业 务 及 其 他 方 面 的 重 大 突 发 事 件 作 了 预 先 准 备, 在 组 织 领 导 工 作 程 序 物 质 准 备 信 息 披 露 及 反 馈 等 方 面 为 妥 善 处 置 重 大 突 发 事 件, 将 事 件 对 公 司 的 不 利 影 响 降 到 最 低 进 行 了, 周 密 的 计 划 和 安 排 信 息 系 统 保 障 机 制 继 公 司 官 网 信 托 财 务 系 统 信 托 TA 系 统 网 上 查 询 系 统 固 有 证 券 投 资 系 统 陆 续 投 产 之 后,2013 年 搭 建 了 信 托 业 务 管 理 平 台 贷 款 业 务 管 理 系 统 EAST 数 据 报 送 系 统 和 内 网 门 户 系 统, 打 通 了 信 托 计 划 设 立 资 金 募 集 及 投 资 运 用 的 通 道, 全 面 实 现 信 息 共 享 业 务 流 程 电 子 化, 使 公 司 的 信 息 化 水 平 上 了 一 个 新 台 阶 内 部 控 制 监 督 体 系 内 部 控 制 监 督 体 系 由 公 司 的 董 事 会 经 营 管 理 层 和 全 体 员 工 共 同 建 立 并 实 施 的, 公 司 为 控 制 风 险, 实 现 经 营 管 理 目 标, 通 过 制 定 和 执 行 一 系 列 制 度 程 序 和 方 法, 对 风 险 进 行 识 别 评 估 控 制 监 测 和 纠 正 的 动 态 持 续 过 程 和 机 制 内 部 审 计 机 制 审 计 法 务 部 担 任 着 公 司 内 部 审 计 的 职 能, 按 照 信 托 公 司 管 理 办 法 信 托 公 司 治 理 指 引 以 及 公 司 制 定 的 内 部 审 计 管 理 办 法 内 部 审 计 实 施 细 则 的 有 关 规 定, 每 年 进 行 两 次 年 度 审 计 在 日 常 工 作 中, 对 信 托 业 务 部 门 呈 报 项 目 的 尽 调 报 告 交 易 结 构 风 控 措 施 还 款 来 源 以 及 收 集 基 础 资 料 等 内 容 的 审 核 协 同 业 务 操 作 阶 段 风 控 措 施 的 办 理 后 期 管 理 的 跟 踪 等 进 行 实 时 不 定 期 的 监 督 审 查 此 外, 审 计 法 务 部 还 依 照 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 离 任 审 计 管 理 办 法 对 拟 离 任 的 公 司 高 管 进 行 审 计, 以 核 查 其 在 认 知 期 间 是 否 依 法 合 规 履 行 自 己 的 权 利 和 义 务 内 部 控 制 缺 陷 认 定 及 跟 踪 整 改 机 制 公 司 通 过 不 断 完 善 内 控 机 制, 已 形 成 了 以 合 规 审 核 风 险 管 理 和 内 部 审 计 为 主, 业 务 授 权 控 制 会 计 控 制 以 及 业 务 流 程 环 节 控 制 等 方 面 共 同 作 用 的 内 部 监 督 评 价 与 纠 正 机 制, 实 现 了 内 控 缺 陷 的 及 时 发 现 和 自 主 纠 正 监 督 评 价 机 制 的 有 效 运 作, 一 方 面 促 进 了 业 务 操 作 流 程 的 不 断 优 化 和 完 善, 另 一 方 面 增 强 了 对 操 作 风 险 的 实 时 掌 控, 使 内 部 监 督 制 约 机 制 更 加 健 全 有 效 同 时, 审 计 法 务 部 按 照 监 管 要 求 和 公 司 制 度 对 内 部 控 制 机 制 和 业 务 运 作 进 行 监 督 检 查 与 跟 踪 评 价, 发 现 问 题 迅 速 自 纠 公 司 高 级 管 理 层 高 度 重 视 监 管 意 见 和 专 业 机 构 的 审 计 结 果, 根 据 监 管 政 策 和 业 务 发 展 现 状, 及 时 梳 理 公 司 规 章 制 度 和 业 务 审 批 流 程, 不 断 修 订 完 善, 确 保 内 部 控 制 体 系 的 科 学 有 效 运 行 公 司 定 期 聘 请 外 部 审 计 机 构 对 公 司 的 经 营 状 况 财 务 状 况 和 内 部 控 制 状 况 进 行 外 部 审 计, 并 积 极 采 纳 外 部 审 计 机 构 的 意 见, 改 善 和 健 全 自 身 的 内 部 控 制 4.5 风 险 管 理 渤 海 信 托 以 全 员 风 控 的 理 念, 将 三 会 一 层 和 前 中 后 台 各 部 门 各 岗 位 均 纳 入 了 公 司 风 险 管 理 体 系, 搭 建 起 了 以 董 事 会 下 设 的 风 险 管 理 委 员 会 做 原 则 统 领, 经 营 层 下 设 的 业 务 评 审 委 员 会 和 风 险 控 制 部 审 计 法 务 部 托 管 部, 前 台 各 业 务 部 门 ( 团 队 ) 负 责 具 体 项 目 的 筛 选 和 风 险 识 别 ; 公 司 在 2014 年 10 月 份 之 前 承 担 风 险 管 理 工 作 的 是 审 计 风 控 部, 后 来 为 了 加 强 公 司 风 险 管 理 明 确 责 任 界 限 区 分 业 务 职 能 强 化 工 作 协 调 配 合 和 12

15 内 部 制 衡 监 督, 审 计 风 控 部 拆 分 为 风 险 控 制 部 和 审 计 法 务 部 风 险 控 制 部 主 要 负 责 项 目 设 立 前 的 预 审 评 审 合 同 审 核 合 规 检 查 等 风 险 前 置 工 作 审 计 风 控 部 主 要 负 责 项 目 审 批 后 的 操 作, 过 程 管 理 监 管 与 指 导 审 计 风 险 项 目 处 置 配 合 监 管 机 构 检 查 按 监 管 要 求 提 交 相 关 业 务 数 据 和 工 作 报 告 等 后 置 风 险 控 制 工 作 ; 前 台 各 业 务 团 队 进 行 业 务 拓 展 和 项 目 具 体 管 理, 分 工 明 确, 相 互 衔 接 补 充 制 约 补 充 的 完 整 统 一 的 风 险 管 控 体 系 5 报 告 期 末 及 上 一 年 度 末 的 比 较 式 会 计 报 表 5.1 自 营 资 产 会 计 师 事 务 所 审 计 意 见 全 文 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 : 审 计 报 告 瑞 华 审 字 [2015] 第 号 我 们 审 计 了 后 附 的 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 渤 海 信 托 公 司 ) 的 财 务 报 表, 包 括 2014 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表,2014 年 度 的 利 润 表 现 金 流 量 表 和 所 有 者 权 益 变 动 表,2014 年 12 月 31 日 的 资 产 减 值 准 备 情 况 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 渤 海 信 托 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 渤 海 国 际 信 托 有 限 公 司 2014 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2014 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 北 京 中 国 注 册 会 计 师 : 马 龙 中 国 注 册 会 计 师 : 洪 理 文 二 一 五 年 一 月 二 十 日 13

16 5.1.2 资 产 负 债 表 资 产 负 债 表 单 位 : 人 民 币 元 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 资 产 : - - 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 12, , 存 放 同 业 款 项 1,955,533, ,127,870, 贵 金 属 - - 拆 出 资 金 - 100,000, 以 公 允 价 值 及 其 变 动 计 入 当 期 损 18,532, ,975, 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 100,005, ,100, 应 收 利 息 17,295, ,624, 其 他 应 收 款 90,345, ,020, 发 放 贷 款 和 垫 款 974,700, ,000, 可 供 出 售 金 融 资 产 569,050, ,579,683, 持 有 至 到 期 投 资 - - 长 期 股 权 投 资 - - 投 资 性 房 地 产 23,848, ,525, 固 定 资 产 4,158, ,049, 无 形 资 产 1,450, , 递 延 所 得 税 资 产 7,280, ,734, 其 他 资 产 7,596, ,247, 资 产 合 计 3,769,807, ,267,635,

17 资 产 负 债 表 ( 续 表 ) 单 位 : 人 民 币 元 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 负 债 : - - 向 中 央 银 行 借 款 - - 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 - - 拆 入 资 金 - - 交 易 性 金 融 负 债 - - 衍 生 金 融 负 债 - - 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - - 吸 收 存 款 - - 应 付 职 工 薪 酬 62,190, ,159, 应 交 税 费 19,126, ,075, 应 付 利 息 - - 其 他 应 付 款 3,849, ,873, 预 计 负 债 - - 长 期 借 款 - - 应 付 债 券 - - 递 延 所 得 税 负 债 14, , 其 他 负 债 247, , 负 债 合 计 85,429, ,709, 所 有 者 权 益 : - - 实 收 资 本 2,000,000, ,000,000, 资 本 公 积 168,873, ,873, 减 : 库 存 股 - - 盈 余 公 积 166,221, ,075, 一 般 风 险 准 备 61,369, ,800, 信 托 赔 偿 准 备 金 100,099, ,526, 未 分 配 利 润 1,187,813, ,650, 所 有 者 权 益 合 计 3,684,378, ,187,925, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 3,769,807, ,267,635,

18 5.1.3 利 润 表 利 润 表 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 一 营 业 收 入 1,148,879, ,005,984, 利 息 净 收 入 120,506, ,373, 利 息 收 入 120,506, ,386, 利 息 支 出 - 12, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 963,229, ,017, 手 续 费 及 佣 金 收 入 1,029,523, ,155, 手 续 费 及 佣 金 支 出 66,294, ,137, 投 资 收 益 ( 损 失 以 " 号 填 列 ) 64,137, ,350, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 - - 公 允 价 值 变 动 损 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) -219, , 汇 兑 损 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 )) , 其 他 业 务 收 入 1,226, ,232, 二 营 业 支 出 328,282, ,913, 营 业 税 金 及 附 加 64,696, ,779, 业 务 及 管 理 费 262,908, ,457, 资 产 减 值 损 失 - - 其 他 业 务 成 本 677, , 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 820,597, ,071, 加 : 营 业 外 收 入 4,131, , 减 : 营 业 外 支 出 38,000, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 786,728, ,291, 减 : 所 得 税 费 用 195,261, ,607, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 " 号 填 列 ) 591,467, ,683, 六 每 股 收 益 : - - 基 本 每 股 收 益 - - 稀 释 每 股 收 益 - - 七 其 他 综 合 收 益 - - 八 综 合 收 益 总 额 591,467, ,683,

19 5.1.4 所 有 者 权 益 变 动 表 所 有 者 权 益 ( 股 东 权 益 ) 变 动 表 14 单 位 : 人 民 币 元 本 年 金 额 项 目 信 托 赔 偿 实 收 资 本 ( 股 本 ) 资 本 公 积 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 准 备 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 2,000,000, ,873, ,075, ,800, ,526, ,650, ,187,925, 加 : 1. 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 , , 二 本 年 年 初 余 额 2,000,000, ,873, ,075, ,800, ,526, ,635, ,187,910, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ,146, ,569, ,573, ,178, ,467, ( 一 ) 本 年 净 利 润 ,467, ,467, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ,467, ,467, ( 三 ) 所 有 者 投 入 资 本 所 有 者 本 期 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 其 他 ( 四 ) 本 年 利 润 分 配 ,146, ,569, ,573, ,289, ,000, 提 取 盈 余 公 积 ,146, ,146, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 ,000, ,000, 提 取 信 托 赔 偿 金 ,573, ,573, 提 取 一 般 风 险 准 备 ,569, ,569, ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 四 本 年 年 末 余 额 2,000,000, ,873, ,221, ,369, ,099, ,187,813, ,684,378,039.12

20 5.2 信 托 资 产 信 托 项 目 资 产 负 债 汇 总 表 信 托 项 目 资 产 负 债 汇 总 表 单 位 : 人 民 币 万 元 2014 年 2013 年 信 托 负 债 信 托 资 产 12 月 31 日 12 月 31 日 和 信 托 权 益 信 托 资 产 : 信 托 负 债 : 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 货 币 资 金 73, , 交 易 性 金 融 负 债 - - 拆 出 资 金 - - 衍 生 金 融 负 债 - - 存 出 保 证 金 - - 应 付 账 款 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 应 付 受 托 人 报 酬 - - 以 公 允 价 值 及 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 22, 应 付 托 管 费 - - 衍 生 金 融 资 产 - - 应 付 受 益 人 收 益 持 有 至 到 期 投 资 4,346, ,042, 其 他 应 付 款 项 , 应 收 账 款 - - 应 交 税 金 - - 应 收 利 息 - - 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - - 应 收 股 利 - - 其 他 负 债 - - 应 收 票 据 - - 信 托 负 债 合 计 , 其 他 应 收 款 长 期 应 收 款 - - 长 期 股 权 投 资 1,107, ,301, 发 放 贷 款 16,112, ,328, 可 供 出 售 金 融 资 产 - 80, 信 托 权 益 : 投 资 性 房 地 产 - - 实 收 信 托 21,614, ,782, 融 资 租 赁 资 产 - - 资 本 公 积 - - 固 定 资 产 - - 损 益 平 准 金 - - 固 定 资 产 清 理 - - 未 分 配 利 润 47, , 无 形 资 产 - - 信 托 权 益 合 计 21,661, ,816, 长 期 待 摊 费 用 - - 其 他 资 产 - - 信 托 资 产 总 计 21,661, ,817, 信 托 负 债 和 信 托 权 益 总 计 21,661, ,817,

21 5.2.2 信 托 项 目 利 润 及 利 润 分 配 汇 总 表 信 托 项 目 利 润 及 利 润 分 配 汇 总 表 单 位 : 人 民 币 万 元 项 目 2014 年 度 2013 年 度 一 营 业 收 入 1,768, ,480, 利 息 收 入 1,416, ,092, 投 资 收 入 342, , 租 赁 收 入 - - 其 他 收 入 9, , 二 营 业 费 用 211, , 三 营 业 税 金 及 附 加 - - 四 扣 除 资 产 损 失 前 的 信 托 利 润 1,556, ,217, 减 : 资 产 减 值 损 失 - - 五 扣 除 资 产 损 失 后 的 信 托 利 润 1,556, ,217, 加 : 期 初 未 分 配 信 托 利 润 33, , 六 可 供 分 配 的 信 托 利 润 1,590, ,246, 减 : 本 期 已 分 配 信 托 利 润 1,543, ,212, 七 期 末 未 分 配 信 托 利 润 47, , 会 计 报 表 附 注 6.1 会 计 报 表 编 制 基 准 不 符 合 会 计 核 算 基 本 前 提 的 说 明 会 计 报 表 不 符 合 会 计 核 算 基 本 前 提 的 事 项 会 计 报 表 无 不 符 合 会 计 核 算 基 本 前 提 的 事 项 6.2 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 说 明 计 提 资 产 减 值 准 备 的 范 围 和 方 法 根 据 银 监 发 [2004]4 号 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 关 于 非 银 行 金 融 机 构 全 面 推 行 资 产 质 量 五 级 分 类 管 理 的 通 知 及 财 政 部 财 金 [2005]49 号 金 融 企 业 呆 账 准 备 提 取 管 理 办 法 等 相 关 规 定 要 求, 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 金 融 资 产 四 分 类 的 范 围 和 标 准 按 投 资 目 的 和 经 济 实 质 对 金 融 资 产 分 成 以 下 四 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 以 公 允 价 值 及 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ; 持 有 至 到 期 投 资 ; 贷 款 和 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 以 公 允 价 值 及 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 核 算 方 法 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 : 按 照 取 得 时 的 公 允 价 值 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 利 息, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 持 有 期 间 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 资 产 负 债 表 日, 将 其 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 金 融 资 产 核 算 方 法 可 供 出 售 金 融 资 产 指 那 些 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 或 未 划 分 为 贷 款 和 应 收 款 项 类 投 资 持 有 至 到 期 投 资 或 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 这 三 类 的 其 他 金 融 资 产 在 后 续 计 量 期 间, 该 类 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 可 供 出 售 类 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 所 带 来 的 未 实 现 收 益, 在 该 金 融 资 产 被 终 止 确 认 或 发 生 减 值 之 前, 列 入 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) 在 该 金 融 资 产 被 终 止 确 认 或 发 生 减 值 时, 以 前 计 入 在 资 本 公 积 中 的 累 计 公 允 价 值 变 动 应 转 入 当 期 损 益 持 有 至 到 期 投 资 核 算 方 法 持 有 至 到 期 投 资 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 企 业 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 应 当 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 应 当 在 取 得 持 有 至 到 期 投 资 时 确 定, 在 该 持 有 至 到 期 投 资 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 实 19

22 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 较 小 的, 也 可 按 票 面 利 率 计 算 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 长 期 股 权 投 资 核 算 方 法 长 期 股 权 投 资 的 初 始 计 量 ⑴ 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 下 列 规 定 确 定 其 初 始 投 资 成 本 : 1 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 合 并 对 价 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 ; 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 方 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 应 当 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 按 照 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 应 当 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 2 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 按 照 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 成 本 为 购 买 日 购 买 方 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 本 公 司 将 合 并 协 议 约 定 的 或 有 对 价 作 为 企 业 合 并 转 移 对 价 的 一 部 分, 按 照 其 在 购 买 日 的 公 允 价 值 计 入 企 业 合 并 成 本 合 并 方 或 购 买 方 为 企 业 合 并 而 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ⑵ 除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 以 外, 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 下 列 规 定 确 定 其 初 始 投 资 成 本 : 1 以 支 付 现 金 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 初 始 投 资 成 本 包 括 与 取 得 长 期 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出 2 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 3 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 长 期 股 权 投 资 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 初 始 投 资 成 本, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 4 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 公 允 价 值 为 基 础 确 定 长 期 股 权 投 资 的 核 算 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 投 资 性 房 地 产 核 算 方 法 初 始 计 量 投 资 性 房 地 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 ⑴ 外 购 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 和 可 直 接 归 属 于 该 资 产 的 其 他 支 出 ⑵ 自 行 建 造 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 由 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成 ⑶ 以 其 他 方 式 取 得 的 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 按 照 相 关 会 计 准 则 的 规 定 确 定 后 续 计 量 公 司 期 末 采 用 成 本 模 式 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量 折 旧 或 摊 销 采 用 成 本 模 式 计 量 投 资 性 房 地 产, 采 用 与 固 定 资 产 和 无 形 资 产 相 同 方 法 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销 减 值 的 处 理 公 司 期 末 对 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 逐 项 进 行 检 查, 如 果 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值, 则 按 单 项 投 资 性 房 地 产 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 提 减 值 准 备 减 值 准 备 一 经 计 提, 不 予 转 回 固 定 资 产 计 价 和 折 旧 方 法 固 定 资 产 的 确 认 标 准 : 固 定 资 产 是 指 同 时 具 有 下 列 特 征 的 有 形 资 产 : ⑴ 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的 ⑵ 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 固 定 资 产 按 实 际 成 本 进 行 初 始 计 量 ⑴ 投 资 者 投 入 固 定 资 产 的 成 本, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 ⑵ 非 货 币 性 资 产 交 换 债 务 重 组 企 业 合 并 和 融 资 租 赁 取 得 的 固 定 资 产 的 成 本, 分 别 按 照 企 业 会 计 准 则 第 7 号 非 货 币 性 资 产 交 换 企 业 会 计 准 则 第 12 号 债 务 重 组 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 和 企 业 会 计 准 则 第 21 号 租 赁 确 定 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 公 司 固 定 资 产 折 旧 采 用 平 均 年 限 法, 并 按 固 定 资 产 原 价, 估 计 经 济 使 用 年 限 和 估 计 残 值 率, 分 类 别 确 定 折 旧 20

23 表 固 定 资 产 类 别 估 计 经 济 折 旧 年 限 预 计 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 年 运 输 设 备 5 年 电 子 设 备 5 年 机 器 设 备 5 年 办 公 家 具 5 年 对 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 在 计 提 折 旧 时, 按 该 项 固 定 资 产 的 账 面 价 值, 即 固 定 资 产 原 值 减 去 累 计 折 旧 和 已 计 提 的 减 值 准 备 以 及 尚 可 使 用 年 限 重 新 计 算 确 定 折 旧 率 和 折 旧 额 固 定 资 产 减 值 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 年 末 公 司 对 由 于 市 价 持 续 下 跌 技 术 陈 旧 损 坏 长 期 闲 置 等 原 因 导 致 固 定 资 产 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值, 按 单 项 固 定 资 产 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 对 长 期 闲 置 不 用, 在 可 预 见 的 未 来 不 会 再 使 用, 且 已 无 转 让 价 值 的 ; 或 由 于 技 术 进 步 原 因, 已 不 可 使 用 的 固 定 资 产 ; 或 虽 可 使 用, 但 使 用 后 产 生 大 量 不 合 格 品 的 ; 或 已 遭 毁 损, 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 及 其 它 实 质 上 不 能 再 给 企 业 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产, 全 额 计 提 减 值 准 备 固 定 资 产 减 值 准 备 一 经 计 提, 不 予 转 回 无 形 资 产 计 价 及 摊 销 政 策 无 形 资 产 的 计 价 无 形 资 产 按 其 成 本 作 为 入 账 价 值 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 : ⑴ 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ⑵ 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ⑶ 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 可 证 明 其 有 用 性 ⑷ 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ⑸ 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 无 形 资 产 的 摊 销 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 采 用 直 线 法 按 预 计 使 用 年 限 合 同 规 定 的 受 益 年 限 和 法 律 规 定 的 有 效 年 限 三 者 中 最 短 者 分 期 摊 销, 按 其 受 益 对 象 分 别 计 入 相 关 资 产 成 本 和 当 期 损 益 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销, 但 在 每 个 会 计 期 末 进 行 减 值 测 试 无 形 资 产 减 值 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 期 末 对 无 形 资 产 逐 项 进 行 检 查, 当 存 在 以 下 减 值 迹 象 时 估 计 其 可 收 回 金 额, 按 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 : ⑴ 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代, 使 其 为 企 业 创 造 经 济 利 益 的 能 力 受 到 重 大 不 利 影 响 ⑵ 某 项 无 形 资 产 的 市 价 在 当 期 大 幅 下 降, 在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不 会 恢 复 ⑶ 某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限, 但 仍 然 具 有 部 分 使 用 价 值 ⑷ 其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 实 质 上 已 经 发 生 了 减 值 的 情 形 无 形 资 产 减 值 准 备 一 经 计 提, 不 予 转 回 长 期 应 收 款 的 核 算 方 法 无 长 期 待 摊 费 用 的 摊 销 政 策 本 公 司 长 期 待 摊 费 用 是 指 已 经 支 出, 但 受 益 期 限 在 一 年 以 上 ( 不 含 一 年 ) 的 各 项 费 用, 包 括 : 公 司 办 公 楼 的 装 修 费 用, 其 摊 销 方 法 为 直 线 法 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 加 以 确 定 公 司 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 半 数 以 上 的 表 决 权, 表 明 公 司 能 够 控 制 被 投 资 单 位, 将 该 被 投 资 单 位 认 定 为 子 公 司, 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 但 是 有 证 据 表 明 公 司 不 能 控 制 被 投 资 单 位 的 除 外 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 半 数 或 以 下 的 表 决 权, 满 足 以 下 条 件 之 一 的, 视 为 公 司 能 够 控 制 被 投 资 单 位, 将 该 被 投 资 单 位 认 定 为 子 公 司, 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 ; 但 是 有 证 据 表 明 公 司 不 能 控 制 被 投 资 单 位 的 除 外 : 通 过 与 被 投 资 单 位 其 他 投 资 者 之 间 的 协 议, 拥 有 被 投 资 单 位 半 数 以 上 的 表 决 权 ; 根 据 公 司 章 程 或 协 议, 有 权 决 定 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 ; 有 权 任 免 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 机 构 的 多 数 成 员 ; 在 被 投 资 单 位 的 董 事 会 或 类 似 机 构 占 多 数 表 决 权 合 并 财 务 报 表 以 公 司 和 其 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 按 照 权 益 法 调 整 后 由 公 司 编 制 合 并 资 产 负 债 表 以 公 司 和 子 公 司 的 资 产 负 债 表 为 基 础, 在 抵 销 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 对 合 并 资 产 负 债 表 的 影 响 后 由 公 司 合 并 编 制 公 司 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 与 公 司 在 子 公 司 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额 相 互 抵 销, 同 时 抵 销 相 应 的 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 各 子 公 司 之 间 的 长 期 股 权 投 资 以 及 子 公 司 对 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 比 照 此 规 定 将 长 期 股 权 投 资 的 余 额 与 其 对 应 的 子 公 司 或 公 司 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额 相 互 抵 销 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 的 债 权 与 债 务 项 目 相 互 抵 销, 同 时 抵 销 应 收 款 项 的 坏 账 准 备 和 债 券 投 资 的 减 值 准 备 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 的 债 券 投 资 与 应 付 债 券 相 互 抵 销 后, 产 生 的 差 额 计 入 投 资 收 21

24 益 项 目 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 销 售 商 品 ( 或 提 供 劳 务, 下 同 ) 或 其 他 方 式 形 成 的 存 货 固 定 资 产 工 程 物 资 在 建 工 程 无 形 资 产 等 所 包 含 的 末 实 现 内 部 销 售 损 益 抵 销 对 存 贷 固 定 资 产 工 程 物 资 在 建 工 程 和 无 形 资 产 等 计 提 的 跌 价 准 备 或 减 值 准 备 与 未 实 现 内 部 销 售 损 益 相 关 的 部 分 抵 销 子 公 司 所 有 者 权 益 中 不 属 于 公 司 的 份 额, 作 为 少 数 股 东 权 益 合 并 利 润 表 以 公 司 和 子 公 司 的 利 润 表 为 基 础, 在 抵 销 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 对 合 并 利 润 表 的 影 响 后 由 公 司 合 并 编 制 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 销 售 商 品 所 产 生 的 营 业 收 入 和 营 业 成 本 抵 销 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 销 售 商 品, 期 末 全 部 实 现 对 外 销 售 的, 将 购 买 方 的 营 业 成 本 与 销 售 方 的 营 业 收 入 相 互 抵 销 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 销 售 商 品, 期 末 未 实 现 对 外 销 售 而 形 成 存 货 固 定 资 产 工 程 物 资 在 建 工 程 无 形 资 产 等 资 产 的, 在 抵 销 销 售 商 品 的 营 业 成 本 和 营 业 收 入 的 同 时, 将 各 项 资 产 所 包 含 的 未 实 现 内 部 销 售 损 益 予 以 抵 销 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 持 有 对 方 债 券 所 产 生 的 投 资 收 益, 与 其 相 对 应 的 发 行 方 利 息 费 用 相 互 抵 销 公 司 对 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 持 有 对 方 长 期 股 权 投 资 的 投 资 收 益, 与 对 方 当 期 净 利 润 相 互 抵 销 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 其 他 内 部 交 易 对 合 并 利 润 表 的 影 响 抵 销 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额, 在 合 并 利 润 表 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 收 入 确 认 原 则 和 方 法 销 售 商 品 收 入 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 才 能 予 以 确 认 : 企 业 己 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ; 企 业 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 己 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 计 量 ; 相 关 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 相 关 的 己 发 生 的 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 计 量 提 供 劳 务 收 入, 企 业 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 应 当 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 完 工 百 分 比 法, 是 指 按 照 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 确 认 收 入 与 费 用 的 方 法 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计, 是 指 同 时 具 备 以 下 条 件 : 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 确 定 ; 交 易 中 己 发 生 的 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 计 量 企 业 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度, 可 以 选 用 下 列 方 法 : 己 完 工 作 的 计 量 ; 己 经 提 供 的 劳 务 占 应 提 供 的 劳 务 总 量 的 比 例 ; 己 发 生 的 成 本 占 估 计 总 成 本 的 比 例 让 渡 资 产 使 用 权 收 入, 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 包 括 利 息 收 入 使 用 费 收 入 和 现 金 股 利 收 入 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 同 时 满 足 下 列 条 件, 才 能 予 以 确 认 : 相 关 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 收 入 金 额 能 够 可 靠 计 量 企 业 应 当 分 别 下 列 情 况 确 定 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 金 额 : 利 息 收 入 金 额, 按 照 他 人 使 用 本 企 业 货 币 资 金 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 ; 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 ; 现 金 股 利 收 入 金 额, 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 的 现 金 股 利 分 配 方 案 和 持 股 比 例 计 算 确 定 利 息 收 入 金 额, 按 照 他 人 使 用 本 企 业 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 所 得 税 的 会 计 处 理 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 核 算 信 托 报 酬 确 认 原 则 和 方 法 在 与 信 托 业 务 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 计 量 的 情 况 下, 按 有 关 合 同 协 议 规 定 的 时 间 和 方 法 确 认 收 入 的 实 现 6.3 或 有 事 项 说 明 公 司 本 年 无 对 外 担 保 及 其 他 或 有 事 项 6.4 重 要 资 产 转 让 及 其 出 售 的 说 明 公 司 本 年 无 重 要 资 产 转 让 及 其 出 售 情 况 6.5 会 计 报 表 中 重 要 项 目 的 明 细 资 料 披 露 自 营 资 产 经 营 情 况 按 信 用 风 险 五 级 分 类 结 果 披 露 信 用 风 险 资 产 的 期 初 数 期 末 数 表 ( 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 信 用 风 险 资 正 常 类 关 注 次 级 可 疑 损 失 信 用 风 险 资 不 良 合 计 不 良 率 产 五 级 分 类 类 类 类 类 产 合 计 期 初 数 162, , 期 末 数 313, , 注 : 不 良 资 产 合 计 = 次 级 类 + 可 疑 类 + 损 失 类 22

25 各 项 资 产 减 值 损 失 准 备 的 期 初 本 期 计 提 本 期 转 回 本 期 核 销 期 末 数 表 ( 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 期 初 数 本 期 计 提 本 期 转 回 本 期 核 销 期 末 数 贷 款 损 失 准 备 一 般 准 备 专 项 准 备 其 他 资 产 减 值 准 备 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 坏 账 准 备 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 2, , 按 照 投 资 品 种 分 类, 分 别 披 露 固 有 业 务 股 票 投 资 基 金 投 资 债 券 投 资 股 权 投 资 等 投 资 业 务 的 期 初 数 期 末 数 表 ( 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 项 目 自 营 股 票 基 金 债 券 股 权 理 财 产 品 合 计 期 初 数 - 2, , , , , 期 末 数 , , , , , 按 投 资 入 股 金 额 排 序, 前 五 名 的 自 营 长 期 股 权 投 资 的 企 业 名 称 占 被 投 资 企 业 权 益 的 比 例 主 要 经 营 活 动 及 投 资 收 益 情 况 等 ( 从 大 到 小 顺 序 排 列 ) 表 ( 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 占 被 投 资 企 业 权 益 的 比 例 企 业 名 称 主 要 经 营 活 动 投 资 损 益 (%) 注 : 投 资 损 益 是 指 按 照 企 业 会 计 准 则 规 定, 核 算 股 权 投 资 确 认 损 益 并 计 入 披 露 年 度 利 润 表 的 金 额 前 五 名 的 自 营 贷 款 的 企 业 名 称 占 贷 款 总 额 的 比 例 和 还 款 情 况 等 ( 从 贷 款 金 额 大 到 小 顺 序 排 列 ) 表 企 业 名 称 占 贷 款 总 额 的 比 例 还 款 情 况 河 南 花 园 口 家 具 城 有 限 公 司 18.44% 尚 未 到 期 无 锡 世 界 贸 易 中 心 有 限 公 司 16.42% 尚 未 到 期 银 川 宝 塔 精 细 化 工 有 限 公 司 15.39% 尚 未 到 期 邯 郸 市 博 地 房 地 产 开 发 有 限 公 司 13.34% 尚 未 到 期 浙 江 创 亿 光 电 设 备 有 限 公 司 10.77% 尚 未 到 期 表 外 业 务 的 期 初 数 期 末 数 ; 按 照 代 理 业 务 担 保 业 务 和 其 他 类 型 表 外 业 务 分 别 披 露 表 表 外 业 务 期 初 数 期 末 数 担 保 业 务 - - 代 理 业 务 ( 委 托 业 务 ) - - 其 他 - - 合 计 - - 注 : 代 理 业 务 主 要 反 映 因 客 观 原 因 应 规 范 而 尚 未 完 成 规 范 的 历 史 遗 留 委 托 业 务, 包 括 委 托 贷 款 和 委 托 投 资 无 其 他 表 外 业 务 公 司 当 年 的 收 入 结 构 ( 母 公 司 口 径 并 表 口 径 同 时 披 露 ) 23

26 表 ( 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 收 入 结 构 金 额 占 比 (%) 手 续 费 及 佣 金 收 入 102, 其 中 : 信 托 手 续 费 收 入 101, 投 资 银 行 业 务 收 入 1, 利 息 收 入 12, 其 他 业 务 收 入 其 中 : 计 入 信 托 业 务 收 入 部 分 - - 投 资 收 益 6, 其 中 : 股 权 投 资 收 益 证 券 投 资 收 益 5, 其 他 投 资 收 益 - - 公 允 价 值 变 动 收 益 营 业 外 收 入 收 入 合 计 121, 披 露 信 托 财 产 管 理 情 况 信 托 资 产 的 期 初 数 期 末 数 表 ( 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 信 托 资 产 期 初 数 期 末 数 集 合 984, ,318, 单 一 16,965, ,387, 财 产 权 867, , 合 计 18,817, ,661, 主 动 管 理 型 信 托 业 务 的 信 托 资 产 期 初 数 期 末 数 分 证 券 投 资 股 权 投 资 融 资 事 务 管 理 类 分 别 披 露 表 ( 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 主 动 管 理 型 信 托 资 产 期 初 数 期 末 数 证 券 投 资 类 - 25, 股 权 投 资 类 705, , 融 资 类 16,912, ,643, 事 务 管 理 类 60, , 合 计 17,678, ,556, 被 动 管 理 型 信 托 业 务 的 信 托 资 产 期 初 数 期 末 数 分 证 券 投 资 股 权 投 资 融 资 事 务 管 理 类 分 别 披 露 表 ( 单 位 : 人 民 币 万 元 ) 被 动 管 理 型 信 托 资 产 期 初 数 期 末 数 证 券 投 资 类 10, 股 权 投 资 类 596, , 融 资 类 172, ,957, 事 务 管 理 类 360, ,422, 合 计 1,139, ,105,