江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 目 录 重 要 提 示 2 一 公 司 基 本 情 况 3 二 股 本 变 动 和 主 要 股 东 持 股 情 况 5 三 董 事 监 事 高 级 管

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1 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 2004 年 半 年 度 报 告 二 00 四 年 七 月

2 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 目 录 重 要 提 示 2 一 公 司 基 本 情 况 3 二 股 本 变 动 和 主 要 股 东 持 股 情 况 5 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 7 四 管 理 层 讨 论 与 分 析 8 五 重 要 事 项 12 六 财 务 报 告 18 七 备 查 文 件 19 1

3 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 重 要 提 示 公 司 董 事 会 及 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 公 司 董 事 长 周 海 江 先 生 财 务 总 监 蒋 雄 伟 先 生 及 会 计 工 作 主 管 蒋 志 郁 先 生 声 明 : 保 证 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 公 司 2004 年 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 2

4 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 一 公 司 基 本 情 况 ( 一 ) 法 定 中 英 文 名 称 及 缩 写 法 定 中 文 名 称 : 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 中 文 名 称 缩 写 : 红 豆 股 份 英 文 名 称 :JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD. 英 文 名 称 缩 写 :HONGDOU GROUP ( 二 ) 公 司 股 票 上 市 交 易 所 : 上 海 证 券 交 易 所 股 票 简 称 : 红 豆 股 份 股 票 代 码 : ( 三 ) 注 册 地 址 : 江 苏 省 无 锡 市 锡 山 区 港 下 镇 办 公 地 址 : 江 苏 省 无 锡 市 锡 山 区 港 下 镇 邮 政 编 码 : 互 联 网 网 址 : 电 子 信 箱 :hongdou@hongdou.com.cn ( 四 ) 法 定 代 表 人 : 周 海 江 ( 五 ) 董 事 会 秘 书 及 证 券 事 务 代 表 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 蒋 雄 伟 孟 晓 平 联 系 地 址 江 苏 省 无 锡 市 港 下 镇 电 话 传 真 电 子 邮 箱 jxw@public1.wx.js.cn hongdou@hongdou.com.cn ( 六 ) 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 : 上 海 证 券 报 登 载 公 司 半 年 度 报 告 的 互 联 网 网 址 : 半 年 度 报 告 置 备 地 点 : 公 司 证 券 投 资 部 ( 七 ) 其 它 有 关 资 料 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 :

5 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 税 务 登 记 号 码 : 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 : 江 苏 公 证 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 : 江 苏 省 无 锡 市 梁 溪 路 28 号 公 司 聘 请 的 律 师 事 务 所 : 江 苏 世 纪 同 仁 律 师 事 务 所 律 师 事 务 所 办 公 地 址 : 江 苏 省 南 京 市 北 京 西 路 26 号 4-5 楼 ( 八 ) 主 要 财 务 数 据 和 指 标 项 目 2003 年 12 月 31 日 增 减 比 例 流 动 资 产 ( 元 ) 1,036,329, ,385, 流 动 负 债 ( 元 ) 721,523, ,675, 总 资 产 ( 元 ) 1,618,450, ,477,643, 股 东 权 益 ( 不 含 少 数 股 东 权 益 )( 元 ) 746,757, ,195, 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 调 整 后 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 项 目 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月 增 减 比 例 净 利 润 ( 元 ) 57,514, ,949, 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 ( 元 ) 41,311, ,365, 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 净 资 产 收 益 率 (%) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) 36,539, ,227, _ [ 注 ]:1 非 经 常 性 损 益 项 目 包 括 : 营 业 外 收 支 净 额 -2,430, 元 ( 主 要 支 付 的 是 综 合 基 金 ); 扣 除 非 经 常 损 益 的 所 得 税 影 响 额 802, 元 ; 技 术 改 造 国 产 设 备 投 资 抵 免 所 得 税 额 17,831, 元 4

6 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 二 股 本 变 动 和 主 要 股 东 持 股 情 况 ( 一 ) 报 告 期 内 公 司 股 份 总 数 和 股 本 结 构 未 发 生 变 动 ( 二 ) 报 告 期 末 股 东 总 数 : 截 止, 公 司 股 东 总 数 为 29,698 户 ( 三 ) 主 要 股 东 持 股 情 况 截 止, 公 司 前 十 名 股 东 及 前 十 名 流 通 股 股 东 情 况 : 单 位 : 股 报 告 期 末 股 东 总 数 29,698 户 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 ( 全 称 ) 股 份 类 质 押 或 冻 股 东 性 质 ( 国 报 告 期 内 期 末 持 股 数 比 例 别 ( 已 流 结 的 股 份 有 股 东 或 外 增 减 量 (%) 通 或 未 数 量 资 股 东 ) 流 通 ) 红 豆 集 团 有 限 公 司 0 126,155, 未 流 通 33,000,000 法 人 股 上 海 博 润 投 资 有 限 公 司 未 知 2,191, 已 流 通 未 知 社 会 公 众 股 裕 隆 证 券 投 资 基 金 未 知 2,176, 已 流 通 未 知 社 会 公 众 股 无 锡 市 东 方 相 思 服 装 厂 0 1,295, 未 流 通 0 法 人 股 无 锡 市 锡 山 兴 达 制 衣 厂 0 647, 未 流 通 0 法 人 股 无 锡 市 红 仕 女 装 厂 0 647, 未 流 通 0 法 人 股 无 锡 市 雏 鹰 服 装 厂 0 647, 未 流 通 0 法 人 股 中 国 工 商 银 行 - 金 元 证 券 投 资 基 金 未 知 631, 已 流 通 未 知 社 会 公 众 股 周 海 江 182, , 注 1 0 注 1 丰 舒 未 知 237, 已 流 通 未 知 社 会 公 众 股 前 十 名 流 通 股 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 ( 全 称 ) 期 末 持 有 流 通 股 的 数 量 种 类 (A B H 股 或 其 它 ) 上 海 博 润 投 资 有 限 公 司 2,191,978 A 股 裕 隆 证 券 投 资 基 金 2,176,837 A 股 中 国 工 商 银 行 - 金 元 证 券 投 资 基 金 631,109 A 股 周 海 江 482,070 A 股 丰 舒 237,852 A 股 罗 晨 曦 231,300 A 股 中 国 工 商 银 行 - 博 时 精 选 股 票 证 券 投 资 基 金 213,599 A 股 李 彦 明 209,000 A 股 刘 桂 兰 171,800 A 股 徐 显 科 170,639 A 股 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 上 述 股 东 中, 除 周 海 江 先 生 担 任 红 豆 集 团 有 限 公 司 董 事 局 第 一 副 主 席 外, 未 发 现 其 他 法 人 股 股 东 存 在 关 联 关 系, 流 通 股 股 东 未 知 是 否 存 在 关 联 关 系 或 一 致 行 动 5

7 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 参 与 配 售 新 股 约 定 股 东 名 称 约 定 持 股 期 限 持 股 期 限 的 说 明 无 无 [ 注 ]:1 周 海 江 持 有 公 司 股 份 611,593 股, 其 中 129,523 股 为 自 然 人 股, 另 482,070 股 为 流 通 股 2 报 告 期 内 持 有 公 司 股 份 5% 以 上 的 法 人 股 股 东 红 豆 集 团 有 限 公 司 将 持 有 本 公 司 法 人 股 中 的 3,300 万 股 质 押 给 中 国 银 行 无 锡 市 锡 山 支 行, 具 体 内 容 见 刊 登 于 2004 年 3 月 24 日 的 上 海 证 券 报 3 报 告 期 内 控 股 股 东 未 发 生 变 化 6

8 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 ( 一 ) 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 情 况 : 姓 名 职 务 期 初 持 股 数 期 末 持 股 数 变 动 原 因 周 海 江 董 事 长 429, , 二 级 市 场 购 入 戴 克 新 副 董 事 长 30, , 无 龚 新 度 副 董 事 长 31, , 无 孙 国 祥 董 事 0 0 无 虞 秀 凤 董 事 0 0 无 周 宏 江 董 事 0 0 无 周 俊 独 立 董 事 0 0 无 张 西 龙 独 立 董 事 0 0 无 成 荣 光 独 立 董 事 0 0 无 李 洪 章 监 事 主 席 0 0 无 钱 静 监 事 0 0 无 唐 勇 职 工 代 表 监 事 0 0 无 蒋 国 才 总 经 理 20, , 无 叶 薇 副 总 经 理 0 0 无 蒋 雄 伟 董 事 会 秘 书 财 务 总 监 副 总 经 理 0 0 无 上 述 人 员 持 股 情 况 已 按 有 关 规 定 进 行 了 锁 定 ( 二 ) 报 告 期 内 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 无 变 动 情 况 7

9 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 四 管 理 层 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 公 司 经 营 成 果 分 析 报 告 期 内, 公 司 按 照 年 初 制 定 的 经 营 计 划, 狠 抓 各 项 生 产 经 营 以 及 管 理 工 作 年 初 公 司 提 出 了 三 大 工 程, 即 专 业 化 精 细 化 制 度 化 公 司 积 极 实 施 精 细 化 改 革, 推 进 精 细 化 工 程 精 细 化 工 程 是 公 司 为 适 应 集 约 化 和 规 模 化 生 产 方 式, 建 立 目 标 细 分 标 准 细 分 任 务 细 分 流 程 细 分, 实 施 精 确 计 划 精 确 决 策 精 确 控 制 精 确 考 核 的 一 种 科 学 管 理 模 式 推 进 精 细 化 改 革 主 要 围 绕 精 细 化 管 理 精 细 化 营 销 和 精 细 化 生 产 等 方 面 展 开 在 激 烈 的 竞 争 态 势 下, 产 品 和 服 务 的 微 小 差 异 就 会 在 市 场 上 表 现 为 巨 大 的 市 场 占 有 率 差 异 公 司 积 极 加 强 内 部 管 理, 通 过 提 升 产 品 质 量 挖 潜 降 本 等 措 施 使 公 司 主 营 业 务 继 续 保 持 稳 定 增 长 报 告 期 内 公 司 共 实 现 主 营 业 务 收 入 51, 万 元 较 去 年 同 期 增 长 31.58%, 主 营 业 务 利 润 9, 万 元 较 去 年 同 期 增 长 26.68%, 净 利 润 5, 万 元 较 去 年 同 期 增 长 85.83% ( 二 ) 公 司 财 务 指 标 分 析 项 目 2004 年 1-6 月 ( 元 ) 2003 年 1-6 月 ( 元 ) 增 长 比 例 (%) 主 营 业 务 收 入 512,636, ,596, 主 营 业 务 利 润 99,182, ,296, 净 利 润 57,514, ,949, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 6,990, ,114, 项 目 ( 元 ) 2003 年 12 月 31 日 ( 元 ) 增 长 比 例 (%) 总 资 产 1,618,450, ,477,643, 应 收 帐 款 62,444, ,016, 固 定 资 产 510,779, ,342, 股 东 权 益 746,757, ,195, 年 1-6 月 主 营 业 务 收 入 增 长 12, 万 元 的 主 要 原 因 是 : 子 公 司 无 锡 红 豆 高 强 化 纤 有 限 公 司 的 化 纤 产 品 销 售 同 比 增 加 7, 万 元, 及 母 公 司 的 服 装 及 印 染 销 售 收 入 同 比 增 加 5, 万 元 2 主 营 业 务 利 润 增 长 2, 万 元 的 主 要 原 因 是 : 子 公 司 无 锡 红 豆 高 强 化 8

10 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 纤 有 限 公 司 的 主 营 业 务 利 润 较 去 年 同 期 增 长 1, 万 元 3 净 利 润 增 长 的 主 要 原 因 是 主 营 业 务 收 入 和 主 营 业 务 利 润 的 增 长 所 致, 公 司 报 告 期 内 技 术 改 造 国 产 设 备 投 资 抵 免 所 得 税 额 1, 万 元, 其 中 子 公 司 无 锡 红 豆 高 强 化 纤 有 限 公 司 本 年 度 技 术 改 造 国 产 设 备 投 资 抵 免 所 得 税 额 万 元 ( 合 并 数 ) 4 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 的 增 加 主 要 原 因 是 子 公 司 无 锡 红 豆 置 业 有 限 公 司 所 开 发 的 房 地 产 项 目 预 售 款 回 笼 所 致, 报 告 期 内 回 笼 预 售 款 8, 万 元 5 股 东 权 益 增 长 的 主 要 原 因 是 报 告 期 内 净 利 润 增 长 所 致 ( 三 ) 公 司 经 营 情 况 1 按 产 品 划 分 ( 单 位 : 元 ) 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 毛 利 率 % 产 品 分 类 同 比 增 2004 年 2003 年 金 额 金 额 同 比 增 长 % 长 % 1-6 月 1-6 月 西 服 84,397, ,031, 衬 衫 112,454, ,262, 羊 毛 衫 7,734, ,699, 毛 线 ( 含 纱 线 印 染 ) 90,271, ,440, T 恤 衫 20,634, ,128, 休 闲 服 装 39,407, ,506, 锦 纶 丝 157,738, ,732, 合 计 512,636, ,801, 其 中 : 关 联 交 易 4,383, , 关 联 交 易 的 代 价 原 则 关 联 交 易 遵 循 市 场 价 格 的 原 则, 主 要 按 市 场 价 格 定 价. 与 非 关 联 方 的 交 易 价 格 基 本 一 致 2 按 地 区 划 分 ( 单 位 : 万 元 ) 地 区 主 营 业 务 收 入 比 去 年 增 长 % 主 营 业 务 利 润 比 去 年 增 长 % 东 北 38,883, ,841, 华 北 108,278, ,129, 华 东 215,343, ,974, 西 北 22,246, ,732, 中 南 17,380, ,359, 华 南 14,000, ,321, 西 南 31,784, ,184, 直 接 出 口 64,718, ,258, 合 计 512,636, ,801,

11 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 ( 四 ) 占 主 营 业 务 收 入 10% 以 上 的 行 业 或 产 品 情 况 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 毛 利 率 % 行 业 上 年 同 本 期 数 上 年 同 期 数 本 期 数 上 年 同 期 数 本 期 数 期 数 服 装 销 售 264,626, ,848, ,628, ,750, 锦 纶 丝 销 售 157,738, ,087, ,732, ,301, 毛 线 纱 线 及 印 染 销 售 90,271, ,204, ,440, ,591, 合 计 512,636, ,596, ,801, ,668, ( 五 ) 来 源 于 单 个 参 股 公 司 投 资 收 益 对 公 司 净 利 润 影 响 达 到 10% 以 上 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 投 资 收 益 占 净 利 润 10% 以 上 的 单 个 参 股 公 司 ( 六 ) 经 营 中 的 问 题 和 困 难 1 公 司 目 前 采 用 的 营 销 模 式 为 经 销 商 制, 以 此 种 模 式 为 主 的 营 销 方 式 是 公 司 主 营 业 务 增 长 的 基 础, 但 由 于 销 售 终 端 过 于 分 散, 不 利 于 市 场 信 息 的 反 馈, 也 限 制 了 公 司 品 牌 的 推 广, 公 司 迫 切 需 要 对 原 有 的 营 销 网 络 作 优 化 调 整 公 司 将 着 力 对 现 有 的 营 销 模 式 加 以 完 善, 并 将 在 部 分 经 济 发 达 的 大 中 城 市 建 立 品 牌 专 卖 店, 在 试 点 成 功 的 基 础 上, 逐 步 扩 大 专 卖 店 营 销 模 式 销 售 比 例, 以 提 升 产 品 档 次 和 附 加 值 2 随 着 中 国 加 入 WTO 后 纺 织 品 配 额 的 取 消, 公 司 面 临 着 新 的 机 遇 和 挑 战, 公 司 和 所 有 的 市 场 主 体 一 样 都 将 面 临 一 个 完 全 开 放 的 竞 争 市 场, 配 额 取 消 后 虽 然 主 要 的 市 场 进 入 壁 垒 已 经 消 除, 但 还 存 在 着 大 量 障 碍, 如 品 牌 品 质 新 品 人 权 环 保 等 因 素 亦 不 容 忽 视 配 额 取 消 后, 只 有 提 升 产 品 档 次 品 位, 靠 提 高 产 品 质 量 来 走 高 附 加 值 之 路, 所 以 公 司 要 注 重 对 品 牌 文 化 的 丰 富 和 推 广, 必 须 励 精 图 治, 打 造 自 身 强 势 品 牌 ; 并 且 要 不 断 完 善 国 际 销 售 网 络 和 客 户 队 伍, 以 望 在 国 际 竞 争 中 显 示 优 势 ( 七 ) 投 资 情 况 1 报 告 期 内 公 司 无 以 前 期 间 募 集 资 金 使 用 延 续 情 况 2 报 告 期 内 公 司 其 他 投 资 情 况 报 告 期 内 非 募 集 资 金 投 资 项 目 为 ; (1)2003 年 12 月 26 日, 公 司 控 股 子 公 司 无 锡 红 豆 置 业 有 限 公 司 与 镇 江 市 国 土 资 源 局 签 订 了 国 有 土 地 使 用 权 出 让 合 同, 合 同 总 金 额 3,150 万 元 根 据 合 同 约 定, 报 告 期 内 无 锡 红 豆 置 业 有 限 公 司 将 土 地 出 让 金 余 额 1,850 万 元 支 付 完 毕 10

12 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 (2) 公 司 于 2004 年 3 月 22 日 召 开 的 第 二 届 董 事 会 第 十 七 次 会 议 审 议 通 过 合 资 设 立 无 锡 红 豆 国 际 贸 易 有 限 公 司 的 议 案, 公 司 出 资 90 万 元, 占 该 公 司 注 册 资 本 的 90% 目 前 该 公 司 的 工 商 注 册 手 续 已 办 理 完 毕 并 已 开 始 正 式 运 营 (3) 公 司 建 设 给 水 深 度 处 理 工 程 印 染 车 间 附 属 工 程, 报 告 期 内 分 别 投 资 485 万 元 615 万 元 11

13 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 五 重 要 事 项 ( 一 ) 治 理 结 构 情 况 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 以 及 中 国 证 监 会 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 不 断 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构 报 告 期 内, 公 司 根 据 中 国 证 监 会 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知, 进 一 步 修 订 了 公 司 章 程 中 对 外 担 保 的 条 款, 并 相 应 修 订 了 公 司 董 事 会 议 事 规 则 和 总 经 理 工 作 细 则, 进 一 步 规 范 公 司 运 作 ( 二 ) 报 告 期 内 实 施 的 利 润 分 配 方 案 及 执 行 情 况 公 司 于 2004 年 3 月 10 日 召 开 了 2003 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 公 司 2003 年 度 利 润 分 配 方 案 : 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1 元 ( 含 税 ) 此 次 分 配 方 案 确 定 股 权 登 记 日 为 5 月 13 日, 除 息 日 为 5 月 14 日, 具 体 现 金 红 利 分 配 方 案 已 于 2004 年 5 月 20 日 前 实 施 完 毕 2004 年 中 期 公 司 无 利 润 分 配 及 公 积 金 转 增 股 本 预 案 ( 三 ) 公 司 2002 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 公 司 申 请 增 发 (A 股 ) 的 议 案 以 及 2003 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 关 于 延 长 2003 年 公 司 申 请 增 发 新 股 有 效 期 的 议 案, 公 司 增 发 方 案 已 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 行 审 核 委 员 会 于 2004 年 6 月 1 日 召 开 的 2004 年 第 31 次 工 作 会 议 审 核 通 过 公 司 已 于 2004 年 6 月 2 日 在 上 海 证 券 报 刊 登 了 公 告 ( 四 ) 公 司 无 报 告 期 内 发 生 及 以 前 期 间 发 生 但 持 续 到 报 告 期 的 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 ( 五 ) 公 司 报 告 期 内 未 发 生 及 以 前 期 间 发 生 但 持 续 到 报 告 期 的 重 大 资 产 收 购 出 售 或 处 置 以 及 企 业 收 购 兼 并 事 项 ( 六 ) 报 告 期 内 重 大 关 联 交 易 事 项 : 1 采 购 物 资 发 生 的 关 联 交 易 单 位 : 万 元 交 易 内 容 关 联 方 定 价 原 则 交 易 金 额 占 主 营 业 务 成 本 的 比 例 % 12

14 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 采 购 水 电 红 豆 集 团 有 限 公 司 市 场 价 格 1, 采 购 辅 料 江 苏 赤 兔 马 总 公 司 市 场 价 格 55 - 采 购 辅 料 蒸 汽 红 豆 集 团 公 司 南 国 企 业 公 司 市 场 价 格 1, 采 购 纸 箱 红 豆 集 团 公 司 远 东 有 限 公 司 市 场 价 格 采 购 辅 料 红 豆 集 团 公 司 红 豆 服 装 公 司 市 场 价 格 采 购 坯 布 红 豆 集 团 公 司 针 织 总 公 司 市 场 价 格 销 售 商 品 提 供 劳 务 发 生 的 关 联 交 易 单 位 : 万 元 交 易 内 容 关 联 方 定 价 原 则 交 易 金 额 占 主 营 业 务 收 入 的 比 例 % 服 装 销 售 红 豆 集 团 有 限 公 司 市 场 价 格 6 - 服 装 销 售 和 提 供 劳 务 江 苏 赤 兔 马 总 公 司 市 场 价 格 90 - 服 装 销 售 和 提 供 劳 务 红 豆 集 团 公 司 南 国 企 业 公 司 市 场 价 格 服 装 销 售 和 提 供 劳 务 红 豆 集 团 公 司 远 东 有 限 公 司 市 场 价 格 9 - 服 装 销 售 和 提 供 劳 务 红 豆 集 团 公 司 太 湖 制 衣 公 司 市 场 价 格 50 - 服 装 销 售 和 提 供 劳 务 红 豆 集 团 公 司 红 豆 服 装 公 司 市 场 价 格 10 - 服 装 销 售 和 提 供 劳 务 红 豆 集 团 公 司 东 方 制 衣 公 司 市 场 价 格 65 - 服 装 销 售 和 提 供 劳 务 红 豆 集 团 公 司 针 织 总 公 司 市 场 价 格 89-3 与 关 联 方 往 来 余 额 单 位 : 万 元 关 联 方 向 关 联 方 提 供 资 金 关 联 方 向 上 市 公 司 提 供 资 金 发 生 额 余 额 发 生 额 余 额 红 豆 集 团 有 限 公 司 3, , 江 苏 赤 兔 马 总 公 司 2, , 红 豆 集 团 公 司 南 方 橡 胶 有 限 公 司 , , 注 : 以 上 债 权 债 务 往 来 事 项 包 括 公 司 生 产 经 营 中 的 购 销 业 务, 以 及 子 公 司 红 豆 置 业 应 付 其 股 东 江 苏 赤 兔 马 总 公 司 投 入 的 运 营 资 金 和 子 公 司 高 强 化 纤 应 付 其 股 东 红 豆 集 团 公 司 南 方 橡 胶 有 限 公 司 投 入 的 运 营 资 金 其 他 关 联 交 易 见 财 务 会 计 报 告 中 会 计 报 表 附 注 13

15 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 ( 七 ) 独 立 董 事 对 公 司 累 计 和 当 期 对 外 担 保 情 况 违 规 担 保 情 况 执 行 证 监 发 [2003]56 号 文 件 规 定 情 况 的 专 项 说 明 及 独 立 意 见 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 关 于 关 联 方 资 金 往 来 及 对 外 担 保 等 事 项 的 专 项 说 明 根 据 中 国 证 监 会 证 监 发 [2003]56 号 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 和 上 海 证 券 交 易 所 关 于 做 好 上 市 公 司 2004 年 半 年 度 报 告 工 作 的 通 知 的 要 求, 作 为 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 的 独 立 董 事, 在 对 有 关 情 况 进 行 调 查 了 解 的 基 础 上, 本 着 实 事 求 是 认 真 负 责 的 原 则, 就 对 公 司 2004 年 半 年 度 累 计 和 当 期 对 外 担 保 情 况 违 规 担 保 情 况 执 行 证 监 发 [2003]56 号 文 件 规 定 情 况 作 如 下 说 明 和 独 立 意 见 : 专 项 说 明 1 公 司 除 与 关 联 方 发 生 的 正 常 经 营 性 资 金 往 来 外, 没 有 发 生 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 违 规 占 用 公 司 资 金 的 情 况 ; 2 公 司 严 格 遵 守 相 关 法 律 法 规 的 规 定, 没 有 有 偿 或 无 偿 地 拆 借 资 金 给 控 股 股 东 使 用 的 情 况 ; 没 有 为 控 股 股 东 及 本 公 司 持 股 50% 以 下 的 其 他 关 联 方 任 何 非 法 人 单 位 或 个 人 提 供 担 保 ; 3 公 司 不 存 在 对 外 担 保 情 况, 合 计 对 外 担 保 总 额 为 零 ; 4 公 司 已 经 按 照 证 监 发 [2003]56 号 文 的 规 定 对 公 司 章 程 相 关 条 款 进 行 了 修 改, 对 公 司 对 外 担 保 的 审 批 程 序 被 担 保 对 象 的 资 信 标 准 等 作 出 了 规 定 独 立 意 见 1 公 司 2004 年 上 半 年 度 与 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 发 生 的 的 资 金 往 来, 是 由 于 公 司 向 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 采 购 和 销 售 货 物 向 公 司 控 股 子 公 司 提 供 经 营 性 资 金 而 产 生 的 公 司 与 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 的 资 金 往 来 能 够 严 格 遵 守 证 监 发 [2003]56 号 文 的 规 定 ; 2 公 司 能 够 严 格 执 行 公 司 章 程 中 有 关 对 外 担 保 的 规 定, 严 格 控 制 对 外 担 保 风 险, 不 存 在 证 监 发 [2003]56 号 文 规 定 的 违 规 担 保 情 况 我 们 认 为, 公 司 严 格 按 照 公 司 章 程 及 有 关 法 律 法 规 对 对 外 担 保 的 有 关 规 定, 控 制 了 对 外 担 保 的 风 险 公 司 正 常 的 经 营 性 资 金 往 来 合 规, 信 息 披 露 规 范, 14

16 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 符 合 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 的 规 定 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 : 张 西 龙 周 俊 成 荣 光 2004 年 7 月 29 日 ( 八 ) 重 大 合 同 及 履 行 情 况 1 报 告 期 内 未 发 生 或 以 前 期 间 发 生 但 延 续 到 报 告 期 的 重 大 托 管 承 包 租 赁 其 他 公 司 资 产 或 其 他 公 司 托 管 承 包 租 赁 公 司 资 产 事 项 2 报 告 期 内 无 重 大 担 保 合 同 3 报 告 期 内 无 重 大 委 托 他 人 进 行 现 金 资 产 管 理 的 事 项 4 重 大 合 同 (1)2004 年 6 月 2 日, 公 司 与 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 签 订 了 授 信 协 议 最 高 额 度 : 人 民 币 6000 万 元 ; 授 信 期 限 一 年 ; 保 证 人 : 红 豆 集 团 有 限 公 司 在 此 授 信 协 议 下,2004 年 6 月 14 日, 公 司 与 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 无 锡 分 行 签 订 了 借 款 合 同 贷 款 金 额 : 人 民 币 1000 万 元 ; 贷 款 年 利 率 5.31%; 贷 款 期 限 12 个 月 ; 保 证 人 : 红 豆 集 团 有 限 公 司 (2)2004 年 5 月 26 日, 公 司 与 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 无 锡 分 行 签 订 了 借 款 合 同 贷 款 金 额 : 人 民 币 5000 万 元 ; 贷 款 年 利 率 5.04%; 贷 款 期 限 12 个 月 ; 保 证 人 : 红 豆 集 团 有 限 公 司 (3)2004 年 6 月 10 日, 公 司 与 中 国 农 业 银 行 无 锡 市 锡 山 支 行 签 订 了 借 款 合 同 贷 款 金 额 : 人 民 币 5000 万 元 ; 贷 款 年 利 率 5.31%; 贷 款 期 限 12 个 月 保 证 人 : 红 豆 集 团 有 限 公 司 (4)2004 年 2 月 23 日, 公 司 与 中 国 农 业 银 行 无 锡 市 锡 山 支 行 签 订 了 借 款 合 同 贷 款 金 额 : 人 民 币 2000 万 元 ; 贷 款 年 利 率 5.31%; 贷 款 期 限 12 个 月 保 证 人 : 红 豆 集 团 有 限 公 司 (5)2004 年 3 月 3 日, 公 司 与 广 东 发 展 银 行 无 锡 支 行 签 订 了 借 款 合 同 贷 款 金 额 : 人 民 币 5000 万 元 ; 贷 款 年 利 率 5.31%; 贷 款 期 限 12 个 月 保 证 人 : 红 豆 集 团 有 限 公 司 (6)2004 年 1 月 13 日, 公 司 与 中 国 银 行 无 锡 市 锡 山 支 行 签 订 了 人 民 币 15

17 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 资 金 借 款 合 同 ( 短 期 ) 贷 款 金 额 : 人 民 币 5000 万 元 ; 贷 款 年 利 率 5.04%; 贷 款 期 限 6 个 月 保 证 人 : 红 豆 集 团 有 限 公 司 (7)2004 年 3 月 3 日, 公 司 与 中 国 建 设 银 行 无 锡 市 锡 山 支 行 签 订 了 人 民 币 资 金 借 款 合 同 贷 款 金 额 : 人 民 币 3000 万 元 ; 贷 款 年 利 率 5.31%; 贷 款 期 限 12 个 月 保 证 人 : 红 豆 集 团 有 限 公 司 (8)2004 年 3 月 9 日, 公 司 与 中 国 建 设 银 行 无 锡 市 锡 山 支 行 签 订 了 人 民 币 资 金 借 款 合 同 贷 款 金 额 : 人 民 币 3000 万 元 ; 贷 款 年 利 率 5.31%; 贷 款 期 限 12 个 月 保 证 人 : 红 豆 集 团 有 限 公 司 (9)2004 年 4 月 23 日, 公 司 控 股 子 公 司 无 锡 红 豆 高 强 化 纤 有 限 公 司 与 中 国 银 行 无 锡 市 锡 山 支 行 签 订 了 借 款 合 同 贷 款 金 额 : 人 民 币 390 万 元 ; 贷 款 年 利 率 5.54%; 贷 款 期 限 6 个 月 保 证 方 式 : 无 锡 红 豆 高 强 化 纤 有 限 公 司 以 其 国 内 信 用 证 作 为 抵 押 (10)2004 年 6 月 18 日, 公 司 控 股 子 公 司 无 锡 红 豆 高 强 化 纤 有 限 公 司 与 中 国 银 行 无 锡 市 锡 山 支 行 签 订 了 借 款 合 同 贷 款 金 额 : 人 民 币 160 万 元 ; 贷 款 年 利 率 5.54%; 贷 款 期 限 4 个 月 保 证 方 式 : 无 锡 红 豆 高 强 化 纤 有 限 公 司 以 其 国 内 信 用 证 作 为 抵 押 ( 九 ) 报 告 期 内 公 司 或 持 有 公 司 股 份 5% 以 上 ( 含 5%) 的 股 东 没 有 发 生 或 以 前 发 生 但 延 续 到 报 告 期 的 对 公 司 经 营 成 果 财 务 状 况 可 能 发 生 重 要 影 响 的 承 诺 事 项 ( 十 ) 报 告 期 内 公 司 公 司 董 事 会 及 董 事 没 有 受 到 中 国 证 监 会 稽 查 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 通 报 批 评 被 其 他 行 政 管 理 部 门 处 罚 及 证 券 交 易 所 公 开 遣 责 的 情 况 ; 公 司 董 事 管 理 层 有 关 人 员 没 有 被 司 法 强 制 措 施 的 情 况 ( 十 一 ) 报 告 期 内 公 司 无 其 他 重 大 事 项 ( 十 二 ) 已 披 露 临 时 公 告 索 引 名 称 报 刊 名 称 日 期 版 面 互 连 网 站 及 检 索 路 径 公 司 董 事 会 公 告 上 海 证 券 报 2004 年 2 月 3 日 第 22 版 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 决 议 公 告 上 海 证 券 报 2004 年 2 月 7 日 第 23 版 16

18 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 公 司 第 二 届 监 事 会 第 十 二 次 会 议 决 议 公 告 公 司 关 于 召 开 2003 年 年 度 股 东 大 会 的 公 告 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 决 议 公 告 公 司 2003 年 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 七 次 会 议 决 议 公 告 公 司 第 二 届 监 事 会 第 十 三 次 会 议 决 议 公 告 上 海 证 券 报 2004 年 2 月 7 日 第 23 版 上 海 证 券 报 2004 年 2 月 7 日 第 23 版 上 海 证 券 报 2004 年 2 月 18 日 第 23 版 上 海 证 券 报 2004 年 3 月 11 日 第 11 版 上 海 证 券 报 2004 年 3 月 23 日 第 60 版 上 海 证 券 报 2004 年 3 月 23 日 第 60 版 公 司 公 告 上 海 证 券 报 2004 年 3 月 24 日 第 34 版 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 八 次 临 时 会 议 决 议 公 告 公 司 2003 年 度 分 配 方 案 实 施 公 告 公 司 董 事 会 关 于 增 发 方 案 获 准 通 过 公 告 公 司 关 于 业 绩 预 增 的 提 示 性 公 告 上 海 证 券 报 2004 年 4 月 8 日 第 22 版 www,sse.com.cn 上 海 证 券 报 2004 年 5 月 10 日 第 26 版 上 海 证 券 报 2004 年 6 月 2 日 第 27 版 上 海 证 券 报 2004 年 7 月 1 日 第 C13 版 17

19 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 第 六 节 财 务 报 告 一 会 计 报 表 ( 附 后 ) 二 会 计 报 表 附 注 ( 附 后 ) 18

20 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 JIANGSU HONGDOU INDUSTRY CO.,LTD 年 半 年 度 报 告 七 备 查 文 件 一 载 有 董 事 长 亲 笔 签 名 的 半 年 度 报 告 文 本 ; 二 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 ; 三 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 原 稿 ; 四 公 司 章 程 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 董 事 长 : 周 海 江 2004 年 7 月 29 日 19

21 编 制 单 位 : 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 资 产 附 合 并 报 表 母 公 司 报 表 注 流 动 资 产 : 货 币 资 金 ,170, ,179, ,365, ,704,536.5 短 期 投 资 应 收 票 据 5.2 6,630, ,790, ,060, ,990, 应 收 股 利 应 收 利 息 应 收 账 款 ,444, ,016, ,784, ,321, 其 他 应 收 款 5.4 8,120, ,161, ,887, ,723, 预 付 账 款 ,922, ,603, ,581, ,718, 应 收 补 贴 款 152, , 存 货 ,417, ,190, ,543, ,189, 待 摊 费 用 1,469, , , 一 年 内 到 期 的 长 期 债 权 投 资 其 他 流 动 资 产 资 产 负 债 表 流 动 资 产 合 计 1,036,329, ,385, ,436, ,648, 长 期 投 资 : 长 期 股 权 投 资 5.7 6,047, ,047, ,777, ,215, 长 期 债 券 投 资 长 期 投 资 合 计 6,047, ,047, ,777, ,215, 其 中 : 合 并 价 差 3,247, ,247, 固 定 资 产 : 固 定 资 产 原 价 ,675, ,636, ,180, ,272, 减 : 累 计 折 旧 ,209, ,082, ,616, ,225, 固 定 资 产 净 值 476,466, ,553, ,563, ,046, 减 : 固 定 资 产 减 值 准 备 , , , , 固 定 资 产 净 额 475,708, ,796, ,805, ,288, 工 程 物 资 在 建 工 程 ,071, ,546, ,476, ,533, 固 定 资 产 清 理 固 定 资 产 合 计 510,779, ,342, ,282, ,821, 无 形 资 产 及 其 他 资 产 : 无 形 资 产 ,471, ,088, ,007, ,573, 长 期 待 摊 费 用 8,822, ,779, , , 其 他 长 期 资 产 无 形 资 产 及 其 他 资 产 合 计 65,293, ,867, ,792, ,394, 递 延 税 项 : 递 延 税 款 借 项 资 产 总 计 1,618,450, ,477,643, ,193,289, ,128,079, 企 业 法 定 代 表 人 : 周 海 江 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 蒋 雄 伟 会 计 主 管 人 员 : 蒋 志 郁

22 编 制 单 位 : 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 负 债 及 所 有 者 权 益 附 合 并 报 表 母 公 司 报 表 注 流 动 负 债 : 短 期 借 款 ,500, ,000, ,000, ,000, 应 付 票 据 8,700, ,330, ,700, ,330, 应 付 账 款 ,055, ,407, ,330, ,941, 预 收 账 款 ,382, ,662, ,624, ,165, 应 付 工 资 7,427, ,077, ,818, ,511, 应 付 福 利 费 16,307, ,187, ,198, ,558, 应 付 股 利 应 交 税 金 ,426, ,470, ,094, ,083, 其 他 未 交 款 -268, , 其 他 应 付 款 ,383, ,667, ,965, ,410, 预 提 费 用 ,609, ,408, ,393, ,293, 预 计 负 债 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 其 他 流 动 负 债 资 产 负 债 表 ( 续 ) 流 动 负 债 合 计 721,523, ,675, ,125, ,294, 长 期 负 债 : 长 期 借 款 ,057, ,000, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 其 他 长 期 负 债 长 期 负 债 合 计 57,057, ,000, 递 延 税 项 : 递 延 税 款 贷 项 负 债 合 计 778,580, ,675, ,125, ,294, 少 数 股 东 权 益 93,112, ,772, 股 东 权 益 : 股 本 ,523, ,523, ,523, ,523, 减 : 已 归 还 投 资 股 本 净 额 179,523, ,523, ,523, ,523, 资 本 公 积 ,397, ,397, ,397, ,397, 盈 余 公 积 ,689, ,689, ,689, ,689, 其 中 : 法 定 公 益 金 ,229, ,229, ,229, ,229, 未 分 配 利 润 ,147, ,585, ,553, ,175, 其 中 : 现 金 股 利 ,952, ,952, 股 东 权 益 合 计 746,757, ,195, ,163, ,785, 负 债 及 股 东 权 益 合 计 1,618,450, ,477,643, ,193,289, ,128,079, 企 业 法 定 代 表 人 : 周 海 江 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 蒋 雄 伟 会 计 主 管 人 员 : 蒋 志 郁

23 利 润 及 利 润 分 配 表 2004 年 月 编 制 单 位 : 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 合 并 报 表 母 公 司 报 表 注 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月 一 主 营 业 务 收 入 ,636, ,596, ,417, ,498, 减 : 主 营 业 务 成 本 ,835, ,927, ,068, ,858, 主 营 业 务 税 金 及 附 加 , , , , 二 主 营 业 务 利 润 99,182, ,296, ,889, ,363, 加 : 其 他 业 务 利 润 , , , , 减 : 营 业 费 用 ,087, ,979, ,145, ,485, 管 理 费 用 ,871, ,110, ,980, ,384, 财 务 费 用 ,041, ,107, , , 三 营 业 利 润 70,332, ,247, ,817, ,787, 加 : 投 资 收 益 38, ,662, ,048, 补 贴 收 入 营 业 外 收 入 , , , , 减 : 营 业 外 支 出 ,526, ,226, , ,554, 四 利 润 总 额 67,901, ,680, ,403, ,899, 减 : 所 得 税 47, ,765, ,073, ,008, 减 : 少 数 股 东 损 益 10,339, ,966, 五 净 利 润 57,514, ,949, ,330, ,890, 加 : 年 初 未 分 配 利 润 171,585, ,705, ,175, ,703, 其 他 转 入 六 可 供 分 配 的 利 润 229,099, ,654, ,505, ,594, 减 : 提 取 法 定 公 积 金 提 取 法 定 公 益 金 提 取 职 工 福 利 及 奖 励 金 提 取 储 备 基 金 提 取 企 业 发 展 基 金 利 润 归 还 投 资 七 可 供 股 东 分 配 的 利 润 229,099, ,654, ,505, ,594, 减 : 应 付 优 先 股 股 利 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 应 付 普 通 股 股 利 17,952, ,952, 转 作 资 本 的 普 通 股 股 利 八 未 分 配 利 润 211,147, ,654, ,553, ,594, 企 业 法 定 代 表 人 : 周 海 江 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 蒋 雄 伟 会 计 主 管 人 员 : 蒋 志 郁

24 编 制 单 位 : 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 补 充 资 料 行 次 2004 年 1-6 月 合 并 数 母 公 司 数 1 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 的 现 金 流 量 : 现 金 流 量 表 补 充 资 料 净 利 润 57 57,514, ,330, 加 : 少 数 股 东 损 益 10,339, 加 : 计 提 的 资 产 减 值 准 备 , , 固 定 资 产 折 旧 59 16,299, ,574, 无 形 资 产 摊 销 , , 长 期 待 摊 费 用 摊 销 , , 待 摊 费 用 减 少 ( 减 增 加 ) 64-1,025, , 预 提 费 用 增 加 ( 减 减 少 ) , , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 它 长 期 资 产 的 损 失 ( 减 收 益 ) , , 固 定 资 产 报 废 损 失 67 财 务 费 用 68 6,384, ,309, 投 资 损 失 ( 减 收 益 ) 69-16,662, 递 延 税 款 贷 项 ( 减 借 项 ) 70 存 货 的 减 少 ( 减 增 加 ) 71-71,255, ,243, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 减 增 加 ) 72 97,367, ,548, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 减 少 ) 73-81,794, ,358, 其 他 74 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 75 36,539, ,264, 不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 76 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 77 融 资 租 入 固 定 资 产 78 3 现 金 及 现 金 等 到 价 物 净 增 加 情 况 : 现 金 的 期 未 余 额 ,170, ,365, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 ,179, ,704, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 81 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 82 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 83 6,990, ,339, 企 业 法 定 代 表 人 : 周 海 江 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 蒋 雄 伟 会 计 主 管 人 员 : 蒋 志 郁

25 编 制 单 位 : 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 货 币 单 位 : 人 民 币 元 2004 年 1-6 月 项 目 行 次 合 并 数 母 公 司 数 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 现 金 流 量 表 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1 694,560, ,302, 收 到 的 税 费 返 还 3 4,194, , 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 8 1,259, , 现 金 流 入 小 计 9 700,014, ,670, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 ,303, ,684, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 12 18,118, ,492, 支 付 的 各 项 税 费 13 42,893, ,643, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 18 14,158, ,585, 现 金 流 出 小 计 ,474, ,406, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 21 36,539, ,264, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 22 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 23 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 它 长 期 资 产 而 收 回 的 现 金 净 额 , , 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 28 现 金 流 入 小 计 , , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 它 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 30 30,178, ,147, 投 资 所 支 付 的 现 金 31 1,000, , 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 35 - 现 金 流 出 小 计 36 31,178, ,047, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 37-30,727, ,014, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 所 收 到 的 现 金 38 借 款 所 收 到 的 现 金 ,500, ,000, 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 43 2,730, ,171, 现 金 流 入 小 计 ,230, ,171, 偿 还 债 务 所 支 付 的 现 金 ,943, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 46 27,008, ,261, 支 付 的 其 它 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 52 27,100, ,500, 现 金 流 出 小 计 ,051, ,761, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 54 1,178, ,410, 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 55 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 56 6,990, ,339, 企 业 法 定 代 表 人 : 周 海 江 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 蒋 雄 伟 会 计 主 管 人 员 : 蒋 志 郁

26 编 制 单 位 : 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 数 因 资 产 价 值 回 升 转 回 数 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2004 年 1-6 月 合 并 报 表 本 期 减 少 数 其 他 原 因 转 出 数 期 末 余 额 年 初 余 额 本 年 增 加 数 因 资 产 价 值 回 升 转 回 数 其 他 原 因 转 出 数 会 企 01 表 附 表 1 单 位 : 人 民 币 元 一 坏 账 准 备 合 计 5,391, ,028, ,363, ,068, , , ,128, 其 中 : 应 收 账 款 4,287, , ,765, ,934, , ,980, 其 他 应 收 款 1,104, , , ,133, , ,148, 二 短 期 投 资 跌 价 准 备 合 计 其 中 : 基 金 投 资 债 券 投 资 三 存 货 跌 价 准 备 合 计 3,575, ,889, ,465, ,575, ,889, ,465, 其 中 : 库 存 商 品 3,575, ,889, ,465, ,575, ,889, ,465, 原 材 料 四 长 期 投 资 减 值 准 备 合 计 其 中 : 长 期 股 权 投 资 长 期 债 权 投 资 五 固 定 资 产 减 值 准 备 合 计 757, , , , 其 中 : 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 757, , , , 六 无 形 资 产 减 值 准 备 合 计 其 中 : 专 利 权 商 标 权 七 在 建 工 程 减 值 准 备 八 委 托 贷 款 减 值 准 备 母 公 司 本 期 减 少 数 期 末 余 额

27 附 注 1: 公 司 基 本 情 况 会 计 报 表 附 注 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 或 公 司 ) 前 身 为 无 锡 县 红 豆 实 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 有 限 公 司 ), 是 由 红 豆 集 团 有 限 公 司 ( 原 红 豆 集 团 公 司 ) 无 锡 市 红 仕 女 装 厂 无 锡 市 雏 鹰 服 装 厂 无 锡 市 锡 山 兴 达 制 衣 厂 ( 原 锡 山 市 兴 达 制 衣 厂 ) 无 锡 市 东 方 相 思 服 装 厂 ( 原 锡 山 市 第 四 针 织 内 衣 厂 ) 等 五 家 法 人 单 位 共 同 出 资 5,000 万 元 组 建, 于 1995 年 6 月 16 日 在 原 无 锡 县 工 商 行 政 管 理 局 注 册 成 立, 注 册 号 为 上 述 股 东 的 出 资 占 本 公 司 注 册 资 本 的 比 例 分 别 为 97.50% 0.50% 0.50% 1.00% 0.50% 1995 年 8 月, 因 无 锡 县 撤 县 建 市, 有 限 公 司 更 名 为 锡 山 市 红 豆 实 业 有 限 公 司 ( 以 下 仍 简 称 有 限 公 司 ) 1997 年 1 月, 有 限 公 司 股 东 会 决 议 增 加 注 册 资 本, 经 原 锡 山 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 锡 体 改 [1997]2 号 文 批 准, 将 1996 年 底 的 未 分 配 利 润 2,400 万 元 债 权 转 股 权 2,600 万 元, 共 计 5,000 万 元 增 加 注 册 资 本, 增 资 后 的 注 册 资 本 总 额 为 10,000 万 元, 有 限 公 司 原 股 东 出 资 比 例 不 变 同 时 红 豆 集 团 公 司 将 其 股 权 10 万 元 转 让 给 自 然 人 周 海 江 增 资 及 变 更 后 股 东 出 资 占 注 册 资 本 的 比 例 分 别 为 : 红 豆 集 团 有 限 公 司 97.40% 无 锡 市 红 仕 女 装 厂 0.50% 无 锡 市 雏 鹰 服 装 厂 0.50% 锡 山 市 ( 无 锡 县 ) 兴 达 制 衣 厂 1.00% 锡 山 市 ( 无 锡 县 ) 第 四 针 织 内 衣 厂 0.50% 自 然 人 周 海 江 0.10% 1998 年 8 月, 有 限 公 司 经 股 东 会 决 议 并 经 江 苏 省 人 民 政 府 苏 政 复 [1998]99 号 文 批 准, 依 法 变 更 为 股 份 有 限 公 司 有 限 公 司 经 审 计 后 的 净 资 产, 按 1 1 的 比 例 折 算 为 股 本 12, 万 元, 并 于 1998 年 9 月 11 日 在 江 苏 省 工 商 行 政 管 理 局 依 法 登 记 注 册, 注 册 号 为 年 12 月 15 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 字 [2000]176 号 关 于 核 准 江 苏 红 豆 实 业 股 份 有 限 公 司 公 开 发 行 股 票 的 通 知, 本 公 司 采 用 上 网 定 价 方 式 在 上 海 证 券 交 易 所 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 5,000 万 股, 每 股 面 值 1 元, 股 票 名 称 红 豆 股 份, 股 票 代 码 本 公 司 的 经 营 范 围 为 : 服 装 针 织 品 纺 织 品 机 械 化 学 纤 维 的 制 造 加 工 销 售, 污 水 处 理 工 业 用 水 经 营 ( 以 上 范 围 国 家 有 专 项 规 定 的 办 理 审 批 后 方 可 经 营 ) 经 营 本 企 业 自 产 产 品 的 出 口 业 务 和 本 企 业 所 需 的 机 械 设 备 零 配 件 原 辅 材 料 的 进 口 业 务 ( 国 家 限 定 公 司 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 及 技 术 除 外 ) 附 注 2: 公 司 采 用 的 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 1. 会 计 制 度 本 公 司 执 行 企 业 会 计 准 则 和 企 业 会 计 制 度 2. 会 计 年 度 本 公 司 以 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 3. 记 帐 本 位 币 本 公 司 以 人 民 币 为 记 帐 本 位 币 第 1 页

28 4. 记 帐 基 础 和 计 价 原 则 本 公 司 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 帐 基 础, 以 历 史 成 本 为 计 价 原 则 5. 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 等 价 物 是 指 本 公 司 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 是 指 从 购 买 日 起 3 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 6. 短 期 投 资 核 算 方 法 和 计 提 跌 价 准 备 的 方 法 短 期 投 资 以 实 际 支 付 的 全 部 价 款 ( 包 括 税 金 手 续 费 和 相 关 费 用 ) 扣 除 已 宣 告 发 放 但 未 领 取 的 现 金 股 利 ( 或 已 到 期 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 入 帐 ; 在 处 置 时, 按 所 收 到 的 处 置 收 入 与 短 期 投 资 帐 面 价 值 的 差 额 确 认 为 当 期 投 资 收 益 短 期 投 资 在 中 期 期 末 或 年 终 按 成 本 与 市 价 孰 低 法 计 价, 市 价 低 于 成 本 的 部 分 确 认 为 跌 价 准 备 具 体 计 提 方 法 为 : 按 单 项 投 资 计 算 并 确 定 所 计 提 的 跌 价 准 备, 计 入 当 期 损 益 已 确 认 跌 价 损 失 的 短 期 投 资 的 价 值 又 得 以 恢 复 后, 在 原 先 已 确 认 的 投 资 损 失 金 额 内 转 回 7. 坏 帐 核 算 方 法 和 计 提 坏 帐 准 备 的 方 法 (1) 坏 帐 的 确 认 标 准 : 债 务 人 破 产 或 死 亡, 以 其 破 产 后 的 财 产 或 遗 产 清 偿 后 仍 不 能 收 回, 或 债 务 人 逾 期 未 履 行 偿 债 义 务 超 过 三 年 以 上 而 且 具 有 明 显 特 征 表 明 无 法 收 回 的 应 收 款 项, 经 董 事 会 批 准, 确 认 为 坏 帐 (2) 坏 帐 损 失 的 核 算 方 法 : 采 用 备 抵 法 核 算, 根 据 本 公 司 董 事 会 决 议, 对 应 收 款 项 ( 包 括 应 收 帐 款 和 其 他 应 收 款 ), 根 据 债 务 单 位 财 务 状 况 现 金 流 量 等 情 况 确 定 坏 帐 准 备 的 计 提 比 例, 按 帐 龄 分 析 法 计 提 坏 帐 准 备, 并 计 入 当 年 损 益 具 体 提 取 比 例 为 : 一 年 以 内 及 待 置 换 应 收 款 项 为 5%; 一 至 二 年 为 10%; 二 至 三 年 为 20%; 三 至 五 年 为 50%; 五 年 以 上 为 100% 对 有 充 分 证 据 表 明 确 实 难 以 收 回 的 应 收 款 项 采 用 个 别 认 定 法 计 提 坏 帐 准 备 8. 存 货 核 算 方 法 和 计 提 跌 价 准 备 的 方 法 (1) 分 类 : 本 公 司 存 货 分 为 原 材 料 在 产 品 产 成 品 开 发 成 本 开 发 产 品 等 (2) 计 价 及 摊 销 : 1) 原 材 料 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价, 采 用 永 续 盘 存 制, 发 出 时 采 用 加 权 平 均 法 结 转 成 本 ; 2) 产 成 品 入 库 按 实 际 成 本 计 价, 按 加 权 平 均 法 结 转 销 售 成 本 ; 3) 在 产 品 根 据 车 间 月 末 盘 点 结 存 的 数 量, 按 约 当 产 量 和 定 额 计 算 保 留 原 材 料 成 本, 其 余 的 直 接 工 资 和 制 造 费 用 成 本 全 部 结 转 入 当 月 完 工 产 品 成 本 4) 开 发 用 土 地 的 核 算 方 法 : 开 发 用 土 地 成 本 列 入 存 货 - 开 发 成 本 核 算 公 共 配 套 设 施 费 用 的 核 算 方 法 : 公 共 配 套 设 施 费 用 包 括 住 宅 小 区 中 非 营 业 性 的 文 教 行 政 管 理 市 政 公 用 配 套 设 施, 其 所 发 生 的 成 本 费 用 列 入 存 货 - 开 发 成 本, 按 住 宅 小 区 可 销 售 面 积 分 摊 本 期 完 工 的 开 发 产 品, 若 该 开 发 产 品 应 分 摊 的 公 共 配 套 设 施 费 用 尚 未 发 生 或 尚 未 支 付 完 毕, 则 预 提 尚 未 发 生 或 尚 未 支 付 完 毕 的 公 共 配 套 设 施 费 用, 计 入 该 开 发 产 品 成 本, 同 时 计 入 预 提 费 用 (3) 存 货 跌 价 准 备 核 算 : 第 2 页

29 本 公 司 存 货 采 用 永 续 盘 存 制, 在 中 期 期 末 和 年 末 时 采 用 帐 面 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 价, 按 单 个 存 货 项 目 的 帐 面 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取 存 货 跌 价 准 备 9. 长 期 股 权 投 资 核 算 方 法 和 计 提 减 值 准 备 的 方 法 (1) 股 票 投 资 : 本 公 司 以 货 币 资 金 购 买 股 票 的, 按 实 际 支 付 的 金 额 计 入 成 本, 实 际 支 付 的 款 项 中 若 含 有 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 股 利, 则 按 实 际 支 付 的 金 额 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 股 利 后 的 金 额 作 为 投 资 成 本 (2) 其 他 股 权 投 资 : 在 取 得 时 按 照 初 始 投 资 成 本 入 帐 初 始 投 资 成 本 按 以 下 方 法 确 定 : 1) 购 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 实 际 支 付 的 全 部 价 款 ( 包 括 支 付 的 税 金 手 续 费 等 相 关 费 用 ), 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 实 际 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 但 尚 未 领 取 的 现 金 股 利, 按 实 际 支 付 的 价 款 减 去 已 宣 告 但 尚 未 领 取 的 现 金 股 利 后 的 差 额, 作 为 初 始 投 资 成 本 2) 本 公 司 接 受 的 债 务 人 以 非 现 金 资 产 抵 偿 债 务 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 或 以 应 收 债 权 换 入 长 期 股 权 投 资 的, 按 应 收 债 权 的 帐 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 初 始 投 资 成 本 涉 及 补 价 的, 按 以 下 规 定 确 定 受 让 的 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 : a. 收 到 补 价 的, 按 应 收 债 权 的 帐 面 价 值 减 去 补 价, 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 初 始 投 资 成 本 ; b. 支 付 补 价 的, 按 应 收 债 权 的 帐 面 价 值 加 上 支 付 的 补 价 和 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 初 始 投 资 成 本 3) 以 非 货 币 性 交 易 换 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 换 出 资 产 的 帐 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 初 始 投 资 成 本 涉 及 补 价 的, 按 以 下 规 定 确 定 换 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 : a. 收 到 补 价 的, 按 换 出 资 产 的 帐 面 价 值 加 上 应 确 认 的 收 益 和 应 支 付 的 相 关 税 费 减 去 补 价 后 的 余 额, 作 为 初 始 投 资 成 本 ; b. 支 付 补 价 的, 按 换 出 资 产 的 帐 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 和 补 价, 作 为 初 始 投 资 成 本 4) 通 过 行 政 划 拨 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 划 出 单 位 的 帐 面 价 值, 作 为 初 始 投 资 成 本 对 于 股 票 投 资 和 其 他 股 权 投 资, 若 持 有 被 投 资 公 司 的 有 表 决 权 资 本 总 额 20% 以 下, 或 持 有 被 投 资 公 司 有 表 决 权 资 本 总 额 20% 或 20% 以 上, 但 不 具 有 重 大 影 响, 按 成 本 法 核 算 ; 若 持 有 被 投 资 公 司 有 表 决 权 资 本 总 额 20% 或 20% 以 上, 或 虽 投 资 不 足 20% 但 具 有 重 大 影 响, 按 权 益 法 核 算 ; 若 持 有 被 投 资 公 司 有 表 决 权 资 本 总 额 50% 以 上, 或 虽 不 超 过 50% 但 具 有 实 际 控 制 权 的 按 权 益 法 核 算 并 合 并 会 计 报 表 (3) 股 权 投 资 差 额 : 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 时, 投 资 最 初 以 初 始 投 资 成 本 计 价, 初 始 投 资 成 本 与 应 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 之 间 的 差 额 确 认 为 股 权 投 资 差 额, 按 一 定 期 限 平 均 摊 销, 计 入 损 益 股 权 投 资 差 额 的 摊 销 期 限, 合 同 规 定 了 投 资 期 限 的, 按 投 资 期 限 摊 销 合 同 没 有 规 定 投 资 期 限 的, 初 始 投 资 成 本 超 过 应 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 之 间 的 差 额, 按 不 超 过 10 年 的 期 限 摊 销 ; 初 始 投 资 成 本 低 于 应 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 之 间 的 差 额, 在 2003 年 3 月 份 以 前 发 生 的, 按 不 低 于 10 年 的 期 限 摊 销, 在 2003 年 3 月 份 以 后 发 生 的, 计 入 资 本 公 积 - 股 权 投 资 准 备 (4) 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 的 计 提 : 在 中 期 期 末 和 年 末 时 对 长 期 投 资 逐 项 进 行 检 查, 如 果 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 帐 面 价 值 的, 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备, 计 入 当 期 损 益 其 他 股 权 投 资 在 处 置 时 按 所 收 到 的 收 入 与 帐 面 价 值 差 额 作 为 投 资 收 益 入 帐 10. 长 期 债 权 投 资 核 算 方 法 和 计 提 减 值 准 备 的 方 法 (1) 长 期 债 权 投 资 在 取 得 时, 按 取 得 时 的 实 际 成 本 作 为 初 始 投 资 成 本 初 始 投 资 按 以 下 方 法 确 定 : 第 3 页

30 1) 以 现 金 购 入 的 长 期 债 权 投 资, 按 实 际 支 付 的 全 部 价 款 ( 包 括 税 金 手 续 费 等 相 关 费 用 ) 减 去 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 权 利 息, 作 为 初 始 投 资 成 本 如 果 所 支 付 的 税 金 手 续 费 等 相 关 费 用 金 额 较 小, 直 接 计 入 当 期 财 务 费 用, 不 计 入 初 始 投 资 成 本 2) 接 受 的 债 务 人 以 非 现 金 资 产 抵 偿 债 务 方 式 取 得 的 长 期 债 权 投 资, 或 以 应 收 债 权 换 入 长 期 债 权 投 资 的, 按 应 收 债 权 的 帐 面 价 值, 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 初 始 投 资 成 本 涉 及 补 价 的, 按 以 下 规 定 确 定 换 入 长 期 债 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 : a. 收 到 补 价 的, 按 应 收 债 权 的 帐 面 价 值 减 去 补 价, 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 初 始 投 资 成 本 ; b. 支 付 补 价 的, 按 应 收 债 权 的 帐 面 价 值 加 上 支 付 的 补 价 和 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 初 始 投 资 成 本 ; 3) 非 货 币 性 交 易 换 入 的 长 期 债 权 投 资, 按 换 出 资 产 的 帐 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 初 始 投 资 成 本, 涉 及 补 价 的, 按 以 下 规 定 确 定 换 入 长 期 债 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 : a. 收 到 补 价 的, 按 换 出 资 产 的 帐 面 价 值 加 上 应 确 认 的 收 益 和 应 支 付 的 相 关 税 费 减 去 补 价 后 的 余 额, 作 为 初 始 投 资 成 本 ; b. 支 付 补 价 的, 按 换 出 资 产 的 帐 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 和 补 价, 作 为 初 始 投 资 成 本 (2) 长 期 债 券 投 资 的 溢 价 及 折 价 : 长 期 债 券 投 资 的 初 始 投 资 成 本 减 去 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 未 到 期 债 券 利 息 和 计 入 初 始 投 资 成 本 的 相 关 税 费, 与 债 券 面 值 之 间 的 差 额, 作 为 债 券 溢 价 或 折 价 ; 债 券 的 溢 价 或 折 价 在 债 券 存 续 期 间 内 于 确 认 相 关 债 券 利 息 收 入 时 摊 销 摊 销 方 法 采 用 直 线 法 (3) 长 期 债 权 投 资 减 值 准 备 的 计 提 : 在 中 期 期 末 和 年 末 时 对 长 期 投 资 逐 项 进 行 检 查, 如 果 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 帐 面 价 值 的, 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备, 计 入 当 期 损 益 长 期 债 权 投 资 在 处 置 时 按 所 收 到 的 收 入 与 帐 面 价 值 差 额 作 为 投 资 收 益 入 帐 11. 固 定 资 产 核 算 方 法 和 计 提 减 值 准 备 的 方 法 (1) 固 定 资 产 的 标 准 : 本 公 司 固 定 资 产 是 指 同 时 具 备 以 下 特 征 的 有 形 资 产 : 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的 ; 使 用 年 限 超 过 一 年 ; 单 位 价 值 较 高 (2) 固 定 资 产 计 价 : a. 外 购 的 固 定 资 产, 按 实 际 支 付 的 买 价 增 值 税 进 口 关 税 等 相 关 税 费, 以 及 为 使 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 发 生 的 可 直 接 归 属 于 该 资 产 的 其 他 支 出, 如 场 地 整 理 费 运 输 费 装 卸 费 安 装 费 和 专 业 人 员 服 务 费 等 作 为 入 帐 价 值 ; b. 自 行 建 造 的 固 定 资 产, 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 作 为 入 帐 价 值 ; c. 投 资 者 投 入 的 固 定 资 产, 按 投 资 各 方 确 认 的 价 值 作 为 入 帐 价 值 ; d. 融 资 租 赁 的 固 定 资 产, 按 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 的 原 帐 面 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 入 帐 价 值 ; e. 盘 盈 的 固 定 资 产 按 如 下 规 定 确 定 其 入 帐 价 值 : 同 类 或 类 似 固 定 资 产 存 在 活 跃 市 场 的, 按 同 类 或 类 似 固 定 资 产 的 市 场 价 格 估 计 的 金 额, 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 入 帐 价 值 ; 同 类 或 类 似 固 定 资 产 不 存 在 活 跃 市 场 的, 按 该 盘 盈 的 固 定 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 作 为 入 帐 价 值 ; f. 接 受 捐 赠 的 固 定 资 产, 捐 赠 方 提 供 了 有 关 凭 据 的, 按 凭 据 上 标 明 的 金 额 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 入 帐 价 值 捐 赠 方 没 有 提 供 有 关 凭 据 的, 按 如 下 顺 序 确 定 其 入 帐 价 值 : 同 类 或 类 似 固 定 资 产 存 在 活 跃 市 场 的, 按 同 类 或 类 似 固 定 资 产 的 市 场 价 格 估 计 的 金 额, 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 入 帐 价 值 ; 同 类 或 类 似 固 定 资 产 不 存 在 活 跃 市 场 的, 按 该 接 受 捐 赠 的 固 定 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 作 为 入 帐 价 值 ; g. 接 受 债 务 人 以 非 现 金 资 产 抵 偿 债 务 方 式 取 得 的 固 定 资 产, 或 以 应 收 债 权 换 入 的 固 定 资 产, 按 应 收 债 权 的 帐 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 入 帐 价 值 ; h. 以 非 货 币 性 交 易 换 入 的 固 定 资 产, 按 换 出 资 产 的 帐 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 入 帐 价 值 第 4 页

31 (3) 固 定 资 产 折 旧 采 用 平 均 年 限 法 计 算, 折 旧 年 限 及 分 类 折 旧 率 分 别 为 : 类 别 折 旧 年 限 净 残 值 率 年 折 旧 率 房 屋 及 建 筑 物 35 年 3% 2.77% 机 器 设 备 其 他 设 备 12 年 3% 8.08% 运 输 设 备 8-12 年 3% % (4) 固 定 资 产 减 值 准 备 的 确 认 标 准 及 计 提 方 法 : 固 定 资 产 减 值 准 备 的 确 认 标 准 : 期 末 对 固 定 资 产 按 帐 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 价 存 在 下 列 情 况 之 一 时, 按 照 该 项 固 定 资 产 帐 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备, 并 计 入 当 期 损 益 : 固 定 资 产 市 价 大 幅 度 下 跌, 其 跌 幅 大 大 高 于 因 时 间 推 移 或 正 常 使 用 而 预 计 的 下 跌, 并 且 预 计 在 近 期 内 不 可 能 恢 复 ; 公 司 所 处 经 营 环 境, 如 技 术 市 场 经 济 或 法 律 环 境, 或 者 产 品 营 销 市 场 在 当 期 发 生 或 在 近 期 发 生 重 大 变 化, 并 对 公 司 产 生 负 面 影 响 ; 同 期 市 场 利 率 等 大 幅 度 提 高, 进 而 很 可 能 影 响 公 司 计 算 固 定 资 产 可 收 回 金 额 的 折 现 率, 并 导 致 固 定 资 产 可 收 回 金 额 大 幅 度 降 低 ; 固 定 资 产 陈 旧 过 时 或 发 生 实 体 损 坏 等 ; 固 定 资 产 预 计 使 用 方 式 发 生 重 大 不 利 变 化, 如 公 司 计 划 终 止 或 重 组 该 资 产 所 属 的 经 营 业 务 提 前 处 置 资 产 等 情 形, 从 而 对 公 司 产 生 负 面 影 响 ; 其 他 有 可 能 表 明 资 产 已 发 生 减 值 的 情 况 固 定 资 产 减 值 准 备 的 计 提 方 法 : 按 单 项 固 定 资 产 计 算 确 定 12. 在 建 工 程 核 算 方 法 和 计 提 减 值 准 备 的 方 法 (1) 在 建 工 程 采 用 实 际 成 本 核 算, 包 括 购 建 固 定 资 产 或 对 固 定 资 产 进 行 技 术 改 造 等 本 公 司 以 工 程 达 到 可 使 用 状 态 作 为 确 认 固 定 资 产 的 时 点 (2) 在 建 工 程 减 值 准 备 : 在 中 期 期 末 和 年 末 时 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查, 有 证 据 表 明 在 建 工 程 发 生 了 减 值, 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 存 在 下 列 一 项 或 若 干 项 情 况 的, 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 : 1) 长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 3 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 ; 2) 在 建 项 目 无 论 在 性 能 上, 还 是 在 技 术 上 已 经 落 后, 并 且 带 来 的 经 济 利 益 具 有 很 大 的 不 确 定 性 ; 3) 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 其 他 情 形 13. 无 形 资 产 核 算 方 法 和 计 提 减 值 准 备 的 方 法 (1) 无 形 资 产 的 计 价 : 无 形 资 产 在 取 得 时, 按 实 际 成 本 计 量 取 得 时 的 实 际 成 本 按 以 下 方 法 确 定 : 1) 购 入 的 无 形 资 产, 按 实 际 支 付 的 价 款 作 为 实 际 成 本 2) 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产, 按 投 资 各 方 确 认 的 价 值 作 为 实 际 成 本 3) 接 受 的 债 务 人 以 非 现 金 资 产 抵 偿 债 务 方 式 取 得 的 无 形 资 产, 或 以 应 收 债 权 换 入 无 形 资 产 的, 按 应 收 债 权 的 帐 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 实 际 成 本 涉 及 补 价 的, 按 以 下 规 定 确 定 受 让 的 无 形 资 产 的 实 际 成 本 : a. 收 到 补 价 的, 按 应 收 债 权 的 帐 面 价 值 减 去 补 价, 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 实 际 成 本 ; b. 支 付 补 价 的, 按 应 收 债 权 的 帐 面 价 值 加 上 支 付 的 补 价 和 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 实 际 成 本 4) 以 非 货 币 性 交 易 换 入 的 无 形 资 产, 按 换 出 资 产 的 帐 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 实 际 成 本 涉 及 补 价 的, 按 以 下 规 定 确 定 换 入 无 形 资 产 的 实 际 成 本 : a. 收 到 补 价 的, 按 换 出 资 产 的 帐 面 价 值 加 上 应 确 认 的 收 益 和 应 支 付 的 相 关 税 费 减 去 补 价 后 的 余 额, 作 为 实 际 成 本 ; b. 支 付 补 价 的, 按 换 出 资 产 的 帐 面 价 值 加 上 应 支 付 的 补 价 和 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 实 际 成 本 5) 接 受 捐 赠 的 无 形 资 产, 按 以 下 规 定 确 定 其 实 际 成 本 : 第 5 页

32 a. 捐 赠 方 提 供 了 有 关 凭 据 的, 按 凭 据 上 标 明 的 金 额 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 实 际 成 本 b. 捐 赠 方 没 有 提 供 有 关 凭 据 的, 按 如 下 顺 序 确 定 其 实 际 成 本 : 1 同 类 或 类 似 无 形 资 产 存 在 活 跃 市 场 的, 按 同 类 或 类 似 无 形 资 产 的 市 场 价 格 估 计 的 金 额, 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费, 作 为 实 际 成 本 ; 2 同 类 或 类 似 无 形 资 产 不 存 在 活 跃 市 场 的, 按 该 接 受 捐 赠 的 无 形 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 作 为 实 际 成 本 6) 自 行 开 发 并 按 法 律 程 序 申 请 取 得 的 无 形 资 产, 按 依 法 取 得 时 发 生 的 注 册 费 聘 请 律 师 费 等 费 用, 作 为 无 形 资 产 的 实 际 成 本 在 研 究 与 开 发 过 程 中 发 生 的 材 料 费 用 直 接 参 与 开 发 人 员 的 工 资 及 福 利 费 开 发 过 程 中 发 生 的 租 金 借 款 费 用 等, 直 接 计 入 当 期 损 益 (2) 无 形 资 产 摊 销 : 自 取 得 当 月 起 在 预 计 使 用 年 限 内 分 期 平 均 摊 销, 计 入 损 益 如 预 计 使 用 年 限 超 过 了 相 关 合 同 规 定 的 受 益 年 限 或 法 律 规 定 的 有 效 年 限, 该 无 形 资 产 的 摊 销 年 限 按 如 下 原 则 确 定 : 1) 合 同 规 定 受 益 年 限 但 法 律 没 有 规 定 有 效 年 限 的, 摊 销 年 限 不 超 过 合 同 规 定 的 受 益 年 限 ; 2) 合 同 没 有 规 定 受 益 年 限 但 法 律 规 定 有 效 年 限 的, 摊 销 年 限 不 超 过 法 律 规 定 的 有 效 年 限 ; 3) 合 同 规 定 了 受 益 年 限, 法 律 也 规 定 有 效 年 限 的, 摊 销 年 限 不 超 过 受 益 年 限 和 有 效 年 限 两 者 之 中 较 短 者 如 果 合 同 没 有 规 定 受 益 年 限, 法 律 也 没 有 规 定 有 效 年 限 的, 摊 销 年 限 不 超 过 10 年 本 公 司 的 土 地 使 用 权 按 50 年 平 均 摊 销 (3) 无 形 资 产 减 值 准 备 : 在 中 期 期 末 和 年 末 时 对 无 形 资 产 的 帐 面 价 值 进 行 检 查, 发 现 以 下 一 种 或 数 种 情 况, 对 无 形 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计, 将 该 无 形 资 产 的 帐 面 价 值 超 过 可 收 回 金 额 的 部 分 确 认 为 减 值 准 备 : 1) 该 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代, 使 其 为 企 业 创 造 经 济 利 益 的 能 力 受 到 重 大 不 利 影 响 ; 2) 该 无 形 资 产 的 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌, 在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不 会 恢 复 ; 3) 其 他 足 以 表 明 该 无 形 资 产 的 帐 面 价 值 已 超 过 可 收 回 金 额 的 情 形 (4) 无 形 资 产 预 期 不 能 带 来 经 济 利 益 时, 将 该 无 形 资 产 的 帐 面 价 值 予 以 转 销 无 形 资 产 预 期 不 能 带 来 经 济 利 益 的 情 形 主 要 包 括 : 1) 该 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代, 且 已 不 能 带 来 经 济 利 益 ; 2) 该 无 形 资 产 不 再 受 法 律 的 保 护, 且 不 能 带 来 经 济 利 益 14. 借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 (1) 本 公 司 发 生 的 借 款 费 用 包 括 因 借 款 而 发 生 的 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 辅 助 费 用, 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 除 购 建 固 定 资 产 的 专 门 借 款 所 发 生 的 借 款 费 用 按 以 下 原 则 资 本 化 外, 其 他 借 款 费 用 均 于 发 生 当 期 确 认 为 费 用 (2) 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 : 为 购 建 固 定 资 产 的 专 门 借 款 发 生 的 辅 助 费 用, 属 于 在 所 购 建 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 前 发 生 的, 在 发 生 时 予 以 资 本 化, 以 后 发 生 的 辅 助 费 用 于 发 生 当 期 确 认 为 费 用, 如 果 辅 助 费 用 金 额 较 小, 也 可 于 发 生 当 期 确 认 为 费 用 当 同 时 满 足 资 本 支 出 已 经 发 生 借 款 费 用 已 经 发 生 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 等 三 个 条 件 时, 为 购 建 固 定 资 产 的 专 门 借 款 所 发 生 的 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 汇 兑 差 额 开 始 资 本 化, 计 入 所 购 建 固 定 资 产 的 成 本 ; 每 一 会 计 期 间 资 本 化 金 额 按 至 当 期 末 购 建 固 定 资 产 累 计 支 出 加 权 平 均 数 和 资 本 化 率 计 算 确 定 如 果 购 建 资 产 的 购 建 活 动 发 生 非 正 常 中 断, 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 三 个 月, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化, 将 其 确 认 为 当 期 费 用, 直 至 资 产 的 购 建 活 动 重 新 开 始 但 如 果 中 断 是 使 购 建 的 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 程 序, 则 借 款 费 用 的 资 本 化 继 续 进 行 当 所 购 建 的 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 停 止 借 款 费 用 的 资 本 化, 以 第 6 页

33 后 发 生 的 借 款 费 用 于 发 生 当 期 确 认 为 费 用 (3) 为 开 发 房 地 产 而 借 入 的 资 金, 按 实 际 动 用 的 金 额 所 发 生 的 利 息 等 借 款 费 用, 在 开 发 产 品 完 工 之 前, 计 入 开 发 成 本 ; 在 开 发 产 品 完 工 之 后, 计 入 当 期 损 益 月 末, 借 款 费 用 按 照 各 项 目 的 月 平 均 资 金 占 用 额 进 行 分 摊 15. 收 入 确 认 的 方 法 (1) 销 售 商 品 : 在 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方, 本 公 司 不 再 对 该 商 品 实 施 继 续 管 理 权 和 实 际 控 制 权, 相 关 的 收 入 已 经 收 到 或 取 得 了 收 取 货 款 的 证 据, 并 且 与 销 售 该 商 品 有 关 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 营 业 收 入 的 实 现 (2) 提 供 劳 务 收 入 确 认 原 则 : 在 同 一 会 计 年 度 内 开 始 并 完 成 的 劳 务, 在 完 成 劳 务 时 确 认 实 际 收 入 ; 劳 务 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度, 在 劳 务 总 收 入 和 总 成 本 能 够 可 靠 地 计 量, 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司, 劳 务 的 完 成 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 时, 在 资 产 负 债 表 日 按 完 工 百 分 比 法 确 认 相 关 劳 务 收 入 (3) 他 人 使 用 公 司 资 产 收 入 确 认 原 则 : 他 人 使 用 公 司 资 产 在 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 收 入 实 现 利 息 收 入 按 他 人 使 用 公 司 资 金 时 间 和 适 用 利 率 计 算 确 定, 使 用 费 收 入 按 有 关 合 同 或 协 议 规 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 (4) 房 地 产 销 售 收 入 确 认 的 具 体 条 件 : 工 程 已 经 竣 工 并 经 有 关 部 门 验 收 合 格 ; 签 订 了 销 售 合 同, 并 履 行 了 合 同 规 定 的 义 务 ; 取 得 了 销 售 价 款 或 确 信 可 以 取 得 ; 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 16. 维 修 基 金 质 量 保 证 金 的 核 算 方 法 维 修 基 金 的 核 算 方 法 : 在 交 房 后 由 业 主 按 30 元 / 平 方 米 交 房 屋 管 理 局, 由 业 主 承 担 ; 质 量 保 证 金 的 核 算 方 法 : 按 照 土 建 合 同 的 规 定, 在 项 目 竣 工 后 按 施 工 合 同 价 3% 预 留, 计 入 应 付 帐 款, 待 工 程 验 收 合 格 并 在 保 质 期 内 无 质 量 问 题 时, 支 付 给 施 工 单 位 17. 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 采 用 应 付 税 款 法 18. 合 并 会 计 报 表 编 制 方 法 本 公 司 编 制 合 并 会 计 报 表 是 按 照 财 政 部 颁 布 的 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 及 财 政 部 财 会 二 字 (1996)2 号 函 的 规 定, 以 本 公 司 与 纳 入 合 并 会 计 报 表 范 围 的 各 子 公 司 的 会 计 报 表 为 合 并 依 据, 在 将 它 们 之 间 的 投 资 内 部 往 来 内 部 销 售 未 实 现 损 益 等 全 部 抵 销 的 基 础 上, 逐 项 合 并, 并 计 算 少 数 股 东 权 益 和 少 数 股 东 损 益 纳 入 合 并 会 计 报 表 范 围 的 子 公 司 执 行 的 会 计 政 策 与 本 公 司 一 致 少 数 股 东 权 益 的 数 额 是 根 据 母 公 司 所 属 子 公 司 所 有 者 权 益 的 数 额 减 去 母 公 司 拥 有 的 份 额 后 计 算 确 定 少 数 股 东 损 益 是 根 据 母 公 司 所 属 子 公 司 于 当 期 实 现 的 损 益 扣 除 母 公 司 拥 有 的 投 资 收 益 后 的 余 额 计 算 确 定 19. 会 计 政 策 变 更 的 影 响 因 执 行 企 业 会 计 准 则 - 资 产 负 债 表 日 后 事 项, 本 公 司 对 股 利 会 计 政 策 变 更 已 采 用 追 溯 调 整 法 调 整 了 2003 年 度 会 计 报 表 有 关 项 目 年 初 数 或 上 年 实 际 数 上 述 会 计 政 策 变 更 累 积 影 响 数 为 17,952,300 元, 由 于 会 计 政 策 变 更 调 增 2003 年 年 初 未 分 配 利 润 17,952,300 元 附 注 3: 税 项 及 地 方 规 费 本 公 司 适 用 的 主 要 税 种 和 税 率 如 下 : 1. 流 转 税 增 值 税, 税 率 为 17% 第 7 页

34 营 业 税 : 房 地 产 销 售 ( 包 括 预 售 收 入 ) 适 用 营 业 税, 税 率 为 5% 2. 城 市 维 护 建 设 税 教 育 费 附 加 及 地 方 综 合 规 费 (1)2003 年 5 月 1 日 前 按 流 转 税 额 的 5% 计 征 城 市 维 护 建 设 税,2004 年 5 月 1 日 起 按 7% 计 征 城 市 维 护 建 设 税 (2) 本 公 司 的 控 股 子 公 司 按 销 售 收 入 的 0.5% 计 征 教 育 费 附 加 依 据 锡 山 地 税 发 [2004]34 号 文 件 关 于 转 发 无 锡 市 地 方 税 务 局 关 于 若 干 税 收 政 策 问 题 的 处 理 意 见, 股 份 公 司 自 2004 年 5 月 日 起 城 市 维 护 建 设 税 按 7% 征 收 依 据 无 锡 市 锡 山 区 港 下 镇 人 民 政 府 港 政 发 [2003]8 号 文 件 关 于 2003 年 综 合 基 金 征 收 标 准 的 意 见, 自 2003 年 二 季 度 开 始 免 征 上 市 公 司 各 项 基 金 规 费 依 据 无 锡 市 锡 山 区 港 下 镇 人 民 政 府 港 政 发 [2001]48 号 文 件 关 于 2001 年 各 项 基 金 规 费 征 收 的 意 见, 教 育 费 附 加 防 洪 保 安 基 金 人 民 教 育 基 金 等 合 并 为 地 方 综 合 规 费, 由 地 方 税 务 机 关 按 销 售 收 入 的 1.3% 征 收 3. 企 业 所 得 税 本 公 司 所 得 税 的 税 率 为 33% 本 公 司 的 控 股 子 公 司 无 锡 红 豆 置 业 有 限 公 司 以 预 售 方 式 销 售 开 发 产 品 的, 其 当 期 取 得 的 预 售 收 入 先 按 规 定 的 利 润 率 计 算 出 预 计 营 业 利 润 额, 再 并 入 当 期 应 纳 税 所 得 额 统 一 计 算 缴 纳 企 业 所 得 税, 在 实 际 缴 纳 时 计 入 应 交 税 金 借 方, 待 开 发 产 品 完 工 时 再 进 行 结 算 调 整 本 公 司 的 控 股 子 公 司 无 锡 市 依 迪 菲 休 闲 服 饰 有 限 责 任 公 司 和 无 锡 红 豆 红 西 服 有 限 公 司 享 受 外 商 投 资 企 业 所 得 税 税 率 27% 的 优 惠,2004 年 度 享 受 两 免 三 减 半 的 税 收 优 惠, 本 报 告 期 未 计 提 所 得 税 4. 房 产 税 按 上 年 期 末 房 产 原 值 的 70% 为 计 税 依 据, 税 率 为 1.2% 5. 土 地 增 值 税 按 房 地 产 销 售 收 入 计 算, 税 率 为 1% 6. 其 他 税 项 按 国 家 有 关 规 定 执 行 附 注 4: 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 1. 控 股 子 公 司 一 般 情 况 控 股 子 公 司 名 称 业 务 性 质 注 册 资 本 投 资 额 所 占 权 益 比 率 是 否 合 并 无 锡 红 豆 红 西 服 有 限 公 司 生 产 加 工 销 售 服 装 300 万 美 元 210 万 美 元 70% 是 无 锡 市 依 迪 菲 休 闲 服 饰 有 限 责 任 公 司 生 产 销 售 休 闲 服 装 930 万 美 元 万 美 元 75% 是 无 锡 红 豆 高 强 化 纤 有 限 公 司 锦 纶 切 片, 锦 纶 丝, 涤 纶 丝 20,000,000 12,000,000 60% 是 的 加 工 制 造 销 售 无 锡 红 豆 置 业 有 限 公 司 从 事 房 地 产 开 发 经 营 业 务 100,000,000 60,000,000 60% 是 镇 江 红 豆 服 装 销 售 有 限 公 司 服 装 面 料 电 动 自 行 车 1,000, ,000 90% 否 摩 托 车 及 其 零 配 件 的 销 售 镇 江 红 豆 物 业 管 理 有 限 公 司 物 业 管 理 ; 房 地 产 管 理 ; 房 1,000, ,000 90% 否 第 8 页

35 屋 租 赁 ; 提 供 劳 动 力 服 务 无 锡 红 豆 国 际 贸 易 有 限 公 司 服 装 化 纤 的 销 售 ; 自 营 和 1,000, ,000 90% 否 代 理 各 类 商 品 和 技 术 的 进 出 口, 但 国 家 限 定 或 禁 止 的 商 品 和 技 术 除 外 1 镇 江 红 豆 物 业 管 理 有 限 公 司 的 股 东 为 : 无 锡 红 豆 置 业 有 限 公 司 和 戴 敏 君 本 公 司 无 合 营 企 业 2. 根 据 财 政 部 颁 布 的 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 及 财 政 部 财 会 ( 二 ) 字 (1996)2 号 函 精 神, 由 于 镇 江 红 豆 服 装 销 售 有 限 公 司 镇 江 红 豆 物 业 管 理 有 限 公 司 无 锡 红 豆 国 际 贸 易 有 限 公 司 的 资 产 总 额 营 业 收 入 和 净 利 润 三 项 指 标 占 本 公 司 相 应 指 标 的 10% 以 下, 根 据 重 要 性 原 则 已 按 权 益 法 核 算, 但 未 纳 入 合 并 会 计 报 表 范 围 第 9 页

36 附 注 5: 合 并 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 下 列 项 目 无 特 殊 说 明, 金 额 均 以 人 民 币 元 为 单 位 ) 1. 货 币 资 金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 1,294, ,031, 银 行 存 款 - 人 民 币 64,227, ,781, 银 行 存 款 - 美 元 4,144, ,037, 其 他 货 币 资 金 160,504, ,330, 合 计 230,170, ,179, (1) 其 他 货 币 资 金 为 银 行 保 证 金 及 银 行 定 期 存 款, 其 中 国 内 信 用 证 550 万 元 作 为 中 国 银 行 无 锡 市 锡 山 支 行 550 万 元 银 行 短 期 借 款 的 抵 押 2. 应 收 票 据 期 末 数 期 初 数 应 收 银 行 承 兑 汇 票 6,630, ,790, 合 计 6,630, ,790, 上 述 应 收 票 据 均 未 贴 现, 且 将 于 6 个 月 内 到 期 3. 应 收 帐 款 (1) 帐 龄 分 析 : 帐 龄 期 末 数 比 例 (%) 坏 帐 准 备 期 初 数 比 例 (%) 坏 帐 准 备 1 年 以 内 62,279, ,113, ,956, ,197, 至 2 年 3,177, , ,845, , 至 3 年 142, , , , 至 4 年 610, , , , 至 5 年 , , 合 计 66,209, ,765, ,303, ,287, (1) 无 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 (2) 前 五 名 欠 款 单 位 欠 款 总 额 为 万 元, 占 期 末 应 收 帐 款 总 额 的 10.10% (3) 已 按 本 会 计 报 表 附 注 2 之 7 条 所 述 政 策 计 提 坏 帐 准 备, 坏 帐 准 备 实 际 计 提 比 例 与 坏 帐 准 备 政 策 计 提 比 例 一 致 4. 其 他 应 收 款 (1) 帐 龄 分 析 : 帐 龄 期 末 数 比 例 (%) 坏 帐 准 备 期 初 数 比 例 (%) 坏 帐 准 备 1 年 以 内 6,867, , ,738, , 至 2 年 1,154, , , , 至 3 年 696, , , , 至 4 年 ,108, , 合 计 8,718, , ,265, ,104, (2) 无 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 第 10 页

37 (3) 前 五 名 欠 款 单 位 欠 款 总 额 为 万 元, 占 期 末 其 他 应 收 款 总 额 的 57.87% (4) 已 按 本 会 计 报 表 附 注 2 之 7 条 所 述 政 策 计 提 坏 帐 准 备, 坏 帐 准 备 实 际 计 提 比 例 与 坏 帐 准 备 政 策 计 提 比 例 一 致 5. 预 付 帐 款 (1) 帐 龄 分 析 : 帐 龄 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 106,896, ,287, 至 2 年 10,808, ,839, 至 3 年 2,218, ,476, 合 计 119,922, ,603, (2) 无 预 付 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (3) 本 期 预 付 帐 款 增 加 4, 万 元 的 主 要 原 因 是 : 预 付 的 材 料 采 购 款 ; 及 子 公 司 无 锡 红 豆 置 业 有 限 公 司 预 付 的 商 品 房 建 设 款 6. 存 货 及 存 货 跌 价 准 备 项 目 期 末 数 存 货 跌 价 准 备 期 初 数 存 货 跌 价 准 备 原 材 料 53,061, ,391, 委 托 加 工 物 资 2,867, ,253, 在 产 品 20,621, ,281, 开 发 成 本 397,036, ,332, 产 成 品 139,296, ,465, ,506, ,575, 合 计 612,883, ,465, ,766, ,575, (1) 存 货 跌 价 准 备 计 提 的 依 据 为 : 按 帐 面 实 存 的 存 货, 采 用 单 项 比 较 法 对 期 末 存 货 的 成 本 与 可 变 现 净 值 进 行 比 较, 按 可 变 现 净 值 低 于 成 本 的 差 额 提 取 可 变 现 净 值 确 认 的 依 据 为 : 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 预 计 售 价 减 去 预 计 完 工 成 本 和 销 售 所 必 需 的 预 计 税 费 后 的 净 值 (2) 开 发 成 本 明 细 : 期 末 数 期 初 数 开 发 成 本 - 镇 江 市 香 江 花 城 一 期 AB 组 团 91,441, ,277, 开 发 成 本 - 镇 江 市 香 江 花 城 二 期 紫 薇 苑 AB 组 团 21,635, ,800, 开 发 成 本 - 镇 江 市 香 江 花 城 二 期 169,490, ,490, 开 发 成 本 - 镇 江 市 九 里 街 一 号 地 块 31,500, ,000, 开 发 成 本 - 镇 江 市 和 平 路 西 荷 花 塘 地 块 82,969, ,765, 合 计 397,036, ,332, (1) 镇 江 市 香 江 花 城 一 期 预 计 投 资 额 为 10, 万 元, 已 投 资 额 为 9, 万 元, 其 中 土 地 款 为 3, 万 元, 基 建 款 为 5, 万 元 截 止, 香 江 花 城 一 期 AB 组 团 已 基 本 预 售 第 11 页