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1 凯 撒 股 份 (002425) 定 价 报 告 定 位 高 端 的 服 装 连 锁 品 牌 零 售 / 专 业 连 锁 定 价 区 间 元 发 布 时 间 :2010 年 6 月 7 日 公 司 研 究 报 告 投 资 要 点 : 凯 撒 股 份 主 营 业 务 是 从 事 服 装 服 饰 的 设 计 制 造 及 销 售, 产 品 定 位 高 端, 主 要 产 品 为 高 档 女 装 男 装 及 皮 类 产 品 目 前 公 司 具 有 较 强 的 渠 道 异 地 复 制 能 力, 拥 有 品 牌 销 售 网 点 253 家, 覆 盖 全 国 30 个 省 直 辖 市 自 治 区 100 多 个 城 市 及 香 港 地 区 公 司 通 过 十 多 年 来 的 市 场 积 累 与 市 场 检 验, 拥 有 了 丰 富 的 设 计 采 购 生 产 销 售 运 营 经 验, 形 成 了 独 特 的 品 牌 风 格, 品 牌 融 合 了 相 当 的 人 文 内 涵 与 社 会 内 涵, 从 而 积 累 了 一 大 批 稳 定 忠 实 的 消 费 群 体, 是 十 多 年 来 坚 持 立 足 于 高 端 市 场 至 今 仍 保 持 旺 盛 品 牌 生 命 力 的 国 内 少 数 服 装 企 业 之 一 公 司 本 次 募 集 资 金 将 用 于 销 售 网 络 建 设 项 目 和 女 装 生 产 线 及 产 品 研 发 中 心 项 目, 计 划 开 设 自 营 店 23 家, 其 中 购 置 店 铺 8 家, 作 为 旗 舰 体 验 店, 塑 造 品 牌 形 象 ; 租 赁 店 铺 15 家, 作 为 形 象 店, 承 担 区 域 性 的 品 牌 形 象 展 示 功 能 募 集 资 金 加 大 建 设 销 售 网 络 的 投 入, 可 以 快 速 扩 大 销 售 规 模, 提 高 销 售 利 润 率 ; 对 女 装 生 产 线 技 术 改 造 的 投 入, 可 以 提 高 产 品 的 质 量 和 生 产 规 模 ; 对 研 究 中 心 技 术 改 造 的 投 入, 将 进 一 步 提 了 整 体 的 设 计 水 平 和 对 流 行 趋 势 的 把 握 能 力 预 计 公 司 年 每 股 收 益 分 别 为 0.89 元 1.16 元 和 1.51 元, 考 虑 公 司 产 品 定 位 高 端 及 高 成 长 性, 我 们 认 为 公 司 2010 年 市 盈 率 在 倍 左 右 比 较 合 理, 对 应 合 理 价 位 为 元 发 行 数 据 2009 年 发 行 前 股 本 ( 万 股 ) 8,000 发 行 数 量 ( 万 股 ) 2,700 发 行 价 格 ( 元 ) 发 行 前 EPS( 元 ) 0.73 发 行 后 EPS( 元 ) 0.55 发 行 前 每 股 净 资 产 ( 元 ) 3.48 发 行 日 期 2010/5/26 上 市 日 期 主 承 销 商 海 通 证 券 业 绩 预 测 : 主 营 收 入 ( 万 元 ) 增 长 率 (%) 净 利 润 ( 万 元 ) 增 长 率 (%) EPS ( 元 ) ROE (%) 市 盈 率 ( 倍 ) 红 利 收 益 率 (%) 分 析 师 : 罗 旷 怡 执 业 证 书 编 号 :S TEL: (8621) FAX: (8621) , , E 43, , E 57, , E 73, , 地 址 : 上 海 市 延 安 东 路 45 号 20 楼 邮 编 :

2 1. 公 司 简 介 凯 撒 股 份 主 营 业 务 是 从 事 服 装 服 饰 的 设 计 制 造 及 销 售, 产 品 定 位 高 端, 主 要 产 品 为 高 档 女 装 男 装 及 皮 类 产 品 目 前 公 司 具 有 较 强 的 渠 道 异 地 复 制 能 力, 拥 有 品 牌 销 售 网 点 253 家, 覆 盖 全 国 30 个 省 直 辖 市 自 治 区 100 多 个 城 市 及 香 港 地 区 公 司 2007 年 度 2008 年 度 2009 年 度 分 别 实 现 营 业 收 入 万 元 万 元 和 万 元, 营 业 利 润 分 别 实 现 万 元 万 元 和 万 元, 收 入 利 润 逐 年 提 高 从 股 权 结 构 看, 凯 撒 集 团 持 有 公 司 68% 的 股 份, 是 公 司 的 控 股 股 东, 股 权 结 构 为 郑 合 明 陈 玉 琴 各 持 50% 股 份 ; 志 凯 公 司 持 有 公 司 29% 的 股 份, 志 凯 公 司 的 独 资 股 东 为 陈 玉 琴, 因 此 郑 合 明 陈 玉 琴 夫 妇 通 过 间 接 持 股 控 制 了 公 司 97% 的 股 权, 为 公 司 实 际 控 制 人 图 1: 公 司 股 权 结 构 图 2. 公 司 经 营 环 境 分 析 服 装 行 业 是 我 国 国 民 经 济 的 重 要 组 成 部 分 它 与 人 们 的 生 产 生 活 密 切 相 关, 是 经 济 和 社 会 发 展 水 平 的 重 要 体 现 在 中 国 加 入 WTO 后, 我 国 迅 速 成 为 全 球 经 济 最 活 跃 的 发 展 中 心, 随 着 经 济 的 快 速 增 长 人 民 生 活 水 平 不 断 提 高, 服 装 行 业 也 得 到 了 快 速 的 发 展 中 国 服 装 产 业 日 趋 成 熟, 国 际 竞 争 力 也 由 劳 动 力 成 本 优 势 向 产 品 质 量 创 新 优 势 产 品 开 发 创 新 优 势 品 牌 塑 造 创 新 优 势 文 化 创 新 优 势 的 高 层 次 优 势 转 变 服 装 行 业 正 在 进 行 产 业 调 整 升 级, 产 业 的 微 妙 变 化 都 将 对 我 国 服 装 行 业 的 未 来 走 向 产 生 深 远 影 响 服 装 行 业 作 为 传 统 产 业, 近 年 来 淘 汰 率 明 显 上 升, 企 业 数 量 增 长 时 代 已 经 基 本 结 束 服 装 市 场 升 级 对 产 品 供 给 数 量 的 要 求 大 大 降 低, 大 多 数 企 业 已 经 从 产 品 营 销 转 向 商 品 营 销, 个 别 企 业 已 经 走 向 文 化 营 销, 即 强 调 产 品 的 形 象, 品 牌 口 碑 和 附 加 2

3 值 众 多 品 牌 服 装 企 业 在 一 线 城 市 省 会 和 重 点 城 市 开 设 了 专 卖 店 商 场 专 柜, 占 据 稳 定 的 市 场, 但 仍 需 加 大 投 资 力 度, 进 行 渠 道 的 纵 深 延 伸 3. 公 司 经 营 情 况 分 析 公 司 通 过 十 多 年 来 的 市 场 积 累 与 市 场 检 验, 拥 有 了 丰 富 的 设 计 采 购 生 产 销 售 运 营 经 验, 形 成 了 独 特 的 品 牌 风 格, 品 牌 融 合 了 相 当 的 人 文 内 涵 与 社 会 内 涵, 从 而 积 累 了 一 大 批 稳 定 忠 实 的 消 费 群 体, 是 十 多 年 来 坚 持 立 足 于 高 端 市 场 至 今 仍 保 持 旺 盛 品 牌 生 命 力 的 国 内 少 数 服 装 企 业 之 一 公 司 通 过 十 多 年 的 发 展, 积 累 了 丰 富 的 终 端 渠 道 管 理 经 验 公 司 采 用 垂 直 化 管 理 的 模 式, 具 有 良 好 的 中 央 控 制 力, 控 制 涵 盖 设 计 采 购 生 产 配 送 销 售 信 息 反 馈 在 内 的 整 个 运 营 过 程, 具 备 了 较 强 的 资 源 调 配 能 力 ; 建 立 了 稳 定 的 终 端 销 售 渠 道 管 理 团 队 和 较 完 善 的 销 售 管 理 系 统 ; 对 终 端 销 售 网 点 进 行 标 准 化 精 细 化 管 理 公 司 拥 有 一 支 50 多 人 的 专 业 化 设 计 团 队, 该 团 队 拥 有 丰 富 的 设 计 经 验, 在 及 时 准 确 把 握 国 际 流 行 趋 势 并 加 入 中 国 元 素 的 前 提 下, 进 一 步 提 升 了 品 牌 的 价 值 和 差 异 性 公 司 通 过 对 中 国 市 场 充 分 的 调 研, 对 消 费 群 进 行 分 类 并 准 确 定 位, 充 分 考 虑 中 国 传 统 文 化 内 涵, 在 设 计 上 融 入 中 国 传 统 元 素, 利 用 进 口 的 CAD 设 备, 将 传 统 的 平 面 裁 剪 改 成 先 进 直 观 国 际 化 的 立 体 裁 剪, 使 其 符 合 东 方 人 的 体 型 和 气 质, 形 成 了 独 特 的 凯 撒 设 计 风 格 公 司 对 面 料 和 辅 料 的 时 尚 性 与 品 质 有 较 高 的 要 求, 面 料 和 辅 料 在 全 球 范 围 内 进 行 择 优 采 购, 与 包 括 欧 洲 日 本 在 内 的 高 端 面 料 供 应 商 建 立 了 长 期 稳 定 的 合 作 关 系, 部 分 面 料 由 世 界 顶 级 面 料 商 精 选 最 新 的 工 艺 面 料 为 公 司 独 家 生 产, 保 证 产 品 的 风 格 性 与 独 特 性 公 司 近 年 来 一 致 保 持 着 较 高 的 产 能 利 用 率, 在 生 产 高 峰 期 的 阶 段, 积 极 调 整 自 产 及 委 托 加 工 的 产 品 结 构, 使 产 能 利 用 率 达 到 最 佳 水 平 分 地 区 来 看, 公 司 主 要 收 入 来 源 为 华 南 华 东 和 香 港 郑 重 声 明 : 本 报 告 中 的 信 息 均 来 源 于 公 开 数 据, 东 北 证 券 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 我 公 司 ) 对 这 些 信 息 的 准 确 性 和 完 整 性 不 作 任 何 保 证 报 告 中 的 内 容 和 3

4 表 1: 公 司 主 要 产 品 销 售 情 况 图 2: 公 司 收 入 地 区 分 布 4

5 4. 募 集 资 金 投 资 项 目 分 析 公 司 本 次 募 集 资 金 将 用 于 销 售 网 络 建 设 项 目 和 女 装 生 产 线 及 产 品 研 发 中 心 项 目, 项 目 投 资 具 体 情 况 如 下 : 表 2: 公 司 募 投 项 目 单 位 : 万 元 项 目 计 划 开 设 自 营 店 23 家, 其 中 购 置 店 铺 8 家, 作 为 旗 舰 体 验 店, 塑 造 品 牌 形 象 ; 租 赁 店 铺 15 家, 作 为 形 象 店, 承 担 区 域 性 的 品 牌 形 象 展 示 功 能 本 次 募 集 资 金 用 于 开 设 的 店 铺 平 均 面 积 达 到 220 平 米 以 上, 且 店 铺 的 选 址 大 部 分 在 国 内 一 线 城 市 和 品 牌 基 础 较 好 的 区 域, 宽 敞 舒 适 并 装 修 精 美 的 大 型 店 铺 可 以 为 公 司 起 到 良 好 的 品 牌 宣 传 效 果 本 次 募 集 资 金 加 大 建 设 销 售 网 络 的 投 入, 可 以 快 速 扩 大 销 售 规 模, 提 高 销 售 利 润 率 ; 对 女 装 生 产 线 技 术 改 造 的 投 入, 可 以 提 高 产 品 的 质 量 和 生 产 规 模 ; 对 研 究 中 心 技 术 改 造 的 投 入, 将 进 一 步 提 了 整 体 的 设 计 水 平 和 对 流 行 趋 势 的 把 握 能 力 5. 盈 利 预 测 与 价 值 区 间 预 计 公 司 年 每 股 收 益 分 别 为 0.89 元 1.16 元 和 1.51 元, 考 虑 公 司 产 品 定 位 高 端 及 高 成 长 性, 我 们 认 为 公 司 2010 年 市 盈 率 在 倍 左 右 比 较 合 理, 对 应 合 理 价 位 为 元 表 3: 可 比 上 市 公 司 估 值 数 据 来 源 :wind, 东 北 证 券 金 融 与 产 业 研 究 所 郑 重 声 明 : 本 报 告 中 的 信 息 均 来 源 于 公 开 数 据, 东 北 证 券 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 我 公 司 ) 对 这 些 信 息 的 准 确 性 和 完 整 性 不 作 任 何 保 证 报 告 中 的 内 容 和 5

6 表 4: 公 司 利 润 表 预 测 数 据 来 源 :wind, 东 北 证 券 金 融 与 产 业 研 究 所 6

7 投 资 评 级 说 明 行 业 投 资 评 级 分 为 : 优 于 大 势 同 步 大 势 落 后 大 势 优 于 大 势 : 在 未 来 6 12 个 月 内, 行 业 指 数 的 收 益 超 越 市 场 平 均 收 益 ; 同 步 大 势 : 在 未 来 6 12 个 月 内, 行 业 指 数 的 收 益 与 市 场 平 均 收 益 基 本 持 平 ; 落 后 大 势 : 在 未 来 6 12 个 月 内, 行 业 指 数 的 收 益 落 后 于 市 场 平 均 收 益 公 司 投 资 评 级 分 为 : 推 荐 谨 慎 推 荐 中 性 回 避 推 荐 : 在 未 来 6 12 个 月 内, 股 票 的 持 有 收 益 超 过 市 场 平 均 收 益 15% 以 上 ; 谨 慎 推 荐 : 在 未 来 6 12 个 月 内, 股 票 的 持 有 收 益 超 过 市 场 平 均 收 益 5 15%; 中 性 : 在 未 来 6 12 个 月 内, 股 票 的 持 有 收 益 在 市 场 平 均 收 益 ±5% 之 间 ; 回 避 : 在 未 来 6 12 个 月 内, 股 票 的 持 有 收 益 低 于 市 场 平 均 收 益 5% 以 上 郑 重 声 明 本 报 告 中 的 信 息 均 来 源 于 公 开 数 据, 东 北 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 我 公 司 ) 对 这 些 信 息 的 准 确 性 和 完 整 性 不 作 任 何 保 证 报 告 中 的 内 容 和 意 见 仅 供 参 考, 并 不 构 成 对 所 述 证 券 买 卖 的 出 价 或 征 价 我 公 司 及 其 雇 员 对 使 用 本 报 告 及 其 内 容 所 引 发 的 任 何 直 接 或 间 接 损 失 概 不 负 责 我 公 司 或 关 联 机 构 可 能 会 持 有 报 告 中 所 提 到 的 公 司 所 发 行 的 证 券 头 寸 并 进 行 交 易, 还 可 能 为 这 些 公 司 提 供 或 争 取 提 供 投 资 银 行 业 务 服 务 本 报 告 版 权 归 我 公 司 所 有 郑 重 声 明 : 本 报 告 中 的 信 息 均 来 源 于 公 开 数 据, 东 北 证 券 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 我 公 司 ) 对 这 些 信 息 的 准 确 性 和 完 整 性 不 作 任 何 保 证 报 告 中 的 内 容 和 7

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