富達基金 Société d investissement à capital variable 設立於盧森堡 RCS 盧森堡 B 半年度報告和報表 截至 2015 年 10 月 31 日未經審核

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1 Société d investissement à capital variable 設立於盧森堡 RCS 盧森堡 B 半年度報告和報表 截至 2015 年 10 月 31 日未經審核

2 資產淨值表至 2015 年 10 月 31 日 股票基金 : 名稱合併美國基金美國多元基金美國成長基金東協基金 貨幣 美元 美元 美元 美元 美元 資產證券投資市場價值 96,857,226,910 7,507,023, ,445, ,992, ,673,959 銀行存款 279,709,806 現金存款 3,341,588, ,514,115 40,483,479 21,149,958 4,121,820 應收出售投資款 531,272,033 21,790,346 1,718,470 15,886,749 12,297,940 應收子基金發行款 406,995,750 25,086,836 54,681 73, ,408 股利及應收利息 434,790,158 5,790,039 78,786 98, ,483 價差合約未實現利益 31,761,784 1,036,154 遠期外匯合約未實現利益 117,374,841 7,869 4,972 期貨未實現利益 34,943, ,928 換匯交易未實現利益 65,291,933 購入選擇權市場價值 2,323,875 總資產 102,103,278,797 8,214,248, ,462, ,201, ,548,582 負債應付投資款 730,997,690 20,690,212 1,205,757 17,327,759 8,957,968 應付子基金贖回款 240,959,321 5,753,527 29,930 12,360,179 1,304,942 應付費用 130,976,754 11,147, ,805 1,116,144 1,367,853 價差合約未實現損失 39,696,741 4,469,637 21, ,056 遠期外匯合約未實現損失 232,855,004 14,819, ,833 14,790 期貨未實現損失 13,719,898 換匯交易未實現損失 74,161,525 應付資本利得稅 11,357,693 其他應付款 1,317,745 95, 銀行透支 36,841,445 總負債 1,512,883,816 56,976,188 1,497,877 31,460,971 11,646,149 截止至 2014 年 10 月 31 日淨資產 100,590,394,981* 8,157,272, ,964, ,740, ,902,433 截止至 2015 年 4 月 30 日淨資產 106,102,368,260** 8,025,620, ,252, ,305,483 1,191,758,150 截止至 2014 年 4 月 30 日淨資產 97,117,997,595** 5,040,637, ,463, ,297,661 1,372,035,120 截止至 2013 年 4 月 30 日淨資產 89,411,436,211** 2,532,786, ,807, ,407,611 2,407,295,205 投資成本 91,816,144,055 7,172,521, ,283, ,736, ,949,059 * 截止至 2015 年 10 月 31 日的合併資產淨值按照 2015 年 10 月 31 日起匯率折合歐元為 91,277,365,035 歐元, 以資參考 ** 合併凈資產總值包括後續封閉的子基金的淨資產 第 6 頁列有註腳的完整清單 附註乃本財務報表不可或缺之一部分 2

3 6 亞太入息基金亞太地產基金亞洲進取基金 1,4,5 亞洲股票基金亞洲小型企業基金 亞洲成長趨勢基金澳洲基金中國內需消費基金 美元美元美元美元美元美元澳元美元 276,480,640 15,249,338 42,816, ,281, ,171,360 1,330,270, ,398,320 1,515,735, ,465 1,277 3,333,276 4,557,097 1,875,968 23,645,437 3,118,318 56,189, , ,936 1,138,393 7,215,310 2,205,050 12,401,093 6,364,961 8,469,256 98, , , ,208 2,066,478 4,355, ,389 60,482 50, , , , , ,393 1,740,980 9,477 12, ,821 1,563, ,030,316 15,457,169 47,542, ,546, ,564,389 1,370,412, ,556,437 1,586,891, ,935 65,666 1,641,862 12,536,373 2,399,845 26,038,383 3,933,438 6,233, , , ,957 84, ,106 1,854, , ,706 25,029 56, , ,497 2,084, ,427 2,417,252 35, ,912 41,130 12,904 94,244 7, ,073 53, ,109 10,016 1,136 2, , ,162,721 92,170 1,713,015 13,478,769 2,673,982 29,642,520 6,591,793 9,076, ,867,595 15,364,999 45,829, ,067, ,890,407 1,340,769, ,964,644 1,577,814, ,310,603 18,957,383 82,638, ,082, ,299,138 1,727,432, ,353,978 2,509,680, ,583,063 19,777,922 58,479, ,035,825 74,016,653 1,309,423, ,437,022 1,946,369, ,676,079 70,656,516 69,253, ,580,517 14,414,252 1,455,196, ,842,364 1,074,985, ,062,057 17,868,464 52,800, ,866, ,000,300 1,289,535, ,622,683 1,425,409,360 3

4 資產淨值表至 2015 年 10 月 31 日 續 名稱中國聚焦基金中國機會基金新興亞洲基金新興歐非中東基金新興市場聚焦基金 4 貨幣美元美元美元美元美元 資產證券投資市場價值 4,533,912,516 48,803, ,821, ,332,128 2,095,650 銀行存款 現金存款 197,908,729 1,113,727 8,707,202 17,252, ,813 應收出售投資款 13,119, ,959,902 11,616,825 1,745 應收子基金發行款 2,102,021 14, ,250 3,726,489 股利及應收利息 1,691,915 21, ,121 1,410,083 1,820 價差合約未實現利益 5,859,818 遠期外匯合約未實現利益 9,812 37,809 5,499 期貨未實現利益 換匯交易未實現利益 購入選擇權市場價值 總資產 4,754,594,069 49,953, ,442, ,376,220 2,323,527 負債應付投資款 8,724,420 42,339 1,778,813 13,381,205 應付子基金贖回款 8,923,034 42, ,705 1,193,298 應付費用 7,321,487 82,404 1,520,766 1,153,112 3,944 價差合約未實現損失 27,218,972 16,736 遠期外匯合約未實現損失 155,387 63,323 51,587 期貨未實現損失 換匯交易未實現損失 應付資本利得稅 4,795,246 60,272 其他應付款 11, ,852 2, 銀行透支 8,677,995 總負債 56,994, ,612 13,108,518 15,792,956 72,281 截止至 2014 年 10 月 31 日淨資產 4,697,599,070 49,725, ,334, ,583,264 2,251,246 截止至 2015 年 4 月 30 日淨資產 5,288,874,180 63,165, ,724, ,629,391 2,336,794 截止至 2014 年 4 月 30 日淨資產 2,843,723,154 33,994, ,551, ,381,314 截止至 2013 年 4 月 30 日淨資產 3,983,158,872 46,614, ,474,427 1,187,517,294 投資成本 4,584,152,914 54,778, ,655, ,539,244 2,179,406 第 6 頁列有註腳的完整清單 附註乃本財務報表不可或缺之一部分 4

5 新興市場基金歐元藍籌基金歐盟 50 TM 2,3 基金 歐洲入息基金歐洲動能基金歐洲基金 4 歐洲基金歐洲大型企業基金 美元歐元歐元歐元歐元歐元歐元歐元 3,477,283,041 1,158,381, ,745, ,971,274 1,043,975, ,855,073 7,978,001, ,425,015 31,805, ,465,462 9,912,660 8,206,555 64,915,300 5,448,437 6,402,276 10,554,315 39,051,276 3,536,947 5,478,303 6,433,925 1,076,632 22,786,744 3,290, ,704 2,469,783 3,138,350 92,605 1,439, ,729 1,035,635 1,587, ,338 1,031,720 1,638, ,336 10,602, ,697 47,376 1,858,744 7,278, ,228 1,845,421 3,348,600 8,393,355 1,015,657 1,340,704 43,194 3,572,009,177 1,301,513, ,058, ,436,369 1,115,703, ,898,451 8,004,768, ,220,988 53,037, , ,692 6,388,228 1,138, ,615 58,204 25,091 8,666,495 2,067, ,136 4,956, ,371 4,824,258 1,801, , ,466 1,573, ,593 12,308,760 1,350, , ,959 3,858, ,692 1,063,449 1,452, ,447 18,029 2, ,871 1,828 12,801 3,856 59,094,967 2,227, ,836 14,011,888 5,188, ,557 24,729,514 4,231,584 3,512,914,210 1,299,286, ,828, ,424,481 1,110,514, ,340,894 7,980,038, ,989,404 3,929,782,459 1,218,685, ,264, ,017, ,610, ,213,601 8,598,708,734 1,064,396,332 3,524,624, ,883, ,717, ,356, ,930, ,748,089 7,330,766, ,365,152 3,361,283, ,413, ,006, ,310, ,931, ,516,390 7,077,322, ,139,909 3,155,565,091 1,072,061, ,801, ,204, ,882, ,716,771 6,696,147, ,220,608 5

6 資產淨值表至 2015 年 10 月 31 日 續 名稱歐洲小型企業基金歐洲價值基金首創世界基金 4 首創已開發國家基金 4 法國基金 貨幣歐元歐元美元美元歐元 資產證券投資市場價值 1,064,357, ,092,250 66,306,556 2,033, ,418,275 銀行存款 現金存款 3,893,425 14,628 1,975,084 47,475 4,088,364 應收出售投資款 19,981, ,664 10,876 應收子基金發行款 1,222,839 52,338 股利及應收利息 1,936, , ,748 4, ,677 價差合約未實現利益 188,692 6,429 遠期外匯合約未實現利益 636,118 期貨未實現利益 換匯交易未實現利益 購入選擇權市場價值 總資產 1,092,027, ,884,098 68,636,956 2,091, ,086,654 負債應付投資款 13,175, ,535 10,876 2,778,630 應付子基金贖回款 530,326 67,693 54,342 22,594 應付費用 1,611, ,111 52,354 1, ,886 價差合約未實現損失 遠期外匯合約未實現損失 6,424,400 期貨未實現損失 換匯交易未實現損失 應付資本利得稅 其他應付款 銀行透支 11,203,706 總負債 32,945, , ,616 1,778 3,136,366 截止至 2015 年 10 月 31 日淨資產 1,059,081, ,889,273 68,519,340 2,089, ,950,288 截止至 2015 年 4 月 30 日淨資產 1,045,347, ,037,261 71,524,962 2,108, ,075,402 截止至 2014 年 4 月 30 日淨資產 1,174,337, ,157, ,790,645 截止至 2013 年 4 月 30 日淨資產 814,559, ,473, ,991,397 投資成本 926,767, ,907,359 63,828,719 1,987, ,610,068 第 6 頁列有註腳的完整清單 附註乃本財務報表不可或缺之一部分 6

7 德國基金全球消費行業基金天地乾坤基金全球入息基金全球股票收益基金 4 全球金融服務基金全球聚焦基金全球健康護理基金 歐元歐元美元美元美元歐元美元歐元 1,303,689, ,030,245 94,720,517 3,704,853,268 45,332, ,890, ,350,617 1,046,768,204 31,500,912 32,406,391 5,493, ,673, ,692 17,323,345 12,952,800 55,442,618 7,403,477 6,527,331 69,258 12,037, , ,438 6,957,807 3,978,741 4,382, ,256 66,273,552 33, ,576 1,009,174 2,228,426 2,545, , ,667 4,746,740 92,880 1,233, , , ,626 1,312,365 9,343 1,044,938 6,278,133 86,218 3,540,782 11,694 30, ,847 1,355,623, ,811, ,939,238 4,006,125,699 45,705, ,412, ,861,114 1,113,387,020 10,720,293 9,487, ,714 58,003, , ,207 4,137,773 3,835,178 99,450 37,861 3,803, ,757 60,136 2,409,367 2,007, , ,401 5,800,211 37, , ,313 1,664, ,229 1,332,231 14, , ,564 13,801,383 53,072 20,823 14, ,048 69,026 20, , ,191 2,546 16,597,204 10,586, ,457 81,484,183 91,586 2,102,117 1,033,202 9,613,393 1,339,026, ,224, ,091,781 3,924,641,516 45,613, ,310, ,827,912 1,103,773,627 1,121,444, ,372,054 96,489,277 3,837,105,282 46,340, ,084, ,682,996 1,148,770, ,480, ,447,056 61,905,214 4,472,618,818 1,045, ,487, ,567, ,811, ,746, ,362,566 72,162, ,081, ,326, ,268, ,525,619 1,179,188, ,532,877 88,509,671 3,424,373,529 43,820, ,790, ,812, ,776,215 7

8 資產淨值表至 2015 年 10 月 31 日 續 名稱全球工業基金全球優勢產業基金全球不動產基金 6 全球實質資產基金全球科技基金 貨幣歐元美元美元美元歐元 資產證券投資市場價值 97,430, ,988, ,987, ,629, ,723,261 銀行存款 現金存款 2,647,296 27,748,728 6,744,547 1,166,796 16,036,142 應收出售投資款 466,951 34,067 38,125 1,805,145 13,150,658 應收子基金發行款 35,254 17, ,147 91,000 8,199,569 股利及應收利息 186, , , ,063 98,005 價差合約未實現利益 遠期外匯合約未實現利益 13, ,971 11,774 期貨未實現利益 換匯交易未實現利益 購入選擇權市場價值 總資產 100,766, ,415, ,712, ,939, ,219,409 負債應付投資款 1,234,767 35, , ,477 17,261,852 應付子基金贖回款 330, ,074 1,721, , ,203 應付費用 142, , , , ,718 價差合約未實現損失 遠期外匯合約未實現損失 1,392 1,195,427 7,952 期貨未實現損失 換匯交易未實現損失 應付資本利得稅 其他應付款 338 1, ,733 1,143 1,529 銀行透支 總負債 1,707,828 1,104,703 3,375,643 2,394,339 19,118,254 截止至 2015 年 10 月 31 日淨資產 99,058, ,310, ,337, ,545, ,101,155 截止至 2015 年 4 月 30 日淨資產 123,674, ,019, ,889, ,313, ,487,150 截止至 2014 年 4 月 30 日淨資產 180,822, ,370, ,085, ,317, ,404,269 截止至 2013 年 4 月 30 日淨資產 226,239, ,654, ,480, ,473, ,785,400 投資成本 86,491, ,762, ,197, ,838, ,560,560 第 6 頁列有註腳的完整清單 附註乃本財務報表不可或缺之一部分 8

9 全球電訊基金大中華基金大中華基金 II 1,4,5 南歐基金印度聚焦基金 7 印尼基金國際基金義大利基金 歐元美元美元歐元美元美元美元歐元 163,905, ,459, ,833,228 1,155,522,789 1,579,826, ,832,483 1,840,879,227 1,186,025,801 11,760,491 7,085,325 1,646,638 38,443,541 75,960,370 2,538, ,100,153 52,364,880 1,800,337 1,103,399 1,120, ,328 1,406,363 14,848,907 8,914,838 2,199,235 1,441, ,105 28,295, ,371 5,024,993 2,814,945 8,947, , , , , ,794 13,160 2,356, , ,380 83,812 34,741 1,856, ,273, ,712, ,998,014 1,222,423,657 1,657,251, ,815,205 2,011,974,919 1,256,462,901 2,177, , ,318 4,629,764 18,057,660 18,957,913 26, , ,268 1,880,275 1,906, , , , ,537 1,897,055 2,684, ,454 2,954,445 1,868, , , ,596 36,916 13, ,191 36, , ,132 2,460,531 1,359, ,634 3,778,036 4,591,059 5,274,014 23,012,087 20,827, ,812, ,353, ,104,380 1,218,645,621 1,652,660, ,541,191 1,988,962,832 1,235,635, ,530, ,567, ,930,457 1,055,192,987 1,772,248, ,778,256 1,989,898,549 1,085,622, ,090, ,333, ,377,366 1,836,399,198 1,538,058, ,186,869 1,757,608,136 1,514,819, ,501, ,841, ,210, ,598,693 2,006,448,568 1,062,312,793 1,686,725, ,018, ,444, ,184, ,557,325 1,064,915,331 1,075,331, ,407,275 1,484,104,260 1,102,890,734 9

10 資產淨值表至 2015 年 10 月 31 日 續 4 名稱日本潛力優勢基金日本進取基金日本基金日本小型企業基金韓國基金 貨幣日圓日圓日圓日圓美元 資產證券投資市場價值 47,283,578,171 12,310,361,317 48,816,771,415 24,162,188, ,067,711 銀行存款 現金存款 36,938,591 6,096, ,821, ,522, ,944 應收出售投資款 1,291,634, ,722,570 1,487,078, ,145, ,466 應收子基金發行款 40,841, ,045, ,225,679 61,032,578 9,939 股利及應收利息 265,052,780 53,522, ,589, ,695,141 10,500 價差合約未實現利益 遠期外匯合約未實現利益 6,900, ,138 25,339,497 12,220,089 期貨未實現利益 換匯交易未實現利益 購入選擇權市場價值 總資產 48,924,946,219 12,853,075,581 51,264,826,867 25,073,804, ,646,560 負債應付投資款 747,339, ,960,025 1,261,998, ,008,384 1,149,664 應付子基金贖回款 529,331,893 10,483,307 27,540,770 36,679, ,480 應付費用 70,816,177 13,635,399 77,787,402 32,244, ,427 價差合約未實現損失 遠期外匯合約未實現損失 82,138,364 5,153, ,927 18,799 期貨未實現損失 換匯交易未實現損失 應付資本利得稅 其他應付款 銀行透支 總負債 1,429,626, ,231,981 1,368,270, ,951,918 1,624,786 截止至 2015 年 10 月 31 日淨資產 47,495,319,896 12,559,843,600 49,896,556,711 24,528,852, ,021,774 截止至 2015 年 4 月 30 日淨資產 56,380,215,908 8,774,272,411 50,550,389,260 20,987,253, ,287,122 截止至 2014 年 4 月 30 日淨資產 68,423,447,689 4,748,294,800 43,630,440,816 18,975,644, ,519,176 截止至 2013 年 4 月 30 日淨資產 151,065,406,066 1,113,305,103 52,790,218,450 11,908,659, ,746,699 投資成本 44,554,994,505 12,568,626,678 47,284,802,610 19,557,123, ,356,370 第 6 頁列有註腳的完整清單 附註乃本財務報表不可或缺之一部分 10

11 拉丁美洲基金馬來西亞基金北歐基金太平洋基金新加坡基金東南亞基金瑞士基金臺灣基金 美元美元瑞典克朗美元美元美元瑞士法郎美元 531,516,399 73,573,951 3,016,872,017 1,886,884,686 81,929,163 2,032,300, ,110, ,417,051 32,794, ,112 22,316,219 74,591,189 2,562,808 50,628,582 4,397,350 1,475, , ,831 1,563,036 9,180, ,314 9,740,588 4,853,974 1,894, ,974 36,808 1,840,537 9,687,399 1,472 62,357 2,288,929 18, , ,143 5,983,119 2,078, , ,768 97,327 28,347 13,785,381 1,739, ,109 62, ,498,096 74,467,845 3,049,039,037 1,996,270,172 84,997,389 2,095,360, ,748, ,833, ,668 44,811 5,429,379 12,432, ,996 6,007,681 2,343,157 2,357, ,797 21,809 1,130,546 1,271, ,165 11,820,317 8,256 31, , ,703 4,769,091 2,781, ,438 3,198, , , ,841 62, , ,508 3,879, ,118 1, ,127 45, , ,578,620 1,578, ,438 11,392,295 17,221,359 1,148,604 29,499,389 2,896,190 2,711, ,919,885 74,276,407 3,037,646,742 1,979,048,813 83,848,785 2,065,861, ,852, ,122, ,463, ,252,536 3,692,808,329 2,258,066, ,969,606 2,753,401, ,767, ,337,349 1,396,591, ,624,181 3,704,227,409 1,509,011, ,443,035 3,584,564, ,588, ,543,688 2,332,764, ,528,139 2,486,920,515 1,168,656, ,061,186 5,682,243, ,142, ,725, ,764,474 89,538,699 3,132,827,642 1,891,241,501 86,647,662 1,998,922, ,146, ,696,884 11

12 資產淨值表至 2015 年 10 月 31 日 續 資產配置基金 : 名稱泰國基金英國基金世界基金富達不動產基金 4 富達歐洲精選 4 貨幣 美元 英鎊 美元 歐元 歐元 資產證券投資市場價值 353,046, ,460, ,932, ,784,234 34,234,468 銀行存款 1,007,360 現金存款 1,501, ,667 36,509,710 31,181, ,556 應收出售投資款 5,793, ,428 4,199, ,044 應收子基金發行款 140, ,112 2,063, ,421 36,468 股利及應收利息 54, ,599 1,115,283 2,531,296 50,671 價差合約未實現利益 3,333,225 遠期外匯合約未實現利益 381, , 期貨未實現利益 237,180 換匯交易未實現利益 54,611 購入選擇權市場價值 總資產 360,536, ,347,407 1,017,335, ,478,393 34,697,318 負債應付投資款 1,368, ,623 2,129,392 3,829, ,882 應付子基金贖回款 218, , ,691 應付費用 597, ,101 1,366, ,343 66,810 價差合約未實現損失 2,774,234 遠期外匯合約未實現損失 398, ,883 21,819 期貨未實現損失 8,349 換匯交易未實現損失 146,579 應付資本利得稅 1,397 其他應付款 405 1,189 13,639 1, 銀行透支 127,835 50,310 總負債 2,185, ,913 4,352,347 8,957, ,925 截止至 2015 年 10 月 31 日淨資產 358,351, ,891,494 1,012,982, ,520,670 34,388,393 截止至 2015 年 4 月 30 日淨資產 508,361, ,808, ,381, ,119,214 37,570,978 截止至 2014 年 4 月 30 日淨資產 650,636,044 98,681, ,459, ,158,879 33,805,163 截止至 2013 年 4 月 30 日淨資產 1,416,078, ,383, ,154,556 69,522,219 32,044,723 投資成本 374,224, ,413, ,053, ,282,531 26,339,576 第 6 頁列有註腳的完整清單 附註乃本財務報表不可或缺之一部分 12

13 平衡基金 : 富達國際精選 4 FPS 全球成長基金 FPS 成長基金 4 FPS 穩健成長基金 4 歐洲平衡基金全球全天候收益基金 6 Global Multi Asset Tactical Defensive Fund 4 Global Multi Asset Tactical Moderate Fund 4 歐元美元歐元歐元歐元美元美元美元 127,714, ,701, ,801, ,224,470 1,081,128,178 3,051,977, ,877, ,911, ,175 2,357,017 8,929,085 12,159,316 7,439,966 11,976,381 10,293,049 9,023,432 76,617, ,390, ,455, ,248, ,085 1,167, ,350 2,563,660 4,648,530 10,837,906 1,279,586 2,467,851 2,975 7,630 72,783 4,464,914 7,204, ,918 1,277, , , ,120 2,507,399 4,753,190 32,096, , ,040 6,684 7, , , ,058 2,706,603 10,133, , ,431 98, , , ,225 5,259, ,334 1,467,954 2,493,382 8,501,543 29,003 15, ,233, ,195, ,359, ,901,027 1,179,766,074 3,280,803, ,797, ,854, ,352 1,183, ,844 1,451,123 3,563,544 16,491,156 1,881,202 1,433,671 11,728 39,568 33, , ,072 4,818, ,128 2,251, , , , ,009 1,404,971 4,208, , ,185 8,767 14,521 7,261 6, ,436 1,012,524 42,276 21,225 50, ,117 1,156,768 34,182,770 2,793,853 2,022,325 3, , ,450 1,182,708 1,655,350 2,751, ,624 96,736 1,311 1, , , ,776 40, , ,340 64, , ,596 39,058 50,095 1,198,164 1,615,762 1,382,236 2,992,733 6,780,047 63,324,383 8,091,513 9,252, ,034, ,579, ,977, ,908,294 1,172,986,027 3,217,478, ,706, ,602, ,275, ,087, ,836, ,564,671 1,154,002,528 3,090,915, ,815, ,258, ,861, ,237, ,900, ,122, ,926,195 1,366,229, ,125, ,207, ,968, ,543, ,063, ,668, ,764,896 10,890, ,772, ,338, ,008,344 94,008, ,025, ,954,246 1,035,925,260 3,126,154, ,227, ,029,904 13

14 資產淨值表至 2015 年 10 月 31 日 續 名稱 全球成長與收益基金 債券基金 : 亞洲債券基金亞洲高收益基金中國人民幣債券基金 4 核心歐元債券基金 4 貨幣 美元 美元 美元 美元 歐元 資產證券投資市場價值 117,595,789 77,503,515 2,802,287, ,328, ,178,359 銀行存款 322,409 現金存款 4,280,637 6,278,765 10,554,092 4,559,987 2,144,798 應收出售投資款 566,132 1,389, ,091 36, ,569 應收子基金發行款 146,511 42,091 53,764, ,647 股利及應收利息 967, ,689 48,825,935 2,837,956 2,577,635 價差合約未實現利益 6,181 遠期外匯合約未實現利益 373,071 80, ,856 32,633 期貨未實現利益 13,941 6,295 換匯交易未實現利益 179,135 21,249 30,342,870 42,372 購入選擇權市場價值 2,885 總資產 124,454,422 86,224,038 2,946,871, ,276, ,107,361 負債應付投資款 888,920 2,553,687 41,647,386 應付子基金贖回款 52,784 4,607,224 4,477, ,043 61,000 應付費用 165,410 81,544 3,206, , ,907 價差合約未實現損失 26,185 遠期外匯合約未實現損失 336, ,691 5,687,243 40,652 期貨未實現損失 19, ,054 5, ,152 換匯交易未實現損失 115, ,639 9,968 應付資本利得稅 2,936 其他應付款 銀行透支 總負債 1,608,013 7,697,217 55,028, , ,429 截止至 2015 年 10 月 31 日淨資產 122,846,409 78,526,821 2,891,843, ,319, ,287,932 截止至 2015 年 4 月 30 日淨資產 135,174,845 58,097,903 2,907,212, ,621, ,272,599 截止至 2014 年 4 月 30 日淨資產 127,117,612 29,496,566 1,909,230, ,261, ,883,962 截止至 2013 年 4 月 30 日淨資產 121,742,256 49,991,748 2,834,811, ,270, ,991,556 投資成本 110,427,625 76,263,367 2,941,189, ,779, ,686,114 第 6 頁列有註腳的完整清單 附註乃本財務報表不可或缺之一部分 14

15 Emerging Market Corporate Debt Fund 新興市場債券基金新興市場本地貨幣 4 債券基金 Emerging Market Total Return Debt Fund 4,5 新興市場通膨連結債券基金 4 歐元債券基金 歐元公司債基金歐元短期債券基金 美元美元美元美元美元歐元歐元歐元 80,309,197 1,001,711,907 70,519,755 84,673, ,240,875 1,172,463, ,630, ,937,297 3,892,441 7,288,786 1,281, ,996 3,980,063 8,302,810 2,860,709 7,712,001 30,500 11,927,723 12, ,151 1, ,891 28, ,461 35,997,006 2,458,874 19,902,450 1,019,740 14,591,470 1,050,743 1,311,814 1,655,127 11,197,734 4,965,773 10,854, ,531 2,934, , , ,330 2,005, ,494 1,944,169 26, ,821 1,098 1,405, , ,968 27,059 9,100,821 26,666 87,739 85,422,570 1,049,367,702 73,532,043 87,612, ,735,332 1,231,372, ,517, ,230,339 2,300,000 1,603,048 10,623 7,194 18,343 26,346, ,765 1,527,957 32,536 4,384, ,670 4,213, ,321 4,293, ,441 1,360,954 94,141 57, , , , , ,265 4,347, ,080 3,081,823 1,044,283 3,206,969 1,069,805 5,528,724 95, ,595 64,115 67,419 1,455 1,454, ,769 4,970, ,193 77, , , ,931 3,420,734 2,946,010 17,627,073 1,332,730 3,287,987 5,367,596 34,642,525 2,338,731 13,333,346 82,476,560 1,031,740,629 72,199,313 84,324, ,367,736 1,196,729, ,178, ,896,993 83,908,339 1,206,008,499 76,334, ,483,488 1,255,159, ,634, ,416,531 41,855, ,205,664 56,641, ,168, ,957, ,493, ,493,481 40,527,271 1,172,618,858 52,450, ,149, ,023, ,687, ,405,389 83,642,854 1,071,312,427 86,490,110 82,371, ,308,855 1,160,210, ,136, ,636,542 15

16 資產淨值表至 2015 年 10 月 31 日 續 名稱歐洲高收益基金全球企業債券基金 4 全球高評等收益基金 全球高收益債券基 4 金 Global Hybrids Bond Fund 1,4 貨幣歐元美元美元美元美元 資產證券投資市場價值 4,952,282, ,735, ,614, ,197,359 14,760,322 銀行存款 現金存款 43,160,052 4,491,045 6,648,389 16,722,081 85,932 應收出售投資款 34,317,776 1,290, ,614 5,418,153 61,140 應收子基金發行款 19,288,420 30, , ,589 3,456 股利及應收利息 80,649,272 1,394,476 4,003,788 2,598, ,680 價差合約未實現利益 遠期外匯合約未實現利益 26,658, , , ,305 期貨未實現利益 743, , ,546 34,864 換匯交易未實現利益 12,121, , ,360 購入選擇權市場價值 總資產 5,169,221, ,705, ,677, ,135,291 15,371,699 負債應付投資款 93,615,755 2,427,907 5,829, ,929 應付子基金贖回款 27,426, , ,694 42,277 2,587 應付費用 5,003,830 90, , ,928 8,599 價差合約未實現損失 遠期外匯合約未實現損失 39,675, ,081 1,573, ,525 期貨未實現損失 95,027 83,780 50,540 6,364 換匯交易未實現損失 32,533, ,592 1,677,302 應付資本利得稅 其他應付款 202, ,710 銀行透支 總負債 198,552,646 3,494,703 1,127,502 9,369, ,004 截止至 2015 年 10 月 31 日淨資產 4,970,668, ,210, ,549, ,765,655 15,089,695 截止至 2015 年 4 月 30 日淨資產 5,203,422, ,732, ,610, ,255,244 截止至 2014 年 4 月 30 日淨資產 4,548,555,793 83,761, ,331,016 95,903,827 截止至 2013 年 4 月 30 日淨資產 2,511,892,458 50,363, ,397,210 81,624,247 投資成本 4,811,410, ,947, ,582, ,059,863 14,357,603 第 6 頁列有註腳的完整清單 附註乃本財務報表不可或缺之一部分 16

17 全球收益基金 全球通膨連結債券基金 定期債券基金 : 全球策略債券基金 國際債券基金 英鎊債券基金 美元債券基金 美元高收益基金 Fidelity TopZins Plus ,4 美元美元美元美元英鎊美元美元歐元 161,172,140 1,252,433, ,806, ,543, ,148, ,195,345 4,992,647,835 73,047,025 3,297,661 8,763,215 6,372,647 7,041,499 1,545,656 17,438,126 14,589, ,685 6,106,266 7,727,913 3,743, ,556 10,913,468 19,429, , ,740 2,172, ,737 88,562 43,819 1,455,156 4,450, ,648 2,092,335 5,554,193 6,785,484 3,370,640 1,954,555 4,090,273 81,413,428 1,259, ,806 19,558,369 5,154,501 1,179,572 21,227 1,063,852 3,762,280 77,418 40, , , ,089 33,791 30, ,063 1,156, , ,898 55, , ,181,180 1,290,613, ,234, ,874, ,943, ,533,946 5,116,293,458 75,717,664 7,614,182 34,608 14,012,590 6,566,218 6,502,468 10,359, , , ,383 1,542, , ,368 3,341,158 52,101, , , , , , ,749 4,961,846 59,641 2,460,590 12,529,253 13,122,483 2,276, , ,812 31,958, , ,069 2,524, , , , ,599 1,802,669 19,459,940 3,195,054 1,521,400 4, ,957 7,741 3,382 4,708 1,729 11,418 1, ,602, ,613 12,649,816 35,892,895 37,228,581 11,819,650 1,077,018 12,314,134 99,381,911 1,080, ,531,364 1,254,720, ,005, ,054, ,866, ,219,812 5,016,911,547 74,636, ,485,634 1,151,820, ,399, ,664, ,378, ,077,855 5,503,644,287 37,289,748 1,243,652, ,523, ,106, ,973, ,836,159 6,343,408,483 20,309,496 1,088,795, ,860, ,515, ,184, ,396,160 9,099,972, ,239,516 1,343,247, ,100, ,178, ,397, ,177,489 5,113,598,703 73,781,688 17

18 資產淨值表至 2015 年 10 月 31 日 續 現金基金 : 貨幣建設型基金 : 名稱 2018 定期基金 1,4 歐元現金基金美元現金基金貨幣建設歐洲基金 1,4,5 貨幣建設歐洲債券基金 1,4,5 貨幣 歐元 歐元 美元 歐元 歐元 資產證券投資市場價值 167,796, ,127, ,486,471 10,751,071 7,884,504 銀行存款 29,804, ,724,405 現金存款 53,536 13,360,894 77,386 59,230 應收出售投資款 7,153,863 10,434,928 74,403 41, ,577 應收子基金發行款 339, , 股利及應收利息 2,894,735 80,684 29,584 15,438 89,163 價差合約未實現利益 遠期外匯合約未實現利益 335, ,496 期貨未實現利益 7,271 換匯交易未實現利益 5,068 購入選擇權市場價值 總資產 178,234, ,146,752 1,166,737,591 10,885,553 8,177,309 負債應付投資款 4,344,566 20,194,069 43, ,002 應付子基金贖回款 125,734 20,924,336 2,011,750 11,706 應付費用 102, ,191 15,259 7,205 價差合約未實現損失 遠期外匯合約未實現損失 2,255,335 6,115 31,816 期貨未實現損失 39 換匯交易未實現損失 265,892 13,603 應付資本利得稅 其他應付款 99 1, 銀行透支 1,755,258 14,100 總負債 8,849,225 41,119,579 2,261,247 79, ,384 截止至 2015 年 10 月 31 日淨資產 169,384, ,027,173 1,164,476,344 10,806,113 8,000,925 截止至 2015 年 4 月 30 日淨資產 179,315, ,817, ,407,438 11,734,241 9,397,309 截止至 2014 年 4 月 30 日淨資產 180,945, ,907, ,659,105 10,608,708 7,396,244 截止至 2013 年 4 月 30 日淨資產 188,647, ,902,134 12,207,100 5,287,512 投資成本 159,532, ,545, ,194,467 8,295,712 7,427,481 第 6 頁列有註腳的完整清單 附註乃本財務報表不可或缺之一部分 18

19 富達生活型基金 : 貨幣建設全球基金 1,4 TM 富達目標基金 2020 富達歐元目標 TM 基金 TM 富達歐元目標基金 富達歐元目標金 2025 TM 基 富達歐元目標金 2030 TM 基 富達歐元目標 TM 基金 富達歐元目標 TM 基金 歐元美元歐元歐元歐元歐元歐元歐元 20,199,474 25,629,656 69,925, ,345,882 99,005, ,853,654 53,134,388 78,305,574 55, ,937 1,426, ,513 6,362,377 4,744,690 5,745,157 3,324,721 5,005, , , ,564 1,311, , , , ,404 3,442 17,185 88,834 77, , , ,736 30,873 51, , , , ,865 63,641 80, ,034 7,188 50,576 16,239 7,757 1, ,388 9,759 3, ,359 73,422 80,500 44,559 65,075 2,820 1, ,176,036 27,360,989 71,566, ,236, ,016, ,824,945 57,228,911 84,518, , ,524 30,170 1,162, , , ,769 1,053,760 57,893 44,497 71,876 35,874 47, ,750 29,418 48,430 70, , , ,910 64,857 95, , ,734 3,745 4,668 2,739 4,118 6,377 9,962 20, , ,332 65,184 16,838 13,732 3,927 13,217 97,515 31,190 14,760 7,956 27,948 8,938 4, ,180 1,923 2,383 1,403 2, ,000 5,596 1,427 52,531 43,979 52,988 32,215 31, , , ,985 1,867,430 1,085,531 1,150, ,664 1,200,963 20,960,045 26,993,951 71,359, ,368, ,931, ,673,951 56,467,247 83,317,981 22,310,505 29,997,108 79,910, ,957,856 94,546,655 98,222,219 54,146,457 76,434,802 18,173,064 31,110, ,049, ,189, ,191, ,657,587 46,597,333 51,575,241 18,447,811 30,509, ,568, ,620, ,956, ,636,148 34,304,412 35,635,082 16,203,644 21,153,676 38,494, ,275,329 77,087,072 92,429,865 52,355,093 78,301,670 19

20 資產淨值表至 2015 年 10 月 31 日 續 機構型歐元目標 : 名稱富達歐元目標 TM 基金 富達歐元目標 TM 基金 富達機構型歐元目 TM 標基金 ,4,5 富達機構型歐元目 TM 標基金 ,4,5 富達機構型歐元目 TM 標基金 ,4,5 貨幣 歐元 歐元 歐元 歐元 歐元 資產證券投資市場價值 9,158,604 3,620, ,059, ,122, ,306,837 銀行存款 現金存款 583, , ,448 7,399,354 6,301,213 應收出售投資款 75,133 29,704 1,276,903 2,132,067 1,261,568 應收子基金發行款 196,395 74,819 股利及應收利息 9,346 3, ,232 1,804, ,025 價差合約未實現利益 遠期外匯合約未實現利益 ,443 99,496 38,556 期貨未實現利益 7,608 3,008 7, , ,621 換匯交易未實現利益 3,272 1,266 購入選擇權市場價值 總資產 10,030,268 3,962, ,967, ,727, ,771,086 負債應付投資款 269, ,645 84,949 1,742,275 1,095,636 應付子基金贖回款 應付費用 7,911 3,990 65, , ,530 價差合約未實現損失 ,047 4,791 遠期外匯合約未實現損失 2, , , ,860 期貨未實現損失 30, ,002 74,273 換匯交易未實現損失 55,035 21,285 應付資本利得稅 ,591 2,609 其他應付款 銀行透支 5,555 2,196 2,600 59,252 53,963 總負債 285, , ,069 2,800,239 1,615,242 截止至 2015 年 10 月 31 日淨資產 9,744,334 3,851, ,738, ,927, ,155,844 截止至 2015 年 4 月 30 日淨資產 8,800,836 3,362, ,098, ,072, ,006,802 截止至 2014 年 4 月 30 日淨資產 728, ,675 截止至 2013 年 4 月 30 日淨資產 投資成本 9,325,075 3,665, ,455, ,272, ,475,715 第 6 頁列有註腳的完整清單 附註乃本財務報表不可或缺之一部分 20

21 儲備股票基金 : 富達機構型歐元目 TM 標基金 ,4,5 富達機構型歐元目 TM 標基金 ,4,5 富達機構型歐元目 TM 標基金 ,4,5 富達機構型歐元目 TM 標基金 ,4,5 富達機構型歐元目 TM 標基金 ,4,5 FAWF 亞洲成長趨勢基金 1,4,5 FAWF 多元化股票基金 1,4,5 FAWF 新興市場基金 1,4,5 歐元歐元歐元歐元歐元美元美元美元 94,810,928 24,518,635 4,505,440 5,561,235 8,834,268 33,280,593 96,803,238 3,381,583 4,649,498 1,368, , , , ,559 2,693,948 27, , ,609 36,908 45,608 72, ,448 2,548, , ,668 55,910 6,151 5,676 9,017 11, ,577 3,684 14,444 2, ,892 19,277 3,811 4,619 7, , ,617,475 26,156,618 4,829,204 5,971,218 9,485,572 34,648, ,153,846 3,517, , ,224 35,046 44,266 70, ,019 1,467,752 77, ,068 15,484 76,989 19,456 3,510 4,359 6,976 3,685 1, ,827 16,352 1,635 1,463 2,325 27,733 3,868 7,948 1,107 1, , ,114 12,883 2,644 3,376 5, , ,617 43,189 53,923 85,713 1,040,911 1,483,339 77,159 99,677,055 25,921,001 4,786,015 5,917,295 9,399,859 33,607, ,670,507 3,440,757 97,082,390 23,444,245 3,226,282 3,575,873 5,550,295 44,155, ,283,813 3,867,341 56,208,573 83,861,055 80,986,074 65,413,641 95,367,447 24,683,651 4,547,451 5,614,714 9,098,070 27,456,920 75,052,311 3,489,149 21

22 資產淨值表至 2015 年 10 月 31 日 續 名稱 FAWF 股權成長基 1,4,5 金 FAWF 股票收益基 1,4,5 金 FAWF 歐洲基金 1,4,5 FAWF 國際基金 1,4,5 FAWF 大盤股股票基金 1,4,5 貨幣美元美元美元美元美元 資產證券投資市場價值 33,412,372 2,422,661 26,216,299 19,234,827 1,926,670 銀行存款 現金存款 2,257,059 35, ,796 1,520,646 37,142 應收出售投資款 242,420 22,207 68, ,101 8,936 應收子基金發行款 股利及應收利息 13,802 4,181 27,625 24,646 2,068 價差合約未實現利益 853 遠期外匯合約未實現利益 13 期貨未實現利益 18,523 換匯交易未實現利益 購入選擇權市場價值 總資產 35,925,653 2,484,660 26,607,792 20,955,609 1,974,816 負債應付投資款 66,101 50,426 30, ,037 28,626 應付子基金贖回款 7,407 24,319 41,876 應付費用 價差合約未實現損失 1,738 遠期外匯合約未實現損失 2,644 期貨未實現損失 換匯交易未實現損失 應付資本利得稅 123 其他應付款 銀行透支 8,170 總負債 73,517 50,438 54, ,616 28,626 截止至 2015 年 10 月 31 日淨資產 35,852,136 2,434,222 26,553,152 20,772,993 1,946,190 截止至 2015 年 4 月 30 日淨資產 36,779,552 2,773,229 26,717,756 22,412,731 1,747,771 截止至 2014 年 4 月 30 日淨資產 43,775,036 34,196,761 29,646,336 截止至 2013 年 4 月 30 日淨資產 42,905,178 34,995,165 30,584,063 投資成本 19,992,942 2,512,320 33,350,828 13,221,621 1,892,798 第 6 頁列有註腳的完整清單 附註乃本財務報表不可或缺之一部分 22

23 儲備債券基金 : 機構型儲備股票基金 : FAWF 太平洋基金 1,4,5 FAWF 有限期債券基金 1,4,5 FAWF 美元債券基 1,4,5 金 FAWF 美國高收入 1,4,5 基金 機構型亞太 ( 除日本外 ) 基金 機構型新興市場股票基金 機構型歐元藍籌基金 機構型歐洲大型企業基金 美元美元美元美元美元美元歐元歐元 32,969,739 18,214,819 5,542,583 84,744,267 3,268, ,725, ,531,794 57,059,381 1,303,340 83, , ,644 30,412 1,560,571 11,231, , ,408 85, ,990 31,239 3,573, ,909 95, ,382 49,494 36, ,604 32,942 1,381,896 1,396 64, ,278 60, ,873 8, ,412 2,796 34,974,063 18,476,618 5,812,872 86,610,797 3,331, ,923, ,275,099 57,858, ,725 75,716 65, ,561 45,482 3,042,550 65,759 59,594 74, , ,075 85,630 42,317 5,047 7,204 4,007 3,721 4,255 8,825 25, ,654 75,821 79, ,897 57,075 3,229,575 85, ,312 34,630,409 18,400,797 5,732,907 85,719,900 3,274, ,693, ,189,117 57,750,219 34,957,982 20,325,531 6,588,554 96,187,589 3,734, ,876, ,919,596 47,990,558 30,182,659 5,581, ,485,978 3,264, ,022,297 72,383,734 30,789,781 30,569,053 10,163, ,960,366 30,872, ,245,025 82,027,789 60,310,419 27,145,198 18,613,105 5,517,264 76,849,231 3,183, ,423,134 94,498,080 46,766,292 23

24 資產淨值表至 2015 年 10 月 31 日 續 名稱 機構型歐洲小型企業基金 機構型全球聚焦基金 4 機構型全球行業基金 4,5 機構型 港機會基金 機構型日本基金 貨幣歐元美元歐元港幣日圓 資產證券投資市場價值 93,473, ,746, ,760,653 42,811,019 18,536,353,866 銀行存款 現金存款 39,789 4,393,419 8,381, ,462 27,744,012 應收出售投資款 330, ,506 2,777,239 91,711,110 應收子基金發行款 股利及應收利息 161, , ,068 20, ,187,771 價差合約未實現利益 3,169 29,225 遠期外匯合約未實現利益 期貨未實現利益 換匯交易未實現利益 購入選擇權市場價值 總資產 94,006, ,579, ,224,761 43,160,377 18,755,996,759 負債應付投資款 99,797 57,381 2,588,551 38,946,201 應付子基金贖回款 17,635 11,951,087 應付費用 73,127 82, ,241 36,323 13,666,582 價差合約未實現損失 37,260 遠期外匯合約未實現損失 期貨未實現損失 換匯交易未實現損失 應付資本利得稅 2, ,188 其他應付款 銀行透支 總負債 173, ,423 2,778, ,548 64,563,891 截止至 2015 年 10 月 31 日淨資產 93,832, ,421, ,446,175 42,409,829 18,691,432,868 截止至 2015 年 4 月 30 日淨資產 80,154,145 97,443, ,963,592 52,247,310 21,743,290,114 截止至 2014 年 4 月 30 日淨資產 81,285, ,420,646 39,943,587 10,050,823,422 截止至 2013 年 4 月 30 日淨資產 128,677, ,312,402 3,126,420,118 投資成本 78,403,617 98,936, ,538,370 43,116,478 16,636,793,224 第 6 頁列有註腳的完整清單 附註乃本財務報表不可或缺之一部分 24

25 機構型儲備債券基金 : 機構型歐洲高收益基金 4 歐元 44,250, ,128 1,136, , ,174 31,755 52,356 47,392, ,040 29, ,634 1, , ,559,690 45,832,872 46,315,011 44,907,058 30,722,431 42,664,773 25

26 財務報表附註 1. 一般資訊 本公司於 1990 年 6 月 15 日在盧森堡註冊為一家 SICAV 本公司係受關於集體投資承諾的 2010 年 12 月 17 日盧森堡法律 ( 經修訂 ) 的第 I 部分 ( 執行指令 2009/65/EC( UCITS IV 指令 )) 之監管 FIL Investment Management (Luxembourg) S.A.( FIMLUX ) 為本公司的管理公司, 負責公司 常的 政管理 投資管理和市場營銷等職能 截止至 2015 年 10 月 31 日, 公司共擁有 148 支主動型基金 董事可能適時關閉子基金, 及進一步新增具不同投資目標的子基金, 關閉或新增與否需取得盧森堡金融管理局 ( CSSF ) 的核准 The following subfunds were launched during the Pe riod: 子基金名稱 發行日期 Emerging Market Total Return Debt Fund 29/09/2015 Fidelity TopZins Plus /07/2015 Global Hybrids Bond Fund 21/09/2015 The following classes of Shares were launched durin g the Period: 子基金名稱 股份類別 發行日期 美國基金 CPF ACC 股 ( 新幣 ) 12/06/2015 CPF ACC 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 12/06/2015 CPF ACC 股 ( 美元 ) 12/06/2015 I ACC 股 ( 美元 ) 24/06/2015 美國成長基金 W ACC 股 ( 英鎊 ) 24/06/2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 人民幣 )( 對沖 ) 03/06/2015 I ACC 股 ( 美元 )( 對沖 ) 03/06/2015 Y 股 ( 美元 ) 05/10/2015 Y ACC 股 ( 美元 ) 20/08/2015 亞洲債券基金 A 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 24/06/2015 Y QDIST 股 ( 美元 ) 15/09/2015 亞洲高收益基金 A MINCOME (G) 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 03/06/2015 I MDIST 股 ( 美元 ) 03/06/2015 Y ACC 股 ( 歐元 ) 07/08/2015 Y MDIST 股 ( 美元 ) 20/08/2015 Y MDIST 股 ( 新幣 ) 20/08/2015 Y MDIST 股 ( 美元 ) 20/08/2015 Y MINCOME 股 ( 美元 ) 15/09/2015 亞洲小型企業基金 Y 股 ( 歐元 ) 20/08/2015 Y 股 ( 美元 ) 20/08/2015 Y ACC 股 ( 歐元 ) 07/08/2015 亞洲成長趨勢基金 CPF ACC 股 ( 新幣 ) 12/06/2015 W 股 ( 英鎊 ) 24/06/2015 中國聚焦基金 A ACC 股 ( 美元 ) 19/05/2015 CPF ACC 股 ( 新幣 ) 12/06/2015 Y ACC 股 ( 港幣 ) 05/10/2015 Y ACC 股 ( 港幣 ) 05/10/2015 中國人民幣債券基金 I ACC 股 ( 歐元 ) 07/08/2015 W ACC 股 ( 英鎊 ) 24/06/2015 新興市場企業債券基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 15/09/2015 A MINCOME (G) 股 ( 港幣 ) 15/09/2015 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 15/09/2015 新興市場債券基金 A ACC 股 ( 匈牙利福林特 )( 對沖 ) 05/10/2015 W ACC 股 ( 英鎊 ) 24/06/2015 Emerging Market Total Return Debt Fund A 股 ( 歐元 ) 29/09/2015 AACC Shares (EUR) (Euro / USD 29/09/2015 hedged) A ACC 股 ( 美元 ) 29/09/2015 E MDIST 股 ( 歐元 )( 歐元 / 美元對沖 29/09/2015 ) I 股 ( 歐元 )( 歐元 / 美元對沖 ) 29/09/2015 I 股 ( 美元 ) 29/09/2015 Y ACC 股 ( 歐元 ) 29/09/2015 Y ACC 股 ( 美元 ) 29/09/2015 新興市場基金 A ACC 股 ( 匈牙利福林特 ) 20/08/2015 CPF ACC 股 ( 新幣 ) 12/06/2015 I 股 ( 歐元 ) 22/07/2015 歐元藍籌基金 Y ACC 股 ( 港幣 ) 05/10/2015 Y ACC 股 ( 捷克克朗 )( 對沖 ) 05/10/2015 Y ACC 股 ( 美元 )( 對沖 ) 15/09/

27 財務報表附註 續 子基金名稱股份類別發行日期 歐元債券基金 A ACC 股 ( 匈牙利福林特 )( 對沖 ) 05/10/2015 Y ACC 股 ( 美元 ) 05/10/2015 Y ACC 股 ( 美元 )( 對沖 ) 07/08/2015 歐元公司債基金 A ACC 股 ( 匈牙利福林特 )( 對沖 ) 05/10/2015 歐洲動能基金 A ACC 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 20/08/2015 歐洲基金 CPF ACC 股 ( 歐元 ) 12/06/2015 CPF ACC 股 ( 新幣 ) 12/06/2015 W ACC 股 ( 英鎊 ) 24/06/2015 歐洲高收益基金 A ACC 股 ( 波蘭茲羅提 )( 對沖 ) 21/10/2015 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 03/06/2015 A MINCOME (G) 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 15/09/2015 A MINCOME (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 15/09/2015 I MDIST 股 ( 美元 )( 對沖 ) 03/06/2015 Y ACC 股 ( 捷克克朗 )( 對沖 ) 07/08/2015 Y ACC 股 ( 瑞典克朗 )( 對沖 ) 07/08/2015 Y MDIST 股 ( 美元 )( 對沖 ) 15/09/2015 Y MINCOME (G) 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 15/09/2015 富達不動產基金富達靈活資產配置 YACC 股 ( 歐元 ) 19/05/2015 Fidelity TopZins Plus 2018 A 股 ( 歐元 ) 07/07/2015 德國基金 Y 股 ( 歐元 ) 20/08/2015 Y ACC 股 ( 瑞士法郎 )( 對沖 ) 07/08/2015 Y ACC 股 ( 美元 )( 對沖 ) 07/08/2015 全球消費行業基金 A ACC 股 ( 匈牙利福林特 ) 20/08/2015 Y 股 ( 英鎊 ) 05/10/2015 Y ACC 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 15/09/2015 Y ACC 股 ( 美元 ) 05/10/2015 天地乾坤基金 A ACC 股 ( 匈牙利福林特 ) 05/10/2015 A ACC 股 ( 美元 )( 對沖 ) 03/06/2015 全球入息基金 A ACC 股 ( 歐元 ) 07/08/2015 I ACC 股 ( 美元 )( 對沖 ) 07/08/2015 全球股票收益基金 I ACC 股 ( 美元 )( 對沖 ) 03/06/2015 全球金融服務基金 A ACC 股 ( 美元 )( 對沖 ) 20/08/2015 全球健康護理基金 A ACC 股 ( 匈牙利福林特 ) 20/08/2015 Global Hybrids Bond Fund I 股 ( 歐元 ) 21/09/2015 Y 股 ( 歐元 ) 21/09/2015 Y 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 21/09/2015 Y 股 ( 美元 ) 21/09/2015 Y ACC 股 ( 歐元 ) 21/09/2015 Y ACC 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 21/09/2015 Y ACC 股 ( 美元 )( 對沖 ) 21/09/2015 全球全天候收益基金 A ACC 股 ( 日圓 ))( 對沖 ) 05/10/2015 A ACC 股 ( 波蘭茲羅提 )( 波蘭茲羅提 21/10/2015 / 美元對沖 ) A MINCOME (G) 股 ( 日圓 )( 對沖 ) 05/10/2015 全球全天候戰術防禦基金 A ACC 股 ( 新幣 ) 03/06/2015 A ACC 股 ( 美元 ) 05/10/2015 Y ACC 股 ( 歐元 ) 07/08/2015 Y ACC 股 ( 歐元 )( 歐元 / 美元對沖 ) 07/08/2015 Y ACC 股 ( 英鎊 )( 英鎊 / 美元對沖 ) 07/08/2015 Global Multi Asset Tactical Moderate Fund A ACC 股 ( 新幣 ) 03/06/2015 Y ACC 股 ( 歐元 ) 07/08/2015 Y ACC 股 ( 歐元 )( 歐元 / 美元對沖 ) 07/08/2015 全球不動產基金 A ACC 股 ( 匈牙利福林特 ) 20/08/2015 A ACC 股 ( 人民幣 )( 對沖 ) 03/06/2015 全球科技基金 A ACC 股 ( 美元 )( 對沖 ) 03/06/2015 大中華基金 A ACC 股 ( 美元 ) 19/05/2015 CPF ACC 股 ( 新幣 ) 12/06/2015 印度聚焦基金 Y ACC 股 ( 歐元 ) 21/10/2015 國際基金 A ACC 股 ( 新幣 ) 07/08/2015 A ACC 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 20/08/2015 義大利基金 Y 股 ( 歐元 ) 20/08/2015 拉丁美洲基金 A ACC 股 ( 美元 ) 19/05/2015 太平洋基金 A 股 ( 美元 )( 對沖 ) 03/06/2015 A ACC 股 ( 匈牙利福林特 ) 20/08/2015 新加坡基金 Y ACC 股 ( 港幣 ) 15/09/2015 Y 股 ( 美元 ) 15/09/2015 東南亞基金 CPF ACC 股 ( 新幣 ) 12/06/2015 英鎊債券基金 Y ACC 股 ( 英鎊 ) 15/09/2015 泰國基金 A ACC 股 ( 美元 ) 19/05/2015 Y 股 ( 美元 ) 15/09/2015 美元債券基金 Y 股 ( 美元 ) 15/09/2015 Y MDIST 股 ( 美元 ) 15/09/

28 1 財務報表附註 續 子基金名稱股份類別發行日期 美元高收益基金 A ACC 股 ( 匈牙利福林特 )( 對沖 ) 05/10/2015 I 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 05/10/2015 I MDIST 股 ( 美元 ) 03/06/2015 Y 股 ( 英鎊 ) 20/08/2015 Y ACC 股 ( 歐元 ) 07/08/2015 YMDIST Shares (AUD) (hedged) 20/08/2015 Y MDIST 股 ( 新幣 ) 20/08/2015 Y MDIST 股 ( 美元 ) 20/08/2015 Y MINCOME 股 ( 港幣 ) 15/09/2015 Y MINCOME 股 ( 美元 ) 15/09/2015 世界基金 A ACC 股 ( 歐元 ) 07/08/2015 A ACC 股 ( 新幣 ) 07/08/2015 The following subfunds were closed during the Peri od: 子基金名稱 封閉日期 歐洲進取基金 17/07/2015 The following classes of Shares were closed during the Period: 子基金名稱 股份類別 封閉日期 歐洲進取基金 A 股 ( 歐元 ) 17/07/2015 A 股 ( 新幣 ) 17/07/2015 A ACC 股 ( 歐元 ) 17/07/2015 E ACC 股 ( 歐元 ) 17/07/2015 Y 股 ( 歐元 ) 17/07/2015 Y ACC 股 ( 歐元 ) 17/07/ 年 5 月 1 日, 全天候策略基金更名為環球全天候穩健策略基金 同日, 全天候策略防禦基金更名為環球全天候策略防禦基金, 其呈報貨幣從歐元改為美元 On 2015 年 7 月 20 日, 歐洲進取基金被併入歐洲動能基金 對印度證券的投資透過一家模里西斯全資子公司 FIL Investments (Mauritius) L imited( 以下稱 子公司 ) 執行, 該子公司的前稱為 Fid Funds (Mauritius) Limited, 其唯一目的是代表公司投資 FIL Investment Ma nagement (Singapore) Limited( 以下稱 FIM Singapore ) 為子公司提供投資顧問和管理服務 FIM Singapore 已獲印度證券交易委員會和印度央行核准, 以印度法律規定之外國機構投資者身份, 在印度為公司本身及核准的客戶帳戶投資 該子公司已登記為 FIM Singapore 授權的外國機構投資者子帳戶, 並已獲准投資印度證券 該子公司的資產與負債已被合併到資產淨值表, 該子公司持有的全部投資均在投資明細表中揭露 2. 重要會計政策本財務報表係依盧森堡之集體投資經營相關法規所編製 資產淨值的計算 各類股份每股資產淨值的計算方法是 : 首先確定屬於各類股份相關子基金的淨資產比例 用每項數額除以相關類別股份的數量, 結果認列為停業時的未償項目 每類股份的資產淨值以各類股份的主要交易貨幣來確定 證券評價 投資在任何證券交易所有掛牌之證券, 以於評價日之最後在主要交易市場交易價格評價 在任何櫃台買賣市場交易的證券也是用同樣的方式來評價 未在證券市場或公開市場上交易之短期可轉讓債券和貨幣市場工具之評價方式則採用成本分攤方法, 這不會嚴重背離市值 在這個方法之下, 攤銷成本之計算係以原始成本增加 ( 攤銷 ) 固定比率的折扣 ( 溢價 ), 直到票期日 所有其他財產則以公司董事認為適當的方式來評價 除在子基金的投資明細表裡有特別標別外, 公司所持股份皆有在公開市場上掛牌 公平市價調整政策 推動公平市價調整係為保護公司股東, 使其免受擇時進出市場的影響 因此, 若一子基金受評價時, 當天所投資之市場關 閉, 董事可免除上述之條文, 調整特定投資組合之證券評價以期更準確地反映子基金投資的公平市價 截止至 2015 年 10 月 31 日, 所有子基 均未因公平市價調整政策受到重 影響 價格調整政策 公司董事會實施價格調整政策, 以保護公司股東的利益 價格調整政策旨在將大量資本流入和流出的相關成本分配給當天交易的投資者, 藉此保護 期股東不會受最嚴重的稀釋影響 該政策透過調整子基金中交易的股份類別價格來達成此目的 如此一來, 股份類別價格可根據某支子基金某一天的投資者交易層級和類型調高或調低 這樣, 現有及其他股東便不會受到不當的稀釋影響 只有大量淨資本流量可能對其他股東造成重 影響時, 公司才會執 價格調整 調整將基於子基金投資的特定資產的一般交易成本, 但不會超過價格的 2% 調整之後的股份類別價格將成為當天該股份類別所有交易的正式價格 截止至 2015 年 10 月 31 日未作出價格調整 銀行存款及現金存款 所有銀行存款及現金存款都以面值評價 證券投資交易 證券投資交易 證券投資交易在證券被購買或被出售的時點認列 證券銷售成本採用平均成本法計算 期貨 期貨在合約的開始或封閉日期認列 投資組合依每日指數或證券的波動, 每日付款或收款, 相關變動以各投資組合未實現利益或損失認 28

29 財務報表附註 續 列於財務報告 期貨的未實現利益或損失列於資產淨值表和投資明細表 遠期外匯合約 遠期外匯合約是根據在截止日之遠期外匯率及合約所剩期間評價 遠期外匯合約的未實現利益或損失列於資產淨值表和投資明 細表 所有遠期合約 ( 包括用於股份對沖的遠期合約 ) 均包含在投資明細表中 選擇權合約 所購買的選擇權以其可實現市值記錄為投資 ; 賣出或出售的選擇權根據關閉的成本被記錄為負債 購入選擇權和賣出選擇權均包 含在資產淨值表和投資明細表中 當行使某種選擇權導致現金結算時, 溢價和結算收益之間的差價被記為已實現的收益或損失 利率及通貨膨脹換匯交易 利率及通貨膨脹換匯交易合約之應收利息和應付利息都是以每日累積計算, 換匯交易下的未來承諾是以市價評價 利率及通貨膨脹換匯交易有關之合約明細揭露於資產淨值表及投資明細表 信用違約換匯交易 為購買或出售免受信 事件影響之保證 就信用違約換匯交易合約支付及收取的保險費按日累計, 並計為淨收益 換匯交易下的未來承諾是按市價評價 信用違約換匯交易有關之合約明細揭露於資產淨值表及投資明細表 價差合約 價差合約是經紀商與公司訂立之合約, 締約雙方同意向對方付款, 以複製標的證券多頭部位和空頭部位的經濟後果 價差合約還反映發生的任何企業活動 價差合約的已收或已付股利在營運和淨資產變動表中的 衍 性商品收益 或 衍 性費 下揭露 關閉合約時, 公司將合約開始和關閉時價值之差額的等值列為實現利益或損失 價差合約的評價基於標的證券, 並於資產淨值表及投資明細表中揭露 股票連結商品 股票連結商品基於標的證券價格按日評價, 並於資產淨值表和投資明細表中按市值揭露 期中票息和票期日最終支付款項由標 的證券的價值變動決定 期限貸款 公司投資於銀行提供給公司的期限貸款 期限貸款分批次交易, 由同一家發行商規定的期限 ( 息票利率 付款日期和到期日 ) 不同 的許多標的貸款組成 期限貸款的評價是根據一般證券評價政策確定的, 按市值在資產淨值表和投資明細表中揭露 外匯 截止至 2015 年 10 月 31 日之資產及負債均已按該日之匯率兌換 董事決定各子基金的指定貨幣 期內以外匯計值之所有交易均按交易日之現行匯率兌換為子基金指定貨幣 託管債券 投資明細表中的債券可以用作衍生性交易風險擔保品 如屬此情形, 債券將予託管以防進行交易 基金份額交易 各子基金之每股發行價及贖回價均為交易日之每股資產淨值, 可根據價格調整政策作出調整 開業成本 所有與公司發行有關的開業成本都已被攤銷 推出新式 基 產 的費 將被認列為當期營業費 收益 股票股利在證券價格除息時才被確認 利息以應記基礎認列 零息揭露 零息債券及零息貨幣市場工具於投資明細表按反映實際收益之利率揭露 資產之共同管理 為有效管理之目的, 在子基金的投資政策允許的情形下, 董事會可能選擇共同管理範圍內特定子基金的資產 此時, 公司會共同管理不同子基金的資產 共同管理的方法可能產生持分 持分價值基於共同管理之子基金投資組合中標的證券的期終市值, 並列於投資組合的總市值中 因其數額微不足道, 投資明細表中將其記為 持分 合併報表 合併報表 合併財務報表以公司指定貨幣美元呈列, 代表不同子基金的總財務報表 以美元外貨幣計值的子基金已按期終匯率兌換為美元 3. 投資管理費及其他與投資經理人或關係企業間之交易 根據日期為 2012 年 6 月 1 日的投資管理合約,FIL Fund Management Limited( FFML ) 有權獲得每月投資管理費及資產配置費, 此等費用乃按日累計且基於每支子基金的平均總淨資產, 年利率如下表所揭露 : Sub fund name / Class of Shares 最高投資管理費最高資產額配置費 股票型基金 A C E 和 J 股 1.5% 零 I 和 S 股 0.8% 零 W 和 Y 股 0.75% 零資產配置基金 A 和 P 股 0.40% 1.50% a 0.50% Y 股 0.20% 0.75% 0.25% 平衡型基金 A C 和 E 股 1.25% 零 W 和 Y 股 0.63% 零債券基金 A 和 E 股 0.75% 零 I 股 0.40% 零 W 和 Y 股 0.38% 零 29

30 財務報表附註 續 Sub fund name / Class of Shares 最高投資管理費最高資產額配置費 現金基金 A 和 E 股 0.40% 零 W 和 Y 股 0.20% 零貨幣建設型基金 1.25% 零美元指定富達生活型基金 0.40% 1.50% a 0.30% 富達歐元目標基金 2015 A 股 0.85% 零 P 股 0.45% 零富達歐元目標基金 2020 A 股 1.10% b 零 P 股 0.60% c 零富達歐元目標基金 2025 A 股 1.50% d 零 P 股 0.80% e 零富達歐元目標基金 2030 A 股 1.50% f 零 P 股 0.80% g 零富達歐元目標基金 2035 A 股 1.50% h 零 P 股 0.80% i 零富達歐元目標基金 2040 A 股 1.50% j 零 P 股 0.80% k 零富達歐元目標基金 2045 A 股 1.50% l 零 P 股 0.80% m 零富達歐元目標基金 2050 A 股 1.50% n 零 P 股 0.80% o 零富達機構目標 ( 歐元 ) 基金 2015 P 股 0.45% 零富達機構目標 ( 歐元 ) 基金 2020 P 股 0.60% c 零富達機構目標 ( 歐元 ) 基金 2025 P 股 0.80% e 零富達機構目標 ( 歐元 ) 基金 2030 P 股 0.80% g 零富達機構目標 ( 歐元 ) 基金 2035 P 股 0.80% i 零富達機構目標 ( 歐元 ) 基金 2040 P 股 0.80% k 零富達機構目標 ( 歐元 ) 基金 2045 P 股 0.80% m 零富達機構目標 ( 歐元 ) 基金 2050 P 股 0.80% o 零生活 2020 基金 1.50% p 零生活 2030 基金 1.50% q 零今日生活基金 1.25% 零儲備型基金 0.35% 零機構型儲備股票基金 0.80% 零機構型儲備債券基金 0.35% 零定期債券基金 A 股 0.75% 零 Y 股 0.38% 零 例外 30

31 財務報表附註 續 Sub fund name / Class of Shares 最高投資管理費最高資產額配置費 亞洲債券基金 Y 股 0.50% 零亞洲高收益基金 A 和 E 股 1.00% 零亞洲高收益基金 I 股 0.60% 零亞洲高收益基金 Y 股 0.50% 零核心歐元債券基金 A 和 E 股 0.50% 零核心歐元債券基金 I 股 0.35% 零核心歐元債券基金 Y 股 0.30% 零新興市場企業債券基金 A 和 E 股 1.20% 零新興市場企業債券基金 I 股 0.70% 零新興市場債券基金 Y 股 0.60% 零新興市場債券基金 A 和 E 股 1.25% 零新興市場本土貨幣債券基金 A 和 E 股 1.20% 零新興市場本地貨幣債券基金 I 股 0.70% 零新興市場債券基金 I 股 0.60% 零新興市場通膨連結債券基金 A 和 E 股 0.80% 零新興市場通膨連結債券基金 I 股 0.45% 零新興市場通膨連接債券基金 Y 股 0.50% 零歐洲平衡基金 A C 和 E 股 1.00% 零歐洲平衡基金 Y 股 0.50% 零歐元短期債券基金 A 和 E 股 0.50% 零歐元短期債券基金 Y 股 0.30% 零歐盟 50 基金 A 股 0.60% 零歐盟 50 基金 Y 股 0.30% 零歐洲高收益基金 A 和 E 股 1.00% 零歐洲高收益基金 I 股 0.60% 零歐洲高收益基金 Y 股 0.50% 零 FAWF 亞洲成長趨勢基金 0.41% 零 FAWF 歐洲基金 0.41% 零 FAWF 國際基金 0.35% 0.41% r 零 FAWF 太平洋基金 0.41% 零富達不動產基金 1.40% 零 2018 定期基金 A 股 0.60% 零 2018 定期基金 Y 股 0.30% 零全球企業債券基金 Y 股 0.60% 零全球高評等收益基金 J 股 0.75% 零全球高收益基金 A 和 E 股 1.25% 零全球高收益基金 I 股 0.60% 零全球高收益基金 Y 股 0.65% 零全球收益基金 A 和 E 股 1.00% 零全球收益基金 Y 股 0.50% 零全球通膨連結債券基金 A 和 E 股 0.50% 零全球通膨連結債券基金 I 股 0.35% 零全球通膨連結債券基金 Y 股 0.30% 零全球全天候收益基金 I 股 0.65% 零全球策略債券基金 A 和 E 股 1.15% 零全球策略債券基金 Y 股 0.58% 零機構型歐洲高收益基金 0.60% 零貨幣建設歐洲債券基金 0.60% 零全天候策略防禦基金 A 和 E 股 1.15% 零美國高收益基金 A 和 E 股 1.00% 零美國高收益基金 I 股 0.60% 零美元高收益基金 Y 股 0.50% 零 a 根據子基金的組成加權 b 2018 年 1 月 1 日將減至 0.85% c 2018 年 1 月 1 日將減至 0.45% d 2018 年 1 月 1 日將減至 1.10%,2023 年 1 月 1 日繼續減至 0.85% e 2018 年 1 月 1 日將減至 0.60%,2023 年 1 月 1 日繼續減至 0.45% f 2023 年 1 月 1 日將減至 1.10%,2028 年 1 月 1 日繼續減至 0.85% g 2023 年 1 月 1 日將減至 0.60%,2028 年 1 月 1 日繼續減至 0.45% h 2028 年 1 月 1 日將減至 1.10%,2033 年 1 月 1 日繼續減至 0.85% i 2028 年 1 月 1 日將減至 0.60%,2033 年 1 月 1 日繼續減至 0.45% j 2033 年 1 月 1 日將減至 1.10%,2038 年 1 月 1 日繼續減至 0.85% k 2033 年 1 月 1 日將減至 0.60%,2038 年 1 月 1 日繼續減至 0.45% l 2038 年 1 月 1 日將減至 1.10%,2043 年 1 月 1 日繼續減至 0.85% m 2038 年 1 月 1 日將減至 0.60%,2043 年 1 月 1 日繼續減至 0.45% n 2043 年 1 月 1 日將減至 1.10%,2048 年 1 月 1 日繼續減至 0.85% o 2043 年 1 月 1 日將減至 0.60%,2048 年 1 月 1 日繼續減至 0.45% p 2016 年 1 月 1 日將減至 1.25% q 2026 年 1 月 1 日將減至 1.25% r 根據子基金的基本組成加權 美國資產計為 0.35%, 非美國資產計為 0.41% C 類股份需要按相關類別資產淨值的最多達 1.00% 支付年分配費 E 類股份需要按相關類別股份資產淨值的最多達 0.75% 支付年分配費 此等費用每天累計, 且每季度向 FID 支付一次 儲備基 的股份類別僅可由集體投資經營之投資者或透過 FIL 或其關係企業管理的帳戶持有資產的投資者購得 此等股份類別之開支和費用 ( 投資管理費除外 ) 管理費 國稅和保管費, 將由 FIL 及其關係企業承擔和直接支付 此等股份類別之投資管理費 管理費 國稅和保管費用由子基金承擔, 但由 FIL 及其關係企業全額償付 FIL 及其關係企業可免除任何或所有費用, 並且限制子基金可能支付的最高開支 ( 有特定例外情形 ) 此等費用免除屬自願性質, 並可能隨時修 31

32 財務報表附註 續 改 此外, 根據其酌情決定,FFML 隨時可能承擔子基金的特定費用 公司的部份主管及董事亦為 FIL 或其關係企業的董事 主管或僱員 FID 是 FIL 全資持有的子公司 FID 作為公司的總經銷商執行活動, 並因此有權獲得公司股份銷售佣金 公司透過關聯經紀商實現的交易的總值為 16,636,662 美元 此等交易佔在截至 2015 年 10 月 31 日止期間內總交易量的 0.04% 截至 2015 年 10 月 31 日止期間支付給關聯經紀商的總經紀佣金為 1,957 美元, 平均佣金率為 0.01% 這佔所支付佣金總額 144,357,838 美元的 % FFML 與選擇的經紀商執行了特定的投資組合交易, 此等經紀商同意返還此等交易的部份佣金以抵銷公司開支 4. 證券借貸 截止至 2015 年 10 月 31 日, 公司借出價值為 1,588,028 美元的證券, 並收到市值為 1,755,740 美元的抵押品 截至 2015 年 10 月 31 日止期間, 公司因借出證券向保管人支付 158,390 美元 下表按照子基金分類揭露截止至 2015 年 10 月 31 日的借出證券總價值明細 : 子基金名稱證券價值 ( 美元 ) FAWF 國際基金 11,096 TM 富達機構型歐元目標基金 ,491 Fidelity Institutional Target 2020 (Euro) Fund 50,850 Fidelity Institutional Target 2025 (Euro) Fund 48,031 Fidelity Institutional Target 2030 (Euro) Fund 37,024 Fidelity Institutional Target 2035 (Euro) Fund 11,114 Fidelity Institutional Target 2040 (Euro) Fund 2,285 Fidelity Institutional Target 2045 (Euro) Fund 2,948 Fidelity Institutional Target 2050 (Euro) Fund 4,682 富達歐元目標 TM 基金 富達歐元目標基金 ,378 富達目標基金 ,724 富達歐元目標基金 ,521 子基金名稱證券價值 ( 美元 ) 富達歐元目標基金 ,838 富達歐元目標 TM 基金 ,488 富達歐元目標 TM 基金 ,420 富達歐元目標 TM 基金 ,845 富達歐元目標 TM 基金 ,915 全球全天候戰術防禦基金 43,436 Global Multi Asset Tactical Moderate Fund 106,939 國際基金 1,049,183 下表揭露了截止至 2015 年 10 月 31 日交易對手借出證券總價值及交易對手抵押品總市值之明細 交易對手總價值 ( 美元 ) 抵押品市值 ( 美元 ) 美林 592, ,212 瑞信銀行 580, ,504 荷蘭銀行 414, ,024 由政府債券組成的抵押品由保管人持有, 不在財務報表中反映 5. 稅賦 公司對於收入或已實現或未實現之資本利得毋須支付任何盧森堡稅, 亦毋須支付任何盧森堡扣繳稅款 子基金之股票型 債券型 平衡型 資產配置型 財富累積型 富達生活型基金及新加坡退休基金須支付 0.05% 年度認購稅, 現金型 儲備型 機構儲備型基金, 以及 P 和 I 類股須支付 0.01% 年度認購稅, 稅賦按季於每個日曆季最後一日以子基金的淨資產計算和支付 外國資本利得 股利及利息可能需扣除相關母國課徵的資本利得 扣繳稅賦或其他稅賦, 且此類稅賦可能無法由公司或其股東補償 如果有形成債務的合理可能性, 未實現利益的應付稅金在 NAV 中予以撥備 6. 僅限英國居民 公司營運 針為積極在英國銷售 基 和股份類別報表期間延續其在英國之經銷商資格, 以經銷在英國積極 銷的 基 或股份類別 對於在引進新制度之前已存在的英國註冊子基金和股份類別, 本公司已向英國國稅局申請將其過渡至新制度, 而英國當局已發出公告表示接納本公司轉入新制度 此外, 本公司已就截至 2015 年 4 月 30 日止會計期間所發行之英國註冊子基金和股份類別, 提交轉入新制度的申請 在會計期間內所發行之現有或新的英國註冊子基金, 亦已經或將會提交申請 申報收入數字一般在年結日後六個月取得 截至 2010 年 4 月 30 日止所有會 計期間, 公司當時在英國註冊之可分配子基金和股份類別亦已獲英國國稅局根據舊有制度認定為 分配型基金 7. 平衡 所有子基金的所有類型基金 ( 累算型和分配型 ) 應用了收入平衡安排 此等安排旨在確保分銷期間內分銷股份的每股收入不受該期間內發行股份數量變化的影響 平衡之計算基於淨投資收益 8. 支付股利 以下股利於截至 2015 年 10 月 31 日止期間支付 : 子基金名稱每股股利除息日 東協基金 A 股 ( 新幣 ) 八月 2015 東協基金 A 股 ( 美元 ) 八月 2015 東協基金 Y 股 ( 美元 ) 八月 2015 美國基金 Y 股 ( 歐元 ) 八月 2015 美國基金 Y 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 八月 2015 美國基金 Y 股 ( 美元 ) 八月 2015 子基金名稱每股股利除息日亞太入息基金 A 股 ( 港幣 ) 八月 2015 亞太入息基金 A 股 ( 美元 ) 八月 2015 亞太入息基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 五月 2015 亞太入息基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 六月 2015 亞太入息基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 七月 2015 亞太入息基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 八月

33 財務報表附註 續 子基金名稱每股股利除息日 亞太入息基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 九月 2015 亞太入息基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 十月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 港幣 ) 五月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 港幣 ) 六月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 港幣 ) 七月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 港幣 ) 八月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 港幣 ) 九月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 港幣 ) 十月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 人民幣 )( 對沖 ) 八月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 人民幣 )( 對沖 ) 九月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 人民幣 )( 對沖 ) 十月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 五月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 六月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 七月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 八月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 九月 2015 亞太入息基金 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 十月 2015 亞太地產基金 A 股 ( 歐元 ) 五月 2015 亞太地產基金 A 股 ( 歐元 ) 八月 2015 亞太地產基金 A 股 ( 美元 ) 五月 2015 亞太地產基金 A 股 ( 美元 ) 八月 2015 亞太地產基金 Y QDIST 股 ( 歐元 ) 五月 2015 亞太地產基金 Y QDIST 股 ( 歐元 ) 八月 2015 亞洲進取基金 A 股 ( 歐元 ) 八月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 港幣 ) 五月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 港幣 ) 六月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 港幣 ) 七月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 港幣 ) 八月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 港幣 ) 九月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 港幣 ) 十月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 五月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 六月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 七月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 八月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 九月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 十月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 美元 ) 五月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 美元 ) 六月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 美元 ) 七月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 美元 ) 八月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 美元 ) 九月 2015 亞洲債券基金 A MDIST 股 ( 美元 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 A 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 A 股 ( 人民幣 )( 對沖 ) 五月 2015 亞洲高收益基金 A 股 ( 人民幣 )( 對沖 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 五月 2015 亞洲高收益基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 六月 2015 亞洲高收益基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 七月 2015 亞洲高收益基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 九月 2015 亞洲高收益基金 A HMDIST (G) 股 ( 澳元 )( 對沖 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 港幣 ) 五月 2015 子基金名稱 每股股利 除息日 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 港幣 ) 六月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 港幣 ) 七月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 港幣 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 港幣 ) 九月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 港幣 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 日圓 )( 對沖 ) 五月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 日圓 )( 對沖 ) 六月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 日圓 )( 對沖 ) 七月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 日圓 )( 對沖 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 日圓 )( 對沖 ) 九月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 日圓 )( 對沖 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 五月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 六月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 七月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 九月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 美元 ) 五月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 美元 ) 六月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 美元 ) 七月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 美元 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 美元 ) 九月 2015 亞洲高收益基金 A MDIST 股 ( 美元 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME (G) 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME (G) 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 九月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME (G) 股 ( 新幣 )( 對沖 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 五月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 六月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 七月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 九月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME (G) 股 ( 美元 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME 股 ( 美元 ) 五月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME 股 ( 美元 ) 六月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME 股 ( 美元 ) 七月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME 股 ( 美元 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME 股 ( 美元 ) 九月 2015 亞洲高收益基金 A MINCOME 股 ( 美元 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 E MDIST 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 五月 2015 亞洲高收益基金 E MDIST 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 六月 2015 亞洲高收益基金 E MDIST 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 七月 2015 亞洲高收益基金 E MDIST 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 E MDIST 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 九月 2015 亞洲高收益基金 E MDIST 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 I MDIST 股 ( 美元 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 I MDIST 股 ( 美元 ) 九月 2015 亞洲高收益基金 I MDIST 股 ( 美元 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 Y 股 ( 歐元 )( 對沖 ) 八月 2015 亞洲高收益基金 Y MDIST 股 ( 美元 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 Y MDIST 股 ( 新幣 ) 十月 2015 亞洲高收益基金 Y MDIST 股 ( 美元 ) 十月 2015 亞洲小型企業基金 A 股 ( 歐元 ) 八月