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1 亚茂光电 NEEQ: 宁波亚茂光电股份有限公司 (Ningbo Yamao Optoelectronics Co., Ltd) 半年度报告 / 56

2 公司半年度大事记 2015 年上半年度公司共投入新设备生产线 : 1. 两台三星 SMT 贴片机 5 万点 /H 的产能设备 2. 一台半自动锡膏印刷机和一台全自动锡膏印刷机 3. 两台上板机 四台接驳台和三台回流焊 4. 四台全自动装配线和一台老练线 2 / 56

3 目录 声明与提示... 4 第一节 公司概览... 5 第二节 主要会计数据和关键指标... 6 第三节 管理层讨论与分析... 7 第四节 财务报表... 9 第五节 财务报表附注 第六节 重要事项 第七节 股本变动及股东情况 第八节 董事 监事 高管及核心员工情况 / 56

4 声明与提示 声明 公司董事会及其董事 监事会及其监事 公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司负责人 主管会计工作负责人及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 保证半年度报告中财务报告的真实 完整 事项是否存在董事 监事 高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实 准确 完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项 是或否否否否 文件存放地点 : 备查文件 备查文件目录公司董事会秘书办公室载有公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 签名并盖章的财务报表 报告期内在全国中小企业股份转让系统公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 4 / 56

5 第一节 公司概览 一 公司信息 公司中文全称 宁波亚茂光电股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Yamao Optoelectronics Co., Ltd 证券简称 亚茂光电 证券代码 法定代表人 曹茂军 注册地址 浙江省奉化市溪口中兴东路 88 号 办公地址 浙江省奉化市溪口中兴东路 88 号 主办券商 申万宏源 会计师事务所 ( 如有 ) 二 联系人 董事会秘书或信息披露负责人 曹滋浓 电话 传真 电子邮箱 caozinong@chinayamao.com 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省奉化市溪口中兴东路 88 号, 三 运营概况 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 股份公司成立时间 挂牌时间 行业 ( 证监会规定的行业大类 ) C38 电气机械及器材制造业 主要产品与服务项目 照明灯具的研发 生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 ( 股 ) 50,000,400 无限售条件的股份数量 ( 股 ) - 控股股东及持股比例 曹茂军 :61.56%, 陈吉飞 :30.78%, 曹滋浓 :7.67% 实际控制人及持股比例 曹茂军 :61.56%, 陈吉飞 :30.78%, 曹滋浓 :7.67% 截至报告期末的股东人数 3 截至报告期末的员工人数 431 是否拥有高新技术企业资格 是 公司拥有的重要经营资质 - 5 / 56

6 第二节 主要会计数据和关键指标 一 盈利能力 本期 上年同期 增减比例 营业总收入 ( 元 ) 39,340, ,632, % 毛利率 % 21.15% 23.38% - 归属于挂牌公司股东的净利润 ( 元 ) -793, , % 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 -1,031, , 利润 ( 元 ) 加权平均净资产收益率 % -0.94% 0.07% - 基本每股收益 ( 元 / 每股 ) 二 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 ( 元 ) 125,482, ,514, % 负债总计 ( 元 ) 41,315, ,916, % 归属于挂牌公司股东的净资产 ( 元 ) 84,166, ,597, % 归属于挂牌公司股东的每股净资产 ( 元 ) % 资产负债率 % 32.93% 38.48% - 流动比率 利息保障倍数 三 营运情况 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -465, ,273, 应收账款周转率 存货周转率 四 成长情况 本期上年同期增减比例 总资产增长率 % -8.75% / 56

7 营业收入增长率 % % - - 净利润增长率 % % - - 第三节管理层讨论与分析 一 商业模式 1. 本公司是处于照明电器制造业, 在国民经济行业分类和 上市公司行业分类指引 中分别属于 C387 照明器具制造和 C38 电气机械及器材制造业 在细分行业中 HID 灯属于电光源行业, 节能灯以及 LED 灯属于电子行业 主要业务照明灯具 (LED 灯 HID 灯 电子节能灯等产品 ) 的研发 生产及销售 截至 2015 年上半年度, 公司共取得 49 项专利, 其中 12 项发明专利 27 项实用新型专利 10 项外观设计专利, 公司拥有并实际使用的国内注册商标权共 68 项 本公司销售模式主要采用经销模式, 公司的销售分为国内销售和出口业务两部分 公司产品在国内的客户主要系销售国内的经销商, 国内经销商分为出口贸易商和内销经销商两大类, 其中出口贸易商的下游销售仍主要销往海外市场, 故公司产品的整体销售主要集中在海外市场, 占公司销售总量的 80% 以上 公司的盈利模式主要立足于照明灯具生产的核心技术, 研发 设计和生产 HID 灯 LED 灯及电子节能灯, 依靠这些产品的销售实现主要盈利 公司通过展会 网络信息 老客户推荐 协会推荐等方式开发新客户, 以提高公司产品的市场占有率 ; 同时通过产品性能的提升 产品设计的创新, 并依据客户的要求进行技术研发以满足现有客户对产品的需求, 保持与现有客户的长期稳定合作 公司的产品销售以外销为主, 通过多年积累, 公司拥有一大批国外知名的经销商客户以及生产企业客户, 如佳灯 飞利浦 喜万年等 2. 报告期内, 公司的商业模式较上年度无较大的变化 二 经营情况 1. 报告期内公司主要经营状况 : 因相关市场竞争激烈, 传统光源转型 LED 光源快, 公司近两年一直处于微利或亏损状态, 报告期内, 公司实现收入 39,340, 元, 比 2014 年度同期下降 23.81%, 公司已正视挑战, 克难攻坚, 对内强化创新, 加强管理, 提升产品质量, 对外积极参与竞争, 巩固现有市场, 积极开发新市场, 寻求合作 2. 报告期内公司成本情况 : 报告期内公司营业成本为 42,942, 元, 比 2014 年度同期下降 21.25%, 虽然营业收入的减少, 营业成本相应减少, 而成本下降比率 21.25% 高于营业收入下降比率 23.81%, 产品研发费用仍占较大比重, 报告期内公司研发费用为 2,019, 元, 占公司营业成本比率 4.7%, 成本方面仍有减少的空间, 公司正着重加强 LED 光源新科技, 减少原材料及生产成本 3. 其他情况 : 资产负债率有上期 38.48%, 将至本期 32.93%, 负债比率减少 三 风险与价值 1. 实际控制人不当控制的风险公司实际控制人为曹茂军 陈吉飞 曹滋浓 ( 曹茂军 陈吉飞系夫妻关系, 曹滋浓系曹茂军 陈吉飞的女儿 ), 曹茂军直接持有公司 股股份 占公司总股本的 61.56%, 陈吉飞直接持有公司 股股份 占公司总股本的 30.78%, 曹滋浓直接持有公司 股股份, 占公司总股本的 7.67%, 曹茂军 陈吉飞夫妇及其女儿曹滋浓合计持有公司 100% 的股权, 股权集中度高 若曹茂军 陈吉飞 曹滋浓利用对公司的实际控制权对公司的经营决策 人事 财务等进行不 7 / 56

8 当控制, 可能给公司经营带来风险 2. 公司盈利能力对出口退税存在依赖的风险 2015 年上半年度公司享受出口退税优惠 137 万元, 一旦国家相关产品退税政策有所调整, 如果我国照明电器类产品的出口退税率出现下调, 将对公司外销产品的定价产生影响, 使得公司在与客户的谈判中缺少议价能力, 公司的经营状况必然会因出口退税政策变化而造成经营业绩不稳定 盈利能力下降 3. 参股金颐小贷的相关风险基于 2014 年度金颐小贷的亏损,2015 年上半年度尚未进行贷款损失的贷款五级分类计提, 但仍存在金颐小贷经营风险, 将会影响公司的投资收益, 对公司造成相应损失 8 / 56

9 第四节 财务报表 一 审计情况 事项 是否审计 ( 一 ) 是否审计 是或否 否 二 财务报表 ( 一 ) 合并资产负债表 单位 : 元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : - 货币资金 五 二 ( 一 ) 6,226, ,308, 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当 - - 期损益的金融资产 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五 二 ( 二 ) 8,759, ,035, 预付款项 五 二 ( 三 ) 1,064, ,506, 应收利息 - - 应收股利 1,510, 其他应收款 五 二 ( 四 ) 401, , 买入返售金融资产 - - 存货 五 二 ( 五 ) 27,013, ,600, 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 5,094, 流动资产合计 44,975, ,693, 非流动资产 : 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五 二 ( 六 ) 36,994, ,043, 投资性房地产 - - 固定资产 五 二 ( 七 ) 38,262, ,407, 在建工程 / 56

10 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五 二 ( 八 ) 2,059, ,143, 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五 二 ( 九 ) 1,402, ,535, 递延所得税资产 五 二 ( 十 ) 1,787, ,690, 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 80,506, ,821, 资产总计 125,482, ,514, 流动负债 : 短期借款 五 二 ( 十一 ) 17,000, ,000, 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当 - - 期损益的金融负债 衍生金融负债 - - 应付票据 - 1,470, 应付账款 五 二 ( 十二 ) 21,065, ,510, 预收款项 - 1,269, 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五 二 ( 十三 ) 2,280, ,717, 应交税费 五 二 ( 十四 ) 575, ,588, 应付利息 五 二 ( 十五 ) 23, , 应付股利 - - 其他应付款 五 二 ( 十六 ) 371, , 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 41,315, ,916, 非流动负债 : 长期借款 - - 应付债券 - - 其中 : 优先股 / 56

11 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 41,315, ,916, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 股本 五 二 ( 十七 ) 18,000, ,000, 其他权益工具 - - 其中 : 优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五 二 ( 十八 ) 83,734, ,734, 减 : 库存股 - - 其他综合收益 - 280, 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 五 二 ( 十九 ) -18,211, ,417, 外币报表折算差额 643, 归属于母公司所有者权益合计 - 84,597, 少数股东权益 - - 所有者权益合计 84,166, ,597, 负债和所有者权益总计 125,482, ,514, 法定代表人 : 曹茂军 主管会计工作负责人 : 陈吉飞 会计机构负责人 : 任芬 ( 二 ) 母公司资产负债表 单位 : 元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 6,090, ,122, 以公允价值计量且其变动计入当期 - - 损益的金融资产 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五 三 ( 一 ) 10,361, ,089, 预付款项 1,064, ,506, / 56

12 应收利息 - - 应收股利 1,510, 其他应收款 五 三 ( 二 ) 9,359, ,327, 存货 22,114, ,027, 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 5,094, 流动资产合计 50,501, ,167, 非流动资产 : 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五 三 ( 三 ) 37,185, ,957, 投资性房地产 - - 固定资产 38,262, ,383, 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 2,048, ,127, 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 1,402, ,535, 递延所得税资产 1,624, ,217, 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 80,524, ,220, 资产总计 131,025, ,388, 流动负债 : 短期借款 17,000, ,000, 以公允价值计量且其变动计入当期 - - 损益的金融负债 衍生金融负债 - - 应付票据 - 1,470, 应付账款 21,095, ,307, 预收款项 - 1,269, 应付职工薪酬 2,280, ,648, 应交税费 575, ,442, 应付利息 23, , 应付股利 - - 其他应付款 289, ,637, / 56

13 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 41,264, ,797, 非流动负债 : 长期借款 - - 应付债券 - - 其中 : 优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 41,264, ,797, 所有者权益 : 股本 18,000, ,000, 其他权益工具 - - 其中 : 优先股 - - 永续债 - - 资本公积 837,418, ,418, 减 : 库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 未分配利润 -11,981, ,150, 所有者权益合计 89,760, ,590, 负债和所有者权益合计 131,025, ,388, ( 三 ) 合并利润表 单位 : 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业总收入 39,340, ,632, 其中 : 营业收入 五 二 ( 二 39,340, ,632, 十 ) 利息收入 - - 手续费及佣金收入 - - 二 营业总成本 42,942, ,527, / 56

14 其中 : 营业成本 五 二 ( 二 31,017, ,339, 十 ) 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 营业税金及附加 五 二 ( 二 197, , 十一 ) 销售费用 五 二 ( 二 1,609, ,336, 十二 ) 管理费用 五 二 ( 二 8,481, ,945, 十三 ) 财务费用 五 二 ( 二 1,103, , 十四 ) 资产减值损失 五 二 ( 二 533, , 十五 ) 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) - - 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 五 二 ( 二 2,517, ,295, 十六 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 3,045, ,225, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) - - 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -1,084, , 加 : 营业外收入 五 二 ( 二 239, , 十七 ) 其中 : 非流动资产处置利得 - - 减 : 营业外支出 五 二 ( 二 45, , 十八 ) 其中 : 非流动资产处置损失 8, , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -890, , 减 : 所得税费用 五 二 ( 二 -97, , 十九 ) 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -793, , 归属于母公司所有者的净利润 -793, , 少数股东损益 - 34, 六 其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 - - 综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 / 56

15 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七 综合收益总额 - - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 法定代表人 : 曹茂军 主管会计工作负责人 : 陈吉飞 会计机构负责人 : 任芬 ( 四 ) 母公司利润表 单位 : 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业收入 五 三 ( 四 ) 37,912, ,698, 减 : 营业成本 五 三 ( 四 ) 30,009, ,634, 营业税金及附加 197, , 销售费用 1,609, ,336, 管理费用 7,268, ,881, 财务费用 1,067, , 资产减值损失 1,293, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) - - 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 五 三 ( 五 ) 3,101, ,295, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 3,045, ,225, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -432, ,615, 加 : 营业外收入 239, , 其中 : 非流动资产处置利得 - - 减 : 营业外支出 45, , 其中 : 非流动资产处置损失 8, , 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -237, ,476, 减 : 所得税费用 -407, , 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 169, ,252, 五 其他综合收益的税后净额 - - ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 - - 他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 / 56

16 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 - - 其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 - - 益 4. 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 其他 - - 六 综合收益总额 - - 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 ( 五 ) 合并现金流量表 单位 : 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 51,353, ,040, 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 1,304, ,523, 收到其他与经营活动有关的现金 五 二 ( 三十 ) 232, , 经营活动现金流入小计 52,890, ,997, 购买商品 接受劳务支付的现金 39,717, ,717, 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付利息 手续费及佣金的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 9,668, ,449, 支付的各项税费 1,330, ,879, 支付其他与经营活动有关的现金 2,639, ,678, 经营活动现金流出小计 53,355, ,723, 经营活动产生的现金流量净额 -465, ,273, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 56, , / 56

17 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 4, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 五 二 ( 三十 ) 1, 投资活动现金流入小计 57, , 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 84, ,397, 投资支付的现金 - 2,640, 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五 二 ( 三十 ) - - 投资活动现金流出小计 84, ,037, 投资活动产生的现金流量净额 -26, ,032, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 - - 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 17,000, ,970, 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 2,925, ,273, 筹资活动现金流入小计 19,925, ,243, 偿还债务支付的现金 17,000, ,743, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 550, ,714, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五 二 ( 三十 ) - 12,664, 筹资活动现金流出小计 17,550, ,122, 筹资活动产生的现金流量净额 2,375, ,878, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 133, , 五 现金及现金等价物净增加额 - - 加 : 期初现金及现金等价物余额 - - 六 期末现金及现金等价物余额 2,016, ,383, 法定代表人 : 曹茂军 主管会计工作负责人 : 陈吉飞 会计机构负责人 : 任芬 ( 六 ) 母公司现金流量表 单位 : 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 49,383, ,512, 收到的税费返还 1,304, ,523, 收到其他与经营活动有关的现金 232, , 经营活动现金流入小计 50,919, ,469, 购买商品 接受劳务支付的现金 37,385, ,806, 支付给职工以及为职工支付的现金 8,566, ,321, 支付的各项税费 1,330, ,741, / 56

18 支付其他与经营活动有关的现金 4,044, ,125, 经营活动现金流出小计 51,327, ,994, 经营活动产生的现金流量净额 -407, ,475, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 56, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 1, 投资活动现金流入小计 57, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 84, ,386, 投资支付的现金 - 2,640, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 84, ,026, 投资活动产生的现金流量净额 -26, ,026, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 17,000, ,970, 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 3,013, , 筹资活动现金流入小计 20,013, ,976, 偿还债务支付的现金 17,000, ,743, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 550, ,671, 支付其他与筹资活动有关的现金 - 12,664, 筹资活动现金流出小计 17,550, ,079, 筹资活动产生的现金流量净额 2,463, ,102, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 38, , 五 现金及现金等价物净增加额 - - 加 : 期初现金及现金等价物余额 - - 六 期末现金及现金等价物余额 2,066, ,343, / 56

19 第五节 财务报表附注 一 附注事项 事项 1. 半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否 2. 半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否 3. 是否存在前期差错更正 否 4. 企业经营是否存在季节性或者周期性特征 否 5. 合并财务报表的合并范围是否发生变化 是 6. 是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否 7. 是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 否 8. 上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否 9. 重大的长期资产是否转让或者出售 否 10. 重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否 11. 是否存在重大的研究和开发支出 否 12. 是否存在重大的资产减值损失 否 合并财务报表范围 截至 2016 年 06 月 30 日止, 本公司合并财务报表范围内子公司如下 : 是或否 子公司名称 亚茂欧洲有限公司 本期合并财务报表范围发生变化, 奉化市亚茂照明研发有限公司已注销, 故合并财务报表范围内子公司只有亚茂欧洲有限公司 19 / 56

20 报表项目注释 ( 除特殊注明外, 金额单位均为人民币元 ) 第五节二 ( 一 ) 货币资金 项目期末余额年初余额 库存现金 60, , 银行存款 5,716, ,523, 其他货币资金 450, , 合计 6,226, ,308, 其中 : 存放在境外的款项总额 136, , 其中因抵押 质押或冻结等对使用有限制, 以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下 : 项目期末余额年初余额 银行承兑汇票保证金和国内信用证保证金 450, , 合计 450, , 截止 2015 年 06 月 30 日, 本公司以人民币 450, 元国内信用证保证金去的中国银行溪口支行 2,250, 信用证, 期限为开证日期 :2015/05/25, 付款期限, 合同签订之日起计算 180 天 20 / 56

21 第五节二 ( 二 ) 应收账款 1. 应收账款分类披露 : 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 类别 金额 比例 (%) 金额 提比例 (% 账面价值 金额 比例 (% ) 金额 计提比例 (%) 账面价值 ) 单项金额重 大并单独计 提坏账准备 的应收账款 按信用风险 特征组合计提坏账准备 9,765, ,006, ,759, ,032, , ,035, 的应收账款 单项金额不 重大但单独 计提坏账准 备的应收账 款 合计 9,765, ,006, ,759, ,032, , ,035, 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 21 / 56

22 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 账龄 期末余额 应收账款坏账准备计提比例 (%) 1 年以内 ( 含 1 年 ) 其中 :3 个月以内 ( 含 3 个月 ) 8,549, 至 12 个月 ( 含 12 个月 ) 152, , 年以内小计 8,702, , 至 2 年 ( 含 2 年 ) 76, , 至 3 年 ( 含 3 年 ) 3 年以上 987, , 合计 9,765, ,006, 期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2 本期计提 转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 , 本期无收回或转回坏账准备的情况 3 本期无实际核销的应收账款情况 4 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额 单位名称占应收账款合计数的应款比例 (%) 坏账准备 香港 MAS 公司 1,442, 宁波佳灯进出口有限公司 1,390, 土耳其 ER 公司 1,212, 常州市三晶星光光源制造有限公司 902, , 巴西 MULTI 公司 641, 合计 5,589, , 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 6 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产 负债 7 本期期末应收账款中无占比 5% 以上 ( 含 5%) 股东的关联交易情况 22 / 56

23 第五节二 ( 四 ) 其他应收款 1 其他应收款分类披露 : 种类 期末余额账面余额坏账准备计提比账面价值金额比例 (%) 金额例 (%) 年初余额账面余额坏账准备计提比金额比例 (%) 金额例 (%) 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 435, , , , , , 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 435, , , , 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 , , / 56

24 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 : 账龄 期末余额 其他应收款坏账准备计提比例 (%) 1 年以内 ( 含 1 年 ) 其中 :3 个月以内 ( 含 3 个月 ) 148, 至 12 个月 ( 含 12 个月 ) 193, , 年以内小计 342, , 至 2 年 ( 含 2 年 ) 2 至 3 年 ( 含 3 年 ) 3 年以上 72, , , , , , 合计 435, , 期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 2 本期计提 转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 14, 元 ; 本期无收回或转回坏账准备的情况 3 本期无实际核销的其他应收款情况 4 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 274, , 备用金 75, , 代扣代缴 31, , 押金 52, , 保证金 1, , 合计 435, , 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称款项性质期末余额账龄 亚茂照明欧洲公司零星往来款 占其他应收期末余额合计数的比例 (%) 坏账准备期末余额 往来款 140, 个月 , 出口退税款往来款 117, 个月内 / 56

25 单位名称款项性质期末余额账龄 占其他应收期末余额合计数的比例 (%) 坏账准备期末余额 陈吉南备用金 50, 个月 , 叶国章 ( 义务办 ) 备用金 22, 年 , 住房公积金 ( 个人部分 ) 代扣代缴 16, 个月以内 7.21 合计 / 347, / , 本期无涉及政府补助的其他应收款 7 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产 负债 9 本期期末其他应收账款中无占比 5% 以上 ( 含 5%) 股东的关联交易情况 第五节二 ( 五 ) 存货 1 存货分类 项 期末余额 年初余额 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 6,713, , ,093, ,886, , ,013, 料 半成 6,466, ,050, ,415, ,376, ,223, ,152, 品 委托加工 16, , , , 物资 库存商 17,333, ,487, ,331, , ,419, 品 合计 30,531, ,517, ,013, ,608, ,008, ,600, 存货跌价准备 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 计提其他转回或转销其他 期末余额 原材料 872, , , 半成品 1,223, , ,050, 库存商品 912, , 合计 3,008, , ,517, / 56

26 第五节二 ( 六 ) 长期股权投资 1 长期股权投资明细 本期增减变动 被投资单位 年初余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 其他 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 联营企业 36,043, ,460, ,510, ,994, 合计 36,043, ,460, ,510, ,994, 联营企业相关信息 被投资单位名称 本企业持股比例 (%) 本企业在被投资单位表决权比例 (%) 期末资产总额期末负债总额期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 奉化金颐小额贷款股份有限公司 ,817, ,843, ,974, ,476, ,304, 被投资单位 奉化金颐小额贷款股份有限公司权益法小计 3 长期股权投资明细情况 核算方法 权益法 投资成本期初余额增减变动 其中 : 联营及合营企业其他综合收益变动中享有的份额 期末余额 在被投资单位持股比例 (%) 在被投资单位表决权比例 (%) 本期现金红利 4,000 万元 36,043, ,460, ,994, ,510, ,043, ,460, ,994, ,510, 合计 36,043, ,460, ,994, ,510, / 56

27 第五节二 ( 七 ) 固定资产 1 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计 1. 账面原值 (1) 年初余额 34,509, ,258, ,386, ,561, ,716, (2) 本期增加金额 33, , 购置 33, , 在建工程转入 汇率变动影响 (3) 本期减少金额 67, , 处置或报废 67, , (4) 期末余额 34,509, ,258, ,386, ,527, ,682, 累计折旧 (1) 年初余额 10,864, ,051, ,957, ,436, ,309, (2) 本期增加金额 883, ,619, , , ,110, 计提 883, ,580, , , ,110, 汇率变动影响 (3) 本期减少金额 处置或报废 (4) 期末余额 11,748, ,670, ,229, ,771, ,419, 减值准备 (1) 年初余额 (2) 本期增加金额 (3) 本期减少金额 (4) 期末余额 4. 账面价值 (1) 期末账面价值 22,761, ,588, ,157, ,755, ,262, (2) 年初账面价值 23,645, ,207, ,429, ,124, ,407, 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 政府批准为临时厂房, 无法办理 合计 第五节二 ( 八 ) 无形资产项目 土地使用权 软件 合计 1. 账面原值 (1) 年初余额 2,636, , ,415, (2) 本期增加金额 -2, 汇率变动影响 -2, (3) 本期减少金额 (4) 期末余额 2,636, , ,412, 累计摊销 (1) 年初余额 803, , ,271, (2) 本期增加金额 28, , , 计提 28, , 汇率变动影响 - (3) 本期减少金额 (4) 期末余额 / 56

28 3. 减值准备 (1) 年初余额 (2) 本期增加金额 (3) 本期减少金额 (4) 期末余额 4. 账面价值 (1) 期末账面价值 (2) 年初账面价值 第五节二 ( 九 ) 长期待摊费用 软件服务 项目年初余额本期增加金额本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 绿化 109, , , 租入固定资产改良支出 110, , , 广告宣传费 136, , , 资产维修费 1,179, , , 合计 1,535, 第五节二 ( 十 ) 递延所得税资产和递延所得税负债 1 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 期末余额 年初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 4,591, , ,016, , 递延收益内部交易未实现利润 1,290, , ,855, , 可抵扣的未弥补亏损 1,160, , ,275, , 合计 7,042, ,277, ,147, ,690, 未确认递延所得税资产明细项目 期末余额 年初余额 资产减值准备 18, , 合计 18, , 第五节二 ( 十一 ) 短期借款 1 短期借款分类 项目期末余额年初余额 质押借款 抵押借款 17,000, ,000, / 56

29 合计 17,000, ,000, 说明 : 公司于 2014 年 11 月 4 日与中国银行股份有限公司奉化支行签订最高额为 4,900 万元的合同编号为奉化 2014 年人抵字 068 号的 最高额抵押合同 ( 期限 2014/11/ /11/03), 以原值为 17,773, 元, 净值为 16,294, 元的房屋建筑物和原值为 1,080, 元, 摊余价值为 742, 元的土地使用权为公司短期借款提供担保 截止 2015 年 06 月 30 日, 为公司在该行的以下借款提供担保 : 1 为公司在该行的 600 万元 ( 期限为 2015/3/ /3/22) 短期借款提供担保 ; 2 为公司在该行的 600 万元 ( 期限为 2015/4/ /4/27) 短期借款提供担保 ; 3 为公司在该行的 500 万元 ( 期限为 2015/6/ /6/17) 短期借款提供担高 2 无已逾期未偿还的短期借款 第五节二 ( 十二 ) 应付账款项目期末余额年初余额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 年 ( 含 2 年 ) 年 ( 含 3 年 ) 年以上 合计 第五节二 ( 十三 ) 应付职工薪酬 1 应付职工薪酬列示 项目年初余额本期增加本期减少期末余额 短期薪酬 3,712, ,496, ,012, 离职后福利 - 设定提存计划 5, , , , 合计 3,717, ,231, ,668, ,280, 短期薪酬列示 项目年初余额本期增加本期减少期末余额 (1) 工资 奖金 津贴和补贴 2,795, ,637, , ,261, (2) 职工福利费 311, , (3) 社会保险费 442, , , / 56

30 项目年初余额本期增加本期减少期末余额 其中 : 医疗保险费 347, , , 工伤保险费 50, , , 生育保险费 45, , , (4) 住房公积金 104, , (5) 工会经费和职工教育经费 916, , , 合计 3,712, ,496, ,012, ,196, 设定提存计划列示 项目年初余额本期增加本期减少期末余额 基本养老保险 5, , 失业保险费 61, , 合计 5, , , 第五节二 ( 十四 ) 应交税费 税费项目期末余额年初余额 增值税 企业所得税 个人所得税 城市维护建设税 印花税 水利基金 教育费附加 地方教育费附加 残保金 30 / 56

31 合计 575, 第五节二 ( 十五 ) 应付利息 项目期末余额年初余额 短期借款应付利息 23, 合计 23, 第五节二 ( 十六 ) 其他应付款 1 按款项性质列示其他应付款 项目期末余额年初余额 往来款押金保证金未付工资未结清费用 合计 第五节二 ( 十七 ) 股本 本次变动增 (+) 减 (-) 股东名称 年初余额 发行新股送股公积金转股其他小计 期末余额 曹茂军 11,080, ,080, 陈吉飞 5,540, ,540, 曹滋浓 1,380, ,380, 合计 18,000, ,000, 第五节二 ( 十八 ) 资本公积 项目年初余额本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 ( 股本溢价 ) 83,726, ,726, / 56

32 其他资本公积 合计 8, , ,734, ,734, 第五节二 ( 十九 ) 未分配利润 项目本期上期 调整前上期末未分配利润 -17,417, ,161, 调整年初未分配利润合计数 ( 调增 +, 调减 -) 调整后年初未分配利润 -17,417, ,161, 加 : 本期归属于母公司所有者的净利润 -793, , 减 : 提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 股份改制转资本公积 期末未分配利润 -18,211, ,291, 第五节二 ( 二十 ) 营业收入和营业成本 1 基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入成本收入成本 主营业务 39,340, ,017, ,632, ,339, 其他业务 合计 39,340, ,017, ,632, ,339, 主营业务 ( 分行业 ) 项目本期发生额上期发生额 32 / 56

33 收入 成本 收入 成本 工业 39,340, ,017, ,632, ,339, 合计 39,340, ,017, ,632, ,339, 主营业务 ( 分产品 ) 项目 收入 本期发生额 成本 收入 上期发生额 成本 照明灯具 39,340, ,017, ,632, ,339, 合计 39,340, ,017, ,632, ,339, 主营业务 ( 分地区 ) 内销 外销 地区名称 2015 年 1-6 年度 2014 年 1-6 月 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 16,809, ,038, ,846, ,276, ,530, ,978, ,786, ,063, 合计 39,340, 公司前五名客户的营业收入情况 31,017, ,632, ,339, 客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例 (%) 宁波佳灯进出口有限公司 3,475, 香港.MAS 2,911, % 7.40% 贝亚时代 ( 宁波 ) 国际贸易有限公司 2,824, % 印度 CROMPTON GREAVES LTD-MAK 2,423, 宁波斯达远东净出口有限公司 2,140, 合计 13,775, % 5.45% 35.02% 第五节二 ( 二十一 ) 营业税金及附加 项目本期发生额上期发生额 33 / 56

34 城市维护建设税 98, 教育费附加 59, 地方教育费附加 39, 合计 197, , , , , 第五节二 ( 二十二 ) 销售费用 项目本期发生额上期发生额 参展费 264, 出口费用 110, 佣金 203, 职工薪酬 299, 广告宣传费 290, 其他费用 121, 运杂费 266, 差旅费 52, 合计 1,609, , , , , , , , , ,336, 第五节二 ( 二十三 ) 管理费用 项目本期发生额上期发生额 职工薪酬研发费用其他费用折旧及摊销业务招待费审计咨询费 2,381, ,291, ,019, ,769, ,311, , , , , , , , / 56

35 维修检验费认证服务费汽车费用办公费差旅费劳动保护费 220, , , , , , , , , , , , 合计 8,481, ,945, 第五节二 ( 二十四 ) 财务费用 类别本期发生额上期发生额 利息支出减 : 利息收入汇兑损益手续费及其他 550, , , , , , , , 合计 1,103, , 第五节二 ( 二十五 ) 资产减值损失 项目本期发生额上期发生额 坏账损失 24, , 存货跌价损失 509, , 合计 533, , 第五节二 ( 二十六 ) 投资收益 1 投资收益明细情况 项目本期发生额上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 理财产品取得的投资收益 2,454, , ,700, , / 56

36 处置可供出售金融资产取得的投资收益 合计 ,771, 第五节二 ( 二十七 ) 营业外收入 项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额 政府补助 奖励收入 其他 合计 计入当期损益的政府补助 : 补助项目本期发生金额上期发生金额 与资产相关 / 与收益相关 宁波市中小企业国际市场开拓项目补贴资金 与收益相关 宁波市妇女之家示范点补助 与收益相关 出口信保补贴 与收益相关 2013 年度宁波市走出去扶持资金 与收益相关 宁波市中小企业国际市场开拓项目补贴资金 与收益相关 宁波市进出口信用保险保费补贴 与收益相关 宁波市妇女之家示范点补助 与收益相关 加快转型升级促进经济发展扶持政策补助 与收益相关 奉化市 2014 年度第一批科技项目经费 与收益相关 合计 其他说明 : 1 根据甬外经贸财 号规定, 对 2013 年 10 月 年 9 月境外展会补贴的通知, 公司于 2015 年 2 月收到政府补贴 , 计入营业外收入 2 根据宁波市妇女联合会发布甬妇 号文件关于认定 2014 年宁波市妇女之家示范点的通知, 公司于 2015 年 2 月收到政府补贴 , 计入营业外收入 3 根据甬外经贸财 号规定, 关于 2013 年 10 月 年 9 月出口信用保险费补贴通知, 公司于 2015 年 2 月收到政府补贴 , 计入营业外收入 36 / 56

37 4 根据甬外经贸境函 号规定, 对宁波市 2013 年度走出去扶持资金的补贴通知, 公司于 2015 年 2 月收到政府补贴 , 计入营业外收入 第五节二 ( 二十八 ) 营业外支出 项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中 : 固定资产处置损失 公益性捐赠支出 赞助费 水利基金 其他 合计 第五节二 ( 二十九 ) 所得税费用 1 所得税费用表 项目本期发生额上期发生额 当期所得税费用 -43, 递延所得税费用 -97, , 合计 -97, , 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -890, 按法定税率计算的所得税费用 0.00 子公司适用不同税率的影响 0.00 预交所得税的影响 0.00 本期递延所得税资产影响 -97, 所得税费用 -97, / 56

38 第五节二 ( 三十 ) 1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 218, , 利息收入 合计 14, , , , 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 参展费 264, 出口费用 110, , , 审计咨询费 695, , 佣金 203, , 维修检验费 220, , 广告宣传费 290, , 汽车费用差旅费运杂费办公费劳动保护费 195, , , , , , , , , , 其他费用 314, , 合计 2,639, ,678, 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,925, ,273, / 56

39 合计 2,925, ,273, 支付的其他与筹资活动有关的现金项目往来款代扣代缴股利个人所得税合计 本期发生额 上期发生额 6,664, ,000, ,664, 第五节二 ( 三十一 ) 现金流量表补充资料 1 现金流量表补充资料 补充资料本期金额上期金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -800, , 加 : 资产减值准备 851, , 固定资产等折旧 3,110, ,420, 无形资产摊销 82, , 长期待摊费用摊销 184, , 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 1, 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 1,021, , 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -2,510, ,295, 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) -97, , 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -2,372, ,065, / 56

40 补充资料本期金额上期金额 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 9,440, ,584, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) -9,376, ,300, 其他 ( 注 ) 经营活动产生的现金流量净额 -465, ,273, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 5,776, ,258, 减 : 现金的期初余额 9,312, ,641, 加 : 现金等价物的期末余额 减 : 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,535, ,383, 现金和现金等价物的构成 项目期末余额年初余额 一 现金 5,776, ,573, 其中 : 库存现金 60, , 可随时用于支付的银行存款 5,716, ,523, 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 40 / 56

41 项目期末余额年初余额 拆放同业款项 二 现金等价物 5,776, ,573, 其中 : 三个月内到期的债券投资 三 期末现金及现金等价物余额 5,776, ,573, 其中 : 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 第五节二 ( 三十二 ) 在其他主体中的权益 ( 一 ) 在子公司中的权益 1 企业集团的构成 子公司名称主要经营地注册地业务性质 直接 持股比例 (%) 间接 取得方式 亚茂欧洲有限公司德国德国贸易 设立 ( 二 ) 在合营安排或联营企业中的权益 1 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 (%) 直接 间接 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 奉化金颐小额贷款股份有限公司 宁波宁波 权益法 2 重要联营企业的主要财务信息 期末余额 / 本期发生额 年初余额 / 上期发生额 奉化金颐小额贷款股份有限公司 奉化金颐小额贷款股份有限公司 流动资产非流动资产资产合计流动负债 200,787, ,566, , , ,817, ,627, ,843, ,592, / 56

42 期末余额 / 本期发生额 年初余额 / 上期发生额 奉化金颐小额贷款股份有限公司 奉化金颐小额贷款股份有限公司 非流动负债 负债合计按持股比例计算的净资产份额对联营企业权益投资的账面价值营业收入净利润综合收益总额 15,843, ,592, ,994, ,043, ,994, ,043, ,476, ,619, ,304, ,572, ,304, ,572, ( 三 ) 关联交易情况 1 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司, 其相互间交易及母子公司交易已作抵销 2 关联担保情况本期本公司无关联担保交易 3 关键管理人员薪酬 项目本期发生额上期发生额 关键管理人员薪酬 439, , 第五节二 ( 三十三 ) 承诺及或有事项 ( 一 ) 重要承诺事项 1 资产负债表日存在的重要承诺: 抵押事项 : (1) 公司于 2014 年 11 月 4 日与中国银行股份有限公司奉化支行签订最高额为 4,900 万元的合同编号为奉化 2014 年人抵字 068 号的 最高额抵押合同 ( 期限 2014/11/ /11/03), 以原值为 17,773, 元, 净值为 16,294, 元的房屋建筑物和原值为 1,080, 元, 摊余价值为 742, 元的土地使用权为公司短期借款提供担保 截止 2015 年 06 月 30 日, 为公司在该行的以下借款提供担保 : 1 为公司在该行的 600 万元 ( 期限为 2015/3/ /3/22) 短期借款提供担保 ; 2 为公司在该行的 600 万元 ( 期限为 2015/4/ /4/27) 短期借款提供担保 ; 3 为公司在该行的 500 万元 ( 期限为 2015/6/ /6/17) 短期借款提供担高 (2) 公司于 2014 年 11 月 4 日与中国银行股份有限公司奉化支行签订最高额为 4,900 万元的合同编号为 42 / 56

43 奉化 2014 年人抵字 068 号的 最高额抵押合同 ( 期限 2014/11/ /11/03), 以原值为 14,839, 元, 净值为 5,950, 元的房屋建筑物和原值为 1,555, 元, 摊余价值为 1,062, 元的土地使用权为公司短期借款提供担保 截止 2015 年 06 月 30 日, 为公司在该行的以下借款提供担保 : 1 为公司在该行的 600 万元 ( 期限为 2015/3/ /3/22) 短期借款提供担保 ; 2 为公司在该行的 600 万元 ( 期限为 2015/4/ /4/27) 短期借款提供担保 ; 3 为公司在该行的 500 万元 ( 期限为 2015/6/ /6/17) 短期借款提供担保 (3) 公司于 2014 年 11 月 4 日与中国银行股份有限公司奉化支行签订最高额为 4,900 万元的合同编号为奉化 2014 年人抵字 068 号的 最高额抵押合同 ( 期限 2014/11/ /11/03), 以原值为 17,773, 元, 净值为 16,294, 元的房屋建筑物和原值为 1,080, 元, 摊余价值为 742, 元的土地使用权, 以原值为 14,839, 元, 净值为 5,950, 元的房屋建筑物和原值为 1,555, 元, 摊余价值为 1,062, 元的土地使用权为公司国内信用证保证金提供担保 截止 2015 年 06 月 30 日, 为公司在该行的以下保证金提供担保 : 保证金事项 1 公司于 2015 年 5 月 27 日与中国银行股份有限公司奉化支行签订合同编号为奉化 2015 保质 011 的 保证金质押总协议, 以人民币 450, 元保证金金额, 向该行开立编号为 KZ 国内信用证人民币 2,250, 元,( 期限为 2015/05/ /10/23) 国内信用证保证金提供担保 ( 二 ) 或有事项资产负债表日不存在重要的或有事项 第五节二 ( 三十四 ) 资产负债表日后事项 ( 一 ) 利润分配情况公司 2014 年度权益分派方案已获 2015 年 05 月 06 日召开的 2014 年度股东大会审议通过, 将权益分派事宜公告如下 : 本公司 2014 年度权益分派方案为 : 以公司现有总股本 18,000,000 股为基数, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 股,( 其中以公司股东溢价增资所形成的资本公积金每 10 股转增 0 股, 不需要纳税 ; 以其他资本公积每 10 股转增 股, 需要纳税 ) 本次权益分派权益登记日为:2015 年 06 月 30 日, 除权除息日为 : 2015 年 07 月 01 日 公司 2015 年 6 月 15 日第一届董事会第七次会议, 审议通过 关于审议 < 宁波亚茂光电股份有限公司章程修正案 > 的议案 公司 2015 年 7 月 3 日 2015 年第一次临时股东大会决议, 审议通过 关于审议 < 宁波亚茂光电股份有限公司章程修正案 > 的议案, 公司股本增至 50,000,400 股, 公司章程 相应调整 2015 年 7 月 6 日公司获得章程修改案后的最新工商营业执照故本期末财务报表股本结构未发生变化 ( 二 ) 其他资产负债表日后事项说明 (1) 根据 2014 年 12 月 15 日第一届董事会第四次会议决议, 公司决定注销子公司奉化市亚茂照明研发有限公司 最终子公司奉化市亚茂照明研发有限公司于 2015 年 2 月注销 (2) 根据 2015 年 5 月 20 日召开的第一届董事会第六次会议, 审议通过 关于注销亚茂照明欧洲公司的议案, 公司决定注销子公司亚茂照明欧洲公司 ; 根据子公司亚茂照明欧洲公司所在地法律法规, 最终子公司亚茂照明欧洲公司将于 2016 年 5 月 31 日后正式注销 (2) 因产品质量纠纷, 公司尚未支付深圳市源磊科技有限公司材料采购款 2014 年 12 月 16 日, 深圳市 43 / 56

44 源磊科技有限公司向深圳市宝安区人民法院起诉本公司, 要求本公司支付拖欠货款 1,072, 元及相应利息金额 12, 元合计 1,084, 元 本公司对管辖地和法院管辖权提出异议, 已向深圳市中级人民法院提起上诉 目前正在进行反诉, 反诉金额为 1,305, 第五节三母公司报表项目注释 第五节三 ( 一 ) 应收账款 类别 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 1 应收账款分类披露 期末余额账面余额坏账准备比例金额比例 (%) 金额 (%) 11, 447, , 447, ,0 86, ,0 86, 账面价值 10,361, ,361, 账面余额比例金额 (%) 23,277, ,277, 年初余额坏账准备比例账面价值金额 (%) 1,188, ,188, ,089, ,089, 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 账龄 期末余额 应收账款坏账准备计提比例 (%) 1 年以内 ( 含 1 年 ) 其中 :3 个月以内 ( 含 3 个月 ) 个月 ( 含 12 个月 ) 年以内小计 至 2 年 ( 含 2 年 ) 76, 至 3 年 ( 含 3 年 ) 3 年以上 / 56

45 合计 11,447, ,173, 期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2 本期计提 收回或转回应收账款情况本期计提坏账准备金额 -102, 元 ; 本期无收回或转回坏账准备的情况 3 本期无实际核销的应收账款情况 4 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 期末余额 单位名称 应收账款 占应收账款合计数的比例 (%) 坏账准备 香港 MAS 公司 1,442, 宁波佳灯进出口有限公司 1,390, 土耳其 ER 公司 1,212, 常州市三晶星光光源制造有限公司 902, , 巴西 MULTI 公司 641, 合计 5,589, , 应收关联方账款的情况 单位名称与本公司关系账面余额占应收账款总额的比例 (%) 亚茂欧洲有限公司子公司 2,377, 合计 2,377, 本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况 7 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产 负债 45 / 56

46 第五节三 ( 二 ) 其他应收款 1 其他应收款分类披露 : 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比计提比金额比例 (%) 金额例 (%) 例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 10,888, ,529, ,359, ,969, , ,327, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 10,888, ,529, ,359, ,969, , ,327, 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 46 / 56

47 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 : 账龄 期末余额 其他应收款坏账准备计提比例 (%) 1 年以内 ( 含 1 年 ) 其中 :3 个月以内 ( 含 3 个月 ) 4-12 个月 ( 含 12 个月 ) 2,252, ,000 2, 年以内小计 2,305, , 至 2 年 ( 含 2 年 ) 2 至 3 年 ( 含 3 年 ) 3 年以上 7,037, ,055, ,535, , , , 合计 10,888, ,529, 期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 2 本期计提 收回或转回坏账准备情况本期计提坏账准备金额 887, 元 ; 本期无收回或转回坏账准备的情况 3 本期无实际核销的其他应收款情况 4 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 ,906, 备用金 75, , 代扣代缴 , 保证金 1, , 押金 20, , 合计 10,888, ,969, 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 : 单位名称款项性质期末余额账龄 亚茂照明欧洲公司 往来款 10,655, 个月以内 2,116, 年 7,013, 年 占其他应收款合计数的比例 (%) 坏账准备期末余额 ,509, / 56

48 1,525,117.8 出口退税往来款 117, 个月以内 1.08 陈吉南备用金 50, 月 , 叶国章 ( 义务办 ) 备用金 22, 年 , 住房公积金 ( 个人部分 ) 代扣代缴 16, 个月以内 0.15 合计 / 10,888, / ,515, 本期无涉及政府补助的应收款项 7 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产 负债 第五节三 ( 三 ) 长期股权投资 项目 对子公司投资 对联营 合营企业投资 期末余额 账面余额减值准备账面价值账面余额 年初余额 减值准备 账面价值 191, , , , ,504, ,504, ,043, ,043, 合计 38,695, ,695, ,957, ,957, 对子公司投资 被投资单位年初余额本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 奉化市亚茂照明研发有限公司 亚茂欧洲有限公司 191, , 合计 191, , / 56

49 2 对联营 合营企业投资 本期增减变动 被投资单位 年初余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 其他 期末余额 联营企业 奉化金颐小额贷款股份有限 36,043, ,475, ,504, 公司 合计 36,043, ,475, ,504, 第五节三 ( 四 ) 营业收入和营业成本 1 营业收入 营业成本明细 项目 本期发生额 上期发生额 收入成本收入成本 主营业务 37,912, ,009, ,698, ,634, 其他业务 合计 37,912, ,009, ,698, ,634, 主营业务 ( 分行业 ) 项目 本期发生额 上期发生额 收入成本收入成本 工业 37,912, ,009, ,698, ,634, 合计 37,912, ,009, ,698, ,634, 主营业务 ( 分产品 ) 项目 本期发生额 上期发生额 收入成本收入成本 照明灯具 37,912, ,009, ,698, ,634, 合计 37,912, ,009, ,698, ,634, 主营业务 ( 分地区 ) 49 / 56

50 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入营业成本营业收入营业成本 内销 外销 16,809, ,038, ,846, ,276, ,102, ,970, ,852, ,357, 合计 37,912, ,009, ,698, ,634, 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例 (%) 宁波佳灯进出口有限公司 香港 MAS 3,475, ,911, 贝亚时代 ( 宁波 ) 国际贸易有限公司 2,824, 印度 CROMPTON GREAVES LTD-MAK 2,423, 宁波斯达远东进出口有限公司 2,140, 合计 13,775, 第五节三 ( 五 ) 投资收益 项目本期发生额上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,045, ,225, 理财产品取得的投资收益 56, , 处置可供出售金融资产产生的收益 -62, 合计 3,101, ,295, 第五节四补充资料 ( 一 ) 当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益 1, 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 218, / 56

51 项目 金额 说明 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5, 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 211, ( 二 ) 净资产收益率及每股收益 : 报告期利润 加权平均净资产收益率 (%) 每股收益 ( 元 ) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -0.94% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.19% ( 三 ) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目期末余额期初余额变动比率 (%) 说明 货币资金 6,226, ,308, 系本期公司催收回款, 使得货币资金增加所致 51 / 56

52 报表项目期末余额期初余额变动比率 (%) 说明 应收账款 8,759, ,035, 系本期公司催收回款所致 其他应收款 401, , 系本期公司往来款增加所致 应付职工薪酬 2,280, ,717, 系本期公司支付上期年终奖所致 应交税费 575, ,588, 销售费用 1,609, ,336, % 财务费用 1,103, , 资产减值损失 533, , 系本期公司收入下降, 使得相应的应交增值税下降所致系本期公司营业收入下降, 相应运杂费参展费下降所致系本期公司汇率变化, 使得汇兑损失增加所致系本期公司应收款项收回, 应收账款坏账损失减少所致 营业外收入 239, , 系本期公司政府补助减少所致 第六节 重要事项 一 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 是 六 二 ( 一 ) 是否存在股票发行事项 否 - 是否存在重大诉讼 仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金 资产及其他资源的情况 否 - 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购 出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 六 二 ( 二 ) 是否存在资产被查封 扣押 冻结或者被抵押 质押的情况 是 六 二 ( 三 ) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 二 重要事项详情 ( 一 ) 利润分配与公积金转增股本的情况报告期内股东大会审议通过的利润分配或公积金转增股本的方案 2014 年度权益分派方案 : 以公司现有股本 18,000,000 股为基数, 以基本公积金向全体股东每 10 股转赠 股,( 其中以公司股东溢价增资所 52 / 56

53 报告期内利润分配或公积金转增股本的执行情况 报告期内是否存在已提出或已批准但尚未实施的利润分配方案或公积金转增股本方案的情况 形成的资本公积金每 10 股转增 0 股, 不需要纳税 ; 以其他资本公积每 10 股转增 股, 需要纳税 ) 权益分派前本公司总股本为 18,000,000 股, 权益分派后总股本增至 50,000,400 股 本次权益分派权益登记日 :2015 年 06 月 30 日, 除权除息日为 2015 年 07 月 01 日 2014 年度权益分派方案已获 2015 年 05 月 06 日召开的 2014 年度股东大会审议通过, 备查文件 :2014 年度权益分派实施公告 否 ( 二 ) 承诺事项的履行情况 1 控制股东 实际控制人 持股 5% 以上的股东 董监高承诺避免同业竞争, 本期内未发生违背承诺事项 2 实际控制人 董监高出具 关于规范关联交易的承诺, 本期内未发生违背承诺事项 ( 三 ) 被查封 扣押 冻结或者被抵押 质押的资产情况 资产 权利受限 账面价值 占总资产的 发生原因 类型 比例 固定资产及土地使用权 抵押 24,049, % 获得银行借款 累计值 24,049, % - 第七节 股本变动及股东情况 一 普通股股本结构 无限售条件股份有限售条件股份 股份性质 期初本期变动期末数量比例 % 数量比例 % 无限售股份总数 其中 : 控股股东 实际控制人 董事 监事 高管 核心员工 有限售股份总数 18,000, % 32,000,400 50,000, % 其中 : 控股股东 实际控制人 18,000, % 32,000,400 50,000, % 董事 监事 高管 核心员工 总股本 18,000,000-32,000,400 50,000,400 - 普通股股东人数 3 二 普通股前十名股东情况 53 / 56

54 期末持有限售期末持有无限售期初持股数持股变动期末持序号股东名称期末持股数 ( 股 ) 股份数量股份数量 ( 股 ) ( 股 ) 股比例 % ( 股 ) ( 股 ) 1 曹茂军 11,080,000 19,698,000 30,778, % 30,778, 陈吉飞 5,540,000 9,849,000 15,389, % 15,389, 曹滋浓 1,380,000 2,453,400 3,833, % 3,833,400 0 合计 18,000,000 32,000,400 50,000, % 50,000,400 0 前十名股东间相互关系说明 : 公司现有股东曹茂军与陈吉飞为夫妻关系, 曹茂军与曹滋浓为父女关系, 陈吉飞与曹滋浓为母女关系 除此外, 公司现有股东之间不存在其他关联关系 三 控股股东 实际控制人情况 ( 一 ) 控股股东情况曹茂军直接持有公司 3, 万股股份, 占公司总股本的 61.56%, 是公司的控股股东 曹茂军, 中国籍, 无境外居留权 男,1969 年 1 月出生, 高中学历, 高级经济师, 溪口商会会长, 浙江照明电器行业协会常务理事 1992 年 6 月至 1995 年 3 月任溪口武嶺电器配件厂厂长,1995 年 3 月至 1998 年 3 月任溪口亚茂总经理,1998 年 3 月至 2014 年 7 月任有限公司执行董事兼总经理, 2014 年 7 月至今任股份公司董事长, 任期三年 ( 二 ) 实际控制人情况曹茂军 陈吉飞 曹滋浓合计持有公司 % 的股权, 为公司实际控制人 1 曹茂军, 中国籍, 无境外居留权 男,1969 年 1 月出生, 高中学历, 高级经济师, 溪口商会会长, 浙江照明电器行业协会常务理事 1992 年 6 月至 1995 年 3 月任溪口武嶺电器配件厂厂长,1995 年 3 月至 1998 年 3 月任溪口亚茂总经理,1998 年 3 月至 2014 年 7 月任有限公司执行董事兼总经理,2014 年 7 月至今任股份公司董事长, 任期三年 2 陈吉飞, 中国籍, 无境外居留权 女,1969 年 2 月出生, 高中学历, 高级经济师 1992 年 6 月至 1995 年 3 月系溪口武嶺电器配件厂财务总监,1995 年 3 月至 1998 年 3 月任溪口亚茂财务总监, 1998 年 3 月至 2014 年 7 月任有限公司财务经理 监事,2014 年 7 月至今任股份公司董事 总经理兼财务负责人, 任期三年 3 曹滋浓, 中国籍, 无境外居留权 女,1991 年 9 月出生, 硕士学历 2013 年 7 月至 2014 年 7 月任有限公司董事长助理,2014 年 7 月至今任股份公司董事 董事会秘书, 任期三年 54 / 56

55 第八节 董事 监事 高管及核心员工情况 一 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 曹茂军 董事长 男 46 高中 是 陈吉飞 董事 总经理兼财务负责人 女 46 高中 是 曹滋浓 董事 董事会秘书 女 25 硕士 是 陈晖 董事 副总经理 男 36 大专 是 沈国君 董事 副总经理 男 50 高中 是 诸定昌 监事会主席 男 66 本科 否 任芬 监事 女 33 中专 是 陈吉南 职工代表监事 男 56 高中 是 相韫祎 副总经理 男 38 大专 是 董事会人数 : 5 监事会人数 : 3 高级管理人员人数 : 5 二 持股情况 姓名 职务 期初持普通股股数期末持普通股期末普通股期末持有股数量变动 ( 股 ) ( 股 ) 股数 ( 股 ) 持股比例 % 票期权数量 曹茂军 董事长 11,080,000 19,698,000 30,778, % 0 陈吉飞 总经理 5,540,000 9,849,000 15,389, % 0 曹滋浓 董事会秘书 1,380,000 2,453,400 3,833, % 0 合计 18,000,000 32,000,400 50,000, % 0 三 变动情况 董事长是否发生变动 否 信息统计 总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动 否否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型 ( 新任 换届 离任 ) 期末职务 简要变动原因 四 核心员工 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 期末股票期权数量 核心员工 核心员工变动情况 : - 55 / 56

56 56 / 56