证券投资基金信息披露XBRL标引规范第2号<半年度报告摘要>

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1 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 2015 年 年 度 报 告 2015 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 :2016 年 3 月 30 日

2 1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 基 金 托 管 人 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定, 于 2016 年 3 月 28 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 本 报 告 期 自 2015 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 第 2 页 共 78 页

3 1.2 目 录 1 重 要 提 示 及 目 录 重 要 提 示 目 录 基 金 简 介 基 金 基 本 情 况 基 金 产 品 说 明 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 信 息 披 露 方 式 其 他 相 关 资 料 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 其 他 指 标... 错 误! 未 定 义 书 签 3.4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 管 理 人 报 告 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 托 管 人 报 告 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 审 计 报 告 审 计 报 告 基 本 信 息 审 计 报 告 的 基 本 内 容 年 度 财 务 报 表 资 产 负 债 表 利 润 表 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 报 表 附 注 投 资 组 合 报 告 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 第 3 页 共 78 页

4 8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 投 资 组 合 报 告 附 注 基 金 份 额 持 有 人 信 息 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 开 放 式 基 金 份 额 变 动 重 大 事 件 揭 示 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 基 金 投 资 策 略 的 改 变 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 其 他 重 大 事 件 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 存 放 地 点 查 阅 方 式 第 4 页 共 78 页

5 2 基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情 况 基 金 名 称 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 简 称 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 混 合 基 金 主 代 码 交 易 代 码 基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合 同 生 效 日 2014 年 5 月 20 日 基 金 管 理 人 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 70,162, 份 基 金 合 同 存 续 期 不 定 期 2.2 基 金 产 品 说 明 投 资 目 标 投 资 策 略 业 绩 比 较 基 准 风 险 收 益 特 征 本 基 金 通 过 在 股 票 固 定 收 益 证 券 现 金 等 资 产 的 积 极 灵 活 配 置, 并 通 过 重 点 关 注 受 益 于 中 国 经 济 结 构 转 型 趋 势 以 及 新 的 经 济 结 构 变 化 包 括 新 城 乡 结 构 新 需 求 结 构 新 产 业 结 构 带 来 的 投 资 机 会, 在 严 格 控 制 风 险 并 保 证 充 分 流 动 性 的 前 提 下, 谋 求 基 金 资 产 的 长 期 稳 定 增 值 本 基 金 在 股 票 投 资 方 面 主 要 采 用 主 题 投 资 策 略, 通 过 重 点 投 资 受 益 于 中 国 经 济 结 构 转 型 趋 势 新 的 经 济 结 构 包 括 新 城 乡 结 构 新 需 求 结 构 新 产 业 结 构 的 相 关 行 业 股 票, 并 保 持 对 中 国 经 济 结 构 调 整 的 趋 势 以 及 经 济 结 构 调 整 对 相 关 行 业 及 上 市 公 司 影 响 的 密 切 跟 踪 和 研 究 分 析, 对 属 于 新 经 济 结 构 投 资 主 题 范 畴 的 上 市 公 司 进 行 重 点 投 资 55% 中 证 500 指 数 (000905)+ 45% 中 证 全 债 指 数 本 基 金 为 混 合 型 基 金, 本 基 金 属 于 中 高 风 险 中 高 收 益 的 基 金 品 种, 其 预 期 风 险 和 预 期 收 益 高 于 债 券 型 基 金 和 货 币 市 场 基 金, 低 于 股 票 型 基 金 注 : 自 2015 年 10 月 1 日 起, 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 由 原 中 信 标 普 全 债 指 数 变 更 为 中 证 全 债 指 数 具 体 内 容 详 见 基 金 管 理 人 于 2015 年 11 月 13 日 发 布 的 关 于 变 更 旗 下 基 金 业 绩 比 较 基 准 并 相 应 修 订 基 金 合 同 部 分 条 款 的 公 告 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 名 称 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 司 第 5 页 共 78 页

6 姓 名 顾 佳 汤 嵩 彦 信 息 披 露 负 责 人 联 系 电 话 电 子 邮 箱 客 户 服 务 电 话 或 传 真 注 册 地 址 上 海 市 浦 东 新 区 浦 东 大 道 981 号 3 幢 316 室 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 188 号 办 公 地 址 上 海 市 淮 海 中 路 381 号 中 环 广 场 38 楼 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 188 号 邮 政 编 码 法 定 代 表 人 姜 明 生 牛 锡 明 2.4 信 息 披 露 方 式 本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 2.5 其 他 相 关 资 料 项 目 名 称 办 公 地 址 会 计 师 事 务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路 1318 号 星 展 银 行 大 厦 6 楼 注 册 登 记 机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 17 号 3 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 金 额 单 位 : 人 民 币 元 期 间 数 据 和 指 标 2014 年 5 月 20 日 ( 基 2015 年 金 合 同 生 效 日 )-2014 年 12 月 年 日 本 期 已 实 现 收 益 -12,695, ,648, 本 期 利 润 -8,007, ,359, 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 -7.96% 5.08% - 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 52.33% 9.50% 期 末 数 据 和 指 标 2015 年 末 2014 年 末 2013 年 末 第 6 页 共 78 页

7 期 末 可 供 分 配 利 润 -562, ,597, 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 期 末 基 金 资 产 净 值 117,022, ,771, 期 末 基 金 份 额 净 值 累 计 期 末 指 标 2015 年 末 2014 年 末 2013 年 末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 66.80% 9.50% - 注 :1 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用, 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 2 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 3 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 4 期 末 可 供 分 配 利 润 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 5 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 生 效 以 上 财 务 指 标 中 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 ( 基 金 成 立 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 止 期 间 3.2 基 金 净 值 表 现 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 1 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 2 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 过 去 三 个 月 52.05% 2.57% 14.51% 1.12% 37.54% 1.45% 过 去 六 个 月 % 3.36% -4.80% 1.78% -6.66% 1.58% 过 去 一 年 52.33% 3.04% 28.39% 1.55% 23.94% 1.49% 自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 66.80% 2.43% 61.72% 1.28% 5.08% 1.15% 第 7 页 共 78 页

8 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 注 : 自 2015 年 10 月 1 日 起, 本 基 金 基 准 55% 中 证 500 指 数 +45% 中 信 标 普 全 债 指 数 变 更 为 55% 中 证 500 指 数 + 45% 中 证 全 债 指 数 具 体 内 容 请 详 见 发 布 于 2015 年 11 月 13 日 的 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 业 绩 比 较 基 准 并 相 应 修 订 基 金 合 同 部 分 条 款 的 公 告 第 8 页 共 78 页

9 3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 注 : 本 基 金 合 同 于 2014 年 5 月 20 日 生 效, 合 同 生 效 当 年 按 实 际 存 续 期 计 算, 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 以 来 未 进 行 过 利 润 分 配 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 4 管 理 人 报 告 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 浦 银 安 盛 ) 成 立 于 2007 年 8 月, 股 东 为 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 AXA Investment Managers S.A. 及 上 海 国 盛 集 团 资 产 有 限 公 司, 公 司 总 部 设 在 上 海, 注 册 资 本 为 人 民 币 2.8 亿 元, 股 东 持 股 比 例 分 别 为 51% 39% 和 10% 公 司 主 要 从 事 基 金 募 集 基 金 销 售 资 产 管 理 和 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 截 至 2015 年 12 月 31 日 止, 浦 银 安 盛 旗 下 共 管 理 19 只 基 金, 即 浦 银 安 盛 价 值 成 长 混 合 型 证 第 9 页 共 78 页

10 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 优 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 精 致 生 活 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 红 利 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 沪 深 300 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 稳 健 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 浦 银 安 盛 中 证 锐 联 基 本 面 400 指 数 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 幸 福 回 报 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 战 略 新 兴 产 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 6 个 月 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 季 季 添 利 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 消 费 升 级 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 日 日 盈 货 币 市 场 基 金 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 盛 世 精 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 月 月 盈 安 心 养 老 定 期 支 付 债 券 型 证 券 投 资 基 金 浦 银 安 盛 增 长 动 力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 及 浦 银 安 盛 医 疗 健 康 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 公 司 信 息 技 术 系 统 由 信 息 技 术 系 统 基 础 设 施 系 统 以 及 有 关 业 务 应 用 系 统 构 成 信 息 技 术 系 统 基 础 设 施 系 统 包 括 机 房 工 程 系 统 网 络 集 成 系 统, 这 些 系 统 在 公 司 筹 建 之 初 由 专 业 的 系 统 集 成 公 司 负 责 建 成, 之 后 日 常 的 维 护 管 理 由 公 司 负 责, 但 与 第 三 方 服 务 公 司 签 订 有 技 术 服 务 合 同, 由 其 提 供 定 期 的 巡 检 及 特 殊 情 况 下 的 技 术 支 持 公 司 业 务 应 用 系 统 主 要 包 括 开 放 式 基 金 登 记 过 户 子 系 统 直 销 系 统 资 金 清 算 系 统 投 资 交 易 系 统 估 值 核 算 系 统 网 上 交 易 系 统 呼 叫 中 心 系 统 外 服 系 统 营 销 数 据 中 心 系 统 等 这 些 系 统 也 主 要 是 在 公 司 筹 建 之 初 采 购 专 业 系 统 提 供 商 的 产 品 建 设 而 成, 建 成 之 后 在 业 务 运 作 过 程 中 根 据 公 司 业 务 的 需 要 进 行 了 相 关 的 系 统 功 能 升 级, 升 级 由 系 统 提 供 商 负 责 完 成, 升 级 后 的 系 统 也 均 是 系 统 提 供 商 对 外 提 供 的 通 用 系 统 业 务 应 用 系 统 日 常 的 维 护 管 理 由 公 司 负 责, 但 与 系 统 提 供 商 签 订 有 技 术 服 务 合 同, 由 其 提 供 定 期 的 巡 检 及 特 殊 情 况 下 的 技 术 支 持 除 上 述 情 况 外, 我 公 司 未 委 托 服 务 机 构 代 为 办 理 重 要 的 特 定 的 信 息 技 术 系 统 开 发 维 护 事 项 另 外, 本 公 司 可 以 根 据 自 身 发 展 战 略 的 需 要, 委 托 资 质 良 好 的 基 金 服 务 机 构 代 为 办 理 基 金 份 额 登 记 估 值 核 算 等 业 务 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 简 介 姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 任 职 日 期 离 任 日 期 证 券 从 业 年 限 说 明 公 司 旗 下 蒋 建 伟 先 浦 银 安 盛 生, 毕 业 蒋 建 伟 价 值 成 长 股 票 基 2014 年 5 月 20 日 - 14 于 上 海 财 经 大 学 金 浦 银 2001 年 至 安 盛 新 经 2007 年 就 第 10 页 共 78 页

11 济 结 构 混 合 基 金 浦 银 安 盛 增 长 动 力 混 合 基 金 基 金 经 理 职 于 上 海 东 新 国 际 投 资 管 理 有 限 公 司 担 任 研 究 员 投 资 经 理 助 理 2007 年 加 盟 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 先 后 担 任 行 业 研 究 员, 股 票 基 金 经 理 助 理 2010 年 7 月 起, 担 任 浦 银 安 盛 价 值 成 长 股 票 基 金 基 金 经 理 2012 年 6 月 至 2013 年 9 月 兼 任 浦 银 安 盛 优 化 收 益 债 券 基 金 基 金 经 理 2014 年 5 月 起 兼 任 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 混 合 基 金 基 金 经 理 2015 年 3 月 起 兼 任 浦 银 安 盛 增 长 动 力 混 合 基 金 基 金 经 理 褚 艳 辉 公 司 旗 下 2014 年 7 月 - 11 褚 艳 辉 先 第 11 页 共 78 页

12 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 混 合 基 金 浦 银 安 盛 盛 世 精 选 股 票 基 金 基 金 经 理 28 日 生, 南 京 理 工 大 学 经 济 学 硕 士 2004 年 至 2010 年, 先 后 就 职 于 上 海 信 息 中 心 爱 建 证 券 公 司 从 事 宏 观 经 济 政 策 以 及 制 造 与 消 费 行 业 研 究 工 作, 后 在 上 海 汽 车 财 务 公 司 担 任 投 资 经 理 助 理 之 职 2011 年 4 月 加 盟 我 司 担 任 高 级 行 业 研 究 员 2013 年 2 月 至 2014 年 6 月, 担 任 本 公 司 权 益 类 基 金 基 金 经 理 助 理 2014 年 6 月 起, 担 任 公 司 旗 下 浦 银 安 盛 盛 世 精 选 混 合 基 金 基 金 经 理 2014 年 7 月 起, 兼 任 公 司 旗 下 浦 银 安 第 12 页 共 78 页

13 盛 新 经 济 结 构 混 合 基 金 基 金 经 理 李 芳 女 士, 同 济 大 学 技 术 经 济 及 管 理 专 业 博 士 2011 年 5 月 加 盟 浦 银 安 公 司 旗 下 盛 基 金 管 李 芳 权 益 类 基 金 经 理 助 2015 年 12 月 1 日 理 公 司 研 究 部 担 任 理 行 业 研 究 员,2015 年 12 月 调 岗 至 权 益 投 资 部 担 任 公 司 旗 下 权 益 基 金 基 金 经 理 助 理 陈 蔚 丰 女 士, 南 京 大 学 环 境 科 学 硕 士 2008 年 2 月 至 2010 年 11 月 在 江 苏 瑞 华 投 资 陈 蔚 丰 原 权 益 类 基 金 经 理 助 理 2014 年 7 月 1 日 2015 年 5 月 24 日 7 发 展 有 限 公 司 担 任 行 业 研 究 员 2010 年 11 月 加 盟 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 先 后 担 任 行 业 研 究 员 高 级 研 究 第 13 页 共 78 页

14 员 基 金 经 理 助 理 2015 年 5 月, 担 任 浦 银 安 盛 医 疗 健 康 混 合 基 金 基 金 经 理 注 :1 蒋 建 伟 作 为 本 基 金 的 首 任 基 金 经 理, 其 任 职 日 期 为 本 基 金 成 立 之 日 2 其 余 人 员 的 任 职 日 期 和 离 职 日 期 为 公 司 决 定 的 聘 任 日 期 和 解 聘 日 期 3 证 券 从 业 年 限 的 计 算 标 准 遵 从 行 业 协 会 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 证 券 投 资 基 金 法 及 其 他 相 关 法 律 法 规 证 监 会 规 定 和 基 金 合 同 的 约 定, 以 及 公 司 的 规 章 制 度, 本 着 诚 实 守 信 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下, 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 报 告 期 内 未 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 管 理 人 于 2009 年 颁 布 了 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 规 定 ( 以 下 简 称 公 平 交 易 管 理 规 定 ), 并 分 别 于 2011 年 及 2012 年 进 行 了 两 次 修 订 现 行 公 平 交 易 管 理 规 定 分 为 总 则 实 现 公 平 交 易 的 具 体 措 施 公 平 交 易 监 控 与 实 施 效 果 评 估 公 平 交 易 的 报 告 和 信 息 披 露 隔 离 及 保 密 附 则 等 六 部 分 公 平 交 易 管 理 规 定 从 投 资 决 策 研 究 支 持 交 易 实 施 监 控 与 评 估 报 告 与 披 露 等 各 个 环 节, 预 防 和 发 现 可 能 违 反 公 平 交 易 的 异 常 情 况, 并 予 以 及 时 纠 正 与 改 进 管 理 人 用 于 公 平 交 易 控 制 方 法 包 括 : - 公 司 建 立 严 格 的 投 资 组 合 投 资 信 息 的 管 理 及 保 密 制 度, 不 同 投 资 组 合 经 理 之 间 的 持 仓 和 交 易 等 重 大 非 公 开 投 资 信 息 相 互 隔 离 ; - 相 对 所 有 组 合 建 立 并 使 用 统 一 的 系 统 化 的 研 究 平 台 ; - 明 确 了 投 资 决 策 委 员 会 投 资 总 监 投 资 组 合 经 理 三 级 授 权 体 系 ; - 证 券 投 资 基 金 经 理 及 其 助 理 和 特 定 客 户 资 产 投 资 组 合 经 理 及 其 助 理 相 互 隔 离, 不 得 相 互 兼 任 互 为 备 份 ; - 严 格 控 制 不 同 投 资 组 合 之 间 的 同 日 反 向 交 易 ; 第 14 页 共 78 页

15 - 执 行 投 资 交 易 交 易 系 统 中 的 公 平 交 易 程 序 ; - 银 行 间 市 场 交 易 交 易 所 大 宗 交 易 等 非 集 中 竞 价 交 易 的 交 易 分 配 严 格 依 照 制 度 和 程 序 规 范 进 行, 并 对 该 分 配 过 程 进 行 监 控 ; - 定 期 对 投 资 目 标 和 投 资 策 略 类 似 的 投 资 组 合 的 业 绩 表 现 进 行 分 析 归 因 和 评 估 ; - 对 不 同 时 间 窗 下 ( 如 日 内 3 日 内 5 日 内 ) 管 理 人 管 理 的 不 同 投 资 组 合 同 向 交 易 的 交 易 价 差 进 行 分 析 分 析 如 发 现 有 涉 嫌 不 公 平 的 交 易, 投 资 组 合 经 理 及 交 易 主 管 对 该 情 况 需 提 供 详 细 的 原 因 说 明, 并 将 检 查 结 果 向 公 司 管 理 层 和 督 察 长 汇 报 同 时 改 进 公 平 交 易 管 理 方 法 及 流 程 - 其 他 能 够 防 范 公 平 交 易 异 常 情 况 的 有 效 方 式 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 根 据 公 平 交 易 管 理 规 定, 建 立 健 全 有 效 的 公 平 交 易 执 行 体 系, 保 证 公 平 对 待 旗 下 的 每 一 个 投 资 组 合 在 具 体 执 行 中, 在 投 资 决 策 流 程 上, 构 建 统 一 的 研 究 平 台, 为 所 有 投 资 组 合 公 平 的 提 供 研 究 支 持 同 时, 在 投 资 决 策 过 程 中, 严 格 遵 守 公 司 的 各 项 投 资 管 理 制 度 和 投 资 授 权 制 度, 保 证 公 募 基 金 及 专 户 业 务 的 独 立 投 资 决 策 机 制 ; 在 交 易 执 行 环 节 上, 详 细 规 定 了 面 对 多 个 投 资 组 合 的 投 资 指 令 的 交 易 执 行 的 流 程 和 规 定, 以 保 证 投 资 执 行 交 易 过 程 的 公 平 性 ; 从 事 后 监 控 角 度 上, 一 方 面 是 定 期 对 股 票 交 易 情 况 进 行 分 析, 对 不 同 时 间 窗 口 ( 同 日,3 日,5 日 ) 发 生 的 不 同 组 合 对 同 一 股 票 的 同 向 交 易 及 反 向 交 易 进 行 价 差 分 析, 并 进 行 统 计 显 著 性 的 检 验, 以 确 定 交 易 价 差 对 相 关 基 金 的 业 绩 差 异 的 贡 献 度 ; 同 时 对 旗 下 投 资 组 合 及 其 各 投 资 类 别 的 收 益 率 差 异 的 分 析 ; 另 一 方 面 是 公 司 对 公 平 交 易 制 度 的 遵 守 和 相 关 业 务 流 程 的 执 行 情 况 进 行 定 期 检 查, 并 对 发 现 的 问 题 进 行 及 时 的 报 告 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 本 报 告 期 内 未 发 现 本 基 金 存 在 违 反 法 律 法 规 中 国 证 监 会 和 证 券 交 易 所 颁 布 的 相 关 规 范 性 文 件 中 认 定 的 异 常 交 易 行 为 报 告 期 内 未 发 生 旗 下 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的 情 形 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 2015 年,A 股 市 场 跌 宕 起 伏, 波 动 剧 烈 上 半 年, 在 改 革 驱 动 流 动 性 宽 松 带 来 杠 杆 资 金 加 速 入 市 的 背 景 下, 股 票 市 场 震 荡 走 高 进 入 三 季 度, 随 着 去 杠 杆 的 逐 步 深 入 以 及 估 值 回 归 的 双 重 作 用 下, 股 价 也 快 速 回 落 四 季 度, 在 新 兴 产 业 和 部 分 主 题 性 机 会 的 引 领 下, 优 质 成 长 股 展 开 反 第 15 页 共 78 页

16 弹, 部 分 公 司 股 价 甚 至 创 出 新 高 临 近 年 末, 由 于 对 国 内 经 济 面 的 担 忧 和 受 外 围 市 场 的 影 响, 市 场 进 入 震 荡 盘 整 阶 段 全 年 来 看, 上 证 深 证 指 数 涨 幅 远 不 及 中 小 板 创 业 板 指 数 板 块 上 看, 与 宏 观 经 济 相 关 的 周 期 性 板 块 涨 幅 较 小, 而 代 表 未 来 的 新 兴 产 业 和 消 费 性 板 块 涨 幅 靠 前, 如 传 媒 计 算 机 通 信 轻 工 电 子 等, 这 其 中 孕 含 着 的 新 兴 主 题 表 现 精 彩 基 于 市 场 存 在 结 构 性 机 会 的 判 断, 我 们 在 仓 位 上 总 体 保 持 稳 定, 寻 找 经 济 转 型 背 景 下, 受 益 于 政 策 扶 持 未 来 成 长 空 间 大 景 气 度 向 上 的 行 业, 以 此 作 为 投 资 主 线 重 点 配 置 落 实 到 公 司 层 面, 还 要 结 合 核 心 竞 争 力 突 出 财 务 健 康 估 值 合 理 等 因 素 此 外, 部 分 公 司 致 力 于 做 大 做 强 主 业 进 入 新 领 域 的 外 延 并 购, 也 是 基 金 关 注 的 一 条 主 线 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 报 告 期 内, 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 上 涨 28.39%, 基 金 净 值 上 涨 52.33% 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 展 望 下 一 阶 段, 我 们 预 计 国 内 经 济 将 在 L 型 的 底 部 整 理, 增 速 基 本 稳 定 随 着 供 给 侧 改 革 的 深 入, 市 场 可 以 看 到 传 统 产 业 过 剩 产 能 的 缓 慢 出 清, 新 兴 产 业 的 逐 步 成 长 宽 松 的 货 币 政 策 有 望 持 续, 但 力 度 可 能 减 弱 推 动 经 济 转 型 的 改 革 政 策 有 待 进 一 步 落 实 国 际 经 济 形 势 比 较 复 杂, 美 国 出 于 自 身 经 济 复 苏 考 虑 启 动 加 息, 而 日 本 采 取 负 利 率 欧 洲 延 续 宽 松 的 货 币 政 策 刺 激 经 济 原 油 基 本 金 属 煤 炭 价 格 持 续 低 迷, 具 有 避 险 属 性 的 贵 金 属 逐 步 受 到 关 注 新 兴 经 济 体 亮 点 不 多 相 比 其 他 经 济 体, 中 国 的 经 济 增 速 仍 然 处 于 较 高 的 水 平, 改 革 也 为 市 场 注 入 新 的 活 力, 因 此, 我 们 对 资 本 市 场 并 不 悲 观 长 期 看, 人 民 币 资 产 走 向 国 际 化 居 民 资 产 配 置 变 化 注 册 制 推 出 新 兴 产 业 成 长 等, 都 需 要 一 个 稳 定 的 资 本 市 场 短 期 看, 部 分 利 空 因 素 正 在 消 化, 市 场 信 心 逐 渐 恢 复, 股 价 经 过 调 整 之 后 估 值 更 趋 合 理 产 业 结 构 的 深 层 次 变 化 催 生 结 构 性 机 会 与 主 题 性 机 会, 云 计 算 与 大 数 据 先 进 制 造 新 教 育 医 疗 模 式 新 能 源 汽 车 等 值 得 关 注 投 资 策 略 上, 自 下 而 上 精 选 优 质 成 长 股 是 我 们 的 投 资 主 线 之 一 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 本 基 金 管 理 人 根 据 证 券 投 资 基 金 法 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 管 理 办 法 等 有 关 法 规 诚 实 第 16 页 共 78 页

17 守 信 勤 勉 尽 责, 依 法 履 行 基 金 管 理 人 职 责, 强 化 风 险 及 合 规 管 理, 确 保 基 金 管 理 业 务 运 作 的 安 全 规 范, 保 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 2015 年, 合 规 风 控 工 作 仍 然 是 对 公 司 进 行 全 面 风 险 管 理, 涵 盖 了 制 度 内 控 法 律 合 规 信 息 披 露 风 险 监 控 绩 效 评 估 内 部 稽 核 及 反 洗 钱 等 工 作 积 极 配 合 公 司 前 台 业 务 的 完 善 一 线 风 险 管 控 工 作, 并 协 调 监 督 全 公 司 和 投 资 组 合 的 市 场 风 险 信 用 风 险 流 动 性 风 险 操 作 风 险 合 规 风 险 及 内 部 控 制 工 作 合 规 法 律 方 面, 在 公 司 全 体 同 仁 的 共 同 努 力 下, 公 司 合 规 及 信 披 记 录 良 好, 为 公 司 各 项 业 务 的 开 展 打 下 了 坚 实 基 础 ; 风 险 管 理 方 面, 进 一 步 开 发 并 优 化 量 化 风 险 评 估 模 型, 利 用 数 字 化 专 业 化 管 理 提 升 风 险 评 估 监 测 及 预 警 效 能, 并 提 升 风 险 化 解 及 处 置 能 力 ; 稽 核 方 面, 根 据 监 管 要 求 及 行 业 热 议 风 险 点, 有 针 对 的 开 展 了 计 划 外 专 项 稽 核, 及 时 查 找 和 发 现 的 潜 在 风 险, 提 出 了 完 善 制 度 流 程 及 加 强 执 行 的 有 效 建 议 1 进 一 步 健 全 合 规 风 控 团 队, 提 高 团 队 的 专 业 素 养 2015 年, 随 着 公 司 管 理 投 资 组 合 的 数 量 与 规 模 大 幅 提 升 业 务 类 型 的 不 断 拓 展, 合 规 风 控 团 队 也 补 充 了 较 有 经 验 的 投 资 风 险 管 理 人 才, 进 一 步 强 化 了 团 队 人 员 配 置, 并 不 断 加 强 自 身 专 业 素 质 的 提 升, 全 面 提 高 专 业 素 质, 鼓 励 和 支 持 合 规 风 控 人 员 参 与 相 关 的 专 业 考 试 和 学 习 目 前 合 规 风 控 团 队 内 部 形 成 了 良 好 的 学 习 和 业 务 研 讨 的 氛 围, 团 队 成 员 各 自 发 挥 自 身 优 势, 相 互 取 长 补 短, 专 业 素 质 得 到 均 衡 提 升, 在 内 部 形 成 了 互 帮 互 学 互 相 协 同 勤 奋 上 进 的 良 好 局 面 内 部 管 理 上, 合 规 风 控 团 队 进 一 步 健 全 合 规 风 控 工 作 的 各 项 规 章 制 度 和 工 作 流 程, 进 一 步 明 确 各 岗 位 人 员 的 工 作 职 责, 强 化 自 觉 客 观 的 工 作 态 度 和 高 度 的 工 作 责 任 感, 培 养 团 队 协 作 精 神 对 外 沟 通 上, 持 续 与 监 管 机 构 交 易 所 自 律 协 会 外 部 律 师 外 部 会 计 师 及 双 方 股 东 对 口 部 门 保 持 密 切 良 好 的 沟 通, 同 时 与 公 司 其 他 部 门 保 持 良 好 协 作, 配 合 和 支 持 部 门 间 需 求 接 洽 2 进 一 步 建 立 健 全 风 险 控 制 体 系 (1) 对 投 资 组 合 进 行 定 期 业 绩 归 因 分 析 和 风 险 评 估 合 规 风 控 部 进 一 步 完 善 了 每 日 每 周 每 月 的 风 险 评 估 初 步 建 立 了 较 为 完 整 及 时 的 量 化 的 预 警 风 险 评 估 体 系 同 时,2015 年 对 流 动 性 风 险 监 控 体 系 进 行 了 进 一 步 完 善, 通 过 日 常 流 动 性 监 测 及 定 期 不 定 期 的 压 力 测 试, 对 流 动 性 风 险 进 行 有 效 的 防 范 (2) 对 投 资 组 合 的 公 平 交 易 及 异 常 交 易 进 行 事 前 控 制 和 事 后 分 析 合 规 风 控 部 继 续 着 力 于 对 公 平 交 易 异 常 交 易 相 关 工 作 的 提 高, 对 公 平 交 易 及 异 常 交 易 事 后 分 析 进 行 了 进 一 步 的 完 善, 以 进 一 步 确 保 投 资 组 合 的 合 法 合 规 (3) 对 公 司 新 产 品 提 供 高 效 有 力 的 支 持 2015 年, 公 司 新 发 行 了 6 只 专 户 产 品 (2 只 为 委 托 公 司 管 理 ),2 只 公 募 基 金 合 规 风 控 部 与 投 资 团 队 产 品 团 队 运 营 团 队 合 作, 就 各 产 品 的 流 动 性 风 险 市 场 风 险 信 用 风 险 等 方 面 进 行 第 17 页 共 78 页

18 分 析, 制 定 相 应 的 风 险 控 制 措 施 和 投 资 控 制 指 标 (4) 进 一 步 完 善 子 公 司 内 部 控 制 体 系 2015 年, 子 公 司 内 部 控 制 体 系 得 到 进 一 步 完 善 : 业 务 部 门 的 一 线 风 险 控 制 子 公 司 设 金 融 机 构 部 运 营 管 理 部 投 资 管 理 部 资 金 管 理 部 财 富 管 理 中 心 等 业 务 部 门, 对 其 管 理 负 责 的 业 务 进 行 检 查 监 督 和 控 制, 保 证 业 务 的 开 展 符 合 国 家 法 律 法 规 监 管 规 定 及 子 公 司 的 规 章 制 度, 并 对 部 门 的 内 部 控 制 和 风 险 管 理 负 直 接 责 任 ; 子 公 司 设 独 立 的 风 险 管 理 部, 负 责 对 子 公 司 内 部 控 制 和 风 险 控 制 的 充 分 性 合 理 性 和 有 效 性 实 施 独 立 客 观 的 风 险 管 控 检 查 和 评 价 ; 管 理 层 的 控 制 子 公 司 在 总 经 理 领 导 下 设 立 执 行 委 员 会, 并 在 管 理 层 下 设 项 目 评 审 及 决 策 委 员 会 以 及 风 险 控 制 委 员 会, 采 取 集 体 决 策 制, 管 理 和 监 督 各 个 部 门 和 各 项 业 务 进 行, 以 确 保 子 公 司 运 作 在 有 效 的 控 制 下 管 理 层 对 内 部 控 制 制 度 的 有 效 执 行 承 担 责 任 ; 执 行 董 事 及 监 事 的 监 控 和 指 导 所 有 员 工 应 自 觉 接 受 并 配 合 执 行 董 事 及 监 事 对 各 项 业 务 和 工 作 行 为 的 检 查 监 督, 合 理 的 风 险 分 析 和 管 理 建 议 应 予 采 纳 执 行 董 事 对 内 部 控 制 负 最 终 责 任 ; 母 公 司 及 其 董 事 会 通 过 稽 核 检 查 审 阅 报 告 参 与 会 议 等 方 式 监 督 子 公 司 内 部 控 制 和 风 险 控 制 情 况 2015 年, 母 公 司 对 子 公 司 的 内 控 管 理 正 在 从 事 前 评 审 和 事 中 审 核, 逐 步 转 向 事 前 咨 询 及 讨 论 以 及 事 后 稽 核, 力 争 在 保 持 子 公 司 独 立 性 实 现 母 子 公 司 风 险 隔 离 的 基 础 上, 有 效 发 挥 母 公 司 对 子 公 司 风 险 内 控 方 面 的 监 督 管 理 作 用 (5) 协 助 人 力 资 源 部 完 善 了 合 规 风 控 考 核 体 系 2015 年, 公 司 进 一 步 加 大 对 各 部 门 各 岗 位 的 风 险 事 件 考 核 力 度, 制 定 下 发 了 加 强 日 常 风 险 考 核 管 理 办 法, 依 照 不 同 等 级 风 险 事 件, 同 时 结 合 是 否 自 动 及 时 上 报 是 否 受 外 界 因 素 影 响 等 因 素 进 行 考 核, 责 任 明 确 落 实 到 人, 并 根 据 中 风 险 及 以 上 事 件 对 责 任 人 员 采 取 扣 除 部 分 季 度 工 资 的 惩 处, 有 力 地 督 促 了 相 关 人 员 对 公 司 制 度 的 执 行, 有 效 地 推 动 了 公 司 全 体 员 工 合 规 意 识 的 提 高 3 稽 核 工 作 根 据 相 关 法 规 要 求 公 司 的 实 际 运 作 情 况 及 稽 核 计 划, 合 规 风 控 团 队 有 重 点 分 步 骤 有 针 对 性 地 对 公 司 的 业 务 和 合 规 运 作, 以 及 执 行 法 规 和 制 度 的 情 况 进 行 稽 核, 并 在 稽 核 后 督 促 整 改 和 跟 踪 检 查 在 有 效 控 制 公 司 的 风 险 以 及 推 动 公 司 内 控 监 管 第 二 道 和 第 三 道 防 线 方 面 发 挥 了 积 极 的 作 用 稽 核 工 作 主 要 采 取 定 期 稽 核 与 不 定 期 稽 核 相 结 合 常 规 稽 核 与 专 项 稽 核 相 结 合 的 方 式 定 期 稽 核 的 结 果 主 要 体 现 在 月 度 合 规 报 告 及 季 度 监 察 稽 核 报 告 中 不 定 期 稽 核 主 要 是 就 定 期 稽 核 中 发 第 18 页 共 78 页

19 现 的 问 题, 与 业 务 部 门 进 行 沟 通, 帮 助 各 部 门 及 时 完 善 和 改 进 工 作 不 定 期 稽 核 的 结 果 主 要 体 现 在 合 规 报 告 及 整 改 反 馈 表 中 此 外, 合 规 风 控 团 队 还 负 责 与 负 责 公 司 内 控 评 价 的 会 计 师 事 务 所 联 系 和 沟 通, 配 合 公 司 的 业 务 开 展 2015 年 实 施 的 专 项 稽 核 包 括 : (1) 完 成 对 上 年 度 反 洗 钱 工 作 的 内 部 稽 核 和 反 洗 钱 自 评 估 工 作 ; (2) 根 据 监 管 部 门 统 一 部 署, 对 公 司 进 行 两 加 强 两 遏 制 全 面 专 项 自 查 ; (3) 根 据 监 管 部 门 要 求, 对 公 司 特 定 客 户 资 产 管 理 业 务 专 用 账 户 使 用 情 况 是 否 涉 及 配 资 等 进 行 了 自 查 ; (4) 对 公 司 投 资 指 令 投 资 建 议 书 进 行 了 检 查 ; (5) 对 公 司 信 息 技 术 管 理 进 行 了 检 查 总 体 来 说,2015 年 度 由 于 人 员 配 置 有 限, 稽 核 工 作 的 深 度 及 广 度 还 有 待 进 一 步 提 高 2016 年, 合 规 风 控 部 将 在 公 司 预 算 内 进 一 步 完 善 人 员 配 置, 不 断 深 化 和 提 高 稽 核 工 作 的 开 展 情 况 4 实 施 合 规 性 审 核 依 据 法 律 法 规 和 公 司 制 度 对 以 下 材 料 进 行 了 审 核 : (1) 对 基 金 宣 传 推 介 材 料 公 司 宣 传 品 网 站 资 料 客 户 服 务 资 料 渠 道 用 信 息 以 公 司 名 义 对 外 发 布 的 新 闻 等 进 行 了 合 规 性 审 核, 力 求 公 司 对 外 材 料 的 合 法 合 规 性 ; (2)2015 年, 与 公 司 专 业 法 律 顾 问 一 起, 对 公 司 发 行 的 基 金 和 专 户 产 品 法 律 文 件 的 合 法 合 规 性 进 行 了 全 面 审 核 ; (3) 对 一 级 市 场 数 百 个 证 券 的 申 购, 从 关 联 交 易 角 度 进 行 合 法 合 规 性 审 核, 未 出 现 在 一 级 市 场 投 资 与 公 司 存 在 禁 止 关 联 交 易 的 关 联 关 系 公 司 发 行 证 券 的 情 形 5 信 息 披 露 和 文 件 报 送 由 于 公 司 信 息 披 露 的 负 责 人 设 在 合 规 风 控 部, 因 此, 合 规 风 控 部 指 定 专 人 负 责 并 协 调 公 司 的 信 息 披 露 工 作, 督 察 长 对 信 息 披 露 工 作 进 行 指 导 督 促 监 督 检 查 信 息 披 露 工 作 包 括 拟 定 披 露 的 文 件 格 式 收 集 相 关 部 门 填 写 的 内 容 并 进 行 统 稿 和 审 核 对 定 稿 的 信 息 披 露 文 件 排 版 制 作 成 PDF 文 件 向 监 管 机 关 报 备 等 信 息 披 露 工 作 是 一 项 繁 杂 的 事 物 性 工 作, 需 要 信 息 披 露 负 责 人 耐 心 细 致 认 真 的 工 作 态 度 和 较 强 的 协 调 能 力, 不 仅 涉 及 到 披 露 的 格 式, 还 涉 及 披 露 的 内 容, 以 及 整 理 审 阅 和 报 送 等 该 项 工 作 虽 然 占 据 了 合 规 风 控 团 队 很 多 时 间, 但 由 于 团 队 成 员 的 工 作 认 真 仔 细, 所 有 的 披 露 均 做 到 了 及 时 准 确, 基 本 未 出 现 重 大 迟 披 漏 披 延 披 错 披 的 情 形 第 19 页 共 78 页

20 2015 年, 按 时 按 质 完 成 基 金 定 期 报 告 ( 月 报 季 报 半 年 报 年 报 监 察 稽 核 报 告 ) 和 招 募 说 明 书 更 新 的 提 示 及 合 规 审 核 工 作, 并 协 助 业 务 部 门 对 重 大 事 件 临 时 报 告 临 时 公 告 进 行 编 制, 及 时 进 行 合 规 审 核, 并 安 排 公 告 的 披 露 及 上 报 事 宜 2015 年 全 年 共 审 核 并 安 排 披 露 上 报 数 百 份 公 告 及 报 告, 未 出 现 重 大 迟 漏 等 现 象 6 法 律 事 务 对 公 司 签 署 的 上 百 份 协 议 合 同 等 进 行 了 法 律 审 核, 在 合 理 范 围 内 最 大 限 度 地 防 范 由 合 同 产 生 的 违 约 风 险 及 侵 权 风 险, 同 时, 根 据 中 国 证 监 会 发 布 的 关 于 销 售 费 用 及 反 洗 钱 等 相 关 法 律 法 规, 对 基 金 代 销 协 议 模 板 进 行 了 更 新 ; 参 与 起 草 审 阅 并 修 改 董 事 会 股 东 会 会 议 通 知 决 议 等 会 议 材 料 此 外, 合 规 风 控 团 队 还 负 责 与 公 司 法 律 和 基 金 产 品 律 师 联 系 和 沟 通, 配 合 公 司 的 业 务 开 展 全 年 的 法 务 工 作 基 本 做 到 了 有 序 而 高 效, 积 极 协 助 了 公 司 业 务 的 正 常 开 展, 公 司 未 发 生 诉 讼 或 仲 裁 现 象, 较 好 地 控 制 了 法 律 风 险 7 组 织 开 展 合 规 培 训 根 据 工 作 安 排, 合 规 风 控 团 队 负 责 公 司 的 合 规 培 训 工 作, 合 规 培 训 包 括 新 员 工 入 司 培 训 重 大 新 法 规 培 训 从 业 人 员 投 资 限 制 培 训 新 股 发 行 体 制 改 革 培 训 退 市 机 制 改 革 培 训 等 培 训 前, 合 规 风 控 团 队 会 商 量 每 次 培 训 的 议 题 和 内 容, 并 准 备 书 面 培 训 材 料 ; 培 训 中, 采 取 讲 实 例 的 互 动 培 训 方 式 ; 培 训 后, 积 极 听 取 员 工 的 建 议, 以 期 不 断 改 进 培 训 效 果 (1) 由 于 中 国 证 券 业 协 会 每 年 会 安 排 15 小 时 左 右 的 远 程 在 线 合 规 培 训 为 避 免 占 用 业 务 人 员 过 多 工 作 时 间 以 及 培 训 内 容 过 多 重 复,2015 全 年 为 业 务 人 员 提 供 了 共 5 场 ( 不 含 反 洗 钱 合 规 培 训 ) 的 专 项 合 规 培 训 ; (2) 对 反 洗 钱 相 关 人 员 开 展 了 一 场 反 洗 钱 合 规 培 训, 共 计 2.5 个 小 时 14 人 次 合 规 培 训 部 分 程 度 上 提 高 和 增 强 了 员 工 的 合 规 守 法 意 识, 促 进 了 公 司 业 务 的 合 规 运 作 8 督 导 和 推 动 公 司 的 制 度 建 设 和 完 善 督 导 和 推 动 公 司 的 制 度 建 设 和 完 善 是 合 规 风 控 团 队 的 重 要 工 作 之 一 合 规 风 控 团 队 全 年 推 动 公 司 所 有 新 订 修 订 制 度 流 程 的 工 作 9 组 织 进 行 反 洗 钱 工 作 公 司 反 洗 钱 工 作 由 合 规 风 控 团 队 组 织 和 牵 头 全 年 开 展 的 反 洗 钱 工 作 包 括 :(1) 完 善 反 洗 钱 相 关 制 度 ;(2) 客 户 识 别 和 客 户 风 险 等 级 划 分 ;(3) 利 用 反 洗 钱 监 控 系 统 从 TA 数 据 中 心 自 动 抓 取 数 据, 对 可 疑 交 易 进 行 适 时 监 控 ;(4) 向 中 国 人 民 银 行 定 期 报 送 可 疑 交 易 ;(5) 定 期 根 据 监 管 要 求 向 贵 局 及 人 民 银 行 报 送 报 告 报 表 等 各 项 材 料 ;(6) 进 行 反 洗 钱 合 规 培 训 ;(7) 进 行 反 洗 钱 的 专 项 审 计 及 自 评 估 第 20 页 共 78 页

21 10 落 实 监 管 政 策 和 要 求, 配 合 和 协 助 监 管 机 关 的 现 场 调 研 与 监 管 机 关 的 沟 通 和 交 流 主 要 由 督 察 长 和 合 规 风 控 部 负 责, 总 体 来 说, 在 落 实 监 管 机 关 的 监 管 政 策 和 要 求 方 面 的 工 作 包 括 : (1) 收 发 监 管 机 关 的 所 有 文 件, 传 达 监 管 机 关 的 政 策, 从 收 文 和 报 送 环 节 进 行 协 调 和 督 促 ; (2) 组 织 协 调 和 督 导 公 司 的 专 项 自 查 ; (3) 代 表 公 司 参 与 上 海 基 金 业 同 业 公 会 的 相 关 会 议 11 督 导 处 理 投 资 人 的 投 诉 公 司 已 经 建 立 了 投 资 人 投 诉 的 处 理 机 制, 合 规 风 控 团 队 负 责 指 导 督 促 客 服 中 心 妥 善 处 理 投 资 人 的 重 大 投 诉, 包 括 商 量 投 诉 处 理 的 反 馈 内 容 形 式 和 解 决 方 法 等, 避 免 了 因 投 资 人 投 诉 致 使 公 司 品 牌 和 声 誉 受 损 的 情 形 发 生 12 向 董 事 会 报 告 公 司 经 营 的 合 法 合 规 情 况 根 据 公 司 章 程 的 要 求, 定 期 向 董 事 会 报 告 公 司 经 营 的 合 法 合 规 情 况 报 告 的 形 式 包 括 : (1) 书 面 报 告 : 通 过 季 度 和 年 度 监 察 稽 核 报 告 的 形 式 ;(2) 当 面 报 告 : 通 过 在 董 事 会 会 议 以 及 合 规 与 审 计 委 员 会 会 议 汇 报 的 形 式 ;(3) 电 邮 或 电 话 : 当 董 事 想 了 解 公 司 的 合 规 经 营 情 况 或 提 出 一 些 问 题 时, 通 过 电 子 邮 件 或 电 话 的 形 式 进 行 沟 通 和 汇 报 13 与 中 介 机 构 的 协 调 合 规 风 控 团 队 负 责 与 律 师 事 务 所 和 审 计 师 事 务 所 的 日 常 工 作 协 调, 包 括 : (1) 与 律 师 事 务 所 : 就 重 大 制 度 修 订 事 项 基 金 产 品 募 集 专 户 产 品 审 核 高 管 和 董 事 的 任 免 出 具 法 律 意 见 书 (2) 与 审 计 师 事 务 所 : 就 公 司 的 内 控 评 价 工 作 建 立 了 与 普 华 永 道 会 计 师 事 务 所 日 常 沟 通 和 协 调 的 机 制 回 顾 过 去 的 2015 年, 从 董 事 会 管 理 层 到 员 工, 对 合 规 风 控 工 作 都 比 以 前 有 了 更 多 的 重 视 和 理 解 支 持, 合 规 风 控 团 队 与 公 司 各 部 门 的 联 系 日 益 紧 密 和 协 调, 这 为 公 司 合 规 风 控 风 控 工 作 的 开 展 进 一 步 奠 定 了 良 好 基 石 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 本 基 金 管 理 人 为 确 保 基 金 估 值 工 作 符 合 相 关 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 规 定, 确 保 基 金 资 产 估 值 的 公 平 合 理, 有 效 维 护 投 资 人 的 利 益, 设 立 了 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 估 值 委 员 会 ( 以 下 简 称 估 值 委 员 会 ), 制 定 了 估 值 政 策 和 估 值 程 序 估 值 委 员 会 成 员 由 公 司 分 管 高 管 金 融 工 程 部 负 责 人 研 究 部 负 责 人 合 规 风 控 部 负 责 人 基 金 运 营 部 负 责 人 组 成 估 值 委 员 会 成 员 均 具 有 5 年 以 上 专 业 工 作 经 历, 具 备 良 好 的 专 业 经 验 胜 任 能 力 和 独 立 性 估 值 委 员 会 的 职 责 主 要 包 括 : 第 21 页 共 78 页

22 保 证 基 金 估 值 的 公 平 合 理 ; 制 订 健 全 有 效 的 估 值 政 策 和 程 序 ; 确 保 对 投 资 品 种 进 行 估 值 时 估 值 政 策 和 程 序 的 一 贯 性 ; 定 期 对 估 值 政 策 和 程 序 进 行 评 价 等 参 与 估 值 流 程 的 各 方 还 包 括 本 基 金 托 管 银 行 和 会 计 师 事 务 所 托 管 人 根 据 法 律 法 规 要 求 对 基 金 估 值 及 净 值 计 算 履 行 复 核 责 任, 当 存 有 异 议 时, 托 管 银 行 有 责 任 要 求 基 金 管 理 公 司 作 出 合 理 解 释, 通 过 积 极 商 讨 达 成 一 致 意 见 会 计 师 事 务 所 对 估 值 委 员 会 采 用 的 相 关 估 值 模 型 假 设 及 参 数 的 适 当 性 发 表 审 核 意 见 并 出 具 报 告 上 述 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 本 基 金 基 金 经 理 未 参 与 或 决 定 基 金 的 估 值 本 基 金 管 理 人 已 与 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 签 订 了 中 债 收 益 率 曲 线 和 中 债 估 值 最 终 用 户 服 务 协 议 本 基 金 管 理 人 与 中 证 指 数 有 限 公 司 签 订 了 债 券 估 值 数 据 服 务 协 议 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 本 基 金 基 金 合 同 第 十 六 部 分 第 三 条 约 定, 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下, 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 6 次, 每 次 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 该 次 期 末 可 供 分 配 利 润 的 20%, 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 本 基 金 本 报 告 期 内 未 进 行 利 润 分 配, 符 合 相 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 4.9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 1 本 报 告 期 内 未 出 现 连 续 二 十 个 工 作 日 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不 满 二 百 人 的 情 形 2 本 报 告 期 内 未 出 现 连 续 二 十 个 工 作 日 基 金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 的 情 形 5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 2015 年 度, 基 金 托 管 人 在 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 托 管 过 程 中, 严 格 遵 守 了 证 券 投 资 基 金 法 及 其 他 有 关 法 律 法 规 基 金 合 同 托 管 协 议, 尽 职 尽 责 地 履 行 了 托 管 人 应 尽 的 义 务, 不 存 在 任 何 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 2015 年 度, 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 在 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 投 资 运 作 基 金 资 产 净 值 的 计 算 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 基 金 费 用 开 支 等 问 题 上, 托 管 人 未 发 现 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 第 22 页 共 78 页

23 本 报 告 期 内 本 基 金 未 进 行 收 益 分 配 5.3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 2015 年 度, 由 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 并 经 托 管 人 复 核 审 查 的 有 关 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 年 度 报 告 中 财 务 指 标 净 值 表 现 收 益 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 相 关 内 容 投 资 组 合 报 告 等 内 容 真 实 准 确 完 整 6.1 审 计 报 告 基 本 信 息 6 审 计 报 告 财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 审 计 意 见 类 型 审 计 报 告 编 号 是 标 准 无 保 留 意 见 普 华 永 道 中 天 审 字 (2016) 第 号 6.2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 审 计 报 告 标 题 审 计 报 告 收 件 人 引 言 段 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 段 审 计 报 告 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人 我 们 审 计 了 后 附 的 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 混 合 基 金 ) 的 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 2015 年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 混 合 基 金 的 基 金 管 理 人 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 : (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称 中 国 基 金 业 协 会 ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; (2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 注 册 会 计 师 的 责 任 段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 第 23 页 共 78 页

24 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 审 计 意 见 段 我 们 认 为, 上 述 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 混 合 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制, 公 允 反 映 了 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 混 合 基 金 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 注 册 会 计 师 的 姓 名 薛 竞 胡 逸 嵘 会 计 师 事 务 所 的 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 会 计 师 事 务 所 的 地 址 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路 1318 号 星 展 银 行 大 厦 6 楼 审 计 报 告 日 期 2016 年 3 月 25 日 7 年 度 财 务 报 表 7.1 资 产 负 债 表 会 计 主 体 : 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 : 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 资 产 附 注 号 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 资 产 : 银 行 存 款 ,878, ,153, 结 算 备 付 金 944, , 存 出 保 证 金 220, , 交 易 性 金 融 资 产 ,809, ,181, 其 中 : 股 票 投 资 103,809, ,181, 基 金 投 资 - - 债 券 投 资 - - 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 贵 金 属 投 资 - - 衍 生 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 第 24 页 共 78 页

25 应 收 证 券 清 算 款 3,965, 应 收 利 息 , , 应 收 股 利 - - 应 收 申 购 款 191, , 递 延 所 得 税 资 产 - - 其 他 资 产 资 产 总 计 119,013, ,347, 负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 负 债 : 短 期 借 款 - - 交 易 性 金 融 负 债 - - 衍 生 金 融 负 债 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - - 应 付 证 券 清 算 款 - 972, 应 付 赎 回 款 1,153, , 应 付 管 理 人 报 酬 148, , 应 付 托 管 费 24, , 应 付 销 售 服 务 费 - - 应 付 交 易 费 用 , , 应 交 税 费 - - 应 付 利 息 - - 应 付 利 润 - - 递 延 所 得 税 负 债 - - 其 他 负 债 , , 负 债 合 计 1,991, ,576, 所 有 者 权 益 : 实 收 基 金 ,162, ,019, 未 分 配 利 润 ,859, ,751, 所 有 者 权 益 合 计 117,022, ,771, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 119,013, ,347, 注 :1 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日, 基 金 份 额 净 值 元, 基 金 份 额 总 额 70,162, 份 2 本 基 金 基 金 合 同 2014 年 5 月 20 日 生 效 以 上 财 务 指 标 中 " 上 年 度 可 比 期 间 " 为 2014 年 5 月 20 日 ( 基 金 成 立 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 止 期 间 7.2 利 润 表 会 计 主 体 : 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 : 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 附 注 号 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 5 月 20 日 ( 基 第 25 页 共 78 页

26 2015 年 12 月 31 日 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 一 收 入 -3,645, ,528, 利 息 收 入 110, ,665, 其 中 : 存 款 利 息 收 入 , ,256, 债 券 利 息 收 入 - - 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 - 5,408, 其 他 利 息 收 入 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 填 列 ) -10,292, ,091, 其 中 : 股 票 投 资 收 益 ,525, ,958, 基 金 投 资 收 益 - - 债 券 投 资 收 益 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 贵 金 属 投 资 收 益 衍 生 工 具 收 益 股 利 收 益 , ,132, 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 ,687, ,711, 号 填 列 ) 4. 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 其 他 收 入 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) ,848, ,059, 减 : 二 费 用 4,362, ,168, 管 理 人 报 酬 ,479, ,948, 托 管 费 , , 销 售 服 务 费 交 易 费 用 ,398, ,246, 利 息 支 出 - - 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 其 他 费 用 , , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - -8,007, ,359, 号 填 列 ) 减 : 所 得 税 费 用 - - 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 -8,007, ,359, 列 ) 注 : 本 基 金 基 金 合 同 2014 年 5 月 20 日 生 效 以 上 财 务 指 标 中 " 上 年 度 可 比 期 间 " 为 2014 年 5 月 20 日 ( 基 金 成 立 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 止 期 间 7.3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 会 计 主 体 : 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 第 26 页 共 78 页

27 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 项 目 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 50,019, ,751, ,771, 金 净 值 ) 二 本 期 经 营 活 动 产 生 的 - -8,007, ,007, 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 产 20,143, ,115, ,258, 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 226,176, ,044, ,220, 基 金 赎 回 款 -206,033, ,928, ,962, 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 70,162, ,859, ,022, 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 5 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 项 目 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 910,482, ,482, 金 净 值 ) 二 本 期 经 营 活 动 产 生 的 - 22,359, ,359, 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 产 -860,462, ,607, ,070, 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 8,949, , ,307, 基 金 赎 回 款 -869,412, ,965, ,377, 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 - 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 50,019, ,751, ,771, 金 净 值 ) 注 : 本 基 金 基 金 合 同 2014 年 5 月 20 日 生 效 以 上 财 务 指 标 中 " 上 年 度 可 比 期 间 " 为 2014 年 5 第 27 页 共 78 页

28 月 20 日 ( 基 金 成 立 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 止 期 间 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 本 报 告 7.1 至 7.4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 : 郁 蓓 华 郁 蓓 华 钱 琨 基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 7.4 报 表 附 注 基 金 基 本 情 况 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 本 基 金 ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 证 监 许 可 2014]365 号 关 于 核 准 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 核 准, 由 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 和 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 负 责 公 开 募 集 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式, 存 续 期 限 不 定, 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 910,360, 元, 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 普 华 永 道 中 天 验 字 (2014) 第 273 号 验 资 报 告 予 以 验 证 经 向 中 国 证 监 会 备 案, 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 于 2014 年 5 月 20 日 正 式 生 效, 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 910,482, 份 基 金 份 额, 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 121, 份 基 金 份 额 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司, 基 金 托 管 人 为 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 和 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 的 有 关 规 定, 本 基 金 的 投 资 范 围 为 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票 ( 含 中 小 板 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准 上 市 的 股 票 ) 债 券 ( 含 中 小 企 业 私 募 债 ) 货 币 市 场 工 具 权 证 资 产 支 持 证 券 股 指 期 货 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具, 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相 关 规 定 本 基 金 的 股 票 投 资 比 例 为 基 金 资 产 的 0%-95%; 现 金 债 券 资 产 资 产 支 持 证 券 及 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 证 券 品 种 占 基 金 资 产 比 例 为 5% -100%; 每 个 交 易 日 日 终 在 扣 除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后, 保 持 现 金 或 到 期 日 在 一 年 期 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5% 自 基 金 合 同 生 效 日 至 2015 年 9 月 30 日, 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 :55% 中 证 500 指 数 + 45% 中 信 标 普 全 债 指 数 根 据 本 基 金 的 基 金 管 理 人 于 2015 年 11 月 13 日 发 布 的 关 于 变 更 旗 下 基 金 业 绩 比 较 基 准 并 相 应 修 订 基 金 合 同 部 分 条 款 的 公 告, 自 2015 年 10 月 1 日 起, 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 变 更 为 :55% 中 证 500 指 数 + 45% 中 证 全 债 指 数 第 28 页 共 78 页

29 7.4.2 会 计 报 表 的 编 制 基 础 本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 中 国 证 监 会 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称 中 国 基 金 业 协 会 ) 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 浦 银 安 盛 新 经 济 结 构 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 和 在 财 务 报 表 附 注 所 列 示 的 中 国 证 监 会 中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 本 基 金 2015 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 会 计 年 度 本 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 为 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 比 较 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 记 账 本 位 币 人 民 币 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 (1) 金 融 资 产 的 分 类 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项, 包 括 银 行 存 款 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类 应 收 款 项 等 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 (2) 金 融 负 债 的 分 类 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负 债 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 本 第 29 页 共 78 页

30 基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 其 他 各 类 应 付 款 项 等 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 后 续 计 量 和 终 止 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ; 对 于 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 予 以 终 止 确 认 :(1) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;(2) 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; 或 者 (3) 该 金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 金 融 资 产 终 止 确 认 时, 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 按 如 下 原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 : (1) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 交 易, 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的, 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 (2) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 (3) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场, 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 采 用 估 值 技 术 时, 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市 场 参 数, 减 少 使 用 与 本 基 金 特 定 相 关 的 参 数 第 30 页 共 78 页

31 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 当 本 基 金 1) 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ; 且 2) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时, 金 融 资 产 与 金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 实 收 基 金 实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 损 益 平 准 金 损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时, 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 未 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时, 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列, 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 /( 累 计 亏 损 ) 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收 益 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价 值 变 动 损 益 ; 于 处 置 时, 其 处 置 价 格 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 其 中 包 括 从 公 允 价 值 变 动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算, 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 费 用 的 确 认 和 计 量 本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算, 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 第 31 页 共 78 页

32 基 金 的 收 益 分 配 政 策 本 基 金 每 一 类 别 的 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 本 基 金 收 益 以 现 金 形 式 分 配 若 期 末 未 分 配 利 润 中 的 未 实 现 部 分 为 正 数, 包 括 基 金 经 营 活 动 产 生 的 未 实 现 损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现 平 准 金 等, 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末 未 分 配 利 润 中 的 已 实 现 部 分 ; 若 期 末 未 分 配 利 润 的 未 实 现 部 分 为 负 数, 则 期 末 可 供 分 配 利 润 的 金 额 为 期 末 未 分 配 利 润, 即 已 实 现 部 分 相 抵 未 实 现 部 分 后 的 余 额 经 宣 告 的 拟 分 配 基 金 收 益 于 分 红 除 权 日 从 所 有 者 权 益 转 出 分 部 报 告 本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部, 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 :(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 发 生 费 用 ;(2) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果, 以 决 定 向 其 配 置 资 源 评 价 其 业 绩 ;(3) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征, 并 且 满 足 一 定 条 件 的, 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 本 基 金 目 前 以 一 个 单 一 的 经 营 分 部 运 作, 不 需 要 披 露 分 部 信 息 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作, 本 基 金 确 定 以 下 类 别 股 票 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 : 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票, 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 等 情 况, 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2008]38 号 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见, 根 据 具 体 情 况 采 用 关 于 发 布 中 基 协 (AMAC) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 提 供 的 指 数 收 益 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 会 计 政 策 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 第 32 页 共 78 页

33 会 计 估 计 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 估 计 变 更 差 错 更 正 的 说 明 本 基 金 在 本 报 告 期 间 无 须 说 明 的 会 计 差 错 更 正 税 项 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2002]128 号 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 财 税 [2008]1 号 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 财 税 [2012]85 号 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 财 税 [2015]101 号 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作, 主 要 税 项 列 示 如 下 : (1) 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围, 不 征 收 营 业 税 基 金 买 卖 和 股 票 的 差 价 收 入 不 予 征 收 营 业 税 (2) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入, 包 括 买 卖 股 票 的 差 价 收 入, 股 权 的 股 息 红 利 收 入 及 其 他 收 入, 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 (3) 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得, 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 于 2015 年 9 月 8 日 前 暂 减 按 25% 计 入 应 纳 税 所 得 额, 自 2015 年 9 月 8 日 起, 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售 股, 解 禁 后 取 得 的 股 息 红 利 收 入, 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税, 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ; 解 禁 前 取 得 的 股 息 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 上 述 所 得 统 一 适 用 20% 的 税 率 计 征 个 人 所 得 税 (4) 基 金 卖 出 股 票 按 0.1% 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税, 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 重 要 财 务 报 表 项 目 的 说 明 银 行 存 款 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 活 期 存 款 9,878, ,153, 定 期 存 款 - - 其 中 : 存 款 期 限 1-3 个 月 - - 其 他 存 款 - - 合 计 : 9,878, ,153, 第 33 页 共 78 页

34 交 易 性 金 融 资 产 单 位 : 人 民 币 元 本 期 末 项 目 2015 年 12 月 31 日 成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动 股 票 97,410, ,809, ,399, 贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄 金 合 约 交 易 所 市 场 债 券 银 行 间 市 场 合 计 资 产 支 持 证 券 基 金 其 他 合 计 97,410, ,809, ,399, 项 目 上 年 度 末 2014 年 12 月 31 日 成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动 股 票 46,470, ,181, ,711, 贵 金 属 投 资 - 金 交 所 黄 金 合 约 债 券 交 易 所 市 场 银 行 间 市 场 合 计 资 产 支 持 证 券 基 金 其 他 合 计 46,470, ,181, ,711, 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 本 基 金 在 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 买 入 返 售 金 融 资 产 各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 期 末 余 额 本 基 金 在 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 买 入 返 售 金 融 资 产 期 末 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 本 基 金 在 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 第 34 页 共 78 页

35 应 收 利 息 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 应 收 活 期 存 款 利 息 2, , 应 收 定 期 存 款 利 息 - - 应 收 其 他 存 款 利 息 - - 应 收 结 算 备 付 金 利 息 应 收 债 券 利 息 - - 应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 - - 应 收 申 购 款 利 息 - - 应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - - 其 他 合 计 2, , 注 : 此 处 其 他 列 示 的 是 基 金 存 于 上 交 所 与 深 交 所 的 结 算 保 证 金 的 期 末 应 收 利 息 其 他 资 产 本 基 金 在 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 其 他 资 产 应 付 交 易 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 463, , 银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 合 计 463, , 其 他 负 债 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 末 上 年 度 末 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - - 应 付 赎 回 费 1, , 预 提 费 用 200, , 合 计 201, , 实 收 基 金 金 额 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 第 35 页 共 78 页

36 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额 上 年 度 末 50,019, ,019, 本 期 申 购 226,176, ,176, 本 期 赎 回 ( 以 - 号 填 列 ) -206,033, ,033, 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - - 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 - - 本 期 申 购 - - 本 期 赎 回 ( 以 - 号 填 列 ) - - 本 期 末 70,162, ,162, 注 : 申 购 含 红 利 再 投 转 换 入 份 额, 赎 回 含 转 换 出 份 额 未 分 配 利 润 单 位 : 人 民 币 元 项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 上 年 度 末 4,597, , ,751, 本 期 利 润 -12,695, ,687, ,007, 本 期 基 金 份 额 交 易 7,534, ,580, ,115, 产 生 的 变 动 数 其 中 : 基 金 申 购 款 72,113, ,930, ,044, 基 金 赎 回 款 -64,578, ,349, ,928, 本 期 已 分 配 利 润 本 期 末 -562, ,422, ,859, 存 款 利 息 收 入 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 5 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 活 期 存 款 利 息 收 入 97, , 定 期 存 款 利 息 收 入 - 321, 其 他 存 款 利 息 收 入 - - 结 算 备 付 金 利 息 收 入 10, , 其 他 2, , 合 计 110, ,256, 注 :1 此 处 其 他 列 示 的 是 基 金 上 交 所 与 深 交 所 结 算 保 证 金 利 息 以 及 基 金 申 购 款 滞 留 利 息 2 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 第 36 页 共 78 页

37 股 票 投 资 收 益 股 票 投 资 收 益 买 卖 股 票 差 价 收 入 单 位 : 人 民 币 元 上 年 度 可 比 期 间 本 期 2014 年 5 月 20 日 ( 基 金 项 目 2015 年 1 月 1 日 至 2015 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 年 12 月 31 日 31 日 卖 出 股 票 成 交 总 额 767,519, ,812, 减 : 卖 出 股 票 成 本 总 额 778,045, ,854, 买 卖 股 票 差 价 收 入 -10,525, ,958, 注 : 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 债 券 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 项 目 构 成 本 基 金 本 报 告 期 间 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 债 券 投 资 收 益 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 债 券 投 资 收 益 买 卖 债 券 差 价 收 入 本 基 金 本 报 告 期 间 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 债 券 投 资 收 益 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 本 基 金 本 报 告 期 间 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 贵 金 属 投 资 收 益 贵 金 属 投 资 收 益 项 目 构 成 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 贵 金 属 投 资 收 益 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 贵 金 属 投 资 收 益 买 卖 贵 金 属 差 价 收 入 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 贵 金 属 投 资 收 益 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 第 37 页 共 78 页

38 贵 金 属 投 资 收 益 赎 回 差 价 收 入 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 贵 金 属 投 资 收 益 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 贵 金 属 投 资 收 益 申 购 差 价 收 入 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 贵 金 属 投 资 收 益 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 衍 生 工 具 收 益 衍 生 工 具 收 益 买 卖 权 证 差 价 收 入 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 衍 生 工 具 收 益 -- 买 卖 权 证 差 价 收 入 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 衍 生 工 具 收 益 其 他 投 资 收 益 单 位 : 人 民 币 元 本 期 收 益 金 额 上 年 度 可 比 期 间 收 益 金 额 项 目 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 2014 年 5 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 31 日 至 2014 年 12 月 31 日 权 证 投 资 收 益 - - 股 指 期 货 - 投 资 收 益 股 利 收 益 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 5 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 232, ,132, 基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - - 合 计 232, ,132, 注 : 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 公 允 价 值 变 动 收 益 项 目 名 称 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 第 38 页 共 78 页 单 位 : 人 民 币 元 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 5 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日

39 1. 交 易 性 金 融 资 产 4,687, ,711, 股 票 投 资 4,687, ,711, 债 券 投 资 - - 资 产 支 持 证 券 投 资 - - 贵 金 属 投 资 - - 其 他 衍 生 工 具 - - 权 证 投 资 其 他 - - 合 计 4,687, ,711, 注 : 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 其 他 收 入 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 5 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 基 金 赎 回 费 收 入 1,647, ,056, 转 换 费 收 入 200, , 合 计 1,848, ,059, 注 :1. 本 基 金 的 赎 回 费 率 按 持 有 期 间 递 减, 不 低 于 赎 回 费 总 额 的 25% 归 入 基 金 资 产 2. 本 基 金 的 转 换 费 由 转 出 基 金 赎 回 费 和 基 金 申 购 补 差 费 构 成, 其 中 不 低 于 赎 回 费 部 分 的 25% 归 入 转 出 基 金 的 基 金 资 产 3 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 交 易 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月 31 日 上 年 度 可 比 期 间 2014 年 5 月 20 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 交 易 所 市 场 交 易 费 用 2,398, ,246, 银 行 间 市 场 交 易 费 用 - - 合 计 2,398, ,246, 注 : 本 基 金 成 立 于 2014 年 5 月 20 日, 上 年 度 可 比 期 间 为 2014 年 5 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 其 他 费 用 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 上 年 度 可 比 期 间 第 39 页 共 78 页