证券投资基金信息披露XBRL标引规范第2号<半年度报告摘要>

Transcription

1 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 2015 年 年 度 报 告 摘 要 2015 年 12 月 31 日 基 金 管 理 人 : 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 :2016 年 3 月 30 日

2 1 重 要 提 示 基 金 管 理 人 的 董 事 会 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同 意, 并 由 董 事 长 签 发 基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定, 于 2016 年 3 月 25 日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 净 值 表 现 利 润 分 配 情 况 财 务 会 计 报 告 投 资 组 合 报 告 等 内 容, 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 投 资 有 风 险, 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 本 报 告 中 的 财 务 资 料 已 经 审 计 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 基 金 出 具 了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告, 请 投 资 者 注 意 阅 读 本 报 告 期 自 2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 起 至 12 月 31 日 止 本 年 度 报 告 摘 要 摘 自 年 度 报 告 正 文, 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容, 应 阅 读 年 度 报 告 正 文 第 2 页 共 38 页

3 2 基 金 简 介 2.1 基 金 基 本 情 况 基 金 简 称 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 基 金 主 代 码 基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合 同 生 效 日 2015 年 4 月 28 日 基 金 管 理 人 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 40,262, 份 基 金 合 同 存 续 期 不 定 期 下 属 分 级 基 金 的 基 金 简 称 : 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 A 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 C 下 属 分 级 基 金 的 交 易 代 码 : 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 40,261, 份 份 2.2 基 金 产 品 说 明 投 资 目 标 在 关 系 国 计 民 生 的 支 柱 性 产 业 和 代 表 中 国 国 际 竞 争 优 势 的 行 业 中, 精 选 具 有 核 心 竞 争 力 经 营 稳 健 业 绩 优 良 治 理 结 构 健 康 持 续 分 红 能 力 较 强 的 蓝 筹 公 司 在 合 理 控 制 风 险 并 保 持 基 金 资 产 良 好 流 动 性 的 前 提 下, 力 争 实 现 基 金 资 产 的 长 期 稳 定 增 值 投 资 策 略 本 基 金 投 资 策 略 有 以 下 五 方 面 内 容 : 1 大 类 资 产 配 置 本 基 金 综 合 定 性 和 定 量 分 析 手 段, 依 据 经 济 周 期 理 论, 结 合 对 各 大 类 资 产 风 险 收 益 的 评 估, 制 定 各 类 资 产 配 置 比 例 本 基 金 通 过 对 权 益 类 固 定 收 益 类 和 现 金 资 产 分 布 的 实 时 监 控, 根 据 经 济 运 行 周 期 市 场 利 率 等 因 素 以 及 基 金 的 风 险 评 估 进 行 调 整 2 股 票 投 资 策 略 本 基 金 采 取 自 上 而 下 宏 观 分 析 和 自 下 而 上 精 选 个 股 相 结 合 的 投 资 策 略, 在 遵 循 本 基 金 资 产 配 置 比 例 限 制 的 前 提 下, 确 定 股 票 资 产 的 投 资 比 例 本 基 金 股 票 资 产 主 要 投 资 于 优 势 蓝 筹 股 票, 投 资 于 与 优 势 蓝 筹 主 题 相 关 证 券 的 比 例 不 低 于 非 现 金 基 金 资 产 的 80% 优 势 蓝 筹 股 票 是 指 在 关 系 国 计 民 生 的 支 柱 性 产 业 和 代 表 中 国 国 际 竞 争 优 势 的 行 业 中, 具 有 核 心 竞 争 力 经 营 稳 健 业 绩 优 良 治 理 结 构 健 康 财 务 状 况 良 好 的 上 市 公 司 股 票 一 方 面, 中 国 经 济 结 构 转 型 升 级, 金 融 能 源 冶 金 化 工 基 建 消 费 等 传 统 支 柱 性 产 业 可 能 兼 并 整 合, 具 有 竞 争 优 势 的 蓝 筹 公 司 的 市 场 份 额 有 望 进 一 步 提 升 另 一 方 面, 全 球 经 济 格 局 新 老 更 替, 中 国 通 过 国 家 战 略 和 政 策 引 导, 充 分 发 挥 国 际 竞 争 优 势, 提 高 在 国 际 分 工 中 的 地 位, 高 铁 核 电 军 工 互 联 网 计 算 机 通 信 电 子 等 国 际 竞 争 优 势 行 业 的 龙 头 公 司 有 望 发 展 壮 大 本 基 金 通 过 定 性 和 定 量 相 结 合 的 方 法 筛 选 股 票 定 性 方 面 主 要 研 究 上 市 公 司 的 商 业 模 式 竞 争 优 势 行 业 地 位 市 场 空 间 治 理 结 构 等 定 量 方 面 主 要 分 析 上 市 公 司 的 盈 利 能 力 运 营 效 率 资 产 质 量 财 务 状 况 分 红 能 力 估 值 水 平 等 3 债 券 投 资 策 略 第 3 页 共 38 页

4 本 基 金 实 施 积 极 主 动 的 组 合 管 理, 从 宏 观 环 境 分 析 和 微 观 市 场 定 价 分 析 两 方 面 进 行 债 券 投 资 宏 观 上 结 合 对 宏 观 经 济 市 场 利 率 等 因 素 的 分 析, 确 定 不 同 资 产 的 权 重 微 观 上 以 中 长 期 利 率 趋 势 分 析 为 基 础, 结 合 经 济 趋 势 货 币 政 策 等 因 素, 选 择 质 量 较 高 的 品 种 4 权 证 投 资 策 略 本 基 金 根 据 权 证 对 应 公 司 基 本 面 情 况 确 定 合 理 估 值, 通 过 权 证 与 证 券 组 合 投 资, 达 到 改 善 组 合 风 险 收 益 特 征 的 目 的 5 股 指 期 货 投 资 策 略 本 基 金 以 套 期 保 值 为 目 的 参 与 股 指 期 货 交 易 本 基 金 股 指 期 货 投 资 决 策 建 立 在 对 证 券 市 场 总 体 行 情 的 判 断 和 组 合 风 险 收 益 分 析 的 基 础 上, 结 合 股 票 投 资 的 规 模, 以 及 中 国 证 监 会 要 求 确 定 参 与 股 指 期 货 交 易 的 投 资 比 例 基 金 管 理 人 投 资 股 指 期 货 前 将 建 立 股 指 期 货 投 资 决 策 部 门 或 小 组, 同 时 制 定 流 程 制 度, 经 基 金 管 理 人 董 事 会 批 准 后 执 行 业 绩 比 较 基 准 沪 深 300 指 数 收 益 率 80%+ 中 证 全 债 指 数 收 益 率 20% 风 险 收 益 特 征 本 基 金 属 于 股 票 型 基 金, 其 预 期 收 益 及 风 险 水 平 高 于 混 合 基 金 债 券 基 金 与 货 币 市 场 基 金, 属 于 高 风 险 收 益 特 征 的 开 放 式 基 金 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 司 姓 名 傅 成 斌 张 燕 信 息 披 露 负 责 人 联 系 电 话 电 子 邮 箱 qhky@qhkyfund.com yan_zhang@cmbchina.com 客 户 服 务 电 话 传 真 信 息 披 露 方 式 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 办 公 地 址 3 主 要 财 务 指 标 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 金 额 单 位 : 人 民 币 元 期 间 数 据 和 指 标 2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 )2015 年 12 月 31 日 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 A 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 C 本 期 已 实 现 收 益 5,926, 本 期 利 润 6,851, 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 第 4 页 共 38 页

5 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 7.40% 4.70% 期 末 数 据 和 指 标 2015 年 末 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 期 末 基 金 资 产 净 值 43,247, , 期 末 基 金 份 额 净 值 注 :1 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用, 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 2 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 投 资 收 益 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额, 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 3 期 末 可 供 分 配 利 润, 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 期 末 余 额 和 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 期 末 余 额 的 孰 低 数 表 中 的 期 末 均 指 报 告 期 最 后 一 个 自 然 日, 无 论 该 日 是 否 为 开 放 日 或 交 易 所 的 交 易 日 4 本 基 金 的 基 金 合 同 于 2015 年 4 月 28 日 生 效, 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 成 立 未 满 1 年 3.2 基 金 净 值 表 现 基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 1 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 A 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 2 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 过 去 三 个 月 5.81% 1.46% 13.76% 1.34% 7.95% 0.12% 过 去 六 个 月 5.50% 1.06% 11.95% 2.14% 17.45% 1.08% 自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 7.40% 0.92% 16.46% 2.19% 23.86% 1.27% 阶 段 份 额 净 值 增 长 率 1 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 C 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 2 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 过 去 三 个 月 5.65% 1.45% 13.76% 1.34% 8.11% 0.11% 自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 4.70% 1.04% 2.45% 2.09% 7.15% 1.05% 注 : 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 : 沪 深 300 指 数 收 益 率 80%+ 中 证 全 债 指 数 收 益 率 20% 第 5 页 共 38 页

6 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 第 6 页 共 38 页

7 注 :1 本 基 金 的 基 金 合 同 于 2015 年 4 月 28 日 生 效, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 成 立 未 满 1 年 2 本 基 金 自 2015 年 7 月 6 日 起, 增 加 C 类 基 金 份 额 并 设 置 对 应 基 金 代 码 ;2015 年 7 月 6 日 2015 年 7 月 7 日 C 类 基 金 份 额 为 零 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 C 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动 的 比 较 起 始 日 为 2015 年 7 月 8 日 3 本 基 金 的 建 仓 期 为 6 个 月, 建 仓 期 结 束 时 各 项 资 产 配 置 比 例 符 合 基 金 合 同 规 定 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 建 仓 期 结 束 未 满 1 年 第 7 页 共 38 页

8 3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 第 8 页 共 38 页

9 注 : 本 基 金 的 基 金 合 同 于 2015 年 4 月 28 日 生 效,2015 年 本 基 金 净 值 增 长 率 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 按 本 基 金 各 类 基 金 份 额 实 际 存 续 期 计 算 ; 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 成 立 未 满 1 年 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 单 位 : 人 民 币 元 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 A 年 度 每 10 份 基 金 再 投 资 形 式 发 放 年 度 利 润 分 配 合 现 金 形 式 发 放 总 额 份 额 分 红 数 总 额 计 备 注 合 计 单 位 : 人 民 币 元 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 C 年 度 每 10 份 基 金 再 投 资 形 式 发 放 年 度 利 润 分 配 合 现 金 形 式 发 放 总 额 份 额 分 红 数 总 额 计 备 注 合 计 注 : 本 基 金 的 基 金 合 同 于 2015 年 4 月 28 日 生 效, 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 成 立 未 满 三 年 第 9 页 共 38 页

10 4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 前 海 开 源 基 金 ) 于 2012 年 12 月 27 日 经 中 国 证 监 会 批 准,2013 年 1 月 23 日 注 册 成 立, 截 至 报 告 期 末, 注 册 资 本 为 2 亿 元 人 民 币 其 中, 开 源 证 券 股 份 有 限 公 司 北 京 市 中 盛 金 期 投 资 管 理 有 限 公 司 北 京 长 和 世 纪 资 产 管 理 有 限 公 司 和 深 圳 市 和 合 投 信 资 产 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 各 持 股 权 25% 目 前, 前 海 开 源 基 金 分 别 在 北 京 上 海 设 立 分 公 司, 在 深 圳 设 立 华 南 营 销 中 心 ; 直 销 中 心 覆 盖 珠 三 角 长 三 角 和 京 津 冀 环 渤 海 经 济 区, 为 公 司 的 快 速 发 展 奠 定 了 组 织 和 区 域 基 础 经 中 国 证 监 会 批 准, 前 海 开 源 基 金 控 股 子 公 司 前 海 开 源 资 产 管 理 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 前 海 开 源 资 管 ) 已 于 2013 年 9 月 5 日 在 深 圳 市 注 册 成 立, 并 于 2013 年 9 月 18 日 取 得 中 国 证 监 会 核 发 的 特 定 客 户 资 产 管 理 业 务 资 格 证 书 截 至 报 告 期 末, 前 海 开 源 资 管 的 股 东 结 构 为 : 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 出 资 8400 万, 占 比 84%, 恒 大 地 产 集 团 有 限 公 司 出 资 1600 万, 占 比 16% 截 至 报 告 期 末, 前 海 开 源 基 金 旗 下 管 理 26 只 开 放 式 基 金, 资 产 管 理 规 模 超 过 350 亿 元 基 金 经 理 ( 或 基 金 经 理 小 组 ) 及 基 金 经 理 助 理 简 介 姓 名 曲 扬 职 务 本 基 金 的 基 金 经 理 公 司 执 行 投 资 总 监 任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 证 券 从 业 年 限 说 明 任 职 日 期 2015 年 4 月 28 日 离 任 日 期 7 年 本 基 金 合 同 生 效 起 至 披 露 截 止 日 不 满 一 年 ; 曲 扬 先 生, 清 华 大 学 博 士 研 究 生 历 任 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 研 究 员 基 金 经 理 助 理 南 方 全 球 精 选 基 金 经 理, 2009 年 11 月 至 2013 年 1 月 担 任 南 方 基 金 香 港 子 公 司 投 资 经 理 助 理 投 资 经 理 现 任 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 执 行 投 资 总 监 注 :1 对 基 金 的 首 任 基 金 经 理, 其 任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日, 离 任 日 期 为 根 据 公 司 决 定 确 定 的 解 聘 日 期, 对 此 后 的 非 首 任 基 金 经 理, 任 职 日 期 和 离 任 日 期 分 别 指 根 据 公 司 决 定 确 定 的 聘 任 日 期 和 解 聘 日 期 2 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 证 券 业 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 第 10 页 共 38 页

11 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 和 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 等 有 关 法 律 法 规 及 各 项 实 施 准 则 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 和 其 他 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 本 着 诚 实 信 用 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产, 在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上, 为 基 金 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 本 报 告 期 内, 基 金 运 作 整 体 合 法 合 规, 没 有 损 害 基 金 持 有 人 利 益 基 金 的 投 资 范 围 投 资 比 例 及 投 资 组 合 符 合 有 关 法 律 法 规 及 基 金 合 同 的 规 定 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 基 金 管 理 人 根 据 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 和 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 (2011 年 修 订 ) 的 规 定, 针 对 股 票 市 场 债 券 市 场 交 易 等 投 资 管 理 活 动, 以 及 授 权 研 究 分 析 投 资 决 策 交 易 执 行 等 投 资 管 理 活 动 相 关 的 各 个 环 节, 制 定 了 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 办 法 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 异 常 交 易 监 控 管 理 办 法 等 公 平 交 易 相 关 的 公 司 制 度 或 流 程 指 引 通 过 加 强 投 资 决 策 交 易 执 行 的 内 部 控 制, 完 善 对 投 资 交 易 行 为 的 日 常 监 控 和 事 后 分 析 评 估, 以 及 履 行 相 关 的 报 告 和 信 息 披 露 义 务, 切 实 防 范 投 资 管 理 业 务 中 的 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 行 为, 保 护 投 资 者 合 法 权 益 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 本 报 告 期 内, 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见, 完 善 相 应 制 度 及 流 程, 通 过 系 统 和 人 工 等 各 种 方 式 在 各 业 务 环 节 严 格 控 制 交 易 公 平 执 行, 公 平 对 待 旗 下 管 理 的 所 有 基 金 和 投 资 组 合 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 本 基 金 于 本 报 告 期 内 不 存 在 异 常 交 易 行 为 本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 没 有 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的 情 况 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 2015 年 上 半 年 增 量 资 金 大 规 模 入 市,A 股 市 场 大 幅 上 涨, 沪 深 300 指 数 一 度 冲 高 至 5300 点, 下 半 年 A 股 市 场 波 动 较 大, 沪 深 300 指 数 从 前 期 高 点 连 续 下 跌 后 进 入 震 荡 区 间 全 年 来 看, 宏 观 经 济 数 据 显 示 经 济 下 行 压 力 仍 然 较 大, 新 股 发 行 制 度 改 革 的 预 期 增 强 了 下 半 年 市 场 的 波 动, 两 融 账 户 监 管 抑 制 了 增 量 资 金 入 市 本 基 金 于 2015 年 4 月 份 成 立, 在 市 场 大 跌 时 采 取 稳 健 的 建 仓 策 略, 第 11 页 共 38 页

12 较 好 地 保 护 了 投 资 者 的 利 益, 本 基 金 于 10 月 份 大 幅 提 高 了 仓 位, 价 值 股 和 成 长 股 配 置 相 对 均 衡 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 截 至 报 告 期 末, 本 基 金 A 类 基 金 份 额 净 值 为 元, 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 7.40%, 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 16.46%; 本 基 金 C 类 基 金 份 额 净 值 为 元, 本 报 告 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 4.70%, 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 2.45% 4.5 管 理 人 对 宏 观 经 济 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 中 国 宏 观 经 济 在 未 来 较 长 的 一 段 时 间 将 处 于 转 型 期, 传 统 经 济 部 门 面 临 去 产 能 的 压 力, 新 兴 经 济 部 门 延 续 快 速 扩 张 的 趋 势, 四 季 度 经 济 数 据 出 现 企 稳 迹 象 展 望 2016 年, 传 统 经 济 驱 动 因 素 需 求 侧 已 陆 续 见 底, 供 给 侧 产 能 仍 然 过 剩, 供 给 侧 改 革 将 持 续 调 整 经 济 结 构, 在 保 持 总 量 相 对 稳 定 的 情 况 下 实 现 经 济 软 着 陆 从 国 际 市 场 来 看, 美 联 储 加 息 落 地 使 得 人 民 币 汇 率 贬 值 压 力 上 升 全 球 资 产 面 临 重 新 定 价, 因 此, 对 于 系 统 性 风 险 仍 需 警 惕 2016 年 二 季 度, 国 内 宏 观 经 济 数 据 预 计 将 有 逐 步 改 善, 人 民 币 汇 率 企 稳, 货 币 政 策 释 放 宽 松 信 号, 多 方 面 有 利 因 素 将 有 效 推 动 股 市 进 入 上 升 通 道 本 基 金 将 继 续 采 取 稳 健 的 投 资 策 略, 精 选 具 有 核 心 竞 争 力 的 优 质 蓝 筹 股, 坚 持 价 值 投 资 理 念, 努 力 为 投 资 者 创 造 超 额 收 益 4.6 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 本 基 金 管 理 人 按 照 企 业 会 计 准 则 中 国 证 监 会 相 关 规 定 和 基 金 合 同 关 于 估 值 的 约 定, 对 基 金 所 持 有 的 投 资 品 种 进 行 估 值 本 基 金 托 管 人 根 据 法 律 法 规 要 求 履 行 估 值 及 净 值 计 算 的 复 核 责 任 本 基 金 管 理 人 设 有 估 值 委 员 会, 负 责 组 织 制 定 和 适 时 修 订 基 金 估 值 政 策 和 程 序, 指 导 和 监 督 整 个 估 值 流 程 估 值 委 员 会 由 总 经 理 督 察 长 基 金 事 务 部 研 究 部 投 资 部 监 察 稽 核 部 交 易 部 负 责 人 及 其 他 指 定 相 关 人 员 组 成 估 值 委 员 会 成 员 均 具 备 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 从 业 资 格, 精 通 各 自 领 域 的 理 论 知 识, 熟 悉 相 关 政 策 法 规, 并 具 有 丰 富 的 实 践 经 验 基 金 经 理 可 参 与 估 值 原 则 和 方 法 的 讨 论, 但 不 参 与 估 值 原 则 和 方 法 的 最 终 决 策 和 日 常 估 值 的 执 行 本 基 金 管 理 人 已 与 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 中 证 指 数 有 限 公 司 签 署 服 务 协 议, 由 其 按 约 定 提 供 固 定 收 益 品 种 的 估 值 数 据 本 基 金 本 报 告 期 内, 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 无 重 大 利 益 冲 突 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内, 本 基 金 未 进 行 利 润 分 配 第 12 页 共 38 页

13 4.8 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 内, 未 出 现 连 续 二 十 个 工 作 日 基 金 份 额 持 有 人 数 量 不 满 二 百 人 的 情 形 本 基 金 2015 年 11 月 11 日 至 2015 年 12 月 31 日 连 续 37 个 工 作 日, 基 金 资 产 净 值 低 于 五 千 万 元 5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 托 管 人 声 明, 在 本 报 告 期 内, 基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 严 格 遵 守 了 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 及 其 他 有 关 法 律 法 规 基 金 合 同, 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 应 尽 的 义 务 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 净 值 计 算 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 在 投 资 运 作 基 金 资 产 净 值 的 计 算 利 润 分 配 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 基 金 费 用 开 支 等 问 题 上, 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为, 严 格 遵 守 了 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 等 有 关 法 律 法 规, 在 各 重 要 方 面 的 运 作 严 格 按 照 基 金 合 同 的 规 定 进 行 本 报 告 期 内, 本 基 金 未 进 行 利 润 分 配 5.3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 准 确 和 完 整 发 表 意 见 本 年 度 报 告 中 财 务 指 标 净 值 表 现 财 务 会 计 报 告 利 润 分 配 投 资 组 合 报 告 等 内 容 真 实 准 确 和 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 6 审 计 报 告 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 了 本 基 金 的 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表,2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 的 利 润 表 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注, 并 出 具 了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容, 可 通 过 年 度 报 告 正 文 查 看 审 计 报 告 全 文 第 13 页 共 38 页

14 7 年 度 财 务 报 表 7.1 资 产 负 债 表 会 计 主 体 : 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 : 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 资 产 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 资 产 : 银 行 存 款 4,284, 结 算 备 付 金 429, 存 出 保 证 金 132, 交 易 性 金 融 资 产 38,728, 其 中 : 股 票 投 资 38,728, 基 金 投 资 债 券 投 资 资 产 支 持 证 券 投 资 贵 金 属 投 资 衍 生 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 应 收 证 券 清 算 款 应 收 利 息 1, 应 收 股 利 应 收 申 购 款 50, 递 延 所 得 税 资 产 其 他 资 产 资 产 总 计 43,626, 负 债 和 所 有 者 权 益 本 期 末 2015 年 12 月 31 日 负 债 : 短 期 借 款 交 易 性 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 证 券 清 算 款 应 付 赎 回 款 92, 应 付 管 理 人 报 酬 38, 应 付 托 管 费 9, 应 付 销 售 服 务 费 应 付 交 易 费 用 188, 应 交 税 费 第 14 页 共 38 页

15 应 付 利 息 应 付 利 润 递 延 所 得 税 负 债 其 他 负 债 50, 负 债 合 计 378, 所 有 者 权 益 : 实 收 基 金 40,262, 未 分 配 利 润 2,986, 所 有 者 权 益 合 计 43,248, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 43,626, 注 :1 报 告 截 止 日 2015 年 12 月 31 日, 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 A 基 金 份 额 净 值 元, 基 金 份 额 总 额 40,261, 份, 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 C 基 金 份 额 净 值 元, 基 金 份 额 总 额 份 2 本 基 金 的 基 金 合 同 于 2015 年 4 月 28 日 生 效, 无 上 年 度 末 可 比 数 据 7.2 利 润 表 会 计 主 体 : 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 项 目 本 期 2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 一 收 入 9,213, 利 息 收 入 667, 其 中 : 存 款 利 息 收 入 234, 债 券 利 息 收 入 资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 433, 其 他 利 息 收 入 2. 投 资 收 益 ( 损 失 以 填 列 ) 6,611, 其 中 : 股 票 投 资 收 益 6,000, 基 金 投 资 收 益 债 券 投 资 收 益 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 贵 金 属 投 资 收 益 衍 生 工 具 收 益 股 利 收 益 611, 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 924, 号 填 列 ) 4. 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 号 填 列 ) 第 15 页 共 38 页

16 5. 其 他 收 入 ( 损 失 以 号 填 1,009, 列 ) 减 : 二 费 用 2,362, 管 理 人 报 酬 914, 托 管 费 180, 销 售 服 务 费 4. 交 易 费 用 1,151, 利 息 支 出 其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 6. 其 他 费 用 115, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 6,851, 号 填 列 ) 减 : 所 得 税 费 用 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 号 6,851, 填 列 ) 注 : 本 基 金 的 基 金 合 同 于 2015 年 4 月 28 日 生 效, 实 际 报 告 期 间 为 2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 到 2015 年 12 月 31 日, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 7.3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 会 计 主 体 : 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 :2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 项 目 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 239,319, ,319, 金 净 值 ) 二 本 期 经 营 活 动 产 生 的 6,851, ,851, 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润 ) 三 本 期 基 金 份 额 交 易 产 199,057, ,864, ,922, 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 号 填 列 ) 其 中 :1. 基 金 申 购 款 32,084, , ,046, 基 金 赎 回 款 231,141, ,827, ,969, 四 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 第 16 页 共 38 页

17 号 填 列 ) 五 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 40,262, ,986, ,248, 注 : 本 基 金 的 基 金 合 同 于 2015 年 4 月 28 日 生 效, 实 际 报 告 期 间 为 2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 到 2015 年 12 月 31 日, 无 上 年 度 可 比 期 间 数 据 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 本 报 告 7.1 至 7.4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 : 蔡 颖 李 志 祥 任 福 利 基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 7.4 报 表 附 注 基 金 基 本 情 况 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 本 基 金 ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 中 国 证 监 会 ) 证 监 许 可 号 文 关 于 准 予 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 注 册 的 批 复, 由 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 及 其 他 法 律 法 规 公 开 募 集 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式, 存 续 期 限 不 定, 首 次 募 集 期 间 为 2015 年 4 月 14 日 至 2015 年 4 月 24 日, 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 239,248, 元, 经 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 瑞 华 验 字 [2015] 号 验 资 报 告 予 以 验 证 经 向 中 国 证 监 会 备 案, 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 于 2015 年 4 月 28 日 正 式 生 效, 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 239,319, 份 基 金 份 额, 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合 71, 份 基 金 份 额 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司, 本 基 金 托 管 人 为 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 的 编 制 基 础 本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 中 国 证 监 会 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 颁 布 的 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 和 在 财 务 报 表 附 注 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 基 金 本 报 告 期 末 的 财 务 状 况 以 及 本 报 告 期 间 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 第 17 页 共 38 页

18 7.4.4 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 会 计 年 度 本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 本 期 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 系 自 2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 起 至 2015 年 12 月 31 日 止 记 账 本 位 币 本 基 金 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 除 有 特 别 说 明 外, 均 以 人 民 币 元 为 单 位 表 示 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 (1) 金 融 资 产 的 分 类 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 本 基 金 现 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 基 金 投 资 债 券 投 资 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项, 包 括 银 行 存 款 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类 应 收 款 项 等 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 (2) 金 融 负 债 的 分 类 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负 债 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 其 他 各 类 应 付 款 项 等 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 后 续 计 量 和 终 止 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 支 付 的 价 款 中 包 含 的 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息, 单 独 确 认 为 应 收 项 目 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ; 对 于 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 第 18 页 共 38 页

19 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 予 以 终 止 确 认 :(1) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;(2) 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; 或 者 (3) 该 金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 金 融 资 产 终 止 确 认 时, 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 债 券 投 资 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 权 证 投 资 ) 按 如 下 原 则 确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 : (1) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 交 易, 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的, 按 最 近 交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 (2) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化, 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素, 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 (3) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场, 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 采 用 估 值 技 术 时, 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市 场 参 数, 减 少 使 用 与 本 基 金 特 定 相 关 的 参 数 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 当 本 基 金 1) 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ; 且 2) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时, 金 融 资 产 与 金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 实 收 基 金 实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 第 19 页 共 38 页

20 损 益 平 准 金 损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 已 实 现 损 益 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时, 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 /( 损 失 ) 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 未 实 现 损 益 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时, 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 利 得 /( 损 失 ) 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 未 实 现 损 益 平 准 金 与 已 实 现 损 益 平 准 金 均 在 损 益 平 准 金 科 目 中 核 算, 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 /( 累 计 亏 损 ) 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投 资 收 益 债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 资 产 支 持 证 券 在 持 有 期 间 收 到 的 款 项, 根 据 资 产 支 持 证 券 的 预 计 收 益 率 区 分 属 于 资 产 支 持 证 券 投 资 本 金 部 分 和 投 资 收 益 部 分, 将 本 金 部 分 冲 减 资 产 支 持 证 券 投 资 成 本, 并 将 投 资 收 益 部 分 确 认 为 利 息 收 入 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价 值 变 动 损 益 ; 于 处 置 时, 其 处 置 价 格 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 其 中 包 括 从 公 允 价 值 变 动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算, 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 费 用 的 确 认 和 计 量 本 基 金 的 管 理 费 托 管 费 和 销 售 服 务 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算, 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 基 金 的 收 益 分 配 政 策 (1) 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下, 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 6 次, 每 次 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 该 次 可 供 分 配 利 润 的 30%, 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 ; (2) 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 两 种 : 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资, 投 资 者 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ; 若 投 资 者 不 选 择, 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ; (3) 基 金 收 益 分 配 后 任 一 类 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 ; 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 任 一 类 基 第 20 页 共 38 页

21 金 份 额 净 值 减 去 该 类 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能 低 于 面 值 (4) 本 基 金 两 类 基 金 份 额 在 费 用 收 取 上 不 同, 其 对 应 的 可 分 配 收 益 可 能 有 所 不 同 本 基 金 同 一 类 别 的 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ; (5) 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的, 从 其 规 定 分 部 报 告 本 基 金 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部, 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 :(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 发 生 费 用 ;(2) 本 基 金 的 基 金 管 理 人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果, 以 决 定 向 其 配 置 资 源 评 价 其 业 绩 ;(3) 本 基 金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 如 果 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征, 并 且 满 足 一 定 条 件 的, 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 本 基 金 目 前 以 一 个 单 一 的 经 营 分 部 运 作, 不 需 要 披 露 分 部 信 息 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作, 本 基 金 确 定 以 下 类 别 股 票 投 资 和 债 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 : (1) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票, 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 等 情 况, 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2008]38 号 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见, 根 据 具 体 情 况 采 用 关 于 发 布 中 基 协 (AMAC) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 提 供 的 指 数 收 益 法 市 盈 率 法 现 金 流 量 折 现 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 (2) 对 于 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 品 种, 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [2007]21 号 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 本 基 金 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 债 券 按 现 金 流 量 折 现 法 估 值, 具 体 估 值 模 型 参 数 及 结 果 由 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 独 立 提 供 (3) 对 于 在 证 券 交 易 所 上 市 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 可 转 换 债 券 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 ), 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 根 据 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 所 独 立 提 供 的 债 券 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 会 计 政 策 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 政 策 变 更 第 21 页 共 38 页

22 会 计 估 计 变 更 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 估 计 变 更 差 错 更 正 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 未 发 生 会 计 差 错 更 正 税 项 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 财 税 [2002]128 号 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 财 税 [2008]1 号 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 财 税 [2015]101 号 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作, 主 要 税 项 列 示 如 下 : (1) 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围, 不 征 收 营 业 税 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入 不 予 征 收 营 业 税 (2) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入, 包 括 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 股 权 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入, 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 (3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入, 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20% 的 个 人 所 得 税 自 2015 年 9 月 8 日 起, 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得, 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 ) 的, 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的, 股 息 红 利 所 得 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售 股, 解 禁 后 取 得 的 股 息 红 利 收 入, 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税, 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ; 解 禁 前 取 得 的 股 息 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额 上 述 所 得 统 一 适 用 20% 的 税 率 计 征 个 人 所 得 税 (4) 基 金 卖 出 股 票 按 0.1% 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税, 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 关 联 方 关 系 关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 前 海 开 源 基 金 ) 基 金 管 理 人 注 册 登 记 机 构 基 金 销 售 机 构 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 招 商 银 行 ) 基 金 托 管 人 基 金 代 销 机 构 开 源 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 开 源 证 券 ) 基 金 管 理 人 股 东 基 金 代 销 机 构 北 京 市 中 盛 金 期 投 资 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 股 东 北 京 长 和 世 纪 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 股 东 深 圳 市 和 合 投 信 资 产 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 基 金 管 理 人 股 东 前 海 开 源 资 产 管 理 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司 注 : 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 第 22 页 共 38 页

23 7.4.8 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 股 票 交 易 本 基 金 本 报 告 期 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 股 票 交 易 债 券 交 易 本 基 金 本 报 告 期 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 本 基 金 本 报 告 期 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 本 基 金 本 报 告 期 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 权 证 交 易 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 本 基 金 本 报 告 期 内 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 交 易, 无 佣 金 产 生 关 联 方 报 酬 基 金 管 理 费 项 目 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 914, , 注 : 本 基 金 的 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 1.00% 年 费 率 计 提 管 理 费 的 计 算 方 法 如 下 : H=E 1.00% 当 年 天 数 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 管 理 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 基 金 管 理 费 每 日 计 算, 逐 日 累 计 至 每 月 月 末, 按 月 支 付, 经 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 双 方 核 对 无 误 后, 基 金 托 管 人 按 照 与 基 金 管 理 人 协 商 一 致 的 方 式 于 次 月 前 5 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 基 金 管 理 人 若 遇 法 定 节 假 日 公 休 假 等, 支 付 日 期 顺 延 本 基 金 管 理 人 按 照 与 基 金 代 销 机 构 签 订 的 基 金 销 售 协 议 约 定, 依 据 销 售 机 构 销 售 基 金 的 保 有 量 提 取 一 定 比 例 的 客 户 维 护 费, 用 以 向 基 金 销 售 机 构 支 付 客 户 服 务 及 销 售 活 动 中 产 生 的 相 关 费 用, 客 第 23 页 共 38 页

24 户 维 护 费 从 基 金 管 理 费 中 列 支 根 据 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 (2015 年 7 月 修 订 ) 及 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 (2015 年 7 月 修 订 ) 约 定, 自 2015 年 7 月 6 日 起, 本 基 金 的 管 理 费 率 由 1.50%/ 年 调 整 为 1.00%/ 年 基 金 托 管 费 项 目 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 180, 注 : 本 基 金 的 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.25% 的 年 费 率 计 提 托 管 费 的 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.25% 当 年 天 数 H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 托 管 费 E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 基 金 托 管 费 每 日 计 算, 逐 日 累 计 至 每 月 月 末, 按 月 支 付, 经 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 双 方 核 对 无 误 后, 基 金 托 管 人 按 照 与 基 金 管 理 人 协 商 一 致 的 方 式 于 次 月 前 5 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 取 若 遇 法 定 节 假 日 公 休 假 等, 支 付 日 期 顺 延 销 售 服 务 费 (1) 本 基 金 A 类 基 金 份 额 不 收 取 销 售 服 务 费,C 类 基 金 份 额 的 销 售 服 务 费 年 费 率 为 0.1% 本 基 金 销 售 服 务 费 按 前 一 日 C 类 基 金 资 产 净 值 的 0.1% 年 费 率 计 提 销 售 服 务 费 的 计 算 方 法 如 下 : H=E 0.1% 当 年 天 数 H 为 C 类 基 金 份 额 每 日 应 计 提 的 销 售 服 务 费 E 为 C 类 基 金 份 额 前 一 日 基 金 资 产 净 值 销 售 服 务 费 每 日 计 提, 按 月 支 付 由 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 发 送 销 售 服 务 费 划 付 指 令, 基 金 托 管 人 复 核 后 于 次 月 首 日 起 5 个 工 作 日 内 从 基 金 资 产 中 一 次 性 划 出, 由 注 册 登 记 机 构 代 收, 注 册 登 记 机 构 收 到 后 按 相 关 合 同 规 定 支 付 给 基 金 销 售 机 构 若 遇 法 定 节 假 日 公 休 日 等, 支 付 日 期 顺 延 (2) 本 基 金 本 报 告 期 内 关 联 方 未 从 本 基 金 获 得 销 售 服 务 费 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 本 基 金 本 报 告 期 内 与 关 联 方 无 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 第 24 页 共 38 页

25 各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 本 基 金 本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 未 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 本 基 金 本 报 告 期 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 未 投 资 本 基 金 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 关 联 方 名 称 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 单 位 : 人 民 币 元 本 期 2015 年 4 月 28 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 4,284, , 注 : 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 保 管, 按 适 用 利 率 或 约 定 利 率 计 息 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 本 基 金 本 报 告 期 内 未 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 内 无 其 他 关 联 交 易 事 项 期 末 (2015 年 12 月 31 日 ) 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期 末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 本 基 金 本 报 告 期 末 无 因 认 购 新 发 或 增 发 而 持 有 流 通 受 限 证 券 期 末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 期 末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵 押 的 债 券 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 截 至 本 报 告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止, 本 基 金 无 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款, 无 抵 押 债 券 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 截 至 本 报 告 期 末 2015 年 12 月 31 日 止, 本 基 金 无 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款, 无 抵 押 债 券 第 25 页 共 38 页

26 有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他 事 项 (1) 公 允 价 值 (a) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法 公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次, 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层 次 决 定 : 第 一 层 次 : 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 第 二 层 次 : 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 第 三 层 次 : 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 (b) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 (i) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值 于 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 38,728, 元, 无 属 于 第 二 层 次 的 余 额, 无 属 于 第 三 层 次 的 余 额 (ii) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券, 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 ) 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况, 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 交 易 不 活 跃 期 间 及 限 售 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ; 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度, 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 (iii) 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额 无 (c) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 于 2015 年 12 月 31 日, 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 (d) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债, 其 账 面 价 值 与 公 允 价 值 相 差 很 小 (2) 除 公 允 价 值 外, 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 8 投 资 组 合 报 告 8.1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 第 26 页 共 38 页

27 比 例 (%) 1 权 益 投 资 38,728, 其 中 : 股 票 38,728, 固 定 收 益 投 资 其 中 : 债 券 资 产 支 持 证 券 3 贵 金 属 投 资 4 金 融 衍 生 品 投 资 5 买 入 返 售 金 融 资 产 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 6 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 4,713, 其 他 各 项 资 产 184, 合 计 43,626, 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 报 告 期 末 按 行 业 分 类 的 境 内 股 票 投 资 组 合 金 额 单 位 : 人 民 币 元 代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) A 农 林 牧 渔 业 7,090, B 采 矿 业 C 制 造 业 21,457, 电 力 热 力 燃 气 及 水 生 产 和 供 D 应 业 E 建 筑 业 F 批 发 和 零 售 业 G 交 通 运 输 仓 储 和 邮 政 业 H 住 宿 和 餐 饮 业 信 息 传 输 软 件 和 信 息 技 术 服 务 I 业 2,975, J 金 融 业 6,694, K 房 地 产 业 L 租 赁 和 商 务 服 务 业 511, M 科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 N 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 O 居 民 服 务 修 理 和 其 他 服 务 业 P 教 育 Q 卫 生 和 社 会 工 作 第 27 页 共 38 页

28 R 文 化 体 育 和 娱 乐 业 S 综 合 合 计 38,728, 报 告 期 末 按 行 业 分 类 的 沪 港 通 投 资 股 票 投 资 组 合 本 基 金 本 报 告 期 末 未 通 过 沪 港 通 机 制 投 资 港 股 8.3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 股 票 投 资 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 ( 股 ) 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 海 澜 之 家 307,800 4,296, 圣 农 发 展 164,500 3,617, 信 立 泰 71,801 2,162, 光 大 证 券 93,900 2,154, 炬 华 科 技 54,300 1,905, 华 帝 股 份 106,899 1,900, 东 阿 阿 胶 36,300 1,898, 国 金 证 券 113,900 1,836, 国 元 证 券 79,500 1,795, 正 海 磁 材 77,031 1,784, 注 : 投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细, 应 阅 读 登 载 于 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 网 站 ( 上 的 年 度 报 告 正 文 8.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 累 计 买 入 金 额 超 出 期 末 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额 占 期 末 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 农 业 银 行 31,996, 工 商 银 行 31,406, 兴 业 银 行 22,462, 平 安 银 行 14,609, 光 大 银 行 14,609, 中 国 银 行 14,595, 海 澜 之 家 11,173, 第 28 页 共 38 页

29 东 阿 阿 胶 10,964, 建 设 银 行 10,105, 新 华 保 险 9,369, 天 士 力 8,521, 上 海 医 药 8,182, 浦 发 银 行 7,680, 万 科 A 7,647, 民 生 银 行 7,647, 中 国 石 油 7,646, 中 国 石 化 7,640, 京 东 方 A 7,566, 格 力 电 器 7,531, 海 螺 水 泥 7,418, 江 中 药 业 7,398, 信 立 泰 7,137, 招 商 证 券 6,322, 长 江 证 券 6,163, 正 海 磁 材 6,112, 光 大 证 券 5,648, 国 元 证 券 5,467, 海 格 通 信 5,305, 中 国 平 安 5,120, 炬 华 科 技 5,118, 江 淮 汽 车 5,035, 云 南 白 药 5,008, 华 润 三 九 4,784, 伊 利 股 份 4,782, 片 仔 癀 4,775, 华 帝 股 份 4,339, 网 宿 科 技 4,269, 宁 波 银 行 4,164, 中 国 人 寿 4,031, 中 国 太 保 3,829, 圣 农 发 展 3,749, 恒 瑞 医 药 3,567, 科 大 讯 飞 3,423, 第 29 页 共 38 页

30 大 华 股 份 3,401, 恒 生 电 子 3,220, 济 川 药 业 3,213, 同 仁 堂 3,200, 申 万 宏 源 2,659, 泸 州 老 窖 2,654, 中 国 巨 石 2,644, 东 方 雨 虹 2,643, 一 心 堂 2,613, 黑 牛 食 品 2,551, 科 士 达 2,490, 交 通 银 行 2,455, 怡 亚 通 2,434, 中 国 重 汽 2,391, 青 岛 啤 酒 2,391, 双 汇 发 展 2,390, 长 安 汽 车 2,384, 软 控 股 份 2,368, 涪 陵 榨 菜 2,365, 机 器 人 2,362, 山 西 证 券 2,359, 中 科 金 财 2,300, 华 英 农 业 2,239, 国 金 证 券 2,158, 益 生 股 份 2,124, 骅 威 股 份 2,106, 雏 鹰 农 牧 1,868, 长 盈 精 密 1,855, 汉 鼎 股 份 1,832, 广 日 股 份 1,831, 康 力 电 梯 1,494, 出 版 传 媒 1,315, 昌 红 科 技 1,192, 承 德 露 露 1,161, 白 云 山 1,126, 牧 原 股 份 1,115, 第 30 页 共 38 页

31 泰 格 医 药 970, 史 丹 利 899, 诺 普 信 893, 合 康 变 频 880, 大 亚 科 技 875, 注 : 买 入 包 括 二 级 市 场 上 主 动 的 买 入 新 股 配 股 债 转 股 换 股 及 行 权 等 获 得 的 股 票, 买 入 金 额 按 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 末 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 金 额 单 位 : 人 民 币 元 序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额 占 期 末 基 金 资 产 净 值 比 例 (%) 工 商 银 行 31,934, 农 业 银 行 31,910, 兴 业 银 行 22,488, 平 安 银 行 15,415, 光 大 银 行 15,198, 中 国 银 行 15,150, 东 阿 阿 胶 9,497, 建 设 银 行 9,475, 天 士 力 9,007, 新 华 保 险 8,664, 江 中 药 业 8,205, 上 海 医 药 8,147, 浦 发 银 行 8,065, 万 科 A 7,854, 中 国 石 油 7,654, 海 螺 水 泥 7,633, 中 国 石 化 7,601, 民 生 银 行 7,447, 京 东 方 A 7,020, 格 力 电 器 6,866, 招 商 证 券 6,454, 长 江 证 券 6,154, 海 格 通 信 6,110, 海 澜 之 家 5,942, 片 仔 癀 5,388, 信 立 泰 5,369, 第 31 页 共 38 页

32 中 国 平 安 5,067, 江 淮 汽 车 5,060, 华 润 三 九 5,019, 伊 利 股 份 4,988, 云 南 白 药 4,927, 宁 波 银 行 4,384, 中 国 人 寿 3,950, 正 海 磁 材 3,841, 国 元 证 券 3,824, 中 国 太 保 3,696, 恒 瑞 医 药 3,626, 光 大 证 券 3,540, 炬 华 科 技 3,434, 华 帝 股 份 3,344, 同 仁 堂 3,222, 网 宿 科 技 3,151, 机 器 人 3,122, 涪 陵 榨 菜 2,965, 一 心 堂 2,964, 恒 生 电 子 2,867, 泸 州 老 窖 2,816, 济 川 药 业 2,709, 软 控 股 份 2,694, 科 大 讯 飞 2,630, 申 万 宏 源 2,518, 中 国 巨 石 2,487, 交 通 银 行 2,482, 长 安 汽 车 2,438, 青 岛 啤 酒 2,436, 东 方 雨 虹 2,388, 双 汇 发 展 2,380, 科 士 达 2,375, 中 国 重 汽 2,224, 黑 牛 食 品 2,181, 山 西 证 券 2,171, 怡 亚 通 2,061, 骅 威 股 份 2,036, 大 华 股 份 1,847, 第 32 页 共 38 页

33 长 盈 精 密 1,713, 广 日 股 份 1,679, 白 云 山 1,380, 中 科 金 财 1,379, 昌 红 科 技 1,356, 益 生 股 份 1,346, 出 版 传 媒 1,213, 牧 原 股 份 1,111, 承 德 露 露 1,050, 汉 鼎 股 份 991, 泰 格 医 药 957, 华 英 农 业 907, 雏 鹰 农 牧 888, 注 : 卖 出 包 括 二 级 市 场 上 主 动 的 卖 出 换 股 要 约 收 购 发 行 人 回 购 及 行 权 等 减 少 的 股 票, 卖 出 金 额 按 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 买 入 股 票 的 成 本 总 额 及 卖 出 股 票 的 收 入 总 额 单 位 : 人 民 币 元 买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 454,566, 卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 422,762, 注 : 买 入 股 票 成 本 卖 出 股 票 收 入 均 按 照 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列, 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 8.5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 8.6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 债 券 8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 贵 金 属 8.9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 权 证 第 33 页 共 38 页

34 8.10 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 交 易 情 况 说 明 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 股 指 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 投 资 股 指 期 货 本 基 金 投 资 股 指 期 货 的 投 资 政 策 (1) 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 股 指 期 货 (2) 本 基 金 本 报 告 期 未 进 行 股 指 期 货 投 资 8.11 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 本 期 国 债 期 货 投 资 政 策 本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 投 资 国 债 期 货 本 期 国 债 期 货 投 资 评 价 本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 8.12 投 资 组 合 报 告 附 注 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 没 有 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 处 罚 的 情 形 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 期 末 其 他 各 项 资 产 构 成 单 位 : 人 民 币 元 序 号 名 称 金 额 1 存 出 保 证 金 132, 应 收 证 券 清 算 款 3 应 收 股 利 4 应 收 利 息 1, 应 收 申 购 款 50, 其 他 应 收 款 7 待 摊 费 用 8 其 他 9 合 计 184, 第 34 页 共 38 页

35 期 末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细 本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 可 转 换 债 券 期 末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 本 基 金 本 报 告 期 末 前 十 名 股 票 中 不 存 在 流 通 受 限 情 况 投 资 组 合 报 告 附 注 的 其 他 文 字 描 述 部 分 由 于 四 舍 五 入 原 因, 分 项 之 和 与 合 计 可 能 有 尾 差 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 份 额 单 位 : 份 持 有 人 结 构 持 有 人 份 额 户 均 持 有 的 机 构 投 资 者 个 人 投 资 者 户 数 级 别 基 金 份 额 ( 户 ) 占 总 份 额 比 占 总 份 持 有 份 额 持 有 份 额 例 额 比 例 前 海 1,458 27, ,586, % 34,674, % 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 A 前 海 % 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 C 合 计 1,459 27, ,586, % 34,675, % 注 :1 分 级 基 金 机 构 / 个 人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 的 计 算 中, 对 下 属 分 级 基 金, 比 例 的 分 母 采 用 各 自 级 别 的 份 额, 对 合 计 数, 比 例 的 分 母 采 用 下 属 分 级 基 金 份 额 的 合 计 数 ( 即 期 末 基 金 份 额 总 额 ) 2 户 均 持 有 的 基 金 份 额 合 计 = 期 末 基 金 份 额 总 额 / 期 末 持 有 人 户 数 合 计 3 本 基 金 自 2015 年 7 月 6 日 起, 增 加 C 类 基 金 份 额 并 设 置 对 应 基 金 代 码 9.2 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 本 报 告 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 未 持 有 本 基 金 份 额 第 35 页 共 38 页

36 9.3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 本 报 告 期 末 基 金 管 理 人 的 高 级 管 理 人 员 基 金 投 资 和 研 究 部 负 责 人 本 基 金 基 金 经 理 未 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 项 目 基 金 合 同 生 效 日 (2015 年 4 月 28 日 ) 基 金 份 额 总 额 单 位 : 份 前 海 开 源 优 势 前 海 开 源 优 蓝 筹 股 票 A 势 蓝 筹 股 票 C 239,319, 本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 申 购 份 额 32,083, 减 : 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎 回 份 额 231,141, 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以 "" 填 列 ) 本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 40,261, 注 : 总 申 购 份 额 含 红 利 再 投 转 换 入 份 额, 总 赎 回 份 额 含 转 换 出 份 额 11 重 大 事 件 揭 示 11.1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 11.2 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 本 报 告 期 内, 基 金 管 理 人 无 重 大 人 事 变 动 ; 本 报 告 期 内, 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 无 重 大 人 事 变 动 11.3 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 本 报 告 期 无 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 11.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 本 基 金 本 报 告 期 内 投 资 策 略 未 改 变 第 36 页 共 38 页

37 11.5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 的 会 计 师 事 务 所 为 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ), 本 报 告 期 内 未 发 生 变 更 11.6 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 本 报 告 期 基 金 管 理 人 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 没 有 受 到 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 的 情 形 11.7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况 金 额 单 位 : 人 民 币 元 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 交 易 单 元 占 当 期 股 票 券 商 名 称 占 当 期 佣 金 备 注 数 量 成 交 金 额 成 交 总 额 的 比 佣 金 总 量 的 比 例 例 海 通 证 券 2 877,093, % 629, % 申 万 宏 源 2 注 : 根 据 中 国 证 监 会 关 于 完 善 证 券 投 资 基 金 交 易 席 位 制 度 有 关 问 题 的 通 知 ( 证 监 基 金 字 [2007]48 号 ) 的 有 关 规 定, 我 公 司 制 定 了 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 选 择 标 准 和 程 序 : A: 选 择 标 准 1 公 司 经 营 行 为 规 范, 财 务 状 况 和 经 营 状 况 良 好 ; 2 公 司 具 有 较 强 的 研 究 能 力, 能 及 时 全 面 地 为 基 金 提 供 高 质 量 的 宏 观 经 济 研 究 行 业 研 究 及 市 场 走 向 个 股 分 析 报 告 和 专 门 研 究 报 告 ; 3 公 司 内 部 管 理 规 范, 能 满 足 基 金 操 作 的 保 密 要 求 ; 4 建 立 了 广 泛 的 信 息 网 络, 能 及 时 提 供 准 确 的 信 息 资 讯 服 务 B: 选 择 流 程 公 司 研 究 部 门 定 期 对 券 商 服 务 质 量 从 以 下 几 方 面 进 行 量 化 评 比, 并 根 据 评 比 的 结 果 选 择 席 位 : 1 服 务 的 主 动 性 主 要 针 对 证 券 公 司 承 接 调 研 课 题 的 态 度 协 助 安 排 上 市 公 司 调 研 以 及 就 有 关 专 题 提 供 研 究 报 告 和 讲 座 ; 2 研 究 报 告 的 质 量 主 要 是 指 证 券 公 司 所 提 供 研 究 报 告 是 否 详 实, 投 资 建 议 是 否 准 确 ; 3 资 讯 提 供 的 及 时 性 及 便 利 性 主 要 是 指 证 券 公 司 提 供 资 讯 的 时 效 性 及 时 性 以 及 提 供 资 讯 的 渠 道 是 否 便 利 提 供 的 资 讯 是 否 充 足 全 面 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况 第 37 页 共 38 页 金 额 单 位 : 人 民 币 元

38 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 占 当 期 债 占 当 期 债 券 占 当 期 权 证 券 商 名 称 券 回 购 成 交 金 额 成 交 总 额 的 比 成 交 金 额 成 交 金 额 成 交 总 额 的 成 交 总 额 例 比 例 的 比 例 海 通 证 券 1,765,500, % 申 万 宏 源 12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 1. 本 报 告 期 内, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 证 监 许 可 [2015]755 号 文 ) 批 准, 基 金 管 理 人 注 册 资 本 由 人 民 币 1.5 亿 元 (RMB150,000, 元 ) 增 加 至 人 民 币 2 亿 元 (RMB200,000, 元 ) 新 增 注 册 资 本 5000 万 元 人 民 币 全 部 由 深 圳 市 和 合 投 信 资 产 管 理 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 出 资 2. 本 报 告 期 内, 基 金 管 理 人 注 册 地 址 由 深 圳 市 南 山 区 粤 兴 二 道 6 号 武 汉 大 学 深 圳 产 学 研 大 楼 B815 房 ( 入 驻 : 深 圳 市 前 海 商 务 秘 书 有 限 公 司 ) 变 更 为 深 圳 市 前 海 深 港 合 作 区 前 湾 一 路 1 号 A 栋 201 室 ( 入 驻 深 圳 市 前 海 商 务 秘 书 有 限 公 司 ) 3. 本 报 告 期 内, 根 据 2015 年 7 月 3 日 在 中 国 证 监 会 指 定 媒 介 和 管 理 人 官 方 网 站 发 布 的 关 于 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 降 低 管 理 费 增 加 C 类 基 金 份 额 并 修 改 基 金 合 同 的 公 告, 自 2015 年 7 月 6 日 起, 本 基 金 将 管 理 费 率 调 整 为 1.0%/ 年, 并 增 加 收 取 销 售 服 务 费 的 C 类 基 金 份 额 同 时, 对 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 合 同 及 前 海 开 源 优 势 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 做 了 相 应 修 改, 详 见 2015 年 7 月 3 日 在 中 国 证 监 会 指 定 媒 介 和 管 理 人 官 方 网 站 发 布 的 相 关 公 告 前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 2016 年 3 月 30 日 第 38 页 共 38 页