会 议 通 过 的 预 算 及 调 整 后 预 算 完 成 情 况 良 好, 年 终 执 行 结 果, 省 级 财 政 实 现 了 收 支 平 衡, 略 有 结 余 一 2013 年 省 级 公 共 财 政 预 算 收 支 决 算 情 况 2013 年, 省 级 公 共 财 政 预 算 收 入 完

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1 省 十 二 届 人 大 常 委 会 第 十 次 会 议 文 件 (13) 关 于 广 东 省 2013 年 省 级 决 算 草 案 的 报 告 2014 年 7 月 29 日 在 广 东 省 第 十 二 届 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 第 十 次 会 议 上 广 东 省 财 政 厅 厅 长 曾 志 权 主 任 各 位 副 主 任, 秘 书 长, 各 位 委 员 : 广 东 省 2013 年 预 算 执 行 情 况 已 向 省 十 二 届 人 大 第 二 次 会 议 报 告 并 经 审 议 同 意, 现 2013 年 省 级 财 政 决 算 草 案 已 按 要 求 正 式 编 成 受 省 人 民 政 府 的 委 托, 我 向 本 次 常 委 会 报 告 广 东 省 2013 年 省 级 财 政 决 算 草 案, 请 予 审 批 2013 年, 在 省 委 省 政 府 的 坚 强 领 导 下, 在 省 人 大 及 其 常 委 会 的 监 督 支 持 下, 全 省 各 级 政 府 及 其 财 税 部 门 以 邓 小 平 理 论 三 个 代 表 重 要 思 想 科 学 发 展 观 为 指 导, 紧 紧 围 绕 主 题 主 线 和 三 个 定 位 两 个 率 先 目 标 任 务, 坚 持 稳 中 求 进 的 总 基 调, 认 真 落 实 省 十 二 届 人 大 一 次 会 议 各 项 决 议, 充 分 发 挥 财 政 职 能 作 用, 积 极 推 动 稳 增 长 调 结 构 促 改 革 惠 民 生 在 各 级 财 税 部 门 的 共 同 努 力 下, 省 十 二 届 人 大 一 次 会 议 及 省 十 二 届 人 大 常 委 会 第 三 次 - 1 -

2 会 议 通 过 的 预 算 及 调 整 后 预 算 完 成 情 况 良 好, 年 终 执 行 结 果, 省 级 财 政 实 现 了 收 支 平 衡, 略 有 结 余 一 2013 年 省 级 公 共 财 政 预 算 收 支 决 算 情 况 2013 年, 省 级 公 共 财 政 预 算 收 入 完 成 亿 元, 比 2012 年 ( 下 同 ) 增 加 亿 元, 同 比 增 长 13.61%, 完 成 年 初 预 算 的 % 加 上 中 央 补 助 收 入 亿 元 市 县 上 解 收 入 亿 元 自 行 发 行 地 方 政 府 债 券 收 入 121 亿 元 上 年 结 余 结 转 收 入 亿 元 国 债 转 贷 资 金 上 年 结 余 0.19 亿 元 调 入 资 金 亿 元, 省 级 公 共 财 政 总 收 入 完 成 亿 元 2013 年 省 级 公 共 财 政 总 支 出 完 成 亿 元, 增 加 亿 元, 增 长 17.47% 其 中, 省 本 级 支 出 亿 元, 对 市 县 税 收 返 还 转 移 支 付 及 债 券 转 贷 支 出 亿 元, 上 解 中 央 支 出 亿 元, 调 出 资 金 亿 元, 地 方 政 府 债 券 还 本 13.7 亿 元, 援 助 其 他 地 方 支 出 0.05 亿 元, 国 债 转 贷 支 出 及 结 余 0.19 亿 元 收 支 相 抵,2013 年 省 级 公 共 财 政 结 余 结 转 亿 元, 其 中 : 结 转 下 年 支 出 亿 元, 全 部 按 规 定 结 转 下 年 继 续 安 排 ; 净 结 余 4.16 亿 元, 比 上 报 省 十 二 届 人 大 二 次 会 议 的 净 结 余 1.79 亿 元 增 加 2.37 亿 元, 主 要 是 在 途 税 收 收 入 转 增 净 结 余 ( 一 ) 收 入 决 算 情 况 1. 省 级 公 共 财 政 预 算 收 入 完 成 亿 元, 各 主 要 项 目 完 - 2 -

3 成 情 况 如 下 : 增 值 税 完 成 亿 元, 完 成 年 初 预 算 的 64.38%, 同 比 增 长 % 一 是 未 完 成 年 初 预 算 的 原 因,2013 年 预 算 将 邮 政 业 铁 路 运 输 业 和 电 信 业 纳 入 营 业 税 改 征 增 值 税 ( 以 下 简 称 营 改 增 ) 试 点 的 测 算 范 围, 但 年 中 未 实 施, 在 2014 年 才 正 式 纳 入 试 点, 因 此 2013 年 营 改 增 实 际 完 成 数 与 预 期 有 较 大 差 距 ; 同 时 营 改 增 的 实 际 减 税 效 应 大 于 预 期,2013 年 预 算 预 计 可 以 实 现 的 增 值 税 收 入 未 能 实 际 完 成 二 是 增 值 税 比 上 年 同 期 增 幅 较 大 的 原 因, 主 要 是 2013 年 营 改 增 试 点 范 围 比 2012 年 增 加 了 广 播 影 视 服 务 业,2012 年 基 数 相 对 较 低, 导 致 2013 年 增 值 税 收 入 增 幅 较 大 营 业 税 完 成 亿 元, 完 成 年 初 预 算 的 %, 同 比 增 长 10.36%, 超 额 完 成 年 初 预 算 的 原 因 主 要 是 建 筑 金 融 业 和 房 地 产 等 相 关 行 业 税 收 较 快 增 长 企 业 所 得 税 完 成 亿 元, 完 成 年 初 预 算 的 %, 同 比 增 长 9.67% 个 人 所 得 税 完 成 亿 元, 完 成 年 初 预 算 的 %, 同 比 增 长 14.14%, 完 成 预 算 较 好 的 原 因 是 实 体 经 济 平 稳 增 长 带 动 了 个 人 所 得 税 的 增 长 土 地 增 值 税 完 成 亿 元, 完 成 年 初 预 算 的 98.24%, 同 比 增 长 0.93%, 未 能 完 成 年 初 预 算 的 原 因 主 要 是 房 地 产 等 相 关 行 业 税 收 增 速 自 2013 年 7 月 起 明 显 下 滑 ; 同 比 增 幅 较 低 的 原 因 主 - 3 -

4 要 是 2012 年 下 半 年 加 强 土 地 增 值 税 清 算 提 高 预 征 率 抬 高 了 相 关 收 入 基 数 非 税 收 入 完 成 亿 元, 完 成 年 初 预 算 的 %, 同 比 增 长 8.00%, 超 额 完 成 年 初 预 算 的 主 要 原 因 是 省 有 关 部 门 加 大 了 对 行 政 事 业 性 收 费 的 规 范 管 理 力 度, 公 安 卫 生 人 力 资 源 和 社 会 保 障 等 部 门 行 政 事 业 性 收 费 增 长 较 快 2013 年 省 级 公 共 财 政 预 算 收 入 结 构 土 地 增 值 税, , 10% 城 市 维 护 建 设 税, 0.21, 0% 非 税 收 入, , 7% 增 值 税, 88.20, 6% 个 人 所 得 税, , 7% 营 业 税, , 45% 企 业 所 得 税, , 25% 2. 中 央 补 助 收 入 亿 元, 增 加 亿 元, 同 比 增 长 5.97%, 完 成 年 初 预 算 的 % 超 预 算 的 主 要 原 因 是 : 预 算 执 行 过 程 中 财 政 部 对 我 省 增 加 中 央 专 项 补 助 县 级 基 本 财 力 保 障 机 制 奖 补 资 金 及 其 他 一 般 性 转 移 支 付 3. 市 县 上 解 收 入 亿 元, 增 加 亿 元, 同 比 增 长 19.33%, 完 成 年 初 预 算 的 % 超 预 算 的 主 要 原 因 是 : 省 与 市 按 现 行 体 制 据 实 结 算 增 加 上 解, 包 括 出 口 退 税 专 项 上 解 收 入 湛 江 市 海 洋 石 油 税 收 超 基 数 专 项 上 解 卷 烟 消 费 税 专 项 上 解 津 - 4 -

5 补 贴 调 节 基 金 上 解 增 加 等 4. 自 行 发 行 地 方 政 府 债 券 收 入 121 亿 元 5. 国 债 转 贷 资 金 上 年 结 余 0.19 亿 元 6. 调 入 资 金 亿 元, 主 要 是 清 理 化 解 农 村 义 务 教 育 债 务 省 奖 补 资 金 缴 付 2010 年 财 政 部 代 理 发 行 广 东 省 政 府 债 券 ( 三 年 期 ) 本 息 资 金 珠 海 天 志 项 目 转 让 价 款 剩 余 资 金 地 方 教 育 附 加 收 入 等 调 入 公 共 财 政 预 算 安 排 使 用 7. 上 年 结 余 结 转 收 入 亿 元 ( 二 ) 支 出 决 算 情 况 省 级 公 共 财 政 总 支 出 完 成 亿 元, 其 中, 省 本 级 支 出 亿 元, 占 省 财 政 支 出 的 34.26%, 占 比 比 上 年 提 高 5 个 百 分 点 ; 对 市 县 税 收 返 还 转 移 支 付 及 债 券 转 贷 支 出 共 亿 元 ( 相 应 形 成 市 县 财 政 收 入, 并 由 市 县 安 排 财 政 支 出 ), 占 省 财 政 支 出 的 58.29%; 上 解 中 央 支 出 亿 元, 占 省 财 政 支 出 的 4.19%; 调 出 资 金 亿 元, 占 省 财 政 支 出 的 2.86%; 地 方 政 府 债 券 还 本 13.7 亿 元, 占 省 财 政 支 出 的 0.40%; 援 助 其 他 地 方 支 出 0.05 亿 元 ; 国 债 转 贷 支 出 及 结 余 0.19 亿 元 1. 省 本 级 支 出 亿 元, 增 加 亿 元, 同 比 增 长 37.54%, 增 幅 较 大 的 原 因 : 一 是 2013 年 全 省 加 大 交 通 基 础 设 施 建 设, 省 级 统 筹 公 路 铁 路 和 城 轨 等 项 目 较 多, 省 级 投 入 大 幅 增 加, 该 部 分 资 金 列 为 省 级 支 出, 但 实 质 上 仍 用 于 支 持 市 县 社 会 民 - 5 -

6 生 事 业 发 展 ; 二 是 从 发 行 地 方 政 府 性 债 券 收 入 中 安 排 全 省 基 础 设 施 等 重 大 公 益 性 项 目, 该 部 分 资 金 亦 列 为 省 级 支 出 其 中 : 教 育 支 出 亿 元, 科 学 技 术 支 出 亿 元, 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 亿 元, 社 会 保 障 和 就 业 支 出 亿 元, 医 疗 卫 生 支 出 亿 元, 节 能 环 保 支 出 7.18 亿 元, 农 林 水 事 务 支 出 亿 元, 交 通 运 输 支 出 亿 元, 资 源 勘 探 电 力 信 息 等 事 务 支 出 亿 元, 国 土 资 源 气 象 等 事 务 支 出 亿 元, 粮 油 物 资 管 理 事 务 支 出 7.95 亿 元, 一 般 公 共 服 务 支 出 亿 元, 公 共 安 全 支 出 亿 元 2013 年 省 级 行 政 事 业 单 位 的 出 国 ( 境 ) 经 费 车 辆 购 置 及 运 行 费 公 务 接 待 费 财 政 拨 款 决 算 数 ( 按 可 比 口 径 )8.11 亿 元, 比 2012 年 减 少 0.52 亿 元, 下 降 6 个 百 分 点 其 中 : 出 国 ( 境 ) 经 费 0.73 亿 元 车 辆 购 置 及 运 行 费 4.95 亿 元 公 务 接 待 费 2.43 亿 元 2. 省 对 市 县 税 收 返 还 转 移 支 付 及 债 券 转 贷 支 出 亿 元, 增 加 亿 元, 增 长 5.09%, 增 长 的 主 要 原 因 是 完 善 省 级 一 般 性 转 移 支 付 政 策, 新 增 安 排 激 励 性 转 移 支 付 资 金 40 亿 元 等 ( 财 政 增 量 返 还 22.2 亿 元, 协 调 发 展 奖 励 安 排 17.7 亿 元 ) 各 支 出 项 目 具 体 情 况 如 下 : 税 收 返 还 亿 元, 其 中 增 值 税 和 消 费 税 税 收 返 还 支 出 亿 元 所 得 税 基 数 返 还 支 出 亿 元 成 品 油 价 格 和 税 费 改 革 税 收 返 还 支 出 亿 元 其 他 税 - 6 -

7 收 返 还 支 出 亿 元 ; 一 般 性 转 移 支 付 支 出 亿 元, 其 中 均 衡 性 转 移 支 付 支 出 亿 元 县 级 基 本 财 力 保 障 机 制 奖 补 资 金 支 出 亿 元 调 整 工 资 转 移 支 付 支 出 亿 元 义 务 教 育 转 移 支 付 支 出 亿 元 基 本 养 老 保 险 和 低 保 等 转 移 支 付 支 出 亿 元 新 型 农 村 合 作 医 疗 等 转 移 支 付 支 出 亿 元 ; 专 项 转 移 支 付 支 出 亿 元, 其 中 农 林 水 事 务 支 出 亿 元 医 疗 卫 生 支 出 亿 元 社 会 保 障 和 就 业 支 出 亿 元 教 育 支 出 亿 元 科 学 技 术 支 出 7.92 亿 元 ; 债 券 转 贷 支 出 41 亿 元, 用 于 支 持 市 县 落 实 中 央 投 资 公 益 性 项 目 地 方 配 套 资 金 3. 上 解 中 央 支 出 亿 元, 增 加 亿 元, 增 长 10.89% 4. 调 出 资 金 等 亿 元, 包 括 成 品 油 替 代 性 收 入 中 筹 集 的 水 利 建 设 基 金 调 出 到 基 金 预 算 安 排 使 用 等 主 要 是 成 品 油 价 格 和 税 费 改 革 前, 养 路 费 纳 入 政 府 性 基 金 预 算 管 理, 相 应 提 取 的 水 利 基 金 也 纳 入 政 府 性 基 金 预 算 管 理 ; 成 品 油 价 格 和 税 费 改 革 后, 成 品 油 替 代 收 入 纳 入 公 共 财 政 预 算 管 理, 筹 集 的 水 利 建 设 基 金 按 原 用 途 需 调 出 到 基 金 预 算 安 排 使 用 - 7 -

8 地 方 政 府 债 券 还 本, 13.70, 0% 上 解 中 央 支 出, , 4% 2013 年 省 级 预 算 支 出 结 构 调 出 资 金 等 其 他 支 出, 99.27, 3% 单 位 : 亿 元,% 省 本 级 支 出, 1,186.46, 34% 补 助 市 县 支 出, 2,018.69, 59% ( 三 ) 重 点 支 出 项 目 执 行 情 况 及 效 果 2013 年, 省 财 政 充 分 发 挥 职 能 作 用, 厉 行 节 约, 优 化 财 政 支 出 结 构, 加 大 民 生 投 入, 稳 步 实 施 基 本 公 共 服 务 均 等 化, 确 保 十 件 民 生 实 事 资 金 落 实, 推 动 城 乡 区 域 协 调 发 展, 筹 集 资 金 服 务 三 个 定 位 两 个 率 先 目 标 任 务, 有 力 保 障 了 省 委 省 政 府 重 大 决 策 部 署 的 落 实 省 财 政 用 于 教 育 文 化 体 育 与 传 媒 社 会 保 障 和 就 业 医 疗 卫 生 节 能 环 保 城 乡 社 区 事 务 农 林 水 事 务 交 通 运 输 住 房 保 障 支 出 粮 油 物 资 储 备 等 方 面 的 民 生 支 出 ( 含 省 本 级 支 出 和 转 移 支 付 ) 共 亿 元 ( 含 中 央 补 助 资 金, 下 同 ), 加 上 对 市 县 税 收 返 还 一 般 性 转 移 支 付 和 政 府 债 券 转 贷 支 出 后, 省 财 政 2013 年 用 于 改 善 民 生 提 供 基 本 公 共 服 务 以 及 均 衡 区 域 基 本 公 共 服 务 水 平 帮 助 市 县 增 强 发 展 后 劲 的 支 出 共 达 亿 元, 占 省 财 政 支 出 的 74.89%, 较 好 地 保 障 了 各 项 重 点 支 出 需 要 1. 加 大 财 政 支 农 投 入, 落 实 强 农 惠 农 富 农 政 策 一 是 突 出 支 持 农 业 发 展, 拨 付 农 业 资 金 亿 元, 与 上 - 8 -

9 年 基 本 持 平, 完 成 年 初 预 算 的 %( 超 额 完 成 年 初 预 算 的 原 因 主 要 是 中 央 追 加 下 达 成 品 油 价 格 改 革 补 贴 资 金 农 业 科 技 成 果 转 化 与 技 术 推 广 经 费 生 猪 标 准 化 规 模 养 殖 场 ( 小 区 ) 建 设 项 目 中 央 基 建 投 资 预 算 等 ) 支 持 农 田 基 础 设 施 建 设, 拨 付 亿 元 支 持 建 设 400 万 亩 高 标 准 基 本 农 田 ; 拨 付 亿 元, 率 先 在 全 国 建 立 全 省 基 本 农 田 保 护 经 济 补 偿 制 度 支 持 现 代 农 业 主 导 产 业 带 建 设, 多 渠 道 筹 集 资 金 5.8 亿 元, 继 续 支 持 油 茶 优 质 稻 特 色 水 果 茶 叶 四 大 产 业 带 建 设, 着 力 打 造 区 域 特 点 显 著 的 现 代 农 业 发 展 经 济 板 块 二 是 突 出 支 持 林 业 生 态 建 设, 拨 付 资 金 亿 元, 同 比 增 长 2.85%, 完 成 年 初 预 算 的 %( 超 额 完 成 年 初 预 算 的 原 因 主 要 是 中 央 追 加 下 达 防 护 林 工 程 中 央 基 建 投 资 资 金 中 央 财 政 森 林 生 态 效 益 补 偿 基 金 林 业 补 贴 资 金 等 ) 省 级 生 态 公 益 林 补 偿 标 准 提 高 至 每 亩 20 元, 拨 付 省 以 上 生 态 公 益 林 效 益 补 偿 资 金 12.7 亿 元 拨 付 森 林 碳 汇 生 态 工 程 建 设 专 项 资 金 6.1 亿 元, 拨 付 1.15 亿 元 对 粤 北 山 区 和 东 西 两 翼 的 生 态 景 观 林 带 建 设 进 行 补 助, 支 持 碳 汇 林 防 护 林 红 树 林 水 源 涵 养 林 生 物 防 火 林 带 自 然 保 护 区 建 设 林 木 良 种 推 广 及 林 业 防 灾 减 灾, 推 进 林 分 改 造 及 集 体 林 权 改 革 三 是 突 出 支 持 民 生 水 利 和 省 级 重 点 工 程 建 设, 拨 付 资 金 亿 元, 与 上 年 基 本 持 平, 完 成 年 初 预 算 的 %( 超 额 - 9 -

10 完 成 年 初 预 算 的 主 要 原 因 是 中 央 追 加 下 达 重 点 小 型 病 险 水 库 除 险 加 固 项 目 中 央 财 政 专 项 资 金 全 国 中 小 河 流 治 理 项 目 专 项 补 助 资 金 重 大 水 利 工 程 第 一 批 中 央 基 建 投 资 农 村 饮 水 安 全 工 程 中 央 基 建 投 资 等 ) 按 照 中 央 和 省 的 整 体 部 署, 从 2011 年 开 始 利 用 10 年 时 间 积 极 推 进 水 利 改 革 发 展, 省 财 政 累 计 投 入 约 1000 亿 元 2013 年, 省 财 政 筹 集 资 金 支 持 乐 昌 峡 水 利 枢 纽 工 程 省 中 小 河 流 水 文 监 测 系 统 等 省 级 重 点 水 利 工 程 建 设 ; 继 续 推 进 中 央 和 省 财 政 小 型 农 田 水 利 重 点 县 省 级 水 利 建 设 示 范 县 村 村 通 自 来 水 工 程 示 范 县 等 示 范 项 目 建 设 ; 支 持 病 险 水 库 除 险 加 固 中 小 河 流 治 理 工 程 农 村 饮 水 安 全 海 堤 加 固 达 标 工 程 农 村 水 电 增 效 扩 容 改 造 等 民 生 水 利 项 目 建 设 四 是 突 出 支 持 完 善 财 政 综 合 扶 贫 政 策 体 系, 拨 付 资 金 亿 元, 同 比 增 长 26.9%, 完 成 年 初 预 算 的 %,( 超 额 完 成 年 初 预 算 的 主 要 原 因 是 中 央 追 加 下 达 财 政 专 项 扶 贫 资 金 ( 少 数 民 族 发 展 资 金 ) 中 央 财 政 专 项 扶 贫 资 金 ( 绩 效 考 评 奖 励 资 金 ) 等 ) 支 持 我 省 新 一 轮 扶 贫 开 发 规 划 到 户 责 任 到 人 工 作, 按 90 万 元 75 万 元 60 万 元 的 标 准, 对 各 档 次 的 重 点 帮 扶 村 给 予 补 助 ( 属 于 原 中 央 苏 区 县 或 少 数 民 族 自 治 县 的 重 点 帮 扶 村 按 每 村 100 万 元 拨 付 ) 拨 付 21 个 扶 贫 重 点 县 每 县 500 万 元 补 助 资 金 ( 其 中 少 数 民 族 自 治 县 每 县 按 600 万 元 拨 付 ), 按 要 求 分 别 下 达 补 助 到 村 到 县 资 金 的 50% 60%, 共 计 7.5 亿 元 拨 付 农 村 基 层 组 织 办

11 公 经 费 省 级 补 助 资 金 5.4 亿 元, 将 村 干 部 补 贴 从 2012 年 人 均 每 月 1000 元 提 高 到 2013 年 的 人 均 每 月 1300 元, 对 集 体 收 入 每 年 3 万 元 以 下 的 村 级 组 织 办 公 经 费 补 助 水 平 从 2012 年 的 每 年 2 万 元 提 高 到 2013 年 的 每 年 3 万 元 省 统 筹 4.5 亿 元, 对 搬 迁 农 户 每 户 统 筹 补 助 3 万 元, 大 力 推 进 我 省 1.5 万 户 不 具 备 生 产 生 活 条 件 贫 困 村 庄 搬 迁 农 户 的 搬 迁 安 置 工 作 拨 付 省 级 以 上 农 村 低 收 入 住 房 困 难 户 住 房 改 造 补 助 资 金 15 亿 元, 按 照 每 户 1.5 万 元 的 标 准, 支 持 我 省 解 决 10 万 户 农 村 低 收 入 住 房 困 难 户 住 房 改 造 工 作 2. 支 持 保 障 和 改 善 民 生, 增 进 百 姓 福 祉 一 是 支 持 教 育 优 先 发 展, 拨 付 教 育 资 金 亿 元 ( 含 一 般 性 转 移 支 付 资 金 亿 元 ), 同 比 增 长 38.02%, 完 成 年 初 预 算 的 128.3%( 超 额 完 成 年 初 预 算 的 主 要 原 因 是 中 央 追 加 下 达 职 业 教 育 以 奖 代 补 专 项 资 金 学 前 教 育 综 合 奖 补 类 项 目 中 央 奖 补 资 金 地 方 高 校 化 债 奖 补 资 金 等 ) 支 持 义 务 教 育 均 衡 优 质 标 准 化 发 展, 拨 付 亿 元 落 实 城 乡 全 面 免 费 义 务 教 育 政 策, 义 务 教 育 公 用 经 费 标 准 提 高 到 小 学 每 生 每 年 750 元 初 中 每 生 每 年 1150 元 ; 拨 付 12 亿 元 落 实 免 费 教 科 书 政 策 ; 拨 付 8.73 亿 元 支 持 欠 发 达 地 区 实 施 绩 效 工 资 政 策 和 落 实 教 师 工 资 待 遇 两 相 当, 欠 发 达 地 区 91 个 县 ( 市 区, 含 江 门 恩 平 台 山 开 平 ) 基 本 实 现 中 小 学 教 师 工 资 待 遇 两 相 当 ; 拨 付 13 亿 元 落 实 山 区 和 农 村 边 远 地 区 义 务 教 育 学 校 教 师 岗 位 津 贴, 进 一 步 提 高 山 区 和 农 村

12 边 远 地 区 教 师 待 遇 保 障 水 平, 促 进 义 务 教 育 均 衡 发 展 ; 拨 付 9.26 亿 元 实 施 基 础 教 育 创 强 奖 补, 为 推 进 省 委 关 于 教 育 创 强 争 先 建 高 地 决 策 部 署 提 供 资 金 保 障 ; 拨 付 2.86 亿 元 补 助 资 金, 用 于 农 村 中 小 学 校 维 修 改 造 支 持 加 快 发 展 现 代 职 业 教 育, 拨 付 7.4 亿 元 保 障 高 等 职 业 教 育 正 常 运 转 ; 拨 付 3 亿 元 用 于 高 等 职 业 教 育 高 技 能 公 共 实 训 基 地 和 中 等 职 业 技 术 教 育 实 训 中 心 ( 基 地 ) 建 设 ; 落 实 中 等 职 业 学 校 免 学 费 政 策, 及 时 拨 付 中 职 免 学 费 补 助 资 金 亿 元, 保 障 中 等 职 业 学 校 正 常 运 行 和 健 康 发 展 支 持 高 等 教 育 内 涵 式 发 展, 拨 付 56 亿 元 用 于 提 高 生 均 综 合 定 额 标 准, 年 生 均 综 合 定 额 标 准 从 7600 元 / 生 提 高 到 8600 元 / 生 ; 拨 付 2 亿 元 支 持 高 校 提 升 办 学 质 量 和 水 平, 拨 付 4 亿 元 实 施 省 级 2011 提 升 计 划 ; 拨 付 省 部 共 建 大 学 省 财 政 配 套 资 金 3 亿 元 和 汕 头 大 学 李 嘉 诚 基 金 会 捐 赠 省 财 政 配 套 资 金 1 亿 元 支 持 学 前 教 育 发 展, 拨 付 3 亿 元 重 点 扶 持 欠 发 达 地 区 发 展 学 前 教 育, 积 极 争 取 中 央 学 前 教 育 奖 补 资 金 3.91 亿 元, 推 动 解 决 入 园 难 入 园 贵 问 题 实 施 强 师 工 程, 拨 付 资 金 1.91 亿 元, 对 全 省 学 前 教 育 阶 段 至 高 等 教 育 阶 段 的 教 师 队 伍 建 设 给 予 支 持 建 立 健 全 困 难 学 生 资 助 体 系, 拨 付 2.68 亿 元 对 农 村 困 难 家 庭 义 务 教 育 阶 段 学 生 给 予 生 活 费 补 助, 全 省 100 万 名 农 村 贫 困 学 生 受 惠 拨 付 1.14 亿 元, 从 2013 年 秋 季 学 期 起, 对 中 职 一 二 年 级 所 有 涉 农 专 业 学 生 和 非 涉 农 专 业 家 庭 经 济 困 难 学 生 每 生 每 年 资 助 1500 元 ; 拨 付 2.1 亿 元

13 用 于 普 通 高 中 国 家 助 学 金 发 放, 资 助 标 准 为 每 生 每 年 1500 元 ; 拨 付 9.3 亿 元, 用 于 学 生 助 学 贷 款 贴 息 落 实 国 家 助 学 金 高 校 毕 业 生 到 农 村 从 教 上 岗 退 费 家 庭 经 济 困 难 大 学 新 生 资 助 及 少 数 民 族 聚 居 区 少 数 民 族 大 学 生 资 助 等, 确 保 家 庭 经 济 困 难 学 生 顺 利 就 读 普 通 高 等 学 校 二 是 医 疗 卫 生 体 制 改 革 和 公 共 卫 生 服 务 均 等 化 扎 实 推 进, 拨 付 医 疗 卫 生 资 金 亿 元 ( 含 一 般 性 转 移 支 付 资 金 亿 元 ), 同 比 增 长 6.69%, 完 成 年 初 预 算 的 %( 超 额 完 成 年 初 预 算 的 主 要 原 因 是 中 央 追 加 下 达 基 本 公 共 卫 生 服 务 补 助 资 金 基 层 医 疗 卫 生 服 务 体 系 和 地 市 级 医 院 建 设 项 目 中 央 基 建 投 资 等 ) 着 力 推 进 基 本 医 疗 保 障 制 度 建 设,2013 年, 全 省 各 级 财 政 对 城 乡 居 民 基 本 医 疗 保 险 补 助 标 准 提 高 到 年 人 均 280 元, 其 中 省 财 政 对 欠 发 达 地 区 补 助 标 准 达 到 年 人 均 182 元, 拨 付 城 乡 居 民 医 疗 保 险 补 助 资 金 97.8 亿 元 2013 年 城 乡 居 民 基 本 医 疗 保 险 政 策 范 围 内 的 住 院 费 用 报 销 比 例 达 到 75%, 最 高 支 付 限 额 为 29 万 元 推 进 城 乡 基 层 医 疗 卫 生 服 务 体 系 建 设, 继 续 对 经 济 欠 发 达 地 区 乡 镇 卫 生 院 按 编 制 人 数 和 每 人 每 年 1.2 万 元 的 标 准, 对 社 区 卫 生 服 务 机 构 按 编 制 人 数 和 每 人 每 年 1 万 元 的 标 准 共 拨 付 事 业 费 补 助 8.24 亿 元, 促 进 基 层 医 疗 卫 生 机 构 基 础 设 施 不 断 完 善, 保 障 医 务 人 员 总 体 待 遇 水 平 稳 定 ; 下 达 村 医 补 贴 专 项 资 金 1.6 亿 元, 对 经 济 欠 发 达 的 14 个 地 级 市 以 及 江 门 恩 平 市 的 村 卫 生 站 和 乡 村 医 生 予 以 补

14 贴, 每 个 行 政 村 每 年 补 贴 1 万 元 推 动 基 本 公 共 卫 生 服 务 均 等 化, 拨 付 基 本 公 共 卫 生 服 务 项 目 补 助 资 金 7.94 亿 元, 使 全 省 人 均 基 本 公 共 卫 生 服 务 经 费 不 低 于 30 元 ; 拨 付 专 项 资 金 逾 1 亿 元 对 经 济 欠 发 达 地 区 实 施 职 业 病 结 核 病 艾 滋 病 等 重 大 疾 病 防 控 农 村 妇 女 两 癌 检 查 地 中 海 贫 血 患 儿 干 预 等 重 大 公 共 卫 生 服 务 项 目 给 予 补 助 深 化 公 立 医 院 改 革 发 展, 拨 付 资 金 亿 元, 积 极 支 持 改 革 试 点 县 县 级 医 院 取 消 药 品 加 成 政 策, 实 现 由 服 务 收 费 药 品 加 成 收 入 和 财 政 补 助 三 个 渠 道 向 服 务 收 费 和 财 政 补 助 两 个 渠 道 转 变 三 是 进 一 步 完 善 生 活 保 障 和 公 共 就 业 服 务, 拨 付 社 会 保 障 和 就 业 资 金 亿 元 ( 含 一 般 性 转 移 支 付 资 金 亿 元 ), 同 比 增 长 37.14%, 完 成 年 初 预 算 的 %( 超 额 完 成 年 初 预 算 的 主 要 原 因 是 中 央 追 加 下 达 城 乡 困 难 群 众 一 次 性 生 活 补 贴 补 助 资 金 抚 恤 补 助 资 金 自 然 灾 害 生 活 补 助 资 金 等 ) 稳 步 提 高 城 乡 居 民 社 会 养 老 保 险 待 遇 水 平, 城 乡 居 民 社 会 养 老 保 险 基 础 养 老 金 标 准 从 每 人 每 月 55 元 提 高 至 65 元, 拨 付 城 乡 居 民 社 会 养 老 保 险 补 助 资 金 亿 元, 全 省 近 800 万 城 乡 老 年 居 民 受 益 继 续 提 高 企 业 退 休 人 员 养 老 保 险 待 遇, 从 2013 年 1 月 1 日 起, 为 2012 年 底 退 休 人 员 再 次 提 高 养 老 金 水 平, 全 省 平 均 提 高 幅 度 为 185 元 / 人 月 左 右, 比 上 年 增 长 10.4%, 目 前 全 省 企 业 离 退 休 人 员 养 老 金 平 均 水 平 达 1958 元 / 人 月 不 断 完 善 城 乡 社 会 救 助 体 系, 拨 付 抚

15 恤 医 疗 补 助 资 金 亿 元, 用 于 全 省 优 抚 对 象 的 抚 恤 生 活 医 疗 补 助 ; 拨 付 1.02 亿 元, 支 持 省 级 和 全 省 特 别 是 经 济 欠 发 达 地 区 流 浪 乞 讨 人 员 救 助 支 持 实 施 更 加 积 极 的 就 业 政 策, 拨 付 促 进 就 业 专 项 资 金 4.1 亿 元, 继 续 用 于 对 各 类 就 业 扶 持 对 象 按 规 定 给 予 职 业 培 训 等 各 项 就 业 补 贴 落 实 城 乡 居 民 最 低 生 活 保 障 经 费, 拨 付 低 保 资 金 亿 元, 支 持 各 地 提 高 低 保 补 助 标 准 和 保 障 水 平, 确 保 实 现 全 省 城 乡 低 保 补 贴 标 准 达 到 全 国 前 列 ; 为 全 省 万 城 乡 困 难 群 众 发 放 一 次 性 生 活 临 时 价 格 补 贴 亿 元 加 大 力 度 支 持 农 村 五 保 供 养, 拨 付 全 省 经 济 欠 发 达 地 区 农 村 五 保 供 养 生 活 补 助 资 金 4.65 亿 元, 支 持 地 方 保 障 五 保 对 象 基 本 生 活 与 社 会 经 济 发 展 水 平 保 持 基 本 一 致 大 力 促 进 残 疾 人 各 项 事 业 全 面 发 展, 拨 付 残 疾 人 生 活 津 贴 和 重 度 残 疾 人 护 理 补 贴 1.14 亿 元 支 持 全 省 各 地 落 实 孤 儿 基 本 生 活 保 障 工 作, 拨 付 孤 儿 基 本 生 活 保 障 资 金 2.2 亿 元, 支 持 各 地 建 立 孤 儿 基 本 生 活 最 低 养 育 标 准 自 然 增 长 机 制, 确 保 孤 儿 基 本 生 活 保 障 支 出 四 是 公 共 文 化 体 育 均 等 化 水 平 不 断 提 高, 拨 付 文 化 体 育 与 传 媒 资 金 亿 元, 同 比 增 长 14.12%, 完 成 年 初 预 算 的 %, ( 超 额 完 成 年 初 预 算 的 主 要 原 因 是 中 央 追 加 下 达 农 村 文 化 建 设 专 项 资 金 国 家 文 化 和 自 然 遗 产 保 护 设 施 建 设 中 央 基 建 投 资 中 央 补 助 地 方 美 术 馆 公 共 图 书 馆 文 化 馆 ( 站 ) 免 费 开 放 专 项 资 金 等 ) 推 动 公 共 文 化 服 务 体 系 建 设, 拨 付 资 金 1.9 亿 元 加 快 基 层

16 公 共 文 化 服 务 设 施 建 设 ; 支 持 全 省 公 共 文 化 设 施 免 费 开 放 ; 拨 付 资 金 1.16 亿 元 推 进 农 村 广 播 电 视 无 线 覆 盖 工 程, 实 现 全 省 户 户 通 广 播 电 视 的 目 标 支 持 现 代 文 化 产 业 发 展, 拨 付 省 级 文 化 产 业 发 展 资 金 4.07 亿 元, 重 点 引 导 和 扶 持 平 面 传 媒 业 广 播 影 视 业 动 漫 制 作 等 文 化 产 业 项 目 ; 拨 付 1.12 亿 元 支 持 有 线 广 播 电 视 网 络 和 新 华 书 店 改 革 重 组 五 是 拨 付 住 房 保 障 资 金 亿 元, 提 高 中 低 收 入 住 房 困 难 家 庭 住 房 保 障 水 平, 完 成 年 初 预 算 的 %,( 超 额 完 成 年 初 预 算 的 主 要 原 因 是 中 央 追 加 下 达 公 共 租 赁 住 房 专 项 资 金 保 障 性 安 居 工 程 配 套 基 础 设 施 建 设 中 央 基 建 投 资 资 金 等 ) 拨 付 公 共 租 赁 住 房 和 城 市 棚 户 区 改 造 专 项 资 金 共 亿 元 省 级 公 共 租 赁 住 房 以 奖 代 补 专 项 资 金 3 亿 元, 支 持 我 省 新 开 工 建 设 保 障 房 棚 户 区 改 造 万 套, 新 增 发 放 租 赁 补 贴 1.02 万 户, 分 别 完 成 年 度 任 务 的 108.8% 134.5% 六 是 拨 付 交 通 运 输 资 金 亿 元, 支 持 公 共 交 通 体 系 建 设, 同 比 增 长 40.93%, 完 成 年 初 预 算 的 %,( 超 额 完 成 年 初 预 算 的 主 要 原 因 是 中 央 追 加 下 达 成 品 油 价 格 改 革 财 政 补 贴 车 辆 购 置 税 用 于 地 方 交 通 运 输 重 点 项 目 ( 第 二 批 ) 资 金, 以 及 省 级 财 政 在 超 收 收 入 中 增 加 安 排 重 要 交 通 基 础 设 施 建 设 省 级 资 本 金 ) 2013 年 省 财 政 拨 付 亿 元 支 持 高 速 公 路 和 普 通 公 路 建 设, 拨 付 20 亿 元 支 持 铁 路 和 城 轨 建 设, 拨 付 6.12 亿 元 支 持 广 州

17 白 云 国 际 机 场 扩 建 工 程 建 设, 拨 付 5 亿 元 支 持 港 珠 澳 大 桥 主 体 工 程 建 设 实 现 梅 大 高 速 公 路 一 期 二 广 高 速 公 路 怀 集 支 线 等 项 目 建 成 通 车, 新 增 通 车 里 程 公 里, 新 开 工 包 茂 和 揭 惠 等 13 个 项 目, 截 至 2013 年 底 高 速 公 路 里 程 达 公 里 ; 实 现 厦 深 茂 湛 铁 路 通 车 运 营, 南 广 和 贵 广 穗 莞 深 城 际 东 莞 至 深 圳 段 等 项 目 顺 利 推 进, 完 成 年 度 投 资 计 划 的 100%, 新 开 工 建 设 穗 莞 深 城 际 新 塘 至 洪 梅 段 等 项 目 3. 发 挥 财 政 职 能 作 用, 促 进 转 型 升 级 和 结 构 调 整 2013 年 省 财 政 用 于 科 学 技 术 产 业 发 展 商 业 服 务 业 等 支 出 亿 元, 同 比 增 长 14.04%, 完 成 年 初 预 算 的 %( 超 额 完 成 年 初 预 算 的 主 要 原 因 是 中 央 追 加 下 达 战 略 性 新 兴 产 业 区 域 集 聚 发 展 试 点 补 助 资 金 中 央 财 政 促 进 服 务 业 发 展 专 项 资 金 等 ) 一 是 支 持 战 略 性 新 兴 产 业 发 展 2013 年 战 略 性 新 兴 产 业 政 银 企 合 作 项 目 资 金 核 心 技 术 攻 关 项 目 资 金 战 略 性 新 兴 产 业 发 展 专 项 资 金 (LED 产 业 高 端 新 型 电 子 信 息 产 业 ) 等 共 支 出 47 亿 元 二 是 改 造 提 升 优 势 传 统 产 业 拨 付 结 构 调 整 专 项 资 金 5.14 亿 元, 由 市 县 结 合 实 际 选 择 1 个 优 势 产 业 进 行 集 中 扶 持, 促 进 地 方 优 势 特 色 产 业 加 快 发 展 ; 加 大 促 进 信 息 产 业 发 展 财 政 投 入 力 度, 重 点 支 持 企 业 运 用 信 息 技 术 改 造 生 产 方 式 组 织 结 构 和 管 理 模 式 ; 落 实 省 级 电 子 商 务 发 展 财 政 支 持 政 策, 支 持 我 省 标 杆 电 子 商 务 企 业 发 展 电 子 商 务 平 台 建 设 等 ; 拨 付 平 价 商 店 建 设 专 项 资

18 金, 促 进 流 通 领 域 改 革 发 展 三 是 加 强 产 业 园 区 建 设 省 财 政 继 续 落 实 再 推 一 把 措 施, 年 省 财 政 集 中 投 入 135 亿 元, 通 过 促 进 产 业 集 聚 加 快 园 区 基 础 设 施 建 设 支 持 园 区 招 商 选 资 园 区 企 业 创 新 等 手 段, 支 持 省 产 业 园 扩 能 增 效 2013 年, 省 财 政 拨 付 20.1 亿 元 促 进 产 业 园 扩 能 增 效, 促 进 产 业 园 完 成 工 业 项 目 固 定 资 产 投 资 约 480 亿 元, 增 长 30.8%; 工 业 产 值 亿 元, 增 长 26.9%; 规 模 以 上 工 业 增 加 值 亿 元, 增 长 33%; 税 收 亿 元, 增 长 29.9% 四 是 着 力 支 持 自 主 创 新 加 大 基 础 性 公 益 性 研 究 支 持 力 度, 拨 付 省 部 院 产 学 研 合 作 专 项 资 金 省 自 然 科 学 基 金 自 然 科 学 联 合 基 金 科 学 事 业 费 等 公 益 性 研 究 经 费 亿 元, 支 持 科 研 机 构 开 展 基 础 研 究 工 作, 提 升 基 础 研 究 实 力 推 动 实 施 人 才 强 省 战 略, 拨 付 引 进 创 新 科 研 团 队 和 领 军 人 才 专 项 资 金 8.5 亿 元, 用 于 资 助 我 省 引 进 第 四 批 创 新 科 研 团 队 和 领 军 人 才 ; 拨 付 广 东 特 支 计 划 专 项 资 金 1.07 亿 元, 用 于 我 省 九 类 人 才 培 养 ; 拨 付 专 项 资 金 1.15 亿 元, 推 动 实 施 粤 东 西 北 地 区 人 才 发 展 帮 扶 计 划 扬 帆 计 划 五 是 着 力 支 持 扩 大 内 需 和 促 进 外 经 贸 发 展 完 善 促 进 消 费 和 提 高 居 民 收 入 的 各 项 财 政 政 策, 落 实 家 电 摩 托 车 下 乡 老 旧 汽 车 报 废 更 新 家 电 以 旧 换 新 清 算 种 粮 直 补 等 扩 大 内 需 政 策,

19 提 高 消 费 对 经 济 发 展 的 贡 献 率, 全 年 共 兑 付 种 粮 直 补 资 金 2.55 亿 元 农 资 综 合 直 补 亿 元, 拨 付 油 价 补 贴 亿 元 ; 促 进 进 口 稳 定 增 长, 拨 付 出 口 退 税 以 奖 代 补 专 项 资 金 促 进 投 保 出 口 信 用 保 险 专 项 技 术 创 新 与 品 牌 建 设 专 项 开 拓 国 际 市 场 专 项 等 5.3 亿 元 ; 支 持 加 快 外 经 贸 发 展 方 式 转 变, 拨 付 推 动 服 务 贸 易 发 展 专 项 推 动 加 工 贸 易 转 型 升 级 走 出 去 专 项 促 进 外 经 贸 发 展 奖 励 等 2.3 亿 元 ; 支 持 贸 易 平 衡 发 展, 拨 付 促 进 进 口 专 项 2.5 亿 元, 对 列 入 广 东 省 鼓 励 进 口 技 术 和 产 品 目 录 的 先 进 技 术, 产 品 和 设 备 予 以 支 持 六 是 着 力 支 持 节 能 环 保 制 定 落 实 十 二 五 后 半 期 节 能 减 排 重 点 财 政 政 策, 拨 付 重 点 减 排 资 金 24 亿 元, 拨 付 节 能 循 环 经 济 专 项 资 金 2.8 亿 元, 落 实 财 政 资 金 引 导 作 用, 推 进 淘 汰 落 后 产 能 工 作 大 力 支 持 农 村 环 境 保 护 工 作 拨 付 省 农 村 垃 圾 处 理 设 施 建 设 资 金 2.6 亿 元, 为 69 个 经 济 欠 发 达 县 ( 市 区 ) 配 置 封 闭 式 垃 圾 转 运 车 加 强 污 染 治 理 和 环 境 保 护, 拨 付 污 染 防 治 和 污 染 减 排 等 资 金 亿 元, 重 点 支 持 列 入 广 东 省 重 金 属 污 染 防 治 规 划 的 重 金 属 污 染 治 理 项 目, 支 持 集 中 式 饮 用 水 源 地 保 护 及 环 境 综 合 整 治 ( 四 ) 部 门 预 算 与 执 行 差 异 情 况 说 明 2013 年 部 门 公 共 财 政 决 算 支 出 合 计 566 亿 元, 比 预 算 增 加 269 亿 元 其 中, 项 目 支 出 决 算 311 亿 元, 比 预 算 增 加 251 亿 元 ;

20 基 本 支 出 237 亿 元, 比 预 算 增 加 18 亿 元 项 目 支 出 指 的 是 相 关 部 门 为 完 成 特 定 工 作 任 务, 用 于 事 业 发 展 的 相 关 支 出 ; 基 本 支 出 指 保 障 行 政 事 业 单 位 机 构 正 常 运 转 完 成 日 常 工 作 任 务 正 常 履 行 公 共 管 理 和 服 务 职 能 必 需 的 基 本 开 支 部 分 部 门 的 部 门 预 算 与 决 算 差 异 较 大, 年 度 执 行 中 追 加 率 高 的 主 要 原 因 是 项 目 支 出 增 加 较 多, 具 体 情 况 如 下 : 一 是 年 度 执 行 中 中 央 追 加 下 达 资 金, 部 分 资 金 由 部 门 使 用, 纳 入 部 门 年 终 决 算 反 映, 中 央 追 加 约 占 总 增 加 额 的 15.2% 如 中 央 年 中 下 达 省 打 私 办 海 防 建 设 资 金 和 反 走 私 系 统 建 设 资 金 0.4 亿 元, 省 交 通 厅 车 辆 购 置 税 专 项 及 高 速 公 路 资 本 金 补 助 亿 元, 省 教 育 厅 免 费 教 科 书 政 府 采 购 资 金 10.2 亿 元 等 二 是 由 于 部 门 工 作 的 延 续 性, 部 分 项 目 支 出 需 跨 年 度 使 用, 由 于 上 年 结 转 资 金 未 纳 入 年 初 预 算, 部 门 在 使 用 上 年 结 转 资 金 时 列 记 当 年 支 出, 造 成 预 算 与 决 算 的 差 异, 上 年 结 转 因 素 约 占 总 增 加 额 31.6% 如 追 加 省 铁 路 建 设 投 资 集 团 珠 三 角 城 际 轨 道 交 通 项 目 10 亿 元 省 疾 病 预 防 控 制 中 心 扩 大 国 家 免 疫 规 划 项 目 经 费 1.48 亿 元 省 卫 生 计 生 委 扩 大 国 家 免 疫 规 划 项 目 经 费 1.5 亿 元, 广 东 技 师 师 范 学 院 新 校 区 建 设 资 金 1.3 亿 元 等 三 是 在 编 制 部 门 预 算 时, 相 关 经 费 按 照 统 一 标 准 确 定, 部 分 单 位 由 于 存 在 翘 尾 因 素, 需 在 执 行 过 程 中 追 加 如 由 于 增 人 增 编 等 因 素 年 中 追 加 统 发 工 资, 政 策 性 翘 尾 因 素 占 总 增 加 额 的 2.4%

21 四 是 根 据 中 央 和 省 委 省 政 府 决 策 部 署, 以 及 当 年 经 济 社 会 发 展 需 要, 有 关 部 门 在 年 度 中 间 出 现 新 的 任 务, 经 报 省 委 省 政 府 批 准 后 在 预 留 应 急 资 金 中 安 排 形 成 追 加, 约 占 总 增 加 额 的 3.3% 如 追 加 省 知 识 产 权 局 第 十 四 届 中 国 专 利 奖 获 奖 单 位 奖 励 经 费 和 知 识 产 权 保 护 专 项 经 费 0.64 亿 元, 省 公 安 厅 往 来 港 澳 通 行 证 电 子 化 改 版 工 作 经 费 1.6 亿 元, 有 关 部 门 维 稳 经 费 等 五 是 部 分 专 项 资 金 在 年 初 时 未 确 定 具 体 的 工 作 方 案 和 用 款 计 划, 或 资 金 涉 及 多 个 部 门 工 作 共 同 使 用 的, 年 初 无 法 落 实 到 具 体 部 门, 年 度 中 间 再 根 据 分 工 落 实 到 各 个 部 门 形 成 追 加, 专 项 资 金 因 素 ( 含 基 建 项 目 ) 约 占 总 增 加 额 47.5% 如 年 中 追 加 省 交 通 厅 交 通 融 资 平 台 还 本 付 息 资 金 亿 元, 团 省 委 省 级 农 村 劳 动 力 培 训 转 移 就 业 专 项 清 算 资 金 0.1 亿 元, 省 教 育 厅 人 力 资 源 社 会 保 障 厅 国 家 助 学 金 中 职 免 学 费 资 金 约 18 亿 元 等 2013 年 的 预 算 执 行 等 财 政 工 作 取 得 了 良 好 成 效, 同 时 我 们 也 清 醒 地 认 识 到, 在 财 政 运 行 和 管 理 工 作 中 还 存 在 一 些 问 题, 主 要 包 括 : 收 支 矛 盾 突 出, 人 均 财 力 低, 民 生 支 出 压 力 大 ; 部 门 肢 解 财 政 财 力 分 配 固 化 的 情 况 较 为 严 重 ; 现 代 财 政 制 度 需 进 一 步 健 全, 财 税 体 制 促 进 科 学 发 展 的 调 控 作 用 有 待 提 高 ; 区 域 发 展 不 平 衡, 部 分 地 区 的 基 层 财 政 较 为 困 难 我 们 将 高 度 重 视 这 些 问 题 并 切 实 采 取 有 效 措 施, 努 力 加 以 解 决 二 2013 年 省 级 政 府 性 基 金 收 支 决 算 情 况

22 ( 一 ) 基 金 收 入 决 算 情 况 2013 年, 省 级 政 府 性 基 金 总 收 入 完 成 亿 元, 主 要 项 目 如 下 : 1. 省 本 级 基 金 收 入 亿 元, 完 成 预 算 的 % 各 主 要 项 目 完 成 情 况 如 下 : (1) 地 方 教 育 附 加 收 入 亿 元, 完 成 预 算 的 % 收 入 增 加 的 原 因 是 : 税 收 收 入 增 长 带 动 地 方 教 育 附 加 收 入 增 长 (2) 文 化 事 业 建 设 费 收 入 4.77 亿 元, 完 成 预 算 的 % 收 入 增 加 的 主 要 原 因 是 : 文 化 企 业 上 缴 收 入 增 加 (3) 小 型 水 库 移 民 扶 助 基 金 收 入 1.44 亿 元, 完 成 预 算 的 % 收 入 增 加 的 主 要 原 因 是 : 销 售 电 量 的 增 加 (4) 残 疾 人 就 业 保 障 金 收 入 6.50 亿 元, 完 成 预 算 的 % (5) 国 有 土 地 使 用 权 出 让 金 收 入 亿 元, 完 成 年 初 预 算 的 % 收 入 增 加 的 主 要 原 因 是 : 一 方 面, 由 于 我 省 土 地 出 让 平 均 地 价 涨 幅 明 显, 其 中 住 宅 用 地 与 商 业 地 价 涨 幅 较 大, 量 价 齐 涨, 尤 其 是 商 业 用 地, 地 价 涨 幅 较 为 明 显, 带 动 价 格 回 升 ; 另 一 方 面, 广 州 珠 海 佛 山 三 市 2013 年 供 应 的 地 块 中, 有 部 分 位 于 该 市 的 中 心 商 务 区, 均 为 商 服 住 宅 用 地, 出 让 单 价 较 高, 拉 高 全 省 整 体 水 平 (6) 农 业 土 地 开 发 资 金 收 入 4.65 亿 元, 完 成 预 算 的 % 收 入 增 加 的 主 要 原 因 是 : 土 地 有 偿 使 用 量 增 加, 土 地 出 让 市 场 化

23 机 制 进 一 步 完 善, 以 及 各 地 加 大 土 地 出 让 收 入 征 收 清 缴 力 度 (7) 新 增 建 设 用 地 有 偿 使 用 费 收 入 亿 元, 完 成 预 算 的 % 收 入 增 加 的 主 要 原 因 是 : 各 地 加 快 用 地 审 批 进 程 以 及 征 收 部 门 加 大 征 管 力 度 带 动 收 入 增 加 (8) 森 林 植 被 恢 复 费 收 入 5.22 亿 元, 完 成 预 算 的 % 收 入 增 加 的 主 要 原 因 是 : 高 速 公 路 保 障 房 等 与 经 济 建 设 相 关 的 基 础 设 施 建 设 力 度 加 大, 带 动 征 用 林 地 补 偿 费 增 加 (9) 大 中 型 水 库 库 区 基 金 收 入 0.47 亿 元, 完 成 预 算 的 % (10) 车 辆 通 行 费 收 入 亿 元, 完 成 预 算 的 % 收 入 增 加 的 主 要 原 因 是 : 随 着 经 济 发 展 和 汽 车 的 普 遍 使 用, 车 流 量 会 有 所 增 加, 从 而 带 来 车 辆 通 行 费 收 入 的 增 加 (11) 港 口 建 设 费 收 入 1.59 亿 元, 完 成 预 算 的 % 收 入 增 加 的 主 要 原 因 是 : 该 基 金 的 征 收 对 象 为 经 对 外 开 放 口 岸 港 口 辖 区 范 围 内 所 有 码 头 浮 筒 锚 地 水 域 装 卸 ( 含 过 驳 ) 的 货 物, 2013 年 水 运 事 业 繁 荣 发 展 导 致 港 口 建 设 费 收 入 上 涨 明 显 (12) 彩 票 公 益 金 收 入 亿 元, 完 成 预 算 的 % 收 入 增 加 的 主 要 原 因 是 : 一 是 开 展 两 次 彩 票 专 项 募 集 销 售 活 动, 集 中 了 部 分 原 属 于 市 县 分 成 的 公 益 金 用 于 特 定 公 益 事 业 ; 二 是 彩 票 机 构 加 大 了 市 场 开 拓 的 力 度, 通 过 开 展 促 销 加 奖 派 送 等 活 动 促 进 我 省 彩 票 销 量 增 长, 我 省 彩 票 销 量 重 新 回 到 全 国 第 一

24 2. 上 年 结 余 结 转 收 入 亿 元 3. 中 央 补 助 收 入 亿 元, 主 要 是 年 度 执 行 过 程 中 中 央 专 项 补 助 我 省 的 大 中 型 水 库 移 民 后 期 扶 持 基 金 可 再 生 能 源 电 价 附 加 补 助 资 金 民 航 发 展 基 金 补 助 地 方 机 场 建 设 项 目 港 口 建 设 费 补 助 地 方 的 彩 票 公 益 金 中 央 财 政 统 筹 从 土 地 出 让 收 益 中 计 提 的 农 田 水 利 建 设 资 金 等 4. 调 入 基 金 亿 元, 主 要 调 入 项 目 包 括 : 成 品 油 替 代 性 收 入 计 提 的 水 利 基 金 旧 机 场 土 地 补 偿 首 期 专 项 资 金 调 入 基 金 预 算 ( 二 ) 基 金 支 出 决 算 情 况 2013 年, 省 级 政 府 性 基 金 总 支 出 完 成 亿 元, 具 体 包 括 : 1. 省 本 级 基 金 支 出 亿 元 主 要 项 目 如 下 : (1) 地 方 教 育 附 加 安 排 的 支 出 3.57 亿 元 ( 加 上 补 助 市 县 支 出 亿 元, 实 际 完 成 亿 元 ) 主 要 用 于 中 小 学 校 舍 安 全 工 程 补 助 中 小 学 教 师 置 换 培 训 特 殊 教 育 普 及 高 中 阶 段 教 育 基 本 建 设 补 助 和 中 小 学 教 师 科 研 能 力 提 升 计 划 资 助 项 目 等 (2) 文 化 事 业 建 设 费 支 出 4.77 亿 元 ( 加 上 收 回 补 助 市 县 支 出 0.88 亿 元, 实 际 完 成 3.89 亿 元 ) 主 要 用 于 广 东 文 化 产 业 发 展 广 播 电 视 户 户 通 和 地 方 国 家 电 影 事 业 发 展 等 (3) 残 疾 人 就 业 保 障 金 支 出 1.84 亿 元 ( 加 上 补 助 市 县 支 出

25 2.03 亿 元, 实 际 完 成 3.87 亿 元 ) 主 要 用 于 残 疾 人 服 务 设 施 项 目 竞 争 性 分 配 项 目 经 费 体 育 费, 残 疾 人 生 活 津 贴 和 和 重 度 残 疾 人 护 理 补 贴 经 费 等 (4) 大 中 型 水 库 移 民 后 期 扶 持 基 金 支 出 1.68 亿 元 ( 加 上 补 助 市 县 支 出 亿 元, 实 际 完 成 亿 元 ) 按 照 我 省 核 定 的 大 中 型 水 库 移 民 数, 专 项 用 于 实 施 库 区 和 移 民 安 置 区 基 础 设 施 建 设 和 经 济 发 展 规 划 (5) 新 增 建 设 用 地 有 偿 使 用 费 安 排 的 支 出 5.39 亿 元 ( 加 上 补 助 市 县 支 出 亿 元, 实 际 完 成 亿 元 ) 主 要 用 于 高 标 准 农 田 补 助 农 村 土 地 确 权 登 记 发 证 省 级 补 助 和 灾 毁 农 田 垦 复 补 助 等 (6) 森 林 植 被 恢 复 费 安 排 的 支 出 1.22 亿 元 ( 加 上 补 助 市 县 支 出 5.28 亿 元, 实 际 完 成 6.5 亿 元 ) 主 要 用 于 拨 付 2013 年 市 县 森 林 植 被 恢 复 费 资 金 和 森 林 植 被 恢 复 费 省 统 筹 资 金, 用 于 宜 林 地 造 林 迹 地 更 新 林 分 改 造 封 山 育 林 以 及 森 林 资 源 保 护 与 管 理 等 项 目 支 出 (7) 车 辆 通 行 费 安 排 的 支 出 亿 元 主 要 根 据 车 辆 通 行 费 管 理 规 定 及 相 关 办 法 用 于 公 路 的 管 理 养 护 费 用 及 还 贷 支 出 (8) 彩 票 公 益 金 安 排 的 支 出 亿 元 ( 加 上 补 助 市 县 支 出 7.89 亿 元, 实 际 完 成 亿 元 ) 省 级 体 彩 公 益 金 专 项 用 于

26 我 省 体 育 事 业 发 展, 包 括 全 民 健 身 项 目 和 奥 运 争 光 项 目, 较 好 地 支 持 了 我 省 全 民 健 身 工 作 和 竞 技 体 育 事 业 的 发 展 ; 省 级 彩 票 公 益 金 收 入 中 的 专 项 公 益 金, 用 于 经 省 政 府 批 准 的 农 村 公 益 性 基 础 设 施 建 设, 弥 补 了 我 省 农 村 在 垃 圾 处 理 等 方 面 的 公 益 性 基 础 设 施 建 设 资 金 缺 口 问 题 ; 福 利 彩 票 公 益 金 主 要 用 于 补 助 欠 发 达 地 区 福 利 事 业 费, 医 疗 救 助, 残 疾 人 托 养, 贫 困 残 疾 儿 童 进 行 基 本 康 复 治 疗 和 康 复 训 练 补 助 等 2. 上 解 中 央 支 出 1.21 亿 元 3. 补 助 市 县 支 出 亿 元 4. 调 出 资 金 亿 元 收 支 相 抵,2013 年 省 级 政 府 性 基 金 结 余 结 转 亿 元 三 2013 年 省 级 国 有 资 本 经 营 收 益 收 支 决 算 情 况 ( 一 ) 国 有 资 本 经 营 预 算 收 入 决 算 2013 年 省 级 国 有 资 本 经 营 预 算 收 入 完 成 亿 元, 为 年 度 预 算 的 %, 超 收 部 分 主 要 是 中 国 电 信 分 红 提 前 入 库, 按 往 年 做 法, 作 为 净 结 余 转 入 下 年 作 为 2014 年 收 入 其 中 : 省 属 企 业 上 交 利 润 4.25 亿 元, 省 属 控 股 参 股 企 业 上 缴 股 利 股 息 亿 元, 产 权 转 让 收 入 0.09 亿 元 加 上 上 年 净 结 余 4.74 亿 元, 收 入 总 计 亿 元 ( 二 ) 国 有 资 本 经 营 预 算 支 出 决 算 2013 年 省 级 国 有 资 本 经 营 预 算 支 出 完 成 亿 元, 为 年 度

27 预 算 的 87.88% 未 完 成 年 初 预 算 的 主 要 原 因 是 白 云 机 场 建 设 组 建 广 东 省 文 化 产 业 投 资 控 股 集 团 公 司 资 本 金 松 山 学 院 移 交 等 部 分 项 目 由 于 工 作 进 度 等 尚 未 符 合 资 金 拨 付 条 件 主 要 用 于 支 持 省 属 企 业 产 业 发 展 国 有 经 济 布 局 和 结 构 调 整 以 及 解 决 省 属 国 有 企 业 改 革 发 展 中 遗 留 问 题 按 支 出 科 目 分 教 育 支 出 0.17 亿 元, 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 1.12 亿 元, 农 林 水 支 出 0.02 亿 元, 交 通 运 输 支 出 亿 元, 资 源 勘 探 电 力 信 息 等 支 出 3.48 亿 元 按 支 出 用 途 分 主 要 用 于 支 持 省 属 企 业 产 业 发 展 国 有 经 济 布 局 和 结 构 调 整 以 及 解 决 省 属 国 有 企 业 改 革 发 展 中 遗 留 问 题 四 2013 年 省 级 社 会 保 险 基 金 收 支 决 算 情 况 ( 详 见 附 件 ) ( 一 ) 社 保 基 金 收 入 决 算 2013 年 省 级 社 会 保 险 基 金 收 入 亿 元 ( 包 括 企 业 职 工 基 本 养 老 保 险 工 伤 保 险 和 生 育 保 险 三 险 种 失 业 保 险 和 医 疗 保 险 实 行 属 地 管 理, 失 业 保 险 基 金 只 核 算 调 剂 金 结 余 利 息 收 入, 医 疗 保 险 基 金 当 年 无 收 入 ), 比 上 年 增 加 7 亿 元, 增 长 4% 其 中 : 企 业 养 老 保 险 基 金 收 入 亿 元, 比 上 年 增 加 6.19 亿 元, 增 长 3.6%; 失 业 保 险 基 金 收 入 0.1 亿 元, 比 上 年 减 少 0.01 亿 元 ; 工 伤 保 险 基 金 收 入 3.51 亿 元, 比 上 年 增 加 0.63 亿 元, 增 长 21.73%, 增 长 的 主 要 原 因 是 事 业 单 位 人 员 开 始 纳 入 工 伤 保 险 范 围 ; 生 育 保

28 险 基 金 收 入 1.66 亿 元, 比 上 年 增 加 0.19 亿 元, 增 长 13.15%, 增 长 的 主 要 原 因 是 生 育 保 险 基 金 的 缴 费 基 数 上 调 ( 二 ) 社 保 基 金 支 出 决 算 2013 年 省 级 社 会 保 险 基 金 支 出 亿 元 ( 包 括 企 业 养 老 保 险 工 伤 保 险 和 生 育 保 险 三 险 种 失 业 保 险 和 医 疗 保 险 实 行 属 地 管 理, 基 金 当 年 无 支 出 ), 比 上 年 增 加 亿 元, 增 长 8.66% 其 中 : 企 业 养 老 保 险 基 金 支 出 亿 元, 比 上 年 增 加 10.9 亿 元, 增 长 8.91%, 支 出 增 长 主 要 原 因 是 社 保 待 遇 标 准 提 高 和 领 取 待 遇 人 数 增 加 ; 工 伤 保 险 基 金 支 出 0.94 亿 元, 比 上 年 减 少 0.15 亿 元, 下 降 14%, 下 降 的 主 要 原 因 是 工 伤 保 险 专 项 经 费 支 出 减 少 ; 生 育 保 险 基 金 支 出 1.62 亿 元, 比 上 年 增 加 0.07 亿 元, 增 长 4.64% 2013 年 省 级 社 会 保 险 基 金 当 年 结 余 为 亿 元 其 中 : 企 业 养 老 保 险 基 金 当 年 结 余 为 亿 元, 失 业 保 险 基 金 当 年 结 余 为 0.1 亿 元, 工 伤 保 险 基 金 当 年 结 余 为 2.56 亿 元, 生 育 保 险 基 金 当 年 结 余 0.05 亿 元 2013 年 省 级 社 会 保 险 基 金 滚 存 结 余 亿 元, 比 上 年 增 长 10.4% 其 中 : 企 业 养 老 保 险 基 金 滚 存 结 余 亿 元, 失 业 保 险 基 金 滚 存 结 余 6.8 亿 元, 工 伤 保 险 基 金 滚 存 结 余 亿 元, 生 育 保 险 基 金 滚 存 结 余 2.28 亿 元 五 2013 年 全 省 财 政 总 决 算 汇 编 情 况 2013 年, 在 各 级 人 大 及 其 常 务 委 员 会 的 监 督 支 持 下, 全 省 各 级 政 府 和 财 政 部 门 认 真 执 行 经 各 级 人 大 批 准 的 2013 年 预 算, 全

29 省 财 政 较 好 地 实 现 了 收 支 平 衡, 略 有 结 余 ( 一 ) 全 省 公 共 财 政 收 支 决 算 情 况 根 据 汇 编 的 决 算,2013 年, 全 省 地 方 公 共 财 政 预 算 收 入 完 成 亿 元, 为 省 十 二 届 人 大 一 次 会 议 通 过 预 算 的 %, 比 上 年 增 加 亿 元, 增 长 13.68% 全 省 地 方 公 共 财 政 预 算 收 入 亿 元, 加 上 中 央 补 助 收 入 亿 元 ( 含 税 收 返 还 补 助 ) 发 行 地 方 政 府 债 券 收 入 157 亿 元 ( 其 中 省 级 121 亿 元 深 圳 市 36 亿 元 ) 国 债 转 贷 收 入 及 结 余 0.48 亿 元 上 年 结 余 结 转 收 入 亿 元 调 入 资 金 亿 元 之 后, 全 省 公 共 财 政 总 收 入 完 成 亿 元 2013 年, 全 省 公 共 财 政 预 算 支 出 完 成 亿 元, 为 省 十 二 届 人 大 一 次 会 议 通 过 预 算 的 %, 比 上 年 增 加 亿 元, 增 长 13.84% 全 省 公 共 财 政 预 算 支 出 亿 元, 加 上 上 解 中 央 支 出 亿 元 增 设 预 算 周 转 金 7.96 亿 元 国 债 转 贷 支 出 及 结 余 0.48 亿 元 地 方 政 府 债 券 还 本 63 亿 元 调 出 资 金 亿 元 援 助 其 他 地 方 支 出 0.05 亿 元 之 后, 全 省 公 共 财 政 总 支 出 完 成 亿 元 收 支 相 抵,2013 年 全 省 公 共 财 政 结 余 结 转 亿 元, 其 中 : 结 转 下 年 支 出 亿 元, 净 结 余 亿 元 ( 二 ) 全 省 政 府 性 基 金 收 支 决 算 情 况 2013 年, 全 省 政 府 性 基 金 总 收 入 完 成 亿 元 其 中 :

30 当 年 本 级 基 金 收 入 亿 元, 上 年 结 余 结 转 收 入 亿 元, 上 级 补 助 收 入 亿 元, 调 入 资 金 亿 元 2013 年, 全 省 政 府 性 基 金 总 支 出 完 成 亿 元 其 中 : 当 年 本 级 基 金 支 出 亿 元, 上 解 中 央 支 出 3.28 亿 元, 调 出 资 金 亿 元 收 支 相 抵,2013 年 全 省 政 府 性 基 金 结 余 结 转 亿 元 ( 三 ) 全 省 国 有 资 本 经 营 预 算 收 支 决 算 情 况 按 照 财 政 部 财 企 号 文 关 于 已 经 实 施 国 有 资 本 经 营 预 算 是 指 单 独 编 制 国 有 资 本 经 营 预 算 统 一 使 用 国 有 资 本 经 营 预 算 收 支 科 目 国 有 资 本 经 营 预 算 草 案 报 经 本 级 人 大 审 议 或 政 府 审 批 等 规 定, 符 合 上 述 条 件 编 报 2013 年 广 东 省 国 有 资 本 经 营 决 算 的 有 : 广 东 省 省 本 级 以 及 广 州 汕 头 惠 州 肇 庆 等 4 个 地 级 市 2013 年 全 省 国 有 资 本 经 营 收 入 决 算 亿 元, 其 中 : 利 润 收 入 亿 元, 股 利 股 息 收 入 亿 元, 产 权 转 让 收 入 亿 元, 其 他 国 有 资 本 经 营 预 算 收 入 0.39 亿 元 ( 主 要 是 肇 庆 的 河 沙 收 益 0.3 亿 元 ) 2013 年 全 省 国 有 资 本 经 营 支 出 决 算 亿 元, 按 科 目 分 类 : 资 源 勘 探 电 力 信 息 事 务 支 出 亿 元, 交 通 运 输 支 出 亿 元, 商 业 服 务 业 等 事 务 支 出 亿 元, 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 1.67 亿 元, 城 乡 社 区 事 务 支 出 0.39 亿 元, 科 学 技 术 类 支 出 1.01 亿 元,

31 农 林 水 事 务 支 出 0.08 亿 元, 教 育 类 支 出 0.37 亿 元, 其 他 支 出 0.57 亿 元 ( 四 ) 全 省 社 会 保 险 基 金 收 支 决 算 情 况 截 止 2013 年 底, 全 省 企 业 职 工 基 本 养 老 保 险 城 镇 职 工 基 本 医 疗 保 险 失 业 保 险 工 伤 保 险 生 育 保 险 城 乡 居 民 基 本 医 疗 保 险 和 城 乡 居 民 社 会 养 老 保 险 总 参 保 人 数 约 达 2.5 亿 人 次, 同 比 增 长 6.4%;2013 年 全 年 上 述 七 项 保 险 基 金 总 收 入 亿 元, 增 长 14.49% 2013 年 全 省 社 保 基 金 支 出 亿 元, 增 长 20.97% 其 中 : 企 业 养 老 保 险 基 金 支 出 亿 元, 占 全 部 基 金 支 出 的 52.84%, 同 比 增 长 16.94%; 职 工 医 保 基 金 支 出 亿 元, 占 全 部 基 金 支 出 的 26.95%, 同 比 增 长 24.25% 综 合 分 析 各 项 保 险 基 金 支 出 增 长 的 主 要 原 因 是 受 社 保 待 遇 标 准 提 高 和 领 取 待 遇 人 数 增 加 的 影 响 截 至 2013 年 底, 全 省 社 保 基 金 滚 存 结 余 亿 元, 同 比 增 长 21.16% 其 中 : 企 业 养 老 保 险 基 金 滚 存 结 余 亿 元, 占 全 省 基 金 的 66.5%, 比 2012 年 增 长 20.8%; 职 工 医 疗 保 险 基 金 滚 存 结 余 亿 元, 占 全 省 基 金 的 17.3%, 比 2012 年 增 长 17.3% 六 落 实 省 人 大 2012 年 省 级 决 算 决 议 意 见 的 有 关 情 况 省 十 二 届 人 大 常 委 会 第 三 次 会 议 关 于 审 查 和 批 准 我 省

32 年 省 级 决 算, 并 作 出 了 关 于 批 准 广 东 省 2012 年 省 级 决 算 的 决 议 ( 以 下 简 称 决 议 ) 按 照 省 人 大 常 委 会 办 公 厅 印 送 省 人 大 常 委 会 关 于 批 准 广 东 省 2012 年 省 级 决 算 的 决 议 的 函 ( 粤 常 办 函 号 ) 要 求, 省 政 府 已 以 广 东 省 人 民 政 府 关 于 2012 年 省 级 决 算 决 议 执 行 情 况 的 报 告 ( 粤 府 函 号 ) 向 省 人 大 常 委 会 报 告, 执 行 情 况 如 下 ( 一 ) 加 强 和 改 进 预 算 管 理, 切 实 提 高 预 算 执 行 率 和 到 位 率, 充 分 发 挥 财 政 资 金 使 用 效 益 按 照 中 央 部 署, 我 省 切 实 加 强 地 方 预 算 执 行 管 理, 实 现 了 2013 年 年 终 结 余 结 转 资 金 规 模 比 2012 年 大 幅 度 降 低 的 目 标 1. 建 立 预 算 支 出 进 度 通 报 制 度 对 本 级 预 算 部 门 和 下 级 财 政 部 门 的 支 出 进 度 进 行 排 名 通 报, 进 一 步 加 大 指 导 和 督 促 力 度, 对 开 展 预 算 执 行 不 力 的 地 区 和 部 门, 将 采 取 通 报 约 谈 等 方 式, 督 促 查 找 原 因 加 强 整 改, 尽 快 解 决 问 题 在 确 保 资 金 安 全 的 前 提 下, 加 快 资 金 审 核 进 度 并 及 时 办 理 资 金 拨 付 手 续, 完 善 支 付 方 式, 减 少 资 金 滞 留 2. 建 立 预 算 执 行 监 控 约 束 机 制 一 是 在 预 算 执 行 中, 因 政 策 变 化 等 原 因, 预 计 年 底 可 能 形 成 较 多 结 转 或 结 余 资 金 的 项 目, 有 关 部 门 应 及 时 提 出 调 减 当 年 预 算 或 调 整 用 于 其 他 重 点 支 出 的 建 议 二 是 年 内 确 实 无 法 支 出 且 有 关 部 门 没 有 提 出 调 整 意 见 的 项 目, 收 回 本 级 财 政 总 预 算 统 筹 安 排, 将 资 金 调 剂 用 于 其 他 急 需 的

33 项 目 或 有 条 件 实 施 的 项 目 三 是 下 一 年 度 继 续 安 排 的 年 终 据 实 清 算 项 目, 每 年 10 月 底 前 实 行 资 金 预 下 达 制 度, 下 一 年 度 清 算 四 是 人 员 经 费 和 公 用 经 费 应 及 时 使 用 拨 付 资 金, 否 则 收 回 本 级 财 政 总 预 算 统 筹 安 排 五 是 当 年 1-10 月 份 执 行 率 达 不 到 序 时 进 度 的 项 目 支 出, 在 编 制 下 一 年 度 预 算 时, 项 目 预 算 金 额 不 得 超 过 上 年 总 额 80% 六 是 对 历 年 发 生 的 预 拨 经 费 进 行 清 理, 对 能 在 当 年 转 账 列 支 的 项 目 必 须 在 9 月 30 日 前 办 理 转 账 手 续 3. 建 立 专 项 资 金 定 期 清 理 评 估 机 制 一 是 清 理 整 合 财 政 专 项 资 金 全 面 梳 理 并 加 大 了 专 项 资 金 清 理 范 围, 对 专 项 资 金 设 立 期 限 已 满 设 立 的 原 定 目 标 不 符 合 现 实 需 要, 或 专 项 资 金 需 要 完 成 的 特 定 任 务 已 经 完 成 或 不 存 在 的 予 以 撤 销 ; 对 于 使 用 性 质 管 理 特 点 相 同 或 相 近 的 专 项 资 金 进 行 整 合 ; 对 于 支 出 结 构 有 待 优 化 的 专 项 资 金, 按 照 省 委 省 政 府 工 作 需 要 适 当 调 整 资 金 用 途 ; 符 合 公 共 财 政 管 理 要 求, 设 立 审 批 依 据 合 法 合 理, 具 有 明 确 使 用 方 向 和 绩 效 目 标 的 专 项 资 金 予 以 继 续 保 留 二 是 严 格 收 回 到 期 专 项 资 金 制 订 2014 年 省 级 财 政 专 项 资 金 到 期 收 回 清 理 工 作 方 案, 开 展 专 项 资 金 到 期 收 回 工 作 对 于 设 立 期 限 已 满 原 定 政 策 目 标 和 任 务 已 完 成 的 项 目, 到 期 不 再 安 排 ; 对 于 不 符 合 经 济 社 会 发 展 要 求 没 有 合 理 设 立 审 批 依 据 经 绩 效 评 价 和 审 计 检 查 发 现 资 金 使 用 效 益 低 下 或 存 在 明 显 的 违 规 问 题 的 项 目, 予 以 撤 销 4. 加 强 结 余 结 转 资 金 清 理 力 度, 提 高 资 金 使 用 效 率 根 据 省

34 人 大 常 委 会 办 公 厅 关 于 通 报 省 十 二 届 人 大 常 委 会 第 三 次 会 议 审 议 相 关 情 况 的 函 ( 粤 常 办 函 号 ) 关 于 省 政 府 及 有 关 部 门 要 根 据 我 省 的 实 际 情 况, 下 决 心 下 力 气 尽 快 采 取 切 实 有 效 措 施, 逐 步 减 少 财 政 资 金 结 转 数 量 过 大 问 题, 充 分 发 挥 财 政 资 金 使 用 效 益 省 人 代 会 审 议 2014 年 预 算 草 案 及 其 报 告 提 出 的 降 低 预 算 结 余 结 转 比 例 的 审 议 意 见, 省 财 政 厅 对 2013 年 及 以 前 年 度 结 余 结 转 资 金 进 行 了 全 面 清 理 2013 年, 共 清 理 结 余 结 转 资 金 亿 元 统 筹 用 于 经 省 委 省 政 府 批 准 的 底 线 民 生 及 支 持 我 省 经 济 社 会 发 展 的 重 点 支 出 ( 二 ) 强 化 税 收 监 管 和 税 收 服 务, 确 保 中 央 各 项 宏 观 调 控 政 策 落 实 到 位 各 级 财 税 部 门 采 取 积 极 措 施, 认 真 分 析 落 实 结 构 性 减 税 存 在 问 题 和 原 因, 加 大 税 收 政 策 宣 传 力 度, 积 极 贯 彻 落 实 国 家 各 项 结 构 性 减 税 政 策 1. 大 力 推 进 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 工 作 不 断 扩 大 试 点 行 业, 小 规 模 纳 税 人 税 负 由 5% 降 为 3% 截 至 2013 年 10 月 底, 试 点 企 业 户 数 共 40.1 万 户 ; 2013 年 1-11 月 全 省 营 改 增 试 点 减 税 亿 元, 营 改 增 试 点 以 来, 全 省 新 办 企 业 13.8 万 户 2. 认 真 贯 彻 中 央 结 构 性 减 税 相 关 优 惠 政 策 认 真 落 实 高 新 技 术 企 业 动 漫 和 软 件 企 业 以 及 企 业 研 发 费 用 加 计 扣 除 等 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 ; 认 真 落 实 软 件 产 品 农 民 专 业 合 作 社 资 源 综 合 利

35 用 残 疾 人 就 业 等 增 值 税 优 惠 政 策,2013 年 共 有 2.5 万 户 企 业 享 受 增 值 税 优 惠 政 策, 共 办 理 减 退 税 超 过 10 亿 元 落 实 增 值 税 转 型 改 革 及 进 项 抵 扣 制 度,2013 年 1-10 月 共 有 5.47 万 户 企 业 因 购 买 固 定 资 产 抵 扣 进 项 税 额 216 亿 元 2013 年 全 省 地 税 部 门 共 减 免 税 超 200 亿 元 3. 认 真 落 实 好 小 微 企 业 暂 免 税 优 惠 政 策 财 政 部 出 台 了 关 于 暂 免 征 收 部 分 小 微 企 业 增 值 税 和 营 业 税 的 通 知 ( 财 税 号 ), 我 省 及 时 出 台 相 关 操 作 指 引, 并 加 大 政 策 宣 传 和 培 训 力 度, 切 实 减 轻 小 微 企 业 税 负 全 省 共 有 41.3 万 户 小 微 企 业 享 受 此 项 优 惠 政 策,2013 年 8-12 月 减 税 超 过 1 亿 元 ( 三 ) 加 强 地 方 政 府 性 债 务 监 管, 严 格 控 制 政 府 新 增 债 务, 积 极 防 范 财 政 风 险 近 年 来, 我 省 先 后 就 加 强 地 方 政 府 债 务 管 理 严 格 控 制 地 方 政 府 新 增 债 务 问 题 出 台 具 体 意 见, 要 求 各 地 切 实 加 强 政 府 性 债 务 管 理 工 作, 不 得 违 规 和 超 规 模 举 借 政 府 性 债 务 1. 构 建 地 方 政 府 性 债 务 风 险 分 析 预 警 体 系 为 防 范 财 政 金 融 风 险, 根 据 财 政 部 统 一 部 署,2013 年 初, 我 省 分 批 次 对 债 务 率 较 高 的 地 区 进 行 风 险 提 示, 敦 促 当 地 政 府 和 财 政 部 门 核 实 债 务 规 模 和 类 型, 制 定 化 解 债 务 风 险 工 作 方 案 确 定 未 来 还 本 付 息 计 划 和 资 金 来 源, 并 严 格 控 制 新 增 债 务, 加 大 偿 债 力 度, 逐 步 降 低 债 务 风 险 同 时, 定 期 对 各 市 县 债 务 风 险 进 行 监 控, 通 过 债 务 率 逾

36 期 债 务 率 等 指 标, 及 时 发 现 并 报 告 市 县 可 能 存 在 的 政 府 性 债 务 风 险, 确 保 全 省 债 务 风 险 可 控 2. 对 地 方 政 府 性 债 务 管 理 情 况 开 展 监 督 检 查 2013 年 8-9 月, 审 计 署 对 我 省 省 市 县 乡 镇 全 口 径 政 府 性 债 务 审 计, 经 审 计 认 定, 我 省 政 府 性 债 务 规 模 与 经 济 发 展 相 适 应, 全 省 地 方 政 府 性 债 务 风 险 总 体 可 控 一 是 从 衡 量 地 方 政 府 债 务 风 险 的 债 务 率 和 逾 期 债 务 率 两 个 指 标 分 析, 截 至 2012 年 底, 全 省 总 债 务 率 为 59.41%, 低 于 国 际 货 币 基 金 组 织 确 定 的 债 务 率 控 制 标 准 %, 处 于 较 低 水 平 二 是 截 至 2013 年 6 月 底, 我 省 省 市 县 三 级 政 府 负 有 偿 还 责 任 的 债 务 余 额 亿 元, 负 有 担 保 责 任 的 债 务 亿 元, 可 能 承 担 一 定 救 助 责 任 的 债 务 亿 元, 债 务 规 模 相 对 可 控 三 是 从 债 务 资 金 投 向 分 析, 我 省 地 方 政 府 性 债 务 资 金 主 要 用 于 基 础 设 施 建 设 和 公 益 性 项 目, 这 些 项 目 大 多 有 相 应 收 入 作 为 偿 债 保 障, 并 形 成 大 量 优 质 资 产 3. 加 强 对 全 省 债 务 情 况 分 析 工 作 完 善 地 方 政 府 性 债 务 分 析 机 制, 加 强 全 省 债 务 动 态 季 度 报 送 工 作, 并 将 该 项 工 作 纳 入 各 地 政 府 性 债 务 管 理 工 作 考 核 当 中, 进 一 步 提 高 债 务 分 析 水 平 ( 四 ) 继 续 深 化 财 政 体 制 改 革, 完 善 省 级 财 政 转 移 支 付 制 度, 不 断 提 高 基 层 政 府 财 政 保 障 能 力 按 照 促 进 区 域 协 调 发 展 落 实 主 体 功 能 区 规 划 的 要 求, 进 一 步 完 善 各 项 一 般 性 转 移 支 付 政 策, 着 力 构 建 科 学 规 范 完 整 统 一

37 结 构 优 化 的 省 级 财 政 一 般 性 转 移 支 付 制 度, 促 进 全 省 区 域 协 调 和 加 快 发 展 1. 压 减 专 项 转 移 支 付 将 部 分 现 行 属 于 市 县 事 权 且 适 合 市 县 管 理 的 专 项 转 移 支 付 项 目 审 批 和 资 金 分 配 工 作 下 放 市 县, 压 缩 专 项 转 移 支 付 规 模 和 种 类 一 是 严 格 控 制 新 增 专 项 转 移 支 付 项 目, 除 国 家 明 确 要 求 设 立 的 转 移 支 付 项 目 外, 省 原 则 上 不 再 新 设 专 项 转 移 支 付 项 目 二 是 到 期 专 项 不 再 安 排, 确 需 安 排 的 经 绩 效 评 价 和 审 计 后 按 程 序 报 批 三 是 撤 销 不 合 理 专 项, 对 于 不 符 合 经 济 社 会 发 展 要 求 没 有 合 理 设 立 审 批 依 据 经 绩 效 评 价 发 现 资 金 使 用 效 益 低 下 或 在 财 政 监 督 和 审 计 检 查 中 发 现 明 显 违 规 问 题 的 专 项 转 移 支 付 坚 决 予 以 撤 销 四 是 整 合 归 并 同 类 专 项, 将 使 用 方 向 类 同 政 策 目 标 相 近, 资 金 分 配 和 使 用 较 为 分 散 的 专 项 转 移 支 付 进 行 清 理 合 并 2. 完 善 一 般 性 转 移 支 付 政 策 按 照 保 基 本 和 强 激 励 相 结 合 的 原 则, 在 确 保 基 本 公 平 的 前 提 下, 重 点 强 化 激 励 作 用 研 究 制 定 广 东 省 财 政 一 般 性 转 移 支 付 资 金 管 理 办 法, 全 面 规 范 省 财 政 对 市 县 的 各 类 一 般 性 转 移 支 付 资 金 管 理, 要 求 一 般 性 转 移 支 付 资 金 严 格 按 照 民 生 支 出 运 转 支 出 协 调 发 展 支 出 的 先 后 顺 序, 重 点 确 保 底 线 民 生 基 本 民 生 项 目, 不 得 用 于 三 公 楼 堂 馆 所 等 违 规 支 出 到 2017 年, 省 级 一 般 性 转 移 支 付 占 省 级 财 政 转 移 支 付 支 出 的 比 重 将 从 2012 年 的 35.7% 提 高 到

38 60% 以 上 3. 健 全 县 级 基 本 财 力 保 障 机 制 在 2012 年 底 全 面 消 化 县 级 基 本 财 力 缺 口 291 亿 元 的 基 础 上, 进 一 步 健 全 县 级 基 本 财 力 保 障 机 制, 通 过 实 施 市 本 级 奖 励 和 县 级 奖 补 等 措 施, 促 进 地 方 改 善 县 级 财 力 均 衡 度 加 强 县 级 财 政 管 理 提 高 管 理 绩 效 4. 建 立 生 态 保 护 补 偿 考 核 机 制 完 善 生 态 保 护 补 偿 机 制, 研 究 制 定 考 核 办 法, 将 有 关 水 空 气 林 业 节 能 减 排 的 16 项 指 标 作 为 分 配 生 态 补 偿 资 金 的 主 要 依 据, 引 导 和 促 进 重 点 生 态 功 能 区 禁 止 开 发 区 所 在 地 政 府 加 强 生 态 环 境 保 护 5. 稳 妥 推 进 省 直 管 县 财 政 改 革 试 点 将 南 澳 县 仁 化 县 丰 顺 县 陆 河 县 怀 集 县 和 揭 西 县 等 6 个 县 新 增 纳 入 试 点 范 围, 完 善 改 革 配 套 措 施, 梳 理 地 级 市 和 试 点 县 财 政 关 系, 畅 通 试 点 县 向 省 申 报 项 目 渠 道, 建 立 健 全 上 下 沟 通 联 系 信 息 通 达 机 制, 协 调 解 决 地 级 市 与 试 点 县 收 入 划 分 问 题 6. 加 强 乡 镇 财 政 管 理 印 发 规 范 化 财 政 所 建 设 实 施 意 见, 编 报 全 省 乡 镇 财 政 基 本 信 息 报 表, 制 定 实 施 年 新 一 轮 乡 镇 财 政 干 部 培 训 计 划, 举 办 乡 镇 财 政 干 部 示 范 性 培 训 班 ( 五 ) 认 真 落 实 审 计 发 现 问 题 的 整 改, 切 实 提 高 整 改 实 效 2013 年, 省 审 计 厅 对 2012 年 度 省 级 财 政 预 算 执 行 和 其 他 财 政 收 支 情 况 审 计 省 财 政 厅 所 辖 部 分 社 会 组 织 管 理 情 况 2012 年 度 会 议 费 管 理 使 用 情 况 审 计 和 2010 至 2012 年 度 省 级 财 政 专 项 资

39 金 执 行 情 况 开 展 专 项 审 计 针 对 审 计 查 出 问 题, 省 财 政 厅 深 入 剖 析, 逐 项 分 解 任 务, 认 真 做 好 整 改 工 作 1. 着 力 强 化 预 算 管 理 一 是 建 立 全 口 径 预 算 编 报 体 系 2014 年 起, 社 保 基 金 预 算 与 公 共 财 政 预 算 政 府 性 基 金 预 算 省 级 国 有 资 本 经 营 预 算 一 并 纳 入 年 度 政 府 预 算 编 报 范 围, 报 送 省 人 代 会 审 议 二 是 细 化 预 算 编 制 按 照 人 大 代 表 意 见 建 议, 增 列 近 3 年 数 据 进 行 对 比, 细 化 预 算 编 制 ; 单 独 编 制 2014 年 省 级 财 政 专 项 资 金 预 算 表 ; 将 政 府 性 基 金 预 算 中 教 育 科 学 技 术 社 会 保 障 和 就 业 节 能 环 保 农 林 水 事 务 等 重 点 支 出 科 目 细 化 到 项 级 支 出 科 目 ; 国 有 资 本 经 营 预 算 编 制 细 化 到 项, 并 按 项 目 支 出 性 质 进 行 分 类, 细 化 支 出 项 目 ; 编 制 预 算 草 案 阅 读 指 南 介 绍 预 算 草 案 的 结 构 内 容 等 2. 规 范 专 项 资 金 管 理 制 订 广 东 省 省 级 财 政 专 项 资 金 管 理 办 法, 规 范 专 项 资 金 的 设 立 项 目 库 管 理 项 目 申 报 和 审 批 信 息 公 开 绩 效 评 估 等 程 序 完 善 专 项 资 金 绩 效 评 价 制 度, 强 化 专 项 资 金 设 立 的 绩 效 目 标 约 束 力, 实 施 绩 效 监 控, 健 全 事 后 绩 效 评 价 机 制, 加 大 第 三 方 评 价 工 作 力 度, 强 化 绩 效 管 理 结 果 应 用 3. 完 善 财 政 资 金 内 外 部 监 督 机 制 一 是 建 立 财 政 内 部 监 督 考 核 机 制 不 断 完 善 省 级 财 政 内 部 循 环 监 督 工 作 体 系 的 同 时, 按 照 决 策 执 行 监 督 权 相 对 分 离 的 要 求, 建 立 健 全 质 量 控 制 分 级 制 度 时 效 承 诺 制 和 岗 位 问 责 制 等 内 控 制 度, 保 证 各 项

40 业 务 监 督 工 作 落 到 实 处, 确 保 政 策 执 行 不 走 样 二 是 进 一 步 增 强 财 政 预 算 透 明 度 2013 年 起, 省 级 政 府 总 预 算 增 加 省 级 对 市 县 政 府 性 基 金 转 移 支 付 预 算 表, 并 在 经 省 人 大 批 准 后, 及 时 向 社 会 公 开 要 求 各 有 关 部 门 细 化 公 开 部 门 预 算 信 息, 将 教 育 医 疗 卫 生 社 会 保 障 和 就 业 农 林 水 事 务 住 房 保 障 等 重 点 支 出 细 化 公 开 到 项 级 科 目 将 三 公 经 费 公 开 内 容 细 化 到 项, 并 督 促 省 直 各 部 门 主 动 公 开 本 部 门 的 三 公 经 费 数 据 除 涉 及 保 密 要 求 不 予 公 开 的 资 金 和 项 目 外, 经 批 准 纳 入 省 级 预 算 信 息 公 开 范 围 的 财 政 专 项 资 金 及 基 本 建 设 项 目 的 相 关 信 息 均 应 按 规 定 主 动 向 社 会 公 开 三 是 积 极 主 动 配 合 做 好 人 大 对 财 政 工 作 的 监 督 通 过 将 有 关 预 算 编 制 的 文 件 要 求 同 步 提 供 给 人 大 代 表 参 阅 提 前 征 求 人 大 代 表 对 省 级 预 算 编 制 的 意 见 建 议, 组 织 部 分 省 人 大 代 表 到 省 财 政 厅 视 察 省 级 财 政 预 算 编 制 工 作 等, 不 断 完 善 预 算 编 制 征 询 机 制 通 过 与 人 大 共 享 财 政 支 出 数 据, 使 其 能 够 实 时 在 线 监 督 财 政 资 金 使 用 情 况 ( 六 ) 完 善 预 决 算 编 制 办 法, 加 强 政 府 全 口 径 预 决 算 编 制 工 作 按 照 财 政 部 关 于 进 一 步 做 好 预 算 信 息 公 开 工 作 的 指 导 意 见 ( 财 预 号 ) 的 要 求, 报 请 人 大 常 委 会 审 议 决 算 草 案 并 向 社 会 公 开, 同 时 将 详 细 的 预 算 变 动 情 况 提 供 省 人 大 财 经 委 参 阅 全 口 径 预 算 方 面, 从 2014 年 起, 将 社 保 基 金 预 算 与 公 共

41 财 政 预 算 政 府 性 基 金 预 算 省 级 国 有 资 本 经 营 预 算 一 并 报 送 省 人 代 会 审 议 编 制 对 象 方 面, 按 照 财 政 部 的 规 定, 将 应 纳 入 预 算 管 理 的 行 政 事 业 性 收 费 全 部 纳 入 预 算 管 理 编 制 内 容 方 面, 将 上 级 各 项 固 定 补 助 收 入 和 提 前 下 达 转 移 支 付 全 部 列 入 年 初 预 算 编 列 ; 将 对 下 级 的 返 还 性 支 出 财 力 性 转 移 支 付 和 专 项 转 移 支 付 预 计 数 提 前 告 知 市 县, 并 指 导 各 县 ( 市 区 ) 将 其 纳 入 预 算 编 制, 提 高 全 省 各 级 财 政 特 别 是 县 级 预 算 编 报 的 完 整 性 主 任 各 位 副 主 任, 秘 书 长, 各 位 委 员 : 2014 年 是 我 省 实 施 十 二 五 规 划 的 关 键 之 年, 进 一 步 做 好 各 项 财 政 工 作, 对 于 巩 固 稳 增 长 调 结 构 促 改 革 惠 民 生 成 果 具 有 重 要 意 义 我 们 将 在 省 委 省 政 府 的 坚 强 领 导 下, 自 觉 接 受 省 人 大 的 指 导 和 监 督, 充 分 发 挥 财 政 职 能, 支 持 稳 定 经 济 增 长 保 障 和 改 善 民 生 促 进 粤 东 西 北 振 兴 发 展 缩 小 区 域 发 展 差 距 等, 为 实 现 三 个 定 位 两 个 率 先 目 标 任 务 作 出 新 的 更 大 贡 献!