朗新科技股份有限公司2018年半年度报告全文

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1 朗新科技股份有限公司 2018 年半年度报告 年 08 月 1

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 公司负责人郑新标 主管会计工作负责人鲁清芳及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 鲁清芳声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 1 对少数集团客户依赖的风险公司目前的主要收入来自于为国家电网 南方电网提供定制化软件开发的收入, 这部分收入占公司报告期主营业务收入的 80% 以上 尽管为了减弱对少数集团客户的依赖, 公司正在积极开拓地方电力公司 海外电力市场 燃气行业市场和其它创新业务市场, 但新市场 新业务开拓前期投入大 时间长, 且存在不确定性, 因此, 短期之内公司对少数集团客户仍存在较强的依赖 如国家电网 南方电网调整公司所在业务领域的投资计划 采购模式或公司产品服务不能满足客户需求, 将可能导致国家电网 南方电网向公司采购规模下降或公司已投入开发的项目不能实现销售, 最终对公司盈利能力产生不利影响 对此, 公司将在已进入的燃气行业市场以及地方电力和海外电力市场积极拓展, 尽快提升新市场营业收入比重 同时, 公司将在公用事业缴费 城市运营 工业互联网 新能源 新外贸 新金融 数字城市 智慧社区等领域积极开拓 在国家电网 南方电网市场, 公司作为领先的技术与服务提供商, 将继续加强 2

3 研究与研发投入, 保持业务与技术的领先, 以成就客户为导向, 积极创新 2 经营业绩季节性波动风险由于公司主要客户为电网公司及其下属企业, 电网公司垂直管理的特性, 决定了电网公司内部投资审批决策 管理流程都有较强的计划性 一般来看, 电网公司在前一年年底制订下一年的各类 ( 含信息化 ) 项目, 经集团公司总部各部门审批后, 第二年分批逐步开展项目招标和项目启动及建设 对于提供技术服务的业务, 公司根据不同类别合同在客户验收后确认收入或在签订合同后按完工百分比法或根据服务期确认收入 受电网公司内部合同流程管理的限制, 第四季度签署合同并取得上线报告或完工验收报告较多, 造成第四季度确认收入较多 公司经营业绩呈现较强的季节性波动风险 这也导致了公司第一季度 上半年甚至前三季度净利润有可能为负, 对投资者投资决策可能产生不利影响 对此, 公司将积极对接电网客户计划和流程, 主动沟通, 与电网客户建立紧密的协作机制, 增加业务计划的可预期性 同时, 公司将积极拓展新的客户与新的业务领域, 逐步平滑经营业绩的季节性波动 3 行业竞争加剧风险随着行业技术的不断成熟和行业管理的日益规范, 公用事业信息化行业进入壁垒日益提高, 对行业内企业规模和资金实力的要求越来越高, 缺乏业绩和技术支撑的企业将被市场淘汰 随着行业市场竞争的逐步加剧, 如果本公司不能保持现有的竞争优势和品牌效应, 则有可能导致本公司的市场份额减少 同时随着行业竞争的加剧, 公司产品和服务的价格可能下降, 将导致公司毛利率和盈利能力的下降 对此, 公司将紧密关注行业竞争格局的变化, 通过技术与 3

4 业务创新以及优秀人才的培养与引进, 加强公司质量管理, 确保公司技术和业务能力持续在行业里的领先, 同时, 公司将基于对行业的深刻理解, 加强与合作伙伴的深度合作, 共同推动行业的创新发展 4 创新业务带来的成本费用上升风险公司一贯重视技术与业务创新, 每年研发费用占总收入比一直保持在 10% 左右, 通过大力度的创新投入公司在行业里保持了技术引领和业务创新的良好口碑, 同时也在不断培育出新的具有巨大发展前景的创新业务, 为公司的持续发展打下了坚实的基础 未来公司仍将会加大创新业务研发和技术研发投入, 必将产生一定的成本和费用, 如果相关业务短期之内不能为公司带来收入, 将对公司盈利能力产生不利影响 对此, 公司将紧密跟踪技术变革和行业发展趋势, 确保公司处于行业技术领先又不至于造成研发浪费, 公司在创新业务拓展领域将采取稳健的模式, 一方面公司将加强产业政策研究 行业发展趋势研究和新技术发展趋势研究, 提高创新业务的方向性和成功率, 另一方面公司在创新业务上将采取轻模式探索和试点的方式, 在树立标杆后再大规模推广, 降低创新业务不确定性所带来的投入风险 5 劳动力成本上升风险公司是一家轻资产型公司, 人力资源相关费用是公司成本费用的重要组成部分, 如相关领域人员劳动力成本持续提升, 将对公司盈利能力产生不利影响 对此, 公司将持续优化业务结构, 优化内部组织结构与机制, 提高软件产品化 模块化 组件化水平, 加强人员培养与培训, 持续提升人员生产效率, 从而在不断提升员工待遇的同时, 确保公司盈利能力不受影响甚至逐步增强 4

5 6 应收账款无法回收风险报告期内, 公司随着业务规模不断扩大 营业收入快速增长, 应收账款也相应增长较快 尽管公司主要客户是电网公司及相关企业, 该类客户实力雄厚, 信誉良好, 应收账款的收回有可靠保障, 且从历史经验看相关应收账款回收良好 但是应收账款的快速增长对公司现金流状况产生了影响, 增加了公司对业务运营资金的需求 随着公司业务规模的扩大, 应收账款可能会进一步增加, 如果出现应收账款不能按期或无法回收发生坏账的情况, 公司将面临流动资金短缺的风险 对此, 公司将继续紧密监控应收账款, 加强与客户付款流程的互动, 促进应收账款的及时回收, 确保经营性净现金流为正 7 人才流失风险高素质的人才是公司事业成功的根本, 随着行业竞争的日趋激烈, 对人才的争夺亦趋于白热化, 一旦公司核心人才流失, 且不能及时获得相应补充, 将对公司的盈利能力产生不利影响 对此, 公司通过搭建结合了工作与事业追求的平台, 提供有竞争力的薪酬 福利以及股权激励, 建立公平的竞争晋升机制, 让优秀的人才既有良好的短期工作与生活保障, 又有长远的事业追求, 从而保证人才稳定性 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 5

6 目录 第一节重要提示 目录和释义... 2 第二节公司简介和主要财务指标... 9 第三节公司业务概要 第四节经营情况讨论与分析 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录

7 释义 释义项指释义内容 一 简称 指 朗新科技 本公司 公司 指 朗新科技股份有限公司 本集团 指 朗新科技股份有限公司及子公司的合称 国网 国家电网 指 国家电网公司 南网 南方电网 指 中国南方电网有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 董事会 指 朗新科技股份有限公司董事会 监事会 指 朗新科技股份有限公司监事会 股东大会 指 朗新科技股份有限公司股东大会 元 万元 指 人民币元 万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日 年 6 月 30 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日 年 6 月 30 日 朗新金关 指 朗新金关信息科技有限公司 天正信华 指 北京天正信华科技有限公司 易视腾科技 指 易视腾科技股份有限公司 邦道科技 指 邦道科技有限公司 朗新数据 指 朗新数据科技有限公司 朗新云商 指 朗新云商科技有限公司 无锡智睿 指 无锡智睿投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 无锡易云 指 无锡易云投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 瀚云科技 指 瀚云科技有限公司 朗新智元 指 朗新智元科技有限公司 二 专业术语 CMMI PMBOK 指 指 指 Capability Maturity Model Integration( 软件能力成熟度模型集成 ) 的简称, 是一套融合多学科的 可扩充的产品集合, 其研制的初步动机是为了利用两个或多个单一学科的模型实现一个组织的集成化过程改进, 本质是软件管理工程的一个部分 Project Management Body Of Knowledge( 项目管理知识体系 ) 的简称, 是美国项目管理协会 (PMI) 对项目管理所需的知识 技能和工具进 7

8 云计算 大数据 指 指 行的概括性描述, 把项目管理划分为 9 个知识领域 Cloudcomputing, 是基于互联网的相关服务的增加 使用和交付模式, 通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源, 是分布式计算 并行计算 效用计算 网络存储 虚拟化 负载均衡 热备份冗余等传统计算机和网络技术发展融合的产物 Big Data, 或称巨量资料, 指的是所涉及的资料量规模巨大到无法通过目前主流软件工具, 在合理时间内达到撷取 管理 处理 并整理成为帮助企业经营决策更积极目的的资讯 8

9 第二节公司简介和主要财务指标 一 公司简介 股票简称朗新科技股票代码 股票上市证券交易所公司的中文名称公司的中文简称 ( 如有 ) 公司的外文名称 ( 如有 ) 公司的外文名称缩写 ( 如有 ) 公司的法定代表人 深圳证券交易所朗新科技股份有限公司朗新科技 Longshine Technology Co., Ltd. LONGSHINE 郑新标 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名王慎勇季悦 联系地址 北京市朝阳区北辰东路 8 号院北辰时代 大厦 1801 北京市朝阳区北辰东路 8 号院北辰时代 大厦 1801 电话 传真 电子信箱 三 其他情况 1 公司联系方式 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱报告期无变化, 具体可参见 2017 年年报 2 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期无变化, 具体可参见 2017 年年报 9

10 3 注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 适用 不适用 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 报告期初注册 2017 年 11 月 17 日 无锡 N N N 报告期末注册 2018 年 03 月 08 日 无锡 N N N 临时公告披露的指定网站查询日期 ( 如有 ) 临时公告披露的指定网站查询索引 ( 如有 ) 2018 年 03 月 24 日 4 其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 适用 不适用 四 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 营业总收入 ( 元 ) 102,362, ,331, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) -75,715, , ,536.85% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 ( 元 ) -84,115, ,797, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -189,627, ,572, % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ,368.00% 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) ,368.00% 加权平均净资产收益率 -7.44% -2.57% -4.87% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产 ( 元 ) 1,489,427, ,645,026, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 1,088,197, ,158,277, % 10

11 五 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 六 非经常性损益项目及金额 适用 不适用 项目金额说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,110, ,153, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -999, 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 减 : 所得税影响额 864, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) 合计 8,400, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应 说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形 11

12 第三节公司业务概要 一 报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守 深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号 上市公司从事软件与信息技术服务业务 的披露要求公司的主要业务是为公用事业机构 政府 其它企业提供信息技术解决方案服务, 包括信息系统的咨询规划 设计开发 建设实施和运行维护, 也包括软件产品 工具的销售以及互联网 + 大数据等新模式 新技术的运营服务 公司的客户群体主要包括国家电网 南方电网 地方电力公司 海外电力公司 华润燃气 其它区域燃气公司和城市燃气公司 自来水公司 行业政府单位和地方政府单位 以及其它企业客户 定制软件开发收入是目前公司最主要的收入构成, 占总收入比超过了 80%, 其它收入构成里运行维护服务收入占总收入比 10% 左右 软件产品 工具的销售收入以及新型业务运营服务收入仍在成长中, 目前占总收入比重较小 人力资源相关费用是公司费用的主要构成, 占比 60% 以上 报告期内, 公司所在行业没有重大变化 其中,2018 年 5 月 31 日, 国家发展改革委 财政部 国家能源局联合印发的 关于 2018 年光伏发电有关事项的通知 将推动行业有序 高质量发展, 尤其对于分布式光伏的发展有着深远和积极的影响, 有利于公司创新业务群中新能源业务的长期健康发展 目前, 新能源业务的收入规模在公司总收入中的占比非常小, 因此该政策不会对公司业绩有明显影响 二 主要资产重大变化情况 1 主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产货币资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收票据预付账款存货递延所得税资产 较期初增加 30,604, 元, 增长 52.98%, 主要是合营公司邦道科技利润增加所致 较期初减少 280,721, 元, 下降 39.18%, 因经营活动持续投入增加所致 较期初增加 66,000, 元, 增加 100%, 主要是本期购买银行理财产品未到期所致 较期初减少 15,617, 元, 下降 63.40%, 主要是 2017 年底的客户应收票据本期已兑现所致 较期初增加 37,893, 元, 增长 %, 主要是第三方采购增加所致 较期初增加 97,972, 元, 增长 %, 主要是未达到上线条件的项目投入增加所致 较期初增加 2,757, 元, 增长 35.43%, 主要是本期股份支付对应的暂时性差异增加所致 12

13 2 主要境外资产情况 适用 不适用 三 核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业报告期内, 公司核心竞争力得到进一步巩固和增强, 进一步夯实了公司可持续健康发展的基础 1 业务和技术领先, 品牌影响力强公司从事电力营销 20 多年, 从一开始就非常重视人才队伍的建设和业务技术能力的积累, 从而让公司从一开始就处于行业领先地位, 反过来又促进了行业优秀人才的聚集, 公司因此积累和培养了一支规模较大的专业 稳定的业务和技术团队, 形成了自主核心技术 领先的业务和技术能力, 加上公司极强的成就客户的文化, 不仅为公司赢得了电力营销领域领先的市场份额, 还为公司赢得了良好的客户口碑, 建立了很强的品牌影响力, 帮助公司成功取得了在其它公用事业行业计费与客户服务系统领域的领先地位, 也促进了公司向新的创新业务行业的拓展 2 成熟的项目生命周期管理优势经过多年的持续经营, 公司已建立起一支技术精湛 经验丰富 团结合作的先进管理团队 2005 年公司引进了全球领先的行业软件与技术服务公司 AMDOCS 项目实施方法论并结合 CMMI 认证与执行过程贯彻 PMBOK 项目管理标准, 经过多年的消化吸收和项目实践, 已经摸索并总结制定出一套公司特有的项目生命周期管理体系和制度, 适合于各行业复杂项目交付, 能促成项目成功并为客户和公司获得实际效益 公司具备较强的项目管理和实施交付能力, 支持大规模快速交付, 能有效管理项目成本和交付时间 3 专业化贴身服务优势公司服务于国家电网 南方电网 华润燃气等从大型集团客户到政府客户到中小企业用户, 在 20 多年不同客户项目的实施过程中, 公司积累了大量复杂疑难业务的处理经验, 能够在时间紧 任务重的情况下, 按照客户要求的上线时间优质完成项目实施 公司坚持以服务为主导, 在国内大部分省份部署有高效的专业本地化服务队伍, 能够为客户提供从咨询规划 现场实施 系统维护到运营管理等全方位的贴身服务 ; 此外, 公司经过多年经验积累, 基于 ISO20000 信息技术服务管理标准, 结合服务管理实践, 形成了一整套完善的技术服务体系, 能够为客户提供高效 高品质的服务 4 持续自主创新能力公司高度重视技术与业务创新, 研发投入占总收入比长年保持在 10% 左右, 从而保证了公司长期在电力 燃气等公用事业行业信息技术解决方案领域业务和技术的领先性, 电力软件以套装产品形式出口到海外多个国家 在新的一轮 互联网 + 和 云大物智 新技术应用创新中, 公司在强化新技术与业务研发投入的同时, 加强了行业领军人才和创新人才的引进, 帮助公司在多个行业 多个领域处于领先地位, 为公司创新业务群的蓬勃发展打下了坚实的基础 13

14 第四节经营情况讨论与分析 一 概述 报告期内, 公司立足于整体业务发展战略, 始终坚持以用户需求为中心, 服务好国家电网 南方电网 华润燃气等集团客户 公司全面落实年度工作计划, 进一步加强项目管理工作, 加强产品和服务的研发创新, 进一步提升整体服务质量和水平, 继续巩固和提升公司核心竞争力 报告期内, 公司实现营业总收入 102,362, 元, 同比下降 19.61%, 营业总成本 68,581, 元, 同比下降 4.80%, 实现归属于上市公司股东的净利润 -75,715,408,65 元, 同比下降 8,536.85% 报告期内实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -84,115, 元, 同比下降 % 报告期内归属于上市公司股东的净利润下降明显, 主要原因有以下几点 : 一 由于 2018 年上半年进入可确认收入时点的项目相比 2017 年上半年有所减少, 导致收入下降 24,969, 元 ; 二 由于公司加大创新业务投入, 导致 2018 年上半年销售费用和研发费用同比增加明显 ; 三 2017 年公司完成实施的限制性股票股权激励方案导致 2018 年上半年股份支付费用大幅增加, 同比增加 26,196, 元 ; 四 2018 年公司收到政府补助晚于去年同期,2018 年上半年确认的政府补助收入同比下降 20,984,475 元 报告期内, 公司主要客户国家电网 南方电网业务需求稳定, 同时在互联网 + 新外贸 数字城市 新能源等新技术应用 新业务创新方面加大了业务拓展, 公用事业缴费和城市运营专业缴费支撑业务继续快速发展, 缴费用户数增长迅速 报告期内已中标和已签订合同订单同比有较大增长, 公司收入同比下降主要受已签合同项目上线时间在年内安排计划的影响 报告期内, 公司积极开展创新业务布局, 新设立瀚云科技和朗新智元, 在工业互联网和新金融等领域积极开拓 二 主营业务分析 概述 参见 经营情况讨论与分析 中的 一 概述 相关内容 主要财务数据同比变动情况 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 102,362, ,331, % 营业成本 68,581, ,038, % 销售费用 39,886, ,001, 主要是销售费用投入增 47.72% 加所致 管理费用 113,371, ,321, 主要是研发投入大幅增 61.22% 加所致 财务费用 -986, ,738, 主要是本期利息收入减 63.98% 少所致 所得税费用 -2,766, ,210, 主要是股份支付分摊数 % 对应暂时性差异增加所 致 14

15 主要是加大创新领域投研发投入 69,165, ,628, % 入所致 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额 -189,627, ,572, 主要是本期新业务投入 % 增加, 且采购预付款增加所致 -71,838, ,389, 主要是购买理财产品所 -1,232.84% 致 -19,254, 主要是支付 2017 年度分 % 配现金股利所致 -280,721, ,962, 主要是受上述三方面综 % 合影响所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动 占比 10% 以上的产品或服务情况 适用 不适用 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分产品或服务 第三方软硬件收入定制软件开发收入 18,668, ,434, % % 98.41% 15.00% 58,884, ,189, % % % % 维护服务收入 24,809, ,957, % 13.01% -8.23% 10.00% 公司需遵守 深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号 上市公司从事软件与信息技术服务业务 的披露要求 : 报告期内营业收入或营业利润占 10% 以上的行业 适用 不适用报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30% 以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情况 适用 不适用主营业务成本构成 成本构成 本报告期 上年同期 金额占营业成本比重金额占营业成本比重 同比增减 人工成本 32,985, % 38,166, % -4.88% 直接材料 31,880, % 25,950, % 10.46% 差旅交通费 2,771, % 7,100, % -5.82% 折旧费 436, % 397, % 0.09% 15

16 办公通信费 440, % 351, % 0.15% 其他费用 66, % 72, % 0.00% 三 非主营业务分析 适用 不适用 金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性 投资收益 31,106, 主要是取得邦道科技有限 35.98% 公司投资收益所致 资产减值 4,190, 主要是计提资产减值损失 4.85% 所致 是 否 营业外收入 3,111, % 主要是政府补助所致否 营业外支出 1,000, % 主要是对外捐赠支出所致否 其他收益 4,155, % 主要是税收返还是 四 资产 负债状况分析 1 资产构成重大变动情况 本报告期末 上年期末 金额 占总资 金额 占总资产 比重增减 重大变动说明 产比例 比例 货币资金 435,694, % 716,415, % % 购买理财产品, 以及本年创新投入大幅增加所致 应收账款 549,744, % 646,980, % -2.42% 应收账款回收加快所致 存货 171,267, % 73,295, % 7.04% 未达到上线条件的项目投入增加所致 长期股权投资 88,376, % 57,771, % 2.42% 合营公司邦道科技利润增加所致 固定资产 13,702, % 12,331, % 0.17% 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 66,000, % 4.43% 理财产品未到期所致 应收票据 9,015, % 24,632, % -0.89% 票据到期承兑所致 预付款项 59,091, % 21,198, % 2.68% 因第三方采购预付款增加所致 其他应收款 38,804, % 36,763, % 0.38% 16

17 商誉 31,404, % 31,404, % 0.20% 递延所得税资产 10,539, % 7,781, % 0.24% 应付账款 70,002, % 104,937, % -1.68% 到期结算采购款增加所致 预收款项 80,700, % 77,242, % 0.72% 应付职工薪酬 42,204, % 77,231, % -1.86% 计提半年年终奖所致 其他应付款 156,525, % 164,317, % 0.52% 2 以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3 截至报告期末的资产权利受限情况 项目账面价值受限原因 其他货币资金 7,442, 主要为银行履约保证金 五 投资状况分析 1 总体情况 适用 不适用 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 71,838, ,389, ,232.84% 2 报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期 ( 如有 ) 披露索引 ( 如有 ) 瀚云科技有限公司 数据处理和存储技术等 新设 90,000, 自有 0% 无锡智丰投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 无锡智哲投长期不适用 ,477,542 否.45 资合伙企业 ( 有限合伙 ) www. cninf 2018 年 o.co 02 月 03 m.cn/ 日 cninf o-ne w/ind 17

18 朗新智元 科技有限 公司 信息技 术 数据 处理和 存储技 术等 新设 25,500, 自有 0% ex 无锡智丰投资合 伙企业 ( 有限合 伙 ) 无锡智林投长期 不适用 否 资合伙企业 ( 有限 合伙 ) 合计 ,500, ,477, 注 :( 1)2018 年 3 月, 本公司与无锡智哲投资合伙企业 ( 有限合伙 )( 以下简称 无锡智哲 ) 无锡智丰投资合伙企业( 有限合伙 )( 以下简称 无锡智丰 ) 签订发起设立协议, 共同出资成立瀚云科技, 其主营业务为工业互联网领域数据处理和存储技术等 瀚云科技注册资本 15,000 万元, 其中本公司认缴出资 9,000 万元, 出资比例 60%, 截至 2018 年 6 月 30 日实际已出资 300 万元 (2)2018 年 6 月, 本公司与无锡智林投资合伙企业 ( 有限合伙 )( 以下简称 无锡智林 ) 无锡智丰投资合伙企业( 有限合伙 )( 以下简称 无锡智丰 ) 签订发起设立协议, 共同出资成立朗新智元, 其主营业务为新金融领域数据处理和存储技术等 瀚云科技注册资本 5,000 万元, 其中本公司认缴出资 2,550 万元, 出资比例 51%, 尚未实际出资 3 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4 以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 5 募集资金使用情况 适用 不适用 (1) 募集资金总体使用情况 适用 不适用单位 : 万元募集资金总额 20, 报告期投入募集资金总额 1, 已累计投入募集资金总额 20, 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明截至 2018 年 6 月 30 日, 本公司本期使用募集资金人民币 12,679, 元, 累计使用募集资金总额人民币 200,679, 元, 无未使用募集资金 ; 与募集资金专户中募集资金余额的差异为人民币 12,981, 元, 其中 12,862, 元为尚未 18

19 置换的已使用募集资金的金额, 另外 119, 元为收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 (2) 募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位 : 万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额 调整后 投资总 额 (1) 本报告 期投入 金额 截至期末累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (3) =(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告 期实现 的效益 截止报告期末累计实现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 下一代电力营销 否 2018 年 8, , , , % 6 月 30 日 2017 年 技术研发中心 否 7,000 7,000 7, % 12 月 31 日 2017 年 营销网络建设 否 4,400 4,400 4, % 12 月 31 日 0 0 是否 0 0 是否 0 0 是否 承诺投资项目小计 -- 20, , , , 超募资金投向 无 否 合计 -- 20, , , , 未达到计划进度或 预计收益的情况和 无 原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额 用不适用 途及使用进展情况 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 19

20 募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 适用截至 2018 年 6 月 30 日, 本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金 18, 万元, 尚余 1, 万元未置换 不适用不适用截止 2018 年 6 月 30 日, 累计投入募集资金总额 20, 万元, 募集资金承诺项目未发生改变, 目前尚余 1, 万元未置换完毕, 尚未使用的募集资金均存放于中国银行股份有限公司北京分行的活期账户 中待置换 无 (3) 募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况 6 委托理财 衍生品投资和委托贷款情况 (1) 委托理财情况 适用 不适用 报告期内委托理财概况 单位 : 万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 58,940 6,600 0 合计 58,940 6,600 0 单项金额重大或安全性较低 流动性较差 不保本的高风险委托理财具体情况 适用 不适用 单位 : 万元 20

21 托机构名称 ( 或受托人姓名 ) 受托机构 ( 或受托人 ) 类型 产品类型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金投向 报酬 确定 方式 参考年化收益率 预期收益 ( 如有 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 计提减值准备金额 ( 如有 ) 是否经过法定程序 未来是否还有委托理财计划 事项概述及相关查询索引 ( 如有 ) 招商 银行北京亚运村支 银行 非保本浮动收益 自有 3,400 资金 2018 年 01 月 09 日 2018 年 04 月 02 日 润泽 155 号 22 期到期专项资产收取管理计划 已收 5.30% 回 是 是 行 招商 银行北京亚运村支 银行 非保本浮动收益 自有 3,400 资金 2018 年 04 月 24 日 2018 年 06 月 25 日 日益月鑫到期 收取 已收 4.80% 回 是 否 行 招商 银行北京亚运村支 银行 非保本浮动收益 自有 3,100 资金 2018 年 01 月 09 日 2018 年 04 月 02 日 润泽 155 号 22 期到期专项资产收取管理计划 已收 5.30% 回 是 是 行 招商 银行北京亚运村支 银行 非保本浮动收益 自有 3,200 资金 2018 年 04 月 24 日 2018 年 06 月 25 日 日益月鑫到期 收取 已收 4.80% 回 是 是 行 上海 浦发银行无锡新区 银行 非保本浮动收益 自有 4,760 资金 2018 年 01 月 05 日 2018 年 04 月 08 日 财富班车到期进取 3 号收取 (90 天 ) 已收 5.10% 回 是 是 支行 上海浦发银行无锡新区 银行 非保本浮动收益 自有 4,100 资金 2018 年 02 月 11 日 2018 年 05 月 13 日 财富班车到期进取 3 号收取 (90 天 ) 已收 5.10% 回 是 是 21

22 托机构名称 ( 或受托人姓名 ) 受托机构 ( 或受托人 ) 类型 产品类型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金投向 报酬 确定 方式 参考年化收益率 预期收益 ( 如有 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 计提减值准备金额 ( 如有 ) 是否经过法定程序 未来是否还有委托理财计划 事项概述及相关查询索引 ( 如有 ) 支行 上海 浦发银行无锡新区 银行 非保本 浮动收 益 自有 4,800 资金 2018 年 04 月 24 日 2018 年 06 月 25 日 财富班车到期进取 2 号收取 (60 天 ) 已收 4.90% 回 是 否 支行 上海 浦发银行无锡新区 银行 非保本 浮动收 益 自有 4,100 资金 2018 年 05 月 17 日 2018 年 06 月 19 日 月添利 到期 收取 已收 4.50% 回 是 否 支行 中国银行北京分行 银行 非保本浮动收益 自有 18,734 资金 2017 年 12 月 18 日 2018 年 01 月 15 日 中银日积到期月累 - 日收取计划 已收 3.00% 回 是 是 ( 机构进 中国银行北京分行 银行 非保本浮动收益 自有 18,740 资金 2018 年 01 月 08 日 2018 年 04 月 12 日 阶 万 ) 中银到期平稳理财收取计划智荟系列 已收 5.10% 回 是 是 G 中国银行北京分行 银行 非保本浮动收益 自有 13,340 资金 2018 年 02 月 11 日 2018 年 03 月 16 日 中银日积到期月累 - 日收取计划 已收 3.20% 回 是 是 ( 网银专 中国银行北京分行 银行 非保本浮动收益 自有 10,000 资金 2018 年 04 月 25 日 2018 年 06 月 04 日 属 ) 中银平稳 - 智到期荟系列收取 G 已收 4.30% 回 是 否 期 北京 中国银行非保本 9,900 自有 ( 网银专到期 4.30% 已收是否 22

23 托机构名称 ( 或受托人姓名 ) 受托机构 ( 或受托人 ) 类型 产品类型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金投向 报酬 确定 方式 参考年化收益率 预期收益 ( 如有 报告期实际损益金额 报告期损益实际收回情况 计提减值准备金额 ( 如有 ) 是否经过法定程序 未来是否还有委托理财计划 事项概述及相关查询索引 ( 如有 ) 银行 浮动收 资金年 05 年 06 属 ) 中银收取 回 北京 益 月 06 月 11 平稳 - 智 分行 日 日 荟系列 G 期 北京 中国银行北京分行 银行 非保本浮动收益 自有 1,800 资金 2018 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 29 日 中银日积到期月累 - 日收取计划 已收 3.20% 回 是 是 中国银行北京分行 银行 非保本浮动收益 自有 1,600 资金 2018 年 04 月 25 日 2018 年 05 月 10 日 中银日积到期月累 - 日收取计划 已收 3.20% 回 是 否 中国银行北京分行 银行 非保本浮动收益 自有 6,600 资金 2018 年 04 月 25 日 2018 年 07 月 02 日 中银日积到期月累 - 日收取计划 未收 3.20% 回 是 否 合计 111, 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 适用 不适用 (2) 衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资 (3) 委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款 23

24 六 重大资产和股权出售 1 出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产 2 出售重大股权情况 适用 不适用 七 主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况 公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 公共事业行 业专业化 邦道科技有 限公司 参股公司 EBPP( 电子人民币 5000 账单处理及万元支付系统 ) 248,670, ,886, ,110, ,458, ,458, 技术与运营 服务 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 瀚云科技有限公司 新设 影响不重大 朗新智元科技有限公司 新设 影响不重大 北京天正信华科技有限公司 注销 影响不重大 主要控股参股公司情况说明 八 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九 对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用业绩预告情况 : 亏损业绩预告填写数据类型 : 区间数 24

25 年初至下一报告期期末上年同期增减变动 累计净利润的预计数 ( 万元 ) -12, , , 下降 % % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 下降 % % 业绩预告的说明 公司营业收入有较强的季节性波动, 由于大部分合同和收入集中在四季度签订和实现, 因此 前三季度公司的净利润有可能为亏损 应同时披露预测 7 月 1 日至 9 月 30 日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 业绩预告情况 : 亏损 业绩预告填写数据类型 : 区间数 7 月至 9 月 上年同期 增减变动 净利润的预计数 ( 万元 ) -4, ,500-1, 下降 % % 业绩预告的说明 公司营业收入有较强的季节性波动, 由于大部分合同和收入集中在四季度签订和实现, 因此三季度公司的净利润有可能为亏损 十 公司面临的风险和应对措施 1 对少数集团客户依赖的风险公司目前的主要收入来自于为国家电网 南方电网提供定制化软件开发的收入, 这部分收入占公司报告期主营业务收入的 80% 以上 尽管为了减弱对少数集团客户的依赖, 公司正在积极开拓地方电力公司 海外电力市场 燃气行业市场和其它创新业务市场, 但新市场 新业务开拓前期投入大 时间长, 且存在不确定性, 因此, 短期之内公司对少数集团客户仍存在较强的依赖 如国家电网 南方电网调整公司所在业务领域的投资计划 采购模式或公司产品服务不能满足客户需求, 将可能导致国家电网 南方电网向公司采购规模下降或公司已投入开发的项目不能实现销售, 最终对公司盈利能力产生不利影响 对此, 公司将在已进入的燃气行业市场以及地方电力和海外电力市场积极拓展, 尽快提升新市场营业收入比重 同时, 公司将在公用事业缴费 城市运营 工业互联网 新能源 新外贸 新金融 数字城市 智慧社区等领域积极开拓 在国家电网 南方电网市场, 公司作为领先的技术与服务提供商, 将继续加强研究与研发投入, 保持业务与技术的领先, 以成就客户为导向, 积极创新 2 经营业绩季节性波动风险由于公司主要客户为电网公司及其下属企业, 电网公司垂直管理的特性, 决定了电网公司内部投资审批决策 管理流程都有较强的计划性 一般来看, 电网公司在前一年年底制订下一年的各类 ( 含信息化 ) 项目, 经集团公司总部各部门审批后, 第二年分批逐步开展项目招标和项目启动及建设 对于提供技术服务的业务, 公司根据不同类别合同在客户验收后确认收入或在签订合同后按完工百分比法或根据服务期确认收入 受电网公司内部合同流程管理的限制, 第四季度签署合同并取得上线报告或完工验收报告较多, 造成第四季度确认收入较多 公司经营业绩呈现较强的季节性波动风险 这也导致了公司第一季度 上半年甚至前三季度净利润有可能为负, 对投资者投资决策可能产生不利影响 对此, 公司将积极对接电网客户计划和流程, 主动沟通, 与电网客户建立紧密的协作机制, 增加业务计划的可预期性 同时, 公司将积极拓展新的客户与新的业务领域, 逐步平滑经营业绩的季节性波动 3 行业竞争加剧风险随着行业技术的不断成熟和行业管理的日益规范, 公用事业信息化行业进入壁垒日益提高, 对行业内企业规模和资金实力的要求越来越高, 缺乏业绩和技术支撑的企业将被市场淘汰 随着行业市场竞争的逐步加剧, 如果本公司不能保持现有的竞争优势和品牌效应, 则有可能导致本公司的市场份额减少 同时随着行业竞争的加剧, 公司产品和服务的价格可能下降, 将导致公司毛利率和盈利能力的下降 对此, 公司将紧密关注行业竞争格局的变化, 通过技术与业务创新以及优秀人才的培养与引进, 加强公司质量管理, 确 25

26 保公司技术和业务能力持续在行业里的领先, 同时, 公司将基于对行业的深刻理解, 加强与合作伙伴的深度合作, 共同推动行业的创新发展 4 创新业务带来的成本费用上升风险公司一贯重视技术与业务创新, 每年研发费用占总收入比一直保持在 10% 左右, 通过大力度的创新投入公司在行业里保持了技术引领和业务创新的良好口碑, 同时也在不断培育出新的具有巨大发展前景的创新业务, 为公司的持续发展打下了坚实的基础 未来公司仍将会加大创新业务研发和技术研发投入, 必将产生一定的成本和费用, 如果相关业务短期之内不能为公司带来收入, 将对公司盈利能力产生不利影响 对此, 公司将紧密跟踪技术变革和行业发展趋势, 确保公司处于行业技术领先又不至于造成研发浪费, 公司在创新业务拓展领域将采取稳健的模式, 一方面公司将加强产业政策研究 行业发展趋势研究和新技术发展趋势研究, 提高创新业务的方向性和成功率, 另一方面公司在创新业务上将采取轻模式探索和试点的方式, 在树立标杆后再大规模推广, 降低创新业务不确定性所带来的投入风险 5 劳动力成本上升风险公司是一家轻资产型公司, 人力资源相关费用是公司成本费用的重要组成部分, 如相关领域人员劳动力成本持续提升, 将对公司盈利能力产生不利影响 对此, 公司将持续优化业务结构, 优化内部组织结构与机制, 提高软件产品化 模块化 组件化水平, 加强人员培养与培训, 持续提升人员生产效率, 从而在不断提升员工待遇的同时, 确保公司盈利能力不受影响甚至逐步增强 6 应收账款无法回收风险报告期内, 公司随着业务规模不断扩大 营业收入快速增长, 应收账款也相应增长较快 尽管公司主要客户是电网公司及相关企业, 该类客户实力雄厚, 信誉良好, 应收账款的收回有可靠保障, 且从历史经验看相关应收账款回收良好 但是应收账款的快速增长对公司现金流状况产生了影响, 增加了公司对业务运营资金的需求 随着公司业务规模的扩大, 应收账款可能会进一步增加, 如果出现应收账款不能按期或无法回收发生坏账的情况, 公司将面临流动资金短缺的风险 对此, 公司将继续紧密监控应收账款, 加强与客户付款流程的互动, 促进应收账款的及时回收, 确保经营性净现金流为正 7 人才流失风险高素质的人才是公司事业成功的根本, 随着行业竞争的日趋激烈, 对人才的争夺亦趋于白热化, 一旦公司核心人才流失, 且不能及时获得相应补充, 将对公司的盈利能力产生不利影响 对此, 公司通过搭建结合了工作与事业追求的平台提供有竞争力的薪酬 福利以及股权激励, 建立公平的竞争晋升机制, 让优秀的人才既有良好的短期工作与生活保障, 又有长远的事业追求, 从而保证人才稳定性 26

27 第五节重要事项 一 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 本报告期股东大会情况 会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2018 年第一次临时股东大会 临时股东大会 81.86% 2018 年 01 月 26 日 2018 年 01 月 27 日 m.cn/cninfo-new/ind ex 2018 年第二次临时股东大会 临时股东大会 79.91% 2018 年 02 月 23 日 2018 年 02 月 24 日 m.cn/cninfo-new/ind ex 2017 年年度股东大会 年度股东大会 79.91% 2018 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 21 日 m.cn/cninfo-new/ind ex 2 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 二 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 三 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺时 间 承诺期 限 履行情 况 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 无锡朴华股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ); 无锡群英股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ); 徐长军 ; 郑新标 股份 " 自公司股票上市之日起 36 个月内, 不转让或者委托他人流通管理本企业 / 本人直接或间接持有的公司股份, 也不由公司限制回购本企业 / 本人所直接或间接持有的公司股份 ; 在锁定期 2017 年和自 ( 包括延长的锁定期 ) 届满后, 关于减持本企业 / 本人于本 08 月 个月愿锁次发行前已直接或间接持有的老股 ( 不包括本企业 / 本人在日定 减本次发行股票后从公开市场中新买入的股份 ) 事项, 本企持的业 / 本人承诺如下 : 在锁定期 ( 包括延长的锁定期 ) 届满后承诺的 12 个月内, 本企业 / 本人直接或间接转让所持老股不超 正在履 行中 27

28 过本企业 / 本人持有公司老股的 15%, 在锁定期 ( 包括延长的锁定期 ) 届满后的第 13 至 24 个月内, 本企业 / 本人直接或间接转让所持老股不超过在锁定期届满后第 13 个月初本企业 / 本人直接或间接持有老股的 15% 本企业/ 本人持有的公司股份的锁定期限 ( 包括延长的锁定期 ) 届满后, 本企业 / 本人减持直接或间接所持公司股份时, 应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司, 并由公司及时予以公告, 自公告之日起 3 个交易日后, 本企业 / 本人方可减持股份 此外, 徐长军 郑新标在担任公司董事 监事 高级管理人员期间, 每年转让直接或间接持有的股份不超过本人所持有公司股份总数的 25%; 离职后半年内, 不转让本人直接或间接持有的公司股份 如在公司股票上市交易之日起 6 个月内申报离职, 则自申报离职之日起 18 个月内, 不转让其直接或间接持有的公司股份 ; 如在股票上市交易之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职, 则自申报离职之日起 12 个月内不转让其直接或间接持有的公司股份 无锡道元投资股份合伙企业 ( 有限流通合伙 ); 无锡富限制自发行人首次向社会公开发行的股票上市之日起 36 个月赡股权投资合和自内, 不转让或者委托他人管理本单位所持有的发行人股伙企业 ( 有限合愿锁份, 也不由发行人回购本单位所持有的股份 伙 ); 无锡羲华定 减投资合伙企业持的 ( 有限合伙 ) 承诺自发行人首次向社会公开发行的股票上市之日起 36 个月内, 不转让或者委托他人管理本单位所持有的发行人股份, 也不由发行人回购本单位所持有的股份 2017 年 08 月 个月日 正在履 行中 Yue Qi Capital Limited 在锁定期 ( 包括延长的锁定期 ) 届满后 2 年内, 本企业将根据公司经营 资本市场 自身资金需求等情况综合分析股份决定减持数量 流通本单位的减持价格将均不低于公司上一年度经审计的每限制股净资产值及股票首次公开发行的价格 若公司已发生派 2017 年和自息 送股 资本公积转增股本等除权除息事项, 则上述减 08 月 个月愿锁持价格指公司股票复权后的价格 ; 本单位持有的朗新科技日定 减股份的锁定期限 ( 包括延长的锁定期 ) 届满后, 本单位减持的持持有的朗新科技股份时, 应提前将减持意向和拟减持数承诺量等信息以书面方式通知朗新科技, 并由朗新科技及时予以公告, 自朗新科技公告之日起 3 个交易日后, 本单位方可以减持股份 ; 如本单位违反上述承诺或法律强制性规定减持股份的, 本单位承诺违规减持股票所得归朗新科技所有, 同时本单位所持有的剩余股份的锁定期在原股份锁定期届满后自动 正在履 行中 28

29 延长 1 年 自朗新科技首次向社会公开发行的股票上市之日起 12 个 月内, 不转让或者委托他人管理本单位所持有的朗新科技 股份, 也不由朗新科技回购本单位所持有的股份 此外, 申报前一年新增股东上海云鑫还承诺, 自本公司取得朗新 科技 10% 股份的工商变更完成之日起 36 个月内, 不转让 或者委托他人管理本公司所持有的发行人股份, 也不由发 国开博裕一期 行人回购本公司所持有的股份 ( 上海 ) 股权投上海云鑫 国开博裕 天津诚柏承诺 : 在锁定期 ( 包括延资合伙企业 ( 有股份长的锁定期 ) 届满后 2 年内, 本企业将根据公司经营 资限合伙 ); 海南流通本市场 自身资金需求等情况综合分析决定减持数量 华兴合创创业限制上海云鑫 天津诚柏 国开博裕还承诺 : 本单位的减持价 2017 年投资中心 ( 有限和自格将均不低于公司上一年度经审计的每股净资产值及股 08 月 个月合伙 ); 上海云愿锁票首次公开发行的价格 若公司已发生派息 送股 资本日鑫创业投资有定 减 限公司 ; 天津诚柏股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 持的承诺 公积转增股本等除权除息事项, 则上述减持价格指公司股票复权后的价格 ; 本单位持有的朗新科技股份的锁定期限 ( 包括延长的锁定期 ) 届满后, 本单位减持持有的朗新科技股份时, 应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知朗新科技, 并由朗新科技及时予以公告, 自朗新科技公告之日起 3 个交易日后, 本单位方可以减持股份 ; 如本单位违反上述承诺或法律强制性规定减持股份的, 本单位承诺违规减持股票所得归朗新科技所有, 同时本单位所持有的剩余股份的锁定期在原股份锁定期届满后自动延长 1 年 正在履 行中 焦国云 ; 鲁清芳 ; 彭知平 ; 王慎勇 自公司股票上市之日起 12 个月内, 本人不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份, 也不由公司回购本人所持有的公司股份 在本人任职期间每年转让直接或间接持有的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的 25%; 离职后半年内, 不转让本人直接或间接持有的公司股份 如在股份公司股票上市交易之日起 6 个月内申报离职, 则自申报离流通职之日起 18 个月内, 不转让其直接或间接持有的公司股限制份 ; 如在股票上市交易之日起第 7 个月至第 12 个月之间 2017 年和自申报离职, 则自申报离职之日起 12 个月内不转让其直接 08 月 个月愿锁或间接持有的公司股份 持有公司股份的其它董事 监事日定 减和高级管理人员彭知平 焦国云 王慎勇 鲁清芳承诺 : 持的锁定期届满后 2 年内, 本企业 / 本人减持公司股票的, 减持承诺价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价 ( 以下简称 " 发行价 "); 公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价, 或者上市后 6 个月期末 ( 如该日不是交易日, 则该日后第一个交易日 ) 收盘价低于发行价, 本企业 / 本人持有股票的锁定期限将自动延长 6 个月 若公司在本次发行并上市后有派息 送股 资本公积 正在履 行中 29

30 转增股本等除权除息事项的, 应对发行价进行除权除息处理 ; 如本企业 / 本人违反上述承诺或法律强制性规定减持股份的, 本企业 / 本人承诺违规减持股票所得归朗新科技所有, 同时本企业 / 本人持有剩余股份的锁定期在原股份锁定期 ( 包括延长后的锁定期 ) 届满后自动延长 1 年 承诺是否及 时履行 是 注 : 其他承诺事项相关内容请详见公司于 2017 年 7 月 19 日在巨潮资讯网披露的 招股说明书 四 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否 公司半年度报告未经审计 五 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 六 董事会对上年度 非标准审计报告 相关情况的说明 适用 不适用 七 破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项 八 诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 其他诉讼事项 适用 不适用 九 媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项 30

31 十 处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十一 公司及其控股股东 实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十二 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用一 限制性股票激励计划概述 2017 年 11 月 2 日, 公司召开了 2017 年第二次临时股东大会, 审议通过了 关于 < 朗新科技股份有限公司 2017 年度限制性股票激励计划 ( 草案 )> 及其摘要的议案, 其主要内容如下 : ( 一 ) 激励对象的范围本激励计划首次授予的激励对象共计 334 人, 包括 : 1 公司董事 高级管理人员; 2 公司中层管理人员; 3 核心技术/ 业务人员 ; ( 二 ) 激励计划的股票来源公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股 ( 三 ) 激励计划标的股票的数量公司拟向激励对象授予 1,215 万股公司限制性股票, 约占草案公告时公司股份总额 40,500 万股的 % 在确定授予日后的资金缴纳 股份登记过程中, 有 66 名激励对象因个人原因自动放弃认购其对应的限制性股票 万股, 因而公司本次限制性股票实际授予对象为 334 人, 实际授予数量为 万股, 占授予前公司总股本 40, 万股的 % ( 四 ) 限制性股票的授予价格限制性股票的授予价格为 元 / 股 二 已履行的相关审批程序 年 10 月 17 日, 公司第二届董事会第五次会议审议通过了 关于 < 朗新科技股份有限公司 2017 年度限制性股票激励计划 ( 草案 )> 及其摘要的议案 关于 < 朗新科技股份有限公司 2017 年度限制性股票激励计划实施考核管理办法 > 的议案 关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励相关事宜的议案, 公司第二届监事会第四次会议审议通过上述议案 公司已对激励对象名单在公司内部进行了公示, 公示期满后, 监事会对本次股权激励计划授予激励对象名单进行了核查并对公示情况进行了说明, 公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了独立意见 年 10 月 17 日, 公司第二届董事会第五次会议审议通过了 关于召开 2017 年第二次临时股东大会的议案 年 11 月 2 日, 公司 2017 年第二次临时股东大会审议并通过了 关于 < 朗新科技股份有限公司 2017 年度限制性股票激励计划 ( 草案 )> 及其摘要的议案 关于 < 朗新科技股份有限公司 2017 年度限制性股票激励计划实施考核管理办法 > 的议案 关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励相关事宜的议案 公司实施 2017 年度限制性股票激励计划获得批准, 董事会被授权确定授予日 在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票, 并办理授予所必需的全部事宜 年 11 月 6 日, 公司第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议审议通过了 关于调整 2017 年度限制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案 关于向激励对象授予限制性股票的议案 公司独立董事对此发表了独 31

32 立意见, 认为激励对象主体资格合法 有效, 确定的授予日符合相关规定 在确定授予日后的资金缴纳 股份登记过程中, 有 66 名激励对象因个人原因自动放弃认购其对应的限制性股票 万股, 因而公司本次限制性股票实际授予对象为 334 人, 实际授予数量为 万股 年 12 月 19 日, 公司 2017 年限制性股票激励计划授予登记完成, 并在中国证监会指定创业板信息披露网站公告了 关于 2017 年度限制性股票授予登记完成公告, 并于 2017 年 12 月 22 日上市 三 后续实施进展 年 7 月 2 日, 公司第二届董事会第十四次会议, 审议通过了 关于回购注销部分限制性股票的议案, 公司决定对其已获授但尚未解除限售的 24,000 股限制性股票进行回购注销, 回购价格为 元 / 股, 本议案经公司 2018 年第三次临时股东大会审议批准 公司独立董事对此发表了独立意见, 认为回购注销部分限制性股票的事项, 符合相关规定, 程序合法 合规 本次部分限制性股票回购注销后, 公司限制性股票激励计划授予的限制性股票数量减少至 11,736,300 股, 授予的激励对象总人数减少至 332 人, 公司总股本将变更为 416,736,300 股 截止目前, 回购注销手续仍在办理中 十三 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 ( 元 ) 关联交易金额 ( 万元 ) 占同类交易金额的比例 获批的交易额度 ( 万元 ) 是否超过获批额度 关联交易结算方式 可获得的同类交易市价 披露日期 披露索引 邦道科技有限公司 本企业之合营企业 日常关联交易 技术服务收入 市场定价 874, % 300 否 银行结算 市场价 ww.cnin 2018 年 fo.com. 03 月 30 cn/cninf 日 o-new/i ndex 支付宝 ( 中国 ) 网络技术有限公司 与本公司股东上海云鑫受同一最终控制人控制 日常关联交易 技术服务收入 市场定价 1,664, % 2,500 否 银行结算 市场价 ww.cnin 2018 年 fo.com. 03 月 30 cn/cninf 日 o-new/i ndex 合计 , 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的, 在报告期无内的实际履行情况 ( 如有 ) 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 ( 如适用 ) 不适用 32

33 2 资产或股权收购 出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购 出售的关联交易 3 共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易 4 关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来 5 其他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易 十四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况 (2) 承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况 2 重大担保 适用 不适用 公司报告期不存在担保情况 33

34 3 其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同 十五 社会责任情况 1 重大环保情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 不适用 2 履行精准扶贫社会责任情况 公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作, 也暂无后续精准扶贫计划 十六 其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项 十七 公司子公司重大事项 适用 不适用 (1)2018 年 3 月, 本公司之控股子公司朗新云商与传神话联网网络科技股份有限公司 王文召签订入伙武汉高领资源企业管理合伙企业 ( 有限合伙 )( 以下简称 武汉高领 ) 之协议, 其主营业务为管理或受托管理股权类投资并从事相关咨询服务业务 武汉高领注册资本 1,600 万元, 其中, 朗新云商作为新入伙人出资额 400 万元, 出资比例 25%, 出资已全部到位 (2)2018 年 3 月, 本公司之控股子公司新耀能源与福建华威易行通有限公司签订发起设立协议, 共同出资成立福建华威新耀新能源服务有限公司 ( 以下简称 华威新耀 ), 其主营业务为新能源技术服务 充电设备的维修与安装 华威新耀注册资本 2,000 万元, 其中, 新耀能源作认缴出资 980 万元, 出资比例 49%, 截至 2018 年 6 月 30 日实际已出资 245 万元 34

35 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 单位 : 股 数量比例发行新股送股 公积金转 股 其他小计数量比例 一 有限售条件股份 371,760, % ,760, % 1 国家持股 % % 2 国有法人持股 % % 3 其他内资持股 271,663, % ,663, % 其中 : 境内法人持股 259,903, % ,903, % 境内自然人持股 11,760, % ,760, % 4 外资持股 100,096, % ,096, % 其中 : 境外法人持股 100,116, % ,116, % 境外自然人持股 % % 二 无限售条件股份 45,000, % ,000, % 1 人民币普通股 45,000, % ,000, % 2 境内上市的外资股 % % 3 境外上市的外资股 % % 4 其他 % % 三 股份总数 416,760, % ,760, % 股份变动的原因 适用 不适用 35

36 股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2 限售股份变动情况 适用 不适用 单位 : 股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数限售原因拟解除限售日期 Yue Qi Capital Limited 无锡朴华股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 国开博裕一期 ( 上海 ) 股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 上海云鑫创业投资有限公司无锡群英股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 天津诚柏股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 无锡富赡股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 无锡羲华投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 海南华兴合创创业投资中心 ( 有 100,096, ,096,560 首发前限售 2020/8/1 84,268, ,268,440 首发前限售 2020/8/1 53,910, ,910,000 首发前限售 2018/8/1 36,000, ,000,000 首发前限售 2018/8/1 33,760, ,760,080 首发前限售 2020/8/1 18,868, ,868,680 首发前限售 2018/8/1 9,430, ,430,560 首发前限售 2020/8/1 8,143, ,143,560 首发前限售 2020/8/1 8,086, ,086,680 首发前限售 2018/8/1 36

37 限合伙 ) 无锡道元投资合 伙企业 ( 有限合 伙 ) 7,435, ,435,440 首发前限售 2020/8/ 年 12 月 22 日解禁 20%; 股权激励对象 11,760, ,760, 年限制性股 2019 年 12 月 22 票激励计划日解禁 40%; 2020 年 12 月 22 日解禁 40% 合计 371,760, ,760, 二 证券发行与上市情况 适用 不适用 三 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数 22,311 股股东总数 ( 如有 )( 参见注 8) 0 持股 5% 以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例 报告期 末持股 数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 股份状态 质押或冻结情况 数量 Yue Qi Capital Limited 境外法人 24.02% 0 100,096,560 0 无锡朴华股权投资合伙企业 ( 有限境内非国有法人 20.22% 0 84,268, 440 合伙 ) 国开博裕一期 ( 上海 ) 股权投资合伙境内非国有法人 12.94% 0 53,910, 000 企业 ( 有限合伙 ) 0 质押 55,550,000 0 上海云鑫创业投资有限公司 境内非国有法人 8.64% 0 36,000, 无锡群英股权投资合伙企业 ( 有限境内非国有法人 8.10% 0 33,760, 080 合伙 ) 0 质押 27,952,300 天津诚柏股权投境内非国有法人 4.53% 0 18,868, 0 37

38 资合伙企业 ( 有限 合伙 ) 680 无锡富赡股权投资合伙企业 ( 有限境内非国有法人 2.26% 0 9,430,5 60 合伙 ) 0 无锡羲华投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 境内非国有法人 1.95% 0 8,143, 海南华兴合创创业投资中心 ( 有限境内非国有法人 1.94% 0 8,086,6 80 合伙 ) 0 无锡道元投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 境内非国有法人 1.78% 0 7,435, 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况 ( 如有 )( 参不适用见注 3) 上述股东关联关系或一致行动的说明 无锡朴华股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 无锡群英股权投资合伙企业( 有限合伙 ) 无锡富赡股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 无锡羲华投资合伙企业( 有限合伙 ) 无锡道元投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 为一致行动人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 于兴革 684,297 人民币普通股 684,297 陈强 672,900 人民币普通股 672,900 赵玉霞 612,700 人民币普通股 612,700 靳松 572,100 人民币普通股 572,100 江敏仪 553,100 人民币普通股 553,100 王斯平 430,044 人民币普通股 430,044 梁雪冰 360,500 人民币普通股 360,500 赖学军 301,075 人民币普通股 301,075 陈更生 231,200 人民币普通股 231,200 唐红卫 189,500 人民币普通股 189,500 前 10 名无限售流通股股东之间, 以上述前 10 名无限售流通股东之间未知是否存在关联系或一致行动人 ; 其与前 10 名股及前 10 名无限售流通股股东和前 10 东中的公司内部股东之间不存在关联关系或一致行动人关系, 与公司外部股东之间未名股东之间关联关系或一致行动的知是否存在关联关系或一致行动人关系 说明 前 10 名普通股股东参与融资融券业公司股票不属于融资融券标的证券 38

39 务股东情况说明 ( 如有 )( 参见注 4) 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 四 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更 39

40 第七节优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股 40

41 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 公司董事 监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动, 具体可参见 2017 年年报 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名担任的职务类型日期原因 马雪征董事离任 2018 年 06 月 27 个人原因日 41

42 第九节公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 42

43 第十节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 朗新科技股份有限公司 2018 年 06 月 30 日 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 435,694, ,415, 结算备付金拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 66,000, 衍生金融资产应收票据 9,015, ,632, 应收账款 549,744, ,980, 预付款项 59,091, ,198, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 38,804, ,763, 买入返售金融资产存货 171,267, ,295,

44 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 36, , 流动资产合计 1,329,654, ,520,176, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 88,376, ,771, 投资性房地产固定资产 13,702, ,331, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 7,473, ,692, 开发支出 2,390, 商誉 31,404, ,404, 长期待摊费用 5,887, ,867, 递延所得税资产 10,539, ,781, 其他非流动资产非流动资产合计 159,773, ,849, 资产总计 1,489,427, ,645,026, 流动负债 : 短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 44

45 应付账款 70,002, ,937, 预收款项 80,700, ,242, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 42,204, ,231, 应交税费 4,133, ,786, 应付利息应付股利其他应付款 156,525, ,317, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 15,786, ,171, 流动负债合计 369,352, ,685, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 24,860, ,040, 递延所得税负债 261, , 其他非流动负债非流动负债合计 25,121, ,330, 负债合计 394,474, ,016, 所有者权益 : 股本 416,760, ,760, 其他权益工具 45

46 其中 : 优先股永续债资本公积 477,164, ,221, 减 : 库存股 152,636, ,236, 其他综合收益专项储备盈余公积 60,545, ,545, 一般风险准备未分配利润 286,364, ,986, 归属于母公司所有者权益合计 1,088,197, ,158,277, 少数股东权益 6,755, ,732, 所有者权益合计 1,094,953, ,171,009, 负债和所有者权益总计 1,489,427, ,645,026, 法定代表人 : 郑新标主管会计工作负责人 : 鲁清芳会计机构负责人 : 鲁清芳 2 母公司资产负债表 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 396,350, ,235, 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 66,000, 衍生金融资产应收票据 7,781, ,280, 应收账款 539,755, ,945, 预付款项 54,825, ,540, 应收利息 246, 应收股利其他应收款 66,247, ,434, 存货 147,005, ,257, 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2, , 流动资产合计 1,278,215, ,440,737,

47 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 220,305, ,206, 投资性房地产固定资产 5,215, ,076, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 7,461, ,740, 开发支出商誉 23,528, ,520, 长期待摊费用 4,429, ,105, 递延所得税资产 9,900, ,143, 其他非流动资产非流动资产合计 270,840, ,792, 资产总计 1,549,056, ,684,530, 流动负债 : 短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 75,399, ,702, 预收款项 72,659, ,357, 应付职工薪酬 33,580, ,460, 应交税费 5,536, ,394, 应付利息应付股利其他应付款 166,279, ,886, 持有待售的负债 47

48 一年内到期的非流动负债其他流动负债 15,786, ,171, 流动负债合计 369,241, ,971, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 22,360, ,540, 递延所得税负债 261, 其他非流动负债非流动负债合计 22,621, ,540, 负债合计 391,863, ,511, 所有者权益 : 股本 416,760, ,760, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 476,273, ,330, 减 : 库存股 152,636, ,236, 其他综合收益专项储备盈余公积 60,545, ,545, 未分配利润 356,250, ,618, 所有者权益合计 1,157,192, ,214,018, 负债和所有者权益总计 1,549,056, ,684,530, 合并利润表 项目本期发生额上期发生额 48

49 一 营业总收入 102,362, ,331, 其中 : 营业收入 102,362, ,331, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 226,193, ,246, 其中 : 营业成本 68,581, ,038, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 1,150, ,344, 销售费用 39,886, ,001, 管理费用 113,371, ,321, 财务费用 -986, ,738, 资产减值损失 4,190, ,721, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 31,106, ,450, 的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企业 24,154, ,450, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号填 其他收益 4,155, ,791, 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -88,569, ,672, 加 : 营业外收入 3,111, ,106, 减 : 营业外支出 1,000, 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -86,458, ,433, 减 : 所得税费用 -2,766, ,210, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -83,691, ,

50 ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -83,691, , ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 -75,715, , 少数股东损益 -7,976, , 六 其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 部分 4. 现金流量套期损益的有效 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 -83,691, , 总额 归属于母公司所有者的综合收益 -75,715, , 归属于少数股东的综合收益总额 -7,976, , 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益

51 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 : 元, 上期被合并方实现的净利润为 : 元 法定代表人 : 郑新标主管会计工作负责人 : 鲁清芳会计机构负责人 : 鲁清芳 4 母公司利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 101,693, ,214, 减 : 营业成本 66,309, ,479, 税金及附加 1,118, ,274, 销售费用 34,322, ,746, 管理费用 98,023, ,245, 财务费用 -1,171, ,262, 资产减值损失 3,749, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 30,511, ,450, 业的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企 24,183, ,450, 填列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号 其他收益 4,155, ,744, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -65,991, ,232, 加 : 营业外收入 3,111, ,106, 减 : 营业外支出 1,000, 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 列 ) -63,880, ,873, 减 : 所得税费用 -2,766, ,240, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -61,113, ,633, ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损 以 - 号填列 ) -61,113, ,633, ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 51

52 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 效部分 4. 现金流量套期损益的有 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 -61,113, ,633, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 合并现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 245,723, ,146, 额 客户存款和同业存放款项净增加 向中央银行借款净增加额 额 向其他金融机构拆入资金净增加 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 52

53 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 4,155, ,791, 收到其他与经营活动有关的现金 8,236, ,042, 经营活动现金流入小计 258,115, ,980, 购买商品 接受劳务支付的现金 122,872, ,186, 客户贷款及垫款净增加额 额 存放中央银行和同业款项净增加 金 支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 235,390, ,103, 支付的各项税费 33,711, ,091, 支付其他与经营活动有关的现金 55,768, ,171, 经营活动现金流出小计 447,743, ,553, 经营活动产生的现金流量净额 -189,627, ,572, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 65,000, 取得投资收益收到的现金 7,153, 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 72,154, , 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 6,543, ,611, 投资支付的现金 137,450, 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 796,

54 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 143,993, ,407, 投资活动产生的现金流量净额 -71,838, ,389, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 2,000, 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 2,000, 偿还债务支付的现金 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 21,254, 其中 : 子公司支付给少数股东的 股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 21,254, 筹资活动产生的现金流量净额 -19,254, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -280,721, ,962, 加 : 期初现金及现金等价物余额 716,415, ,397, 六 期末现金及现金等价物余额 435,694, ,435, 母公司现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 243,476, ,774, 收到的税费返还 4,155, ,744, 收到其他与经营活动有关的现金 8,125, ,890, 经营活动现金流入小计 255,757, ,409, 购买商品 接受劳务支付的现金 118,742, ,716, 支付给职工以及为职工支付的现 205,265, ,396,

55 金 支付的各项税费 33,041, ,872, 支付其他与经营活动有关的现金 47,911, ,613, 经营活动现金流出小计 404,961, ,598, 经营活动产生的现金流量净额 -149,204, ,189, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 37,766, ,000, 取得投资收益收到的现金 6,530, 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 44,297, ,017, 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 5,222, ,685, 投资支付的现金 103,000, 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 23,000, 支付其他与投资活动有关的现金 27,500, 投资活动现金流出小计 135,722, ,685, 投资活动产生的现金流量净额 -91,425, ,668, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 10,000, 筹资活动现金流入小计 10,000, 偿还债务支付的现金 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 21,254, 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 21,254, 筹资活动产生的现金流量净额 -11,254, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 55

56 五 现金及现金等价物净增加额 -251,884, ,857, 加 : 期初现金及现金等价物余额 648,235, ,206, 六 期末现金及现金等价物余额 396,350, ,349, 合并所有者权益变动表 本期金额 本期 项目 股本 其他权益工具 优先永续股债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公 减 : 库 其他综 专项储 积 存股 合收益 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计 416,76 一 上年期末余额 0, ,221, ,236, ,545, ,986, ,732, ,171,0 09, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 同一控 制下企业合并 其他 416,76 二 本年期初余额 0, ,221, ,236, ,545, ,986, ,732, ,171,0 09, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ,942, , ,622, -5,976,4-76,055, ( 一 ) 综合收益总 -75,715, -7,976,4-83,691, 额 ( 二 ) 所有者投入和减少资本 ,196, ,000, ,196, 股东投入的普通股 其他权益工具持有者投入资本 股份支付计入 26,196, 26,196, 所有者权益的金

57 额 4. 其他 2,000, ,000, ( 三 ) 利润分配 , ,254, ,654, 提取盈余公积 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -21,254, ,254, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 -599, , 其他 0.00 ( 五 ) 专项储备 本期提取 本期使用 0.00 ( 六 ) 其他 -1,253, ,348, , ,76 四 本期期末余额 0, ,164, ,636, ,545, ,364, ,755, ,094,9 53, 上年金额 上期 项目 股本 其他权益工具 优先永续股债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公 减 : 库 其他综 专项储 积 存股 合收益 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 360,00 0, ,209, ,264, ,131, ,604,

58 00 变更 加 : 会计政策 错更正 前期差 同一控 制下企业合并 其他 360,00 二 本年期初余额 0, ,209, ,264, ,131, ,604, 三 本期增减变动 56,760 金额 ( 减少以 -,300.0 号填列 ) , ,236,157.89, ,281, ,855, ,732, 361, , ( 一 ) 综合收益总 额 139,136, ,035, 138, , ,760 ( 二 ) 所有者投入,300.0 和减少资本 , ,236,157.89, ,767, 223, , 股东投入的普通股 56,760, , ,236,709.00, ,679, 其他权益工具持有者投入资本 股份支付计入所有者权益的金额 7,965, ,965, 其他 890, ,767, ,658, ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益 14,281, ,281, ,281, ,281,

59 内部结转 1. 资本公积转增 资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增 资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补 亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 416,76 四 本期期末余额 0, , ,236,187.29, ,545, ,986, ,732, ,171,0 09, 母公司所有者权益变动表 本期金额 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 减 : 库存其他综合资本公积专项储备盈余公积股收益 未分配 利润 所有者权 益合计 一 上年期末余额 416,760, ,330,2 153,236, ,545, ,618 1,214,018,742.63, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 其他 二 本年期初余额 416,760, ,330,2 153,236, ,545, ,618 1,214,018,742.63, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ,942, , ,368, ,825, ( 一 ) 综合收益总 -61,113, -61,113,5 额 ( 二 ) 所有者投入 ,196, ,196,34 59

60 和减少资本 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 26,196, ,196, 其他 0.00 ( 三 ) 利润分配 , ,254, ,654, 提取盈余公积 对所有者 ( 或 股东 ) 的分配 -21,254, ,254, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 -599, , 其他 0.00 ( 五 ) 专项储备 本期提取 本期使用 0.00 ( 六 ) 其他 -1,253, ,253, 四 本期期末余额 416,760, ,273,0 152,636, ,545, ,250 1,157,192,414.20, 上年金额 上期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 减 : 库存其他综合资本公积专项储备盈余公积股收益 未分配 利润 所有者权 益合计 60

61 一 上年期末余额 360,000, ,209, ,264, , ,556,1, 加 : 会计政策变更 0.00 错更正 前期差 0.00 其他 0.00 二 本年期初余额 360,000, ,209, ,264, , ,556,1, 三 本期增减变动 56,760,3 金额 ( 减少以 号填列 ) ,121,1 153,236, ,281, , ,462,1, ( 一 ) 综合收益总 142, ,817,3 额, ( 二 ) 所有者投入 56,760,3 和减少资本 ,121,1 153,236, ,644, 股东投入的普 56,760,3 297,155,7 153,236,7 200,679,3 通股 其他权益工具持有者投入资本 股份支付计入所有者权益的金额 7,965, ,965, 其他 0.00 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补 14,281,73-14,281, ,281,73-14,281,

62 亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 416,760, ,330,2 153,236, ,545, ,618 1,214,018,742.63, 三 公司基本情况 朗新科技股份有限公司系经中华人民共和国江苏省无锡市国家高新技术产业开发区管理委员会发出的 关于同意朗新科技 ( 中国 ) 有限公司整体变更为股份有限公司的批复 ( 锡高管项发 [2013]233 号 ) 批准, 由朗新科技 ( 中国 ) 有限公司整体变更设立的外商投资股份有限公司 本公司于 2013 年 9 月 26 日取得国家工商行政管理总局核发的 企业名称变更核准通知书 (( 国 ) 名称变核外字 [2013] 第 161 号 ), 其后于 2013 年 12 月 23 日获得了江苏省无锡工商行政管理局核发的注册号为 的 企业法人营业执照 本公司现注册地为中国江苏省无锡市无锡新吴区净慧东道 90 号无锡软件园天鹅座 B 栋 楼, 法定代表人为郑新标, 统一社会信用代码为 N 截止至 2017 年 6 月 30 日, 本公司的总股本为 360,000, 股, 每股面值 1.00 元 2017 年 6 月 30 日, 经中国证券监督管理委员会 关于核准朗新科技股份有限公司首次公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2017]1101 号文 ) 核准, 经深圳证券交易所 关于朗新科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知 ( 深证上 [2017]469 号 ) 同意, 公司首次公开发行的 4,050 万股人民币普通股股票已于 2017 年 8 月 1 日在深圳证券交易所创业板上市交易, 公司总股本增至 400,500,000 股 根据 2017 年 11 月 2 日本公司股东会决议及修改后的本公司章程, 本公司向选定的限制性股票激励对象定向发行 11,760,300 股限制性普通股 A 股 截至 2017 年 12 月 6 日止, 本公司从限制性股票激励对象处收到全部募集股款人民币 153,236, 元, 其中增加股本人民币 11,760, 元, 增加资本公积人民币 141,476, 元, 所有募集资金均以人民币现金形式投入 本次增资经由普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验证并于 2017 年 12 月 11 日出具了普华永道中天验字 (2017) 第 1082 号验资报告 本公司的经营范围主要包括 : 电子计算机软硬件技术开发, 信息技术服务, 信息技术咨询服务, 信息系统集成服务, 数据处理和存储服务, 数字内容服务, 工程管理服务, 软件产品的技术咨询 技术服务 ; 承接计算机系统集成工程 ; 其他土木工程建筑 ; 电气安装 ; 广告设计和制作 ; 其他计算机制造 ; 计算机软硬件 电子产品的研发 设计等 本财务报告于 2018 年 8 月 28 日经公司董事会批准报出 截止至 2018 年 6 月 30 月, 本公司合并财务报表范围内的子公司包括 : 1 母公司财务报表汇总范围 公司名称公司类型级次持股比例表决权比例 本公司 股份有限公司 ( 中外合 1 资 上市 ) 朗新科技股份有限公司厦门分公司非独立核算分公司 1 62

63 朗新科技股份有限公司武汉分公司 非独立核算分公司 1 朗新科技股份有限公司杭州分公司 非独立核算分公司 1 朗新科技股份有限公司北京分公司 非独立核算分公司 1 朗新科技股份有限公司广州分公司 非独立核算分公司 1 朗新科技股份有限公司上海分公司 非独立核算分公司 1 2 纳入合并范围的子公司北京朗新科技有限公司 全资子公司 2 100% 100% 杭州朗新智能技术有限公司 全资子公司 2 100% 100% LongShineTechnologyCo.,Ltd 全资子公司 2 100% 100% 合肥新耀科技有限公司 控股孙公司 3 60% 60% 新耀能源科技有限公司 控股子公司 2 60% 60% 瀚云科技有限公司 全资子公司 2 60% 60% 朗新金关信息科技有限公司 控股子公司 2 51% 51% 朗新云商科技有限公司 控股子公司 2 51% 51% 朗新数据科技有限公司 控股子公司 2 60% 60% 朗新投资管理无锡有限公司 全资子公司 2 100% 100% 本年新增加合并范围详见本附注八 合并范围的变更 四 财务报表的编制基础 1 编制基础 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 企业会计准则 基本准则 各项具体会计准则及相关规定 ( 以 下合称 企业会计准则 ) 2 持续经营 本公司自报告期末起 12 个月的持续经营能力良好 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计, 主要体现在应收款项坏账准备的计提方法 ( 附注五 (11)) 存货的计价方法 ( 附注五 (12)) 无形资产摊销( 附注五 (21)) 及收入的确认 ( 附注五 (28)) 等 本公司在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五 (32) 63

64 1 遵循企业会计准则的声明 本公司截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司 2018 年 6 月 30 日的合 并及公司财务状况以及截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息 2 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 营业周期 本公司营业周期为 12 个月 4 记账本位币 记账本位币为人民币 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额, 调整资本公积 ( 股本溢价 ); 资本公积 ( 股本溢价 ) 不足以冲减的, 调整留存收益 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益 为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 (2) 非同一控制下的企业合并购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益 为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 6 合并财务报表的编制方法 (1) 同一控制下的企业合并合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额, 调整资本公积 ( 股本溢价 ); 资本公积 ( 股本溢价 ) 不足以冲减的, 调整留存收益 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益 为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 (2) 非同一控制下的企业合并 64

65 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益 为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 7 合营安排分类及共同经营会计处理方法 (1) 合营安排的分类本公司根据合营安排的结构 法律形式以及合营安排中约定的条款 其他相关事实和情况等因素, 将合营安排分为共同经营和合营企业 未通过单独主体达成的合营安排, 划分为共同经营 ; 通过单独主体达成的合营安排, 通常划分为合营企业 ; 但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营 : (a) 合营安排的法律形式表明, 合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务 (b) 合营安排的合同条款约定, 合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务 (c) 其他相关事实和情况表明, 合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务, 如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出, 并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持 (2) 共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目, 并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理 : (a) 确认单独所持有的资产, 以及按其份额确认共同持有的资产 ; (b) 确认单独所承担的负债, 以及按其份额确认共同承担的负债 ; (c) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入 ; (d) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入 ; (e) 确认单独所发生的费用, 以及按其份额确认共同经营发生的费用 本公司向共同经营投出或出售资产等 ( 该资产构成业务的除外 ), 在该资产等由共同经营出售给第三方之前, 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分 投出或出售的资产发生符合 企业会计准则第 8 号 资产减值 等规定的资产减值损失的, 本公司全额确认该损失 本公司自共同经营购买资产等 ( 该资产构成业务的除外 ), 在将该资产等出售给第三方之前, 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分 购入的资产发生符合 企业会计准则第 8 号 资产减值 等规定的资产减值损失的, 本公司按承担的份额确认该部分损失 本公司对共同经营不享有共同控制, 如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的, 仍按上述原则进行会计处理, 否则, 应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理 8 现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物是指库存现金, 可随时用于支付的存款, 以及持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 在编制现金流量表时, 将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金 将同时具备期限短 ( 从购买日起三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知现金 价值变动风险很小四个条件的投资, 确定为现金等价物 65

66 9 外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账 于资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币 为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化 ; 其他汇兑差额直接计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算 汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示 (2) 外币财务报表的折算境外经营的资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算, 股东权益中除未分配利润项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算 境外经营的利润表中的收入与费用项目, 采用交易发生日的即期汇率折算 上述折算产生的外币报表折算差额, 计入其他综合收益 境外经营的现金流量项目, 采用现金流量发生日的即期汇率折算 汇率变动对现金的影响额, 在现金流量表中单独列示 10 金融工具 (1) 金融资产 (a) 金融资产分类金融资产于初始确认时分类为 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收款项 可供出售金融资产和持有至到期投资 金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产 应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产 自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产 持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定 回收金额固定或可确定, 且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月 ( 含 12 个月 ) 内到期的持有至到期投资, 列示为一年内到期的非流动资产 ; 取得时期限在 12 个月之内 ( 含 12 个月 ) 的持有至到期投资, 列示为其他流动资产 (b) 确认和计量金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易费用计入当期损益 ; 其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量, 但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 按照成本计量 ; 应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法, 以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益 ; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外, 可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益, 待该金融资产终止确认时, 原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益 可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息, 以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利, 作为投资收益计入当期损益 66