GUODIAN TECHNOLOGY & ENVIRONMENT GROUP CORPORATION LIMITED* B ( *

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1 GUODIAN TECHNOLOGY & ENVIRONMENT GROUP CORPORATION LIMITED* B ( *

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21 ( 除特别说明外, 金额单位为人民币元 ) 一 公司基本情况 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 前身为龙源电力环保技术开发公司 ( 以下简称 龙源环保 ) 1993 年 2 月 19 日, 原能源部以能源人函 (1993)33 号批准成立龙源环保, 隶属于龙源电力技术开发公司 1993 年 5 月 24 日, 龙源环保于北京市工商行政管理局完成了注册登记手续, 并领取 企业法人营业执照 ( 注册号 ) 1994 年 8 月 3 日, 龙源环保股东龙源电力技术开发公司名称变更为龙源电力集团公司 ( 以下简称 龙源集团 ) 2000 年 7 月 28 日, 财政部作出 关于国电电力发展股份有限公司国有股权配股有关问题的批复 ( 财企 [2000]148 号 ), 同意国电电力发展股份有限公司三家国有法人股股东全额认购本次配股应配股份, 其中龙源集团以龙源环保等六家子公司经评估后的净资产认购 万股 2001 年 3 月 28 日, 龙源集团作出 关于龙源电力环保技术开发公司改制的批复 ( 总经 [2004]4 号 ), 同意龙源环保改制为有限责任公司, 注册资本 3, 万元 国电电力发展股份有限公司 ( 以下简称 国电电力 ) 以龙源环保经评估后的净资产出资 2, 万元, 占注册资本的 79.61%; 廊坊开发区格瑞环保科技有限公司以货币出资 万元, 占注册资本的 8.33%; 北京国电华北电力工程有限公司以货币出资 万元, 占注册资本的 6.03%; 北京电力建设公司以货币出资 万元, 占注册资本的 6.03% 2004 年 10 月 20 日, 经龙源环保第三届第六次股东会决议, 龙源环保注册资本由 3, 万元增至 4, 万元, 所增加的 1, 万元注册资本全部以公司未分配利润转增 同时公司股东廊坊开发区格瑞环保科技有限公司变更名称为北京朗新明环保科技有限公司 2004 年 10 月 22 日, 经龙源环保第三届第七次股东会决议, 北京朗新明环保科技有限公司将所持有公司股权 万元全部转让给中国国电集团有限公司 ( 以下简称 国电集团 ); 北京国电华北电力工程有限公司将所持有公司股权 万元全部转让给龙源集团 ; 北京电力建设公司将所持有公司股权 万元全部转让给国电集团 ; 公司注册资本增至 19, 万元, 增加部分由国电电力 国电集团和龙源集团分别以货币出资 5, 万元 7, 万元和 万元 本次变更完成后, 国电电力 国电集团和龙源集团分别持有公司 49% 45% 和 6% 的股份, 公司名称变更为 国电科技环保集团有限公司 2007 年 8 月 6 日, 经本公司 2007 年第二次股东会决议, 公司注册资本由 19, 万元增至 36, 万元, 增加的注册资本由国电电力 国电集团和龙源集团分别以货币出资 8, 万元 7, 万元和 1, 万元 2008 年 5 月 26 日, 经本公司 2008 年第一次股东会决议, 龙源集团将其所持的 6% 公司股权无偿划转给国电集团, 其他股东放弃优先受让权 ; 本公司注册资本由 36, 万元增至 91, 万元, 其中国 15

22 电集团以货币新增出资 27, 万元, 国电电力以货币新增出资 26, 万元 本次变更完成后, 国电集团和国电电力分别持有公司 51% 和 49% 的股份 2009 年 3 月 26 日, 经本公司 2009 年第一次临时股东会决议, 公司增资 39, 万元, 国电集团和国电电力分别以货币出资 20, 万元 19, 万元 2009 年 9 月 15 日, 经本公司 2009 年第三次临时股东会决议, 国电集团和国电电力按比例向公司增资 23, 万元, 国电集团和国电电力分别以货币出资 11, 万元 11, 万元, 增资后的注册资本 153, 万元 2010 年 2 月 23 日, 经股东大会决议, 本公司增加注册资本 13, 万元, 国电集团和国电电力分别以货币出资 6, 万元 6, 万元 本次增资后的注册资本变更为 166, 万元 2010 年 8 月 5 日, 经 2009 年年度股东大会以及 2010 年第二次临时股东大会股东大会决议, 本公司增加注册资本 76, 万元, 国电集团和国电电力分别以货币出资 38, 万元 37, 万元 本次增资后的注册资本变更为 299, 万元 本次增资后的注册资本变更为 242, 万元 2010 年 8 月 30 日, 经 2010 年第三次临时股东大会决议, 本公司增加注册资本 56, 万元, 国电集团和国电电力分别以货币出资 28, 万元,5, 万元, 合计 34, 万元 本次增资后的注册资本变更为 299, 万元 2010 年 10 月 22 日, 经 2010 年第四次临时股东大会决议, 本公司增加注册资本 183, 万元, 国电集团和国电电力分别以货币出资 93, 万元 89, 万元 本次增资后的注册资本变更为 482, 万元 2011 年 5 月 16 日经国务院国有资产管理委员会 关于设立的批复 ( 国资改革 [2011]331 号 ) 的核准, 国电科技环保集团有限公司由全部股东作为发起人将有限公司整体变更为股份有限公司, 变更后的注册资本为人民币 485, 万元 2011 年 12 月 30 日本公司在香港联交所主板成功上市, 上市后截至 2011 年 12 月 31 日股本总额 594, 万元 2012 年 1 月 13 日, 本公司部分行使超额配售权向香港及海外投资者公开发行 H 股 121,270,000 股, 每股面值人民币 1 元, 每股发行价格为港币 2.16 元 本次发行后截至 2012 年 12 月 31 日股本总额 606, 万元人民币 本公司住所 : 北京市海淀区西四环中路 16 号院 1 楼 11 层 1101, 注册资本 606, 万元人民币, 注册号 : E 法定代表人姓名 : 陈冬青 经营范围 : 许可经营范围 : 以下项目限分支机构经营 : 风力发电 一般经营范围 : 烟气治理 ; 环保科技技术服务 ; 光伏发电技术开发 ; 新能源工程和设备的技术开发 技术转让 技术服务 ; 电厂的计算机系统服务 ; 施工总承包 ; 投资与资产管理 ; 货物进出口 技术进出口 代理进出口 ; 经济信息咨询 ; 物业管理 16

23 本公司及所属公司 ( 以下简称 本集团 ) 多年来通过原始创新 集成创新与引进消化吸收再 创新相结合的方式, 围绕电站脱硫脱硝 等离子点火 控制技术 风电设备制造等核心技术的开发 和推广应用, 形成了新能源 节能 环保及信息化等四大支柱产业板块的战略布局 二 财务报表的编制基础本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 企业会计准则 基本准则 各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ) 编制 本财务报表以持续经营为基础编制 三 遵循企业会计准则的声明 本集团 2018 年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本集团 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息 四 主要会计政策和会计估计 1 会计期间本集团的会计期间分为年度和中期, 会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间 本集团会计年度采用公历年度, 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 2 记账本位币人民币为本集团及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币, 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币 本集团之境外子公司国家能源集团科技环保 ( 香港 ) 有限公司以港币为记账本位币, 本集团之境外子公司国电龙源技术 ( 美国 ) 有限公司以美元为记账本位币 本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币 3 记账基础和计价原则根据企业会计准则的相关规定, 本集团会计核算以权责发生制为基础 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 4 企业合并企业合并, 是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并 (1) 同一控制下企业合并合并方以支付现金 转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的, 合并方支付的合并对价及取得的被合并方所有者权益均按账面价值计量, 合并方取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值的差额, 调整资本公积 ( 股本溢价 ), 资本公积 ( 股本溢价 ) 不足以冲减的, 调整留存收益 ; 合并方以发行权益性证券作为合并对价的, 应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股 17

24 权投资的初始投资成本 按照发行股份的面值总额作为股本, 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额, 应当调整资本公积, 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益 为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 在通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的情况下, 如果各项交易属于 一揽子交易, 本公司将其作为一项取得子公司控制权的交易按上述同一控制的原则处理 ; 如果各项交易不属于 一揽子交易, 本公司在取得被合并方控制权之前持有的股权投资, 在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益 其他综合收益以及其他净资产变动, 应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益 (2) 非同一控制下企业合并购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益 为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 在通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的情况下, 如果各项交易属于 一揽子交易, 本公司将其作为一项取得子公司控制权的交易按上述非同一控制的原则处理 ; 如果各项交易不属于 一揽子交易, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值之间的差额计人当期投资收益 ; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益 其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动 ( 以下简称 其他所有者权益变动 ) 的, 与其相关的其他综合收益 其他所有者权益变动应当转为购买日所属当期收益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外 (3) 一揽子交易的判断通过多次交易分步实现的企业合并, 本公司结合分步交易的各个步骤的协议条款, 以及各个步骤中所分别取得的股权比例 取得对象 取得方式 取得时点及取得对价等信息来判断分步交易是否属于 一揽子交易 各项交易的条款 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的, 本公司通常将多次交易事项作为 一揽子交易 进行会计处理 :1 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的 ;2 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果 ;3 一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生 ;4 一项交易单独看是不经济的, 但是和其他交易一并考虑时是经济的 5 合并财务报表的编制方法编制合并财务报表时, 合并范围包括本公司及全部子公司, 子公司为本公司能够对其实施控制的主体 从取得子公司的实际控制权之日起, 本集团开始将其纳入合并范围 ; 从丧失实际控制权之日起 18

25 停止纳入合并范围 对于同一控制下企业合并取得的子公司, 自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围, 并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映 在编制合并财务报表时, 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 集团内所有重大往来余额 交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销, 但内部交易表明相关资产发生减值损失的, 应当全额确认该部分损失 子公司的所有者权益 当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中所有者权益 净利润及综合收益总额项下单独列示 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益, 全额抵销归属于母公司所有者的净利润 ; 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益, 按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司所有者的净利润和少数股东损益之间分配抵销 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益, 按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司所有者的净利润和少数股东损益之间分配抵销 如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时, 从本集团的角度对该交易予以调整 6 现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金 可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短 ( 一般为从购买日起, 三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 7 外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时, 按交易日的即期汇率 ( 通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价, 下同 ) 折算为记账本位币金额, 但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项, 按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额 (2) 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日, 对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算, 由此产生的汇兑差额, 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理 ; 可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外, 均计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额, 作为公允价值变动 ( 含汇率变动 ) 处理, 计入当期损益或确认为其他综合收益 (3) 外币财务报表的折算方法 19

26 编制合并财务报表涉及境外经营的, 如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目, 因汇率变动而产生的汇兑差额, 计入其他综合收益 ; 处置境外经营时, 计入处置当期损益 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表 : 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算 ; 所有者权益类项目除 未分配利润 项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算 利润表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的当期平均汇率折算 期初未分配利润为上期折算后的期末未分配利润 ; 期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示 ; 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额, 作为外币报表折算差额, 确认为其他综合收益并在资产负债表中所有者权益项目下单独列示 处置境外经营并丧失控制权时, 将资产负债表中所有者权益项目下列示的 与该境外经营相关的外币报表折算差额, 全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益 外币现金流量以及境外子公司的现金流量, 采用现金流量发生日的即期汇率折算 汇率变动对现金的影响额作为调节项目, 在现金流量表中单独列报 期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示 8 金融工具 1) 金融资产和金融负债的分类本集团根据其管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征, 将金融资产划分为三类 :(1) 以摊余成本计量的金融资产 ;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 ; (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时, 可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 该指定一经做出, 不得撤销 在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的, 该金融资产应当分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 不得指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 除下列各项外, 集团公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债 :(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负债 ( 含属于金融负债的衍生工具 ) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 ( 按照金融资产转移的相关规定进行计量 );(3) 不属于本条 (1) 或 (2) 情形的财务担保合同, 以及不属于 (1) 情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺 ( 作为此类金融负债发行方的, 在初始确认后按照所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据 企业会计准则第 14 号 收入 相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量 ) 2) 金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时, 应当确认一项金融资产或金融负债 对于以常规方式购买或出售金融资产的, 企业应当在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债, 或者在交易日终止确认已出售的资产, 同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项 金融资产满足下列条件之一的, 应当终止确认 :(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ; 20

27 (2) 该金融资产已转移, 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ;(3) 该金融资产已转移, 虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是未保留对该金融资产的控制 金融负债 ( 或其一部分 ) 的现时义务已经解除的, 企业应当终止确认该金融负债 ( 或该部分金融负债 ) 金融负债( 或其一部分 ) 终止确认的, 企业应当将其账面价值与支付的对价 ( 包括转出的非现金资产或承担的负债 ) 之间的差额, 计入当期损益 3) 金融工具的重分类集团公司改变其管理金融资产的业务模式时, 对所有受影响的相关金融资产进行重分类 对所有金融负债均不得进行重分类 对金融资产进行重分类, 自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理, 不得对以前已经确认的利得 损失 ( 包括减值损失或利得 ) 或利息进行追溯调整 重分类日, 是指导致企业对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天 将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的, 应当按照该资产在重分类日的公允价值进行计量 原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益 将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的, 应当按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量 原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益 该金融资产重分类不影响其实际利率和预期信用损失的计量 企业将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产的, 应当将之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出, 调整该金融资产在重分类日的公允价值, 并以调整后的金额作为新的账面价值, 即视同该金融资产一直以摊余成本计量 该金融资产重分类不影响其实际利率和预期信用损失的计量 将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的, 应当继续以公允价值计量该金融资产 同时, 企业应当将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转入当期损益 企业将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产的, 应当以其在重分类日的公允价值作为新的账面余额 将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的, 应当继续以公允价值计量该金融资产 4.) 金融工具的计量初始确认金融资产或金融负债, 应当按照公允价值计量 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债, 相关交易费用应当直接计入当期损益 ; 对于其他类别的金融资产或金融负债, 相关交易费用应当计入初始确认金额 本集团根据 企业会计准则第 39 号 公允价值计量 的规定, 确定金融资产和金融负债在 21

28 初始确认时的公允价值 公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格 金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在差异的, 区别下列情况进行处理 :(1) 在初始确认时, 金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的, 企业应当将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失 (2) 在初始确认时, 金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的, 企业应当将该公允价值与交易价格之间的差额递延 初始确认后, 企业应当根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失 该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素, 包括时间等 初始确认后, 对不同类别的金融资产, 分别以摊余成本 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量 ; 对不同类别的金融负债, 分别以摊余成本 以公允价值计量且其变动计入当期损益或其他适当方法进行后续计量 5) 金融工具的减值以预期信用损失为基础, 对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备 :(1) 分类为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 (2) 租赁应收款 (3) 合同资产 (4) 发行的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺和金融负债分类中的第 (3) 项 财务担保合同 预期信用损失, 是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值 对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产, 在其他综合收益中确认其损失准备, 并将减值利得或损失计入当期损益, 且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值 9 存货 (1) 存货的分类本集团存货主要包括原材料 在产品及自制半成品 周转材料 库存商品 工程施工 其他等 (2) 存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价, 存货成本包括采购成本 加工成本和其他成本 领用和发出时按先进先出法计价. (3) 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中, 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用以及相关税费后的金额 在确定存货的可变现净值时, 以取得的确凿证据为基础, 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响 在资产负债表日, 存货按照成本与可变现净值孰低计量 当其可变现净值低于成本时, 提取存货跌价准备 存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 对于数量繁多 单价较低的存货, 按存货类别计提存货跌价准备 ; 对在同一地区生产和销售的产品系列相关 22

29 具有相同或类似最终用途或目的, 且难以与其他项目分开计量的存货, 可合并计提存货跌价准备 计提存货跌价准备后, 如果以前减记存货价值的影响因素已经消失, 导致存货的可变现净值高于其账面价值的, 在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回, 转回的金额计入当期损益 (4) 存货的盘存制度为永续盘存制 / 定期盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销 10 长期股权投资长期股权投资包括 : 本公司对子公司的长期股权投资 ; 本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资 子公司为本公司能够对其实施控制的主体 合营企业为本集团通过单独主体达成, 能够与其他方实施共同控制, 且基于法律形式 合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排 联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位 对子公司的投资, 在本公司财务报表中按照成本法确定的金额列示, 在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并 ; 对合营企业和联营企业投资采用权益法核算 (1) 投资成本的确定对于企业合并形成的长期股权投资 : 同一控制下企业合并取得的长期股权投资, 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本 ; 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资, 按照合并成本作为长期股权投资的投资成本 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 : 支付现金取得的长期股权投资, 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本 ; 发行权益性证券取得的长期股权投资, 以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本 (2) 后续计量及损益确认方法采用成本法核算的长期股权投资, 按照初始投资成本计量, 被投资单位宣告分派的现金股利或利润, 确认为投资收益计入当期损益 采用权益法核算的长期股权投资, 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 以初始投资成本作为长期股权投资成本 ; 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益, 并相应调增长期股权投资成本 采用权益法核算的长期股权投资, 本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益 确认被投资单位发生的净亏损, 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限, 但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的, 继续确认投资损失并作为预计负债核算 被投资单位除净损益 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动, 调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积 被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值 本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部 23

30 分, 予以抵销, 在此基础上确认投资损益 本集团与被投资单位发生的内部交易损失, 其中属于资产减值损失的部分, 相应的未实现损失不予抵销 (3) 减值测试方法及减值准备计提方法本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象 如果该资产存在减值迹象, 则估计其可收回金额 如果资产的可收回金额低于其账面价值, 按其差额计提资产减值准备, 并计入当期损益 长期股权投资的减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回 (4) 确定对被投资单位具有控制 共同控制 重大影响的依据控制是指拥有对被投资单位的权力, 通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定 11 投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值, 或两者兼有而持有的房地产 包括已出租的土地使用权 持有并准备增值后转让的土地使用权 已出租的建筑物等 投资性房地产按成本进行初始计量 与投资性房地产有关的后续支出, 如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量, 则计入投资性房地产成本 其他后续支出, 在发生时计入当期损益 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量, 并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 18 非流动非金融资产减值 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时, 按转换前的账面价值作为转换后的入账价值 当投资性房地产被处置 或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时, 终止确认该项投资性房地产 投资性房地产出售 转让 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益 12 固定资产 (1) 固定资产确认条件固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资产 (2) 各类固定资产的折旧方法固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量 固定资产从达到预定可使用状 24

31 态的次月起, 采用年限平均法在使用寿命内计提折旧 各类固定资产的使用寿命 预计净残值和年折旧率如下 : 类别折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋 建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 其他设备 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态, 本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额 (3) 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 18 非流动非金融资产减值 (4) 融资租入固定资产的认定依据及计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁, 其所有权最终可能转移, 也可能不转移 以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧, 无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧 (5) 其他说明与固定资产有关的后续支出, 如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量, 则计入固定资产成本, 并终止确认被替换部分的账面价值 除此以外的其他后续支出, 在发生时计入当期损益 固定资产出售 转让 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核, 如发生改变则作为会计估计变更处理 13 在建工程在建工程成本按实际工程支出确定, 包括在建期间发生的各项工程支出 工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等 在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 18 非流动非金融资产减值 14 借款费用 25

32 借款费用包括借款利息 折价或溢价的摊销 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用, 在资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时, 开始资本化 ; 构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时, 停止资本化 其余借款费用在发生当期确认为费用 专门借款当期实际发生的利息费用, 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化 ; 一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 确定资本化金额 资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定 资本化期间内, 外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化 ; 外币一般借款的汇兑差额计入当期损益 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产 投资性房地产和存货等资产 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月的, 暂停借款费用的资本化, 直至资产的购建或生产活动重新开始 15 无形资产 (1) 无形资产无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产 无形资产按成本进行初始计量 与无形资产有关的支出, 如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量, 则计入无形资产成本 除此以外的其他项目的支出, 在发生时计入当期损益 取得的土地使用权通常作为无形资产核算 自行开发建造厂房等建筑物, 相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算 如为外购的房屋及建筑物, 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配, 难以合理分配的, 全部作为固定资产处理 期末, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核, 如发生变更则作为会计估计变更处理 此外, 还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核, 如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的, 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销 (2) 研究与开发支出本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出 研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益 开发阶段的支出同时满足下列条件的, 确认为无形资产, 不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益 : 1 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ; 26

33 2 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ; 3 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 能够证明其有用性 ; 4 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ; 5 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的, 将发生的研发支出全部计入当期损益 (3) 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 18 非流动非金融资产减值 16 长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的 分摊期限在一年以上的各项费用, 按预计受益期间分期平均摊销, 并以实际支出减去累计摊销后的净额列示 17 持有待售及终止经营同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售 :( 一 ) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例, 在当前状况下即可立即出售 ;( 二 ) 本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订具有法律约束力的出售协议, 并按规定对要求批准的出售获得相关权力机构或者监管部门的批准, 预计出售将在一年内完成 符合持有待售条件的非流动资产 ( 不包括金融资产 以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产 ), 以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量, 公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额, 确认为资产减值损失 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债, 分类为流动资产和流动负债, 并在资产负债表中单独列示 终止经营为满足下列条件之一的 能够单独区分的组成部分, 且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别 :( 一 ) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区 ;( 二 ) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分 ;( 三 ) 该组成部分是专为转售而取得的子公司 18 非流动非金融资产减值对于固定资产 在建工程 使用寿命有限的无形资产 以成本模式计量的投资性房地产及对子公司 合营企业 联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产, 本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象 如存在减值迹象的, 则估计其可收回金额, 进行减值测试 商誉 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年均进行减值测试 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额计提减值准备并计入减值损失 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 27

34 的较高者 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认, 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合 在财务报表中单独列示的商誉, 在进行减值测试时, 将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的, 确认相应的减值损失 减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值, 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其他各项资产的账面价值 上述资产减值损失一经确认, 以后期间不予转回价值得以恢复的部分 19 职工薪酬职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿, 包括短期薪酬 离职后福利 辞退福利和其他长期职工福利等 (1) 短期薪酬短期薪酬包括工资 奖金 津贴和补贴 职工福利费 医疗保险费 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 工会和教育经费 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 非货币性福利等 本集团在职工提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 其中, 非货币性福利按照公允价值计量 (2) 离职后福利本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划 设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后, 不再承担进一步支付义务的离职后福利计划 ; 设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划 于报告期内, 本集团主要存在如下离职后福利 : 1 基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险, 该类离职后福利属于设定提存计划 本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例, 按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费 职工退休后, 当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金 本集团在职工提供服务的会计期间, 将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 2 企业年金计划本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划, 该类离职后福利属于设定提存计划, 本集团员工可以自愿参加该年金计划 本集团按员工工资总额的一定比例计提年金并向年金计划缴款, 相应支出计入当期损益或相关资产成本 (3) 辞退福利本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系 或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿, 在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的 28

35 重组相关的成本费用时两者孰早日, 确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债, 同时计入当期损益 内退福利 : 本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利 内退福利是指, 向未达到国家规定的退休年龄 经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等 本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止, 向内退职工支付内部退养福利 对于内退福利, 本集团比照辞退福利进行会计处理, 在符合辞退福利相关确认条件时, 将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等, 确认为负债, 一次性计入当期损益 内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益 预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利, 列示为流动负债 (4) 其他长期职工福利其他长期职工福利指除短期薪酬 离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利 本集团其他长期职工福利包括长期带薪缺勤 其他长期服务福利 长期残疾福利 长期利润分享计划和长期奖金计划等 其他长期职工福利符合设定提存计划条件的, 按照设定提存计划的有关规定进行会计处理 ; 符合设定受益计划条件的, 按照设定受益计划的有关规定, 确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产, 计划相关的职工薪酬成本 ( 包括当期服务成本 过去服务成本 利息净额和重新计量变动 ) 计入当期损益或相关资产成本 20 应付债券本集团根据所发行债券的合同条款及其所反映的经济实质在初始确认时将其或其组成部分分类为金融资产 金融负债或权益工具 本集团发行的不属于复合工具的债券, 按照实际收到的金额 ( 扣除相关交易费用 ), 作为负债处理 ; 债券发行实际收到的金额与债券面值总额的差额, 作为债券溢价或折价, 在债券的存续期间内按实际利率于计提利息时摊销, 并按借款费用的处理原则处理 本集团发行的属于复合金融工具的债券, 于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值 ( 包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值 ), 再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值, 作为权益工具成分的价值 发行债券所发生的手续费 佣金等交易费用, 如分类为债务工具且以摊余成本计量的, 计入所发行工具的初始计量金额 ; 如分类为权益工具的, 从权益中扣除 21 预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件, 确认为预计负债 :(1) 该义务是本集团承担的现时义务 ;(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出 ;(3) 该义务的金额能够可靠地计量 在资产负债表日, 考虑与或有事项有关的风险 不确定性和货币时间价值等因素, 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的, 补偿金额在基本确定能够收到时, 作为资产单独确认, 且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值 29

36 22 收入收入是在日常活动中形成的 会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入 在履行了合同中的履约义务, 即在客户取得相关商品或服务的控制权时, 确认收入 合同中包含两项或多项履约义务的, 在合同开始日, 按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例, 将交易价格分摊至各单项履约义务, 按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入 交易价格是因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额, 不包括代第三方收取的款项 确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额 预期将退还给客户的款项作为退货负债, 不计入交易价格 合同中存在重大融资成分的, 按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格 该交易价格与合同对价之间的差额, 在合同期间内采用实际利率法摊销 合同开始日, 预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的, 不考虑合同中存在的重大融资成分 满足下列条件之一时, 属于在某一段时间内履行履约义务, 否则, 属于在某一时点履行履约义务 : (1) 客户在履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益 ; (2) 客户能够控制公司履约过程中在建的商品 ; (3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途, 且在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项 对于在某一时段内履行的履约义务, 集团公司在该段时间内按照履约进度确认收入 履约进度不能合理确定时, 已经发生的成本预计能够得到补偿的, 按照已经发生的成本金额确认收入, 直到履约进度能够合理确定为止 对于在某一时点履行的履约义务, 集团公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入 在判断客户是否已取得商品或服务控制权时, 会考虑下列迹象 : (1) 就该商品或服务享有现时收款权利 ; (2) 已将该商品的实物转移给客户 ; (3) 已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户 ; (4) 客户已接受该商品或服务等 本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 ( 且该权利取决于时间流逝之外的其他因素 ) 作为合同资产列示, 合同资产以预期信用损失为基础计提减值 集团公司拥有的 无条件 ( 仅取决于时间流逝 ) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示 已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示 23 政府补助政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产, 包括税费返还 财政补贴等 30

37 政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时, 予以确认 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量 ; 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额计量 与资产相关的政府补助, 是指本集团取得的 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助 与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助 与资产相关的政府补助, 确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理 系统的方法分摊计入损益 ; 与收益相关的政府补助, 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关成本费用或损失的期间, 计入当期损益或冲减相关成本, 用于补偿已发生的相关费用或损失的, 直接计入当期损益或冲减相关成本 ; 对同类政府补助采用相同的列报方式, 将与日常活动相关的纳入营业利润, 将与日常活动无关的计入营业外收入 本集团收到的政策性优惠利率贷款, 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值, 按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用 直接收取的财政贴息, 冲减相关借款费用 24 递延所得税资产/ 递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 ( 暂时性差异 ) 计算确认 对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损, 确认相应的递延所得税资产 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异, 不确认相应的递延所得税负债 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异, 不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债 于资产负债表日, 递延所得税资产和递延所得税负债, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量 对与子公司 联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异, 确认递延所得税负债, 除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 对与子公司 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时, 确认递延所得税资产 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限 于资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 则减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 减记的金额予以转回 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 : 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关 ; 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利 25 租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁, 其所有权最终可能转移, 也可能不转移 融资租赁以外的其他租赁为经营租赁 31

38 (1) 本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益 初始直接费用计入当期损益 或有租金于实际发生时计入当期损益 (2) 本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益 对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化, 在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益 ; 其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益 或有租金于实际发生时计入当期损益 (3) 本集团作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日, 将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值, 其差额作为未确认融资费用 此外, 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的, 可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值 最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用 或有租金于实际发生时计入当期损益 (4) 本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日, 将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值, 同时记录未担保余值 ; 将最低租赁收款额 初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益 应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入 或有租金于实际发生时计入当期损益 26 公允价值计量 (1) 公允价值初始计量本集团对于以公允价值进行计量的资产和负债, 考虑该资产或负债的特征, 采用市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格计量公允价值 初始确认资产和负债的公允价值与交易价格存在差异时, 本集团将相关差异计入当期损益, 但金融资产或金融负债初始确认的公允价值与交易价格存在差异时, 如果其公允价值并非基于相同资产或负债在活跃市场中的报价, 也非基于仅使用可观察市场数据的估值技术, 本集团在初始确认金融资产或金融负债时不确认利得或损失 (2) 估值技术本集团以公允价值计量相关资产或负债, 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术, 使用的估值技术主要包括市场法 收益法和成本法, 在应用估值技术时, 优先使用相关可观察输入值, 只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下, 才使用 32

39 不可观察输入值 (3) 公允价值层次划分本集团根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定公允价值计量结果所属的层次 : 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 活跃市场, 是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值 五 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 ( 一 ) 重要会计政策变更财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则和通知 : 企业会计准则第 14 号 收入 ( 修订 ) ( 以下简称新收入准则 ) 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 ( 修订 ) 企业会计准则第 23 号 金融资产转移 ( 修订 ) 企业会计准则第 24 号 套期会计 ( 修订 ) 及 企业会计准则第 37 号 金融工具列报 ( 修订 ) ( 以下简称新金融工具准则 ) 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 ( 财会 [2018]15 号 ) 本集团自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则和通知, 对会计政策相关内容进行调整 1 新收入准则新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的 企业会计准则第 14 号 收入 及 企业会计准则第 15 号 建造合同 ( 统称 原收入准则 ) 在原收入准则下, 本集团以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准 本集团销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认, 即 : 商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方, 收入的金额及相关成本能够可靠计量, 相关的经济利益很可能流入本集团, 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制 提供劳务收入和建造合同收入按照资产负债表日的完工百分比法进行确认 在新收入准则下, 本集团以控制权转移作为收入确认时点的判断标准 : 本集团在履行了合同中的履约义务, 即在客户取得相关商品或服务的控制权时, 确认收入 在满足一定条件时, 本集团属于在某一段时间内履行履约义务, 否则, 属于在某一时点履行履约义务 合同中包含两项或多项履约义务的, 本集团在合同开始日, 按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例, 将交易价格分摊至各单项履约义务, 按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入 交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额, 不包括代第三方收取的款项 本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额 合同中存在重大融资成分的, 本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格 该交易价格与合同对价之间的差额, 在合同期间内采用 33

40 实际利率法摊销 本集团依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策 本集团依据新收入准则的规定, 根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债 同时, 本集团依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露, 例如相关会计政策 有重大影响的判断 ( 可变对价的计量 交易价格分摊至各单项履约义务的方法 估计各单项履约义务的单独售价所用的假设等 ) 与客户合同相关的信息( 本期收入确认 合同余额 履约义务等 ) 与合同成本有关的资产的信息等 考虑首次执行新收入准则的累积影响, 本集团采用新收入准则未对 2018 年 1 月 1 日的留存收益产生重大影响, 未对比较财务报表数据进行调整 采用变更后会计政策编制的 2018 年度合并利润表及母公司利润表各项目, 截止 2018 年 12 月 31 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目, 与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比, 除部分财务报表科目重分类外, 没有重大影响 2 新金融工具准则新金融工具准则修订了财政部于 2006 年颁布的 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号 金融资产转移 和 企业会计准则第 24 号 套期保值 以及财政部于 2014 年修订的 企业会计准则第 37 号 金融工具列报 ( 以下简称原金融工具准则 ) 新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类 :(1) 以摊余成本计量的金融资产 ;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 ;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在新金融工具准则下, 金融资产的分类是基于本集团管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定 新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资 贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别 新金融工具准则以 预期信用损失 模型替代了原金融工具准则中的 已发生损失 模型 预期信用损失 模型要求持续评估金融资产的信用风险, 因此在新金融工具准则下, 本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则 预期信用损失 模型适用于下列项目 : (1) 以摊余成本计量的金融资产 ; (2) 合同资产 ; (3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资 ; (4) 租赁应收款 ; 预期信用损失 模型不适用于权益工具投资 采用 预期信用损失 模型未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响 本集团按照新金融工具准则的规定, 除某些特定情形外, 对金融工具的分类和计量 ( 含减值 ) 进行追溯调整 同时, 本集团未对比较财务报表数据进行调整 3 本集团根据财会[2018]15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表, 并采用追溯调整 34

41 法变更了相关财务报表列报 2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和公司资产负债表项目 : (1) 合并和母公司资产负债表 1) 合并资产负债表 受影响的项目 本集团 调整前调整金额调整后 应收票据 2,159,556, ,159,556, 应收账款 8,932,858, ,932,858, 应收票据及应收账款 11,092,415, ,092,415, 应收利息 394, , 应收股利 17,297, ,297, 其他应收款 1,690,221, ,692, ,707,914, 工程物资 9,658, ,658, 在建工程 448,739, ,658, ,398, 应付票据 1,535,243, ,535,243, 应付账款 6,865,752, ,865,752, 应付票据及应付账款 8,400,995, ,400,995, 应付利息 157,213, ,213, 应付股利 73,821, ,821, 其他应付款 1,903,917, ,035, ,134,953, 专项应付款 92,419, ,419, 长期应付款 92,419, ,419, ) 母公司资产负债表 受影响的项目 本集团 调整前调整金额调整后 应收票据 21,258, ,258, 应收账款 233,433, ,433, 应收票据及应收账款 254,691, ,691, 应收股利 69,746, ,746, 其他应收款 6,645,758, ,746, ,715,505, 工程物资 1,078, ,078, 在建工程 478, ,078, ,557, 应付利息 111,461, ,461,

42 受影响的项目 本集团 调整前调整金额调整后 其他应付款 56,343, ,461, ,804, (2) 合并和母公司利润表 1) 合并利润表 受影响的项目 本集团 调整前调整金额调整后 管理费用 1,586,759, ,775, ,983, 研发支出 693,775, ,775, 营业外收入 399,355, ,516, ,839, 其他收益 312,516, ,516, ) 母公司利润表 受影响的项目 本集团 调整前调整金额调整后 营业外收入 10,500, ,500, 其他收益 10,500, ,500, 本集团以按照财会 [2018]15 号规定追溯调整后的比较财务报表为基础, 对上述不追溯调整 的会计政策变更对 2018 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下 : (1) 合并资产负债表 本集团 重分类影响重新计量新报表项目 2017 年 12 月 年 1 月 1 新金融工具金融工具准日金额新收入准则日金额准则则影响 资产 : 可供出售金 融资产 162,186, ,186, 其他权益工 具投资 162,186, ,186, 存货 2,447,195, ,855, ,898,051, 合同资产 404,003, ,003, 负债 : 预收款项 1,147,728, ,074, ,653,

43 合同负债 1,317,933, ,317,933, (2) 母公司资产负债表 报表项目资产 : 可供出售金融资产其他权益工具投资 本公司重分类影响重新计量新 2017 年 12 月 年 1 月 1 新金融工具金融工具准日金额新收入准则日金额准则则影响 156,069, ,069, ,069, ,069, 注 : 其他权益工具投资 为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 ( 二 ) 会计估计变更无 ( 三 ) 重大前期差错更正无六 税项 1 增值税根据关于税率调整的文件 财政部税务总局关于调整增值税税率的通知 ( 财税 号 ), 2018 年 5 月 1 日前应税收入按 17% 11% 6% 的税率计算销项税,2018 年 5 月 1 日起应税收入按 16% 10% 6% 的税率计算销项税, 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 根据征财税 [2011]100 号文件, 本集团子公司北京华电天仁电力控制技术有限公司和国电联合动力技术有限公司软件产品销售的增值税实行即征即退的税收优惠政策 根据财税 [2008]156 号文件, 本集团子公司北京国电龙源环保工程有限公司下属脱硫分子公司副产品石膏销售实行即征即退的税收优惠政策, 国电银河水务股份有限公司及其子公司 太原朗新明污水处理有限公司及其子公司 大连开发区排水管理有限公司收取的污水处理费按 70% 即征即退增值税, 山西新源环保资源开发有限责任公司及其子公司 大连德朗水务有限公司收取的污水处理费按 50% 即征即退增值税 本集团子公司国电联合动力技术有限公司及其下属子公司北京国电思达科技有限公司 国电联合动力技术 ( 连云港 ) 有限公司, 国电龙源电力技术工程有限责任公司, 北京朗新明环保科技有限公司, 北京国电龙源环保工程有限公司及其下属子公司江苏德克环保设备有限公司 江苏龙源催化剂有限公司和南京龙源环保有限公司, 烟台龙源电力技术股份有限公司同属于营改增试点区域的企业, 自 2012 年 9 月 1 日起技术服务业务收入均由原按 5% 计缴营业税改为征收增值税, 税率为 6% 37

44 2 营业税建筑安装收入按应税收入的 3% 计缴, 劳务收入 房屋租赁收入以及其他非营改增性服务收入按应税收入的 5% 计缴 2016 年 5 月 1 日开始上述应税项目由营业税改征增值税 3 城市维护建设税 教育费附加和地方教育费附加按照当地税收政策要求执行, 城市维护建设税按实际缴纳流转税额的 7% 5% 1% 缴纳, 教育费附加按实际缴纳流转税额的 3% 计缴, 地方教育费附加按实际缴纳流转税额的 2% 计缴 4 企业所得税 企业所得税 税率 (%) 适用企业北京国电龙源环保工程有限公司 江苏催化剂有限公司 南京龙源环保有限公司 北京朗新明环保科技有限公司及下属企业 国电龙源电力技术工程有限责任公司及下属企业 烟台龙源电力技术股份有限公司及下属企业 国电龙源电气有限公司及下属企业 北京华电天仁电力控制技术有限公司及下属企业 国电联合动力技术有限公司 国电联合动力技术 ( 保定 ) 有限公司 国电联合动力技术 ( 赤峰 ) 有限公司 国电联合动力技术 ( 连云港 ) 有限公司 北京国电思达科技有限公司 备注高新技术企业香港注册, 按当地税收政策仅征收利得税, 为公司应课税利润的 16.5%( 实 国电科技环保集团香港有限公司 行地域来源征税原则 ) 应课税利润是 指本公司在香港经营及运作所赚取的利润 根据财税 [2009]166 文件规定, 燃煤电厂烟气脱硫系统环保 节能减排项 本集团其他子公司 目企业所得税实行减免优惠, 即 三免 三减 2014 年蚌埠国电龙源环保发 展有限公司符合上述文件规定,2014 年减半征收企业所得税 ;2014 年汉川 38

45 企业所得税 税率 (%) 适用企业 备注龙源博奇环保科技有限公司符合上述文件,2014 年免征企业所得税 根据 2008 年 1 月 1 日起施行的 企业所得税法实施条例 第八十八条, 本集团所属国电银河水务股份有限公司及其子公司从事 企业所得税法 第二十七条规定的符合条件的环境保护 节能节水项目的所得, 自项目取得第一笔收入所属纳税年度起, 第一年至第三年免征企业所得税, 第四年至第六年减半征收企业所得税 七 企业合并及合并财务报表 1 子企业情况 序号 企业名称 级次 企业类型注册地业务性质 注册资本 ( 万元 ) 持股比例 (%) 享有的表决权 (%) 投资额 ( 万元 ) 取得方式 1 北京国电龙源环保工程有限公司 2 境内非金融子企业 北京环保 161, , 投资设立 2 蚌埠国电龙源环保发展有限公司 3 境内非金融子企业 安徽怀远环保 3, , 投资设立 3 濮阳国电龙源水务有限公司 3 境内非金融子企业 河南濮阳水务 1, , 投资设立 4 江苏龙源催化剂有限公司 3 境内非金融子企业 无锡市生产 5, , 投资设立 5 南京龙源环保有限公司 3 境内非金融子企业 南京市环保 10, , 投资设立 6 江苏德克环保设备有限公司 3 境内非金融子企业 无锡市生产 8, , 投资设立 7 贵州龙源瓮福环保科技有限公司 3 境内非金融子企业 贵州福泉市 环保 25, , 投资设立 8 汉川龙源博奇环保科技有限公司 3 境内非金融子企业 汉川市环保 11, , 投资设立 9 国电龙源环保泰州有限公司 3 境内非金融子企业 江苏泰州环保 26, , 投资设立 10 国电龙源电力技术工程有限责任公司 2 境内非金融子企业 北京市电力工程 24, , 投资设立 39

46 国电龙源节能技术有限公司 北京龙威发电技术有限公司 国电龙源电气有限公司 境内非金融子企业 境内非金融子企业 境内非金融子企业 北京市 北京市 北京市 节能技术开发 咨询 设备开发和销售汽轮机及风机零部件加工等电力产品和技术服务 10, , , , , , 投资设立 投资设立 投资设立 14 保定龙源电气有限公司 3 境内非金融子企业 河北省保定市 电力设备 研制生产 投资设立 15 北京国电科环新能源科技有限公司 2 境内非金融子企业 北京市新能源 投资设立 16 北京华电天仁电力控制技术有限公司 2 境内非金融子企业 北京市 风机配套 设备生产 14, , 企业合并 17 固安华电天仁控制设备有限公司 3 境内非金融子企业 河北省固安县 机电设备 及配件 投资设立 18 烟台龙源电力技术股份有限公司 2 境内非金融子企业 山东烟台 电力设备 生产 51, , 投资设立 19 国电龙源技术 ( 美国 ) 有限公司 3 境外非金融子企业 美国 电力技术 咨询 1, , 投资设立 20 烟台龙源换热设备有限公司 3 境内非金融子企业 烟台 电力设备 生产 3, , 投资设立 21 国电太阳能系统科技 ( 上海 ) 有限公司 3 境内非金融子企业 上海 太阳能产 品成产 2, , 投资设立 22 国电科技环保集团香港有限公司 2 境外非金融子企业 香港贸易 1, , 投资设立 23 北京朗新明环保科技有限公司 2 境内非金融子企业 北京工程建设 50, , 投资设立 24 山西新源环保资源开发有限责任公司 3 境内非金融子企业 山西省大同市 中水的生 产销售 1, 企业合并 25 山西天润供水有限责任公司 4 境内非金融子企业 山西省大同市 水净化处 理 投资设立 26 太原朗新明污水处理有限公司 3 境内非金融子企业 山西太原污水处理 10, , 投资设立 27 内蒙古朗新明环保科技有限公司 3 境内非金融子企业 乌兰察布市 污水处理 投资设立 28 大连德朗水务有限公司 3 境内非金融子企业 大连污水处理 2, , 投资设立 29 泰州朗新明环保科技有限公司 3 境内非金融子企业 泰州市污水处理 投资设立 30 连云港绿朗水务有限公司 3 境内非金融子企业 连云港水务运营 投资设立 31 大连经济技术开发区排水管理有限公司 3 境内非金融子企业 大连污水处理 5, , 企业合并 40

47 32 国电银河水务股份有限公司 3 境内非金融子企业 青岛市水务运营 30, , 企业合并 33 国电银河水务 ( 寿光 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 寿光市投资 6, , 企业合并 34 国电银河水务 ( 滕州 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 滕州市投资 4, , 企业合并 35 国电银河水务 ( 昌乐 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 昌乐县投资 3, , 企业合并 36 国电银河水务 ( 青岛开发区 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 青岛经济技术开发区 投资 7, , 企业合并 37 银河水务 ( 胶南 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 青岛胶南市 投资 2, , 企业合并 38 国电银河水务 ( 德州 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 德州经济开发区 水务运营 2, , 企业合并 39 国电银河水务 ( 单县 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 单县水务运营 1, , 企业合并 40 银河水务 ( 滕州木石 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 滕州市水务运营 1, , 企业合并 41 国电银河水务 ( 曹县 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 曹县水务运营 1, , 企业合并 42 银河水务 ( 滕州西岗 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 滕州市水务运营 1, , 企业合并 银河水务 ( 滕州大坞 ) 有限公司 济宁银河污水处理有限公司 4 4 境内非金融子企业 境内非金融子企业 山东省枣庄市滕州市山东任城经济开发区 水务运营 1, , 水务运营 企业合并 企业合并 45 国电银河水务 ( 青岛南村 ) 有限公司 4 境内非金融子企业 平度市水务运营 企业合并 46 诸城银河污水处理有限公司 4 境内非金融子企业 诸城市投资 5, , 企业合并 47 济宁银河水务有限公司 4 境内非金融子企业 济宁市投资 5, , 企业合并 48 国电联合动力技术有限公司 2 境内非金融子企业 北京 风机制造 及销售 213, , 投资设立 49 国电联合动力技术 ( 保定 ) 有限公司 3 境内非金融子企业 河北省保定市 风机制造 及销售 22, , 投资设立 50 国电联合动力技术 ( 康保 ) 有限公司 3 境内非金融子企业 张北风机制造 1, , 投资设立 51 国电联合动力技术 ( 连云港 ) 有限公司 3 境内非金融子企业 江苏连云港 风机制造 及销售 15, , 投资设立 52 国电联合动力技术 ( 赤峰 ) 有限公司 3 境内非金融子企业 内蒙古赤峰市 风机自造 及销售 11, , 投资设立 53 北京国电思达科技有限公司 3 境内非金融子企业 北京市 风机自造 及销售 1, , 投资设立 41

48 54 科环能投国际能源技术 ( 北京 ) 有限公司 3 境内非金融子企业 北京投资 投资设立 55 北京国电智深控制技术有限公司 2 境内非金融子企业 北京 信息技术 及服务 5, , 企业合并 56 北京国电蓝天节能科技开发有限公司 3 境内非金融子企业 北京 节能技术开发 咨询 设备开发和销售 3, , 企业合并 注 : 国电科技环保集团香港有限公司于 2019 年 2 月 19 日变更为国家能源集团科技环保 ( 香港 ) 有限公司 2 母公司拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的原因 序号 企业名称 持股比 例 (%) 享有表 决权比 例 (%) 注册资本 ( 元 ) 投资额 ( 元 ) 级 次 纳入合并 范围的原 因 国电太阳能系统科技 ( 上海 ) 有限公司烟台龙源电力技术有限公司大连经济技术开发区排水管理有限公司国电龙源环保泰州有限公司 ,000, ,000, * ,400, ,139, * ,442, ,721, * ,000, ,000, *1 注 *1 本公司间接持有国电太阳能系统科技 ( 上海 ) 有限公司和大连经济技术开发区排水管理有限公司 50% 的股权 烟台龙源电力技术有限公司 23.25% 的股权 大连经济技术开发区排水管理有限公司 50% 的股权 国电龙源环保泰州有限公司 45.00% 的股权, 但公司能够控制该公司的日常经营活动 财务政策, 能够通过拥有的权力, 参与并享有可变回报, 有能力影响回报金额, 因此公司对上述四家公司具有实质控制权 *2 烟台龙源电力技术股份公司 ( 以下简称 龙源技术 ) 公开增发前, 本公司持有其 31% 股份, 是该公司的第一大股东, 另外本公司母公司中国国电集团有限公司通过其子公司雄亚 ( 维尔京 ) 有限公司持有其 25% 股份, 本公司及国电集团合计持有龙源技术 56% 的股份, 本公司是龙源技术的实际控制人 2010 年龙源技术公开增发后, 本公司的持股比例稀释为 23.25%, 仍然是该公司的第一大股东, 国电集团间接持有的股权比例稀释为 18.75%, 本公司及国电集团合计持有龙源技术 42% 的股份, 合计持股比例远高于其他股东, 本公司仍是龙源技术的实际控制人 另外本公司及母公司国电集团在龙源技术的董事会中占大多数席位, 控制该公司的日常经营及财务决策, 具有实质的控制权 42

49 的原因 3 母公司直接或通过其他子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权但未能对其形成控制 无 4 本期新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体 (1) 本期新纳入合并范围的主体 企业名称业务性质持股比例 (%) 科环能投国际能源技术 ( 北京 ) 有限公司 2018 年 12 月 31 日净资产 本期净利润 取得方式 经济贸易 , , 投资设立 (2) 本期不再纳入合并范围的主体 企业名称业务性质原持股比例 (%) 处置日净资产 国电光伏有限公司 太阳能产品成产 5 本期发生的同一控制下企业合并情况 无 6 本期发生的吸收合并 (1) 通过同一控制下吸收合并并入的主要资产 负债金额 1 宜兴国电精辉环保设备有限公司 年初至处置日净利润 不再纳入合并范围的原因 ,169, ,530, 股权转让 主要资产项目金额主要负债 权益项目金额 银行存款 559, 预收款项 47,078, 应收账款 29,329, 应付账款 264,283, 预付款项 1,605, 应交税费 2, 其他应收款 40, 应付股利 330, 存货 224,508, 其他应付款 56, 其他流动资产 851, 递延收益 7,210, 固定资产 79,446, 实收资本 12,000, 在建工程 436, 盈余公积 6,000, 无形资产 29,421, 未分配利润 31,107, 长期待摊费用 68, 递延所得税资产 1,802, 八 合并财务报表重要项目的说明 以下披露项目 ( 含公司财务报表主要项目披露 ) 除非特别指出, 期初指 2018 年 1 月 1 日, 期末 指 2018 年 12 月 31 日, 上期指 2017 年度, 本期指 2018 年度 43

50 1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 : , 其中 : 人民币 , 港元银行存款 : 3,378,752, ,211,521, 其中 : 人民币 3,241,326, ,087,765, 美元 14,229, 港元 123,195, ,755, 欧元 其他货币资金 : 184,994, ,335, 其中 : 人民币 184,994, ,335, 合 计 3,563,747, ,489,910, 受限制的货币资金明细如下 : 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 112,273, ,816, 履约保证金 18,535, ,592, 放在境外且资金汇回受到限制的款项其他 12,034, ,336, 合计 142,843, ,745, 注 : 其他中保函押金 11,510, 元, 法院冻结资金 523, 元 2 应收票据及应收账款 种 类 期末余额 期初余额 应收票据 2,159,556, ,471,231, 应收账款 8,932,858, ,850,943, 合 计 11,092,415, ,322,175, (1) 应收票据分类 组合名称 期末数 账面余额坏账准备账面价值 银行承兑汇票 1,349,880, ,349,880, 商业承兑汇票 809,676, ,676, 合 计 2,159,556, ,159,556, ( 续 ) 44

51 组合名称 期初数 账面余额坏账准备账面价值 银行承兑汇票 1,612,192, ,612,192, 商业承兑汇票 859,039, ,039, 合 计 2,471,231, ,471,231, (2) 已质押的应收票据情况 种 类 期末已质押金额 银行承兑票据 333,844, 商业承兑票据 合 计 333,844, (3) 已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种 类 已终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑汇票 1,805,117, 商业承兑汇票 31,857, 合 计 1,836,974, (4) 应收账款分类披露 期末数 种 类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,852,256, ,441,839, ,397,434, ,871, 其中 : 账龄组合 494,391, ,871, 无风险组合 7,903,043, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 380,264, ,386, 合计 10,629,955, ,697,097, ( 续 ) 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 2,053,030, ,652,627,

52 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 8,499,183, ,199, 其中 : 账龄组合 604,506, ,199, 无风险组合 7,894,677, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 149,961, ,404, 合计 10,702,175, ,851,231, 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 债务人名称账面金额坏账准备账龄 计提比 例 (%) 理由 中能国电光伏绿色生态合作发展江苏有限公司 15,355, ,677, 年 ( 含 ) 部分无法收回 武威奥特斯维光伏发电有限公司 27,089, ,089, 年 ( 含 ) 无法收回 苏州晟阳新能源投资有限公司 30,405, ,324, 年 ( 含 ) 部分无法收回 三峡新能源会理中一发电有限公司 13,154, ,630, 年 ( 含 ) 部分无法收回 金昌恒基伟业电力发展有限公司 811,411, ,527, 年 ( 含 ) 部分无法收回 河北奥欧凯电力设备安装有限公司 28,179, ,179, 年 ( 含 ) 无法收回 国电奈伦土默特左旗光伏发电有限公司 68,990, ,192, 年 ( 含 ) 部分无法收回 山东中华发电有限公司 16,712, ,712, 年 ( 含 ) 无法收回 53,872, ,872, 年以上 ,771, ,771, 年以内 国电联合动力技术 ( 包头 ) 有限公司 16,796, ,796, 年 ( 含 ) ,580, ,580, 年 ( 含 ) 无法收回 1,909, ,909, 年 ( 含 ) 北京国电科环新能源科技有限公司 34,600, ,680, 年 ( 含 ) 部分无法收回 北京京能热电股份有限公司石景山热电厂 12,127, ,127, 年以上 无法收回 朝阳天华阳光新能源投资有限公司 43,374, ,374, 年 ( 含 ) 无法收回 北京京仪集团涿鹿光伏材料有限公司 10,390, ,195, 年 ( 含 ) 部分无法收回 北京国发华企节能科技有限公司 50,304, ,304, 年 ( 含 ) 无法收回 东源曲靖能源有限公司 43,717, ,111, 年以上 资金紧张 江苏峰业科技环保集团股份有限公司 63,373, ,373, 年以上 无法收回 46

53 债务人名称账面金额坏账准备账龄 计提比 例 (%) 理由 内蒙古能源发电准大发电有限公司 17,585, ,585, 年以上 无法收回 申能吴忠热电有限责任公司 26,676, , 年 3.05 款项难以收回 西北电力工程承包有限公司 12,687, ,268, 年 款项难以收回 长安石门发电有限公司 33,318, ,604, 年 款项难以收回 中电 ( 普安 ) 发电有限责任公司 22,454, ,245, 年 款项难以收回 中国电力工程顾问集团西北电力设计院有限公司 95,912, ,788, 年 款项难以收回 中铝山西新材料有限公司 72,857, ,357, 年以上 无法收回包头市山晟新能源有限责任公司 149,041, ,137, 年 ( 含 ) 部分无法收回 UPSOLAR CO.,LIMITED 22,607, ,607, 年 ( 含 ) 无法收回合计 1,852,256, ,441,839, 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末数 项 目 账面余额 金额比例 (%) 坏账准备 6 个月 182,390, ,647, 至 12 个月 93,804, ,628, 至 2 年 88,342, ,834, 至 3 年 38,700, ,740, 至 4 年 48,170, ,085, 至 5 年 20,242, ,193, 年以上 22,741, ,741, 合 计 494,391, ,871, ( 续 ) 期初数 项 目 账面余额 金额比例 (%) 坏账准备 6 个月 210,520, ,210, 至 12 个月 60,288, ,617, 至 2 年 134,260, ,426, 至 3 年 91,286, ,257,

54 3 至 4 年 74,859, ,429, 至 5 年 20,158, ,127, 年以上 13,131, ,131, 合 计 604,506, ,199, (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 账面金额 占应收账款合计 的比例 ( %) 坏账准备 金昌恒基伟业电力发展有限公司 811,411, ,527, 国电兰州热电有限责任公司 300,968, 国宏新能源发电有限公司 185,750, 包头市山晟新能源有限责任公司 149,041, ,137, 国电联合动力技术 ( 包头 ) 有限公司 129,929, ,929, 合计 1,577,101, ,594, 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额比例 (%) 金额比例 (%) 1 年以内 353,934, ,405, 至 2 年 151,955, ,301, 至 3 年 29,390, ,977, 年以上 128,299, ,054, 合 计 663,579, ,738, (2) 账龄超过一年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 北京国电科环新能源科技有限公司 辽宁朝阳太阳能科技有限公司 45,000, 年 未到结算期 国电龙源电力技术工程有限责任公司中交第四航务工程局有限公司 18,674, 年 未到结算期 北京朗新明环保科技有限公司 北京新源国能科技有限公司 14,634, 年 未到结算期 国电龙源电力技术工程有限责任公司 中国电建集团长春发电设备有 限公司 9,169, 年未到结算期 合计 87,478, (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况 债务人名称 账面余额 占预付款项合计 的比例 (%) 48

55 辽宁朝阳太阳能科技有限公司 45,000, 中国能源建设集团江苏省电力建设第三工程有限公司 23,989, 中交第四航务工程局有限公司 18,674, 国电国际经贸有限公司 18,570, 东方电气集团东方汽轮机有限公司 15,664, 合 计 121,898, 其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 394, ,835, 应收股利 17,297, ,500, 其他应收款 1,690,221, ,617,890, 合 计 1,707,914, ,642,225, (1) 应收利息分类 项 目 期末余额 期初余额 定期存款 19,835, 委托贷款 394, 合 计 394, ,835, (2) 应收股利 项目期末余额期初余额未收回的原因 是否发生减值 及判断依据 账龄一年以内的应收股利 12,200, 其中 :(1) 国电财务有限公司 12,200, 对方尚未支付否 账龄一年以上的应收股利 5,097, ,500, 其中 :(1) 国电保险经纪 ( 北京 ) 有限公司 5,097, ,500, 对方尚未支付否 合计 17,297, ,500, (3) 其他应收款分类披露 期末数 种 类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 1,145,577, ,770, 按信用风险特征组合计提坏账准备 1,226,573, ,

56 的应收账款 其中 : 账龄组合 613, , 无风险组合 1,225,960, 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 11,493, ,541, 合计 2,383,644, ,422, ( 续 ) 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 225,363, ,250, ,567,229, , 其中 : 账龄组合 3,650, , 无风险组合 1,563,578, 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 16,576, ,560, 合计 1,809,169, ,279, 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面金额 坏账准备 账龄 计提比例 (%) 理由 中建一局集团建设发展有限公司 200, , 年以上 无法收回 中电电气 ( 南京 ) 太阳能研究院有限公司 1,600, ,600, 年以上 无法收回 宜兴市农电工程有限公司 160, , 年以上 无法收回 宜兴市财政局 142, , 年以上 无法收回 苏州工业园区人民法院诉讼费专户 1, , 年以上 无法收回 青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公 司 1,000, ,000, 年以上 无法收回 缪杰 76, , 年以上 无法收回 刘云 14, , 年以上 无法收回 江苏省宜兴市公路管理处 100, , 年以上 无法收回 江苏省无锡市中级人民法院 314, , 年以上 无法收回 50

57 计提比 债务人名称 账面金额 坏账准备 账龄 例 (%) 理由 江苏省无锡市惠山区人民法院 2,888, ,888, 年以上 无法收回 沈阳机床股份有限公司沈一希斯数控机床 事业部 1,000, ,000, 年 ( 含 ) 无法收回 天津天丰中高频感应淬火设备有限公司 420, , 年 ( 含 ) 无法收回 无锡市京盈机电设备有限公司 561, , 年 ( 含 ) 无法收回 国网江苏省电力公司宜兴市供电公司 223, , 年以上 部分无法收回 国电兆晶光电科技江苏有限公司 385,713, ,617, 年 ( 含 ) 部分无法收回 618,908, ,735, 年 ( 含 ) 国电联合动力技术 ( 包头 ) 有限公司 74,574, ,574, 年以内 ,053, ,053, 年以上 , , 年 ( 含 ) 部分无法收回 国电晶德太阳能科技 ( 宜兴 ) 有限公司 6,380, ,380, 年以上 无法收回 UPSOLAR CO.,LIMITED 867, , 年以上 无法收回 合计 1,145,577, ,770, 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 期末数 项 目 账面余额 金额比例 (%) 坏账准备 6 个月 6 至 12 个月 403, , 至 2 年 81, , 至 3 年 14, , 至 4 年 68, , 至 5 年 19, , 年以上 25, , 合 计 613, , ( 续 ) 期初数 项 目 账面余额 金额比例 (%) 坏账准备 6 个月 51

58 6 至 12 个月 2,335, , 至 2 年 735, , 至 3 年 230, , 至 4 年 241, , 至 5 年 100, , 年以上 7, , 合 计 3,650, , (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 占其他应收 债务人名称款项性质账面余额账龄 款合计的比 例 ( %) 坏账准备 国电联合动力技术 ( 包头 ) 有限公 司 往来款及代 垫款项 618,908, 年 ( 含 ) ,735, ,574, 年以内 ,574, ,053, 年以上 ,053, , 年 ( 含 ) , 国电兰州热电有限责任公司 质保金 153,197, 个月以内 6.43 国电兆晶光电科技江苏有限公司 往来款 385,713, 年以内 ,617, 国电甘肃电力有限公司兰州范坪单位间往来 98,741, 年 4.14 热电厂 营口晶晶光电科技有限公司 往来款 96,401, 年 4.04 合 计 1,477,967, ,357, 存货 (1) 存货分类 项 目 期末数 账面余额跌价准备账面价值 原材料 680,099, ,615, ,483, 自制半成品及在产品 471,093, ,031, ,061, 库存商品 ( 产成品 ) 1,319,556, ,041, ,144,514, 其他 578,639, ,639, 合计 3,049,389, ,689, ,848,700,

59 ( 续 ) 项 目 期初数 账面余额跌价准备账面价值 原材料 731,561, ,455, ,106, 自制半成品及在产品 432,945, ,945, 库存商品 ( 产成品 ) 1,522,752, ,654, ,412,097, 其他 329,902, ,902, 合计 3,017,161, ,110, ,898,051,

60 6 合同资产情况 (1) 合同资产明细 项目 期末数 账面余额减值准备账面价值 国电吉林龙华吉林热电厂 #10 #11(2 125MW) 炉烟气脱硝改造 EPC 项目工程合同 3,263, ,263, 中电神头发电有限责任公司 #1 #2 机组超低排放改造工程烟气脱硫系统改造 EPC 22,089, ,089, 中电广西防城港电厂一期工程 2 630MW 机组加装烟气脱硝装置 EPC 总承包合同 7,069, ,069, 神华榆林循环经济煤炭综合利用项目动力装置 2 480t/h 锅炉烟气脱硫除尘装置工艺包采购合同 490, , 山东中华发电有限公司聊城发电厂一期 2 600MW 燃煤机组烟气脱硝装置 ( 液氨法 )EPC 总承包合同 2,012, ,012, 宁夏国电吴忠热电厂 ' 上大压小 ' 新建项目烟气脱硫 ( 石灰石 石膏湿法 )EPC 总承包工程 6, , 南通天生港发电 2*330MW 机组 SCR 脱硝改造及 #1 #2(2 330MW) 燃煤机组烟气脱硫技术改造项目 15,109, ,109, 江苏新海发电有限公司扩建工程 #2 机组超低排放改造工程脱硫系统提效改造总承包 (EPC) 合同 202, , 江苏常熟发电有限公司 #3 #4(2 330MW) 机组锅炉烟气脱硝改造工程 EPC 总承包合同 2,430, ,430, 吉林江南 2# 脱硝加装二层催化剂项目 6,657, ,657, 国电驻马店热电有限公司 #1 #2 机组烟气脱硝改造工程项目 2,124, ,124, 重庆恒泰发电 2*300MW 机组烟气脱硝装置工程及 #1 2 燃煤机组烟气超低排放改造 EPC 总承包合同 7,019, ,019, 国电元宝山发电有限责任公司 3 号 600MW 机组脱硫增容改造工程 EPC 总承包 1,127, ,127, 国电阳宗海发电有限公司一二期机组烟气脱硝 ( 尿素水解制氨法 ) 系统改造 EPC 总承包合同 938, , 国电阳宗海发电有限公司 2 300MW 机组技改项目烟气脱硝装置 EPC 总承包合同 8,724, ,724, 国电泰安 2 350MW 热电联产机组工程石灰石 - 石膏湿法全烟气脱硫岛 EPC 总承包合同 14,683, ,683, 国电宿迁 2 660MW 机组工程废水零排放设施 EPC 总承包合同 11,081, ,081,

61 国电双鸭山发电有限公司液氨改尿素项目 EPC 总承包 52, , 国电双辽发电有限公司五号机组 (1 660MW) 除尘超低排放改造 EPC 总承包合同书 103, , 国电双辽发电有限公司 3 4 号机组湿式电除尘器改造 EPC 总承包合同 5,039, ,039, 国电石嘴山第一发电有限公司 #1 2 机组脱硫系统超低排放改造 EPC 总承包合同 17,421, ,421, 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 2 3 号机组脱硫超低排放改造工程 EPC 总承包合同 22,223, ,223, 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司液氨站技改为尿素水解站合同 6,448, ,448, 国电宁夏石嘴山发电有限公司 #1 4 机组脱硫系统超低排放改造 EPC 总承包合同 11,189, ,189, 国电宁夏方家庄电厂 2X1000MW 机组工程烟气脱硫 ( 石灰石 - 石膏湿法 )EPC 总承包合同 24,129, ,129, 国电民权发电有限公司 1 2 号机组烟气脱硫超净排放改造 EPC 工程合同 35,364, ,364, 国电聊城发电有限公司 2 600MW 机组烟气脱硝技改工程 EPC 总承包合同 1,250, ,250, 国电乐东发电有限公司 2X350MW 机组环保协同提标改造示范项目 EPC 总承包合同 3,027, ,027, 国电兰州热电有限责任公司 2 350MW 热电联产异地扩建烟气脱硝装置 ( 尿素法 )EPC 总承包合同 1,165, ,165, 国电库车发电有限公司 #3 #4 机组超低排放改造 EPC 工程总承包合同 13,493, ,493, 国电九江发电有限公司 #157 机组脱硫脱硝除尘超低排放改造 EPC 总承包合同 20, , 国电靖远发电有限公司 #2 号机组烟气脱硝超低排放改造 EPC 项目总承包合同 1,415, ,415, 国电靖远 1 3# 脱硫改造项目 2,157, ,157, 国电江苏谏壁发电有限公司 #11 12 机组烟气脱硫提效改造 EPC 总承包合同 453, , 国电吉林江南热电有限公司 (2 300MW)#1 #2 机组烟气脱硝超低排放改造工程 EPC 总承包合同 578, , 国电菏泽发电有限公司脱硝系统还原剂液氨改尿素 EPC 合同 8,990, ,990, 国电汉川电厂三期扩建工程 2*1000MW 机组干式排渣机及渣仓合同 2,923, ,923, 国电邯郸 12# 脱硝项目 1,648, ,648,

62 国电海南西南部电厂一期 2 350MW 机组新建工程烟气脱硝装置 ( 液氨法 )EPC 总承包合同 74, , 国电丰城发电有限公司 12 号机组 2x340MW 技改项目烟气脱硝装置 ( 尿素法 )EPC 总承包工程合同 1,456, ,456, 国电都匀发电有限公司 2 660MW 机组脱硫超低排放改造 EPC 总承包合同 7,773, ,773, 国电东北电力有限公司双辽发电厂 1 2 号机组湿式电除尘器改造 EPC 总承包合同 703, , 国电电力酒泉发电有限公司 #1 #2 机组二氧化硫超低排放改造 EPC 总承包合同 11, , 国电电力大同发电有限责任公司二期 7# 8#(2 600MW) 机组烟气脱硝系统 EPC 总承包合同 1,376, ,376, 国电电力大同发电有限责任公司 #8 #10 炉水解制氨装置 EPC 合同 3,644, ,644, 国电电力大连开发区热电厂 #1 #2 机组二氧化硫 烟尘超低排放 EPC 改造工程 EPC 合同 4,706, ,706, 国电电力大开脱硫特许经营项目 ( 大连开发区 ) 1,919, ,919, 国电电力朝阳热电 2 350MW 新建工程脱硫 EPC 总承包工程 3,494, ,494, 国电大武口 #1#2 脱硫改造项目 232, , 国电达州发电有限公司 2*300MW 机组烟气脱硝装置工程 EPC 总承包合同 1,182, ,182, 国电达州发电有限公司 #31 32 炉烟气粉尘及脱硫除尘超低排放造 EPC 总承包合同 12,115, ,115, 国电成都金堂发电有限公司 2*600MW 机组脱硫改造工程 EPC 总承包合同 4,539, ,539, 国电长源荆州热电有限公司 #1 #2 机组脱硝提效改造工程 EPC 总承包合同 48, , 国电长源荆门发电有限公司 #6 #7 机组超低排放改造 ( 脱硫吸收塔提效 ) 250, , 国电长源第一发电有限责任公司 #12 机烟气脱硝改造工程 EPC 总承包合同 2,830, ,830, 国电北仑项目 1,744, ,744, 国电北安热电有限公司 号炉脱硝超低排放改造 EPC 工程 1, , 建造合同项目 50,565, ,565, 合计 362,798, ,798,

63 ( 续 ) 项目 期初数 账面余额减值准备账面价值 中国石油化工股份有限公司齐鲁分公司动力锅炉脱硝装置 EPC 总承包合同 2,199, ,199, 国电谏壁发电厂 9 号机组烟气脱硫提效改造 EPC 总承包合同 1,432, ,432, 国电吉林龙华吉林热电厂 #14 #15(2 220MW) 炉烟气脱硝改造 EPC 项目工程合同 1,361, ,361, 国电吉林龙华吉林热电厂 #10 #11(2 125MW) 炉烟气脱硝改造 EPC 项目工程合同 1,515, ,515, 中电神头发电有限责任公司 #1 #2 机组超低排放改造工程烟气脱硫系统改造 EPC 1,648, ,648, 中电广西防城港电厂一期工程 2 630MW 机组加装烟气脱硝装置 EPC 总承包合同 84, , 神华榆林循环经济煤炭综合利用项目动力装置 2 480t/h 锅炉烟气脱硫除尘装置工艺包采购合同 2,830, ,830, 陕西宝鸡第二发电有限责任公司一期 #1~#4(4 300MW) 机组烟气脱硝改造工程 EPC 总承包合同 1,454, ,454, 山东中华发电有限公司聊城发电厂一期 2 600MW 燃煤机组烟气脱硝装置 ( 液氨法 )EPC 总承包合同 4,248, ,248, 热电厂燃煤锅炉脱硫升级及脱硝技术改造项目 1-8 号锅炉脱硝系统 EPC 总承包合同 1,613, ,613, 宁夏京能宁东发电有限责任公司 2 660MW 机组烟气脱硫装置增容改造 EPC 总承包商务合同 2,012, ,012, 南通天生港发电有限公司 2*330MW 机组 SCR 脱硝改造总承包 4,828, ,828, 南通天生港发电有限公司 #1 #2(2 330MW) 燃煤机组烟气脱硫技术改造项目总承包工程 2,705, ,705, 江苏新海发电有限公司 ' 上大压小 ' 扩建工程 #2 机组超低排放改造工程脱硫系统提效改造总承包 (EPC) 合同 13,032, ,032, 江苏新海发电有限公司 #1 机组超低排放改造工程脱硫系统提效改造总承包 (EPC) 合同 7,467, ,467, 江苏常熟发电有限公司 #3 #4(2 330MW) 机组锅炉烟气脱硝改造工程 EPC 总承包合同 71, , 吉林江南 2# 脱硝加装二层催化剂项目 3,019, ,019,

64 黄陵矿业集团有限责任公司 2 300MW 低热值资源综合利用电厂工程脱硫系统 EPC 总承包工程合同 499, , 湖北汉新发电有限公司 2 330MW 机组脱硫增容提效改造工程 EPC 合同书 2,326, ,326, 鹤壁丰鹤脱硫增容改造项目 16,493, ,493, 河北邯郸脱硫改造项目 2,022, ,022, 河北邯郸热电股份有限公司 #11 #12 号机组脱硫系统改造 EPC 项目总承包合同 1,919, ,919, 国投曲靖发电有限公司 4 300MW 机组烟气脱硝装置总承包合同 643, , 国投罗钾公司年产 120 万吨钾肥项目动力厂 3x160T/H 燃煤锅炉烟气脱硝工程 2,498, ,498, 国电驻马店热电有限公司 #1 #2 机组烟气脱硝改造工程项目 3,644, ,644, 国电重庆恒泰发电有限公司 2*300MW 机组烟气脱硝装置工程 EPC 总承包合同 6,423, ,423, 国电重庆恒泰发电有限公司 #1 2 燃煤机组烟气超低排放改造 EPC 总承包合同 2,282, ,282, 国电元宝山发电有限责任公司 3 号 600MW 机组脱硫增容改造工程 EPC 总承包 2,923, ,923, 国电阳宗海发电有限公司一二期机组烟气脱硝 ( 尿素水解制氨法 ) 系统改造 EPC 总承包合同 6,455, ,455, 国电阳宗海发电有限公司 2 300MW 机组技改项目烟气脱硝装置 EPC 总承包合同 3,680, ,680, 国电铜陵旁路改造工程 517, , 国电泰州项目 2, , 国电泰安 2 350MW 热电联产机组工程石灰石 - 石膏湿法全烟气脱硫岛 EPC 总承包合同及补充 247, , 国电宿迁 2 660MW 机组工程废水零排放设施 EPC 总承包合同 10,447, ,447, 国电双鸭山发电有限公司液氨改尿素项目 EPC 总承包 9,311, ,311, 国电双鸭山发电有限公司 #1 2 机组脱硫 除尘超低排放改造 EPC 总承包 17,203, ,203, 国电双辽发电有限公司 3 4 号机组湿式电除尘器改造 EPC 总承包合同 32,736, ,736, 国电石嘴山第一发电有限公司 #1 2 机组脱硫系统超低排放改造 EPC 总承包合同 21,233, ,233,

65 国电石横发电有限公司 #6(330MW) 机组脱硫增容改造工程 EPC 总承包 8,589, ,589, 沈西热电厂 2 330MW 级亚临界供热机组新建工程烟气脱硝装置 EPC 总承包合同 5,058, ,058, 国电沈阳热电有限公司 1 2 号 (2*330MW) 机组烟气脱硝超低排放改造工程 EPC 总承包合同 2,224, ,224, 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 2 3 号机组脱硫超低排放改造工程 EPC 总承包合同 2,585, ,585, 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司液氨站技改为尿素水解站合同 20,611, ,611, 国电宁夏石嘴山发电有限公司 #1 4 机组脱硫系统超低排放改造 EPC 总承包合同 6,313, ,313, 国电宁夏方家庄电厂 2X1000MW 机组工程烟气脱硫 ( 石灰石 - 石膏湿法 )EPC 总承包合同 19, , 国电宁夏方家庄电厂 MW 机组工程烟气脱硝装置 ( 液氨法 )EPC 总承包合同 14,746, ,746, 国电内蒙古东胜热电有限公司 #1 #2 机组深度减排脱硫提效改造工程 EPC 合同 14,759, ,759, 国电聊城发电有限公司 2 600MW 机组烟气脱硝技改工程 EPC 总承包合同 77, , 国电乐东发电有限公司 2X350MW 机组环保协同提标改造示范项目 EPC 总承包合同 8,724, ,724, 国电库车发电有限公司 #3 #4 机组超低排放改造 EPC 工程总承包合同 25,753, ,753, 国电康平发电有限公司脱硝氨区改尿素项目 EPC 总承包 3,534, ,534, 国电九江发电有限公司 #157 机组脱硫脱硝除尘超低排放改造 EPC 总承包合同 2,903, ,903, 国电靖远发电有限公司 #2 号机组烟气脱硝超低排放改造 EPC 项目总承包合同 48, , 国电江苏谏壁发电有限公司 #11 12 机组烟气脱硫提效改造 EPC 总承包合同 7,165, ,165, 国电吉林龙华吉林热电厂 炉脱硝超低排放改造工程 EPC 总承包合同 17,295, ,295, 国电吉林江南热电有限公司 (2 300MW)#1 #2 机组烟气脱硝超低排放改造工程 EPC 总承包合同 1,374, ,374, 国电湖南宝庆煤电有限公司 #1 2 机组 2 660MW 超低排放改造工程 SCR 脱硝流场优化改造 EPC 6,657, ,657, 国电河北龙山发电有限责任公司 2 600MW 机组烟气脱硫增容提效改造 EPC 总承包工程 621, , 国电汉川电厂三期扩建工程 2*1000MW 机组干式排渣机及渣仓合同 21, ,

66 国电邯郸 12# 脱硝项目 9,046, ,046, 国电海南西南部电厂一期 2 350MW 机组新建工程烟气脱硝装置 ( 液氨法 )EPC 总承包合同 8,020, ,020, 国电海南西南部电厂一期 2 350MW 机组新建工程烟气脱硫工程 EPC 总承包合同 6,432, ,432, 国电丰城发电有限公司 12 号机组 2x340MW 技改项目烟气脱硝装置 ( 尿素法 )EPC 总承包工程合同 7,047, ,047, 国电丰城发电有限公司 #1 2 机组脱硝超低排放改造 EPC 项目 EPC 总承包合同 18,138, ,138, 国电东北电力有限公司双辽发电厂 1 2 号机组烟气脱硫超低排放改造 EPC 总承包合同 1,768, ,768, 国电东北电力有限公司双辽发电厂 1 2 号机组湿式电除尘器改造 EPC 总承包合同 150, , 国电电力酒泉发电有限公司 #1 #2 机组二氧化硫超低排放改造 EPC 总承包合同 682, , 其他 8,593, ,593, 合计 404,003, ,003,

67 7 一年内到期的非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 备注 一年内到期的长期应收款 2,984, ,470, 详见附注 9 长期应收款 合 计 2,984, ,470, 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 税金重分类 323,988, ,693, 待分摊房屋租赁费 7,270, ,512, 合 计 331,258, ,205, 长期应收款 项 (1) 长期应收款分类披露 目 分期收款销售商品分期收款提供劳务 账面余额 期末余额 减值准备 账面价值 账面余额 期初余额 减值准备 账面价值 430,904, ,904, ,485, ,485, 其他 4,680,850, ,680,850, ,032,608, ,032,608, 减 : 一年内到期的长期应收款 2,984, ,984, ,470, ,470, 合计 5,108,770, ,108,770, ,577,623, ,577,623, 期末折现率区间 10 长期股权投资 (1) 长期股权投资分类 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资对合营企业投资对联营企业投资 其中 : 泰安岱岳银河水务有限公司 51,008, ,384, ,624, 国电博兴发电有限公司 89,600, ,600, 大同阳光脱硫制粉有限公司 7,823, , ,682, 大同开源高科技开发有限公司 4,763, , ,773, 大同新光明资源综合利用有限责 61

68 任公司 无锡神华环保科技有限公司 38,820, ,770, ,050, 减 : 长期股权投资减值准备 (2) 投资明细 小计 192,016, ,285, ,730, 合计 192,016, ,285, ,730, 被投资单位 核算方法 投资成本期初余额增减变动期末余额 泰安岱岳银河水务有限公司权益法 44,108, ,008, ,384, ,624, 国电博兴发电有限公司权益法 89,600, ,600, ,600, 大同阳光脱硫制剂有限公司权益法 1,600, ,823, , ,682, 大同新光明资源综合利用有限责任公司 权益法 400, 大同开源高科技开发有限公司 权益法 3,015, ,763, , ,773, 无锡神华环保科技有限公司 权益法 19,500, ,820, ,770, ,050, 合 计 158,223, ,016, ,285, ,730, ( 续 ) 被投资单位 持股比例 (%) 表决权比 例 (%) 期末减值 准备 本期计提减 值准备 本期现金 红利 泰安岱岳银河水务有限公司 国电博兴发电有限公司 大同阳光脱硫制剂有限公司 大同新光明资源综合利用有限责任公司 大同开源高科技开发有限公司 无锡神华环保科技有限公司 (3) 重要联营企业的主要财务信息 项目 期末余额 / 本期发生额 无锡神华环保科技有限公司 泰安岱岳银河水务有限公司 期初余额 / 上期发生额 无锡神华环保科技有限公司 泰安岱岳银河水务有限公司 流动资产 89,775, ,597, ,828, ,830, 非流动资产 70,155, ,624, ,397, ,125, 资产合计 159,931, ,221, ,225, ,956, 流动负债 52,906, ,885, ,966, ,604, 非流动负债 9,031, ,586,

69 负债合计 52,906, ,917, ,966, ,191, 净资产 107,024, ,304, ,258, ,765, 按持股比例计算的净资产份额 36,050, ,624, ,820, ,008, 调整事项 对联营企业权益投资的账面价值 36,050, ,624, ,820, ,008, 存在公开报价权益投资的公允价值 营业收入 105,808, ,463, ,905, ,463, 净利润 -9,233, ,460, ,061, ,577, 其他综合收益 综合收益总额 -9,233, ,460, ,061, ,577, 本期收到来自联营企业的股利 ( 续 ) 项目 期末余额 / 本期发生额 国电博兴发电有限公司 大同阳光脱硫制剂有限公司 期初余额 / 上期发生额 国电博兴发电有限公司 大同阳光脱硫制剂有限公司 流动资产 5,192, ,761, ,424, ,731, 非流动资产 1,008,711, ,171, ,067, ,257, 资产合计 1,013,904, ,932, ,491, ,988, 流动负债 193,904, ,748, ,491, ,623, 非流动负债 500,000, ,000, 负债合计 693,904, ,748, ,491, ,623, 净资产 320,000, ,184, ,000, ,365, 按持股比例计算的净资产份额 89,600, ,682, ,600, ,823, 调整事项 对联营企业权益投资的账面价值 89,600, ,682, ,600, ,823, 存在公开报价权益投资的公允价值 营业收入 24,279, ,480, 净利润 -704, ,960, 其他综合收益 综合收益总额 -704, ,960, 本期收到来自联营企业的股利 714,

70 ( 续 ) 项目 期末余额 / 本期发生额 大同新光明资源综合利用有限责任公司 大同开源高科技开发有限公司 期初余额 / 上期发生额 大同新光明资源综合利用有限责任公司 大同开源高科技开发有限公司 流动资产 1,250, ,878, ,492, ,276, 非流动资产 2,137, ,092, ,260, ,181, 资产合计 3,387, ,971, ,753, ,458, 流动负债 2,068, , ,258, , 非流动负债 1,200, ,200, 负债合计 3,268, , ,458, , 净资产 118, ,066, , ,025, 按持股比例计算的净资产份额 4,773, ,763, 调整事项 对联营企业权益投资的账面价值 4,773, 存在公开报价权益投资的公允价值 营业收入 4,495, ,848, 净利润 -162, , , , 其他综合收益 综合收益总额 -162, , , , 本期收到来自联营企业的股利 11 其他权益工具情况 (1) 其他权益工具明细 项目期末余额期初余额 天津中环半导体股份有限公司 607,198, 上海复旦网络股份有限公司 国电光伏有限公司 77,536, 国电财务有限公司 198,450, ,069, 国电保险经纪 ( 北京 ) 有限公司 7,772, ,000, 大同宏益新型墙体材料有限责任公司 2,966, 北京中关村云能态公司 246, ,400, 北京龙源开关设备有限责任公司 1,750, ,750, 合计 892,953, ,186,

71 (2) 期末重要的其他权益工具情况 项目投资成本 累计计入其他综合 收益的公允价值变 动金额 期末公允价值 天津中环半导体股份有限公司 644,150, ,952, ,198, 上海复旦网络股份有限公司 北京中关村云能态公司 1,400, ,153, , 国电光伏有限公司 71,572, ,964, ,536, 国电财务有限公司 151,069, ,380, ,450, 国电保险经纪 ( 北京 ) 有限公司 5,000, ,772, ,772, 北京龙源开关设备有限责任公司 1,750, ,750, 合 计 874,942, ,010, ,953, 投资性房地产 (1) 按成本计量的投资性房地产 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 账面原值合计 210,732, ,985, ,747, 房屋 建筑物 207,794, ,685, ,109, 土地使用权 2,938, ,300, ,638, 二 累计折旧和摊销合计 65,723, ,325, ,380, ,668, 房屋 建筑物 64,409, ,179, ,083, ,505, 土地使用权 1,314, , , ,163, 三 投资性房地产账面净值合计房屋 建筑物土地使用权四 投资性房地产减值准备累计金额合计房屋 建筑物土地使用权五 投资性房地产账面价值合计 145,009, ,078, 房屋 建筑物 143,385, ,604, 土地使用权 1,623, ,

72 13 固定资产项 目 期末账面价值 期初账面价值 固定资产 4,929,760, ,734,683, 合 计 4,929,760, ,734,683, (1) 固定资产情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一 账面原值合计 12,781,511, ,815, ,300,438, ,752,888, 其中 : 房屋及建筑物 4,678,409, ,015, ,408,296, ,305,128, 机器设备 7,002,544, ,542, ,699, ,391,387, 运输工具 171,590, ,958, ,854, ,694, 电子设备 206,255, ,925, ,430, ,750, 办公设备 72,073, ,412, ,976, ,508, 其他 650,637, ,961, ,180, ,418, 二 累计折旧合计 3,983,433, ,997, ,002, ,071,427, 其中 : 房屋及建筑物 972,066, ,541, ,889, ,719, 机器设备 2,406,895, ,890, ,333, ,528,452, 运输工具 151,227, ,111, ,533, ,806, 电子设备 155,346, ,988, ,054, ,280, 办公设备 63,619, ,348, ,626, ,341, 其他 234,277, ,115, ,565, ,827, 三 减值准备合计 3,063,394, ,985, ,404,679, ,751,700, 其中 : 房屋及建筑物 978,139, , ,489, ,679, 机器设备 2,074,882, ,266, ,864, ,676,284, 运输工具 2,280, , ,280, , 电子设备 6,699, , ,658, , 办公设备 653, , , 其他 738, ,588, , ,588, 四 账面价值合计 5,734,683, ,929,760, 其中 : 房屋及建筑物 2,728,202, ,332,729, 机器设备 2,520,767, ,186,650, 运输工具 18,081, ,799, 电子设备 44,209, ,414, 办公设备 7,800, ,162,

73 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他 415,622, ,003, 注 : 年期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 496,411, 元 2 本年增加的累计折旧中, 本年计提的折旧费用 558,997, 元 14 在建工程 (1) 在建工程基本情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 电源项目 133,339, ,339, ,096, ,096, 非电源项目 319,862, ,461, ,400, ,287, ,461, ,826, 工程物资 24,467, ,808, ,658, ,833, ,000, ,833, 合 计 477,668, ,270, ,398, ,216, ,461, ,755, (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称预算数期初余额 本期增加金 额 本期转入固定资产金额 本期其他 减少金额 期末余额 国电龙源环保泰州有限公司二期脱硫 基建 222,840, ,105, ,953, ,059, 宿迁脱硫脱硝二期特许 - 宿迁分公司 200,000, ,506, ,522, ,656, ,372, 北京国电龙源环保工程有限公司江苏谏壁分公司 #13#14 脱硫提效改造国电龙源环保泰州有限公司一期脱硫技改国电龙源环保泰州有限公司二期脱硝基建 157,320, , , ,340, , , ,370, , , 北京国电龙源环保工程有限公司泉州 分公司一期 2*330MW 机组烟气脱硫装 70,000, ,890, ,715, ,606, 置提效改造工程 濮阳市污水回用工程 - 濮阳水务 68,297, ,820, ,820, 北京国电龙源环保工程有限公司大同分公司 #10 脱硫装置增容改造蚌埠国电龙源环保发展有限公司 #1 #2 机组超净排放技改工程 45,900, ,167, ,559, ,727, ,000, ,798, ,529, ,328, 北京国电龙源环保工程有限公司福州 38,000, ,509, , ,827,

74 分公司 #1 机组烟气脱硫提效改造 ( 续 ) 合计 1,120,067, ,798, ,386, ,617, ,319, ,248, 工程名称 工程投入占预算比例 (%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中 : 本期利息资本化金额 本期利息资本化率 (%) 资金来源 国电龙源环保泰州有限公司二期脱硫 基建 贷款 宿迁脱硫脱硝二期特许 - 宿迁分公司 集团内 北京国电龙源环保工程有限公司江苏谏壁分公司 #13#14 脱硫提效改造国电龙源环保泰州有限公司一期脱硫技改国电龙源环保泰州有限公司二期脱硝基建 上级拨入 自有资金 自有资金 北京国电龙源环保工程有限公司泉州 分公司一期 2*330MW 机组烟气脱硫装 置提效改造工程 上级拨入资 金 濮阳市污水回用工程 - 濮阳水务 ,561, ,561, 自筹 北京国电龙源环保工程有限公司大同分公司 #10 脱硫装置增容改造蚌埠国电龙源环保发展有限公司 #1 #2 机组超净排放技改工程北京国电龙源环保工程有限公司福州分公司 #1 机组烟气脱硫提效改造 上级拨入 上级拨入 上级拨款 (3) 工程物资 项 目 期末余额 期初余额 专用设备 197, ,145, 工程物资 9,327, ,683, 其他 133, , 合 计 9,658, ,833, 无形资产 无形资产分类 68

75 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一 账面原值合计 2,442,975, ,909, ,212, ,089,671, 其中 : 软件 111,316, ,579, ,791, ,104, 土地使用权 747,941, ,300, ,411, ,829, 专利权 107,304, ,061, ,954, ,410, 非专利技术 311,032, ,677, ,355, 商标权 6, , 特许权 1,165,203, ,968, , ,209,964, 其他 169, , 二 累计摊销合计 712,585, ,024, ,298, ,312, 其中 : 软件 44,563, ,665, ,453, ,775, 土地使用权 100,263, ,351, ,587, ,027, 专利权 41,669, ,161, , ,290, 非专利技术 124,372, ,320, ,677, ,015, 商标权 6, , 特许权 401,705, ,525, , ,197, 其他 5, , 三 无形资产减值准备合计 166,437, ,437, 其中 : 软件土地使用权 148,445, ,445, 专利权 17,992, ,992, 非专利技术商标权特许权其他四 账面价值合计 1,563,951, ,342,358, 其中 : 软件 66,753, ,328, 土地使用权 499,233, ,802, 专利权 47,642, ,120, 非专利技术 186,660, ,339, 商标权特许权 763,498, ,767, 其他 163,

76 16 开发支出 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 研究阶段支出 : 中硫煤单塔二级强化吸收设计及应用示范研究 5,069, ,069, 智能环保平台 263, , 运达 2.5MW140 高压变桨控制系统的研发 195, , 易更换无箱式风电变桨系统的研究及应用 671, , 一体化变桨控制器关键技术研究 3,691, ,691, 研发项目 ( 智能安全帽及定位系统研究及应用 ) 2,426, ,426, 研发项目 ( 双馈型变速恒频风电机组变流器关键技术研究及应用 ) 4,617, ,617, 研发项目 ( 面向广泛风电机型的虚拟电厂研究 ) 227, , 研发项目 ( 海上大功率风力发电机组变流器关键技术研究 ) 180, , 研发项目 ( 风力发电机组变流器风场故障处理及解决技术研究 ) 681, , 研发项目 ( 风电机组智能控制系统关键技术研究 ) 392, , 烟气一体化协同超净治理关键技术及集成研究 5,140, ,140, 烟气脱硝工艺优化及性能提升 1,599, ,599, 烟气脱硫脱硝除尘废水大环保岛集成技术研究与示范 9,226, ,226, 烟气脱硫特许经营合同 25, , 烟气脱硫工艺优化与性能提升 5,111, ,111, 协同大型燃煤锅炉处置污泥废弃物关键技术研究 2,654, ,654,

77 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 脱硝系统整体优化运行控制研发及应用 3,478, ,478, 脱硫浆液分区控制及气液两相传质强化技术研究及应用 3,981, ,981, 脱硫废水低成本资源化利用关键技术研究 2,134, ,134, 适用于燃煤电厂超低排放的湿法双循环烟气脱硫技术研发与应用 1,955, ,955, 实现低负荷投运和超低排放的 SCR 脱硝装置关键技术研究 5,856, ,856, 石灰石湿法脱硫塔内强化传质技术研究 2,455, ,455, 石灰石 - 硫酸羟胺资源型脱硫技术研究 4,877, ,877, 湿法脱硫高效喷淋及脱硫浆液雾滴高效捕捉技术研究及示范 2,498, ,498, 三一 3.0MW146 风力发电机组变桨控制系统 193, , 三一 2.5MW141 风力发电机组变桨控制系统 193, , 燃煤机组脱硫废水零排放技术研究与工程示范项目 22, , 燃煤电站污染物治理成套工艺及设备评估 ( 总理基金 ) 9,572, ,572, 燃煤电站污染物低成本超低排放成套技术研究及应用 12,565, ,565, 燃煤电站高温一体化除尘技术研究与应用 1,310, ,310, 燃煤电厂烟羽治理及强化脱硫技术研究 5,700, ,700, 燃煤电厂烟气协同超净治理工程技术研究 715, , 燃煤电厂新型高效除尘技术及工程示范 6,954, ,954, 燃煤电厂脱硫脱硝装备对 SO3 排放的影响及其控制策略研究 666, , 尿素催化水解制脱硝还原剂技术研究及应用能提升 1,464, ,464,

78 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 膜蒸馏技术在电厂废水零排放中的技术研究与工程示范 7,199, ,199, 滤料项目 1,818, ,818, 离子型吸收剂脱硫技术应用研究 137, , 境外承包工程知识产权风控体系建设及海外专利布局 2,007, ,007, 京津唐电网火电机组环保特性和排放模型研究 2, , 联合 SCR 低负荷脱硝一体化应用研究项目 100, , 节能减排与机组灵活性的宽负荷制粉与燃烧耦合控制技术研究与应用 2,960, ,960, 基于燃煤锅炉前快速热解机理及经济细度煤粉预处理技术的燃煤电厂 全负荷综合节能技术研究与工程应用 4,785, ,785, 基于多种生物质燃料的气化耦合高效发电技术及关键设备研究 720, , 基于大数据平台的环保数据开发及运维标准化研究 1,296, ,296, 褐煤中水回收利用技术研究 119, , 褐煤低温热解工艺研究及工程示范建设项目 221, , 褐煤低温热解废水处理中试试验与示范工程 2,816, ,816, 褐煤低温热解半焦应用研究之半焦成型特性研究 130, , 供热节能改造 14,798, ,798, 高粘度废水超高浓缩倍率膜技术在电厂废水零排放中的技术研究及工 程示范 ( 膜处理部分 ) 1,749, ,749, 高效脱硫除尘协同技术 59, ,

79 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 高硫 / 高碱煤超低排放技术与装备基础及应用 3,087, ,087, 高寒地区石灰石湿法脱硫协同除尘超低排放技术研究及应用 1,136, ,136, 高比表面脱硝催化剂的制备工艺研究 3, , 风机叶轮超速保护装置的研发 3,022, ,022, 风电变桨系统无线通讯解决方案研究 353, , 废烟气脱硝催化剂回收技术及资源化应用 1,749, ,749, 电网研发项目 ( 基于 OFDM 的宽带电力线载波通信技术研究及应用 ) 2, , 电解法电厂废水低成本新型资源化技术研究及工程示范 4,382, ,382, 低成本双塔双循环脱硫除尘超低排放关键技术研究及示范 516, , 大容量风电机组变桨系统性能提升研究及应用示范 1,021, ,021, 城市污水处理厂提标改造技术研究 7,822, ,822, 超重力技术在燃煤锅炉烟气脱硫中的应用研究 2, , 超高硫分高灰分燃煤机组多级洗涤脱硫协同除尘关键技术研究及示范 14,054, ,054, 超超低排放技术与装备集成及应用 5,154, ,154, 氨法脱硫工艺技术提升研究 156, , 氨法脱硫工艺超低排放技术研究 288, , YZ 自主化智能燃机控制系统研发及应用 YZ 智能火电机组系统分析及诊断 49, , YZ 智能发电自抗扰控制技术研究与工程示范

80 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 YZ 火电机组智能运行控制系统研制 52, , YZ 风电机组智能控制系统关键技术研究 37, , YZ 面向广泛风电机型的虚拟电厂研究 1,658, ,658, YZ 大型火电机组智能报警研发及应用 964, , YZ 太阳能光热发电机组全厂自动控制及仿真技术研究 543, , YZ 小型 PLC 设计与研发 344, , YZ 控制系统远程诊断研究及应用 504, , YZ 光伏电站 AGCAVC 控制分站 EDPF-PV 研发 363, , YZ 高硫 / 高碱煤超低排放技术与装备集成及应用 986, , YZ 基于平台开放型的智能 DCS 关键技术研发 5,620, ,620, YZ MW 超超临界 DEH 系统研发及应用 1,828, ,828, YZ 火电灵活性试验研究及改造工程示范 ( 控制部分 ) 2,010, ,010, YZ 核电汽轮机组国产控制及保护系统研发 2,067, ,067, YZ17-002Web 技术在 DCS 中的应用研究 1,143, ,143, YZ 基于机炉耦合 主动蓄能和弹性运行控制技术的燃煤电站快 速深度变负荷技术研究 619, , YZ 风电机组一体化智能控制系统关键技术研究及应用示范 388, , YZ 城市热网监控管理平台研究 6, , YZ 百万机组 DEH 系统研发 625, ,

81 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 YZ14-011ECS 电气管控平台 1,685, ,685, YZ14-005DCS 网络安全管控平台 -61, , YZ 大型超 ( 超 ) 临界机组 APS 核技术研究及工程应用 188, , YZ 核电站非安全级 DCS 研发及工程应用 5,389, ,389, YZ 数字化矿山方案设计及示范应用 5,964, ,964, YZ 含风光储的可再生能源分布式发电控制系统关键技术的开发 与应用 6, , YF 火电机组智能运行控制系统研制 48, , YF 智能 DCS 研发及应用 1,230, ,230, YF 基于全激励仿真技术的二次再热机组灵活运行调节策略性能 评估 80, , YF 高硫 / 高碱煤超低排放技术与装备集成及应用 229, , YF 大型火力发电机组热控 - 电气一体化控制系统关键技术研发 28, , YF 超超临界机组自动化控制系统成果转化项目 21, , YD2.5MW-121 高压风力发电机组变桨控制系统 195, , WD1801 工业小汽机节能改造技术开发与应用 1,223, ,223, RD12 湿陷性黄土地区高边坡支护技术研究及工程示范 154, , RD11 小型 EPC 项目标准化 专业化 精细化 智能化 ' 四化 ' 管控体系 的建设和应用 1,829, ,829,

82 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 RD10 智能光伏发电运维关键技术研究及示范 1,832, ,832, RD09 智能火电设计及应用 3,072, ,072, RD08 智能化煤场改造技术的研究与应用 3,217, ,217, RD07 煤场封闭新型钢结构技术的研究和应用 11,530, ,530, RD062x300MW 机组全厂节能改造技术研究与示范 21,237, ,237, RD05EPC 项目智能精细化管理体系的研究与应用 5,427, ,427, RD04 基于平台开放型的智能 DCS 关键技术研发 12,678, ,678, RD03 燃煤电厂新型高效除尘技术及工程示范 2,697, ,697, RD02 高硫 / 高碱煤超低排放技术与装备集成及应用 1,038, ,038, RD01 风电全建设周期关键技术的研究与应用 7,941, ,941, PHE 功热电能量梯级利用技术研究与应用 2,464, ,464, MY2.0MW 风力发电机组变桨控制系统 1,542, ,542, LWD1803 汽轮机优化设计 11, , LWD1803 LWTCDF-40 型汽轮机通流优化设计及宽负荷运行技术研究 189, , LWD MW 级汽轮机通流改造技术开发与应用 1,285, ,285, LWD MW 级汽轮机通流改造技术开发与应用 4,403, ,403, LWD1801 工业小汽机节能改造技术开发与应用 500, , LWD 级冲动式汽轮机争气室与喷嘴组 83, , LWD MW 级冲动式汽轮机蒸汽室与喷嘴组 (T 型槽式设计 ) 改 342, ,

83 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 造技术开发与应用 LWD1607 LWNC17 型 330MW 汽轮机隔板先进制造技术开发 672, , LWD MW 汽轮机隔板先进制造技术开发 776, , LWD1602 汽轮机喷嘴组改造与运行优化技术研究 LWD1602 汽轮机喷嘴组改造与运行优化技术研究 28, , LWD1601 哈汽 75(B) 型汽轮机喷嘴室优化设计 3, , LWD1504 东汽超临界汽轮机喷嘴组改造技术开发与应用 2, , LWD1503 哈汽超临界汽轮机喷嘴组改造技术开发与应用 2, , KW 变桨永磁同步电机国产化及其应用 3,098, ,098, 燃煤电厂烟气一体化协同超净治理技术及工程示范 3,970, ,970, 烟气一体化协同超净治理关键技术及集成研究 -564, , 合计 314,195, ,775, ,971, 开发阶段支出 : 远光系统及平台 3,738, , , , ,143, 移动专家咨询系统开发 1,151, ,151, 一体化智能风力发电机组的研制 397, , 循环流化床机组模型预测控制系统关键技术研究与应用 158, , 新一代轻量化超高柔性塔筒技术研究及应用 8,314, ,314, 新一代 3MW' 双市场 ' 低度电成本陆上风电机组产品研发项目 7,443, ,443,

84 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 新型高效 MGGH 技术研发 482, , 微气点火及烟道补燃技术改造及工程示范 1,179, ,179, 危险废物处置用等离子体系统的研制 (2018 年项目 ) 1,927, ,927, 脱硫废水低成本资源化利用关键技术研究 9,853, ,853, 泰州一期脱硫项目 54, , , 适用于燃煤电厂超低排放的湿法双循环烟气脱硫技术研发与应用 863, , 适用于低挥发分煤的等离子体节油点火技术研发 2,133, ,133, 适用于 IV 类风区低风速机组的降噪 增效技术研究与应用 1,811, ,811, 生物质循环流化床气化专利许可 226, , , 生物质气化耦合燃煤机组发电项目 ( 燃烧部分 ) 研究与开发 257, , 燃烧技术部链条炉排锅炉复合燃烧技术的研发及应用 246, , 燃气系统设计开发 928, , 燃气锅炉低 NOX 燃烧改造技术研发 2,020, ,020, 燃煤锅炉低氮燃烧技术优化研究与应用 2,151, ,147, , 燃煤电站污染物低成本超低排放成套技术研究及应用 25,346, ,346, 模型预测控制技术在火电机组关键控制系统中的应用研究 1,309, ,309, 蒙东煤等离子体点火及稳燃技术研究及应用 2,262, ,262, 龙源南非德阿项目一期 二期 435, , 节油点火燃烧系统的优化研究 2,095, ,095,

85 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 节水项目 190, , , 江苏龙源催化剂 - 远光财务应用系统建设项目 191, , 江苏龙源催化剂 - 小孔径蜂窝式催化剂车间建设项目 14, , 技术中心技术管理费用 604, , 技术管理部技术管理费用 2,979, ,979, 基于统计数据分析的风电机组可靠性评估技术研究及应用 1,961, ,961, 基于实时网络的智慧风电场服务系统 UP-WindEYE 搭建核心技术研究 与应用 2,685, ,685, 基于能量管理的智慧风电场集群控制关键技术研究与应用 4,222, ,222, 基于煤质在线检测的煤仓分层料位系统关键技术研究与应用 79, , 基于共振穿越控制的风电机组超高柔性塔筒设计研究及应用 3,100, ,100, 基于工业云风电大数据平台 (UPCLOUD) 及状态诊断算法研发 3,108, ,108, 基于发电量优化的 2MW121S PLUS 机组关键技术研发 13,981, ,981, 基于多种生物质燃料的气化耦合高效发电技术及关键设备研究 1,516, ,516, 基于大数据平台的环保数据开发及运维标准化研究 4,812, ,812, 基于大数据分析与数字双胞胎模拟仿真技术的先进预测技术研究 3,431, ,431, 基于 DSP 的等离子体点火系统数字控制单元的研制 289, , 火电灵活性试验研究及改造工程示范 ( 燃烧器部分 ) 6,161, ,161, 燃煤电厂烟气一体化协同超净治理技术及工程示范 1,412, ,412,

86 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 国际商业机器 ( 中国 ) 有限公司 26, , , 共享中心应用系统 1,122, , , , ,613, 高效低风速风电机组关键技术研究及产业化 14,849, ,849, 高寒地区石灰石湿法脱硫协同除尘超低排放技术研究及应用 5, , 风力发电机组智能制造平台设计 3,108, ,108, 风力发电机组研发及产业化 54, ,696, ,680, , 风电机组智能控制系统关键技术研究 6,519, ,519, 风电机组一体化智能控制系统关键技术研究及应用示范 1,435, ,435, 风电机组叶片防雷技术联合研发 731, , 风电机组性能优化及降本技术研究 568, , 风电机组全生命周期数据集成管理与综合应用技术 风电机组关键部件仿真计算与测试技术研究 2,143, ,143, 风电场整体解决方案研究及平台开发项目 3,730, ,730, 风场选址及选型优化设计评估系统开发项目 2,191, ,191, 定制化友好型易维护风电机组设计开发 12,955, ,955, 电厂电热泵供暖技术理论分析及工程示范 1,730, ,730, 点火阶段图像火检闭环保护系统 617, , 低污染物燃烧技术及应用 1,470, ,470, 低风速机组的抗台技术研究及产业化 4,484, ,484,

87 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 等离子体点火及稳燃技术优化升级的研究 816, , 等离子电极产品防伪系统的开发 415, , 大型海上风电机组设计关键技术研究 687, , 纯烧高钠煤的 CFB 锅炉长周期低氮燃烧技术研究及应用 1,677, ,677, 潮流能发电机组的研发示范及检测能力建设项目 7, , 超低风速风电机组升级研究 7,400, ,400, 超低风速大型风电机组关键技术开发及产业化 2,672, ,672, 超低 NOx 煤粉燃烧技术 636, , 产品认证系统 10,359, ,359, 产品及零部件测试 3,304, ,304, 采用氟塑料换热器的 MGGH 技术研究 351, , 财务系统 1,075, ,943, , ,354, 包齿技术改造方案设计及验证 2,785, ,785, 百千瓦级大型潮流能发电机组的研制 2,671, ,671, YZ 大型火电机组智能报警研发及应用 439, , YZ 基于平台开放型的智能 DCS 关键技术研发 2,660, ,660, YZ 火电灵活性试验研究及改造工程示范 ( 控制部分 ) 853, , UP2000 增强型智控一体化风电机组研发 13,203, ,203, UP 高适应性高效高强度风机叶片设计制造 6,323, ,323,

88 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 SCR 脱硝系统喷氨优化控制研究 55, , LWD1704 远光软件开发 159, , , , KH 风电场全方位监控及智能运维系统研发 3,742, ,742, KH 运行可靠性提升技术研究及产品开发 1,918, ,918, KH 电网友好型风电机组改造技术研究 1,101, ,101, K 产品研发通用项目 108, , , IBM 财务集中管控财务核心应用系统升级改造项目 26, , , GDUP-BJSD/GX 风电机组变桨安全性能研究 2,883, ,883, GDUP-BJSD/GX 风电机组高电压穿越改造及性能研究 4,886, ,886, GDUP-BJSD/GX 风电机组散热系统性能提升研究 3,077, ,077, GDUP-BJSD/GX 风电机组新式机舱密封技术研究 4,193, ,193, GDUP-BJSD/GX 风电机组主要部件技改优化及维护工装开发 1,443, ,443, GDUP-BJSD/GX 塔筒相关部件安全性能研究 49, , GDUP-BJSD/GX 兆瓦级风机叶片更换方法研究 -252, , GDUP-BJSD/GX 基于 linux 系统的风电场监控系统开发 243, , GDUP-BJSD/GX 风电机组测风传感器测量精度改进方案 -217, , GDUP-BJSD/GX 非联合动力风机运维及技术改造 51, , DLZ-DA-300 等离子体发生器的开发 380, , MW 新一代风力发电机组研发 27,652, ,652,

89 项目 期初余额 内部开发支出 本期增加金额 其他 确认为无形资产 本期减少金额 转入当期损益 期末余额 3MW 高效叶片的研制 6,506, ,506, x300kW 潮流能发电工程样机产品化设计与制造 17,477, ,477, MW 抗短时极端风速风机技术研究 623, , MW 抗冰冻陆上新型风力发电机组研制 6,551, ,551, MW 风电机组可靠性分析及关键技术研究 1,580, ,580, MW 低风速 S 级风电机组关键技术研究 934, , MW-115 抗台系列机型关键技术研发 884, , 合计 6,782, ,661, ,062, ,963, ,513, ,029,

90 17 商誉 商誉账面原值 被投资单位名称或形期初减期初余额本年增加本年减少期末余额成商誉的事项值准备银河收购 50,323, ,323, 期末减 值准备 国电智深收购 10,187, ,187, 山西新源收购 406, , 华电天仁收购 258, , 合计 61,175, ,175, 长期待摊费用 项目期初余额本期增加本期摊销其他减少期末余额 装修与改造费用 27,396, ,286, ,947, ,039, ,696, 其他 16,509, ,852, ,064, ,297, 合计 43,905, ,139, ,012, ,039, ,993, 递延所得税资产 / 递延所得税负债 (1) 递延所得税资产 项目 可抵扣暂时性差异 期末余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 期初余额 递延所得税资产 ( 一 ) 资产引起暂时性差异 1,917,908, ,501, ,133,966, ,793, 坏账准备 725,188, ,263, ,143, ,428, 存货跌价准备 67,894, ,716, ,079, ,015, 固定资产减值准备 218,407, ,252, ,415, ,683, 其他 906,418, ,269, ,327, ,665, ( 二 ) 负债引起暂时性差异 653,974, ,987, ,502, ,700, 预提费用 143,203, ,698, ,954, ,190, 递延收益 135,328, ,020, ,420, ,884, 其他 375,442, ,269, ,127, ,625, ( 三 ) 可抵扣的经营亏损之所得 税资产 582,655, ,398, ,007, ,001, ( 四 ) 税款抵减之所得税资产 合计 3,154,537, ,888, ,232,476, ,495,

91 (2) 递延所得税负债 项 目 应纳税暂时性差异 期末余额 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 期初余额 递延所得税负债 ( 一 ) 资产引起暂时性差异 608,317, ,473, ,234, ,308, 计入其他综合收益的金融资 产公允价值变动 45,337, ,334, 其他 562,980, ,139, ,234, ,308, ( 二 ) 负债引起暂时性差异 23,508, ,877, 合 计 631,826, ,351, ,234, ,308, 其他非流动资产项 目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税 提标改造 - 国电银河水务 ( 单县 ) 有限公司 288, 胶南污水厂升级改造工程 - 银河水务胶南 5,087, , 胶南污水厂二期扩建工程 - 银河水务胶南 79, 济宁水务 611, 其他 11, BOT 使用权 - 银河滕州西岗 46,151, BOT 使用权 - 银河寿光 2,535, ,410, 减 : 一年内到期部分 合 计 8,614, ,139, 短期借款 (1) 短期借款分类 项 目 期末余额 期初余额 质押借款 690,000, ,000, 保证借款 500,000, ,000, 信用借款 5,567,743, ,221,000, 合 计 6,757,743, ,881,000, (2) 质押借款贷款单位 借款余额 质押物 国电联合动力技术有限公司 500,000, 应收账款 国电联合动力技术 ( 保定 ) 有限公司 190,000, 应收账款 85

92 合计 690,000, (3) 保证借款 贷款单位借款余额担保人 北京朗新明环保科技有限公司北京朗新明环保科技有限公司国电银河水务股份有限公司国电联合动力技术 ( 连云港 ) 有限公司国电联合动力技术 ( 保定 ) 有限公司 195,000, ,000, ,000, 北京朗新明环保科技有限公司 100,000, ,000, 合计 500,000, 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 1,535,243, ,403,836, 应付账款 6,865,752, ,656,594, 合 计 8,400,995, ,060,430, (1) 应付票据情况 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,090,697, ,997, 商业承兑汇票 444,545, ,838, 合 计 1,535,243, ,403,836, (2) 应付账款明细情况账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 5,177,616, ,145,092, 年 ( 含 2 年 ) 848,794, ,032,460, 年 ( 含 3 年 ) 288,269, ,934, 年以上 551,071, ,106, 合 计 6,865,752, ,656,594, (3) 重要的账龄超过 1 年的应付账款 项 目 期末余额 未偿还原因 国电都匀发电有限公司 185,614, 未到结算期 山东电建建设集团有限公司 41,957, 未到结算期 上海电气集团股份有限公司 27,750, 未到结算期 西北电力工程承包有限公司 20,203, 未到结算期 86

93 四川省自贡市龙城建设工程有限公司 15,958, 未到结算期 国电物流有限公司 15,781, 未到结算期 山东东方腾飞安装工程有限公司 15,764, 未到结算期 北京生物产业孵化基地有限责任公司 15,127, 未到结算期 合 计 338,157, 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 328,376, ,223, 年以上 160,410, ,430, 合 计 488,786, ,653, 账龄超过 1 年的重要预收账款债权单位名称 期末金额 未结转的原因 龙源宿州风力发电有限公司 72,240, 未到结算期 龙源定边风力发电有限公司 30,751, 未到结算期 国电民权发电有限公司 17,911, 未到结算期 广东惠州平海发电厂有限公司 11,830, 未到结算期 合 计 132,733,

94 24 合同负债情况 项目 期末余额 期初余额 中国石油化工股份有限公司齐鲁分公司动力锅炉脱硝装置 EPC 总承包合同 2,511, 中国国电集团有限公司太原第一热电厂 11# 12# 机组烟气脱硝改造 EPC 总承包合同 26,958, ,958, 中国国电集团有限公司国电吉林龙华吉林热电厂 #14 #15(2 220MW) 炉烟气脱硝改造 EPC 项目工程合同 43,268, ,506, 中国电力工程顾问集团华东电力设计院有限公司 34,914, 中电神头发电有限责任公司 #1 #2 机组超低排放改造工程烟气脱硫系统改造 EPC 4,725, 中电普安电厂 2 660MW 新建工程烟气脱硫工程 EPC 合同 8,409, 石嘴山一期 2*300MW 脱硫 - 老项目补录 920, , 陕西宝鸡第二发电有限责任公司一期 #1~#4(4 300MW) 机组烟气脱硝改造工程 EPC 总承包合同 7,205, ,205, 热电厂燃煤锅炉脱硫升级及脱硝技术改造项目 1-8 号锅炉脱硝系统 EPC 总承包合同 7,780, ,828, 内蒙古京能盛乐脱硫项目 9,386, 内蒙古国电能源投资有限公司准大发电厂 2 300MW 机组技改项目烟气脱硝装置 EPC 总承包合同 2,790, ,061, 江阴苏龙热电有限公司烟气深度脱硫改造工程 EPC 总承包合同 63, , 江阴苏龙热电有限公司 #1~#6 机组锅炉烟气脱硝改造工程 EPC 总承包合同 11,689, ,364, 江苏常熟发电有限公司 #3 #4(2 330MW) 机组锅炉烟气脱硝改造工程 EPC 总承包合同 3,020, ,774, 谏壁 7 号 8 号炉脱硫 16,782, ,782, 黄陵矿业集团有限责任公司 2 300MW 低热值资源综合利用电厂工程脱硫系统 EPC 总承包工程合同 8,175, ,695, 湖南华电石门发电有限公司 2x300MW 机组烟气脱硝合同 879, 湖北汉新发电有限公司 2 330MW 机组脱硫增容提效改造工程 EPC 合同书 5,851, ,931, 鹤壁丰鹤脱硫增容改造项目 1,516, ,005,

95 项目期末余额期初余额 河北衡丰发电有限责任公司 2 330MW 机组烟气脱硫改造工程 EPC 项目 13,804, ,857, 河北邯郸脱硫改造项目 2,449, ,449, 河北邯郸热电股份有限公司 #11 #12 号机组脱硫系统改造 EPC 项目总承包合同 16,854, ,495, 邯郸东郊热电 684, , 国投曲靖发电有限公司 4 300MW 机组烟气脱硝装置总承包合同 14,079, ,285, 国投罗钾公司年产 120 万吨钾肥项目动力厂 3x160T/H 燃煤锅炉烟气脱硝工程 317, 国电驻马店热电有限公司 #1 #2 机组烟气脱硫提效改造工程项目 4,818, ,818, 国电织金发电有限公司 2 660MW 机组新建工程烟气脱硝 ( 液氨法 )EPC 工程总承包合同 18,064, ,388, 国电织金发电有限公司 2 660MW 机组新建工程烟气脱硫 ( 石灰石 石膏湿法 )EPC 工程总承包合同 12,981, 国电浙江北仑第一发电有限公司一期烟气脱硝改造工程 EPC 总承包合同 2,681, ,696, 国电浙江北仑第一发电有限公司一期机组 (2 600MW) 烟气超低排放改造烟气脱硫提效改造 EPC 总承包合同 2,243, ,268, 国电浙江北仑第一发电有限公司 #1 2 机组水力除渣系统改造 EPC 总承包合同 511, 国电浙江北仑第三发电有限公司三期 #6 #7 机组深度减排脱硫提效改造工程承包合同 8,349, ,629, 国电豫源发电有限责任公司 400, 国电荥阳煤电一体化有限公司 #1 2 号机组烟气超低排放脱硝 EPC 总承包合同 9,102, 国电阳宗海发电有限公司 3 4 号机组烟气脱硫提效改造 14,890, ,792, 国电阳宗海发电有限公司一 二期机组烟气脱硫提效改造 EPC 项目总承包合同 5,091, ,220, 国电宣威发电有限责任公司 9# 10# 11# 机组 (3x300MW) 烟气脱硝 (SCR- 尿素法 ) 系统 15,954, ,954, 国电宣威发电有限责任公司 7# 8# 12# 机组 (3x300MW) 烟气脱硝 (SCR- 尿素法 ) 系统 24,726, ,726, 国电皖能宿松风电有限公司 13,677,

96 项目期末余额期初余额 国电铜陵发电有限公司 #1 #2 机组超低排放改造 EPC 总承包合同 6,045, ,685, 国电铜陵电厂一期工程 2 600MW 超临界机组 2 号机组烟气脱硝装置 EPC 总承包合同 1,529, ,529, 国电泰州项目 2,770, ,770, 国电泰州发电有限公司一期工程 MW 超超临界燃煤机组技改项目 #1 #2 机组烟气脱硫装置增容改造 EPC 合同 10,778, ,778, 国电泰州电厂二期工程 MW 超超临界二次再热燃煤机组 SCR 脱硝采购合同 3,772, ,189, 国电泰安 2 350MW 热电联产机组工程烟气脱硝装置 ( 液氨法 EPC 总承包合同 ) 及补充 778, 国电太一发电有限责任公司六期 2 300MW 机组烟气脱硫装置提效改造 EPC 合同 24,632, ,209, 国电宿州 ' 上大压小 ' 热电工程 2 350MW 超临界机组烟气脱硝装置 EPC 总承包合同 1,689, ,689, 国电宿州第二热电有限公司 1,428, 国电双鸭山发电有限公司 #1 2 机组脱硫 除尘超低排放改造 EPC 总承包 812, , 国电双辽发电有限公司脱硝还原剂液氨改尿素 EPC 总承包合同书 2,195, 国电石横发电有限公司 #6(330MW) 机组脱硫增容改造工程 EPC 总承包 12,807, ,807, 国电沈阳热电有限公司沈西热电厂 2 330MW 级亚临界供热机组新建工程烟气脱硝装置 EPC 总承包合同 2,418, 国电沈阳热电有限公司 1 2 号 (2*330MW) 机组烟气脱硝超低排放改造工程 EPC 总承包合同 1,507, 国电深能四川华蓥山发电有限公司 2 300MW 机组烟气脱硝工程 EPC 总承包合同 15,353, ,336, 国电青山热电有限公司 #13 #14 机组 (2 350MW) 脱硫提效改造工程 EPC 总承包合同 13,050, ,313, 国电蓬莱发电有限公司 2 300MW 机组烟气脱硝装置 EPC 工程总承包合同 8,969, ,969, 国电宁夏方家庄电厂 MW 机组工程烟气脱硝装置 ( 液氨法 )EPC 总承包合同 2,301, 国电内蒙古东胜热电有限公司 #1 #2 机组深度减排脱硫提效改造工程 EPC 合同 17,603, ,992, 国电龙山技改项目 2,619, ,619,

97 项目 期末余额 期初余额 国电聊城发电有限公司二期 #3#4 机组烟气脱硫超低排放改造工程 EPC 总承包合同 638, ,443, 国电聊城发电有限公司 6,650, 国电联合动力技术 ( 赤峰 ) 有限公司总承包合同 2,613, 国电兰州热电有限责任公司 2 350MW' 上大压小 ' 热电联产异地扩建烟气脱硫装置 EPC 总承包合同 6,061, ,101, 国电康平发电有限公司一期 1# 2# 机组烟气脱硝改造工程烟气脱硝装置 EPC 总承包工程 9,322, ,322, 国电康平发电有限公司脱硫增容提效改造 EPC 总承包合同 43,412, ,412, 国电康平发电有限公司 #1 #2(2 600MW) 机组烟气脱硝超低排放改造 530, 国电开远发电有限公司 7 8 号机组烟气脱硫技改 EPC 总承包合同 487, ,285, 国电靖远发电有限公司 #2 号机组烟气湿法脱硫超低排放改造 EPC 项目总承包合同 3,383, 国电靖远发电有限公司 #1 号机组烟气湿法脱硫超低排放改造 EPC 项目总承包合同 706, , 国电吉林龙华吉林热电厂 炉脱硝超低排放改造工程 EPC 总承包合同 775, , 国电吉林龙华白城热电厂 1 2 号机组烟气脱硝改造 EPC 总承包项目 143, , 国电霍州发电厂 #1 #2 机组脱硫超低排放改造 EPC 总承包合同 226, ,064, 国电黄金埠 1#2# 脱硫 脱硝超低排放改造项目 34,360, ,200, 国电华蓥山脱硫改造项目 1,428, ,428, 国电华北电力有限公司廊坊热电厂 2 350MW 供热机组工程烟气脱硝装置 ( 液氨法 )EPC 总承包合同 4,810, ,191, 国电华北电力有限公司廊坊热电厂 2 350MW 供热机组工程脱硫岛 EPC 总承包合同 14,601, ,313, 国电湖南宝庆煤电有限公司 #1 2 机组 2 660MW 超低排放改造脱硫 EPC 合同 2,075, 国电湖南宝庆煤电有限公司 #1 2 机组 2 660MW 超低排放改造工程 SCR 脱硝流场优化改造 EPC 5,531, ,551, 国电河北龙山发电有限责任公司 2 600MW 机组烟气脱硫增容提效改造 EPC 总承包工程 7,917, ,917,

98 项目 期末余额 期初余额 国电海南西南部电厂一期 2 350MW 机组新建工程烟气脱硝装置 ( 液氨法 )EPC 总承包合同 11,250, 国电海南西南部电厂一期 2 350MW 机组新建工程烟气脱硫工程 EPC 总承包合同 1,339, ,821, 国电哈密煤电开发有限公司 1 2 号机组 (2 660MW) 烟气超低排放改造工程 EPC 总承包合同 648, 国电哈密大南湖脱硝项目 31,745, ,890, 国电哈尔滨平南热电厂新建工程 2 350MW 超临界机组烟气脱硝装置 EPC 总承包合同 4,954, ,954, 国电丰城发电有限公司 #1 2 机组脱硝超低排放改造 EPC 项目 EPC 总承包合同 825, , 国电东北电力有限公司双辽发电厂 1 2 号机组烟气脱硫超低排放改造 EPC 总承包合同 17,911, ,795, 国电电力酒泉 2*300ME 脱硝 - 老项目部补录 7,797, ,797, 国电电力邯郸东郊热电 2 350MW 工程烟气脱硝 EPC 总承包合同 2,954, ,293, 国电电力发展股份有限公司大同第二发电厂 #4 #5 #6 机组脱硫装置超低排放改造 EPC 合同 6,861, 国电电力大同发电有限责任公司 #7 机组脱硫装置深度减排改造项目 EPC 总承包合同 5,414, ,081, 国电电力大连庄河发电有限责任公司 1 2 号机组脱硫系统超低排放 EPC 总承包合同 6,973, 国电大武口 #1#2 脱硫改造项目 4,262, 国电达州发电有限公司 #31 32 炉烟气氮氧化物超低排放改造 EPC 总承包合同 723, 国电赤峰化工有限公司动力分场锅炉烟气脱硫装置建设工程 EPC 总承包 105, 国电承德 2x330MW 机组脱硝工程 EPC 总承包合同 13,899, ,899, 国电常州发电有限公司 2 630MW 燃煤机组烟气脱硫装置提效改造工程 EPC 总承包合同 5,929, ,400, 国电长源荆州热电有限公司 #1 #2 机组脱硫除尘改造工程 EPC 总承包合同 10,762, ,964, 国电长源汉川第一发电有限公司 #3 #4 机组脱硫系统提效改造 EPC 总承包合同 273, , 国电长源汉川第一发电有限公司 #3 #4 机组除尘提效改造 EPC 总承包合同 3,543, ,970,

99 项目 期末余额 期初余额 国电长源汉川第一发电有限公司 #1 #2 机组脱硫增容提效改造 EPC 项目工程合同书 501, , 国电长源汉川第一发电有限公司 #1 #2 机组脱硫除尘提效改造 EPC 总承包合同 9,618, 国电长源第一发电有限责任公司 #12 机烟气脱硫提效改造工程 EPC 总承包合同 13,992, ,992, 国电北仑项目 9,492, 国电北安 号炉烟气脱硝改造工程 EPC 总承包合同 8,851, 国电蚌埠电厂二期 (2 660MW) 扩建机组工程烟气脱硫 EPC 总承包合同 2,930, 国电安顺发电有限公司 1# 2#(300MW) 机组脱硝改造 EPC 工程总承包合同 5,810, ,810, 国电安顺第二发电有限公司 3# 4#(300MW) 机组技改项目烟气脱硝装置 EPC 工程总承包合同 1,433, , 广西金桂浆纸业有限公司锅炉超低排放项目总协议 34, 广西方元电力股份有限公司来宾电厂 2 300MW 机组烟气脱硝装置 EPC 总承包合同 306, , 广东国华粤电台山发电有限公司 号机组脱硫提效改造合同 3,088, 高碑店脱硝项目 1,034, ,034, 甘肃电投武威热电有限责任公司 2 350MW 热电联产工程烟气脱硝 EPC 总承包合同 2,602, 福州江阴 27,735, ,735, 成都金堂 401, , 朝阳热电 145, , 长安益阳发电有限公司 2 300MW 燃煤机组烟气脱硝装置 EPC 总承包合同 7,104, 安徽铜陵发电厂六期 ' 以大代小 ' 改扩建 MW 超超临界机组工程脱硫岛 EPC 27,234, ,234, 其他 66,622, ,470, 合计 935,619, ,317,933,

100 25 应付职工薪酬 应付短期薪酬 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 99,531, ,244,894, ,225,551, ,873, 应付设定提存计划 3,603, ,291, ,794, ,099, 应付辞退福利 12,494, ,494, 一年内到期的其他福利 其他 合计 103,134, ,432,681, ,411,841, ,973, (1) 应付短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 工资 奖金 津贴和补贴 7,000, ,760, ,760, ,000, 二 职工福利费 1,315, ,014, ,014, ,315, 三 社会保险费 2,040, ,019, ,728, ,332, 其中 : 1. 医疗保险 1,572, ,336, ,498, ,410, 补充医疗保险 84, ,715, ,358, , 工伤保险 209, ,554, ,524, , 生育保险 124, ,592, ,505, , 其他 48, ,821, ,840, , 四 住房公积金 1,059, ,175, ,877, ,357, 五 工会经费和职工教育 经费 87,605, ,829, ,764, ,671, 六 短期带薪缺勤 七 短期利润分享计划 八 其他 510, ,093, ,406, ,197, 合计 99,531, ,244,894, ,225,551, ,873, (2) 应付设定提存计划 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 基本养老保险 3,091, ,566, ,122, ,535, 失业保险费 304, ,067, ,006, , 企业年金缴费 207, ,657, ,665, , 合计 3,603, ,291, ,794, ,099,

101 (3) 应付辞退福利 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 辞退福利及内退补偿 12,494, ,494, 合 计 12,494, ,494, 应交税费 项 目 期初余额 本期应交 本期已交 期末余额 增值税 105,322, ,790, ,023, ,089, 企业所得税 77,296, ,081, ,029, ,348, 城市维护建设税 7,061, ,015, ,251, ,824, 房产税 4,205, ,631, ,515, ,321, 土地使用税 2,697, ,994, ,115, ,576, 个人所得税 21,245, ,338, ,549, ,034, 教育费附加 5,238, ,420, ,459, ,199, 其他税费 7,903, ,956, ,088, ,771, 合 计 230,971, ,007,228, ,051,033, ,167, 其他应付款项 目 期末余额 期初余额 应付利息 157,213, ,856, 应付股利 73,821, ,463, 其他应付款 1,903,917, ,883,672, 合 计 2,134,953, ,023,992, (1) 应付利息项 目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 6,790, ,495, 短期借款应付利息 50,320, ,283, 其他 100,103, ,076, 合 计 157,213, ,856, (2) 应付股利 单位名称期末余额期初余额 超过 1 年未支付 的原因 南京汽轮电机 ( 集团 ) 有限责任公司 4,330, 南京集能鑫投资有限公司 16,000, 北京电建电力工程有限公司 634, , 对方未支付 95

102 龙源电力集团股份有限公司 7,500, 北京全四维动力科技有限公司 4,330, 北京科诺伟业科技股份有限公司 4,213, ,713, 对方未支付 北京华电天德资产经营有限公司 3,061, ,701, 对方未支付 江苏省国信资产管理集团有限公司 37,710, 克林顿克有限公司 4,701, ,753, 合计 73,821, ,463, (3) 按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 保证金 958,886, ,132,210, 代扣税费 14,920, ,658, 个人代扣款 6,374, ,904, 项目前期费 61, , 其他 923,674, ,598, 合 计 1,903,917, ,883,672, (4) 重要的账龄超过 1 年的其他应付款 项 目 期末余额 未偿还原因 山东电力建设第三工程公司 49,761, 合同尚未执行完毕 中国能源建设集团安徽电力建设第一工程有限公司 42,820, 合同尚未执行完毕 中铁港航局集团有限公司 31,024, 合同尚未执行完毕 中国电建集团核电工程有限公司 22,715, 合同尚未执行完毕 国电铜陵发电有限公司 30,254, 合同尚未执行完毕 哈尔滨锅炉厂有限责任公司 14,986, 合同尚未执行完毕 中国能源建设集团江苏省电力建设第三工程有限公司 23,560, 合同尚未执行完毕 中国能源建设集团安徽电力建设第二工程有限公司 23,840, 合同尚未执行完毕 宜兴华永电机有限公司 18,281, 合同尚未执行完毕 国电蚌埠发电有限公司 17,702, 合同尚未执行完毕 合 计 274,946, 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 211,100, ,500, 年内到期的应付债券 1,399,298, ,275, 年内到期的递延收益 5,744,

103 1 年内到期的预计负债 2,586, 年内到期的长期应付款 15,065, ,230, 合 计 1,625,463, ,259,337, 长期借款 项 目 期末余额 期初余额 期末利率区间 质押借款 153,700, ,700, %-5.88% 抵押贷款 427,750, ,250, %-4.56% 保证借款 125,000, ,500, % 信用借款 964,000, ,762, %-6.00% 减 : 一年内到期的长期借款 211,100, ,500, 合 计 1,459,350, ,563,712, 应付债券 (1) 应付债券分类债券名称 期末余额 期初余额 18 国电环保 PPN ,048, ,275, 国电科技 PPN ,762, ,518, 国电科技 PPN ,535, ,426, 科环 03 1,994,000, ,992,532, 减 : 一年内到期的应付债券 1,399,298, ,275, 合 计 2,990,049, ,387,478, (2) 债券变动情况 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 国电环保 PPN001 1,000,000, 年 995,875, 国电科技 PPN ,000, 年 396,400, ,518, 国电科技 PPN001 1,000,000, 年 991,000, ,426, 科环 03 2,000,000, 年 1,985,811, ,992,532, 合计 4,400,000, ,369,086, ,387,478, ( 续 ) 债券名称 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 国电环保 PPN ,875, ,000, , ,048, 国电科技 PPN002 国电科技 PPN001 科环 ,000, ,467, ,994,000,

104 债券名称 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 合计 995,875, ,000, ,641, ,990,049, 长期应付款 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期应付款 7,440, ,440, 专项应付款 91,429, , ,419, 合 计 98,869, , ,440, ,419, (1) 专项应付款期末余额最大的前 5 项 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中 : 1. 褐煤能源局资金 69,313, ,313, 国电新能源技术研究院 ( 更新 ) 8,707, ,707, 中关村科技园区海淀园管理委员会 3,000, ,000, 科技部高硫高碱 超低项目 3,000, ,000, 北京市科学技术委员会 2,697, ,697, 合 计 86,719, ,719, 预计负债项 目 期末余额 期初余额 未决诉讼 37,401, ,414, 产品质量保证 430,862, ,321, 重组义务 3,600, 合 计 468,263, ,335, 递延收益 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府补助 254,634, ,825, ,345, ,114, 其他 50,648, ,698, ,703, ,642, 合 计 305,282, ,523, ,049, ,757,

105 其中, 涉及政府补助的项目 : 与资产相关 / 与收本期计入当期损 补助项目 期初余额 期末余额 益相关 益 等离子节能环保设备增产项目 195, , 与资产相关 84, 能源自主创新和能源装备 2011 年中央预算内投资补贴 6,602, ,733, 与资产相关 2,637, 等离子体双尺度低 NOx 燃烧技术专项补助 1,085, , 与资产相关 173, 边坡工程补贴 7,423, ,012, 与资产相关 1,410, 超低 NOx 燃烧控制优化集成技术 1,300, 与资产相关 73, 电站锅炉超低 NOx 排放工程试验 1,174, 与资产相关 86, 小型化等离子体点火装置开发 199, 与资产相关 65, 水煤浆热解反应器微油点火技术 93, 与资产相关 53, 濮阳市污水回用工程 11,000, ,000, 与资产相关 江苏省科技成果转化专项资金项目合同 4,857, 与资产相关 4,857, 能源局专项资金 8,240, ,210, 与资产相关 1,030, 超大型超导式海上风电机组设计技术研究 3,190, 与收益相关 3,190, 潮汐海洋能重点实验室 58,050, ,050, 与收益相关 NY 风电机组噪声测试关键技术研究 100, 与收益相关 100, GPND MW 以上风电装备系列轴承关键技术研究与应用 460, 与收益相关 460, 本期返还 的金额 本期返还 的原因 99

106 补助项目期初余额期末余额 与资产相关 / 与收益相关 本期计入当期损 益 本期返还 的金额 本期返还 的原因 6MW 海上风电机组关键技术研发及技术支撑平台建设 10,000, ,000, 与收益相关 开展专利竞争情况研究 80, 与收益相关 80, 大型风电场智能化运行维护关键技术研究及示范 1,745, 与收益相关 1,745, 风电机组全生命周期数据集成与综合管理应用服务平台项目 9,310, 与收益相关 9,310, 大型海洋能发电装备 潮流能发电机组的研发示范及检测能力建设 19,200, ,200, 与收益相关 2 300kW 潮流能发电工程样机产品化设计与制造 13,700, 与收益相关 13,700, 大厚度 钝尾缘 低噪声翼型设计应用技术 2,290, 与收益相关 2,290, 国家风光储输示范电站低频谐振分析及治理关键技术研究 240, , 与收益相关 3MW 海上风机项目 2,250, ,800, 与收益相关 450, 风电设备及控制国家重点实验室 3,120, ,912, 与资产相关 207, MW 海陆两用风电机组电控系统产业化 3,647, ,357, 与资产相关 289, 风电设备及控制国家重点实验室技术改造项目 66, 与资产相关 66, 风电设备及控制国家重点实验室二次拨款 3,342, ,119, 与资产相关 222, 风电机组叶片防雷技术联合研发 300, , 与资产相关 高效低风速风电机组关键技术研究及产业化 790, , 与资产相关 UP2000 系列风力发电机组产业化项目 1,500, 与资产相关 100

107 与资产相关 / 与收本期计入当期损 补助项目 期初余额 期末余额 益相关 益 金太阳工程补贴 49,625, 与资产相关 49,625, 高效太阳能项目 2,583, 与资产相关 2,583, 进口设备贴息 8,771, 与资产相关 8,771, 超超临界机组自动化控制系统的自主研发 ( 科技部 863 课题 ) 22, , 与资产相关 YF 大化肥成套装备智能控制系统 925, , 与资产相关 337, YF 百万千瓦超超临界机组自动化成套控 76, , 与资产相关 21, YF 含风光储的分布式发电电站自动化在 94, , 与资产相关 20, YF 重大科技成果转化落地培育 27, , 与资产相关 3, YF 超超临界机组自动化控制系统成果转 1,000, ,000, 与资产相关 YF 高硫 / 高碱煤超低排放技术与装备集成及应用 250, , 与资产相关 本期返还 的金额 本期返还 的原因 YF 基于全激励仿真技术的二次再热机组灵活运行调节策略性 能评估 380, 与资产相关 YF 智能 DCS 研发及应用 2,130, 与资产相关 YF 火电机组智能运行控制系统研制 2,000, 与资产相关 2013 年度省级脱硫考核补助资金 6,740, ,331, 与资产相关 408, # 脱硫增容改造 5,685, ,330, 与资产相关 355, # 脱硝增容改造 4,223, ,910, 与资产相关 312,

108 与资产相关 / 与收本期计入当期损 补助项目 期初余额 期末余额 益相关 益 大型火电机组辅机余热能高效供热技术与系统集成研究 2,909, 与资产相关 2,909, 大型热电联产供热系统集成与 300MW 等级机组工程示范 411, 与资产相关 411, 本期返还 的金额 本期返还 的原因 合计 254,634, ,114, ,345,

109 34 实收资本 投资者名称 期初余额期末余额本期增加本期减少投资金额比例投资金额比例 国家能源投资集团有限责任公司 2,377,500, % 2,377,500, % 国电电力发展股份有限公司 2,376,500, % 2,376,500, % 全国社会保障基金理事会 96,000, % 96,000, % H 股社会公众 1,213,770, % 1,213,770, % 合 计 6,063,770, % 6,063,770, % 35 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 ( 股本溢价 ) 727,348, ,042, ,305, 其他资本公积 291,511, ,511, 合 计 1,018,860, ,042, ,817, 其中 : 国有独享资本公积 注 : (1) 本集团子公司国电龙源电气有限公司收购少数股东权益, 调整减少资本公积 46,107, 元 ; (2) 本集团处置子公司国有光伏有限公司 90% 的股权, 调整减少减资本公积 3,863, 元 ; (3) 本集团子公司北京朗新明环保科技有限公司注销大连朗新明环境工程有限公司, 调整减 少资本公积 71, 元 36 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 239,971, ,971, 合 计 239,971, ,971, 未分配利润项 目 本期金额 上期金额 调整前上年末未分配利润 -1,949,463, ,025,951, 调整期初未分配利润合计数 15,321, 调整后期初未分配利润 -1,949,463, ,010,629, 本期增加额 1,994, ,166,

110 其中 : 本期净利润转入 1,994, ,166, 其他调整因素本期减少额其中 : 本期提取盈余公积数本期提取一般风险准备本期分配现金股利数转增资本其他减少本期期末余额 -1,947,469, ,949,463, 营业收入 营业成本 (1) 营业收入 营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入成本收入成本 主营业务小计 11,839,781, ,058,853, ,764,491, ,700,141, 其他业务小计 37,713, ,994, ,437, ,173, 合 计 11,877,494, ,134,847, ,000,929, ,929,314, 销售费用 管理费用 研发费用 财务费用 (1) 销售费用 项 目 本期发生数 上期发生数 运输费 122,162, ,661, 职工薪酬 121,335, ,345, 销售服务费 70,714, ,287, 业务招待费 7,386, ,770, 业务经费 6,623, ,636, 广告费 2,508, , 折旧费 1,153, ,287, 展览费 475, , 保险费 235, , 修理费 28, , 其他 32,849, ,334, 合 计 365,473, ,346, (2) 管理费用 项 目 本期发生数 上期发生数 104

111 职工薪酬 456,416, ,908, 折旧费 113,790, ,110, 聘请中介机构费 58,886, ,643, 无形资产摊销 49,256, ,296, 差旅费 25,953, ,015, 水电费 17,628, ,406, 咨询费 16,453, ,277, 办公费 11,916, ,894, 长期待摊费用摊销 10,286, ,229, 修理费 6,118, ,267, 业务招待费 4,368, ,821, 其他 121,907, ,837, 合 计 892,983, ,709, (3) 研发费用 项 目 本期发生数 上期发生数 研发费用 693,775, ,679, 合 计 693,775, ,679, (4) 财务费用 项 目 本期发生数 上期发生数 利息费用 687,403, ,081, 减 : 利息收入 221,231, ,919, 减 : 利息资本化金额汇兑损益 -8,132, ,199, 减 : 汇兑损益资本化金额其他 20,232, ,981, 合 计 478,272, ,344, 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -90,319, 存货跌价损失 81,712, ,710, 固定资产减值损失 92,985, ,887, 工程物资减值损失 5,808, 在建工程减值损失 4,461,

112 项 目 本期发生额 上期发生额 其他减值损失 -97,938, 合 计 82,567, ,740, 信用减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 350,897, 合 计 350,897, 其他收益项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助 293,278, ,459, 其中 : 递延收益转入 40,594, ,508, 其他日常补助 252,683, ,951, 个人所得税代扣税款手续费 743, , 其他 18,494, ,611, 合 计 312,516, ,949, 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -4,285, ,369, 处置长期股权投资产生的投资收益 180,426, ,811, 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 29,599, ,046, 其他 18,114, 合 计 223,854, ,488, 资产处置收益 计入当期非经常 项 目 本期发生额 上期发生额 性损益的金额 实物资产处置 -10,434, 处置一批办公车辆 87, 处置一批不能满足使用需求的办公设备及成产机器 9, , 其他固定资产处置 -27, , 公车置换收益 15, , 报废一批办公用电子设备 27, 合 计 -2, ,320, ,

113 45 营业外收入 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废利得 81, ,128, , 其中 : 固定资产毁损报废利得 81, ,829, , 债务重组利得 22,887, ,836, ,887, 政府补助 32,959, ,551, ,959, 盘盈利得 4.85 违约赔偿收入 24,231, ,781, ,231, 罚款利得 364, ,007, , 其他 6,315, ,002, ,315, 合 计 86,839, ,307, ,839, 其中, 与企业日常活动无关的政府补助明细 : 补助项目 本期发生数 上期发生数 南村政府补助 14, , 运营补助 1,185, ,185, 胶南灵山卫污水处理工程 14, , 胶南灵山卫污水处理工程 904, 大同市御河综合节水回用工程 627, , 大同市西郊污水厂污水回用工程 311, , 山西新源环保资源开发有限责任公司 150, 土地返还款 3, , 税控认证费 无锡市第八届专利奖 200, 年度智能制造先进单位 纳税贡献领先单位和科技创 新优胜单位 20, 失业保险返还 39, 政府补助项目 28, , 首都知识产权服务业协会政府补助 146, 中国航空综合技术研究所政府补助 400, 国家知识产权局专利局北京代办处 6, 风力发电机产业基地建设扶持资金 159, 开发区人才工作先进单位 1,

114 补助项目 本期发生数 上期发生数 创新城市 100, 专利奖 20, 超大型碳纤维叶片与模具项目 7,000, 知识产权示范 100, 年工业和信息产业发展专项资金 27, 工业支撑项目扶持资金 2,761, ,761, 年工业和信息产业发展专项资金 200, 江苏省工业企业 AA 信用评价奖励 50, 国家创新型城市建设奖励资金 ( 第二批 ) 的通知 100, 开发区 2015 年创新发展政策兑现 ( 省级高新技术产品 -UP 机组 ) 开发区 2015 年创新发展政策兑现 ( 科技进步奖 - 市级科技进步一等奖 ) 10, , 开发区 2016 年创新发展政策兑现 ( 专利授权 ) 100, 程郎 '521 工程 ' 科研项目资助经费 20, 连财工贸 (2016)30 号区配套资金 300, 年度江苏省企业知识产权战略推进计划项目 100, 连开工委 [2017]64 号 ( 优秀专利企业 ) 50, 连开工委 [2017]64 号 ( 十强企业 ) 200, 国电联合动力技术 ( 长春 ) 有限公司土地工程返款专项资 金使用协议 200, 风电设备及控制国家重点实验室二次拨款 DY , , 风电设备及控制国家重点实验室技术改造项目 DY , , MW 海陆两用风电机组电控系统产业化 DY , , 风电设备及控制国家重点实验室 DY , , 年度纳税先进企业 200, 年度新认定的企业技术创新平台 众创空间 高新技 术企业 小巨人企业给予资金奖励 200, 年支持市县科技创新和科学普及省级专项资金 ( 项目 ) 150, 表彰 2017 年度十佳科技创新企业 十佳科技创新平台 创 新英才的决定 150, 新兴产业前沿技术开发专项 180, 年省级战略性新兴产业发展专项资金 500,

115 补助项目 本期发生数 上期发生数 2016 年河北省科技进步奖三等奖证书 20, 纳税先进奖励 50, 老旧汽车淘汰更新补贴 10, 国电光伏有限公司 11,354, 专利申请资助金 2, , 转型升级重点项目奖励 90, 关于推动工业做大做强实施奖励 20, 年研发投入 500 万以上企业奖励 205, 质量 商标奖励 300, 廊坊市工业设计专项奖励 90, 固安县工业设计奖励 18, 发明专利奖励 60, 安全达标补贴 5, 北京未来科技城科研成果后补助 1,900, 昌平区能源产业提质增效项目 30, 中关村技术创新能力建设专项资金 ( 专利 ) 1,500, 北京市专利资助金 13, 中介服务费补助资金 10, 北京中关村企业信用促进会政府拨付款项 246, 中关村技术创新能力建设专项资金 ( 专利部分 ) 20, 会费返还 10, 专利补助 2, 超超临界机组自动化控制系统的自主研发 ( 科技部 863 课 题 ) 30, YF 大化肥成套装备智能控制系统 337, , YF 百万千瓦超超临界火电机组用自动化成套控制系 统 21, , YF 含风光储的分布式发电电站自动化在 20, , YF 重大科技成果转化落地培育 3, , 其他政府补贴 200, 抗冰冻型风电机组技术研发与应用 100, 失业保险返还 11, 养老保险补助 85,

116 补助项目 本期发生数 上期发生数 石膏退税 9, 脱硫运维 10, 大型火电机组辅机余热能高效供热技术与系统集成研究 252, 大型热电联产供热系统集成与 300MW 等级机组工程示范 358, 稳岗补贴 47, , 税收优惠返还 1,557, 科技投入奖励 551, , 科技创新扶持 660, 科技成果转化专项资金 1,300, ,294, 下岗失业人员社会保险费补贴 4, 其他 20, 合 计 32,959, ,551, 营业外支出 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 814, ,978, , 其中 : 固定资产毁损报废损失 814, ,292, , 无形资产毁损报废损失在建工程毁损报废损失 10,978, 其他 ,707, 非货币性资产交换损失债务重组损失 19,697, ,158, ,697, 捐赠支出 79, , , 其中 : 公益性捐赠救济性捐赠商业赞助其他 79, , , 非常损失 2,295, 盘亏损失资产报废 毁损损失 2, 罚款支出 14,262, ,996, ,262, 返还的政府补助支出 110

117 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经性 损益的金额 预计担保损失预计未决诉讼损失 11,599, ,218, ,599, 预计重组损失赔偿金 违约金 8,589, ,220, ,589, 其他支出 3,969, ,816, ,969, 合 计 59,012, ,469, ,012, 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 260,729, ,073, 递延所得税调整 -19,350, ,471, 合 计 241,379, ,601, 将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用 : 项 目 本期数 利润总额 309,889, 按适用税率计算的所得税 77,472, 子公司适用不同税率的影响 -24,555, 税率变动的影响 调整以前期间所得税的影响 20,254, 非应纳税收入 -6,883, 不得扣除的成本 费用和损失 95,079, 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 5,738, 当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损 74,274, 其他 所得税费用 241,379, 归属于母公司所有者的其他综合收益 (1) 其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况 项 目 本期发生额 税前金额所得税税后净额 一 不能重分类进损益的其他综合收益 10,870, ,870, 重新计量设定受益计划变动额 111

118 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3. 其他权益工具投资公允价值变动 10,870, ,870, 企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他二 将重分类进损益的其他综合收益 656, , 权益法下可转进损益的其他综合收益减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 2. 其他债权投资公允价值变动 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 6. 其他债权投资信用减值准备 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 7. 现金流量套期储备的有效部分 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小 计 8. 外币报表折算差额 656, , 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 656, , 其他 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 11,527, ,527,

119 ( 续 ) 项 目 上期发生额 税前金额所得税税后净额 一 不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3. 其他权益工具投资公允价值变动 4. 企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他二 将重分类进损益的其他综合收益 -3,931, ,931, 权益法下可转进损益的其他综合收益减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 2. 其他债权投资公允价值变动 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 6. 其他债权投资信用减值准备 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 小 计 7. 现金流量套期储备的有效部分 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小 计 8. 外币报表折算差额 -3,931, ,931,

120 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益小计 -3,931, ,931, 其他减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益小计 -3,931, ,931, (2) 其他综合收益各项目的调节情况 项目 2017 年 12 月 31 日增减变动 2018 年 12 月 31 日 一 不能重分类进损益的其他综合收益 11,851, ,851, 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3. 其他权益工具投资公允价值变动 11,851, ,851, 企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他 二 将重分类进损益的其他综合收益 330, , , 权益法下可转进损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 -980, , 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备的有效部分 8. 外币报表折算差额 330, , , 其他 49 租赁 合计 330, ,527, ,857, (1) 融资租赁 ( 承租人 ) 1 融资租赁租入固定资产情况 资产类别 期初固定资产原 值 期末固定资产原 值 累计折旧 减值准备累计金 额 机器设备 85,890, ,890, ,093, ,890, 合 计 85,890, ,890, ,093, ,890, 以后年度支付的最低租赁付款额 114

121 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 8,451, 年以上 2 年以内 ( 含 2 年 ) 2 年以上 3 年以内 ( 含 3 年 ) 3 年以上合计 8,451,

122 50 分部信息 (1) 按经营分部披露信息 项目 管理本部科技环保业务发电业务 本期上期本期上期本期上期 营业收入 100,018, ,879, ,488,045, ,540,303, ,889, ,375, 其中 : 对外交易收入 100,018, ,879, ,488,045, ,540,303, ,889, ,375, 分部间交易收入 对联营和合营企业的投资收益 -4,285, ,369, 资产减值损失 102,379, ,872, 信用减值损失 344,363, ,534, 利润总额 -1,556,309, ,478, ,863, ,054, ,388, ,838, 所得税费用 514, ,289, ,020, , 净利润 -1,556,309, ,993, ,425, ,034, ,388, ,829, 其他重要的非现金项目其中 : 折旧费和摊销费意外的其他非现金费用 对联营和合营企业的长期股权投资权益法核算增加额 116

123 ( 续 ) 项 目 抵销 合计 本期上期本期上期 营业收入 -848,459, ,628, ,877,494, ,000,929, 其中 : 对外交易收入 -848,459, ,628, ,877,494, ,000,929, 分部间交易收入 对联营和合营企业的投资收益 -4,285, ,369, 资产减值损失 -19,812, ,131, ,567, ,740, 信用减值损失 350,897, 利润总额 1,570,946, ,702, ,889, ,711, 所得税费用 -8,909, , ,379, ,601, 净利润 1,579,856, ,760, ,510, ,110, 其他重要的非现金项目其中 : 折旧费和摊销费意外的其他非现金费用对联营和合营企业的长期股权投资权益法核算增加额 51 合并现金流量表 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项 目 本期金额 上期金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 68,510, ,110, 加 : 资产减值准备 82,567, ,740, 信用资产减值损失 350,897, 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 555,907, ,764, 无形资产摊销 92,024, ,154, 长期待摊费用摊销 22,012, ,017, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收 益以 - 号填列 ) 2, , 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 732, , 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 687,403, ,566, 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -223,854, ,488,

124 项 目 本期金额 上期金额 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) -32,392, ,126, 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 13,042, ,843, 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 90,555, ,486, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 91,491, ,720, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) -648,279, ,849, 其他经营活动产生的现金流量净额 1,150,621, ,762,361, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 3,420,903, ,403,165, 减 : 现金的期初余额 4,403,165, ,589,992, 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -982,261, ,827, (2) 报告期取得或处置子公司及其他营业单位 项 目 本期金额 1 取得子公司及其他营业单位 : 本期发生的企业合并于本期支付的现金和现金等价物 减 : 购买日子公司持有的现金和现金等价物 加 : 前期发生的企业合并于本期支付的现金和现金等价物 取得子公司支付的现金净额 2 处置子公司及其他营业单位 : 本期处置子公司于本期收到的现金和现金等价物 2,536, 减 : 丧失控制权日子公司持有的现金和现金等价物 加 : 前期处置子公司于本期收到的现金及现金等价物 处置子公司收到的现金净额 2,536, (3) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 1 现金 3,420,903, ,403,165,

125 项 目 期末余额 期初余额 其中 : 库存现金 , 可随时用于支付的银行存款 3,378,229, ,190,356, 可随时用于支付的其他货币资金 42,674, ,756, 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项 2 现金等价物其中 : 三个月内到期的债券投资 3 期末现金及现金等价物余额 3,420,903, ,403,165, 其中 : 持有但不能由公司或集团内其他子公司使用的大额现金和现金等价物金额 52 所有权和使用权受到限制的资产 项 目 期末数 受限制的原因 货币资金应收票据应收账款融资租赁等 142,843, 法院冻结及不能随时支取的货币资金 333,844, 质押 1,042,354, 质押 310,100, 质押 合计 1,829,142, 九 或有事项 1 未决诉讼 (1) 无锡市晟运石油化工产品有限公司起诉国电联合动力技术有限公司, 标的 231 万元 宜兴市人民法院于 2016 年 12 月 5 日依据 (2016) 苏 0282 民初 号 民事裁定书 及 财产保全清单, 冻结了联合动力 300 万元 2017 年 12 月 10 日, 无锡市中级人民法院一审判决联合动力向无锡晟运支付 69 万元并承担逾期利息 联合动力已提起上诉, 本案已于 2018 年 8 月在江苏省高院开庭审理, 尚未判决 (2) 沈阳佳阳新能科技公司起诉国电联合动力技术有限公司, 标的 394 万元 2018 年 11 月, 沈阳佳阳提起仲裁申请要求联合动力支付剩余货款 逾期付款利息等, 本案尚未开庭审理 (3)2016 年 7 月 21 日, 北京东方澳华钢结构工程有限公司与兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司 北京国电科环新能源科技有限公司 国电光伏有限公司 国电太阳能系统科技 ( 上海 ) 有限公司签订 五方协议, 约定了各方之间债权债务关系的转让, 按照 五方协议 的约定, 兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司应当向北京东方澳华钢结构工程有限公司履行付款义务, 但兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司未按照协议约定付款, 作为债务转让方, 国电光伏有限公司 北京国电科环新能源科技有限公司 国电太阳能系统科技 ( 上海 ) 有限公司均被列入本案第三 119

126 人 案件因兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司提起管辖权异议, 暂缓开庭 (4) 江苏蓝天光伏科技有限公司与瑞璁 ( 上海 ) 光伏科技有限公司建设工程施工合同纠纷案 件在执行过程中, 江苏蓝天光伏科技有限公司申请追加国电光伏有限公司为被执行人, 原因在于国 电光伏有限公司作为瑞璁 ( 上海 ) 光伏科技有限公司的股东, 尚未实际履行出资义务, 案件经开庭 审理, 松江法院裁定国电光伏有限公司在出资范围内承担责任 目前, 该案件待法院执行 根据国 电科技环保集团股份有限公司国电科环计 [2016]303 号文件, 国电光伏有限公司将合作范围外资产 负债及合作前业务和权利义务转让至北京国电科环新能源科技有限公司 (5) 吴贞勇诉长兴京兴机电设备安装工程有限公司 ( 以下简称 长兴京兴 ) 江苏华能建设 工程集团有限公司 ( 以下简称 华能公司 ) 及烟台龙源电力技术股份有限公司, 诉讼请求为要求 偿付其在江苏镇江发电有限公司所做工程的工程增量款共计 万元及逾期付款利息 该案件目 前一审审理已经结束, 一审法院驳回了吴贞勇对烟台龙源电力技术股份有限公司的要求支付工程款 的诉讼请求, 判决长兴京兴承担给付吴贞勇工程款及逾期付款利息的责任, 判决华能公司承担连带 责任 一审判决后, 长兴京兴向江苏省镇江市中级人民法院提起上诉, 要求撤销一审判决, 进行改 判, 并要求烟台龙源电力技术股份有限公司亦承担给吴贞勇给付工程款的责任 目前, 该案件二审 审理已经结束, 镇江市中级人民法院出具民事裁定书, 认为一审法院认定事实不清, 裁定发回重审 目前, 尚在重审阶段, 结果尚未确定 (6) 青岛华旗电站设备有限公司 ( 以下简称 青岛华旗 ) 于 2018 年 10 月 19 日向胶州市人民 法院提起诉讼, 要求烟台龙源电力技术股份有限公司支付质保金 万元以及利息 万元, 合 计 万元 该笔质保金是由于 2014 年 8 月 15 日 2014 年 10 月 27 日, 青岛华旗为烟台龙源电 力技术股份有限公司承揽定做 动静态分离器, 两次金额合计 万元, 按照约定, 至 2015 年 12 月 30 日, 涉案货品一年质保期到期后, 烟台龙源电力技术股份有限公司一直未支付质保金 目前, 青岛华旗向胶州市人民法院申请财产保全, 已冻结烟台龙源电力技术股份有限公司银行存款 万元, 该案件尚未开始审理 2 担保事项 被担保单位名称 (1) 被担保情况 1 集团内担保 国电联合动力技术 ( 保定 ) 有限公司国电联合动力技术 ( 连云港 ) 有限公司国电联合动力技术 ( 连云港 ) 有限公司 担保单位名称 国家能源投资集团有限责任公司 实际担保金额 2,000,000, 担保期限 ( 月 ) 担保方式 担保种类 连带责任保证其他担保 反担保方式 无反担保 国电联合动力技术有限公司 130,000, 连带责任保证贷款担保质押 国电联合动力技术有限公司 120,000, 连带责任保证履约担保质押 国电联合动力技术有限公司 100,000, 连带责任保证贷款担保质押

127 北京朗新明环保科技有限公司 国电银河水务股份有限公司 北京朗新明环保科技有限公司 北京朗新明环保科技有限公司 北京朗新明环保科技有限公司 北京朗新明环保科技有限公司 北京朗新明环保科技有限公司 国电银河水务 ( 青岛开发区 ) 有限公司国电银河水务股份有限公司 汉川龙源博奇环保科技有限公司 国电银河水务股份有限公司国电银河水务 ( 昌乐 ) 有限公司 汉川龙源博奇环保科技有限公司 银河水务 ( 胶南 ) 有限公司银河水务 ( 胶南 ) 有限公司 73,500, 连带责任保证贷款担保 一般保证 北京朗新明环保科技有限公司 55,300, 连带责任保证贷款担保质押 50,000, 连带责任保证贷款担保 50,000, 连带责任保证贷款担保 50,000, 连带责任保证贷款担保 45,000, 连带责任保证贷款担保 45,000, 连带责任保证贷款担保 一般保证一般保证一般保证一般保证一般保证 国电银河水务股份有限公司 26,270, 连带责任保证贷款担保质押 诸城银河污水处理有限公司 23,700, 质押贷款担保质押 北京国电龙源环保工程有限公司 21,000, 连带责任保证贷款担保 一般保证 北京朗新明环保科技有限公司 21,000, 连带责任保证 贷款担保 质押 国电银河水务股份有限公司 16,730, 连带责任保证 贷款担保 质押 北京国电龙源环保工程有限公司 11,200, 连带责任保证贷款担保 一般保证 国电银河水务股份有限公司 6,600, 连带责任保证 贷款担保 质押 国电银河水务 ( 青岛开发区 ) 有限公司 6,600, 连带责任保证 贷款担保 质押 2 集团外担保被担保单位名担保单位名称称汉川龙源博奇北京博奇电力科环保科技有限技有限公司公司国电银河水务青岛银河投资有股份有限公司限公司 汉川龙源博奇环保科技有限公司 (2) 担保情况 1 集团内担保 北京博奇电力科技有限公司 实际担保金额 担保期限 ( 月 ) 担保方式 担保种类 9,000, 连带责任保证贷款担保 9,000, 连带责任保证贷款担保 4,800, 连带责任保证贷款担保 反担保方式 无反担 保 无反担 保 担保单位 担保对象 名称 企业 性质 担保 方式 担保 种类 反担保 方式 实际担保金额 担保 对象 现状 121

128 担保单位 担保对象 名称 诸城银河污水处理有限公国电银河水务股份有司限公司国电银河水务股份有限公国电银河水务 ( 青岛开司发区 ) 有限公司国电银河水务股份有限公国电银河水务 ( 昌乐 ) 有司限公司国电银河水务股份有限公银河水务 ( 胶南 ) 有限公司司国电银河水务 ( 青岛开发银河水务 ( 胶南 ) 有限区 ) 有限公司公司国电联合动力技术有限公国电联合动力技术 ( 保司定 ) 有限公司国电联合动力技术有限公国电联合动力技术 ( 连司云港 ) 有限公司国电联合动力技术有限公国电联合动力技术 ( 连司云港 ) 有限公司国电科技环保集团股份有北京朗新明环保科技限公司有限公司国电科技环保集团股份有北京朗新明环保科技限公司有限公司国电科技环保集团股份有北京朗新明环保科技限公司有限公司国电科技环保集团股份有北京朗新明环保科技限公司有限公司国电科技环保集团股份有北京朗新明环保科技限公司有限公司国电科技环保集团股份有北京朗新明环保科技限公司有限公司国电科技环保集团股份有北京朗新明环保科技限公司有限公司北京朗新明环保科技有限国电银河水务股份有公司限公司北京朗新明环保科技有限国电银河水务股份有公司限公司北京国电龙源环保工程有汉川龙源博奇环保科限公司技有限公司北京国电龙源环保工程有汉川龙源博奇环保科限公司技有限公司 企业 性质 国有控股国有控股国有控股国有控股国有控股国有独资国有独资国有独资国有控股国有控股国有独资国有独资国有控股国有控股国有控股国有控股国有控股国有控股国有控股 担保 方式 质押 连带责任保证连带责任保证连带责任保证连带责任保证连带责任保证连带责任保证连带责任保证 一般保证 一般保证 一般保证 一般保证 一般保证 一般保证 一般保证 连带责任保证连带责任保证连带责任保证连带责任保证 担保 种类 贷款担保贷款担保贷款担保贷款担保贷款担保贷款担保履约担保贷款担保贷款担保贷款担保贷款担保贷款担保贷款担保贷款担保贷款担保贷款担保贷款担保贷款担保贷款担保 反担保 方式 实际担保金额 质押 23,700, 质押 26,270, 质押 16,730, 质押 6,600, 质押 6,600, 质押 130,000, 质押 120,000, 质押 100,000, 连带保证连带保证连带保证连带保证连带保证连带保证连带保证 96,500, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, 质押 55,300, 质押 21,000, 一般保证一般保证 11,200, ,000, 担保 对象 现状 正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营正常经营 十 资产负债表日后事项 截至审计报告日, 本公司无需要披露的重要的资产负债表日后事项 十一 关联方及关联交易 1 本公司的母公司情况 122

129 母公司名称注册地业务性质注册资本 国家能源投资集团有限责任公司 2 本公司的子公司 北京 母公司对本 公司的持股 母公司对本 公司的表决 比例 (%) 权比例 (%) 国务院授权范围内的国 有资产经营 ; 开展煤炭 等资源性产品 煤制 油 煤化工 电力 热 力 港口 各类运输业 金融 国内外贸易及物 流 房地产 高科技 信息咨询等行业领域的 投资 管理 ; 规划 组 10,209, 织 协调 管理国家能 源集团所属企业在上述 行业领域内的生产经营 活动 ; 化工材料及化工 产品 ( 不含危险化学 品 ) 纺织品 建筑材料 机械 电子设备 办公 设备的销售 子公司的基本情况及相关信息见附注七 企业合并及合并财务报表 3 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业信息详见附注八 10 长期股权投资 4 本集团的其他关联方情况 其他关联方名称国电电力湖南新能源开发有限公司阿巴嘎旗安能风电有限责任公司安徽国电铜陵发电有限公司安徽国电皖能风电有限公司安徽龙源风力发电有限公司北京国电诚信招标代理有限公司北京国电电科院检测科技有限公司北京国电工程招标有限公司北京国电联合商务网络有限公司北京国电龙源环保工程有限公司大连分公司赤峰龙源松州风力发电有限公司东海龙源生物质发电有限公司阜新华顺风力发电有限公司阜新千佛山风力发电有限公司甘肃洁源风电有限责任公司 与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制 123

130 124 其他关联方名称与本公司关系广西龙源风力发电有限公司受同一控制人控制贵州龙源风力发电有限公司受同一控制人控制贵州织金双龙煤炭开发有限责任公司受同一控制人控制国电安徽电力有限公司受同一控制人控制国电安顺第二发电有限公司受同一控制人控制国电安顺发电有限公司受同一控制人控制国电蚌埠发电有限公司受同一控制人控制国电宝鸡发电有限责任公司受同一控制人控制国电保险经纪 ( 北京 ) 有限公司受同一控制人控制国电北安热电有限公司受同一控制人控制国电北票风力发电有限公司受同一控制人控制国电北投灌阳风电有限公司受同一控制人控制国电北屯发电有限公司受同一控制人控制国电博兴发电有限公司受同一控制人控制国电财务有限公司受同一控制人控制国电常州发电有限公司受同一控制人控制国电朝阳新能源有限公司受同一控制人控制国电成都金堂发电有限公司受同一控制人控制国电诚信招标有限公司受同一控制人控制国电承德华御新能源有限公司受同一控制人控制国电承德热电有限公司受同一控制人控制国电赤峰化工有限公司受同一控制人控制国电崇礼和泰风能有限公司受同一控制人控制国电达拉河水电开发有限公司受同一控制人控制国电达州发电有限公司受同一控制人控制国电达州万源电厂受同一控制人控制国电大渡河陡岭子水电有限公司受同一控制人控制国电大渡河猴子岩水电建设有限公司受同一控制人控制国电大渡河流域水电开发有限公司受同一控制人控制国电大渡河沙坪水电建设有限公司受同一控制人控制国电大渡河深溪沟水电有限公司受同一控制人控制国电大渡河新能源投资有限公司富水水力发电厂受同一控制人控制国电大渡河新能源投资有限公司南河水力发电厂受同一控制人控制国电大渡河枕头坝水电建设有限公司受同一控制人控制国电大武口热电有限公司受同一控制人控制国电丹巴东谷河水电开发有限公司受同一控制人控制

131 125 其他关联方名称与本公司关系国电德宏大盈江水电开发有限公司受同一控制人控制国电迪庆香格里拉发电有限责任公司受同一控制人控制国电电力巴彦淖尔 ( 乌拉特后旗 ) 分公司受同一控制人控制国电电力朝阳热电有限公司受同一控制人控制国电电力大连开发区热电厂受同一控制人控制国电电力大连庄河发电有限责任公司受同一控制人控制国电电力大同发电有限责任公司受同一控制人控制国电电力敦煌光伏发电有限公司受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司北京分公司受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司大连开发区热电厂受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司大同第二发电厂受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司邯郸热电厂受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司和禹水电开发公司受同一控制人控制国电电力发展股份有限公司太平哨发电厂受同一控制人控制国电电力瓜州风力发电有限公司受同一控制人控制国电电力广东新能源开发有限公司雷州分公司受同一控制人控制国电电力哈密光伏发电有限公司受同一控制人控制国电电力邯郸东郊热电有限责任公司受同一控制人控制国电电力河北新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力湖南郴州风电开发有限公司受同一控制人控制国电电力湖南城步风电开发有限公司受同一控制人控制国电电力湖南崀山风电开发有限公司受同一控制人控制国电电力湖南新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力湖南新能源开发有限公司新宁分公司受同一控制人控制国电电力集团股份有限公司大连开发区热电厂受同一控制人控制国电电力胶南风力发电有限公司受同一控制人控制国电电力九鼎哈密风力发电有限公司受同一控制人控制国电电力酒泉发电有限公司受同一控制人控制国电电力酒泉热力有限公司受同一控制人控制国电电力昆明风电开发有限公司受同一控制人控制国电电力民勤新能源有限公司受同一控制人控制国电电力内蒙古新能源西乌旗分公司受同一控制人控制国电电力宁夏风电开发有限公司受同一控制人控制国电电力宁夏开发有限公司吴忠分公司受同一控制人控制国电电力宁夏新能源开发有限公司受同一控制人控制

132 126 其他关联方名称与本公司关系国电电力宁夏新能源开发有限公司青铜峡分公司受同一控制人控制国电电力宁夏新能源开发有限公司吴忠分公司受同一控制人控制国电电力宁夏新能源开发有限公司盐池分公司受同一控制人控制国电电力宁夏中卫新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力青海万立水电开发有限公司受同一控制人控制国电电力青海新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力青海新能源开发有限公司都兰分公司受同一控制人控制国电电力清远风力发电有限公司受同一控制人控制国电电力山东新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力山东新能源开发有限公司莒县分公司受同一控制人控制国电电力山东新能源开发有限公司五莲分公司受同一控制人控制国电电力山西新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力山西新能源开发有限公司吕梁分公司受同一控制人控制国电电力山西新能源开发有限公司右玉分公司受同一控制人控制国电电力太仆寺旗风电开发有限公司受同一控制人控制国电电力威海风力发电有限公司受同一控制人控制国电电力文登风力发电有限公司受同一控制人控制国电电力吴忠热电有限责任公司受同一控制人控制国电电力云南新能源开发有限公司受同一控制人控制国电电力诸城风力发电有限公司受同一控制人控制国电定边新能源有限公司受同一控制人控制国电东北电力有限公司受同一控制人控制国电东北电力有限公司双辽发电厂受同一控制人控制国电东北公司双辽发电厂受同一控制人控制国电东胜热力有限公司受同一控制人控制国电都匀发电有限公司受同一控制人控制国电费县发电有限公司受同一控制人控制国电丰城发电有限公司受同一控制人控制国电奉化风力发电有限公司受同一控制人控制国电福建电力有限公司受同一控制人控制国电福清江阴风力发电有限公司受同一控制人控制国电福州发电有限公司受同一控制人控制国电甘肃电力有限公司受同一控制人控制国电甘肃新能源有限公司受同一控制人控制国电格尔木光伏发电有限公司受同一控制人控制国电广东电力有限公司受同一控制人控制

133 127 其他关联方名称与本公司关系国电广西电力有限公司受同一控制人控制国电广西新能源开发有限公司受同一控制人控制国电贵州电力有限公司受同一控制人控制国电贵州电力有限公司红枫水力发电厂受同一控制人控制国电贵州煤业投资有限公司受同一控制人控制国电贵州双龙兴旺煤业有限公司受同一控制人控制国电锅炉压力容器检验中心受同一控制人控制国电国际经贸有限公司受同一控制人控制国电哈尔滨热电有限公司受同一控制人控制国电哈密煤电开发有限公司受同一控制人控制国电哈密能源开发有限公司受同一控制人控制国电哈密能源开发有限公司巴里坤分公司受同一控制人控制国电海南大广坝发电有限公司受同一控制人控制国电海西光伏发电有限公司受同一控制人控制国电海运煤有限公司受同一控制人控制国电汉川发电有限公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司北镇分公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司黑山分公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司桦川分公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司佳木斯郊区分公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司调兵山分公司受同一控制人控制国电和风风电开发有限公司铁岭经济开发区分公司受同一控制人控制国电和风风电有限公司北镇分公司受同一控制人控制国电和风风电有限公司桦川分公司受同一控制人控制国电和风黑山风电开发有限公司受同一控制人控制国电河北龙山发电有限责任公司受同一控制人控制国电菏泽发电有限公司受同一控制人控制国电湖口风力发电有限公司受同一控制人控制国电湖南宝庆煤电有限公司受同一控制人控制国电湖州南浔天然气热电有限公司受同一控制人控制国电华北电力有限公司受同一控制人控制国电华北电力有限公司廊坊热电厂受同一控制人控制国电华北内蒙古新能源有限公司受同一控制人控制国电怀安热电有限公司受同一控制人控制国电环境保护研究院受同一控制人控制

134 128 其他关联方名称与本公司关系国电黄金埠发电有限公司受同一控制人控制国电霍州发电有限公司受同一控制人控制国电吉林江南热电有限公司受同一控制人控制国电吉林龙华白城热电厂受同一控制人控制国电吉林龙华公司吉林热电厂受同一控制人控制国电吉林龙华吉林热电厂受同一控制人控制国电吉林龙华蛟河热电厂受同一控制人控制国电吉林龙华延吉热电有限公司受同一控制人控制国电吉林龙华长春热电厂受同一控制人控制国电吉林龙华长春热电一厂受同一控制人控制国电济源风电项目筹建处受同一控制人控制国电济源新能源有限公司受同一控制人控制国电建投内蒙古能源有限公司受同一控制人控制国电江苏电力有限公司受同一控制人控制国电江苏谏壁发电有限公司受同一控制人控制国电江西电力有限公司受同一控制人控制国电江西丰城发电有限责任公司受同一控制人控制国电洁能金科 ( 山西 ) 有限公司受同一控制人控制国电净能巴彦淖尔新能源有限公司受同一控制人控制国电靖远发电有限公司受同一控制人控制国电九江发电有限公司受同一控制人控制国电开远发电有限公司受同一控制人控制国电康平发电有限公司受同一控制人控制国电科学技术研究院受同一控制人控制国电科学技术研究院北京电力技术研究分院受同一控制人控制国电科学研究院受同一控制人控制国电克拉玛依发电有限公司受同一控制人控制国电库车发电有限公司受同一控制人控制国电兰州范坪热电有限公司受同一控制人控制国电兰州热电有限责任公司受同一控制人控制国电乐东发电有限公司受同一控制人控制国电聊城发电有限公司受同一控制人控制国电聊城生物质发电有限公司受同一控制人控制国电凌海风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙华和龙热力有限责任公司受同一控制人控制国电龙华延吉热电有限公司受同一控制人控制

135 129 其他关联方名称与本公司关系国电龙源安化风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙源都匀风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙源江永风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙源龙川风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙源神池风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙源松桃风力发电有限公司受同一控制人控制国电龙源吴起新能源有限公司受同一控制人控制国电滦河热电有限公司受同一控制人控制国电民权发电有限公司受同一控制人控制国电奈曼风电有限公司受同一控制人控制国电南宁发电有限责任公司受同一控制人控制国电南瑞科技股份有限公司受同一控制人控制国电内蒙古电力有限公司受同一控制人控制国电内蒙古东胜热电有限公司受同一控制人控制国电内蒙古晶阳能源有限公司受同一控制人控制国电内蒙古能源有限公司赤峰风电公司受同一控制人控制国电宁波北仑风力发电有限公司受同一控制人控制国电宁海风电开发有限公司受同一控制人控制国电宁海风力发电有限公司受同一控制人控制国电宁夏石嘴山发电有限责任公司受同一控制人控制国电蓬莱发电有限公司受同一控制人控制国电濮阳热电有限公司受同一控制人控制国电巧家新能源有限公司受同一控制人控制国电青山热电有限公司受同一控制人控制国电青松库车矿业开发有限公司受同一控制人控制国电青松吐鲁番新能源有限公司受同一控制人控制国电青松吐鲁新能源有限公司受同一控制人控制国电泉州发电有限公司受同一控制人控制国电泉州热电有限公司受同一控制人控制国电燃料有限公司受同一控制人控制国电融资租赁有限公司受同一控制人控制国电三门峡新能源有限公司受同一控制人控制国电山东电力有限公司受同一控制人控制国电山东风力能源有限公司受同一控制人控制国电山东燃料有限公司受同一控制人控制国电山东新能源风力发电有限公司受同一控制人控制

136 130 其他关联方名称与本公司关系国电山西洁能有限公司受同一控制人控制国电山西洁能右玉风电有限公司受同一控制人控制国电山西兴能有限公司受同一控制人控制国电陕西电力有限公司受同一控制人控制国电陕西风力发电有限公司受同一控制人控制国电陕西燃料有限公司受同一控制人控制国电陕西新能源有限公司受同一控制人控制国电深能四川华蓥山发电有限公司受同一控制人控制国电沈阳热电厂受同一控制人控制国电沈阳热电有限公司受同一控制人控制国电石横发电有限公司受同一控制人控制国电石嘴山第一发电有限公司受同一控制人控制国电寿县风电有限公司受同一控制人控制国电双辽发电有限公司受同一控制人控制国电双鸭山发电有限公司受同一控制人控制国电朔州海丰风力发电有限责任公司受同一控制人控制国电四川电力股份有限公司南桠河发电厂受同一控制人控制国电四川发电有限公司受同一控制人控制国电四川发电有限公司南桠河发电厂受同一控制人控制国电四川发电有限公司南桠河水电分公司受同一控制人控制国电四子王旗光伏发电有限公司受同一控制人控制国电塔城发电有限公司受同一控制人控制国电太一发电有限责任公司受同一控制人控制国电泰安热电有限公司受同一控制人控制国电泰州发电有限公司受同一控制人控制国电天唯康保风能有限公司受同一控制人控制国电铜陵发电有限公司受同一控制人控制国电皖能寿县风电有限公司受同一控制人控制国电皖能太湖风电有限公司受同一控制人控制国电皖能望江风电有限公司受同一控制人控制国电万泉河红岭水利枢纽有限公司受同一控制人控制国电武川红山风电有限公司受同一控制人控制国电物流有限公司受同一控制人控制国电物资东北 ( 沈阳 ) 配送有限公司受同一控制人控制国电物资河南配送有限公司受同一控制人控制国电物资集团华北配送有限公司受同一控制人控制

137 其他关联方名称国电物资集团西北配送有限公司国电物资集团有限公司国电物资集团有限公司北京接待中心国电物资集团有限公司东北 ( 沈阳 ) 物资配送中心国电物资集团有限公司华北配送公司国电物资集团有限公司华中物流配送公司国电物资集团有限公司南方物资配送中心国电物资集团有限公司南方物资有限公司国电物资集团有限公司山东物资配送中心国电物资集团有限公司上海分公司国电物资集团有限公司西北配送有限公司国电物资集团有限公司西北物资配送中心国电物资集团有限公司西南配送中心国电物资内蒙古配送有限公司国电物资山东配送有限公司国电物资有限公司国电西安热电项目筹建处国电西藏尼洋河流域水电开发有限公司国电锡林河能源化工有限公司国电霞浦延亭风力发电有限公司国电新疆阿拉山口风电开发有限公司国电新疆艾比湖流域开发有限公司国电新疆红雁池发电有限公司国电新能源技术研究院国电兴业 ( 北京 ) 物业管理有限公司国电宿迁热电有限公司国电宿州第二热电有限公司国电宣威发电有限公司国电宣威发电有限责任公司国电阳宗海发电有限公司国电阳宗海发电有限责任公司国电鄞州风力发电有限公司国电荥阳煤电一体化有限公司国电永福发电有限公司国电优能 ( 康平 ) 风电有限公司国电优能风电开发 ( 凌海 ) 有限公司 与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制 131

138 132 其他关联方名称与本公司关系国电优能恭城风电有限公司受同一控制人控制国电优能莒南新能源有限公司受同一控制人控制国电优能全州风电有限公司受同一控制人控制国电优能泗水新能源有限公司受同一控制人控制国电优能宿松风电有限公司受同一控制人控制国电优能玉林风电有限公司受同一控制人控制国电优能正镶白旗风电有限公司受同一控制人控制国电榆次热电有限公司受同一控制人控制国电豫源发电有限责任公司受同一控制人控制国电元宝山发电有限责任公司受同一控制人控制国电云南阿墨江发电有限公司受同一控制人控制国电云南新能源有限公司受同一控制人控制国电云南新能源有限公司寻甸风力发电厂受同一控制人控制国电云南新能源有限公司元谋分公司受同一控制人控制国电长源第一发电有限责任公司受同一控制人控制国电长源电力股份有限公司受同一控制人控制国电长源堵河水电有限公司受同一控制人控制国电长源广水风电有限公司受同一控制人控制国电长源汉川第一发电有限公司受同一控制人控制国电长源荆门发电有限公司受同一控制人控制国电长源荆州热电有限公司受同一控制人控制国电招远新能源有限公司受同一控制人控制国电肇庆热电有限公司受同一控制人控制国电浙江北仑第三发电有限公司受同一控制人控制国电浙江北仑第一发电有限公司受同一控制人控制国电浙江瓯江水电开发有限公司受同一控制人控制国电浙能宁东发电有限公司受同一控制人控制国电织金发电有限公司受同一控制人控制国电置业有限公司北京昌平中心受同一控制人控制国电置业有限公司四川分公司受同一控制人控制国电中国石化宁夏能源化工有限公司受同一控制人控制国电中商苏尼特右旗风电有限公司受同一控制人控制国电重庆风电开发有限公司受同一控制人控制国电重庆风电开发有限公司石柱分公司受同一控制人控制国电重庆恒泰发电有限公司受同一控制人控制国电驻马店热电有限公司受同一控制人控制

139 其他关联方名称国电资本控股有限公司河北邯郸热电股份有限公司河北衡丰发电有限责任公司河北龙源风力发电有限公司江苏海上龙源风力发电有限公司江苏龙源风力发电有限公司江阴苏龙热电有限公司辽宁龙源风力发电有限公司龙源 ( 巴彦淖尔 ) 风力发电有限责任公司龙源 ( 北京 ) 风电工程技术有限公司龙源 ( 北京 ) 风电工程设计咨询有限公司龙源 ( 北京 ) 太阳能技术有限公司龙源 ( 酒泉 ) 风力发电有限公司龙源 ( 科右前旗 ) 风力发电有限公司龙源 ( 科左后旗 ) 风力发电有限公司龙源 ( 奈曼 ) 风力发电有限公司龙源 ( 农安 ) 风力发电有限公司龙源 ( 尚义 ) 风力发电有限公司龙源 ( 肃北 ) 风力发电有限公司龙源 ( 通辽 ) 风力发电有限公司龙源 ( 张北 ) 风力发电有限公司龙源 ( 张家口 ) 风力发电有限公司龙源 ( 张家口 ) 风力发电有限公司尚义分公司龙源 ( 长岭 ) 风力发电有限公司龙源 ( 正蓝旗 ) 新能源有限公司龙源阿拉山口风力发电有限公司龙源滨州风力发电有限公司龙源布尔津风力发电有限公司龙源达茂风力发电有限公司龙源电力集团 ( 上海 ) 投资有限公司龙源电力集团公司龙源电力集团股份有限公司龙源定边风力发电有限公司龙源贵州风力发电有限公司龙源哈巴河风力发电有限公司龙源建投 ( 承德 ) 风力发电有限公司 与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制 133

140 其他关联方名称龙源靖边风力发电有限公司龙源静乐风力发电有限公司龙源康平风力发电有限公司龙源岢岚风力发电有限公司龙源南非工程公司龙源南非工程有限公司龙源内蒙古风力发电有限公司龙源宁武风力发电有限公司龙源宁夏风力发电有限公司龙源偏关风力发电有限公司龙源全椒风力发电有限公司龙源陕西风力发电有限公司龙源商都风力发电有限公司龙源沈阳风力发电有限公司龙源石林风力发电有限公司龙源吴忠风力发电有限公司龙源西藏那曲新能源有限公司龙源西藏新能源有限公司龙源宜春风力发电有限公司龙源张掖新能源有限公司南京电力设备质量性能检验中心南京国电环保科技有限公司南京国电能源环境有限公司南通天生港发电有限公司内蒙古国电能源投资有限公司锡林热电厂内蒙古龙源蒙东发电有限公司内蒙古龙源蒙东风力发电有限公司内蒙古能源发电二连浩特风电有限公司内蒙古平庄煤业 ( 集团 ) 蒙西能源筹备处内蒙古平庄煤业 ( 集团 ) 有限责任公司内蒙古平庄煤业 ( 集团 ) 有限责任公司蒙西能源筹备处内蒙古平庄能源股份有限公司内蒙古平庄能源股份有限公司煤炭销售分公司内蒙古平庄能源股份有限公司物资供应分公司内蒙古锡林河煤化工有限责任公司宁夏英力特化工股份有限公司树脂分公司 与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制 134

141 135 其他关联方名称与本公司关系青铜峡铝业发电有限责任公司受同一控制人控制山东国电发电工程有限公司受同一控制人控制山东国电技术咨询有限公司受同一控制人控制山东龙源风力发电有限公司受同一控制人控制山东中华发电有限公司受同一控制人控制山东中华发电有限公司菏泽发电厂受同一控制人控制山东中华发电有限公司石横发电厂受同一控制人控制山东中华有限公司石横发电厂受同一控制人控制山西国电燃料有限公司受同一控制人控制山西龙源风力发电有限公司受同一控制人控制山西雁门关风力发电科技有限公司受同一控制人控制山西榆次热电有限公司受同一控制人控制陕西宝鸡第二发电有限责任公司受同一控制人控制沈阳龙源风力发电有限公司受同一控制人控制石嘴山银行股份有限公司受同一控制人控制太原市第二热力有限责任公司受同一控制人控制天津国电海运有限公司受同一控制人控制天津国电洁能电力有限公司受同一控制人控制天津国电津能滨海热电有限公司受同一控制人控制天津国电津能热电有限公司受同一控制人控制天津龙源风力发电有限公司受同一控制人控制锡林郭勒东锗业科技有限公司受同一控制人控制锡林郭勒蒙东锗业科技有限公司受同一控制人控制锡林郭勒盟天和风能发展有限责任公司受同一控制人控制锡林郭勒通力锗业有限责任公司受同一控制人控制延边龙源风力发电有限公司受同一控制人控制永泰大樟溪界竹口水电有限公司受同一控制人控制元宝山发电有限责任公司受同一控制人控制云南国电电力富民风电开发有限公司受同一控制人控制云南龙源风力发电有限公司受同一控制人控制肇庆大旺电力热力有限公司受同一控制人控制浙江龙源风力发电有限公司苍南分公司受同一控制人控制浙江温岭东海塘风力发电有限公司受同一控制人控制中国国电集团有限公司最终控制人中国国电集团有限公司大寨水力发电厂受同一控制人控制中国国电集团有限公司海南分公司受同一控制人控制

142 其他关联方名称中国国电集团有限公司霍州发电厂中国国电集团有限公司谏壁发电厂中国国电集团有限公司六郎洞水力发电厂中国国电集团有限公司宁夏分公司中国国电集团有限公司青海分公司中国国电集团有限公司上海分公司中国国电集团有限公司太原第一热电厂中国国电集团有限公司天津分公司中国国电集团有限公司万安水力发电厂中国国电集团有限公司山西分公司中能电力科技开发有限公司 与本公司关系受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制受同一控制人控制 5 关联方交易情况 (1) 购销商品 提供和接受劳务的关联交易 1 采购商品 / 接受劳务的关联交易 关联方 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额占同类交易金额金额的比例 (%) 上期发生额占同类交金额易金额的比例 (%) 国家能源投资集团 采购商 采购商 双方协 有限责任公司及内 品 / 接受 品 / 接受 商确定 629,476, ,266, 部所属单位 劳务 劳务 2 出售商品 / 提供劳务的关联交易 关联方 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额占同类交易金额金额的比例 (%) 上期发生额占同类交金额易金额的比例 (%) 国家能源投资集 出售商 出售商 双方协 团有限责任公司 品 / 提供 品 / 提供 商确定 8,350,644, ,014,670, 及内部所属单位 劳务 劳务 (2) 关联租赁情况 1 本集团作为出租人 出租方名称承租方名称 租赁资产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益定价依 据 本期确认的 租赁收入 136

143 出租方名称承租方名称 租赁资产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益定价依 据 本期确认的 租赁收入 国电联合动北京龙威发 力技术 ( 保电技术有限房屋建筑物及配定 ) 有限公公司保定分套设施 双方参照市场价 格协商确定 2,357, 司 公司 2 本集团作为承租人 承租方名称出租方名称租赁资产种类 租赁起 始日 租赁终止 日 租赁费定价依据 本期确认的租赁 费 烟台龙源电 力技术股份 有限公司 烟台龙源电 力技术股份 有限公司 国电新能源技术研究院 国电大渡河流域水电开发有限公司 (3) 关联担保情况 房屋建筑物 根据市场价格协商 2018/1/1 2018/12/31 确定 房屋建筑物 根据市场价格协商 2018/1/1 2018/12/31 确定 1,247, , 关联担保详见附注九 2 担保事项 (4) 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 拆入 : 国电贵州电力有限公司 400,000, 贵州龙源瓮福环保科技 有限公司 国电贵州电力有限公司 434,500, 贵州龙源瓮福环保科技 有限公司 中国国电集团有限公司 600,000, 国电财务有限公司 100,000, 根据国电科环 号批复, 国电光伏有限公司将借款剥离至 北京国电科环新能源科技有限公司 调剂资金 3,749,606, 元由 24 笔调剂资金合同及 2 笔 137

144 关联方拆借金额起始日到期日说明 统借统还合同构成 6 关联方应收应付款项 (1) 关联方应收 预付款项 项目名称 期末余额 期初余额 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 应收账款 : 国家能源投资集团有限责任公司及内部 所属单位 5,220,411, ,902, ,855,406, ,877, 合计 5,220,411, ,902, ,855,406, ,877, 应收票据 : 国家能源投资集团有限责任公司及内部 所属单位 187,824, ,046, 合计 187,824, ,046, 预付款项 : 国家能源投资集团有限责任公司及内部 所属单位 54,063, ,774, 合计 54,063, ,774, 其他应收款 : 国家能源投资集团有限责任公司及内部 所属单位 746,871, ,454, 合计 746,871, ,454, 长期应收款 : 国家能源投资集团有限责任公司及内部 所属单位 2,846,215, ,910,050, 合 计 2,846,215, ,910,050, (2) 关联方应付 预收款项项目名称 期末余额 期初余额 应付账款 : 国家能源投资集团有限责任公司及内部所 属单位 1,303, ,810, 合计 1,303, ,810,

145 应付票据 : 国家能源投资集团有限责任公司及内部所 属单位 84,954, ,564, 合计 84,954, ,564, 预收款项 : 国家能源投资集团有限责任公司及内部所 属单位 371,749, ,414, 合计 371,749, ,414, 其他应付款 : 国家能源投资集团有限责任公司及内部所 属单位 16,293, ,075, 合计 16,293, ,075, 应付利息 : 国家能源投资集团有限责任公司及内部所 属单位 443, ,238, 合 计 443, ,238, 十二 母公司会计报表的主要项目附注 1 应收票据及应收账款 种 类 期末余额 期初余额 应收票据 21,258, ,132, 应收账款 233,433, ,293, 合 计 254,691, ,425, (1) 应收票据分类 组合名称 期末数 账面余额坏账准备账面价值 银行承兑汇票 21,258, ,258, 合计 21,258, ,258, ( 续 ) 组合名称 期初数 账面余额坏账准备账面价值 银行承兑汇票 220,166, ,166, 商业承兑汇票 163,966, ,966, 合计 384,132, ,132,

146 (2) 应收账款分类披露 期末数 种 类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 252,096, ,662, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计 252,096, ,662, ( 续 ) 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 205,420, ,127, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计 205,420, ,127, 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末余额 应收账款坏账准备计提比例 个别认定组合 252,096, ,662, 合计 252,096, ,662, ( 续 ) 组合名称 期初余额 应收账款坏账准备计提比例 个别认定组合 205,420, ,127, 合计 205,420, ,127, (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 140

147 债务人名称 账面金额 占应收账款合计 的比例 ( %) 坏账准备 可再生能源补贴 134,965, 国电龙源电气有限公司 29,515, 北京朗新明环保科技有限公司 22,663, 北京华电天仁电力控制技术有限公司 18,390, 国电联合动力技术有限公司 15,659, 合 计 221,193, 其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收股利 69,746, ,208, 其他应收款 6,645,758, ,477,565, 合 计 6,715,505, ,514,773, (1) 应收股利 是否发生 项目期末余额期初余额未收回的原因 减值及判 断依据 账龄一年以内的应收股利 29,700, 其中 :(1) 国电联合动力技术有限公司 17,500, 尚未支付 否 (2) 国电财务有限公司 12,200, 尚未支付 否 账龄一年以上的应收股利 40,046, ,208, 公司 其中 :(1) 国电保险经纪 ( 北京 ) 有限 5,097, ,500, 尚未支付否 (2) 国电龙源电气有限公司 7,392, ,392, 尚未支付否 有限公司 (3) 北京华电天仁电力控制技术 27,555, ,315, 尚未支付否 合计 69,746, ,208, (2) 其他应收款分类披露 期末数 种 类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 141

148 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 6,645,758, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计 6,645,758, ( 续 ) 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 6,477,565, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计 6,477,565, (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 占其他应收款 债务人名称款项性质账面余额账龄 北京国电科环新能源科技有限公司北京朗新明环保科技有限公司北京国电龙源环保工程有限公司国电龙源节能技术有限公司北京华电天仁电力控制技术有限公司 合计的比例 ( %) 关联方往来 4,382,082, 年以内 关联方往来 1,166,960, 年以内 关联方往来 301,336, 年以内 4.53 关联方往来 253,081, 年以内 3.81 关联方往来 205,206, 年以内 3.09 合计 6,308,666, 坏账准备 3 长期股权投资 (1) 长期股权投资分类 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 6,367,878, ,000, ,157,136, ,408,741, 对合营企业投资 对联营企业投资 89,600, ,600,

149 小计 6,457,478, ,000, ,157,136, ,498,341, 减 : 长期股权投资减值准备 合计 6,457,478, ,000, ,157,136, ,498,341,

150 (2) 投资明细 被投资单位投资成本期初余额 追加投资 本期增减变动 减少投资 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 期末余额 减值准备期末余额 一 子公司 北京国电龙源环保工程有限公司 1,613,000, ,613,000, ,613,000, 国电科技环保集团香港有限公司 ( 本部 ) 15,425, ,425, ,425, 国电龙源电力技术工程有限责任公司 259,567, ,567, ,567, 烟台龙源电力技术股份有限公司 14,139, ,139, ,139, 国电龙源电气有限公司 129,069, ,069, ,000, ,069, 北京华电天仁电力控制技术有限公司 131,360, ,360, ,360, 国电龙源节能技术有限公司 174,749, ,749, ,000, ,749, 北京朗新明环保科技有限公司 506,623, ,623, ,623, 国电光伏有限公司 2,157,136, ,157,136, ,157,136, 国电联合动力技术有限 公司 1,491,703, ,491,703, ,491,703,

151 被投资单位投资成本期初余额 追加投资 本期增减变动 减少投资 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 期末余额 减值准备期末余额 北京国电智深控制技术有限公司 72,103, ,103, ,103, 北京国电科环新能源科技有限公司 1,000, ,000, ,000, 小计 6,565,878, ,367,878, ,000, ,157,136, ,408,741, 二 联营企业 国电博兴发电有限公司 89,600, ,600, ,600, 小计 89,600, ,600, ,600, 合计 6,655,478, ,457,478, ,000, ,157,136, ,498,341,