浙江康恩贝制药股份有限公司 2014 年第三季度报告浙江康恩贝制药股份有限公司年第三季度报告二零一四年十月三十日 1 / 23

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1 浙江康恩贝制药股份有限公司年第三季度报告二零一四年十月三十日 1 / 23

2 目录一重要提示... 3 二公司主要财务数据和股东变化... 3 三重要事项... 6 四附录 / 23

3 一重要提示 1.1 公司董事会监事会及董事监事高级管理人员应当保证季度报告内容的真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告 1.3 公司负责人胡季强主管会计工作负责人陈岳忠及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 陈岳忠保证季度报告中财务报表的真实准确完整 1.4 本公司第三季度报告未经审计二公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据本报告期末 3 / 23 上年度末单位 : 元币种 : 人民币本报告期末比上年度末增减 (%) 总资产 5,919,808, ,453,846, 归属于上市公司股东的净资产经营活动产生的现金流量净额 2,635,914, ,367,614, 年初至报告期末 (1-9 月 ) 上年初至上年报告期末 (1-9 月 ) 比上年同期增减 (%) 412,529, ,942, 年初至报告期末 (1-9 月 ) 上年初至上年报告期末 (1-9 月 ) 比上年同期增减 (%) 营业收入 2,571,861, ,097,777, 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 397,226, ,115, ,047, ,145,

4 加权平均净资产收益率 (%) 增加 1.99 个百分点基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益项目和金额单位 : 元币种 : 人民币项目本期金额年初至报告期末说明 (7-9 月 ) 金额 (1-9 月 ) 33,852, ,923, 报告期内公司处置浙江佐力药业股份有限公司 ( 以下简称佐力药业公司 ) 股票 1, 万股, 确认股权转让收益 11, 万元 ; 根据公司控股子公司江西天施非流动资产处置损益康中药股份有限公司 ( 以下简称江西天施康公司 )2014 年 6 月 10 日与鹰潭市土地储备中心签订的国有建设用地使用权收购补偿协议书, 江西天施康公司出让土地使用权及地上建筑物, 确认收益 2, 万元计入当期损益的政府 6,688, ,497, 主要是报告期内公司收到的与收补助, 但与公司正常经益相关的政府补助及公司递延收营业务密切相关, 符合益摊销转入营业外收入国家政策规定按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业 873, ,096, 报告期内公司使用部分闲置募集务相关的有效套期保资金投资安全性高流动性好有值业务外, 持有交易性保本约定的理财产品, 到期确认的金融资产交易性金融投资收益万元负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其 -2,615, ,121, 他营业外收入和支出所得税影响额 -6,679, ,286, 少数股东权益影响额 -1,030, ,931, ( 税后 ) 合计 31,089, ,178, / 23

5 2.2 截止报告期末的股东总数前十名股东前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表单位 : 股股东总数 ( 户 ) 33,181 前十名股东持股情况股东名称 ( 全称 ) 报告期内增减期末持股数量比例 (%) 持有有限售条件股份数量康恩贝集 0 269,748, ,000,000 团有限公 2 司重庆康恩 0 63,092, 贝创业投资股份有限公司胡季强 999,728 47,021, ,000,000 中国民生 -3,422,558 27,732, 银行股份有限公司 - 华商领先企业混合型证券投资基金中国民生银行股份有限公司 - 华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金 -3,807,918 18,288, 东阳康联 14,189,068 14,189, 股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 胡孙树 -50,000 12,000, ,000,000 全国社保 300,415 10,500, 基金一一二组合质押或冻结情况股东性质股份状态数量 128,850,000 境内非国质押有法人境内非国有法人无境内自然无人其他未知其他未知 9,000,000 境内非国有法人质押 10,000,000 境内自然质押人其他未知 5 / 23

6 中国农业银行 - 国 -953,973 10,000, 其他泰金牛创新成长股未知票型证券投资基金赵军 -2,600 8,010, ,000,000 8,000,000 境内自然无人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股股份种类及数量的数量种类数量康恩贝集团有限公司 241,748,762 人民币普通股重庆康恩贝创业投资股份有限公司 63,092,648 人民币普通股中国民生银行股份有限公司 - 华商领 27,732,790 先企业混合型证券投资基金人民币普通股中国民生银行股份有限公司 - 华商策 18,288,495 略精选灵活配置混合型证券投资基金人民币普通股东阳康联股权投资合伙企业 ( 有限合 14,189,068 伙 ) 人民币普通股全国社保基金一一二组合 10,500,000 人民币普通股中国农业银行 - 国泰金牛创新成长股 10,000,000 票型证券投资基金人民币普通股交通银行股份有限公司 - 农银汇理行 6,160,776 业成长股票型证券投资基金人民币普通股全国社保基金一一一组合 5,500,000 人民币普通股中国银行 - 工银瑞信核心价值股票型 5,000,000 证券投资基金人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明 1 康恩贝集团有限公司重庆康恩贝创业投资股份有限公司东阳康联股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 的实际控制人均为胡季强先生, 与胡季强三者属一致行动人关系 2 公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系和一致行动的情况三重要事项 3.1 公司主要会计报表项目财务指标重大变动的情况及原因适用不适用 1 公司资产负债变动幅度超过 30% 的情况说明单位 : 元币种 : 人民币 6 / 23

7 项目期末余额年初余额变动幅度 (%) 应收票据 255,872, ,442, 应收账款 601,754, ,705, 应收利息 115, 预付款项 68,020, ,136, 其他应收款 65,634, ,874, 其他流动资产 26,497, ,182, 可供出售金融资 48,431, ,431, 产生产性生物资产 14,943, ,128, 固定资产 1,308,254, ,789, 商誉 972,690, ,266, 长期待摊费用 9,770, ,517, 递延所得税资产 38,528, ,197, 短期借款 567,058, ,650, 预收款项 48,001, ,529, 应付票据 39,174, ,000, 应付利息 11,839, ,550, 应付股利 7,563, ,759, 其他应付款 430,043, ,632, 其他流动负债 1,203, ,231, 长期借款 599,000, ,000, 其他非流动负债 70,887, ,734, (1) 应收票据期末余额比年初余额减少 38.41%, 主要是承兑汇票背书转让和到期承兑所致 (2) 应收账款期末余额比年初余额增长 46.87%, 主要是报告期内公司主导产品销售收入增长, 及为了更好地服务于销售, 公司通常在会计年度前期会适当放宽商业单位的赊销额度导致期末应收账款余额较年初余额增加 (3) 应收利息期末余额比年初余额增长 %, 主要是报告期内公司计提定期存单利息收入所致 (4) 预付款项期末余额比年初余额增长 99.26%, 主要是报告期内控股子公司金华康恩贝公司预付技术开发费子公司磐安康恩贝药材发展有限公司预付药材款所致 (5) 其他应收款期末余额比年初余额增长 82.95%, 主要是报告期内贵州拜特制药有限公司 ( 以下简称贵州拜特公司 ) 纳入合并范围, 以及子公司云南希陶公司子公司昆明康恩贝医药有限公司采购保证金增加所致 (6) 其他流动资产期末余额比年初余额减少 59.96%, 主要是报告期内理财产品到期赎回所致 (7) 可供出售金融资产期末余额比期初余额增长 %, 主要是报告期内公司投资取得北京嘉林药业股份有限公司 1.1% 的股权所致 7 / 23

8 (8) 生产性生物资产期末余额比年初余额增长 63.69%, 主要是报告期内公司子公司浙江天保药材发展有限公司银杏树种植项目增加投入所致 (9) 固定资产期末余额比年初余额增长 53.05%, 主要是报告期内贵州拜特公司纳入合并范围增加 1.92 亿元, 子公司杭州康恩贝制药有限公司 ( 以下简称杭州康恩贝公司 ) 固体制剂扩产项目完工结转固定资产控股子公司金华康恩贝公司在建工程 100T 奥美拉唑精烘包及配套制剂项目部分完工结转固定资产控股子公司江西天施康公司子公司江西珍视明药业有限公司非最终灭菌无菌滴眼剂生产技术改造项目部分完工结转固定资产所致 (10) 商誉期末余额比期初余额增长 %, 主要是报告期内公司收购贵州拜特公司 51% 股权产生商誉 7.92 亿元所致 (11) 长期待摊费用期末余额比期初余额增长 49.92%, 主要是报告期内控股子公司上海康恩贝医药有限公司租赁仓库扩建改造增加 174 万元, 以及全资子公司金华市益康医药有限公司待摊房租费 183 万元所致 (12) 递延所得税资产期末余额比期初余额增长 47.07%, 主要是报告期内公司内部销售形成未实现利润增加引起的递延所得税资产增加所致 (13) 短期借款期末余额比年初余额增长 39.79%, 主要是报告期内资金周转需要增加借款所致 (14) 预收款项期末余额比年初余额增长 74.36%, 主要是报告期内贵州拜特公司纳入合并报表范围所致 (15) 应付票据期末余额比年初余额增长 %, 主要是报告期内控股子公司金华康恩贝公司向德国英国购买设备开具信用证, 及子公司云南希陶公司及其子公司湖北康恩贝公司对供应商增加票据结算所致 (16) 应付利息期末余额比年初余额减少 36.17%, 主要是 2011 年 6 月发行的公司债券按年付息, 在报告期内支付本期利息所致 (17) 应付股利期末余额比年初余额增长 31.22%, 主要是公司控股子公司江西天施康公司控股子公司抚州贝尔医药包装有限公司暂未支付少数股东股利万元所致 (18) 其他应付款期末余额比年初余额增长 87.27%, 主要是报告期内公司收到非公开发行股票保证金 1.26 亿元, 及公司销售收入增加期末应计未付的销售费用增加所致 (19) 其它流动负债期末余额比年初余额减少 62.76%, 主要是报告期内递延收益摊销所致 (20) 长期借款期末余额比年初余额增长 %, 主要是报告期内收购贵州拜特公司 51% 股权需要, 增加借款所致 (21) 其它非流动负债期末余额比年初余额增长 42.53%, 主要是报告期内贵州拜特公司纳入合并范围所致 8 / 23

9 2 公司损益变动幅度超过 30% 的情况说明单位 : 元币种 : 人民币项目本报告期上年同期变动幅度 (%) 营业外支出 10,450, ,606, (1) 营业外支出本报告期比上年同期增长 %, 主要是报告期内捐赠支出增加所致 3 公司现金流量变动幅度超过 30% 的情况说明单位 : 元币种 : 人民币项目本报告期上年同期变动幅度 (%) 经营活动产生的现金流量净额 412,529, ,942, 投资活动产生的现金流量净额 -1,025,835, ,035, 筹资活动产生的现金流量净额 588,888, ,143, (1) 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 %, 主要是报告期内销售收入增加引起的销售商品提供劳务收到的现金增加, 及贵州拜特公司纳入合并范围引起的增长所致 (2) 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 %, 主要是报告期内公司收购贵州拜特公司 51% 股权支付股权转让款亿元, 引起投资活动现金流出增加所致 (3) 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 %, 主要是报告期内公司增加银行借款规模和收到非公开发行股票保证金 1.26 亿元引起筹资活动产生的现金流入增加, 以及上年同期公司收购云南康恩贝植物药有限公司 16% 的少数股东股权支付股权款 2,173 万元, 收购湖北康恩贝公司 20% 的少数股东股权支付股权款 3,000 万元以及子公司杭州康恩贝公司收购云南希陶公司 30.42% 的股权支付股权款 11,687 万元引起筹资活动产生的现金流出增加, 导致本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加较多所致 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明适用不适用 1 公司于 2014 年 4 月 23 日召开的 2014 年第一次临时股东大会通过决议, 向特定对象非公开发行本公司股票数量不超过 17,500 万股 ( 含本数 ), 发行价格为 12 元 / 股 ( 期间发生分红派息事项作相应调整 ), 发行对象为 : 公司实际控制人胡季强拟以现金认购 3,500 万股股份 ; 自然人朱麟拟以现金认购 4,200 万股股份 ; 自然人胡坚拟以现金认购 1,000 万股股份 ; 济宁领军基石医药股权投资企业 ( 有限合伙 ) 拟以现金认购 2,083 万股股份 ; 盐城市领佳基石股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 拟以现金认购 1,667 万股股份 ; 深圳市领佳基石股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 拟以现金认购 1,250 万股股份 ; 汇添富基金管理股份有限公司拟募集设立汇添富 - 优势医药企业定增计划 3 号资产管理计 9 / 23

10 划以现金认购 3,200 万股股份 ; 中乾景隆泰和 ( 天津 ) 股权投资基金合伙企业 ( 有限合伙 ) 拟以现金认购 600 万股股份本次发行募集资金总额不超过 210,000 万元 ( 含本数 ) 本次募集资金在扣除发行费用后将全部用于补充公司营运资金上述事项正报中国证券监督管理委员会审核中本公司于 2014 年 5 月 30 日收到中国证监会号中国证监会行政许可申请受理通知书, 并于 6 月 24 日收到中国证监会对公司本次非公开发行材料的审查反馈意见通知书公司已向中国证监会递交了审查反馈意见的答复并等待中国证监会进一步审核意见目前处于对中国证监会审核反馈意见的答复阶段本公司将根据中国证监会的相关规定对该事项的进展情况及时履行信息披露义务年 6 月 24 日, 公司披露了实际控制人胡季强先生有关增持康恩贝股份的事宜及增持计划自 2014 年 6 月 20 日首次增持至 9 月 18 日收盘, 胡季强先生及其控制的东阳康联股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 通过上海证券交易所集中竞价交易系统已累计增持本公司股份合计 1, 万股, 占公司总股本 80,960 万股的 2% 至此, 胡季强先生本次增持计划实施完毕本期增持后, 公司控股股东康恩贝集团有限公司胡季强先生及其一致行动人合计持有本公司股份数量为 39, 万股, 占公司总股份的 48.95%( 具体详见 9 月 20 日刊登在中国证券报上海证券报及上海证券交易所网站的临号浙江康恩贝制药股份有限公司关于控股股东一致行动人增持公司股份计划实施完成的公告 ) 3.3 公司及持股 5% 以上的股东承诺事项履行情况适用不适用 1 公司控股股东康恩贝集团有限公司于 2001 年 7 月就不从事同业竞争向本公司作出承诺, 承诺在作为股份公司控股股东期间, 不以任何方式直接或间接从事与股份公司及其控股子公司的业务构成同业竞争的任何活动报告期内, 康恩贝集团有限公司没有违反上述承诺的事项 2 本公司 2010 年非公开发行股票时, 公司控股股东康恩贝集团有限公司 ( 简称 : 康恩贝集团 ) 和实际控制人胡季强先生于 2010 年 9 月出具了相关承诺函, 胡季强先生 ( 康恩贝集团有限公司 ) 承诺 : 在 2012 年 12 月 31 日之前, 对于胡季强先生 ( 康恩贝集团有限公司 ) 控制或拥有实际控制权或重大影响的其他除康恩贝外的医药生产研发和销售企业, 在取得全部经营资质和资格具备生产能力, 建立了稳定的盈利模式具备持续经营能力并能够产生稳定利润或康恩贝认为适当的时候, 由康恩贝根据其业务经营发展需要采取收购或其他合法方式将该等医药资产或业务纳入康恩贝或由康恩贝经营管理上述承诺函内容涉及的药业资产主要包括 : 浙江康恩贝中药有限公司 ( 简称康 10 / 23

11 恩贝中药公司 ) 及其全资子公司浙江英诺珐医药有限公司云南希陶绿色药业股份有限公司 ( 简称云南希陶公司 ) 及其全资 / 控股子公司昆明康恩贝医药有限公司云南希尔康制药有限公司等 (1)2011 年 9 月 30 日, 公司完成收购康恩贝集团和徐建洪等 7 名自然人后持有康恩贝中药公司 99% 的股权根据康恩贝集团徐建洪等 7 名自然人和本公司三方 2011 年 9 月 13 日签署的盈利补偿协议, 约定如果本次收购康恩贝中药公司经会计师事务所出具的年每年度审计报告审核的实际盈利数据低于预测盈利数, 康恩贝集团及徐建洪等 7 名自然人需共同对本公司作出盈利补偿盈利补偿协议中有关盈利预测数据如下 : 康恩贝中药公司 2011 年度预测净利润数为人民币 3, 万元,2012 年度预测净利润数为人民币 4, 万元,2013 年度预测净利润数为人民币 5, 万元,2014 年度预测净利润数为人民币 6, 万元 (2)2012 年 12 月 18 日, 公司完成收购关联方养营堂公司和生物谷公司分别持有的云南希陶公司 35% 和 33.30% 股权根据养营堂公司生物谷公司和本公司三方 2012 年 11 月 27 日签署的盈利补偿协议, 约定如果本次收购云南希陶公司经会计师事务所出具的年每年度审计报告审核的实际净利润数少于预测净利润数额, 养营堂公司及生物谷公司一起按其各自转让股权的比例以现金方式向公司作出盈利补偿盈利补偿协议中有关盈利预测数据如下 : 云南希陶公司 2012 年度预测净利润数为人民币万元,2013 年度预测净利润数为人民币万元, 2014 年度预测净利润数为人民币万元年 12 月经董事会决议同意公司向浙江佐力药业股份有限公司出具避免同业竞争承诺函, 承诺如下 :(1) 本公司及本公司下属全资和控股子公司未来不会直接或间接从事或参与任何以药用真菌乌灵参为原料的相关产品 ( 包括原料单方制剂以及以乌灵菌粉为君药的复方制剂 ) 的研发和生产亦不会直接或间接投资 ( 包括但不限于收购兼并或新设 ) 除佐力药业以外的其他以药用真菌乌灵参为原料的相关产品的项目 (2) 在本公司作为佐力药业主要股东 [ 即持有佐力药业的股权比例 5% 以上 ( 含 5%)] 期间, 本公司及下属全资和控股子公司不直接或间接从事或参与研发和生产以药用真菌发酵为主要技术的药品原料及制剂, 亦不会直接或间接投资 ( 包括但不限于收购兼并或新设 ) 除佐力药业以外的以药用真菌发酵为主要技术的药品原料及制剂的项目 (3) 本公司保证严格遵守佐力药业公司章程的规定, 与其他股东一样平等的行使股东权利履行股东义务不利用主要股东的地位谋求不当利益, 不损害佐力药业和其他股东的合法权益 ; 不在客户中散布对佐力药业不利的消息或信息 ; 不利用主要股东地位施加影响, 造成佐力药业高管人员研发人员技术人员等核心人员的异常变更或波动等不利佐力药业发展的情形 ; 不利用对佐力药业业务经营的了解及获取的信息直接或间接参与与佐力药业相竞争的业务或活动, 并承诺不直接或间接进行或参与任何损害或可能损害佐力药业的其他不当竞争行为 ( 该等竞争行为包括但不限于直接或间接从佐力药业 11 / 23

12 招聘专业技术人员销售人员高级管理人员 ; 在广告宣传上将本公司生产或代理的产品与本佐力药业的产品进行恶意比较, 贬损佐力药业的产品形象与企业形象等 ) 4 公司于 2012 年 12 月采用非公开发行股票方式向公司控股股东康恩贝集团有限公司和实际控制人胡季强先生等 6 名特定投资者发行了 10,600 万股 A 股股票康恩贝集团有限公司和胡季强先生等 6 名投资者均承诺所认购本次非公开发行股票自发行结束日起 36 个月内不得转让, 期限至 2015 年 12 月 28 日报告期内或持续到本报告期, 康恩贝集团公司和实际控制人胡季强先生本公司及本公司下属全资和控股子公司严格根据公司法证券法及公司章程的有关规定严格履行以上承诺, 未有违反承诺的情况 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明适用不适用 3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响根据财政部 2014 年新颁布和修订的相关企业会计准则的具体准则要求, 公司于 2014 年 7 月 1 日起执行上述企业会计准则, 并对期初相关项目及其金额做出相应调整根据修订的企业会计准则第 2 号 - 长期股权投资的规定, 公司将持有的不具有控制共同控制或重大影响, 且在活跃市场中没有报价公允价值不能可靠计量的权益性投资自长期股权投资追溯调整至可供出售金融资产核算此项调整仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响, 对公司当期及以前年度的财务状况和经营成果不会产生影响长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响单位 : 元币种 : 人民币被投资单位交易基本信息 2013 年 1 月 1 日归属于母公司股东权益 (+/-) 2013 年 12 月 31 日长期股权投资可供出售金融 (+/-) 资产 (+/-) 归属于母公司股东权益 (+/-) 杭州双马生物工程有限公司兰溪市财务开发公司公司持有其 5% 的股权 -2,397, ,397, 公司持有其 1.96% 的股权, 投资成 300, 元, 已全额计提减值准备 12 / 23

13 浙江大通公司持有其 0.06% 的股集团股份有限公司权, 投资成本 60, 元, 已全额计提减值准备浙江萧山公司持有其 0.1% 的股权 -105, , 宾馆股份有限公司浙江耐司公司控股子公司金华康 -9,929, ,929, 康药业有限公司恩贝公司持有其 5% 的股权博士后联公司控股子公司金华康谊基金恩贝公司持有其 3.33% 的股权, 投资成本 100, 元, 已全额计提减值准备北京中联公司控股子公司金华康磺胺有限公司恩贝公司持有其股权比例不详, 投资成本 100, 元, 已全额计提减值准备浙江一新杭州康恩贝公司全资子制药股份有限公司公司兰溪康宏商贸有限公司持有其 2.2% 的股权, 投资成 955, 元, 已全额计提减值准备合计 - -12,431, ,431, 浙江康恩贝制药股份有限公司名称公司法定代表人胡季强日期 2014 年 10 月 30 日 13 / 23

14 四附录 4.1 财务报表编制单位 : 浙江康恩贝制药股份有限公司合并资产负债表 2014 年 9 月 30 日单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目期末余额年初余额流动资产 : 货币资金 727,545, ,996, 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 255,872, ,442, 应收账款 601,754, ,705, 预付款项 68,020, ,136, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 115, 应收股利其他应收款 65,634, ,874, 买入返售金融资产存货 552,479, ,769, 一年内到期的非流动资产其他流动资产 26,497, ,182, 流动资产合计 2,297,919, ,208,106, 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产 48,431, ,431, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 191,094, ,991, 投资性房地产固定资产 1,308,254, ,789, 在建工程 615,641, ,247, 工程物资 51, 固定资产清理 1,932, ,932, 生产性生物资产 14,943, ,128, / 23

15 油气资产无形资产 386,193, ,973, 开发支出 2,133, 商誉 972,690, ,266, 长期待摊费用 9,770, ,517, 递延所得税资产 38,528, ,197, 其他非流动资产 34,355, ,128, 非流动资产合计 3,621,888, ,245,739, 资产总计 5,919,808, ,453,846, 流动负债 : 短期借款 567,058, ,650, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 39,174, ,000, 应付账款 219,330, ,538, 预收款项 48,001, ,529, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 36,160, ,489, 应交税费 83,895, ,964, 应付利息 11,839, ,550, 应付股利 7,563, ,759, 其他应付款 430,043, ,632, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债 1,203, ,231, 流动负债合计 1,444,270, ,073,346, 非流动负债 : 长期借款 599,000, ,000, 应付债券 559,079, ,299, 长期应付款 870, , 专项应付款 60,000, ,000, 预计负债递延所得税负债 22,722, ,110, 其他非流动负债 70,887, ,734, 非流动负债合计 1,312,559, ,978, 负债合计 2,756,829, ,862,324, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 15 / 23

16 实收资本 ( 或股本 ) 809,600, ,600, 资本公积 574,365, ,756, 减 : 库存股专项储备盈余公积 153,953, ,072, 一般风险准备未分配利润 1,097,995, ,185, 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 2,635,914, ,367,614, 少数股东权益 527,064, ,906, 所有者权益合计 3,162,978, ,591,521, 负债和所有者权益总计 5,919,808, ,453,846, 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠母公司资产负债表 2014 年 9 月 30 日编制单位 : 浙江康恩贝制药股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目期末余额年初余额流动资产 : 货币资金 173,487, ,713, 交易性金融资产应收票据 12,934, ,425, 应收账款 136,942, ,262, 预付款项 241, ,414, 应收利息 115, 应收股利 1,607, ,607, 其他应收款 119,028, ,890, 存货 142,534, ,727, 一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,647, ,000, 流动资产合计 589,538, ,041, 非流动资产 : 可供出售金融资产 38,502, ,502, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,984,338, ,009,501, 投资性房地产固定资产 242,517, ,150, 在建工程 30,549, ,296, 工程物资固定资产清理 16 / 23

17 生产性生物资产油气资产无形资产 86,046, ,403, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 3,766, ,917, 其他非流动资产 29,479, ,025, 非流动资产合计 3,415,199, ,355,797, 资产总计 4,004,737, ,139,839, 流动负债 : 短期借款 372,558, ,650, 交易性金融负债应付票据应付账款 15,136, ,779, 预收款项 349, , 应付职工薪酬 4,262, ,879, 应交税费 1,566, ,289, 应付利息 11,810, ,550, 应付股利 6,375, ,759, 其他应付款 358,759, ,928, 一年内到期的非流动负债其他流动负债 295, ,183, 流动负债合计 771,114, ,983, 非流动负债 : 长期借款 470,000, 应付债券 559,079, ,299, 长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 17,611, ,611, 非流动负债合计 1,046,690, ,910, 负债合计 1,817,805, ,036,893, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 809,600, ,600, 资本公积 684,453, ,844, 减 : 库存股专项储备盈余公积 138,803, ,922, 一般风险准备未分配利润 554,075, ,578, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 2,186,932, ,102,945, / 23

18 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 4,004,737, ,139,839, 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠合并利润表编制单位 : 浙江康恩贝制药股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目年初至报告期期上年年初至报告期期本期金额上期金额末金额末金额 (1-9 月 ) (7-9 月 ) (7-9 月 ) (1-9 月 ) 一营业总收入 892,433, ,656, ,571,861, ,097,777, 其中 : 营业收入 892,433, ,656, ,571,861, ,097,777, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二营业总成本 729,926, ,819, ,116,098, ,855,422, 其中 : 营业成本 265,836, ,668, ,412, ,449, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 11,736, ,669, ,959, ,595, 销售费用 341,742, ,432, ,957, ,110, 管理费用 88,474, ,776, ,389, ,368, 财务费用 22,352, ,341, ,735, ,571, 资产减值损失 -216, , ,643, ,327, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 38,284, ,593, ,746, ,287, 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合 3,236, ,696, ,802, ,233, 营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三营业利润 ( 亏损以 - 号 200,792, ,430, ,508, ,642, 填列 ) 加 : 营业外收入 8,213, ,996, ,562, ,769, / 23

19 减 : 营业外支出 3,898, ,432, ,450, ,606, 其中 : 非流动资产处置损 322, , ,075, , 失四利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 205,107, ,994, ,621, ,805, 减 : 所得税费用 36,242, ,825, ,649, ,373, 五净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 168,865, ,169, ,971, ,432, 归属于母公司所有者的净 109,015, ,686, ,226, ,115, 利润少数股东损益 59,849, ,482, ,745, ,317, 六每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 七其他综合收益八综合收益总额 168,865, ,169, ,971, ,432, 归属于母公司所有者的综 109,015, ,686, ,226, ,115, 合收益总额归属于少数股东的综合收益总额 59,849, ,482, ,745, ,317, 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠母公司利润表编制单位 : 浙江康恩贝制药股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目年初至报告期期上年年初至报告本期金额上期金额末金额期期末金额 (1-9 (7-9 月 ) (7-9 月 ) (1-9 月 ) 月 ) 一营业收入 87,498, ,477, ,906, ,702, 减 : 营业成本 38,345, ,973, ,516, ,247, 营业税金及附加 713, , ,318, ,269, 销售费用 30,509, ,855, ,480, ,763, 管理费用 19,689, ,090, ,373, ,212, 财务费用 18,680, ,897, ,448, ,092, 资产减值损失 364, , ,717, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号 41,869, ,160, ,845, ,669, / 23

20 填列 ) 其中 : 对联营企业和合营 3,695, ,984, ,270, ,916, 企业的投资收益二营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 21,065, ,205, ,897, ,275, 加 : 营业外收入 872, ,355, ,332, ,944, 减 : 营业外支出 121, , ,378, ,693, 其中 : 非流动资产处置损失 20, , , ,366, 三利润总额 ( 亏损总额以 - 号 21,816, ,366, ,850, ,527, 填列 ) 减 : 所得税费用 4,667, ,425, ,937, ,993, 四净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 17,148, ,940, ,913, ,534, 五每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 六其他综合收益七综合收益总额 17,148, ,940, ,913, ,534, 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠合并现金流量表 2014 年 1 9 月编制单位 : 浙江康恩贝制药股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末金额 (1-9 (1-9 月 ) 月 ) 一经营活动产生的现金流量 : 销售商品提供劳务收到的现金 2,604,078, ,058,790, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 7,265, ,661, 收到其他与经营活动有关的现金 242,555, ,864, / 23

21 经营活动现金流入小计 2,853,899, ,247,315, 购买商品接受劳务支付的现金 626,587, ,695, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 321,787, ,490, 金支付的各项税费 503,340, ,828, 支付其他与经营活动有关的现金 989,654, ,358, 经营活动现金流出小计 2,441,369, ,077,372, 经营活动产生的现金流量净 412,529, ,942, 额二投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 150,304, ,299, 取得投资收益收到的现金 14,470, ,600, 处置固定资产无形资产和其他 36,457, , 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 59,731, 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 100,397, ,459, 投资活动现金流入小计 301,630, ,350, 购建固定资产无形资产和其他 339,046, ,711, 长期资产支付的现金投资支付的现金 36,000, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 952,418, ,672, 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 380,001, 投资活动现金流出小计 1,327,465, ,385, 投资活动产生的现金流量净 -1,025,835, ,035, 额三筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 6,527, 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 1,265,558, ,638, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 126,619, , 筹资活动现金流入小计 1,392,178, ,188, 偿还债务支付的现金 564,150, ,960, 分配股利利润或偿付利息支付 201,518, ,672, / 23

22 的现金其中 : 子公司支付给少数股东的股利利润额 12,326, ,934, 支付其他与筹资活动有关的现金 37,621, ,699, 筹资活动现金流出小计 803,289, ,332, 筹资活动产生的现金流量净四汇率变动对现金及现金等价物的影响 588,888, ,143, , , 五现金及现金等价物净增加额 -24,450, ,313, 加 : 期初现金及现金等价物余额 751,996, ,550,049, 六期末现金及现金等价物余额 727,545, ,735, 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠母公司现金流量表 2014 年 1 9 月编制单位 : 浙江康恩贝制药股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) (1-9 月 ) 一经营活动产生的现金流量 : 销售商品提供劳务收到的现金 336,855, ,876, 收到的税费返还 823, 收到其他与经营活动有关的现金 116,386, ,378, 经营活动现金流入小计 453,241, ,078, 购买商品接受劳务支付的现金 191,433, ,933, 支付给职工以及为职工支付的现 44,372, ,112, 金支付的各项税费 75,511, ,760, 支付其他与经营活动有关的现金 111,700, ,735, 经营活动现金流出小计 423,017, ,541, 经营活动产生的现金流量净 30,224, ,536, 额二投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 140,240, ,582, 取得投资收益收到的现金 142,247, ,450, 处置固定资产无形资产和其他 17, , 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 63,540, ,378, 投资活动现金流入小计 346,045, ,671, 购建固定资产无形资产和其他 67,546, ,969, / 23

23 长期资产支付的现金投资支付的现金 1,039,266, ,512, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额额支付其他与投资活动有关的现金 110,000, 投资活动现金流出小计 1,106,812, ,481, 投资活动产生的现金流量净三筹资活动产生的现金流量 : 的现金额吸收投资收到的现金 -760,766, ,809, 取得借款收到的现金 1,015,558, ,650, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 126,000, 筹资活动现金流入小计 1,141,558, ,650, 偿还债务支付的现金 391,650, ,500, 分配股利利润或偿付利息支付支付其他与筹资活动有关的现金 37,578, ,979, ,543, 筹资活动现金流出小计 606,208, ,043, 筹资活动产生的现金流量净四汇率变动对现金及现金等价物的影响 535,350, ,393, , , 五现金及现金等价物净增加额 -195,225, ,684, 加 : 期初现金及现金等价物余额 368,713, ,183,295, 六期末现金及现金等价物余额 173,487, ,611, 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠 4.2 审计报告若季度报告经过注册会计师审计, 则附录应披露审计报告正文适用不适用 23 / 23

合并资产负债表

合并资产负债表项目期末金额期初金额流动资产 : 货币资金 4,841,181,458.40 9,667,775,368.79 结算备付金拆出资金交易性金融资产 345,000,000.00 应收票据 83,810,520.00 772,204,500.00 应收账款 12,156,003,489.81 10,872,735,372.47 预付款项 516,973,574.08 725,632,346.39

浙江康恩贝制药股份有限公司 2014 年第三季度报告 浙江康恩贝制药股份有限公司 年第三季度报告 二零一四年十月三十日 1 / 23

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