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裴郦单
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1 公司代码 : 公司简称 :ST 春天青海春天药用资源科技股份有限公司 2016 年第三季度报告 1 / 22

2 目录一重要提示... 3 二公司主要财务数据和股东变化... 3 三重要事项... 7 四附录 / 22

3 一重要提示 1.1 公司董事会监事会及董事监事高级管理人员保证季度报告内容的真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告 1.3 公司负责人张雪峰主管会计工作负责人于鑫及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 于鑫保证季度报告中财务报表的真实准确完整 1.4 本公司第三季度报告未经审计二公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据本报告期末 3 / 22 上年度末单位 : 元币种 : 人民币本报告期末比上年度末增减 (%) 总资产 2,084,009, ,112,984, 归属于上市公司股东的净资产经营活动产生的现金流量净额 1,842,965, ,754,774, 年初至报告期末 (1-9 月 ) 上年初至上年报告期末 (1-9 月 ) 比上年同期增减 (%) -7,345, ,389, % 年初至报告期末 (1-9 月 ) 上年初至上年报告期末 (1-9 月 ) 比上年同期增减 (%) 营业收入 428,361, ,874, 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润加权平均净资产收益率 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 88,190, ,155, ,739, ,938, 减少 7.70 个百分点稀释每股收益

4 ( 元 / 股 ) 非经常性损益项目和金额适用不适用项目本期金额年初至报告期末金额 (7-9 月 ) (1-9 月 ) 非流动资产处置损益 -4, , 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返还减免计入当期损益的政府 697, ,300, 补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用, 如安置职工的支出整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 4 / 22 单位 : 元币种 : 人民币说明

5 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收会计等法律法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,947, ,942, 所得税影响额 189, , 少数股东权益影响额 2, , ( 税后 ) 合计 -1,062, , / 22

6 2.2 截止报告期末的股东总数前十名股东前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表单位 : 股股东总数 ( 户 ) 41,050 前十名股东持股情况股东名称期末持股数比例 (%) 持有有限售质押或冻结情况股东性质 ( 全称 ) 量条件股份数量股份状态数量西藏荣恩科技 342,508, ,508,875 36,250,000 境内非国质押有限公司有法人肖融 71,171, ,171,335 0 境内自然无人新疆泰达新源 48,432, ,432,239 0 境内非国股权投资有限公司无有法人青海省国有资 14,886, 国有法人产投资管理有无限公司卢义萍 9,587, ,232,147 0 境内自然无人新疆益通投资 7,156, ,651,469 0 境内非国无有限合伙企业有法人上海盛基创业 4,903, ,903,514 4,903,514 境内非国冻结投资有限公司有法人张寿清 3,114, 境内自然无人上海中登投资 2,925, ,901,711 1,902,122 境内非国质押管理事务所有法人欧阳江 2,447, 境内自然无人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数股份种类及数量量种类数量青海省国有资产投资管理有 14,886,200 14,886,200 人民币普通股限公司卢义萍 3,355,772 人民币普通股 3,355,772 张寿清 3,114,211 人民币普通股 3,114,211 新疆益通投资有限合伙企业 2,504,637 人民币普通股 2,504,637 欧阳江 2,447,418 人民币普通股 2,447,418 陈世辉 2,161,705 人民币普通股 2,161,705 卓光明 1,705,100 人民币普通股 1,705,100 钟萱 1,506,449 人民币普通股 1,506,449 屈发兵 1,332,815 人民币普通股 1,332,815 6 / 22

7 陈高琪 1,311,999 人民币普通股 1,311,999 上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中, 西藏荣恩科技有限公司与肖融为一致行动人, 肖融与卢义萍为表姐妹关系除上述事项外, 公司无法获知其余股东之间是否存在关联关系, 或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人表决权恢复的优先股股东及无持股数量的说明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数前十名优先股股东前十名优先股无限售条件股东持股情况表适用不适用三重要事项 3.1 公司主要会计报表项目财务指标重大变动的情况及原因适用不适用 1 资产负债项目变化情况单位 : 元项目期末期初增减 % 变动原因货币资金 633,514, ,471, 收回理财款所致应收账款 130,163, ,416, 货款尚未收回所致预付账款 41,875, ,491, 增加预付款所致在建工程 270, ,928, 在建工程完工转入无形资产所致递延所得税资产 2,697, ,699, 内部交易实现销售所致应付账款 5,466, ,111, 支付所致预收账款 4,714, ,177, 结算所致应付职工薪酬 689, ,067, 支付所致应交税费 9,398, ,013, 支付所致 2 利润表项目变化情况单位 : 元项目 2016 年年 1-9 增减 % 变动原因营业收入 428,361, ,874, 收入成本税金及附加下降系因控股子公司营业成本 224,417, ,129, 营业税金及附加 3,416, ,778, 春天药用主要产品冬虫夏草纯粉片根据青海省食药监局关于冬虫夏草纯粉片产品停止试点有关有关事宜的通知停止生产所致销售费用 31,498, ,023, 纯粉片广告投入减少销售成本管理加强所致管理费用 72,589, ,442, 资产折旧增加及中介机构费用支出所致财务费用 -2,651, ,394, 报告期内无银行借款无利息支出所致营业外收入 1,334, ,136, 本期无政府补贴所致营业外支出 1,982, , 报废纯粉片产品相关资料所致 7 / 22

8 所得税费用 19,845, ,329, 收入下降所致 3 现金流量表变化情况单位 : 元项目 2016 年年 1-9 增减 % 变动原因销售商品提供劳务收到的现金 355,973, ,061,769, 销售下降影响收到其他与经营活动有关的现金 25,274, ,996, 购买商品接受劳务支付的现金 54,893, ,316, 本期往来款及政府补助减少所致停止冬虫夏草粉片生产所致支付给职工以及为职工支付的现金 35,621, ,638, 公司裁员所致收回投资收到的现金 199,939, 理财产品到期收回取得投资收益收到的现金 13,641, ,263, 理财产品收益处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18, , 处置资产减少所致处置子公司及其他营业单位收到的现金 4,700, 本期无处置购建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金 25,296, ,957, 购买房屋资产所致取得借款收到的现金 30,000, 本期无借款收到其他与筹资活动有关的现金 99,422, 本期无筹资活动资金收入偿还债务支付的现金 238,863, 本期无债务偿还分配股利利润或偿付利息支付的现金 3,144, 本期未进行股利分派支付其他与筹资活动有关的现金 16,589, 本期未发生其他筹资活动支出 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明适用不适用 (1) 春天药用主要产品冬虫夏草纯粉片于 2016 年 3 月 31 日根据青海省食品药品监督管理局关于冬虫夏草纯粉片产品停止试点有关事宜的通知要求停止生产经营后, 公司根据董事会相关决议精神采取了一系列措施化解面临的经营困境和风险, 相关事项及进展情况如下 : 措施一 : 春天药用坚持冬虫夏草类产品的主营业务方向, 加强了冬虫夏草原草系列产品的生产和销售工作, 并根据企业的实际情况和市场情况, 制订了切实有效的营销方案, 扩大产品销售增加市场份额, 取得了一定的效果报告期内, 春天药用冬虫夏草原草系列产品在营业收入中的占比呈上升趋势, 冬虫夏草原草系列产品主营业务收入约为 9,689 万元, 营业收入占比约为 22.62%, 同比增加约 10.51% 冬虫夏草原草系列产品的生产和销售成为公司重要的主营业务之一, 为公司带来稳定的收入和现金流措施二 : 春天药用在加强其他冬虫夏草产品的生产和销售工作的同时, 积极利用多年经营积累起来的营销策划推广经验和广告媒体等的资源, 充分挖掘公司的其他业务潜能, 努力开拓和发展除冬虫夏草纯粉片外的其他具有可持续发展性业务, 并取得了一定的效果报告期内, 公司广告营销策划业务营业收入约为 14,800 万元, 营业收入占比约为 34.58%, 同比增加约 % 一直以来, 广告业务是公司的主要收入之一, 在公司和春天药用生产经营受到冬虫夏草纯粉片停产严重影响的情况下, 通过努力挖潜和业务开拓, 目前广告和营销策划业务已逐渐成为公司重要 8 / 22

9 的主营收入和利润来源之一, 公司将继续充分利用上述优势, 不断拓展相关业务, 进一步保障公司的持续稳定发展上述两项措施的有效实施, 提升了冬虫夏草原草系列产品和广告营销策划业务在公司主营业务方面的比重, 大大化解了公司及春天药用因冬虫夏草纯粉片停止生产所带来的经营困境及风险, 保障了公司及春天药用的可持续发展措施三 : 春天药用加强加快了保健食品新产品的研发报批工作春天药用六种以冬虫夏草为原料的新产品已完成研发, 进入注册检验试验阶段, 其中三种已可根据 2016 年 7 月 1 日正式实施的保健食品注册与备案管理办法 ( 国家食品药品监督管理总局令第 22 号 ) 向有关食药监管理部门开展注册申报工作, 目前正在等待食药监管理部门进一步明确保健食品注册与备案管理办法的相关实施细则公司及春天药用在相关工作中将加强与食药监管理部门的沟通, 积极配合食药监管理部门的工作, 尽快完成新产品的注册工作并投产, 进一步提高公司和春天药用的可持续发展能力, 增加利润来源措施四 : 公司控股股东拟将其全资子公司三普药业有限公司 ( 以下简称三普药业 ) 生产的六种以冬虫夏草为原料的药品全国总经销权授权给春天药用使用, 春天药用也拟充分利用自身在冬虫夏草行业多年的研发销售优势与三普药业开展相关合作目前, 三普药业部分涉及产品已取得 GMP 认证, 春天药用已获得药品经营许可证并正在办理药品经营质量管理规范认证证书春天药用在获得药品经营质量管理规范认证证书后, 将开展包括三普药业涉及产品在内的中成药产品的销售工作目前春天药用正在根据市场实际情况和需求制订相关营销方案, 产品将按计划逐步上市措施五 : 公司考虑将适时通过开展并购等工作实现公司的外延式发展, 保障可持续发展能力公司曾于 2016 年 4 月 18 日开始筹划重大资产重组事项, 拟以现金收购的方式收购医药类行业投资类行业独立第三方的相关资产由于在此期间我国证券市场发生了较大变化, 公司认为本次重大资产重组的条件尚不成熟, 继续推进本次重组事项将面临诸多不确定因素, 经审慎研究后, 于 2016 年 6 月 17 日决定终止本次重大资产重组事项, 并根据有关规定要求承诺自 2016 年 6 月 27 日起的 6 个月内, 不再筹划重大资产重组事项在此期间, 公司一直结合自身的实际情况和战略发展需要, 探讨如何充分利用资本市场的优势, 通过将公司的产业经营与资本经营进行有机结合, 以提升公司的可持续发展能力核心竞争力和盈利能力, 同时也密切关注大健康行业的并购和行业发展动态, 为适时通过开展并购等工作实现公司的外延式发展打好基础 2016 年 9 月 28 日召开的公司第六届董事会第十九次会议经审议, 同意春天药用基于未来发展战略的需要, 以自有资金在新疆哈萨克自治州霍尔果斯市设立投资公司, 拟通过股权投资并购等方式, 将公司的产业经营与资本经营进行良好结合, 以提升公司的核心竞争力和盈利能力目前, 伊犁哈萨克自治州工商行政管理局霍尔果斯口岸工商分局已核准了该公司的设立担任公司 2015 年度审计工作的瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 就公司 2015 年年度报告出具了带强调事项段无保留意见类型的年度审计报告, 相关强调事项为 : 我们提醒财务报表使用者关注, 如财务报表附注十三.( 二 ) 所述, 青海省食品药品监督管理局下发通知, 停止青海春天子公司青海春天药用资源科技利用有限公司冬虫夏草纯粉片产品试点, 停止相关产品生产经营该事项导致青海春天药用资源科技利用有限公司主要产品停止生产经营, 其将面临产生巨额亏损的风险青海春天的持续经营能力存在不确定性本段内容不影响已发表的审计意见报告期内, 公司通过采取上述措施, 基本化解了公司产生巨额亏损的风险, 持续经营能力也得到了一定的保障 (2)2015 年 9 月, 青海贤成矿业股份有限公司 ( 我公司原名, 以下简称贤成矿业 ) 破产重整前的债权人向广州海事法院申请执行原贤成矿业相关债权 2015 年 9 月 21 日, 广州海事法院做出 (2015) 广海法执字第号执行裁定书, 裁定冻结公司持有的青海春天药用资源科技利用有限公司 % 股权, 责令公司必须履行生效法律文书确定的义务, 逾期未能履行的, 将拍 9 / 22

10 卖上述冻结的股权我公司于 2016 年 9 月 29 日收到上述执行通知书执行裁定书后, 即向广州海事法院提交执行异议申请书, 说明贤成矿业重整情况贤成矿业重整计划内容以及原告债权形成于贤成矿业重整之前, 应根据企业破产法按经法院裁定执行的贤成矿业重整计划及有关裁定承担对原告的清偿责任, 并向广州海事法院提交了相关的证据公司同时也说明广州海事法院做出的公司对生效判决确定的全部债务承担责任的相关裁定, 违反了企业破产法第九十二条的有关规定, 提请广州海事法院依据事实依法撤销上述执行裁定书鉴于广州海事法院在收到我公司上述执行异议申请书后, 至今未根据我国民事诉讼法相关规定做出相应裁定, 我公司已于 2016 年 9 月 30 日向广东省高级人民法院提交执行异议申请书, 请求广东省高级人民法院指令广州海事法院在十五日内对申请人提出的异议作出裁定 3.3 公司及持股 5% 以上的股东承诺事项履行情况适用不适用 (1)2016 年 6 月 17 日公司发布关于终止重大资产重组事项暨继续停牌的公告, 承诺在披露投资者说明会召开情况公告后的 6 个月内, 不再筹划重大资产重组事项公司于 2016 年 6 月 27 日召开了相关投资者说明会, 上述承诺正在正常履行中 (2) 公司持股 5% 以上股东西藏荣恩科技有限公司肖融和新疆泰达新源股权投资有限公司承诺如下 : 1) 因重大资产重组发行股份购买资产获得股份自新增股份自 2015 年 3 月 25 日起 36 个月不转让 2) 春天药用 2014 年度 2015 年度 2016 年度 2017 年度实现的经审计的税后净利润不低于 31, 万元,36, 万元,39, 万元,42, 万元, 上述净利润以扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为计算依据如果实际实现的净利润低于上述承诺净利润, 将按照其与公司签署的发行股份购买资产之利润补偿协议的规定进行补偿 3) 解决同业竞争消除关联交易以上承诺均在正常履行过程中其中, 因春天药用 2015 年度相关承诺利润未实现, 上述股东已根据其承诺和发行股份购买资产之利润补偿协议的规定履行了相关补偿义务我公司于 2016 年 9 月 14 日完成了上述股东和另外三名持股 5% 以下股东应回购注销的合计共 2,702,563 股股份的回购注销工作 ( 详见公司号公告 ) 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明适用不适用因春天药用主要产品冬虫夏草纯粉片根据食药监管理部门的要求停止生产, 我公司及春天药用虽然采取了提高其他冬虫夏草类产品的生产销售挖掘公司现有业务潜力在内等一系列措施消除相关影响, 但相关措施取得成效需要一定的时间, 因此公司预计年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期相比可能存在较大幅度下降的情况, 敬请投资者注意风险青海春天药用资源科技股公司名称份有限公司法定代表人张雪峰日期 2016 年 10 月 20 日 10 / 22

11 2) 附录 4.1 财务报表合并资产负债表 2016 年 9 月 30 日编制单位 : 青海春天药用资源科技股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目期末余额年初余额流动资产 : 货币资金 633,514, ,471, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 130,163, ,416, 预付款项 41,875, ,491, 应收利息应收股利其他应收款 25,963, ,822, 买入返售金融资产存货 519,567, ,477, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 396,271, ,158, 流动资产合计 1,747,357, ,760,837, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 107,730, ,016, 在建工程 270, ,928, 工程物资固定资产清理生产性生物资产 11 / 22

12 油气资产无形资产 207,561, ,270, 开发支出商誉长期待摊费用 18,391, ,231, 递延所得税资产 2,697, ,699, 其他非流动资产非流动资产合计 336,652, ,147, 资产总计 2,084,009, ,112,984, 流动负债 : 短期借款 102, , 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应付票据应付账款 5,466, ,111, 预收款项 4,714, ,177, 应付手续费及佣金应付职工薪酬 689, ,067, 应交税费 9,398, ,013, 应付利息应付股利其他应付款 52,763, ,164, 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 73,135, ,637, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 157,911, ,225, 递延收益 6,190, ,738, 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 164,102, ,963, / 22

13 负债合计 237,237, ,600, 所有者权益股本 685,611, ,314, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 135,863, ,160, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 106,583, ,583, 一般风险准备未分配利润 914,907, ,716, 归属于母公司所有者权益合计 1,842,965, ,754,774, 少数股东权益 3,807, ,609, 所有者权益合计 1,846,772, ,758,383, 负债和所有者权益总计 2,084,009, ,112,984, 法定代表人 : 张雪峰主管会计工作负责人 : 于鑫会计机构负责人 : 于鑫母公司资产负债表 2016 年 9 月 30 日编制单位 : 青海春天药用资源科技股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目期末余额年初余额流动资产 : 货币资金 32,344, ,669, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 28,322, ,322, 预付款项 1,106, , 应收利息应收股利其他应收款 20,320, ,718, 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,081, ,161, 流动资产合计 83,176, ,678, 非流动资产 : 可供出售金融资产 13 / 22

14 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3,920,000, ,920,000, 投资性房地产固定资产 117, , 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 3,920,117, ,920,130, 资产总计 4,003,294, ,013,808, 流动负债 : 短期借款 102, , 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 11, , 预收款项 190, , 应付职工薪酬 586, , 应交税费 385, , 应付利息应付股利其他应付款 13,795, ,463, 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 15,072, ,075, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 14 / 22

15 专项应付款预计负债 157,911, ,225, 递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 157,911, ,225, 负债合计 172,983, ,300, 所有者权益 : 股本 685,611, ,314, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 5,771,642, ,768,939, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 15,988, ,988, 未分配利润 -2,642,931, ,630,734, 所有者权益合计 3,830,310, ,842,507, 负债和所有者权益总计 4,003,294, ,013,808, 法定代表人 : 张雪峰主管会计工作负责人 : 于鑫会计机构负责人 : 于鑫合并利润表 2016 年 1 9 月编制单位 : 青海春天药用资源科技股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计年初至报告期上年年初至报本期金额上期金额项目期末金额 (1-9 告期期末金额 (7-9 月 ) (7-9 月 ) 月 ) (1-9 月 ) 一营业总收入 172,291, ,506, ,361, ,874, 其中 : 营业收入 172,291, ,506, ,361, ,874, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二营业总成本 131,776, ,257, ,121, ,136, 其中 : 营业成本 102,667, ,933, ,417, ,129, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额 15 / 22

16 提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 574, ,494, ,416, ,778, 销售费用 6,817, ,997, ,498, ,023, 管理费用 23,752, ,959, ,589, ,442, 财务费用 -896, , ,651, ,394, 资产减值损失 -1,139, , ,851, ,368, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失 2,216, ,016, ,641, ,463, 以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三营业利润 ( 亏损以 42,731, ,265, ,881, ,202, 号填列 ) 加 : 营业外收入 711, ,883, ,334, ,136, 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 1,965, , ,982, , 其中 : 非流动资产处置损失四利润总额 ( 亏损总 41,477, ,951, ,234, ,862, 额以 - 号填列 ) 减 : 所得税费用 7,478, ,719, ,845, ,329, 五净利润 ( 净亏损以 33,999, ,232, ,388, ,533, 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 33,925, ,974, ,190, ,155, 少数股东损益 73, , , , 六其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综 16 / 22

17 合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七综合收益总额 33,999, ,232, ,388, ,533, 归属于母公司所有者的综合收益总额 33,925, ,974, ,190, ,155, 归属于少数股东的 73, , , , 综合收益总额八每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 : 元, 上期被合并方实现的净利润为 : 元法定代表人 : 张雪峰主管会计工作负责人 : 于鑫会计机构负责人 : 于鑫 17 / 22

18 母公司利润表 2016 年 1 9 月编制单位 : 青海春天药用资源科技股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目本期金额 (7-9 月 ) 上期金额 (7-9 月 ) 18 / 22 年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 上年年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 一营业收入 505, ,148, ,516, ,148, 减 : 营业成本 51,281, ,281, 营业税金及附加销售费用 95, , 管理费用 4,060, ,176, ,746, ,763, 财务费用 -28, , , , 资产减值损失 52, ,258, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益二营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 加 : 营业外收入产处置利得其中 : 非流动资减 : 营业外支出产处置损失其中 : 非流动资三利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 减 : 所得税费用四净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 五其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 1,506, ,526, , ,196, ,206, ,526, , ,196, ,206, ,526, , ,196, ,206,953.04

19 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六综合收益总额 -3,526, , ,196, ,206, 七每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 张雪峰主管会计工作负责人 : 于鑫会计机构负责人 : 于鑫合并现金流量表 2016 年 1 9 月编制单位 : 青海春天药用资源科技股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末 (1-9 月 ) 金额 (1-9 月 ) 一经营活动产生的现金流量 : 销售商品提供劳务收到的现金 355,973, ,061,769, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当 19 / 22

20 期损益的金融资产净增加额收取利息手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 25,274, ,996, 经营活动现金流入小计 381,247, ,212,765, 购买商品接受劳务支付的现金 54,893, ,316, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 35,621, ,638, 支付的各项税费 115,141, ,494, 支付其他与经营活动有关的现金 182,935, ,925, 经营活动现金流出小计 388,592, ,375, 经营活动产生的现金流量净额 -7,345, ,389, 二投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 199,939, 取得投资收益收到的现金 13,641, ,263, 处置固定资产无形资产和其他长期资 18, , 产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现 4,700, 金净额收到其他与投资活动有关的现金 190,000, 投资活动现金流入小计 403,599, ,005, 购建固定资产无形资产和其他长期资 25,296, ,957, 产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 25,296, ,957, 投资活动产生的现金流量净额 378,302, , 三筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 30,000, 发行债券收到的现金 20 / 22

21 收到其他与筹资活动有关的现金 99,422, 筹资活动现金流入小计 129,422, 偿还债务支付的现金 238,863, 分配股利利润或偿付利息支付的现金 3,144, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利利润支付其他与筹资活动有关的现金 16,589, 筹资活动现金流出小计 258,597, 筹资活动产生的现金流量净额 -129,175, 四汇率变动对现金及现金等价物的影响五现金及现金等价物净增加额 370,957, ,262, 加 : 期初现金及现金等价物余额 130,268, ,282, 六期末现金及现金等价物余额 501,226, ,544, 法定代表人 : 张雪峰主管会计工作负责人 : 于鑫会计机构负责人 : 于鑫母公司现金流量表 2016 年 1 9 月编制单位 : 青海春天药用资源科技股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 上年年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 一经营活动产生的现金流量 : 销售商品提供劳务收到的现金 17,610, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 24,708, ,123, 经营活动现金流入小计 24,708, ,733, 购买商品接受劳务支付的现金 59,999, 支付给职工以及为职工支付的现金 3,129, , 支付的各项税费 519, , 支付其他与经营活动有关的现金 21,454, ,867, 经营活动现金流出小计 25,103, ,519, 经营活动产生的现金流量净额 -394, ,785, 二投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现 3,700, 金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 3,700, 购建固定资产无形资产和其他长期资 15, / 22

22 产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 15, 投资活动产生的现金流量净额 -15, ,700, 三筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 8,863, 分配股利利润或偿付利息支付的现金 652, 支付其他与筹资活动有关的现金 16,589, 筹资活动现金流出小计 26,105, 筹资活动产生的现金流量净额 -26,105, 四汇率变动对现金及现金等价物的影响五现金及现金等价物净增加额 -410, ,191, 加 : 期初现金及现金等价物余额 466, ,422, 六期末现金及现金等价物余额 55, ,231, 法定代表人 : 张雪峰主管会计工作负责人 : 于鑫会计机构负责人 : 于鑫 4.2 审计报告适用不适用 22 / 22

项目期末余额期初余额在建工程 16,757, ,470, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 91,570, ,018, 开发支出商誉 405,545, ,761, 长期待摊费用 135,99

项目期末余额期初余额在建工程 16,757, ,470, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 91,570, ,018, 开发支出商誉 405,545, ,761, 长期待摊费用 135,99 合并资产负债表项目期末余额期初余额单位 : 元流动资产 : 货币资金 1,600,857,132.24 1,873,094,403.87 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,240,171,962.61 998,372,289.32 应收账款 16,327,876,692.24 17,849,141,329.13 预付款项 251,069,637.92

目录 一 重要提示... 3 二 公司主要财务数据和股东变化... 3 三 重要事项... 7 四 附录 / 22

目录一重要提示... 3 二公司主要财务数据和股东变化... 3 三重要事项... 7 四附录 / 22