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1 焦点科技技股份有有限公司 2015 年年度内内部控制制自我评评价报告 焦点点科技股份份有限公司全全体股东 : 根据 企企业内部控制基本规范范 及其配配套指引的规规定和其他他内部控制监监管要求 ( 以下简简称企业内部部控制规范范体系 ), 结合本公司的的内部控制制制度和评价价办 法, 在内部控控制日常监督督和专项监监督的基础上, 我们对对公司截止 2015 年 12 月 31 日 ( 内部控控制评价报告告基准日 ) 的内部控制制有效性进进行了评价 一 重要声明按照企业业内部控制规规范体系的的规定, 建立立健全和有效实施内部部控制, 评价价其有效效性, 并如实实披露内部部控制评价报报告是公司司董事会的责任 监事事会对董事会会建立和和实施内部控制进行监监督 经理层层负责组织织领导企业内部控制的的日常运行 公司董董事会 监事事会及董事事 监事 高高级管理人人员保证本报报告内容不不存在任何虚虚假记载载 误导性陈述或重大大遗漏, 并对对报告内容容的真实性 准确性和和完整性承担担个别及及连带法律律责任 公司内部控制的目标标是合理保保证经营管理理合法合规规 资产安全全 财务报告告及相关关信息真实实完整, 提高高经营效率和和效果, 促进实现发展展战略 由由于内部控制制存在的的固有局限性, 故仅能能为实现上述述目标提供供合理保证 此外, 由由于情况的变变化可能能导致内部控制变得不不恰当, 或对对控制政策策和程序遵循循的程度降降低, 根据内内部控制制评价结果推测未来内内部控制有有效性具有一一定的风险险 二 内部控制评价价结论根据公司财务报告内内部控制重重大缺陷的认认定情况, 于内部控制制评价报告基基准日, 不存在财务务报告内部部控制重大缺缺陷, 董事事会认为, 公司已按照照企业内部控控制规范范体系和相关规定的要要求在所有有重大方面保保持了有效效的财务报告告内部控制制 根据公司非财务报告告内部控制制重大缺陷认认定情况, 于内部控制制评价报告基基准日, 公司未发发现非财务报报告内部控控制重大缺陷陷 第 1 页

2 自内部控控制评价报告告基准日至至内部控制评价报告发发出日之间间未发生影响响内部控控制有效性性评价结论的的因素 三 内部控制评价价工作情况 ( 一 ) 内部控制评价价范围公司按照风险导向原原则确定纳纳入评价范围围的主要单单位 业务和和事项以及高高风险领领域 纳入评价价范围的主要要单位包括 : 焦点科技技股份有限公司 中国国制造网有限限公司 文笔网路科科技有限公公司 新一站站保险代理理有限公司 焦点进出出口服务有限限公司 焦点科技 ( 美国 ) 有限公司 江江苏中企教教育科技股份份有限公司司 江苏中服服焦点电电子商务有有限公司 焦焦点供应链服服务有限公公司等 纳入入评价范围围单位资产总总额占公公司合并财财务报表资产产总额的 100%, 营业业收入合计占占公司合同同财务报表营营业收入入总额的 % 纳入评价价范围的主要要业务和事事项包括 : 公司组织架构构 发展战略略 人力资源源 企业业文化 内部监督 对对外投资 对对子公司管管理 货币资资金管理 资产管理 采购与与付款 销售与收款 工程项目 关联交易易 担保业务务 财务报报告 以及合合同管理 重点关注注的高风险险领域主要包包括 : 重大大经营与投资资决策 对对外投资与对对子公司司管理 货币资金管理理 关联交交易 募集资资金使用 信息披露 上述纳入入评价范围的的单位 业务务和事项以以及高风险领领域涵盖了了公司经营管管理的主主要方面, 不存在重大大遗漏 ( 二 ) 内部控制体系系的设立和和运行情况 (1) 完善的法人治治理结构公司根据 公司法 证券法 等法律法法规要求, 建立了较为为完善的法人人治理结结构 股东大大会为公司的最高权力力机构, 依法法行使公司司的经营方针针 财务决算算 利润润分配等重重大事项的表表决权 董事事会为经营营决策机构, 依法行使使公司的经营营决策权, 对股东大会负责 董事会下设设战略 审审计 提名 薪酬与考考核 4 个专门门委员会, 各委员会对董事会会负责 监事事会为经营营监督机构, 监督公司司董事 经理理和其他他高级管理理人员依法履履行职责, 对股东大会会负责 经理理层负责组组织实施股东东大 第 2 页

3 会 董事会决议议事项, 主持持企业的生生产经营管理工作, 对董事会负责责 股东大会会 董事事会 监事会与经理层层之间权责分明 各司司其职 相互互制衡 科科学决策 协协调运作作 (2) 合理的内部组组织机构公司根据经营管理和和战略发展展需要, 设立立总裁办公室, 总体负负责公司日常常工作 设立中国制造网 (Made-in-china.com) 领动 百百卓 焦点教教育 3D 等事业部部和新一站保险代理有有限公司 江江苏中企教教育科技股份份有限公司司等子公司, 分别负负责各项业业务的管理和和运营 根据据各业务体体系的业务特特征, 设立具具体职能部部门 : 研发发中心 技术术支持中心心 产品运营营中心等 公公司支撑体体系下设财务务部 法务部部 人力力资源部 行政部 市市场部 投资资与资产管管理部 内部部审计部等等, 服务于主主营业务务发展及管理需要 各各部门分工明确 各司司其职 各负负其责 相相互协作 相相互监督, 保证了公司各项生生产经营活活动有序进行行 (3) 内部审计机制公司制定了 内部审审计控制制度度 董事事会审计委员员工作细则则 审计委委员会年年报工作规规程 并得以以有效执行 公司董事会会设审计委委员会, 主要要负责公司内内 外部部审计的沟通 监督和和核查工作 审计委员员会下设内部部审计部作作为公司的内内部审计计机构, 内部部审计部在在董事会审计计委员会指指导下独立开开展审计工工作, 向审计计委员会会报告工作, 对公司财财务信息的真真实性和完完整性 内部部控制制度度的建立和实实施等情情况进行检检查监督 内内部审计部部配备 3 名专职审计人人员从事内内部审计工作作 2015 年度, 内部审计部部以 深交所所中小板上上市公司规范范运作指引引 为指导, 根据财财政部 会会计法 内内部会计控控制规范 公司 内部部审计控制制制度 等有有关规定, 从募集资金 货币币资金 采购购与付款 销售与收款款 分公司司和子公司 固定资资产 投资 关联交易易 担保等方方面对公司司内部机构的的会计资料料 收支环节节及有关关经济活动的合法性 合规性 真真实性 完完整性进行了了审计 通通过内部审计计发现问问题 预防风风险, 同时时规范内部运运作, 保证证了公司日常常生产经营营的合法性和和规范化, 提高信息披露质量量 (4) 内部管理及各各项福利制度根据发展现状及新形形势的需要, 公司于 2015 年度出出台 更新 21 项制度, 包 第 3 页

4 括 : 员工关系系管理制度 招聘聘与录用管理理制度 人员培养养制度 绩效管管理制度 薪酬管管理制度 考勤制度度 费费用支出管理理办法 印章管管理办法 技术体系专业技术术岗位职级级能力评定办办法 ( 试行办办法 ) 研发项项目管理办办法 局局域网及其接接入设备使使用规范 保密管理理制度 员工持持股计划管理办法 年度业绩绩激励基金管管理办法 员工内部部创业计划划 职职工代表大大会条例 等等 以上制度度的进一步完完善, 对公公司的商业机机密管理 员工招聘 培训 福福利 考核核 休假 人员关系 利益分享享等方面做了了详细规定, 并于公布布后正式实实施 为公公司员工个个人发展提供供了健康的的制度环境, 也为公司实实现可持续续的发展的经经营, 提供供了制度保保障 (5) 企业文化企业文化化是企业的灵灵魂, 也是推推动企业发发展的不竭动动力 经过过十多年发展展和积淀, 公司构建建了一套涵涵盖使命 愿愿景 价值观观和十年发展展目标的企企业文化体系系 公司的使使命是竭尽全全力创造客客户认可的有有价值的产产品和服务, 从客户需求求出发, 为客户 为我们自身身带来增值, 对社会有有正向影响响 公司的愿景是成为奋奋斗者的家家园, 为奋斗斗者提供一切切可能的回回报, 奋斗者者将能够够分享公司发展的成果果和未来 公司的价价值观是 : 客户 务实实 创新 团团队 担当当 激情 ( 三 ) 内部控制评价价工作依据据及内部控制制缺陷认定定标准公司依据企业内部控控制规范体体系组织开展展内部控制评价工作 公司董事会根据企业业内部控制规范体系对对重大缺陷 重要缺陷陷和一般缺陷陷的认定定要求, 结合公司规模模 行业特征征 风险偏偏好和风险承承受度等因因素, 区分财财务报告告内部控制和非财务报报告内部控控制, 研究确确定了适用于于本公司的的内部控制缺缺陷具体体认定标准, 并与以前前年度保持一一致 公司确确定的内部部控制缺陷认认定标准如如下 : 1 财务报报告内部控控制缺陷认定定标准公司确定的财务报告告内部控制缺陷评价的的定量标准如下 : 第 4 页

5 错报项目 重大缺陷 重要缺缺陷 一般缺陷 资产总额 错报金额 资产总额的 3% 资产总总额的 0.5% % 错报金额<资产总额额的 3% 错报报金额<资产总额的 0.5% 营业收入 错报金额 营业收入的 5% 营业收收入的 1% 错报金额<营营业收入的 5% 错报报金额<营业收入的 1% 公司确定的财务报告告内部控制制缺陷评价的的定性标准准如下 : (1) 重大缺陷 : 严重违反反法律法规导导致公司被被监管机构责责令停业整整改 公司董事事 监事和高高级管理人人员舞弊并造造成重要损损失和不利影影响 外审发现现当期财务报报告存在重重大错报, 而内部控制制部门未发现现该错报 重要业务务缺乏制度性性控制 违反决策策程序导致重重大决策失失误 董事会审计委员会和和内控部门对公司的内内部控制监监督无效 (2) 重要缺陷 : 未依照公认会计准则则选择和应应用会计政策 未建立反舞弊程序和和控制措施 对于非日常交易的账账务处理没没有建立相应应的控制机机制或没有相相应的控制 重要信息泄露并对公公司业务运运作带来重大大损失 对于期末财务报告过过程的控制不能合理保保证编制的财务报表达达到真实 准准确地目目标 (3) 一般缺陷 : 未构成重大缺陷 重重要缺陷标标准的其它内内部控制缺缺陷 2 非财务务报告内部部控制缺陷认认定标准 第 5 页

6 公司确定的非财务报报告内部控控制缺陷评价价的定量标标准如下 : 错报项目 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷 资产总额 损失金额 资产总额额的 3% 资产产总额的 0. 5% 损失金额 损失金金额<资产总额额的 0.5% 公司确定的非财务报报告内部控控制缺陷评价价的定性标标准如下 : (1) 重大缺陷 : 重要业务缺乏制度控控制或者系统性事项, 且缺乏有效的补偿性性控制 公司中高级管理人员员流失严重 内部控制评价的结果果特别是重重大缺陷未得得到有效整改 其他对公司产生重大大负面影响的情形 (2) 重要缺陷 : 重要业务制度或系统统存在缺陷 关键岗位业务人员流流失严重 内部控制评价的结果果特别是重重要缺陷未得得到整改 其他对公司产生较大大负面影响的情形 (3) 一般缺陷 : 决策程序效率不高 一般业务制度或系统统存在缺陷 一般岗位业务人员流流失严重 一般缺陷未得到整改改 ( 四 ) 内部控制缺陷陷认定及整整改情况 1. 财务报报告内部控制缺陷认定定及整改情情况根据上述述财务报告内内部控制缺缺陷认定标准, 报告期内内公司不存存在财务报告告内 第 6 页

7 部控控制重大缺缺陷或重要缺缺陷 2. 非财务务报告内部控制缺陷认认定及整改改情况根据上述述非财务报告告内部控制制缺陷的认定定标准, 报告告期内未发发现公司非财财务报告告内部控制重大缺陷或或重要缺陷陷 四 其他内部控制制相关重大大事项说明董事会对对公司内部控控制情况进进行分析 评评估后认为, 截至 2015 年 12 月 31 日, 公司内部控控制体系健健全, 内部控控制有效, 并且自内部部控制评价价报告基准日至内部部控制评价价报告发出之之日之间未未发生对评价价结论产生生实质性影响响的事项 报告期内, 公司的内内部控制工工作取得了一一定成效, 内部控制制制度较为完完整 合理理 执行有效, 能够达达到有关法律律法规和有有关部门的要要求, 总体体上保证了公公司经营营活动的依法有序, 促进了公司业业务的不断断发展, 降低低了管理风险险, 信息披露露 财务务报告真实实可靠, 资产产安全, 业务务流程合法法合规, 未发发现公司存存在内部控制制设计或或执行方面面的重大缺陷陷或重要缺缺陷 本公司现现有内部控制制基本能够够满足公司管管理的要求, 能够对编编制真实 公公允的财财务报表提提供合理的保保证, 能够对对公司各项项业务活动的的健康运行行及国家有关关法律法法规和单位位内部规章制制度的贯彻彻执行提供保保证 董董事长 : 沈锦锦华焦点科技技股份有限公公司 2016 年 4 月 20 日 第 7 页