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1 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 年年度报告

2 目录 一 重要提示... 2 二 公司基本情况... 2 三 会计数据和业务数据摘要... 3 四 股本变动及股东情况... 5 五 董事 监事和高级管理人员... 8 六 公司治理结构 七 股东大会情况简介 八 董事会报告 九 监事会报告 十 重要事项 十一 财务会计报告 十二 备查文件目录

3 一 重要提示 ( 一 ) 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 ( 二 ) 公司全体董事出席董事会会议 ( 三 ) 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 ( 四 ) 公司负责人姓名陈学国主管会计工作负责人姓名高原会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 姓名乌兰公司负责人陈学国 主管会计工作负责人高原及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 乌兰声明 : 保证年度报告中财务报告的真实 完整 ( 五 ) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 : 否 ( 六 ) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 : 否 二 公司基本情况 ( 一 ) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司内蒙华电 Inner Mongolia MengDian HuaNeng Thermal Power Corporation Limited NMHD 吴景龙 ( 二 ) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张彤 任建华 联系地址 内蒙古呼和浩特市锡林南路内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂工艺厂巷电力科技楼六楼巷电力科技楼六楼 电话 传真 电子信箱 nmhd@public.hh.nm.cn nmhd@public.hh.nm.cn 2

4 ( 三 ) 基本情况简介 注册地址 内蒙古呼和浩特市锡林南路 218 号 注册地址的邮政编码 办公地址 内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力科技楼 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 nmhd@public.hh.nm.cn ( 四 ) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点 中国证券报 上海证券报 公司证券部 ( 五 ) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 内蒙华电 G 蒙电 ( 六 ) 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1994 年 5 月 12 日 公司首次注册登记地点 内蒙古自治区包头市工商行政管理局 公司变更注册登记日期 2008 年 12 月 11 日 公司变更注册登记地点内蒙古自治区工商行政管理局最后一企业法人营业执照注册号 (1-1) 次变更税务登记号码 ( 国税 ) ( 地税 ) 组织机构代码 公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 三 会计数据和业务数据摘要 ( 一 ) 主要会计数据 单位 : 元币种 : 人民币 项目 金额 营业利润 1,263,227, 利润总额 1,258,498, 归属于上市公司股东的净利润 653,674, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 678,038, 经营活动产生的现金流量净额 2,566,167,

5 ( 二 ) 扣除非经常性损益项目和金额单位 : 元币种 : 人民币 项目 金额 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 42,116, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -39,042, 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,033, 所得税影响额 -11,669, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) -12,735, 合计 -24,363, ( 三 ) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位 : 元币种 : 人民币 主要会计数据 2010 年 2009 年 本期比上年同期增减 (%) 2008 年 营业收入 6,738,991, ,196,561, ,809,668, 利润总额 1,258,498, ,059, ,744, 归属于上市公司股东的净利润 653,674, ,680, ,321, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 678,038, ,881, ,823, 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 2,566,167, ,215,183, ,514,317, 年末 2009 年末 本期末比上年同期末增减 (%) 2008 年末 总资产 23,578,917, ,347,634, ,354,570, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 4,077,751, ,412,936, ,265,917, 主要财务指标 2010 年 2009 年 本期比上年同期增减 (%) 2008 年 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 加权平均净资产收益率 (%) 增加 5.58 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 增加 8.61 个百分点 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) 年末 2009 年末 本期末比上年同期末增减 (%) 2008 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 )

6 四 股本变动及股东情况 ( 一 ) 股本变动情况 1 股份变动情况表 一 有限售条件股份 1 国家持股 单位 : 股 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后比例发行送公积金其小比例数量数量 (%) 新股股转股他计 (%) 2 国有法人持股 1,408,284, ,408,284, 其他内资持股其中 : 境内非国有法人持股境内自然人持股 4 外资持股其中 : 境外法人持股境外自然人持股二 无限售条件流通股份 1 人民币普通股 572,935, ,935, 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他三 股份总数 1,981,220, ,981,220, 股份变动的批准情况 : 报告期内, 本公司限售股份无变动情况 2 限售股份变动情况报告期内, 本公司限售股份无变动情况 ( 二 ) 证券发行与上市情况 1 前三年历次证券发行情况单位 : 亿股币种 : 人民币 股票及其衍生证券的种类 发行日期 可转换公司债券 分离交易可转债 公司债类 发行价格 ( 元 ) 发行数量 公司债券 2004 年 12 月 20 日 1 18 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 2004 年内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公司债券 ( 简称 "04 蒙电债 ") 为根据 公司法 证券法 和 企业债券管理条例 发行的 10 年期公司债券 2 公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股 配股等原因引起公司股份总数及结构的变动 5

7 3 现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股 ( 三 ) 股东和实际控制人情况 1 股东数量和持股情况 报告期末股东总数前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 单位 : 股 75,297 户 质押或冻结的股份数量 北方联合电力有限责任公司 国有法人 ,408,284,707 1,408,284,707 未知 中国人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个人分红 -005L- 未知 ,262,457 未知 FH002 沪 中国人寿保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品 -005L- 未知 ,968,622 未知 CT001 沪 中国工商银行 - 诺安股票证券投资基金 未知 ,067,086 未知 博时价值增长证券投资基金 未知 ,611,241 未知 中国工商银行 - 博时精选股票证券投资基金 未知 ,999,756 未知 中国人民财产保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品 - 未知 ,843,733 未知 008C-CT001 沪 中国民生银行股份有限公司 - 华商领先企业混合型证券投资 未知 ,592,252 未知 基金 深圳市利天科技有限公司 未知 ,075,102 未知 财通证券 - 工行 - 金色钱塘 - 核心动力集合资产管理计划 未知 ,050,543 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 中国人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个人分红 -005L-FH002 沪 18,262,457 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品 -005L-CT001 沪 17,968,622 人民币普通股 中国工商银行 - 诺安股票证券投资基金 16,067,086 人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 15,611,241 人民币普通股 中国工商银行 - 博时精选股票证券投资基金 9,999,756 人民币普通股 中国人民财产保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品 -008C-CT001 沪 9,843,733 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司 - 华商领先企业混合型证券投资基金 8,592,252 人民币普通股 深圳市利天科技有限公司 6,075,102 人民币普通股 财通证券 - 工行 - 金色钱塘 - 核心动力集合资产管理计划 6,050,543 人民币普通股 西南证券 - 建行 - 西南证券珠峰 1 号集合资产管理计划 6,030,007 人民币普通股 6

8 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条有限售条件股份可上市交易情况序持有的有限售件股东名新增可上市交号条件股份数量可上市交易时间称易股份数量 限售条件 单位 : 股 北方联合电力有限责任公司承 2008 年 4 月 25 日 99,061,000 诺 : 其所持有的本公司原非流通股股份, 自股权分置改革方 案实施之日起的 24 个月之内 不上市交易或者转让 ; 在上述 北方联合 承诺期满后, 通过证券交易所 1 电力有限 1,408,284, 年 4 月 25 日 198,122,000 挂牌交易出售股份数量占公司 责任公司 股份总数的比例在 12 个月内 不超过 5%, 在 24 个月内不超 过 10%; 自改革方案实施之日 2010 年 4 月 25 日 1,111,101,707 起 36 个月内, 北方电力通过上海证券交易所挂牌减持公司股 票的价格不低于 3.99 元 / 股 上述股东关联关系或一致行动人的说明 注 : 截至目前, 北方联合电力有限责任公司 2008 年 4 月 25 日 2009 年 4 月 25 日 2010 年 4 月 25 日可以解除限售的有限售条件股份尚未解除限售 2 控股股东及实际控制人情况 (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍北方联合电力有限责任公司为公司的控股股东, 截至报告期末持有公司 71.08% 的股份 中国华能集团公司为北方联合电力有限责任公司的控股股东, 截至报告期末持有北方联合电力有限责任公司 51% 的股份 (2) 控股股东情况 法人 单位 : 元币种 : 人民币 名称 北方联合电力有限责任公司 单位负责人或法定代表人 吕慧 成立日期 2004 年 1 月 8 日 注册资本 10,000,000,000 开发 投资 建设 运营电力 热力 煤炭资源 主要经营业务或管理活动 铁路及配套基础设施项目 ; 电力 热力生产供应 ( 国家法律 法规规定应经审批的, 未获审批前不得生 产经营 ) (3) 实际控制人情况 7

9 法人单位 : 元币种 : 人民币名称中国华能集团公司单位负责人或法定代表人曹培玺成立日期 1989 年 3 月 31 日注册资本 20,000,000,000 实业投资经营及管理, 电源的开发 投资 建设 经营和管理, 组织电力 ( 热力 ) 的生产 销售, 从主要经营业务或管理活动事信息 交通运输 新能源 环保相关产业及产品的开发 投资 建设 生产 销售 (4) 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3 其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东 五 董事 监事和高级管理人员 8

10 ( 一 ) 董事 监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位 : 股 性年年初持年末持变动报告期内从公司领取的姓名职务任期起始日期任期终止日期别龄股数股数原因报酬总额 ( 万元 )( 税前 ) 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 津贴 吴景龙 董事长 男 年 11 月 28 日 2011 年 5 月 26 日 0 0 是 铁木尔 董事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 0 0 是 王永夫 董事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 0 0 是 石维柱 董事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 0 0 是 张纲 董事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 0 0 是 李国宝 董事 男 年 6 月 29 日 2011 年 5 月 26 日 0 0 是 叶才 董事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 0 0 是 陈学国 董事 总经理 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 否 宋振国 独立董事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 赵可夫 独立董事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 梁荣 独立董事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 王晓明 独立董事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 杨护埃 监事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 0 0 是 梁军 监事 男 年 6 月 29 日 2011 年 5 月 26 日 0 0 是 孟玮 监事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 0 0 是 商文通 监事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 否 乌拉 监事 男 年 5 月 26 日 2011 年 5 月 26 日 否 金铁明 监事 男 年 4 月 21 日 2011 年 5 月 26 日 否 聂文俊 纪委书记 工会主席 男 年 11 月 15 日 否 高原 副总经理 总会计师 男 年 5 月 30 日 否 张彤 董事会秘书 男 年 5 月 31 日 否 9

11 吴景龙 : 曾任内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司基建部主任 工程管理部经理 ; 北方联合电力有限责任公司副总经理 党委委员 ; 内蒙古能源发电投资有限公司总经理 党委副书记等职 现任北方联合电力有限责任公司总经理 党委副书记 铁木尔 :1998 年后曾任内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司副总经理 党委委员 现任北方联合电力有限责任公司董事 副总经理 党委委员 王永夫 : 曾任内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司战略策划部经理 北方联合电力有限责任公司资产管理部经理 综合工作部经理 ; 北方联合电力有限责任公司党委副书记 纪委书记 工会主席 董事会秘书 现任中国华能集团政工部主任 石维柱 : 曾任丰镇发电厂厂长 党委委员, 内蒙古京隆发电有限责任公司总经理, 内蒙古宝日希勒发电有限责任公司经理, 北方联合电力有限责任公司安全生产部经理 副总工程师等职 现任北方联合电力有限责任公司副总经理, 党委委员 张纲 : 曾任内蒙古京达发电有限责任公司总经理 党委委员, 北方联合电力有限责任公司副总工程师等职 现任北方联合电力有限责任公司副总经理, 党委委员 李国宝 : 曾任达拉特发电厂一期工程承包公司工程部副经理 达拉特发电厂工程建设指挥部工程部经理 内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司副总工程师 北方联合电力有限责任公司副总工程师 总工程师 内蒙古电力投资有限责任公司总工程师 现任北方联合电力有限责任公司副总经理兼总工程师 党委委员 叶才 : 曾任中国华能集团公司财务部资金处副处长 财会二处处长 财会一处处长 财务部副主任等职 ; 北方联合电力有限责任公司总会计师 现任中国华能集团财务部主任 陈学国 : 曾任呼和浩特热电厂副总经理兼总会计师 党委委员, 内蒙古丰泰发电有限责任公司副总经理 总会计师 党委委员 北方联合电力有限责任公司财务与产权部副经理, 现任本公司董事 总经理 宋振国 : 曾任中共赤峰市市委常委 组织部部长 市委副书记 ; 内蒙古自治区冶金厅厅长 经贸委主任 国资委主任 内蒙古政协常委 内蒙古企业联合会及内蒙古企业家协会主席等职, 现任内蒙古生态文明建设及黄河文化促进会副会长 赵可夫 : 曾在内蒙古审计厅任职,1995 年 11 月任自治区审计厅所属内蒙古谂达会计师事务所副所长 ;2003 年任内蒙古智信会计师事务所首席合伙人 主任会计师 法人代表 ; 现任内蒙古新广为会计师事务所法人代表 主任会计师 梁荣 : 曾任内蒙古财经学院经济与资源开发研究所副所长 基建规划处处长, 10

12 现任内蒙古大学城市与房地产研究中心主任 梁荣先生主要教学和研究领域包括房地产经济学 投资经济学 可行性研究与投资项目评估学等 同时还担任中国建筑经济学术委员会委员 教育部科技发展中心审稿人 内蒙古生态经济学会副秘书长 内蒙古社科院经济研究所特约研究员 内蒙古财政厅等主要金融机构专家 王晓明 : 曾任北京市浩天律师事务所律师, 从事公司 证券等方面的法律业务,2006 年至今为北京市科华律师事务所合伙人, 领导事务所证券部, 从事公司 证券 金融 投资等方面的法律业务 杨护埃 : 曾任巴彦淖尔电业局党委书记, 包头第一热电厂党委书记, 北方联合电力有限责任公司监察审计部经理 现任北方联合电力有限责任公司党委工作部经理 组织部部长 纪委副书记 梁军 : 曾任内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司财务部副主任 北方联合电力有限责任公司财务部副经理 监察审计部副经理 现任北方联合电力有限责任公司财务与产权部经理兼股权部经理 孟玮 : 曾任内蒙古电管局 内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司纪委副处级纪检员, 现任北方联合电力有限责任公司监审部副经理 商文通 : 曾任内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司秘书, 北方联合电力有限责任公司综合工作部副经理级党委秘书 人力资源部副经理, 兴安热电有限责任公司党委书记, 现任本公司党委书记 乌拉 :2000 年以来, 曾任内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司组织部领导干部管理科副科长, 北方联合电力有限责任公司人力资源部领导干部科科长 综合工作部副经理等职 现任本公司所属丰镇发电厂党委书记 金铁明 : 曾任北方联合电力有限责任公司监察审计部监察处处长 丰镇电厂纪委书记和党委委员, 现任本公司海勃湾发电厂党委书记 聂文俊 : 曾任北方联合电力有限责任公司总经理工作部副经理, 现任内蒙古蒙电华能热电股份有限公司纪委书记兼工会主席 高原 : 曾任内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司财务部副科长, 北方联合电力有限责任公司财务部稽核处处长等职, 现任本公司副总经理总会计师 张彤 : 曾在华能内蒙古发电公司 内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司证券部任职,1999 年 10 月至今任本公司董事会秘书 ( 二 ) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起任期终是否领取始日期止日期报酬津贴 吴景龙 北方联合电力有限责任公司 董事 总经理 是 铁木尔 北方联合电力有限责任公司 董事 副总经理 是 11

13 王永夫 中国华能集团公司 政工部主任 是 石维柱 北方联合电力有限责任公司 副总经理 党委委员 是 张纲 北方联合电力有限责任公司 副总经理 党委委员 是 李国宝 北方联合电力有限责任公司 副总经理兼总工程师 党委委员 是 叶才 中国华能集团公司 财务部主任 是 杨护埃 北方联合电力有限责任公司 党委工作部经理 组织部部长 纪委副书记 是 梁军 北方联合电力有限责任公司 财务与产权部部长 是 孟玮 北方联合电力有限责任公司 监审部副经理 是 由于工作变动, 董事王永夫于 2009 年 12 月调往中国华能集团公司任职 ; 由于工作变动, 董事叶才于 2009 年 12 月调往中国华能集团公司任职 ; 在其他单位任职情况 姓名其他单位名称担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 铁木尔蒙华乌海热电有限责任公司董事长 铁木尔内蒙古国华准格尔发电有限责任公司副董事长 铁木尔内蒙古上都发电有限责任公司董事长 铁木尔内蒙古京达发电有限责任公司董事 铁木尔内蒙古蒙达发电有限责任公司董事 李国宝内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司董事长 李国宝北方魏家峁煤电有限责任公司董事长 石维柱内蒙古京隆发电有限责任公司副董事长 石维柱包头东华热电有限公司副董事长 石维柱内蒙古岱海发电有限责任公司副董事长 石维柱蒙华海勃湾发电有限责任公司董事长 石维柱丰泰发电有限公司董事长 叶才永城财产保险股份有限公司董事 叶才辽宁能港有限责任公司副董事长 叶才内蒙古北联电能源开发有限责任公司董事 叶才内蒙古蒙达发电有限责任公司董事长 叶才内蒙古京达发电有限责任公司董事长 叶才中国华能财务有限责任公司董事 宋振国内蒙古生态文明建设及黄河文化促进会副会长 赵可夫 内蒙古新广为会计师事务所 法人代表 主任会计师 梁荣 内蒙古大学 城市与房地产研究中心主任 王晓明北京市科华律师事务所合伙人 陈学国丰泰发电有限公司董事 陈学国内蒙古京隆发电有限责任公司董事 12

14 陈学国 内蒙古京达发电有限责任公司 董事 陈学国 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事 陈学国 内蒙古岱海发电有限责任公司 董事 陈学国 海勃湾电力股份有限公司 董事 陈学国 蒙华海勃湾发电有限责任公司 董事 陈学国 包头东华热电有限公司 董事 陈学国 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 董事 陈学国 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 董事 陈学国 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 董事 陈学国 内蒙古大唐托克托第二发电有限责任公司 董事 陈学国 四方蒙华电 ( 北京 ) 自动化技术有限公司 董事 陈学国 内蒙古白彦花能源有限责任公司 董事长 陈学国 内蒙古上都发电有限责任公司 董事 陈学国 北方魏家峁煤电有限责任公司 董事 陈学国 包满铁路公司 董事 陈学国 北方龙源风力发电有限责任公司 董事 杨护埃 内蒙古岱海发电有限责任公司 董事 杨护埃 内蒙古上都发电有限责任公司 董事 梁军 内蒙古蒙达发电有限责任公司 监事 梁军 北方魏家峁煤电有限责任公司 监事 梁军 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 监事 商文通 内蒙古白彦花能源有限责任公司 董事 总经理 商文通 北京青鸟蒙电信息技术有限公司 董事 商文通 内蒙古禹龙水务开发有限公司 董事 高原 内蒙古岱海发电有限责任公司 监事会召集人 高原 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 监事 高原 内蒙古蒙达发电有限责任公司 监事 高原 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 监事 高原 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 监事会召集人 高原 内蒙古大唐托克托第二发电有限责任公司 监事 高原 内蒙古京达发电有限责任公司 监事 高原 内蒙古上都发电有限责任公司 监事 高原 海勃湾电力股份有限公司 监事会主席 高原 蒙华海勃湾发电有限责任公司 监事 高原 内蒙古京隆发电有限责任公司 监事 高原 北方魏家峁煤电有限责任公司 监事会主席 高原 包满铁路公司 监事 高原 北方龙源风力发电有限责任公司 监事 高原 包头东华热电有限公司 监事 张彤 内蒙古白彦花能源有限责任公司 董事 张彤 四方蒙华电 ( 北京 ) 自动化技术有限公司 监事 张彤 北方魏家峁煤电有限责任公司 董事 13

15 ( 三 ) 董事 监事 高级管理人员报酬情况 董事 监事 高级管理人员报酬的决策程序 公司独立董事津贴根据股东大会决议执行 董事 监事 高级管理人员报酬确定依据 公司董事 监事 高级管理人员报酬执行北方联合电力有限责任公司岗位工资标准 董事 监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 吴景龙 铁木尔 王永夫 张纲 李国宝 石维柱 叶才 杨护埃 梁军 孟玮在股东单位领取报酬津贴 ( 四 ) 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 姓名 担任的变动职务情形 变动原因 2009 年公司进行了资产置换, 公司原直属电厂包头第一热电厂目前归属 王占文 监事 离任 北方联合电力有限责任公司所有, 王占文先生作为包头第一热电厂员工已经不宜继续担任公司职工监事职务,2010 年, 根据王占文先生的辞职报告, 公司职代会批准其辞去公司职工监事职务 金铁明 监事 聘任 2009 年公司进行了资产置换,2010 年, 公司职代会批准王占文先生辞去公司职工监事职务 根据公司职代会的推选, 推选金铁明先生担任公司职工监事职务, 任期至本届监事会任期届满为止 ( 五 ) 公司员工情况 在职员工总数 4,282 公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 管理 228 专业技术 557 生产 3,178 服务 319 教育程度 教育程度类别 数量 ( 人 ) 研究生及以上 32 大学本科 1,266 大学专科 1,382 中专及以下 1,602 六 公司治理结构 ( 一 ) 公司治理的情况报告期内, 公司按照 公司法 证券法 上海证券交易所股票上市规则 以及中国证监会 上海证券交易所的有关法律法规要求, 不断完善公司法人治理 14

16 结构, 建立健全公司内部管理和制度建设, 规范公司日常运作, 加强公司制度建设, 做好投资者关系管理工作, 促进公司规范运作 在公司治理专项活动开展过程中, 公司进一步提高了规范运作意识, 完善了内部管理制度, 开展了内控体系建设工作 2010 年, 公司着重作了以下几个方面的工作 : (1) 进一步建章立制, 完善公司相关制度 2010 年, 公司根据有关要求, 制定了 内幕信息知情人登记制度 等一系列内部规章制度, 为公司治理的进一步完善提供了制度保障 (2) 开始了公司内控体系的建设和完善工作公司内部控制体系建设是一个长期的过程, 公司对于内控体系的建设一直没有停顿,2010 年前, 公司对部分内部管理制度进行了修订, 所属电厂已全面上线应用 SAP 管理系统 根据 公司法 证券法 上市公司治理准则, 按照财政部 证监会等部门联合发布的在 2009 年全面实施 企业内部控制基本规范 和上海证券交易所 上市公司内部控制指引 的有关要求, 针对公司本部业务进行了内控设计 目前, 公司本部内部控制手册编制完毕, 正在试运行中 另外, 2010 年 11 月展开了公司所属海勃湾电厂内控体系建设工作, 为全面建设 推广内控管理进行试点工作, 以进一步完善全公司的内控体系建设 (3) 逐步开始解决 一厂多制 有关问题受目前管理体制和机制的约束以及历史原因的影响, 本公司所属大部分电厂存在 一厂多制 现象, 即在同一发电厂厂区内, 不同时期建设的电厂各期工程由不同出资方投资建设, 造成了本公司与控股股东之间存在一定程度的 同业竞争 现象 同时, 由于 一厂多制 现象的存在, 不可避免地导致电厂内各期工程共用部分公用设施, 分摊共同采购和保管的燃料 材料等事宜, 相关生产运行人员亦无法严格区分其服务对象, 本公司部分生产经营管理活动存在一定程度的合并管理现象, 公司员工及劳动人事管理等无法相对于控股股东独立运作, 需要在较长的时间内, 综合考虑公司的发展 管理 效益等因素, 采取较为妥善的办法逐步解决 对于此问题, 公司正在探索和完善在现行框架下建立以资本为纽带的母子公司之间的市场化协调机制, 利益一致 共同发展 此前, 公司已经通过加强内部管理与控制, 严格执行公司内部管理制度 相关财务核算及费用分摊管理办法, 保证公司资产安全与完整 2009 公司与控股股东进行了部分资产置换, 解决了进行置换的三个电厂所存在的 一厂多制 问题 未来, 公司还将逐步采取各种措施, 不断解决 一厂多制 同业竞争 等问题 今后, 公司将继续按照相关法律法规以及规范性文件的要求, 不断改进 完善和提高公司治理 规范运作和信息披露水平, 将上市公司治理的监管要求落到 15

17 实处, 保障和促进公司健康 稳步发展 ( 二 ) 董事履行职责情况 1 董事参加董事会的出席情况 董事姓名 是否独本年应参加亲自出以通讯方式委托出缺席是否连续两次未立董事董事会次数席次数参加次数席次数次数亲自参加会议 吴景龙 否 否 铁木尔 否 否 王永夫 否 否 石维柱 否 否 张纲 否 否 李国宝 否 否 叶才 否 否 陈学国 否 否 宋振国 是 否 赵可夫 是 否 梁荣 是 否 王晓明 是 否 年内召开董事会会议次数 4 其中 : 现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2 独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内, 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议 3 独立董事相关工作制度的建立健全情况 主要内容及独立董事履职情况 1) 独立董事任职以来, 按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求, 认真履行职责,2010 年, 公司独立董事全部亲自出席了公司 4 次董事会, 在公司重大项目的运作 关联交易 完善公司治理结构, 高级管理人员的选聘等方面发挥了应有的作用并发表了独立意见 2) 公司制定有 股东大会议事规则 董事会工作细则 董事会专门委员会工作制度 及 独立董事年报工作制度 等规章制度, 比较全面地规范了独立董事在公司年报编制和披露过程中应该履行的职责和相应的权利及义务 3) 2010 年 11 月, 独立董事赴公司所属海勃湾发电厂进行了实地考察, 指导电厂内控建设, 听取了海勃湾发电厂的相关工作汇报 4) 在 2009 年年度报告编制过程中, 公司独立董事根据法律 法规和公司章程赋予的权利, 独立 勤勉地履行了全部职责 2010 年 1 月 13 日, 召开了公 16

18 司独立董事 2009 年年度报告汇报会第一次会议 四名独立董事全部亲自出席了会议 会议听取了公司 2009 年度生产经营情况的汇报 2009 年度重大事项及其进展情况的汇报 ; 会议向独立董事书面提交了公司 2009 年度审计工作安排等相关资料 公司独立董事听取公司有关汇报后, 要求公司要做好年报审计工作 ; 要求公司法律审计部严格履行职责, 按计划如期完成公司内审工作 ; 希望会计师事务所按计划如期完成审计报告定稿工作 2010 年 4 月 21 日, 召开了公司独立董事 2009 年年度报告汇报会第二次会议 四名独立董事全部亲自出席了会议 独立董事与主审会计师进行了沟通, 审阅了审计报告 公司财务会计报告, 以及与财务会计报告相关的公司 2009 年度资产减值准备计提情况 关联方占用资金及担保情况 2009 年度关联交易事项 公司 2009 年年度报告及摘要等内容, 同意将有关内容提交董事会审议 ( 三 ) 公司相对于控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的独立完整情况 是否独对公司产改进情况说明立完整生的影响措施业务方面独是公司自主经营, 业务结构完整 立完整情况公司总经理 副总经理 董事会秘书 总会计师等高级管理人员方面独是人员均在本公司领取报酬, 未在控股股东单位兼职或领取报立完整情况酬 资产方面独公司所属电厂拥有独立的生产体系 辅助生产系统和配套设是立完整情况施, 无形资产为本公司拥有 机构方面独公司拥有较健全的董事会 监事会组织机构体系, 内部机构是立完整情况独立运作 财务方面独公司设有独立的财务部门, 并建立了独立的会计核算体系和是立完整情况财务管理制度, 在银行独立开户 受目前管理体制和机制的约束以及历史的原因, 本公司所属部分电厂存在 一厂多制 现象, 即在同一发电厂厂区内, 不同时期建设的电厂各期工程由不同出资方投资建设, 也造成本公司与控股股东之间存在一定程度的 同业竞争 现象 为避免内部的无序竞争以及方便 一厂多制 下的企业管理, 本公司所属电厂的安全 生产 燃料等部分生产经营管理活动委托公司控股股东北方联合电力有限责任公司统一进行管理, 公司员工及劳动人事管理等无法相对于控股股东独立运作, 存在一定程度的合并管理及相关电厂人员不够独立的情况 2009 年, 公司已经通过资产置换解决了部分电厂 一厂多制 问题 未来, 公司及控股股东还将逐步采取措施解决其他电厂 一厂多制 有关问题 17

19 ( 四 ) 公司内部控制制度的建立健全情况 内部控制建公司根据财政部 证监会 企业内部控制基本规范 以及上海证券交易所 上市公司内部设的总体方控制指引 的有关要求, 着眼于建立完备的内部控制体系, 进行公司内部控制体系的建设案工作 采取总体规划 分步实施的原则, 逐步形成一套自上而下完善的且运行有效的内部控制管理体系 逐步规范公司各项管理 具体如下 : 采取总体规划 分步实施的原则, 逐步形成一套自上而下完善的且运行有效的内部控制管理体系 逐步规范公司各项管理 具体如下 : 内部控制制第一步,2009 年, 主要完善公司层面以及公司总部的内部控制制度建设 ; 度建立健全第二步,2010 年及以后, 逐步开始建立健全所属单位内控机制 的工作计划 2009 年, 已完成公司本部内部控制诊断报告 ( 包括治理诊断说明 控制环境诊断说及其实施情明 本部作业流程诊断报告等 ) 本部现有岗位职责说明以及公司本部 20 余项管理控制流况程的梳理和建设, 并已于 2010 年初试运行, 从而进一步规范管理, 为公司发展提供制度保障 2010 年, 公司在做好本部内控流程试行工作的同时, 于 11 月在所属海勃湾发电厂召开内控项目启动会, 展开了所属海勃湾发电厂内部控制流程的设计工作 目前, 已完成了海勃湾发电厂内部控制诊断报告以及采购 预算 费用等 19 项业务流程 内部控制检董事会审计委会履行最高的内控监督职责 公司法律事务部负责内部控制的具体日常工查监督部门作, 对公司内控实施独立的内审监督并定期发布监督意见 的设置情况内部监督和内部控制自 2010 年公司主要着重于公司层面内控体系建设, 尚未开展内部监督和内部控制自我评价我评价工作工作 开展情况董事会对内经公司董事会批准, 内控体系建设采取总体规划 分步实施的原则进行 董事会审计委员部控制有关会领导公司内审机构检查公司内控工作, 听取公司内控工作汇报, 并在年度董事会上将相工作的安排关情况提交董事会审议 与财务报告在财务管理方面, 公司有完善的财务核算制度, 对会计核算 财务管理 资金管理等内容相关的内部等进行了明确的规定 公司资金严格实行预算管理, 制定了预算管理和开支审批权限, 保控制制度的证了公司资金的安全运行 公司财务核算已全面上线应用 SAP 系统, 保证了公司财务管理建立和运行的有效性 此外, 公司还在 2009 年全面梳理 重塑了公司总部财务管理有关流程 情况公司内部控制体系正在逐步建设和完善, 目前, 公司本部内部控制手册编制完毕, 正在运内部控制存行中 另外,2010 年 11 月展开了公司所属海勃湾电厂内控体系建设工作, 为全面建设 在的缺陷及推广内控管理进行试点工作, 逐步完善全公司的内控体系建设 整改情况公司与控股股东之间的 一厂多制 等问题也尚未完全解决, 对所属 一厂多制 企业的内部控制也需进一步调整完善 ( 五 ) 高级管理人员的考评及激励情况公司依据北方联合电力有限责任公司的相关规定对高管人员进行考核 ( 六 ) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告 : 否 18

20 ( 七 ) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况公司现行的 信息披露管理办法 明确了包括年报信息披露重大差错责任追究制度在内的相关规定, 就相关信息披露义务负责人违反信息披露义务的责任做出了相应的规定 根据该办法, 公司确立信息披露义务人未履行信息披露职责或工作失职的责任追究机制, 对违反信息披露事务管理各项制度或对公司信息披露违规行为负有直接责任的部门和人员视其情节轻重给予批评 警告 降级 撤职等相应处罚, 违反信息披露事务管理各项制度造成严重后果的, 公司将依法追究相关责任人员的法律责任, 并报证券监管机构备案 报告期内公司未发生重大会计差错更正 重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况 七 股东大会情况简介 ( 一 ) 年度股东大会情况会议届次召开日期 2009 年年度股东大会 2009 年 6 月 11 日 决议刊登的信息披露报纸 上海证券报 中国证券报 决议刊登的信息披露日期 2009 年 6 月 12 日 八 董事会报告 ( 一 ) 管理层讨论与分析公司主营火力发电 供应, 蒸汽 热水的生产 供应 销售 维护和管理 ; 风力发电以及其他新能源发电和供应 ; 对煤炭 铁路及配套基础设施项目投资, 对煤化工 煤炭深加工行业投资 建设 运营管理, 对石灰石 电力生产相关原材料投资 1 报告期公司经营情况回顾 (1) 总体情况概述报告期, 公司全资拥有两家运营电厂 一家石灰石公司 ; 控股拥有四家运营发电公司 一家煤炭公司 ; 参股八家电力公司 一家煤炭公司 一家风电公司和一家铁路公司 报告期公司开始涉足风电项目的开发, 已开始三个风电项目建设, 并规划储备了一些后续风电项目 公司坚持科学发展, 努力提高经营管理水平, 注重资源节约和环境保护, 履行社会责任, 主动开展 节能减排 工作 2010 年, 我国经济形势总体向好, 电力市场逐步回暖, 公司经营形势有所改善, 公司全体员工抓住机遇, 共同努力, 全面落实科学发展观, 围绕公司生产 19

21 经营目标, 努力开拓市场, 狠抓成本控制, 加强资金管理, 全力降本增效, 公司的盈利能力 营运能力 偿债能力 发展能力都得到了明显提升 截止 2010 年年末, 公司可控装机容量 492 万千瓦, 全年平均装机容量 万千瓦, 同比降低 万千瓦 报告期, 公司实现营业收入 673, 万元, 同比降低 6.36%; 实现营业成本 521, 万元, 同比降低 7.51%, 实现营业利润 126, 万元 实现利润总额 125, 万元, 同比增长 38.14%; 实现净利润 115, 万元, 其中归属于母公司股东的净利润 65, 万元, 同比增长 61.93% 公司报告期利润大幅增长的主要原因为 : a 公司加强管理, 降低了成本费用支出 ; b 公司控股的上都发电有限责任公司 2010 年直接东送华北电网电量增长, 盈利增长, 贡献净利润 5.19 亿元 ; c 公司参股单位盈利能力增强,2010 年贡献利润共 4.64 亿元 (2) 公司主营业务及其经营状况 a 主营业务分行业 产品情况单位 : 万元币种 : 人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 营业成本比上年增减 (%) 营业利润率比上年增减 (%) 分产品 电 638, , 热 4, , 报告期, 公司电力主营业务收入实现 638, 万元, 同比减低了 3.08%, 主要是因为 2009 年公司实施了资产置换, 包头第一热电厂 包头第二热电厂于 2009 年 7 月置出, 而置入的乌海发电厂按照同一控制下的合并将其全年数据并入公司 2009 年报表, 因而使得 2010 年公司蒙西电网发电量同比减少 13.92%, 公司在蒙西电网营业收入降低 ; 同时公司上都发电厂直送华北发电量同比增长, 营业收入增加 以上原因共同影响, 使得电力产品营业收入同比降低 3.08% 报告期, 公司电力产品营业成本实现 481, 万元, 同比减少 2.96%, 降幅低于发电量 6.27% 的降幅以及电力产品营业收入 3.08% 的降幅, 主要是由于 2010 年四季度煤价上涨, 致使成本增加 报告期, 公司热力产品营业收入实现 4, 万元, 同比降低 65.85%, 主要是由于 2009 年公司实施资产置换, 置出的包头第一热电厂 包头第二热电厂均为热电厂, 于 2009 年 7 月 31 日置出 报告期, 公司热力产品主营业务成本实现 9, 万元, 同比降低 56.82%, 主要是由于 2009 年公司实施资产置换, 置出的包一 包二电厂均为热电厂, 同 20

22 时,2010 年公司加强成本控制, 降低成本费用支出等因素的共同影响所致 b 主营业务分地区情况 单位 : 万元币种 : 人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减 (%) 内蒙古电网地区 287, 华北电网地区 355, 公司 2009 年实施了资产置换, 置入乌海发电厂, 置出包一 包二电厂, 导致报告期公司蒙西电网装机容量同比降低, 发电量同比降低 13.92%; 公司向华北直送的上都电厂发电机组在本报告期直送华北电网电量比上年同期增加了 3.14 亿千瓦时, 增长 2.68% 以上原因造成公司在蒙西电网的营业收入同比降低 12.76%, 公司直送华北电网营业收入同比增长了 3.67% (3) 报告期公司资产构成重大变动情况分析 : 应收帐款期末余额比期初减少 1,089 万元, 减少 14.04%, 主要是公司加强应收款项管理所致 应收股利期末余额比期初增加 61,556 万元, 主要是岱海发电有限责任公司红尚未收回 存货期末余额比期初增加 13, 万元, 增加了 58.15%, 主要原因是燃煤储备增加 长期股权投资期末余额比期初减少 31, 万元, 减少了 9.88%, 主要原因是公司投资企业盈利权益法核算增加投资 公司向有关企业增加投资以及公司投资企业分红减少股权投资共同影响所致 固定资产期末余额比期初减少 109, 万元, 减少了 7.31%, 主要原因是技改工程 在建工程完工转固, 提取折旧, 丰镇发电厂 #1 #2 机组根据国家 节能减排 有关规定关停, 固定资产转入清理等因素共同影响所致 在建工程期末余额比期初增加 101, 万元, 增加了 %, 主要是因为公司上都三期 和林电厂及公司直属三个风电项目的基建工程支出增加所致 工程物资期末余额比期初增加 78, 万元, 增加了 46.48%, 主要是因为公司风电项目 上都三期 和林电厂预付设备和材料款等增加所致 固定资产清理期末余额比期初增加 7, 万元, 增加了 38.44%, 主要是因为公司控股的内蒙古海勃湾电力股份有限公司 公司所属丰镇发电厂 #1 #2 机组等 上大压小 关停小机组已进入清理状态, 相关资产净值转入固定资产清理 应付帐款期末余额比期初增加 22, 万元, 增加了 35.36%, 主要原因是 21

23 应付燃煤采购款增加 应交税费期末余额比期初减少 9, 万元, 减少了 %, 主要是因为白云风电场 乌力吉木仁风电场 额尔格图风电场购进设备抵扣税金所致 应付股利期末余额比期初增加 27, 万元, 增加了 1,210.62%, 主要是因为公司控股电厂上都电厂 2010 年分红款部分余额未付所致 一年内到期的非流动负债期末余额比期初增加 24, 万元, 增加了 36.73%, 主要是非流动负债接近到期日所致 (4) 报告期损益表主要项目大幅变动情况分析营业收入 营业成本变动原因见 报告期主营业务情况与分析 财务费用本期比上期减少 21, 万元, 减少了 24.81%, 主要是因为报告期公司与各金融机构加强沟通, 实现了所有贷款按现行利率下调 10% 的优惠 ; 以及公司加强资金管理, 提高资金使用效率所致 资产减值损失同比减少 万元, 减少了 35.34%, 主要是因为公司控股子公司海勃湾电力股份有限公司 2010 年收到闽发证券破产财产分配的股票和现金共计 4, 万元, 冲减了持有至到期减值损失 投资收益同比增加 16, 万元, 增加了 56.87%, 主要是因为公司参股单位盈利能力增强 营业外收入同比增加 2, 万元, 增加了 % 营业外支出同比增加 万元, 增加了 %, 主要原因是公司所属乌拉山发电厂 上大压下 关停资产本年收到淘汰落后产能中央财政奖励资金 4,000 万元 截止 2010 年 12 月 31 日, 乌拉山电厂资产已全部处置完毕, 将收到的奖励资金及资产处置损失分别转入营业外收入及营业外支出 (5) 公司现金流量分析筹资活动现金流量净额与上年相比增加了 93, 万元, 增加了 55.82%, 主要是因为报告期公司加强资金管理, 提高资金使用效率, 降低借款所致 (6)2010 年公司经营情况分析因公司 2009 年 7 月进行资产置换, 置入的乌海发电厂按照同一控制下的合并对 2009 年年初数据进行了追溯调整, 为合理分析公司 2010 年的经营状况, 以下分析内容中上年数除明确注明以外, 均以上年追溯调整前的数据进行对比分析, 即 2009 年数据中不包含乌海发电厂 2009 年 1-7 月数据 A 报告期公司经营情况对比分析年末公司可控装机容量 492 万千瓦,2010 年公司完成上网电量 亿千瓦时, 同比增加 0.71% 22

24 公司全资及控股企业上网电量完成情况表 上网电量 2009 年 2010 年差额增长率 kkwh kkwh kkwh % 包头第一热电厂 1,309, ,309, % 包头第二热电厂 773, , % 丰镇发电厂 (1-4#) 2,507,966 2,317, , % 乌海发电厂 1,278,757 2,953,977 1,675, % 丰泰发电有限公司 1,881,478 1,794,416-87, % 蒙华海勃湾发电有限责任公司 2,032,044 1,849, , % 京达发电有限责任公司 2,167,097 2,890, , % 西网小计 11,950,923 11,805, , % 上都发电有限责任公司 11,710,125 12,024, , % 合计 23,661,048 23,830, , % 2010 年全公司上网电量比上年增加 1.69 亿千瓦时, 增加 0.71% 其中 : 蒙 西电网各电厂累计上网电量比上年减少 1.45 亿千瓦时, 降幅 1.21%; 向华北直送 的上都电厂上网电量比上年增加了 3.14 亿千瓦时, 增长 2.68% 2010 年, 公司全年平均发电利用小时为 5003 小时, 比上年增加 175 小时 公司蒙西地区发电量降低的主要原因是公司直属丰镇电厂 2010 年 11 月关停了两 台 20 万千瓦机组, 公司蒙西地区所属电厂年末装机容量比上年减少 报告期, 公司燃料成本发生 亿元, 同比增加 1.64 亿元, 主要原因是标 煤单价增加影响 标煤单价报告期实现 元 / 吨, 比上年增加 元 / 吨, 增 加 8.33%, 由此增加燃料费 1.99 亿元 ; 公司 2010 年发电标准煤耗实现 克 / 千瓦时, 同比增加 2.79 克 / 千瓦时, 由此增加燃料费 2,047 万元 而公司 2010 年耗用标煤量 856 万吨, 同比减少 12.6 万吨, 降低 1.45%, 由此减少燃料费 3,530 万元 运营成本 ( 包括材料费 水费 修理费 购电热费 )2010 年发生 2.76 亿元, 比上年减少 4,090 万元 人工成本比上年减少 5,969 亿元 ( 资产置换后, 职工人数下降 ) 2010 年其他费用发生 3.54 亿元, 比上年减少 877 万元 降低 2.42% 从成本分析看,2010 年公司继续通过加强控制, 使运营成本 人工成本 其他费用均比上年有所降低, 体现出了公司加强内控管理的效果 (7) 主要控股 参股公司经营情况 主要子公司情况表 单位 : 万元 公司名称 业务性质 主要产品装机运行在建或服务容量容量容量 总资产 净资产 丰泰发电有限公司电力生产 电力 热力 2 200MW 400MW 113, , 海勃湾电力股份 0 电力生产电力 2 100MW 有限公司 53, , 蒙华海勃湾发电有限责任公司 电力生产 电力 2 200MW 400MW 115, , 京达发电有限责任公司 电力生产 电力 2 330MW 660MW 169, , 内蒙古上都发电有限责任公司 电力生产 电力 4 600MW 2400MW 1,102, ,

25 主要子公司盈利状况及参股公司 投资收益对公司净利润影响达 10% 以上情况表 单位 : 万元 公司名称 营业收入 营业利润 净利润 净利润同比变动备注 丰泰发电有限公司 48, , , , 控股 海勃湾电力股份有限公司 , , , 控股蒙华海勃湾发电有限责任控股 71, , , 公司京达发电有限责任公司 66, ,383,77 2, , 控股内蒙古上都发电有限责任控股 355, , , , 公司内蒙古大唐托克托发电有参股 560, , , , 限责任公司内蒙古岱海发电有限责任参股 200, , , , 公司 (8) 关于节能减排 上大压小 情况国家 十一五 规划纲要明确提出了 节能 和 减排 两个约束性目标, 电力工业是节能减排的重点领域之一 上大压小, 加快关停小火电机组, 对于 节能减排 具有十分重要的意义 全国电力工业 上大压小 节能减排 工作会议决定, 全国要关停小燃煤机组产能 5000 万千瓦以上 燃油机组 700 万千瓦至 1000 万千瓦, 不再新上小火电项目 公司根据相关要求, 制定了小火电机组的关停计划 十一五 期间公司将关停小火电及高能耗机组 万千瓦 2010 年作为 十一五 最后一年公司关停了丰镇发电厂两台能耗较高的 20 万千瓦发电机组 关于上述机组关停后的有关资产处理 人员安置等具体问题, 公司已经制定了具体处理方案 关停机组相关资产情况详见公司财务报表附注有关内容 公司关停资产的损失处理已经基本落实由替代项目补偿 相应, 公司 上大压小 替代计划正在不断落实 其中, 以 上大压小 方式开展前期工作的内蒙古和林电厂两台 60 万千瓦发电机组的建设, 已确定由本公司全资建设, 目前正在积极开展前期工作 ; 以 上大压小 方式开展前期工作的内蒙古魏家峁电厂两台 60 万千瓦发电机组, 也已在 2008 年 4 月落实, 由本公司参股 40% 投资北方魏家峁煤电有限责任公司, 合资建设经营内蒙古魏家峁煤电一体化项目 该项目一期工程为建设 2 600MW 燃煤发电机组和年产 600 万吨煤炭的露天煤矿 上述项目投产后, 将进一步降低公司能耗水平, 提高公司核心竞争力, 提升公司行业地位 2 对公司未来展望 2011 年是 十二五 开局之年, 公司全体员工将共同努力, 全面落实科学发展观, 围绕公司生产经营目标, 努力开拓市场, 狠抓成本控制, 加强资金管理, 全力降本增效 24

26 (1) 挑战与机遇 2011 年, 随着电力需求的进一步恢复, 为公司发展带来机遇 但是, 在电煤供应方面, 仍存在局部性 时段性紧缺的结构性问题, 同时, 煤炭价格也在 2010 年第四季度开始反弹,2011 年预计会进一步上涨 蒙西地区的煤炭市场受区外煤炭市场影响较大,2010 年第四季度以来, 已出现新一轮上涨趋势,2011 年将持续高位运行, 给公司成本控制带来困难, 也为生产经营带来了很大的负面影响 在资金市场方面,2011 年上半年仍存在上调利率的可能性, 公司将根据市场变化, 和按排融资, 并积极探索新的融资方式, 在保证资金需求的同时, 努力控制融资成本 按照国家 节能减排 上大压小, 关停小火电机组政策, 公司所属部分电厂会因机组关停出现发电量降低 ; 公司利用小火电机组关停的契机, 可以加快大容量 高参数发电机组的建设, 会为公司未来更好发展带来新的机遇 (2) 新年度经营计划 2011 年, 确保全公司发电机组平均利用小时为 5228 小时, 全公司确保发电量计划为 亿千瓦时 为实现该目标, 公司将围绕一个重点, 做好三方面工作, 实现四个绩效目标 一个重点是 : 继续加大公司资本运营的工作力度 做好三方面工作是 : 风电项目前期 基建和生产工作 财务管理工作 内控体系建设工作 四个绩效目标是 : 安全绩效目标 效益绩效目标 发展绩效目标 党风廉政建设目标 A 切实加强安全管理, 保证稳定有序的安全局面安全是一切工作的基础, 以 不发生人身死亡事故 重大火灾事故 主要责任及以上重大交通事故的生产安全指标 为基础, 建立健全安全监督体系和责任管理体系, 切实落实和履行安全责任制, 建立安全管理的激励机制, 用制度规范安全管理, 实现安全绩效目标 进一步提高对安全生产重要性认识, 落实责任, 完善措施, 不断提高安全水平 严格执行各项安全措施, 确保安全生产目标实现 B 全力以赴开展上市公司资本运作公司已正式启动股票定向增发工作, 此项工作关系重大, 对公司未来发展影响重大, 公司将全力以赴做好增发融资工作 C 突出生产经营重点, 全力提升效益水平进一步加强对电价改革 电量双边及多边交易 节能调度和转移电量的研究, 力争把国家核准的电价执行到位, 最大限度增加收入水平和盈利能力 要努力解决项目核准 电量计划等影响机组效益的问题, 发挥新机组 大机组的优势 同时, 要加大电 热费回收力度, 确保经营成果颗粒归仓 进一步抓好燃料管理工作, 严格控制各项成本 要强化燃料精细化管理, 充分发挥燃料自动监管系统作用, 不断提高燃料管理水平 积极调整燃料结构, 减 25

27 少对单一煤种的依赖, 通过全过程加强燃料管理, 确保燃料成本的有效控制 进一步强化预算和成本管理, 推进预算管理的深度和广度 深化资金集中管理, 优化债务结构, 优化公司的资金配置, 合理控制存量货币资金和流动资金占用额, 提高资金使用效率 控制负债规模, 降低资金成本, 减少财务费用 坚持勤俭办企业, 弘扬节约精神, 努力减少支出, 切实压缩各项可控成本 D 积极推进项目前期和基建工作, 提高可持续发展能力进一步加强煤 电项目前期工作力度, 全力以赴抓项目核准, 确保核准目标如期实现 做好上都三期工程精细化施工安排, 以国优工程为标准, 力争年内实现双投 风电项目确保年内开工 4.95 万千瓦, 投产 万千瓦 所有工程项目质量合格率 100%, 建筑工程优良率 >80%, 设备安装工程优良率 >90% 同时加快推进风电项目 CDM 有关工作, 使 CDM 收益成为项目收益的重要补充 E 进一步加强上市公司治理工作, 完善内控管理体系, 提升公司管理水平 进一步强化公司内控体系建设, 做好市场维护和信息披露工作, 做好与监管机构 投资者的协调和沟通工作 继续完善相关的制度, 防止非经营性资金占用风险的发生 全面开展上市公司内控体系建设, 提升公司的管理水平 2011 年公司内控体系建设继续按照总体设计 分步实施的原则继续进行, 逐步提升公司风险控制和管理水平 F 进一步推进党的建设, 积极营造和谐环境本着对公司股东高度负责的精神, 切实履行好政治责任, 确保党和国家的方针 政策及工作部署在公司得到贯彻落实 严格执行党风廉政建设责任制, 继续深入学习实践科学发展观, 完成公司党建试点达标工作, 建立健全基层组织 继续深入推进精神文明和企业文化建设, 精神文明建设工作再上新台阶 (3)2011 年公司资金需求计划 A 2011 年, 公司将加快有关项目前期工作及建设工作进度, 预计 2011 年主要投资项目包括 : 公司全资火电项目和林发电厂一期前期 ; 公司全资风电项目白云鄂博 乌力吉木仁和额尔格图风电场 ; 控股火电项目上都三期 ; 参股的煤电一体化项目魏家峁煤电公司, 该项目 2011 年主要投资安排煤炭项目 预计上述主要投资项目资本金需求为 5.3 亿元 B 技改项目技改支出 8,174 万元, 原则上以折旧资金解决, 另外可采取申请专项贷款解决 技改项目主要包括 : 各单位的一般生产性技术改造项目 ; 环保 上大压小 通流 除尘 灰场治理 供热专项 采制化 营销等专项技术改造项目 (4) 公司面临的主要风险因素分析 1 电力市场供求变化风险 2011 年, 预计电力供需形势进一步趋暖, 预计 26

28 公司机组发电利用小时数将有所增长, 但由于蒙西地区近年来电力项目投产较多, 电力市场竞争剧烈, 公司蒙西地区发电机组设备利用小时数虽然会有所增长, 但出力依然受阻 公司下一步将通过优化机组运行 提升系统效率 降低消耗指标 加快新机组建设等具体措施, 增强公司竞争力 公司上都电厂等 西电东送 项目, 电力市场情况相对较好 此外, 公司会继续积极寻求收购电力资产的机会, 以进一步扩大规模经营优势, 增加市场份额, 提高公司竞争能力 2 煤炭市场变化的风险 2010 年四季度, 煤炭价格又开始新一轮上涨, 这将进一步加大了公司经营工作的压力 公司一直采取积极的煤炭管理 采购与供应措施 一方面, 公司强化燃料管理, 加强成本控制 ; 另一方面, 对燃料供应实行统一管理, 保证供给 此外, 公司与母公司共同投资建设的煤矿开始逐步投产 但尽管如此, 公司燃料成本控制仍面临巨大压力 3 竞价上网风险 随着电力体制改革的不断深入, 发电企业竞价上网可能会逐步展开 竞价上网将加剧发电企业间的竞争, 有可能导致发电企业平均利润率下降 虽然近年煤炭价格飙升, 但公司目前发电成本在华北电网内仍处于较低水平 公司在主要供电区域华北电网内的竞价会有一定的竞争优势 4 环境保护与节能降耗 火力发电会对环境造成一定程度的污染, 在日常生产和建设新项目时必须严格遵守国家环保标准 随着社会的进步, 国家的环境保护标准越来越高 十一五 规划国家制定了节能减排目标, 电力企业承担着相当一部分节能减排任务 公司充分利用国家节能减排 上大压小 的政策, 通过逐步关停小型机组, 促进大型发电机组的建设和投产, 进一步优化产业结构 调整布局, 加强环保 技术创新, 实现环保 节能要求 同时加大技改力度, 努力提高现役机组的资源利用水平, 提高公司节约环保水平 公司是否披露过盈利预测或经营计划 : 否 ( 二 ) 公司投资情况 单位 : 万元 报告期内投资额 161,266 投资额增减变动数 -19,491 上年同期投资额 180,757 投资额增减幅度 (%) 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例 (%) 备注 内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司 风力发电 魏家峁煤电有限责任公司 煤炭开发 发电 40 1 募集资金使用情况报告期内, 公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况 27

29 2 非募集资金项目情况单位 : 万元币种 : 人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 上都三期 2 600MW 506, 上都四期 2 600MW 506, 和林 2 600MW 509, 乌力吉木仁风电 52, 海三中水工程 3, 海三电泵改气泵 2, 丰泰 #1 汽轮机通流改造 1,800 完工 白云风电一期 50, 海二 #4 机组通流改造 1, 丰泰 #1 炉电袋除尘器改造 911 完工 其他技改工程 ( 三 ) 报告期内, 公司无会计政策 会计估计变更 重大会计差错更正 重大遗 漏信息补充以及业绩预告修正 ( 四 ) 董事会日常工作情况 1 董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 第六届董事会具体详 上海证券报 2010 年 4 月 21 日第十四次会议见公告 中国证券报 2010 年 4 月 24 日 第六届董事会具体详 上海证券报 2010 年 8 月 20 日第十五次会议见公告 中国证券报 2010 年 8 月 21 日 第六届董事会具体详 上海证券报 2010 年 9 月 17 日第十六次会议见公告 中国证券报 2010 年 9 月 21 日 第六届董事会具体详 上海证券报 2010 年 10 月 27 日第十七次会议见公告 中国证券报 2010 年 10 月 28 日 2 董事会对股东大会决议的执行情况报告期, 公司召开了 2009 年年度股东大会, 公司董事会严格按照股东大会和 公司章程 所赋予的职权履行职责, 认真执行了股东大会的各项决议 3 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况 主要内容以及履职情况汇总报告 (1) 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况公司审计委员会成员包括独立董事 2 名, 主任委员由独立董事赵可夫担任 根据 公司法 和 上市公司治理准则 的法律法规的相关规定及公司 章程 的要求, 公司建立了 董事会专门委员会工作制度, 从人员组成 职责权限 决策机制等几个方面详细规定了审计委员会的权利与职责 并根据 中国证券监督管理委员会公告 [2008]48 号 文的要求进一步规范了董事会审计委员会年报工作规程, 进一步明确了董事会审计委员会在年报编制过程中的职责和义务 (2) 审计委员会在公司 2010 年年报审计过程中的工作情况根据中国证监会 [2010]37 号公告 上海证券交易所 关于做好上市公司 2010 年年度报告的通知 及内蒙古证监局 关于做好辖区上市公司 2010 年年度报告的通知 及公司 董事会专门委员会工作制度 的相关规定, 公司审计委员会在 28

30 2010 年年报审计过程中履行了如下工作职责 : 公司董事会审计委员会于 2011 年 2 月 21 日召开了关于公司 2010 年年度报告的第一次会议, 会议审阅了公司编制的 2010 年度合并的财务快报 ; 听取了公司管理层对公司 2010 年度生产经营情况及重大事项进展情况的汇报 ; 确认了公司与会计师事务所确定的年度财务报告审计时间工作安排 在审计期间, 审计委员会发出 审计督促函, 要求会计师事务所按照审计总体工作计划完成有关工作, 并将进展情况以及主要问题与公司及审计委员会进行沟通 2011 年 4 月初基本形成审计定稿意见后, 审计委员会审阅了审计报告以及公司财务会计报告, 认为 : 公司 2010 年度财务报告的有关数据真实反映了公司截止 2010 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2010 年度的生产经营成果, 并同意将此报告提交公司董事会审议 4 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告薪酬委员会 3 人, 其中独立董事 2 人, 主任委员由独立董事梁荣担任 2011 年 4 月, 董事会薪酬委员会审议批准了公司职能部门考核制度和风电场考核制度 ; 批准了公司直属电厂丰镇发电厂和乌海发电厂 2010 年度考核结果 5 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况为了加强公司信息向外报送及使用的管理, 公司与控股股东 审计师事务所等相关机构签订了 保密协议, 同时, 对外部信息使用者登记备查, 并书面提醒外部单位相关人员履行保密义务 为规范公司的内幕信息管理, 加强内幕信息保密工作, 维护信息披露的公平原则, 保护广大投资者的合法权益, 根据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 上市公司信息披露管理办法 上海证券交易所股票上市规则 等有关法律 法规和 公司章程 的有关规定, 公司第六届董事会第十四次会议审议通过了公司 关于制定内幕信息知情人登记备案制度的议案, 进一步加强了公司外部信息使用人管理 6 内幕信息知情人管理制度的执行情况公司自查, 内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况? 否 ( 五 ) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因报告期, 公司扭亏为盈 但母公司在弥补以前年度亏损后, 可供分配利润依然为负数, 因而, 报告期公司不进行利润分配 未用于分红的资金留存公司的用途 ( 六 ) 公司前三年分红情况单位 : 万元币种 : 人民币 分红年度 现金分红的数额分红年度合并报表中归属占合并报表中归属于上市公司 ( 含税 ) 于上市公司股东的净利润股东的净利润的比率 (%) 2007 年 15, , 年 0-81, 年 0 40,

31 九 监事会报告 ( 一 ) 监事会的工作情况 召开会议的次数 4 监事会会议情况 监事会会议议题 第六届监事会第十二次会议,2010 年 4 月 21 日召开 第六届监事会第十三次会议,2010 年 8 月以通讯方式召开, 会议通知于 8 月 11 日发出,8 月 20 日形成会议决议第六届监事会第十四次会议,2010 年 9 月以通讯方式召开, 会议通知于 9 月 8 日发出,9 月 17 日形成会议决议第六届监事会第十五次会议,2010 年 10 月以通讯方式召开, 会议通知于 10 月 18 日发出,10 月 27 日形成会议决议 批准了公司 2009 年度总经理工作报告 ; 批准了公司 关于 2009 年度资产减值准备计提情况的议案 ; 审议批准了公司 关联方占用资金及担保有关情况的议案 ; 审议批准了公司 关于公司日常关联交易事项的议案 ; 审议批准了公司 2009 年度财务决算报告 及 关于以前年度财务数据追溯调整情况的议案 ; 审议批准了公司 2009 年年度报告 及 2009 年年度报告摘要 ; 审议批准了公司 利润分配的议案 ; 审议批准了公司 2010 年财务计划 ; 审议批准了公司 监事会 2009 年度工作报告 ; 审议批准了公司 关于聘任 2010 年度审计机构的议案 ; 审议批准了公司 2010 年第一季度季度报告 ; 审议批准了公司 关于资金借款授权的议案 ; 审议批准了 关于乌力吉木仁风电厂一期 49.5MW 风电项目贷款质押担保的议案 ; 审议批准了公司 关于内幕信息登记备案制度的议案 ; 审议批准了公司 关于合资建设上都三期工程的议案 ; 审议批准了公司 内控制度建设情况的议案 ; 审议批准了公司 关于委托相关机构发行信托计划的议案 审议批准了公司 2010 年度中期报告 审议批准了公司 关于合资建设上都三期工程的议案 ; 审议批准了公司 关于包头第二热电厂储灰池等部分土地处置的议案 审议批准了公司 2010 年第三季度报告 ( 二 ) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2010 年, 公司监事列席了董事会各次会议, 出席了公司年度股东大会以及各次临时股东大会 监事会认为董事会能够认真贯彻执行股东大会决议, 公司董事会做出的各项决议决策程序合法 此外, 监事会对公司董事 经理及高级管理人员的工作态度和业绩进行了监督检查, 认为公司董事 高级管理人员在工作中工作态度严谨 勤勉尽职 廉洁奉公 ; 公司管理层努力加强公司管理, 较好地完成各项任务 ; 公司高级管理人员工作勤奋 扎实苦干 ; 公司董事 经理执行公司职务时没有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 监事会检查了公司内部控制制度执行情况, 认为公司内部控制制度执行情况较好 ( 三 ) 监事会对检查公司财务情况的独立意见监事会对公司的经营活动 财务收支 资金运作等进行了检查, 监事会认为, 公司 2010 年度决算报告真实 准确地反映了公司的财务状况及经营成果 ; 监事 30

32 会认为会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项是真实可信的 ( 四 ) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见以前年度募集资金没有延续到 2010 年使用的情况 ( 五 ) 监事会对公司收购 出售资产情况的独立意见本年度无收购出售资产事项 ( 六 ) 监事会对公司关联交易情况的独立意见公司监事会审核公司关联交易情况, 认为公司年度报告及财务报告描述的关联交易符合相关法律法规和公司章程的有关规定, 遵循了 公平 公正 公开 的原则, 交易价格公允, 没有损害公司及公司股东的利益 十 重要事项 ( 一 ) 重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 ( 二 ) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况本年度公司无破产重整相关事项 ( 三 ) 公司持有其他上市公司股权 参股金融企业股权情况 1 证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 辽宁成大双鹤药业 最初投资成本 ( 万元 ) 持有数量 ( 股 ) 期末账面价值 ( 万元 ) 占期末证券总投资比例 (%) 报告期损益 ( 万元 ) 1, ,746 1, , ,135 2, 根据子公司海勃湾电力股份有限公司 ( 海一公司 ) 与闽发证券有限责任公司签订的国债托管协议, 海一公司将号码为 B 的股东账户及账户内价值为人民币 5,000 万元和 3,000 万元的国债托管于闽发证券有限责任公司所属营业部的交易席位上, 托管期限分别是 2003 年 12 月 19 日至 2004 年 12 月 18 日以及 2003 年 11 月 14 日至 2004 年 11 月 13 日 上述托管国债的到期未收回, 海一公司已在 2004 年度和 2005 年度分别计提了减值准备, 金额共计 8,000 万元 2010 年 1 月 13 日, 经闽发证券破产清算管理人第二次债权人会议决议, 就闽发证券破产债权第一次分配达成一致, 海一公司收到闽发证券管理人转入的股票及现金共计 46,602, 元, 其中股票为辽宁成大 (600739)403,746 股, 北京双鹤药业 (600062)748,135 股 股票价值按照收到当日 2010 年 1 月 12 号收盘价确认, 海一公司冲回了部分已计提的减值准备 ( 四 ) 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产 吸收合并事项 31

33 ( 五 ) 报告期内公司重大关联交易事项 1 与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金额的比例 (%) 内蒙古蒙达发电有限责任公司 参股子公司 购买商品 采购燃煤 材料 市场价格 316,905, 呼和浩特科林热电有限责任公司 母公司的全采购电 蒸购买商品资子公司汽 市场价格 2,491, 内蒙古集通铁路神通煤炭有限责任公司 其他 购买商品 采购燃煤 市场价格 103,177, 内蒙古集通铁路有限责任公司 其他 购买商品 燃煤及运费 市场价格 11,979, 内蒙古锡多铁路股份有限公司 其他 购买商品 采购燃煤 市场价格 425, 神华北电胜利能源有限责任公司 其他 购买商品 采购燃煤 市场价格 1,276,994, 北方联合电力有限责任公司 控股股东 接受劳务 接受劳务 市场价格 96,596, 呼和浩特科林热电有限公司 母公司的全资子公司 接受劳务 接受劳务 市场价格 9,985, 永诚财产保险股份有限公司 其他关联人 接受劳务 接受劳务 市场价格 15,130, 西安热工研究院有限公司 其他关联人 接受劳务 接受劳务 市场价格 4,962, 内蒙古自治区电力科学研究院 其他关联人 接受劳务 接受劳务 市场价格 3,485, 北方联合电力有限责任公司 控股股东 销售商品 销售燃煤 材料 水 市场价格 291,164, 呼和浩特科林热电有限责任公司 母公司的全资子公司 销售商品 销售热 市场价格 5,903, 呼和浩特科林城发热力有限公司 母公司的全资子公司 销售商品 销售热 市场价格 42,920, 内蒙古蒙达发电有限责任公司 参股子公司 销售商品 销售材料 市场价格 601, 关联交易结算方式 单位 : 元币种 : 人民币 市场价格 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 32

34 2 共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 北方联合电力有限责任公司北方联合电力有限责任公司 关联关系 控股股东 控股股东 被投资企业的名称 北方龙源风力发电有限责任公司北方魏家峁煤电有限责任公司 被投资企业的主营业务 风力发电 煤炭开采 火力发电 被投资企业的注册资本 被投资企业的资产规模 16, , , , 单位 : 万元币种 : 人民币 被投资企业的净利润 被投资企业的重大在建项目的进展情况 在建, 尚未投产 北方龙源风力发电有限责任公司为公司参股公司, 参股比例为 18.75%, 该公司其余股份为北方联合电力有限责任公司持有 公司董事会批准向北方龙源公司增资 2 亿元 2010 年实际拨付该公司资本金 1.02 亿元 北方魏家峁煤电有限责任公司为公司与北方联合电力有限责任公司共同投资建设的煤电一体化公司,2010 年公司拨付该公司资本金 2,267 万元 3 其他重大关联交易 (1) 关联租赁情况 出租方名称 本公司 承租方名称北方联合电力有限责任公司 租赁资产情况包二土地 租赁资产涉及金额 租赁起始日 租赁终止日 本年租赁收益 61,313, ,857, (2) 关联担保情况 A 接受关联方担保 担保单位担保对象担保余额 北方联合电力有限责任公司北方联合电力有限责任公司北方联合电力有限责任公司北方联合电力有限责任公司 内蒙古丰泰发电有限公司内蒙古京达发电有限责任公司内蒙古上都发电有限责任公司内蒙古蒙华海勃湾有限责任公司 合计 3,919,290, B 向关联方提供担保 担保单位 担保对象 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 100,000, 否 275,440, 否 3,238,850, 否 305,000, 否 年末担保余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司内蒙古京达发电有限责任公司 230,000, 否 (3) 货币资金存放 关联方名称年末金额年初金额款项性质 中国华能财务有限责任公司 218,708, ,329, 银行存款 33

35 (4) 其他交易 A 关联方向本公司提供贷款 关联方名称 2010 年度提供贷款本金 2010 年度偿还贷款本金 北方联合电力有限责任公司 130,000, ,720, 中国华能财务有限责任公司 250,000, ,000, 合计 380,000, ,720, B 利息及手续费 关联方名称 本年金额 上年金额 交易内容 北方联合电力有限责任公司 9,465, ,087, 支付委托贷款利息 中国华能财务有限责任公司 14,051, ,087, 支付借款利息 中国华能财务有限责任公司 5,145, ,863, 存款利息收入 中国华能财务有限责任公司 1,149, 手续费支出 合计 29,812, ,038, C 上大压小 关停机组替代补偿本公司与北方联合电力有限责任公司于 2008 年签订关于对 上大压小 关停机组由替代项目进行补偿的协议, 补偿原则为替代方按照中介机构出具的资产评估报告, 对本公司关停机组按资产评估减值额给予经济补偿 同时约定待关停机组资产整体处置完毕后, 根据最终的资产损失金额予以结算 2009 年本公司收到北方联合电力有限责任公司和北方魏家峁煤电有限责任公司支付的补偿款共计 28,984 万元 2010 年本公司所属乌拉山发电厂以及子公司海一公司收到 淘汰落后产能中央财政奖励资金 8, 万元, 分别根据资产处置净收益情况及当期实际收到财政奖励资金同北方联合电力有限责任公司及北方魏家峁煤电有限责任公司重新予以结算, 调减补偿款 5,850 万元 ( 六 ) 重大合同及其履行情况 1 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10% 以上 ( 含 10%) 的托管 承包 租赁事项 (1) 托管情况 : 本年度公司无托管事项 (2) 承包情况 : 本年度公司无承包事项 (3) 租赁情况 : 本年度公司无租赁事项 2 担保情况单位 : 元币种 : 人民币 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 (B) 230,000,

36 公司担保总额情况 ( 包括对控股子公司的担保 ) 担保总额 (A+B) 230,000, 其中 : 为股东 实际控制人及其关联方提供担保的金额 (C) 0 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保金额 (D) 0 担保总额超过净资产 50% 部分的金额 (E) 0 上述三项担保金额合计 (C+D+E) 0 3 委托理财情况 : 本年度公司无委托理财事项 4 其他重大合同公司所属各电厂与电网公司签订 购售电合同 根据合同,2010 年, 公司所属电厂向内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司 ( 蒙西电网 ) 售电取得的销售收入 亿元, 向华北电网售电取得的销售收入 亿元 ( 七 ) 承诺事项履行情况 1 公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 法定承诺 1) 公司全体非流通股股东承诺, 其持有的原非流通股股份, 自股权分置改革方案实施之日起的 12 个月之内不上市交易或者转让 ; 2) 持有公司股份 5% 以上的非流通股股东北方联合电力有限责任公司, 在前项承诺期期满后, 通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%, 在 24 个月内不超过 10%; 3) 公司全体非流通股股东承诺, 通过证券交易所挂牌 按照承诺, 北方电力截止 2009 年 12 月 31 日, 未减持公司股票 公司 年度利润分配方案均为向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元 ( 含税 ) 利润分配比例不低于当年实现的可分配利润 ( 不含以前年度累计未分配利润 ) 的 50%, 且每股分红不低于 0.1 元 北方联合电力有限责任公司依承诺在股东大会上投了赞成票 交易出售的股份数量, 每达到公司股份总数 1% 的, 应当为逐步解决本公司 " 一厂多制 " 有关问股自该事实发生之日起 2 个工作日内做出公告, 但公告期题, 实现支持本公司发展的承诺, 北方改间无需停止出售股份 电力与本公司于 2009 年进行了资产置承附加承诺 : 换, 将北方电力拥有的盈利能力较强的诺公司第一大股东北方电力作出如下特别承诺, 其所持有资产与本公司的亏损资产进行整体置 的原非流通股股份, 自股权分置改革方案实施之日起 24 个月内不上市交易或者转让 ; 在前项承诺期期满后, 通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%, 在 24 个月内不超过 10%; 自改革方案实施之日起 36 个月内, 北方电力通过上海证券交易所挂牌减持公司股票的价格不低于 3.99 元 / 股 北方电力如有违反本项承诺的卖出交易, 将卖出股票所得资金划入内蒙华电账户归内蒙华电全体股东所有 ; 换 2009 年 4 月 10 日, 公司与北方电力签署 资产置换协议, 双方同意将公司下属的包头第一热电厂 包头第二热电厂资产与北方电力下属的乌海发电厂资产进行整体置换, 本次交易以资产评估结果为基础, 按照净资产评估值置换, 差价部分以现金补足 同日, 公司董事会审议批准了 关于与北方联合电力有限公司资产置换的议案 截至 35

37 北方电力承诺将按照国家关于提高上市公司质量的有关 2009 年 7 月 31 日本次资产置换取得了精神, 继续支持内蒙华电的发展 ; 通过支持其收购优质相关权力机构和主管部门批准 报告期资产等具体措施, 增强该公司的核心竞争力和盈利能力 末, 公司已履行完成相关置换手续 北方电力将提议内蒙华电 年连续二年的利润公司控股股东股权分制改革全部分配比例不低于当年实现的可分配利润 ( 不含以前年度承诺已经履行完毕 累计未分配利润 ) 的 50%, 且每股分红不低于 0.1 元 并在股东大会上投赞成票 公司控股股东股权分置改革全部承诺已经履行完毕 ( 八 ) 聘任 解聘会计师事务所情况单位 : 万元币种 : 人民币 是否改聘会计师事务所 : 否 现聘任 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬 80 境内会计师事务所审计年限 5 ( 九 ) 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 公司股东 实际控制人处罚及整改情况无 ( 十 ) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单否 ( 十一 ) 其他重大事项的说明 1 公司根据国家 上大压小 节能减排 要求及小火电机组的关停计划, 2010 年底关停了丰镇电厂 #1 #2 机组 关于上述机组关停后的有关资产处理 人员安置等具体问题, 公司已经制定了具体处理方案 关停机组相关资产情况详见公司财务报表附注有关内容 2 公司主营业务为火力发电, 承担着社会环境责任 截止报告期, 公司所属全资 控股电厂的所有机组均安装了除尘设备, 并与机组同步投运, 除尘设施的投入率均为 100%, 效率均大于 99%; 所有机组均安装了脱硫设施, 全部采用石灰石 - 石膏湿法脱硫方式 脱硫烟气在线连续监测系统运行稳定, 投入率 100% 脱硫的绝对效率均在 94% 以上 ; 所有电厂均有生活污水处理系统和工业废水处理系统, 处理后 100% 回收重复利用 ; 灰场分格排放, 对已满部分进行覆土, 改善生态环境, 实现植被生长功能, 实施绿化 美化工程 ; 所有电厂对汽轮机的汽封 锅炉空预器的密封装置进行技术改造, 减少泄漏, 提高了能效 ; 其中, 丰镇电厂 #3 #4 机组和上都发电公司所有机组采用了空冷节水技术, 发电生水耗达到国内先进水平 丰泰公司为更进一步提高除尘效率, 减少烟尘排放量, 创新理念, 36

38 科学决策, 采用电布袋复合除尘技术, 除尘效率达到 99.9%, 烟尘排放浓度小于 30 毫克 / 标准立方米, 远远小于国家大气污染物排放标准 ( 标准值为 50 毫克 / 标准立方米 ) 2010 年度, 乌海发电厂和蒙华海电公司被当地政府 -- 乌海市政府授予 主要污染物减排先进单位 荣誉称号 京达公司在 十一五 减排核查中得到了国家环保部的好评, 为当地政府 ---- 鄂尔多斯市减排任务的完成做出很大贡献, 所有电厂以优异的成绩荣获 资源节约性和环境友好型发电厂 称号 ( 十二 ) 信息披露索引 事项 业绩预告公告 所属发电厂发电机组脱硫电价获得批复的公告第六届董事会第十四次会议决议公告第六届监事会第十二次会议决议公告关于投资建设上都三期工程的公告 业绩预告公告 2009 年年度报告摘要 2010 年第一季度报告 更正公告 关于召开 2009 年年度股东大会的通知关于公司债券跟踪评级公告 2009 年年度股东大会决议公告 业绩预告公告 2010 年半年度报告摘要 第六届董事会第十六次会议决议公告第六届监事会第十四次会议决议公告 2010 年第三季度报告 关于 2004 年公司债券付息的提示性公告 刊载的报刊名称及版面 上海证券报 B25; 中国证券报 D016 上海证券报 24; 中国证券报 C007 上海证券报 65; 中国证券报 C079 上海证券报 65; 中国证券报 C079 上海证券报 65; 中国证券报 C079 上海证券报 65; 中国证券报 C079 上海证券报 65; 中国证券报 C079 上海证券报 65; 中国证券报 C079 上海证券报 B152; 中国证券报 A16 上海证券报 B24; 中国证券报 A03 上海证券报 B24; 中国证券报 B004 上海证券报 11; 中国证券报 A20 上海证券报 B14; 中国证券报 B008 上海证券报 27; 中国证券报 B043 上海证券报 B37; 中国证券报 B009 上海证券报 B37; 中国证券报 B009 上海证券报 B62; 中国证券报 B023 上海证券报 B17; 中国证券报 B005 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 2010 年 1 月 19 日 年 1 月 30 日 年 4 月 24 日 年 4 月 24 日 年 4 月 24 日 年 4 月 24 日 年 4 月 24 日 年 4 月 24 日 年 4 月 28 日 年 5 月 20 日 年 6 月 8 日 年 6 月 12 日 年 7 月 14 日 年 8 月 21 日 年 9 月 21 日 年 9 月 21 日 年 10 月 28 日 年 12 月 9 日 十一 财务会计报告公司年度财务报告已经注册会计师审计, 并出具了标准无保留意见的审计报告 37

39 ( 一 ) 审计报告 审计报告 XYZH/2010A1029 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 ( 以下简称内蒙华电 ) 合并及母公司财务报表, 包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表,2010 年度的利润表 现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是内蒙华电管理层的责任 这种责任包括 :(1) 设计 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报 ;(2) 选择和运用恰当的会计政策 ;(3) 作出合理的会计估计 二 注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础 三 审计意见我们认为, 内蒙华电财务报表已经按照企业会计准则的规定编制, 在所有重大方面公允反映了内蒙华电 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量 信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 : 朗争 中国注册会计师 : 葛颂 中国北京二 一一年四月十三日 38

40 ( 二 ) 财务报表 合并资产负债表 2010 年 12 月 31 日 编制单位 : 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位 : 人民币元 项 目 附注 年末金额 年初金额 流动资产 : 货币资金 八 1 241,592, ,480, 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 八 2 25,783, ,037, 应收账款 八 3 666,909, ,834, 预付款项 八 4 33,305, ,738, 应收保费应收分保账款 应收分保合同准备金应收利息应收股利 八 5 615,555, 其他应收款 八 6 20,977, ,070, 买入返售金融资产存货 八 7 379,752, ,122, 一年内到期的非流动资产 八 8 260, , 其他流动资产 八 9 8,670, ,570, 流动资产合计 1,992,808, ,260,115, 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产 八 10 33,475, 持有至到期投资 八 11 长期应收款长期股权投资 八 12 2,870,804, ,185,627, 投资性房地产 八 13 61,313, ,170, 固定资产 八 14 13,858,115, ,951,475, 在建工程 八 15 1,954,251, ,891, 工程物资 八 16 2,473,232, ,688,411, 固定资产清理 八 ,463, ,196, 生产性生物资产油气资产无形资产 八 18 51,769, ,091, 开发支出商誉长期待摊费用 八 , , 递延所得税资产 八 20 15,049, ,756, 其他非流动资产非流动资产合计 21,586,109, ,087,519, 资产总计 23,578,917, ,347,634, 法定代表人 : 吴景龙主管会计工作负责人 : 高原会计机构负责人 : 乌兰 39

41 合并资产负债表 ( 续 ) 2010 年 12 月 31 日编制单位 : 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 流动负债 : 单位 : 人民币元 项目附注年末金额年初金额 短期借款八 22 2,960,000, ,920,720, 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款八 ,845, ,848, 预收款项八 24 25,855, ,127, 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬八 25 43,296, ,180, 应交税费八 26-42,129, ,176, 应付利息八 27 24,776, ,021, 应付股利八 ,708, ,020, 其他应付款八 ,982, ,417, 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债八 ,802, ,561, 其他流动负债 非流动负债 : 流动负债合计 5,820,137, ,336,075, 长期借款八 31 9,631,310, ,738,470, 应付债券八 32 1,558,980, ,558,980, 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债八 ,557, ,804, 股东权益 : 非流动负债合计 11,306,847, ,327,254, 负债合计 17,126,984, ,663,329, 股本八 34 1,981,220, ,981,220, 资本公积八 35 1,038,413, ,027,272, 减 : 库存股 专项储备 盈余公积八 ,729, ,729, 一般风险准备 未分配利润八 ,388, ,285, 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 4,077,751, ,412,936, 少数股东权益八 38 2,374,180, ,271,368, 股东权益合计 6,451,932, ,684,305, 负债和股东权益总计 23,578,917, ,347,634, 法定代表人 : 吴景龙主管会计工作负责人 : 高原会计机构负责人 : 乌兰 40

42 合并利润表 2010 年度编制单位 : 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位 : 人民币元 项目附注本年金额上年金额 一 营业总收入 6,738,991, ,196,561, 其中 : 营业收入八 39 6,738,991, ,196,561, 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二 营业总成本 5,939,642, ,586,579, 其中 : 营业成本八 39 5,212,893, ,635,902, 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加八 40 55,791, ,572, 销售费用 管理费用八 41 18,788, ,806, 财务费用八 ,941, ,757, 资产减值损失八 43 4,228, ,540, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 八 ,878, ,714, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 八 ,162, ,763, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 1,263,227, ,696, 加 : 营业外收入 八 45 42,714, ,663, 减 : 营业外支出 八 46 47,443, ,300, 其中 : 非流动资产处置损失 62, 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 1,258,498, ,059, 减 : 所得税费用 八 ,225, ,454, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,156,272, ,604, 归属于母公司股东的净利润 653,674, ,680, 少数股东损益 502,598, ,924, 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 八 ( 二 ) 稀释每股收益 八 七 其他综合收益 八 , 八 综合收益总额 1,155,739, ,604, 归属于母公司股东的综合收益总额 654,007, ,680, 归属于少数股东的综合收益总额 501,732, ,924, 本年发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 0 元 法定代表人 : 吴景龙主管会计工作负责人 : 高原会计机构负责人 : 乌兰 41

43 合并现金流量表 编制单位 : 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2010 年度 单位 : 人民币元 项 目 附注 本年金额 上年金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 7,183,068, ,755,774, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 八 ,579, ,606, 经营活动现金流入小计 7,445,648, ,046,381, 购买商品 接受劳务支付的现金 3,102,411, ,487,531, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 545,267, ,766, 支付的各项税费 958,126, ,125,053, 支付其他与经营活动有关的现金 八 ,675, ,846, 经营活动现金流出小计 4,879,481, ,831,198, 经营活动产生的现金流量净额 2,566,167, ,215,183, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 12,594, 取得投资收益收到的现金 267,792, ,546, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 45,628, ,165, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 八 50 1,190, ,191, 投资活动现金流入小计 327,204, ,903, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 1,949,867, ,218,968, 投资支付的现金 124,966, ,180, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 41,140, 支付其他与投资活动有关的现金 八 , , 投资活动现金流出小计 2,075,404, ,580,336, 投资活动产生的现金流量净额 -1,748,200, ,060,433, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款所收到的现金 4,497,000, ,180,720, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 4,497,000, ,180,720, 偿还债务所支付的现金 4,317,750, ,599,920, 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 914,244, ,215,299, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 114,936, ,085, 支付其他与筹资活动有关的现金 八 50 4,859, ,155, 筹资活动现金流出小计 5,236,854, ,855,375, 筹资活动产生的现金流量净额 -739,854, ,674,655, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1, 五 现金及现金等价物净增加额 78,111, ,905, 加 : 期初现金及现金等价物余额 163,480, ,385, 六 期末现金及现金等价物余额 八 ,592, ,480, 法定代表人 : 吴景龙 主管会计工作负责人 : 高原 会计机构负责人 : 乌兰 42

44 合并股东权益变动表 2010 年度 编制单位 : 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位 : 人民币元 本年金额项目归属于母公司股东权益股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一 上年年末余额 1,981,220, ,027,272, ,729, ,285, ,271,368, ,684,305, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 1,981,220, ,027,272, ,729, ,285, ,271,368, ,684,305, 三 本年增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 11,140, ,674, ,812, ,627, ( 一 ) 净利润 653,674, ,598, ,156,272, ( 二 ) 其他综合收益 -296, , , 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 -296, ,674, ,362, ,155,739, ( 三 ) 股东投入和减少资本 11,437, , ,083, 股东投入资本 11,437, , ,083, 股份支付计入股东权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 -399,196, ,196, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对股东的分配 -399,196, ,196, 其他 ( 五 ) 股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本 2. 盈余公积转增股本 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本年提取 2. 本年使用 ( 七 ) 其他四 本年年末余额 1,981,220, ,038,413, ,729, ,388, ,374,180, ,451,932, 法定代表人 : 吴景龙主管会计工作负责人 : 高原会计机构负责人 : 乌兰 43

45 合并股东权益变动表 ( 续 ) 2010 年度编制单位 : 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司单位 : 人民币元 上年金额项目归属于母公司股东权益股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一 上年年末余额 1,981,220, ,208,167, ,729, ,199, ,078,487, ,344,405, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 1,981,220, ,208,167, ,729, ,199, ,078,487, ,344,405, 三 本年增减变动金额 ( 减少以 - 号填 -180,895, ,914, ,880, ,899, ( 一 ) 净利润 403,680, ,924, ,604, ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 403,680, ,924, ,604, ( 三 ) 股东投入和减少资本 -180,895, ,357, ,253, 股东投入资本 -3,357, ,357, 股份支付计入股东权益的金额 3. 其他 -180,895, ,895, ( 四 ) 利润分配 -75,765, ,685, ,451, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对股东的分配 -234,685, ,685, 其他 -75,765, ,765, ( 五 ) 股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本 2. 盈余公积转增股本 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本年提取 2. 本年使用 ( 七 ) 其他 四 本年年末余额 1,981,220, ,027,272, ,729, ,285, ,271,368, ,684,305, 法定代表人 : 吴景龙主管会计工作负责人 : 高原会计机构负责人 : 乌兰 44

46 母公司资产负债表 2010 年 12 月 31 日 编制单位 : 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位 : 人民币元 项 目 附注 年末金额 年初金额 流动资产 : 货币资金 147,072, ,093, 交易性金融资产应收票据 16,623, ,530, 应收账款 十七 1 180,840, ,808, 预付款项 18,333, ,201, 应收利息应收股利 726,111, ,404, 其他应收款 十七 2 534,321, ,549, 存货 100,204, ,280, 一年内到期的非流动资产其他流动资产 8,670, ,570, 流动资产合计 1,732,179, ,439, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 178,000, 长期股权投资 十七 3 4,577,888, ,916,950, 投资性房地产 61,313, ,170, 固定资产 2,588,628, ,831,199, 在建工程 697,413, ,884, 工程物资 895,571, ,608, 固定资产清理 95,393, ,125, 生产性生物资产油气资产无形资产 23,259, ,784, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 9,117,467, ,965,723, 资产总计 10,849,647, ,891,163, 法定代表人 : 吴景龙主管会计工作负责人 : 高原会计机构负责人 : 乌兰 45

47 母公司资产负债表 ( 续 ) 2010 年 12 月 31 日 编制单位 : 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位 : 人民币元 项 目 附注 年末金额 年初金额 流动负债 : 短期借款 2,250,000, ,630,000, 交易性金融负债应付票据应付账款 199,967, ,658, 预收款项 25,855, ,127, 应付职工薪酬 22,175, ,953, 应交税费 -84,488, ,122, 应付利息 11,122, ,388, 应付股利其他应付款 326,544, ,455, 一年内到期的非流动负债 368,314, ,630, 其他流动负债流动负债合计 3,119,489, ,225,090, 非流动负债 : 长期借款 2,783,610, ,273,370, 应付债券 1,558,980, ,558,980, 长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 40,104, ,873, 非流动负债合计 4,382,694, ,848,223, 负债合计 7,502,184, ,073,314, 股东权益股本 1,981,220, ,981,220, 资本公积 1,035,079, ,023,316, 减 : 库存股专项储备盈余公积 544,650, ,650, 一般风险准备未分配利润 -213,486, ,337, 股东权益合计 3,347,463, ,817,848, 负债和股东权益总计 10,849,647, ,891,163, 法定代表人 : 吴景龙主管会计工作负责人 : 高原会计机构负责人 : 乌兰 46

48 母公司利润表 2010 年度 编制单位 : 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位 : 人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一 营业收入 十七 4 1,590,994, ,939,037, 减 : 营业成本 十七 4 1,579,829, ,030,351, 营业税金及附加 10,765, ,360, 销售费用管理费用 18,775, ,451, 财务费用 279,777, ,583, 资产减值损失 68,869, ,350, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 十七 5 884,260, ,838, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 十七 5 185,162, ,763, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 517,237, ,778, 加 : 营业外收入 41,256, ,210, 减 : 营业外支出 40,643, , 其中 : 非流动资产处置损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 517,850, ,898, 减 : 所得税费用四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 517,850, ,898, 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 五 其他综合收益六 综合收益总额 517,850, ,898, 法定代表人 : 吴景龙主管会计工作负责人 : 高原会计机构负责人 : 乌兰 47

49 母公司现金流量表 2010 年度 编制单位 : 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位 : 人民币元 项 目 附注 本年金额 上年金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 1,463,915, ,131,457, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 147,954, ,860, 经营活动现金流入小计 1,611,869, ,161,318, 购买商品 接受劳务支付的现金 878,037, ,304,423, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 241,281, ,110, 支付的各项税费 194,877, ,911, 支付其他与经营活动有关的现金 94,424, ,045, 经营活动现金流出小计 1,408,621, ,986,491, 经营活动产生的现金流量净额 203,248, ,826, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 28,777, 取得投资收益收到的现金 600,022, ,198, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 45,628, ,336, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 658,821, ,210, 投资活动现金流入小计 1,304,472, ,358,522, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 385,314, ,065, 投资支付的现金 124,966, ,180, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 30,544, 支付其他与投资活动有关的现金 781,511, ,000, 投资活动现金流出小计 1,291,791, ,529,790, 投资活动产生的现金流量净额 12,680, ,267, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款所收到的现金 3,727,000, ,650,000, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 3,727,000, ,650,000, 偿还债务所支付的现金 3,514,630, ,411,020, 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 343,612, ,925, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 3,707, ,000, 筹资活动现金流出小计 3,861,950, ,795,945, 筹资活动产生的现金流量净额 -134,950, ,945, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 80,979, ,386, 加 : 期初现金及现金等价物余额 66,093, ,480, 六 期末现金及现金等价物余额 十七 6 147,072, ,093, 法定代表人 : 吴景龙 主管会计工作负责人 : 高原 会计机构负责人 : 乌兰 48

50 母公司股东权益变动表 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2010 年度 单位 : 人民币元 项目 本年金额股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计 一 上年年末余额 1,981,220, ,023,316, ,650, ,337, ,817,848, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 1,981,220, ,023,316, ,650, ,337, ,817,848, 三 本年增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 11,763, ,850, ,614, ( 一 ) 净利润 517,850, ,850, ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 517,850, ,850, ( 三 ) 股东投入和减少资本 11,763, ,763, 股东投入资本 11,763, ,763, 股份支付计入股东权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对股东的分配 4. 其他 ( 五 ) 股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本 2. 盈余公积转增股本 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本年提取 2. 本年使用 ( 七 ) 其他 四 本年年末余额 1,981,220, ,035,079, ,650, ,486, ,347,463, 法定代表人 : 吴景龙主管会计工作负责人 : 高原会计机构负责人 : 乌兰 49

51 母公司股东权益变动表 ( 续 ) 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2010 年度单位 : 人民币元 上年金额项目减 : 库专项一般风股本资本公积盈余公积存股储备险准备 未分配利润 股东权益合计 一 上年年末余额 1,981,220, ,204,211, ,650, ,236, ,882,845, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 1,981,220, ,204,211, ,650, ,236, ,882,845, 三 本年增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -180,895, ,898, ,996, ( 一 ) 净利润 115,898, ,898, ( 二 ) 其他综合收益 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 115,898, ,898, ( 三 ) 股东投入和减少资本 -180,895, ,895, 股东投入资本 2. 股份支付计入股东权益的金额 3. 其他 -180,895, ,895, ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对股东的分配 4. 其他 ( 五 ) 股东权益内部结转 1. 资本公积转增股本 2. 盈余公积转增股本 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本年提取 2. 本年使用 ( 七 ) 其他四 本年年末余额 1,981,220, ,023,316, ,650, ,337, ,817,848, 法定代表人 : 吴景龙主管会计工作负责人 : 高原会计机构负责人 : 乌兰 50

52 ( 三 ) 会计报表附注 一 ) 公司的基本情况内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 ( 以下简称 本公司 ) 是经内蒙古自治区股份制工作试点小组 ( 内股份办通字 [1993]11 号文 ) 批准, 由内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司 中国华能集团公司 华能内蒙古发电公司作为发起人以社会募集方式设立的股份有限公司, 经中国证券监督管理委员会批准, 本公司股票于 1994 年 5 月在上海证券交易所挂牌交易, 股票代码 :600863, 股票简称 : 内蒙华电 根据本公司 2006 年 4 月股东大会通过的股权分置改革方案, 原非流通股股东北方联合电力有限责任公司和北京能源投资 ( 集团 ) 有限公司按照每 10 股送 3.5 股向流通股股东支付股改对价, 该方案已于 2006 年 4 月 24 日实施 截止 2010 年 12 月 31 日, 本公司注册资本为 198,122 万元, 本公司股本结构如下 : 股东名称股本金额持股数量 ( 股 ) 出资比例北方联合电力有限责任公司 1,408,284, ,408,284, % 社会公众股股东 (A 股 ) 572,935, ,935, % 合计 1,981,220, ,981,220, % 本公司经营范围 : 火力发电 供应, 蒸汽 热水的生产 供应 销售 维护和管理 ; 风力发电以及其他新能源发电和供应 ; 对煤炭 铁路及配套基础设施项目投资, 对煤化工 煤炭加工行业投资 建设 运营管理, 对石灰石 电力生产相关原材料投资, 与上述经营内容相关的管理 咨询服务 法定代表人 : 吴景龙, 公司注册地址 : 内蒙古呼和浩特市锡林南路 218 号 二 ) 财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 企业会计准则 及相关规定, 并基于本附注四 重要会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 所述会计政策和估计编制 三 ) 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司的财务状况 经营成果和现金流量等有关信息 四 ) 重要会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计期间 : 本公司会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 2. 记账本位币 : 本公司以人民币为记账本位币 3. 记账基础和计价原则本公司会计核算以权责发生制为记账基础 本公司一般采用历史成本作为计量属性, 当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求 能够取得并可靠计量时, 可采用重置成本 可变现净值 现值 公允价值计量 4. 外币业务的核算方法及折算方法本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额 于资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币, 所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外, 直接计入当期损益 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的 51

53 即期汇率折算为人民币, 所产生的折算差额, 作为公允价值变动直接计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其人民币金额 本公司无外币报表 5. 现金及现金等价物的确定标准本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款 现金流量表之现金等价物指持有期限短 ( 一般是指从购买日起三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 6. 金融资产和金融负债 (1) 金融资产本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类 i. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产, 在资产负债表中以交易性金融资产列示 ii. 持有至到期投资是指到期日固定 回收金额固定或可确定, 且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 iii. 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价, 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 iv. 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产 金融资产以公允价值进行初始确认 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益, 其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额 当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的, 终止确认该金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量 ; 贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法, 以摊余成本列示 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益 ; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利, 确认为投资收益 ; 处置时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益, 同时调整公允价值变动损益 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益 ; 持有期间按实际利率法计算的利息, 计入投资收益 ; 可供出售权益工具投资的现金股利, 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益 ; 处置时, 取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额, 计入投资损益 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查, 如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的, 计提减值准备 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降, 原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失 (2) 金融负债本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 按照公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益 其他金融负债采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量 52

54 (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1) 金融工具存在活跃市场的, 活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值 在活跃市场上, 本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值 ; 本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值 金融资产或金融负债没有现行出价和要价, 但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的, 则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值 2) 金融工具不存在活跃市场的, 采用估值技术确定其公允价值 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值 现金流量折现法和期权定价模型等 7. 应收款项坏账准备本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准 : 对债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后, 仍然不能收回的应收款项 ; 或因债务人逾期未履行其清偿责任, 且具有明显特征表明无法收回时经公司批准确认为坏账 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算, 期末单独或按组合进行减值测试, 计提坏账准备, 计入当期损益 对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项, 经本公司按规定程序批准后作为坏账损失, 冲销提取的坏账准备 在资产负债表日, 本公司对全部应收款项, 单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备 对经单独测试后未发生减值的应收款项, 按账龄划分为若干组合, 根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失, 计提坏账准备 中国华能集团公司合并财务报表范围内企业之间的应收款项和职工备用金, 原则上不计提坏账准备 ; 电力企业对应收电费, 原则上不计提坏账准备, 如有确凿证据表明应计提的, 按估计金额计提并报中国华能集团公司备案 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2) 按组合计提坏账准备应收款项确定组合的依据账龄组合以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合按账龄分析法计提坏账准备 应收款项按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下 : 账龄 计提比例 (%) 1 年以内 年 年 年 年 年以上 (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 8. 存货 (1) 存货的分类 : 存货分为原材料 低值易耗品 备品备件等 53

55 (2) 存货取得和发出的计价方法 : 存货实行永续盘存制, 购入和入库按实际成本计价, 领用和销售以加权平均法核算 (3) 低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销, 计入相关成本费用 (4) 期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法 : 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价 ; 期末, 在对存货进行全面盘点的基础上, 对于存货因遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 预计其成本不可收回的部分, 提取存货跌价准备 大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 ; 其他数量繁多 单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备 (5) 用于出售的商品存货, 其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定 ; 用于生产而持有的存货, 其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用和相关税费后的金额确定 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货, 其可变现净值以合同价格为基础计算 ; 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的, 超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算 9. 长期股权投资长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制 共同控制或重大影响的权益性投资, 以及对被投资单位不具有控制 共同控制或重大影响, 并且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的权益性投资 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制 共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动 ; 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定 重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%( 含 ) 以上但低于 50% 的表决权股份, 如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策, 则不能形成重大影响 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 以在合并 ( 购买 ) 日为取得对被合并 ( 购买 ) 方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外, 以支付现金取得的长期股权投资, 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本 ; 以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本 ; 投资者投入的长期股权投资, 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本 ; 以债务重组 非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资, 按相关会计准则的规定确定初始投资成本 本公司对子公司投资采用成本法核算, 编制合并财务报表时按权益法进行调整 ; 对合营企业及联营企业投资采用权益法核算 ; 对不具有控制 共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 采用成本法核算 ; 对不具有控制 共同控制或重大影响, 但在活跃市场中有报价 公允价值能够可靠计量的长期股权投资, 作为可供出售金融资产核算 采用成本法核算时, 长期股权投资按初始投资成本计价, 追加或收回投资时调整长期股权投资的成本 采用权益法核算时, 当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额 在确认应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础, 按照本公司的会计政策及会计期间, 并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分, 对被投资单位 54

56 的净利润进行调整后确认 对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资, 如存在与该投资相关的股权投资借方差额, 还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额, 确认投资损益 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响, 并且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 改按成本法核算 ; 对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资, 也改按成本法核算 ; 对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的, 或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资, 改按权益法核算 处置长期股权投资, 其账面价值与实际取得价款的差额, 计入当期投资收益 采用权益法核算的长期股权投资, 因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的, 处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益 10. 投资性房地产本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权 持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物 本公司投资性房地产按其成本作为入账价值, 外购投资性房地产的成本包括购买价款 相关税费和可直接归属于该资产的其他支出 ; 自行建造投资性房地产的成本, 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量, 按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销 当投资性房地产的用途改变为自用时, 则自改变之日起, 将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时, 则自改变之日起, 将固定资产或无形资产转换为投资性房地产 发生转换时, 以转换前的账面价值作为转换后的入账价值 当投资性房地产被处置, 或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时, 终止确认该项投资性房地产 投资性房地产出售 转让 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益 11. 固定资产 (1) 固定资产的确认标准 : 本公司固定资产指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的 使用寿命超过一个会计年度的有形资产 在同时满足下列条件时才能确认固定资产 : 1 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 2 该固定资产的成本能够可靠地计量 (2) 固定资产的分类 : 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 土地 其他等 (3) 固定资产的计价 : 1 外购固定资产的成本, 包括购买价款 相关税费 使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费 装卸费 安装费和专业人员服务费等 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付, 实质上具有融资性质的, 固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定 实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额, 除按照 企业会计准则第 17 号 - 借款费用 可予以资本化的以外, 在信用期间内计入当期损益 2 自行建造固定资产的成本, 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成 3 投资者投入固定资产的成本, 按照投资合同或协议约定的价值确定, 但合同或协议约 55

57 定价值不公允的除外 4 非货币性资产交换 债务重组 企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本, 分别按照 企业会计准则第 7 号 - 非货币性资产交换 企业会计准则第 12 号 - 债务重组 企业会计准则第 20 号 - 企业合并 企业会计准则第 21 号 - 租赁 的有关规定确定 (4) 固定资产折旧方法 : 1 折旧方法及使用寿命 预计净残值率和年折旧率的确定 : 本公司固定资产计提折旧时采用年限平均法, 并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用 按固定资产的类别 预计净残值率 折旧年限 年折旧率如下 : 固定资产类别预计净残值率折旧年限 ( 年 ) 年折旧率生产用房屋 5% % 管理及非生产用房屋 5% % 房屋及受腐蚀生产用房屋 5% % 建筑物受强腐蚀生产用房屋 5% % 简易房 5% % 建筑物 0% % 发电及供热设备 5% % 输电线路 5% % 变电设备 5% % 机器设备配电线路及设备 5% %-4.75% 通讯线路及设备 5% % 机械设备 5% % 电子设备自动化控制及仪器仪表 5% %-9.50% 非生产用设备及器具 5% %-11.88% 办公设备工具及其他生产用具 5% % 铁路及水上运输设备 5% % 运输设备汽车及其他运输设备 5% % 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法 : 已计提减值准备的固定资产, 按该项固定资产的原价扣除预计净残值 已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命, 计提折旧 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产, 按照估计价值确定其成本, 并计提折旧 ; 待办理竣工决算后, 再按实际成本调整原来的暂估价值, 但不需要调整原已计提的折旧额 2 对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法的复核 : 本公司至少于每年年度终了时, 对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核, 如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的, 调整固定资产使用寿命 ; 预计净残值的预计数与原先估计数有差异的, 调整预计净残值 ; 与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的, 改变固定资产折旧方法 固定资产使用寿命 预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理 (5) 固定资产后续支出的处理固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出 更新改造支出及装修支出等 其会计处理方法为 : 在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时, 计入固定资产成本 ; 对于被替换的部分, 终止确认其账面价值 ; 所有其他后续支出于发生时计入当期损益 以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化, 作为长期待摊费用, 合理进行摊销 12. 在建工程 (1) 在建工程的计价 : 按实际发生的成本计量 自营工程按直接材料 直接工资 直接施工费等计量 ; 出包工程按应支付的工程价款等计量 ; 设备安装工程按所安装设备的价值 安装费用 工程试运转等所发生的支出等确定工程成本 在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益 56

58 (2) 在建工程结转固定资产的标准和时点 : 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算 造价或工程实际成本等, 按估计的价值结转固定资产, 次月起开始计提折旧 待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整 13. 借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则 : 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产或投资性房地产的购建的借款费用, 在资产支出及借款费用已经发生 并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时, 才能开始资本化并计入该资产的成本 当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化, 其后发生的借款费用计入当期损益 (2) 借款费用资本化的期间 : 为购建固定资产所发生的借款费用, 满足上述资本化条件的, 在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的, 计入资产成本 ; 若固定资产或投资性房地产的购建活动发生非正常中断, 并且中断时间连续超过 3 个月, 暂停借款费用的资本化, 将其确认为当期费用, 直至资产的购建活动重新开始 ; 在达到预定可使用状态或可销售状态时, 停止借款费用的资本化, 之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用 (3) 借款费用资本化金额的计算方法 : 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的, 以专门借款当期实际发生的利息费用, 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定 为购建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的, 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额, 资本化率应根据一般借款加权平均利率计算确定 14. 无形资产 (1) 无形资产的计价方法 : 本公司的主要无形资产是土地使用权 软件 采矿权等 购入的无形资产, 按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本 投资者投入的无形资产, 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本, 但合同或协议约定价值不公允的, 按公允价值确定实际成本 (2) 无形资产摊销方法和期限 : 本公司取得的土地使用权按其使用年限平均摊销 ; 本公司的其他无形资产按预计使用年限 合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销 摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益 (3) 本公司于每年年度终了, 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整 并于每个会计期间, 对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核, 对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的, 则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销 15. 研究与开发本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性, 分为研究阶段支出和开发阶段支出 自行研究开发的无形资产, 其研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益 ; 其开发阶段的支出, 同时满足下列条件的, 确认为无形资产 : (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ; (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ; (3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场 ; (4) 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ; (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 不满足上述条件的开发阶段的支出, 于发生时计入当期损益 前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出, 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产 57

59 16. 非金融资产减值本公司于年末对长期股权投资 固定资产 在建工程 使用寿命有限的无形资产等项目进行检查, 当存在下列迹象时, 表明资产可能发生了减值, 本公司将进行减值测试, 对商誉和使用寿命不确定的无形资产每年末均进行减值测试 难以对单项资产的可收回金额进行测试的, 以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试 减值测试后, 若该资产的账面价值超过其可收回金额, 其差额确认为减值损失, 上述资产的减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回 资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者 出现减值的迹象如下 : (1) 资产市价当期大幅度下跌, 其跌幅明显高于因时间推移或者正常使用而预计的下跌 (2) 企业经营所处的经济 技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化, 从而对企业产生不利影响 (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高, 从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率, 导致资产可收回金额大幅度降低 (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏 (5) 资产已经或者将被闲置 终止使用或者计划提前处置 (6) 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期, 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润 ( 或者亏损 ) 远远低于 ( 或者高于 ) 预计金额等 (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象 17. 商誉商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示, 与联营企业和合营企业有关的商誉, 包含在长期股权投资的账面价值中 在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试 减值测试时, 商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合 18. 职工薪酬职工薪酬主要包括工资 奖金 津贴和补贴 职工福利费 社会保险费及住房公积金 工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出 本公司在职工提供服务的会计期间, 将应付的职工薪酬确认为负债, 并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用 因解除与职工的劳动关系而给予的补偿, 计入当期损益 19. 应付债券本公司发行的非可转换公司债券, 按照实际收到的金额, 作为负债处理 ; 债券发行实际收到的金额与债券面值总额的差额, 作为债券溢价或折价, 在债券的存续期间内按实际利率于计提利息时摊销, 并按借款费用的处理原则处理 本公司发行的可转换公司债券, 在初始确认时将负债和权益成份进行分拆, 分别进行处理 首先确认负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额, 其次按照该可转换公司债券整体发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额 20. 预计负债 (1) 预计负债的确认原则当与对外担保 未决诉讼或仲裁 产品质量保证 裁员计划 亏损合同 重组义务 固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时, 确认为负债 : 1 该义务是本公司承担的现时义务 2 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 58

60 3 该义务的金额能够可靠地计量 (2) 预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量, 并综合考虑与或有事项有关的风险 不确定性和货币时间价值等因素 货币时间价值影响重大的, 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数 于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核, 如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数 21. 收入确认原则 (1) 销售商品收入的确认方法销售商品收入同时满足下列条件时, 才能予以确认 : 1 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 2 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制 3 收入的金额能够可靠计量 4 相关经济利益很可能流入本公司 5 相关的 已发生的或将发生的成本能够可靠计量 (2) 提供劳务收入的确认方法本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的, 按照完工百分比法确认提供劳务收入 本公司按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的, 分别下列情况处理 : 1 已发生的劳务成本预计能够得到补偿, 应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按相同金额结转劳务成本 2 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的, 将已经发生的劳务成本计入当期损益, 不确认提供劳务收入 (3) 让渡资产使用权收入的确认方法 1 让渡资产使用权收入的确认原则让渡资产使用权收入包括利息收入 使用费收入等, 在同时满足以下条件时, 才能予以确认 : A. 与交易相关的经济利益能够流入本公司 B. 收入的金额能够可靠地计量 2 具体确认方法 A. 利息收入金额, 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 B. 使用费收入金额, 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 22. 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁 其他的租赁为经营租赁 (1) 经营租赁经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益 (2) 融资租赁按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值, 租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用, 在租赁期内按实际利率法摊销 最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示 23. 政府补助政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时, 予以确认 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 ; 对于按照固定的定额标准拨付的补助, 按照应收的金额计量 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量 ; 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额 (1 元 ) 计量 59

61 与资产相关的政府补助确认为递延收益, 并在相关资产使用寿命内平均分配, 计入当期损益 与收益相关的政府补助, 用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间, 计入当期损益 ; 用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的, 直接计入当期损益 24. 递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 ( 暂时性差异 ) 计算确认 对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减, 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产 于资产负债表日, 递延所得税资产和递延所得税负债, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产 对已确认的递延所得税资产, 当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时, 应当减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 减记的金额予以转回 25. 所得税的会计核算本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法 所得税费用包括当期所得税和递延所得税 将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益, 以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外, 其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益 当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项, 应纳给税务部门的金额, 即应交所得税 ; 递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额 26. 企业合并企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项 本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产 负债, 合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期 对于同一控制下的企业合并, 作为合并方在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方的账面价值计量, 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 对于非同一控制下企业合并, 合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 经复核确认后, 计入当期损益 27. 合并财务报表的编制方法 (1) 合并范围的确定原则 : 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围 (2) 合并财务报表所采用的会计方法 : 本公司合并财务报表是按照 企业会计准则第 33 号 - 合并财务报表 及相关规定的要求编制, 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销 子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分, 作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 在编制合并财务报表时, 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并财务报表时, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整 ; 对于同一控制下企业合并取得的子公司, 视同该企业于合并当期的年初已经存在, 从合并当期的年初起将其资产 负债 经营成果和现金流量, 按原账面价值纳入合并财务报表 28. 分部报告 60

62 本公司以内部组织结构 管理要求 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分部为基础确定报告分部 经营分部, 是指集团内同时满足下列条件的组成部分 : 该组成部分能够在日常活动中产生收入 发生费用 ; 公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果, 以决定向其配置资源 评价其业绩 ; 公司能够取得该组成部分的财务状况 经营成果和现金流量等有关会计信息 29. 终止经营终止经营指本公司已被处置或被划归为持有待售的 在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分, 该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置 同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售 : 本公司已经就处置该组成部分作出决议 本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成 五 ) 会计政策 会计估计变更和前期差错更正 1. 会计政策 会计估计的变更和影响 : 无 2. 前期差错的更正和影响 : 无 六 ) 税项本公司适用的主要税种及税率如下 : 1. 企业所得税 (1) 母公司企业所得税的适用税率为 25% (2) 子公司内蒙古丰泰发电有限公司企业所得税率为 25% (3) 子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司企业所得税税率为 25% (4) 子公司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司企业所得税税率为 25% (5) 子公司内蒙古京达发电有限责任公司企业所得税税率为 15% (6) 子公司内蒙古上都发电有限责任公司适用 15% 的税率缴纳企业所得税, 从 2006 年度起享受企业所得税 两免三减半 的优惠政策,2010 年度继续享受此政策, 本年度为第五个获利年度 (7) 子公司内蒙古白彦花能源有限责任公司企业所得税税率为 25% (8) 子公司武川县蒙电环保材料有限责任公司企业所得税税率为 25% 2. 增值税本公司售电 售热和售水收入适用增值税, 销项税率分别为 17% 13% 和 6% 本公司购买与生产电力 热力 水等有关的原材料支付的增值税进项税额可以抵扣销项税, 增值税应纳税额为当期销项税额抵减当期进项税后的余额 3. 营业税本公司营业税应税收入的适用税率分别为 5% 3% 4. 城市维护建设税 (1) 本公司子公司内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业, 根据 国发 号 文之规定, 自 2010 年 12 月 1 日起, 按实际应缴纳流转税额的 7% 计缴城市维护建设税 (2) 本公司及其它所属公司按照实际应缴纳流转税额的 7% 或 5% 计缴 5. 教育费附加 (1) 按实际应缴纳流转税额的 3% 计缴 ; 地方教育费附加按实际应缴纳流转税额的 1% 计缴 (2) 内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业, 根据 国发 号 文之规定, 自 2010 年 12 月 1 日起, 按实际应缴纳流转税额的 3% 计缴教育费附加, 按实际应缴纳流转税额的 1% 计缴地方教育费附加 6. 房产税本公司以房产原值的 90% 为计税依据, 适用税率为 1.2% 61

63 七 ) 企业合并及合并财务报表 ( 一 ) 子公司 公司名称 公司类型 注册地 业务性质 注册资本 ( 万元 ) 经营范围 年末投资金额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例 (%) 是否表决权合并比例 (%) 报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 内蒙古丰泰发电有限公司 中外合资 呼和浩特市 发电 40, 电力和蒸汽的生产和销售 180,000, ,000, 是 121,247, 内蒙古海勃湾电力股份有限公司 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 内蒙古京达发电有限责任公司 内蒙古上都发电有限责任公司 内蒙古白彦花能源有限责任公司 武川县蒙电环保材料有限责任公司 股份有限公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司 乌海市已关停 39, 乌海市发电 28, 内蒙古达拉特旗 锡林郭勒盟 呼和浩特市 发电 47, 发电 210, 煤炭 电力的生产 供应和销售 电力的生产 供应和销售 电力的生产 供应和销售 电力的生产 供应和销售 能源的开发 运输 销售 武川县生产 环保材料 2,800, ,971, 是 189,957, ,000, 是 146,094, ,704, ,000, 是 314,379, ,060,400, ,000, 是 1,599,501, ,000, 是 3,000, ,000, 是

64 1. 子公司的基本情况 (1) 内蒙古丰泰发电有限公司 ( 以下简称 丰泰公司 ) 是由内蒙古电力 ( 集团 ) 有限 责任公司 新力能源开发公司和香港超宝控股有限公司共同出资组建的中外合资企业, 于 1999 年 12 月 8 日登记注册成立 2002 年内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司将其持有丰泰公 司的 45% 股权转让给本公司, 本公司成为丰泰公司第一大股东 2004 年新力能源开发有限公 司将其持有的丰泰公司 20% 的股权全部转让给北方联合电力有限责任公司 2005 年 10 月经 中国商务部商资批 [2005]2324 号 关于内蒙古丰泰发电有限公司减资的批复, 丰泰公司注 册资本由人民币 46,395 万元减至 40,000 万元, 股东投资比例不变 截至 2010 年 12 月 31 日丰泰公司的实收资本情况如下 : 股东名称 出资额 出资比例 本公司 180,000, % 北方联合电力有限责任公司 80,000, % 香港超宝控股有限公司 140,000, % 合 计 400,000, % 丰泰公司主要业务及产品为电力及热力的生产及销售, 主要经营和管理 2 200MW 机组 (2) 内蒙古海勃湾电力股份有限公司 ( 以下简称 海一公司 ) 是以募集方式设立的股 份有限公司, 于 1992 年 7 月成立 截止 2010 年 12 月 31 日, 海一公司总股本为 398,996, 元, 库存股中已回购个人股 66,921, 元, 股本情况如下 : 股东名称 出资额 比例 本公司 184,971, % 国家电力开发投资公司 93,385, % 武汉鼓风机厂 5,268, % 海勃湾矿务局 15,805, % 个人股 99,565, % 股本合计 398,996, 减 : 库存股 - 已回购个人股 66,921, % 股本净额 332,075, % 根据国务院 国发 [2007]2 号文 国务院批转发展改革委 能源办关于加快关停小火电机组若干意见的通知 的有关规定, 海一公司 2007 年将拥有的 2 100MW 的国产燃煤发电机组全部关停, 按照本公司与相关替代方签订的协议, 海一公司关停资产损失已由替代方补偿 (3) 内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 ( 以下简称 海二公司 ) 是由北京国华电力有限责任公司和内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司共同出资组建的有限责任公司, 于 2001 年 7 月 2 日注册成立 2002 年内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司将其持有海二公司 60% 的股权全部转让给本公司,2005 年北京国华电力有限责任公司将其持有海二公司 40% 的股权全部转让给中国神华能源股份有限公司, 截止 2010 年 12 月 31 日, 海二公司实收资本情况如下 : 股东名称出资额出资比例本公司 168,000, % 中国神华能源股份有限公司 112,000, % 合计 280,000, % 海二公司拥有 2 200MW 的燃煤发电机组, 主要从事电力生产和销售 (4) 内蒙古京达发电有限责任公司 ( 以下简称 京达公司 ) 由本公司 北京国际电力开发投资公司 北京国华电力有限责任公司按照 4:3:3 比例共同出资组建, 成立于 2002 年 4 月 27 日 2005 年 2 月北京国际电力开发投资公司的股权变更为北京能源投资 ( 集团 ) 63

65 有限公司, 北京国华电力有限责任公司的股权变更为中国神华能源股份有限公司 截止 2010 年 12 月 31 日, 京达公司各股东出资额及出资比例如下 : 股东名称 出资额 出资比例 本公司 188,704, % 北京能源投资 ( 集团 ) 有限公司 141,528, % 中国神华能源股份有限公司 141,528, % 合计 471,762, % 京达公司拥有 2 330MW 燃煤发电机组, 主要从事电力生产 销售 (5) 内蒙古上都发电有限责任公司 ( 以下简称 上都公司 ) 由本公司 北京能源投 资 ( 集团 ) 有限公司共同出资组建, 于 2003 年 7 月 25 注册成立 截至 2010 年 12 月 31 日 上都公司注册资本为 2,079,218, 元, 股东实际出资金额及比例如下 : 股东名称 注册资本 认缴比例 实际出资额 出资比例 本公司 1,060,400, % 1,060,400, % 北京能源投资 ( 集团 ) 有限公司 1,018,818, % 1,018,818, % 合计 2,079,218, % 2,079,218, % 上都公司拥有 4 600MW 国产亚临界燃煤空冷发电机组, 主要从事电力生产和销售 (6) 内蒙古白彦花能源有限责任公司 ( 以下简称 白彦花公司 ) 成立于 2006 年 10 月 25 日, 成立时注册资本为 500 万元, 股东的出资金额及比例如下 : 股东名称 出资额 出资比例 本公司 2,000, % 达茂旗白彦花煤田综合开发指挥部办公室 1,250, % 北方联合电力有限责任公司 1,000, % 包头市达茂旗威顺铁矿有限责任公司 250, % 包头市黄河路桥工程有限责任公司 250, % 包头市石宝钢铁集团有限责任公司 250, % 合计 5,000, % 白彦花公司主要从事燃煤的开采和销售, 能源的开发 运输 销售 交通运输项目的开 发与经营等 目前白彦花公司处于筹建期, 无生产经营业务 (7) 武川县蒙电环保材料有限责任公司 ( 以下简称 武川公司 ) 成立于 2008 年 9 月, 取得武川县工商行政管理局颁发的 号营业执照 公司注册资金 280 万元, 全部由本公司出资, 公司注册地址 : 内蒙古武川经济开发区 ; 法定代表人 : 聂文俊 ; 经营范 围 : 环保材料 ( 国家限制除外 ) 石灰石销售 目前武川公司处于筹建期, 无生产经营业务 年度本公司已将上述子公司全部纳入合并范围 ; 本公司对子公司丰泰公司 京 达公司 白彦花公司持股比例低于 50% 纳入合并范围的原因 : 本公司是其第一大股东和实际 控制人 ( 二 ) 本年合并财务报表合并范围的变动 无 ( 三 ) 本年发生的企业合并 无 八 ) 合并财务报表主要项目注释下列所披露的财务报表数据, 除特别注明之外, 年初 系指 2010 年 1 月 1 日, 年末 系指 2010 年 12 月 31 日, 本年 系指 2010 年 1 月 1 日至 12 月 31 日, 上年 系 64

66 指 2009 年 1 月 1 日至 12 月 31 日, 货币单位为人民币元 1. 货币资金 项 目 年末金额年初金额原币折算汇率折合人民币原币折算汇率折合人民币 库存现金 234, , , , 银行存款 241,357, ,357, ,353, ,382, 其中 : 美元 5, , , , 合 计 241,592, ,480, 应收票据 (1) 应收票据种类 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 25,783, ,037, (2) 年末已用于质押的应收票据 : 无 (3) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 : 无 3. 应收账款 (1) 应收账款风险分类年末金额项目金额比例 % 坏账准备 比例 % 年初金额 金额比例 % 坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 670,113, ,212, ,291, ,648, 按组合法计提坏账准备的应收款项 账龄组合 2,118, , 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 ,192, 合 计 672,231, ,321, ,483, ,648, ) 年末单项金额重大并单独进行减值测试的应收账款 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 (%) 计提原因 华北电网有限公司 358,590, 可收回 内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司 5,212, ,212, 无法收回 内蒙古电力 ( 集团 ) 有限责任公司 275,085, 可收回 内蒙古京隆发电有限责任公司 18,153, 可收回 呼和浩特科林城发热力有限公司 13,071, 可收回 合计 670,113, ,212, 比例 % 65