石家庄通合电子科技股份有限公司2018年半年度报告全文

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1 石家庄通合电子科技股份有限公司 2018 年半年度报告 年 08 月 1

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 公司负责人马晓峰 主管会计工作负责人王润梅及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 刘卿声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 1 行业政策风险公司产品目前主要应用于新能源电动汽车和电力等行业 公司目前所处行业的发展不仅取决于国民经济的实际需求, 也受到国家政策的较大影响 中央与各级地方政府先后出台了各种扶持政策, 鼓励和引导新能源电动汽车 智能电网等战略性新兴产业的发展 但由于新兴产业尚在快速发展中, 发展方向与成果尚存在不确定性, 国家政策也可能出现相应调整 如果主要市场的宏观经济运行情况或相关的政府扶持 补贴政策发生重大变化, 将在一定程度上影响行业的发展和公司的盈利水平 公司将及时掌握行业政策动向, 不断加强市场调研, 根据政策变化, 及时调整市场策略, 充分发挥公司的技术优势和产品优势, 加快新产品和新方向的市场推广 2 应收账款快速增长的风险报告期期末应收账款 15, 万元, 期初应收账款 14, 万元, 期末 2

3 应收账款较期初应收账款增长 9.91% 随着产品销售规模不断扩大, 公司更加注重资金风险管控, 在运用票据结算方法的同时, 均衡资金收支使得公司储备资金充裕, 在保障公司正常运营资金的情况下优化客户结构, 将资源向资金实力雄厚, 货款偿付信誉良好, 市场地位高, 议价能力较强的重点客户倾斜, 给予其较长信用账期 同时充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 及电动汽车车载电源是公司重点发展方向, 相对于公司传统电力操作电源产品, 充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 及电动汽车车载电源的行业结算周期更长, 未来的应收账款余额将会继续增加 虽然公司重点客户为行业内知名度较高 信誉良好 资金雄厚 支付能力较强的公司, 但如果未来公司主要客户经营情况发生较大变化, 导致应收账款不能按合同规定及时收回或发生坏账, 将可能出现资金周转困难而影响公司发展, 同时影响公司盈利能力的情况 公司一方面制定严格的应收账款管理制度, 对客户的资金实力 信誉度 双方合作情况等方面进行综合评估, 有效保证安全及时收回货款, 最大限度的降低坏账风险 ; 另一方面加大针对销售货款的催收考核力度, 加强对账期较长的应收账款进行催收和清理, 改善公司经营现金流, 努力降低应收账款带来的风险 3 研发风险随着国内外经济 科技和新能源产业的快速发展, 电力电子行业必将随下游行业的发展而进行技术更新 公司自创立以来一直致力于高频开关电源技术的研发与创新, 为巩固公司的技术研发优势 提高产品市场竞争力, 公司不断加大研发投入 但是, 由于技术产业化与市场化存在着不确定性, 公司新产品的研发仍存在不能如期开发成功以及产业化后不能符合市场需求从而影响公司 3

4 持续竞争优势及盈利能力的风险 若公司在技术创新机制 人才梯队建设和研发方向把控方面未能很好地适应新的产品研发及技术创新的需要, 未来公司将逐渐丧失技术优势 公司将技术研发与市场开拓相结合, 对市场需求及趋势进行分析以确立研发方向, 加强产品立项评估管理, 慎重进行产品研发立项 ; 优化产品开发流程, 产品研发过程中把握进度, 严格把控风险, 努力保障研发的产品成功率 ; 同时大力开展自主核心技术的研发, 以保持公司技术优势 4 毛利率下降的风险在国家政策的大力扶持下, 新能源汽车产业发展前景广阔, 充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 及电动汽车车载电源领域形成了众多企业争相进入的局面, 公司凭借先发优势所带来的高毛利难以维持 ; 同时在公司产品应用的各行业, 由于竞争所导致的产品价格下降趋势将长期存在 如果不能持续有效降低产品成本, 必然会导致公司毛利率下降 公司将大力开展核心技术的研发, 不断进行管理创新 提升运营效率, 持续推出高附加值 符合市场需求的新产品, 以保持公司毛利率的相对稳定 5 存货增长风险报告期期末存货 4, 万元, 期初存货 4, 万元, 期末存货较期初存货降低 0.04%, 存货余额基本稳定 随着公司销售规模的扩大, 安全库存的增加, 期末存货余额将会继续增加, 同时对公司的存货管理水平提出了更高的要求 未来如果公司存货管理水平未能随业务发展而逐步提高, 存货的增长将会占用较大规模的流动资金, 将导致公司资产流动性风险 4

5 公司继续推行 以销定产, 适度库存 的政策, 执行严格有效的库房管理制度 采购制度以及选取优质稳定的供应商, 确保原材料的供应及时稳定, 努力降低存货占用带来的流动性风险 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 5

6 目录 第一节重要提示 目录和释义... 2 第二节公司简介和主要财务指标... 9 第三节公司业务概要 第四节经营情况讨论与分析 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录

7 释义 释义项 指 释义内容 公司 本公司 通合 通合电子 通合科技 指 石家庄通合电子科技股份有限公司 河北通合新能源 指 河北通合新能源科技有限公司 邢台通合新能源 指 邢台通合新能源科技有限公司 控股股东 实际控制人 指 贾彤颖 马晓峰 李明谦 公司股东大会 指 石家庄通合电子科技股份有限公司股东大会 公司董事会 指 石家庄通合电子科技股份有限公司董事会 公司监事会 指 石家庄通合电子科技股份有限公司监事会 交易所 指 深圳证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元 万元 指 人民币元 人民币万元 报告期 报告期内 本报告期 指 2018 年半年度, 即 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 报告期末 本报告期末 指 2018 年 06 月 30 日 保荐机构 指 中德证券有限责任公司 审计机构 指 大信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 宏源汇富 指 宏源汇富创业投资有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国家电网 指 国家电网公司 逆变器 指 将直流电变换为交流电的功率变换装置 拓扑 指 功率变换电路中主要由功率器件连接而成的电路结构 电源模块 指 输入电压经高频功率变换和高频整流滤波后输出稳定电压的电源装 置单元 谐振式电源指利用具有谐振特性的主拓扑完成功率变换的设备 软开关 电力操作电源系统 指 指 利用感性和容性器件的谐振特性, 使开关器件在开关过程中电压或者电流为零, 达到降低开关损耗的目的电力专用的不间断电源装置, 为电网 电厂和非电力行业变电站系统的操作 调度和保护设备提供稳定可靠的电源, 是发电 输变电和配电等系统的重要设备 7

8 充换电站 车载电源 指 指 由配电系统 充电电源系统 电池调度系统 充换电站监控系统组成的为电动汽车提供充电服务的专门场站车载电源分为车载 AC-DC 充电机和 DC-DC 转换器两种, 车载 AC-DC 充电机是把市电的电能转化为直流电, 为车载动力电池充电的设备 ; DC-DC 转换器是将电动汽车上的高压动力电池中的电能转换为低压直流电, 提供给仪表设备及散热系统等各种车载电器使用的设备 AC-DC 指交流到直流的变流 DC-AC 指直流到交流的变流 市电指供电网络中的单相 220 伏或三相 380 伏工频交流电 OBC PDU 指 指 车载充电机 (On-Board Charger) 是指固定安装在电动汽车上的充电机, 具有为电动汽车动力电池安全 自动充满电的能力, 充电机依据电池管理系统 (BMS) 提供的数据, 能动态调节充电电流或电压参数, 执行相应的动作, 完成充电过程高压配电盒 (Power Distribution Unit), 新能源电动汽车高压配电柜 ( 盒 / 箱 ) 是所有纯电动汽车 插电式混合动力汽车的高压电大电流分配单元 PDU 采用集中配电方案, 结构设计紧凑, 接线布局方便, 检修方便快捷 根据不同客户的系统架构需求, 高压配电盒还要集成部分电池管理系统智能控制管理单元, 从而更进一步简化整车系统架构配电的复杂度 股权激励计划 / 本激励计划指石家庄通合电子科技股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划 8

9 第二节公司简介和主要财务指标 一 公司简介 股票简称通合科技股票代码 股票上市证券交易所公司的中文名称公司的中文简称 ( 如有 ) 公司的外文名称 ( 如有 ) 公司的外文名称缩写 ( 如有 ) 公司的法定代表人 深圳证券交易所石家庄通合电子科技股份有限公司通合科技 Shijiazhuang Tonhe Electronics Technologies Co.,Ltd. Tonhe TECH. 马晓峰 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 祝佳霖 郭巧琳 联系地址 石家庄高新区漓江道 350 号 石家庄高新区漓江道 350 号 电话 传真 电子信箱 zhujialin@sjzthdz.com guoqiaolin@sjzthdz.com 三 其他情况 1 公司联系方式 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱报告期变化, 具体可参见 2017 年年报 2 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期变化, 具体可参见 2017 年年报 9

10 3 注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 适用 不适用 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 报告期初注册 2017 年 12 月 04 日 石家庄市行政审批局 T T T 报告期末注册 2018 年 06 月 12 日 石家庄市行政审批局 T T T 临时公告披露的指定网站查询日期 ( 如有 ) 临时公告披露的指定网站查询索引 ( 如有 ) 2018 年 03 月 30 日 2018 年 06 月 13 日 巨潮资讯网 ( 公告编号 : 注 : 公司于 2017 年 12 月 13 日 2018 年 1 月 4 日分别召开了第二届董事会第二十次会议及 2018 年第一次临时股东大会, 审议通过了了 关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案 和 关于减少注册资本暨修订公司章程的议案, 同意根据公司股权激励计划相关规定, 对 4 名离职激励对象已获授但尚未解锁的 117,000 股限制性股票进行回购注销处理, 本次回购注销完成后, 公司股本由 145,773,000 股减少至 145,656,000 股, 注册资本由 145,773,000 元减少至 145,656,000 元 2018 年 3 月 30 日, 公司办理完成工商变更, 详见公司同日披露的 关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告 ( 公告编号 : ) 公司于 2018 年 3 月 19 日 2018 年 4 月 11 日分别召开了第二届董事会第二十一次会议及 2017 年年度股东大会, 审议通过了 关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁及未达到第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案 和 关于减少注册资本暨修订公司章程的议案, 同意根据公司股权激励计划相关规定, 对 1 名离职人员所持已获授但尚未解锁的 1.08 万股限制性股票以及未达到第二个解锁期解锁条件的 万股限制性股票进行回购注销 本次回购注销完成后, 公司股本由 145,656,000 股减少至 145,153,800 股, 注册资本由 145,656,000 元减少至 145,153,800 元 2018 年 6 月 12 日, 公司办理完成工商变更, 详见公司于 2018 年 6 月 13 日披露的 关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告 ( 公告编号 : ) 4 其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 适用 不适用 四 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入 ( 元 ) 67,782, ,442, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 3,177, ,289, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 207, ,165, % 10

11 益后的净利润 ( 元 ) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -61,060, ,794, % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 0.74% -1.54% 2.28% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产 ( 元 ) 545,362, ,287, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 431,609, ,175, % 截止披露前一交易日的公司总股本 : 截止披露前一交易日的公司总股本 ( 股 ) 145,153,800 公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股 增发 配股 股权激励行权 回购等原因发生变化且影响所有者权 益金额 是 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益 ( 元 / 股 ) 五 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 六 非经常性损益项目及金额 适用 不适用 项目金额说明 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 主要来自河北省各级政府给予 3,545, 的补助以及政府补助形成的递延收益摊销转入所致 -50, 主要系捐赠支出 减 : 所得税影响额 524, 合计 2,970,

12 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形 12

13 第三节公司业务概要 一 报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 ( 一 ) 主要业务情况 1 公司主要产品报告期内, 公司主要从事高频开关电源及相关电子产品的研发 生产和销售 主要产品包括充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 及电动汽车车载电源 电力操作电源 (1) 充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 作为最早涉足国内充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 及电动汽车车载电源领域的企业之一, 在充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 方面, 通合科技为新能源汽车充电解决方案提供商, 主要产品包括实现城市充电网络统一管理功能的充电站运营管理系统 实现单个充电站实时管理功能的充电站监控系统 实现计量计费功能的充电桩 实现交直流变换功能的核心功率变换单元等, 同时, 通合科技也具备为客户提供包括土建 配电在内的充电站建设一体化整体解决方案的能力, 在多个地区已有相关项目投入运行 图 1 充电站解决方案示意图借助多年的核心技术优势和行业经验积累, 公司积极介入国内电动汽车充换电站建设, 为客户提供整体解决方案和关键设备, 已成为国内多家知名新能源领域企业的主要供货商 公司依托丰富的行业经验和完善的产品序列, 针对不同应用场景的各类新能源车辆制定客户个性化解决方案, 实现新能源公交车 新能源出租车 新能源城市配送车 新能源乘用车等车型高效合理的充电 迄今为止, 通合科技的充电设施为众多新能源汽车提供充电服务, 设备已遍布全国各主要区域 通合科技子公司河北通合新能源科技有限公司积极在新能源运营领域开展前期探索工作, 借助核心技术优势逐步在新能源领域开展投资运营业务, 寻求在获取运营收益的同时, 促进通合科技解决方案的优化, 为新能源汽车及充电设施运营商提供合理的商业模式及运营方案, 最终实现充电站商业模式 运营模式 定制化解决方案的综合服务 (2) 电动汽车车载电源公司在电动汽车车载电源方面, 主要包含两类产品, 分别为车载 AC-DC 充电机和车载 DC-DC 转换器, 其中车载 AC-DC 充电机是由市电输入通过交直流转换, 将 220V 交流电转换为电动汽车动力电池所需的直流电, 为动力电池充电使用 ; 车载 DC-DC 转换器是由动力电池高压电输入, 通过高低压转换, 输出 12V 或者 24V 低压电, 为车上低压蓄电池和其他低压用电设备供电使用 13

14 图 2 电动汽车车载电源解决方案示意图 对于车载电源产品, 公司从 2017 年开始增加了人力和物力的投入,2018 年持续不断投入, 通过技术研发中心进行车载电源的产品研发和升级工作, 主要产品包括不同功率等级 高功率密度的汽车级 DC-DC 和 OBC, 以及面向未来发展的燃料电池汽车所需的车载电源产品 整个产品序列对 2018 年车载产品结构调整和客户类型的突破将起到关键的推动作用 (3) 电力操作电源电力操作电源系统是指为发电厂 变电站的电力自动化系统 高压断路器分合闸 继电保护装置 自动装置 信号装置 通信系统 遥控执行系统及事故照明等设备提供交流电源 直流电源 交流不间断电源的电力自动化电源设备, 其可靠性 安全性直接影响到电力系统供电的可靠性和安全性 电力操作电源模块是电力操作电源系统的核心部件, 主要包括充电模块 监控模块 通信模块 逆变模块等 图 3 电力操作电源产品核心部件及应用行业 2 经营模式 (1) 研发模式公司结合市场发展趋势和技术发展趋势制定研发战略, 研发项目主要包含立项 策划 开发 设计转换 小批量试产和量产六个阶段, 并由项目委员会按照相关制度 研发流程和标准对项目进行规范化管理, 定期组织专家以评审会的形式对项目不同阶段的各个节点进行把控 对于重点项目的研发, 由研发 工艺 测试 质量 销售 供应 人资 生产等岗位人员共同组成项目组, 采用研发人员为主 多部门紧密合作的方式进行项目开发, 提高项目组运作的效率 14

15 (2) 采购模式公司采取集中采购模式, 由采购部组织质量部与研发部对原材料 外协物料及辅料的供应商依据 供应商管理规范 进行筛选与审核管理工作, 并依据供应商质量 成本 交期和服务的综合表现, 选择最优质的供应商进行合作, 制定年度 合格供应商名录, 依据市场需求预测, 选择 合格供应商名录 中的供应商制定采购计划并执行到货, 保证生产所需原材料的长期稳定供应 质量部负责供应商的质量辅导及到货检验, 以确保产品质量可靠 (3) 生产模式公司采取订单式生产与年度生产目标预算相结合的生产模式 公司生产部门根据年度销售预算 往年生产费用 人员 产量预算与实际差异的历史经验值编制年度的生产费用预算 人员预算 产量预算和固定资产预算 根据年度目标对整个生产过程进行安全 质量 效率 成本 交期等方面控制, 另由计划管理部根据年度目标分析上一年的销售曲线 市场预测 生产能力, 分别制定年度 季度 月度 周 日生产计划 生产车间按生产计划进行 SMT 焊接 总装 测试 老化 检验入库等工作 公司经过多年生产经验总结, 具备了高效稳定的生产技术, 在深入了解客户需求的基础上持续更新产品设计与工艺, 提升自动化水平, 提高快速生产 敏捷制造能力, 使得公司产品更新速度和质量水平居于行业领先地位 (4) 销售模式公司产品以内销为主, 主要采取直销的销售模式 公司按不同区域和行业安排销售团队直接与客户沟通 在充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 和电动汽车车载电源市场, 公司综合市场销售 产品研发和技术支持等多部门人员进行市场拓展和销售服务, 深入了解客户需求, 为电动汽车充换电站系统集成商和整车生产厂商提供个性化解决方案 在较为成熟的电力操作电源市场实行区域销售, 拓展销售网络和市场覆盖面, 面向系统集成商销售电源产品 公司产品订单 交付和调试的整个销售过程均由公司销售和服务人员全程提供技术支持等配套服务 公司的主要经营模式在报告期内未发生重大变化 3 业绩驱动因素 (1) 政策与行业因素 国务院办公厅关于加快电动汽车充电基础设施建设的指导意见 指出: 到 2020 年, 基本建成适度超前 车桩相随 智能高效的充电基础设施体系, 满足超过 500 万辆电动汽车的充电需求 ; 建立较完善的标准规范和市场监管体系, 形成统一开放 竞争有序的充电服务市场 ; 形成可持续发展的 互联网 + 充电基础设施 产业生态体系, 在科技和商业创新上取得突破, 培育一批具有国际竞争力的充电服务企业 报告期内, 随着国家新能源汽车政策利好及国内充换电站项目的不断开展, 新能源汽车行业呈现高速增长 2018 年 2 月 12 日财政部 工信部 科技部 发改委四部委联合发布 关于调整完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知, 明确了 2018 年补贴政策的调整, 对相关技术参数 补贴金额 补贴获取条件等进行了分类说明, 考虑到未来补贴持续退坡的预期, 我国新能源汽车市场已加速开启从 政策推动 向 全面发展 阶段的进程, 因此全年市场将呈现类 U 型反转, 短期市场波动较之前可能更加剧烈, 也将有效推动新能源汽车充电设施的建设, 促进行业健康发展 以上政策将为新能源汽车及充电设施行业带来巨大的市场空间, 特别是公共充电市场将进一步向大功率充电设备方向倾斜, 公司已具备充换电站相关产品和车载电控技术储备, 并占据一定市场地位, 将为公司带来持续的业绩增长及新的利润增长点 (2) 公司自身优势公司专注于电力电子行业, 经过多年努力, 已成功积累了丰富的技术储备 客户资源以及良好的市场口碑, 掌握了先进的研发技术和生产工艺, 公司主要产品均拥有自主知识产权 通过多年的技术创新和市场开拓, 公司产品在国内市场已形成了良好的品牌效应 2017 年, 公司成功推出第五代 20KW 充电模块等新产品, 其中 20KW 充电模块在全国同等级产品中首批通过型式试验测试, 同时公司充电机整机产品也率先达到国网最新 一纸化证明 技术要求并通过型式试验, 目前市场反应良好, 有力地支撑了公司相关产品的应用和推广 ( 二 ) 公司所处行业情况分析 1 公司所处行业公司所属行业为 C38 电气机械及器材制造业 大类 C382 输配电及控制设备制造业 中类 C3824 电力电子元器件 小类中 高频功率变换设备 所属的 高频开关电源 行业 15

16 2 公司所处行业发展阶段与市场地位 (1) 充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 2018 年是我国新能源汽车发展的关键一年, 中央 各地方政府在新能源汽车及相关领域出台了一系列涉及宏观 安全 技术 基建 财政补贴 行业监管等方面的政策 而经过数年的发展, 从总体上看, 我国新能源汽车行业的发展趋势已逐步稳定, 根据交通运输部相关数据显示, 我国新能源公交车保有量已超过 30 万辆, 已接近全国公交车保有量的 50%, 公交车新能源化的势头已经全面形成 ; 借助路权 节能环保 牌照等相关政策, 新能源物流车将延续去年的较高增长速度 ; 乘用车方面,2018 年最新补贴政策向高技术车型倾斜力度更大, 受此影响, 今年各厂家推出的新款车型续航里程基本均在 300km 以上, 部分车型达到 400km 以上, 预计各厂家将进一步提升车型相关技术水平, 在牌照 路权等政策吸引下, 预计新能源汽车将受到更多消费者青睐, 新能源汽车销售结构也将趋于合理,A 级 A0 级车型未来一段时间销量走向, 将对后续短期市场发展形成重要影响 根据中国汽车工业协会发布的数据显示,2018 年 1-6 月, 我国新能源汽车销量达 41.3 万辆, 其中新能源乘用车 35.5 万辆, 同比增长 116.5%; 新能源商用车 5.8 万辆, 同比增长 85.2% 之前占纯电动乘用车绝对主力的 A00 车型在 6 月销量为 1.67 万辆, 同比下降 25%, 仅占纯电动乘用车总销量的 34%, 而该月 A0 车型销量 1.26 万辆, 同比增长 409% A 级车销量超过 2 万辆, 同比增长 193% 在充电设备方面, 受益于整个新能源汽车市场的高速发展, 充电设备也保持了较高的增长, 但由于受到选址 土地 物业 配电容量 运维等影响, 充电设备特别是公共类充电设备的整体增长速度未达到新能源汽车的整体增长速度 根据中国电动汽车充电基础设施促进联盟发布的数据显示, 截至 2018 年 6 月, 我国公共类充电桩已达 271,751 个, 同比增长 58.4%; 车企上报私人充电桩已达 320,499 个, 同比增长 140.4% 从 2017 年 7 月至 2018 年 6 月, 月均新增公共类充电设施约 8,345 个, 其中北京 上海 广东 江苏 山东 浙江 天津 河北 安徽 湖北的公共类充电桩数量排名全国前 10, 截至 2018 年 6 月, 上述 10 地区公共类充电桩共计 212,422 个, 占全国总量的 78.2% 随着未来新能源汽车行业发展 车型技术进步 消费者对充电速度的期望与运营商盈利诉求, 公共类充电桩数量增速仍会维持在较高水平, 且公共类充电设备将进一步向大功率直流快充倾斜 公司在充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 领域长期保持了持续 较高的研发投入, 自主研发了充换电站充电电源系统所必需的新一代功率变换电源模块, 同时为下一代大功率高电压充电模块产品进行了技术储备和相应预研 ; 升级了充换电站系统监控 ; 根据前期市场经验优化了充换电站系统整机以及充换电站运营管理系统, 形成了一系列能满足不同类型客户需求的充换电站整体解决方案 公司是行业内具备自主研发完整解决方案所需所有软硬件的少数企业之一, 在应用案例 系统成本和后期服务等方面拥有较强优势, 已初步建立了市场优势地位 (2) 电动汽车车载电源 2017 年 4 月 25 日, 工业和信息化部 发展改革委 科技部印发了 汽车产业中长期发展规划 的通知, 通知称, 在汽车产业着力突破重点领域, 将大力发展汽车先进技术, 形成新能源汽车 智能网联汽车和先进节能汽车梯次合理的产业格局以及完善的产业配套体系, 引领汽车产业转型升级 2017 年 9 月 28 日, 备受关注的 乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法 正式发布, 办法对传统能源乘用车年度生产量或者进口量不满 3 万辆的乘用车企业, 不设定新能源汽车积分比例要求 ; 达到 3 万辆以上的, 从 2019 年度开始设定新能源汽车积分比例要求 2019 年度 2020 年度, 新能源汽车积分比例要求分别为 10% 12% 该办法的颁布是 2017 年度最重要的一项政策, 其决定了未来中国汽车产业新格局, 论是燃油车还是新能源汽车都将步入前所未有的积分时代 对于推动整个新能源汽车行业的发展起到了关键的作用 根据中汽协最新发布的数据,2018 年 1-6 月份新能源汽车产销分别完成 41.3 万辆和 41.2 万辆, 同比增长 94.9% 和 111.6% 2018 年 1-6 月份, 我国新能源乘用车共销售 35.5 万辆, 同比增长 70%; 新能源商用车共销售 5.8 万辆, 同比下降 29.9% 其中, 新能源汽车销量构成中, 新能源乘用车方面, 纯电动乘用车占据一半以上销量, 占比 63%; 插电式混合动力乘用车增长迅猛, 占比 23%; 新能源商用车方面, 纯电动商用车占比 13%; 插电式混合动力商用车占比最少, 只占 1% 的份额 通合科技以新能源商用车车载电源为基础, 稳定新能源商用车的市场份额, 同时随着新能源汽车技术水平的不断提升, 商用车技术要求也会逐步向乘用车靠近, 公司逐渐向新能源乘用车市场渗透, 凭借自身多年电源领域的独到技术优势, 保持 16

17 在电动汽车车载电源领域的持续竞争力 (3) 电力操作电源电力操作电源应用市场分为电网 电厂和用户变市场, 其中用户变市场中钢铁冶金 水泥 石化 煤矿等非电力行业的企业用电负荷大, 需自建变电站, 对电力操作电源需求较大 电力操作电源作为上述行业电力系统的配套设备, 会随着以上行业基础设施的投资多少而变化 电力发展 十三五 规划 中提出, 十三五 电力工业投资规模达到 7.17 万亿元, 火电投资 12,695 亿元, 占电源总投资的 33.12%; 清洁能源发电投资 25,630 亿元, 占电源总投资的 66.88%, 其中水电投资 4,313 亿元, 风电投资 7,252 亿元, 核电投资 6,107 亿元, 太阳能投资 7,958 亿元 电网投资 3.34 万亿元 中国电力企业联合会 2018 年第一季度全国电力供需形势分析预测报告 中,2018 年一季度, 农网及配网投资比重继续过半, 跨区和跨省送电量均实现快速增长, 并且预计 2018 年全社会用电量延续平稳增长, 消费结构进一步调整优化, 全国预计新增装机容量 1.2 亿千瓦, 非化石能源装机比重进一步提高 伴随着电力行业的持续发展, 依托公司核心专利技术所形成的产品优势以及良好的市场基础, 进一步巩固了公司在该领域的市场优势地位 二 主要资产重大变化情况 1 主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产固定资产形资产在建工程开发支出 重大变化固定资产较年初减少 万元, 降低 3.68%, 主要是固定资产计提折旧使净值减少所致形资产较年初增加 万元, 增长 9.79%, 主要是本期部分研发项目符合资本化确认条件, 验收结项后由开发支出确认为形资产 万元, 同时累计摊销使形资产减少 万元所致重大变化开发支出较年初减少 万元, 主要是本期部分研发项目符合资本化确认条件, 验收结项后确认为形资产, 使开发支出减少所致 2 主要境外资产情况 适用 不适用 三 核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1 技术研发优势公司自成立以来坚持 技术立企 的发展路线, 致力于电力电子技术创新, 在多年研发投入的基础上, 通过自主创新, 实现了谐振式功率变换主拓扑的全程软开关, 大幅提升了产品的转换效率 功率密度和可靠性, 引领了行业技术潮流 公司成功地将软开关技术应用于逆变电路, 解决了原有的 DC-AC 逆变电路主拓扑以硬开关方式工作的不足, 实现了逆变电路高 17

18 频功率变换的软开关, 提高了逆变电源的效率 功率密度和开关频率, 降低了电磁干扰 公司长期坚持研发的高投入,2016 年 2017 年 2018 年上半年研发费用为 2, 万元 2, 万元和 1, 万元, 占公司营业收入的比重分别为 10.25% 12.85% 和 17.19% 截至报告期末, 公司技术研发人员 104 人, 占员工总人数的 26.80% 其中, 公司核心技术人员均拥有多年高频开关电源及相关产品的研发经验, 多位核心技术人员为业内的技术专家 截至目前公司累计获得专利 55 项 软件著作权 31 项 在完成募投项目建设, 研发条件不断改善的基础上, 公司聚焦新能源汽车发展方向, 及时调整产品技术研发方向及产品服务规划格局, 整合公司优质资源, 集中高端研发人才, 致力于充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 高功率密度新型充电模块和整机系统 电动汽车车载电源和电控产品的研制和推广, 为公司在新能源市场上开创新局面提供有力的技术和产品支持 ; 同时, 对电力操作电源进行持续性技术升级和产品系列丰富, 不断夯实公司在电力操作电源领域的优势地位 2 管理优势公司核心管理团队稳定 高效, 长期服务于高频开关电源行业, 对行业的管理模式 业务流程等有着长期 深入 全面的理解, 能敏锐把握行业和产品的发展方向 以研发营销一体化为战略指引, 公司各产品线采取项目管理运作模式, 有效整合技术研发 营销及其他相关资源, 对市场需求把握准确 反应迅速 市场开发与技术研发相结合, 对市场需求及趋势进行分析以确立研发方向, 并建立基础技术平台 ; 产品管理与工程技术相结合, 打造满足市场需求的产品平台 ; 产品生产与销售相结合, 实现产品量产及市场覆盖 公司具有成熟的营销体系和客户服务体系, 促进了公司销售规模的持续增长, 有效增强了公司品牌知名度与美誉度 公司经过多年发展形成了独具特色的企业文化和 贡献 共益 感念 高效 创新 的核心价值理念 公司通过不断完善 优化用人机制, 建立多种行之有效的激励制度, 主要包括内部创业平台 骨干员工培育制度 学习小组分享机制等来激发员工的工作热情 ; 建立 拓宽了员工职业晋升渠道, 有效地吸引了优秀人才, 激发了广大员工的积极性和创造性 3 品质优势公司通过贯穿产品开发设计 工艺优化提升 供应链改进和售后服务完善等方面的全流程控制来确保产品的品质 公司自成立以来始终坚持生产工艺持续改进, 报告期内, 在加强研发创新提升产品品质的同时, 通过生产技术部完善对生产工艺的把控 公司产品以标准化设计 模块化生产, 以管理精细化为准则 生产精益化为手段, 建立了完备的质量管理体系, 通过了 ISO9001:2008 国际质量体系认证, 在质量控制方面依据 GB/T 质量管理体系制订了完善的质量控制规范和操作流程 通过改进供应链系统 提高售后服务质量, 进一步提升响应速度, 为客户提供高品质 全方位的产品和服务 公司测试中心已取得中国合格评定国家认可委员会 (CNAS) 认可证书, 检测和核准能力获得 160 多个国家与地区实验室认可机构的承认 ; 同时, 公司也已获得 IATF16949:2016 汽车质量管理体系认证, 全方位加强品质把控, 为公司产品品质的提升奠定了坚实的基础 4 成本优势谐振软开关技术与其他技术模式相比具有转换效率高 电路简洁 电磁干扰低等优势, 公司独有的 谐振电压控制型功率变换器 技术使公司产品功率密度更高 体积更小 重量更轻, 有效提升了器件的利用率, 大幅降低了原材料的耗用量 ; 同时公司运用独特的技术工艺, 对不同类型 不同等级的电源产品进行标准化设计 模块化生产, 从而提高了通用器件的使用率和采购规模, 降低了产品原材料的采购价格 公司采用 双品牌 双供方 的供应商管理策略, 全面推行 标准成本 的管理措施, 有效降低了产品成本 公司专注于电力电子行业的技术创新 产品创新 管理创新, 以 秉承创业精神 专注电力电子 高效利用能源 服务全球用户 为企业使命, 秉承 贡献 共益 感念 高效 创新 的核心价值理念, 为用户提供优质的产品和服务 ; 同时充分利用资本市场的融资功能, 加快新产品的开发进度, 不断提高经营规模 市场占有率和盈利能力, 全面提升公司的持续发展能力 创新能力和核心竞争力, 致力于成为电力电子行业的领导者 报告期内, 公司核心竞争力未发生重大变化 18

19 第四节经营情况讨论与分析 一 概述 2018 年上半年, 在董事会监督和指导下, 公司管理层进一步梳理和明晰公司发展战略, 制定并推行年度经营计划, 积极应对国内外经济和产业环境的新形势, 以市场需求为导向, 不断加大研发投入, 促进产品结构升级, 企业生产运营稳步推进 ( 一 )2018 年上半年公司经营情况 2018 年上半年, 公司充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 及电动汽车车载电源产品受充电桩市场波动及行业市场竞争激烈等不利因素影响, 导致公司 2018 年上半年该产品销售收入较去年同期有所下降 ; 公司电力操作电源和其他电源产品销售稳步推进, 实现小幅增长 因此, 报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期有所增长 报告期内, 公司实现营业总收入 6, 万元, 较上年同期增长 3.58%; 实现营业利润 万元, 实现利润总额 万元, 实现归属于上市公司股东的净利润 万元 ( 二 ) 运营管理不断完善 2018 年上半年, 公司进一步推动研发营销一体化, 坚持以市场为导向, 积极进行产品创新, 调整产品结构, 深刻分析产业发展趋势 紧跟市场脉搏, 结合自身的优势与潜力 深挖客户需求, 坚定地走差异化的道路 ; 充分发挥项目委员会 营销委员会的作用, 确保公司优质资源聚焦服务于公司战略方向的重点项目 ; 同时, 不断优化整合提升研发队伍, 确保研发对公司战略充分有效的执行与支撑 在日常运营中, 公司通过持续完善信息化管理系统, 进一步提高各部门 各岗位之间信息交换及流程处理速度, 切实提高工作效率 ; 持续优化组织能力建设, 不断明确各部门 各岗位的功能与定位, 为公司战略落地及提升客户满意度打下坚实的基础 ; 积极开展人才梯队建设, 完成年度人才盘点 2018 年骨干员工述职评选 轮岗等工作, 并通过 AB 制后备人才培养 引进应届硕士 本科毕业生以及建立与大专院校之间的实习培养机制, 为公司的持续发展提供了全方位 强有力的后备人才保障 ( 三 ) 资本运作有序开展基于整体战略目标, 公司一直努力深化外延式发展, 面向国内外寻求有协同效应的优质资源 2018 年上半年, 根据公司发展战略需要, 积极审慎开展了并购重组工作, 拟通过发行股份的方式购买西安霍威电源有限公司 100% 的股权并募集配套资金 西安霍威电源有限公司自 2010 年成立以来专注于各类军工电源及电源模块的研发 生产与销售, 具备完整的军工资质, 熟悉军工市场, 且具有广阔的销售渠道和丰富的经验 西安霍威电源有限公司与公司同属于电源领域, 在技术 产品 销售等方面各有优势, 收购整合后将在技术 业务合作等方面产生协同效应 本次收购完成后, 公司将向军民融合产业方向快速发展, 促进产业升级, 为公司的长期成长提供新的发展动力, 为公司全体股东创造更多价值 二 主营业务分析 概述 参见 经营情况讨论与分析 中的 一 概述 相关内容 主要财务数据同比变动情况 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 67,782, ,442, % 19

20 营业成本 42,175, ,642, % 销售费用 7,086, ,064, % 管理费用 21,833, ,881, % 财务费用 -1,426, , 主要是公司银行存款利 % 息收入增加所致 所得税费用 -16, , 主要是公司全资子公司 79.21% 本期所得税费用较上年同期增加所致 研发投入 11,651, ,957, % 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额 -61,060, ,794, 主要是本期公司现金回款较上年同期减少且支 % 付货款较上年同期增加综合影响所致 主要是公司本期支付西 -25,644, ,241, 安霍威电源有限公司 % 2, 万交易预付款 所致 主要是公司未达到股权 -17,852, ,000, 激励解锁条件的限制性 % 股票在本期回购注销所 致 主要是本期公司支付西 安霍威电源有限公司的 交易预付款及未达到股 权激励解锁条件的限制 -104,558, ,035, % 性股票在本期回购注 销, 同时, 公司现金回 款较上年同期减少且支 付货款较上年同期增加 综合影响所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动 占比 10% 以上的产品或服务情况 适用 不适用 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务 充换电站充电电 18,883, ,100, % % % 6.30% 20

21 源系统 ( 充电桩 ) 及电动汽车车载电源电力操作电源 41,313, ,696, % 9.28% 15.06% -3.25% 其他电源 6,822, ,733, % 69.83% % -6.26% 分行业新能源汽车行业 18,883, ,100, % % % 6.30% 电力行业 41,313, ,696, % 9.28% 15.06% -3.25% 其他电源行业 6,822, ,733, % 69.83% % -6.26% 分大区北方大区 18,846, ,503, % 23.76% 19.93% 1.78% 华东大区 31,525, ,748, % -1.98% -3.97% 1.43% 华南大区 6,773, ,131, % -9.81% % 10.02% 西部大区 8,016, ,709, % % 4.91% % 三 非主营业务分析 适用 不适用 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 主要是公司以权益法核算, 投资收益 59, % 对北京宏通投资管理有限公司投资产生的投资收益 否 资产减值 537, 主要是本期应收账款及其 16.99% 是他应收款提取的坏账准备 主要是公司本期收到的专营业外收入 1, % 利资助资金 否 营业外支出 50, % 主要是捐赠支出 否 其他收益 6,986, 主要是公司本期收到软件产品增值税退税 万 % 元和与企业日常活动相关的政府补助 万元所致 软件产品增值税退税具有可 持续性, 政府补助不具有可持 续性 四 资产 负债状况分析 1 资产构成重大变动情况 21

22 本报告期末 上年同期末 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 比重增减 重大变动说明 货币资金 92,379, % 162,557, % 主要是本期公司支付西安霍威电源有限公司的交易预付款及未达到股权激励解锁条件的限制性股票在本 % 期回购注销, 同时公司现金回款较上年同期减少且支付货款较上年同期增加综合影响所致 应收账款 158,220, 主要是公司本期部分应收账款尚未 29.01% 99,828, % 10.68% 结算完毕所致 存货 42,383, % 44,018, % -0.31% 重大变动 投资性房地产 5,856, % 主要是公司将原在固定资产列示的 1.07% 房产及原在形资产列示的土地转出作为投资性房地产所致 长期股权投资 4,990, % 主要是公司以自有资金投资北京宏 0.92% 通投资管理有限公司所致 固定资产 161,897, 主要是公司计提折旧使固定资产净 29.69% 171,964, % 值减少, 同时将 万元原在固定 -1.89% 资产列示的房产转出作为投资性房 地产所致 在建工程 475, % 3,166, % 主要是公司部分工程达到预定可使 -0.49% 用状态转入固定资产所致 其他流动资产 2, % 861, % 主要是公司本期未抵扣的增值税 预 -0.16% 交的所得税较上年同期末减少所致 预付账款 2,246, % 4,258, % 主要是本期公司预付的货款减少所 -0.37% 致 其他应收款 29,056, % 3,352, % 主要是本期公司付给西安霍威电源 4.71% 有限公司的交易预付款 2, 万元所致 开发支出 2,074, % 主要是本期部分研发项目符合资本 -0.38% 化确认条件, 验收结项后确认为形资产, 使开发支出减少所致 应付票据 17,679, % 7,366, % 主要是公司本期采购以承兑汇票结 1.89% 算增加所致 应付账款 58,154, % 73,119, % -2.77% 主要是公司应付账款到期付现所致 应交税费 2,684, % 1,242, % 主要是公司本期应交增值税较上年 0.26% 同期末增加所致 22

23 应付股利 64, % 206, % 主要是公司尚未解除限售的限制性 -0.03% 股票减少, 其由公司代管的应付股利减少所致 主要是公司第一期限制性股票解除 其他应付款 11,807, % 43,603, % 限售, 第二期限制性股票未达到股权 -5.84% 激励解锁条件在本期回购注销, 公司限制性股票回购义务减少所致 2 以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3 截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末公司应收票据中 2,337, 元质押办理银行承兑汇票, 货币资金中 10,897, 元为银行承兑汇票保证金及履 约保证金 五 投资状况分析 1 总体情况 适用 不适用 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 15,000, ,000, % 2 报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期 ( 如 有 ) 披露索 引 ( 如 有 ) 研发 制 新能源 河北通合新能源科技有限公司 造和销售新能源电动汽车充其他电电源 ( 充电桩 ) 新能源电 15,000, 自有资 % 金 长期 电动汽车充电站 光伏电站和微网储能系统的规划设 否 2016 年 03 月 22 日 2016 年 03 月 22 巨潮资讯网 (www. cninfo.c om.cn) 动汽车 计 建 23

24 车载电源 新能源电动汽车电机控制器及配套设备 光伏组件 光伏逆变器 ; 新能源电动汽车充电站 光伏电站和微网储能系统的规划设计 建设及运营 ; 新能源电动汽车的销售 租赁和售后服务 合计 ,000, 设及运 营 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4 以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 5 募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期募集资金使用情况 24

25 6 委托理财 衍生品投资和委托贷款情况 (1) 委托理财情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托理财 (2) 衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资 (3) 委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款 六 重大资产和股权出售 1 出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产 2 出售重大股权情况 适用 不适用 七 主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况 公司名称河北通合新能源科技有限公司 公司类 型 子公司 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 研发 制造和销售 新能源电动汽车充 电电源 ( 充电桩 ) 新能源电动汽车车 50,000, ,457, ,311, , , , 载电源 新能源电 动汽车电机控制器 及配套设备 光伏 组件 光伏逆变器 ; 25

26 新能源电动汽车充电站 光伏电站和微网储能系统的规划设计 建设及运营 ; 新能源电动汽车的销售 租赁和售后服务报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用主要控股参股公司情况说明 八 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九 对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 十 公司面临的风险和应对措施 1 行业政策风险公司产品目前主要应用于新能源电动汽车和电力等行业 公司目前所处行业的发展不仅取决于国民经济的实际需求, 也受到国家政策的较大影响 中央与各级地方政府先后出台了各种扶持政策, 鼓励和引导新能源电动汽车 智能电网等战略性新兴产业的发展 但由于新兴产业尚在快速发展中, 发展方向与成果尚存在不确定性, 国家政策也可能出现相应调整 如果主要市场的宏观经济运行情况或相关的政府扶持 补贴政策发生重大变化, 将在一定程度上影响行业的发展和公司的盈利水平 公司将及时掌握行业政策动向, 不断加强市场调研, 根据政策变化, 及时调整市场策略, 充分发挥公司的技术优势和产品优势, 加快新产品和新方向的市场推广 2 应收账款快速增长的风险报告期期末应收账款 15, 万元, 期初应收账款 14, 万元, 期末应收账款较期初应收账款增长 9.91% 随着产品销售规模不断扩大, 公司更加注重资金风险管控, 在运用票据结算方法的同时, 均衡资金收支使得公司储备资金充裕, 在保障公司正常运营资金的情况下优化客户结构, 将资源向资金实力雄厚, 货款偿付信誉良好, 市场地位高, 议价能力较强的重点客户倾斜, 给予其较长信用账期 同时充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 及电动汽车车载电源是公司重点发展方向, 相对于公司传统电力操作电源产品, 充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 及电动汽车车载电源的行业结算周期更长, 未来的应收账款余额将会继续增加 虽然公司重点客户为行业内知名度较高 信誉良好 资金雄厚 支付能力较强的公司, 但如果未来公司主要客户经营情况发生较大变化, 导致应收账款不能按合同规定及时收回或发生坏账, 将可能出现资金周转困难而影响公司发展, 同时影响公司盈利能力的情况 公司一方面制定严格的应收账款管理制度, 对客户的资金实力 信誉度 双方合作情况等方面进行综合评估, 有效保证安全及时收回货款, 最大限度的降低坏账风险 ; 另一方面加大针对销售货款的催收考核力度, 加强对账期较长的应收账款进行催收和清理, 改善公司经营现金流, 努力降低应收账款带来的风险 26

27 3 研发风险随着国内外经济 科技和新能源产业的快速发展, 电力电子行业必将随下游行业的发展而进行技术更新 公司自创立以来一直致力于高频开关电源技术的研发与创新, 为巩固公司的技术研发优势 提高产品市场竞争力, 公司不断加大研发投入 但是, 由于技术产业化与市场化存在着不确定性, 公司新产品的研发仍存在不能如期开发成功以及产业化后不能符合市场需求从而影响公司持续竞争优势及盈利能力的风险 若公司在技术创新机制 人才梯队建设和研发方向把控方面未能很好地适应新的产品研发及技术创新的需要, 未来公司将逐渐丧失技术优势 公司将技术研发与市场开拓相结合, 对市场需求及趋势进行分析以确立研发方向, 加强产品立项评估管理, 慎重进行产品研发立项 ; 优化产品开发流程, 产品研发过程中把握进度, 严格把控风险, 努力保障研发的产品成功率 ; 同时大力开展自主核心技术的研发, 以保持公司技术优势 4 毛利率下降的风险在国家政策的大力扶持下, 新能源汽车产业发展前景广阔, 充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 及电动汽车车载电源领域形成了众多企业争相进入的局面, 公司凭借先发优势所带来的高毛利难以维持 ; 同时在公司产品应用的各行业, 由于竞争所导致的产品价格下降趋势将长期存在 如果不能持续有效降低产品成本, 必然会导致公司毛利率下降 公司将大力开展核心技术的研发, 不断进行管理创新 提升运营效率, 持续推出高附加值 符合市场需求的新产品, 以保持公司毛利率的相对稳定 5 存货增长风险报告期期末存货 4, 万元, 期初存货 4, 万元, 期末存货较期初存货降低 0.04%, 存货余额基本稳定 随着公司销售规模的扩大, 安全库存的增加, 期末存货余额将会继续增加, 同时对公司的存货管理水平提出了更高的要求 未来如果公司存货管理水平未能随业务发展而逐步提高, 存货的增长将会占用较大规模的流动资金, 将导致公司资产流动性风险 公司继续推行 以销定产, 适度库存 的政策, 执行严格有效的库房管理制度 采购制度以及选取优质稳定的供应商, 确保原材料的供应及时稳定, 努力降低存货占用带来的流动性风险 27

28 第五节重要事项 一 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 本报告期股东大会情况 会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 公告编号 : ; 公告名 称 : 2018 年第一次 2018 年第一次临时股东大会 临时股东大会 69.76% 2018 年 01 月 04 日 2018 年 01 月 04 日 临时股东大会决议公告 ; 披露网站 : 巨潮资讯网 ( cn) 公告编号 : ; 公告名 称 : 2017 年年度股 2017 年年度股东大会 年度股东大会 70.12% 2018 年 04 月 11 日 2018 年 04 月 11 日 东大会决议公告 ; 披露网站 : 巨潮资讯 网 ( cn) 公告编号 : ; 公告名 称 : 2018 年第二次 2018 年第二次临时股东大会 临时股东大会 69.82% 2018 年 06 月 11 日 2018 年 06 月 12 日 临时股东大会决议公告 ; 披露网站 : 巨潮资讯网 ( cn) 2 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 二 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 28

29 三 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 适用 不适用公司报告期不存在由公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 四 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否公司半年度报告未经审计 五 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 六 董事会对上年度 非标准审计报告 相关情况的说明 适用 不适用 七 破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项 八 诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本报告期公司重大诉讼 仲裁事项 其他诉讼事项 适用 不适用 诉讼 ( 仲裁 ) 基本情况 涉案金额 ( 万是否形成预元 ) 计负债 诉讼 ( 仲裁 ) 进展 诉讼 ( 仲裁 ) 审理结 果及影响 诉讼 ( 仲裁 ) 判决执行情况 诉讼福建宇福智能科技 有限公司 陈建顺货款 纠纷 1, 否已立案, 尚未开庭尚生效判决 南靖县人民法院已对陈建顺持有的雪莱特股份 12,863,172 股实施冻结保全手续 诉讼福建宇福智能科技有限公司货款纠纷诉讼南京特种汽车制配厂有限公司货款纠纷 1, 否已立案, 尚未开庭尚生效判决暂 否已立案, 尚未开庭尚生效判决暂 29

30 诉讼石家庄文红汽车贸 易有限公司货款纠纷 否二审判决胜诉执行中暂 九 媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司媒体普遍质疑事项 十 处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十一 公司及其控股股东 实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十二 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 年 8 月 15 日, 公司召开第二届董事会第七次会议, 审议通过了 关于公司 <2016 年限制性股票激励计划 ( 草案 )> 及其摘要的议案 关于公司 <2016 年限制性股票激励计划实施考核管理办法 > 的议案 及 关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案, 拟作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事在审议上述议案时回避表决 独立董事发表独立意见, 认为本次股权激励计划不会损害公司及全体股东的利益, 一致同意公司实行本次股权激励计划, 一致认为公司本次股权激励计划的考核体系具有全面性 综合性及可操作性, 考核指标设定具有良好的科学性和合理性, 同时对激励对象具有约束效果, 能够达到本次股权激励计划的目的 2016 年 8 月 15 日, 公司召开第二届监事会第六次会议, 审议通过了 关于公司 <2016 年限制性股票激励计划 ( 草案 )> 及其摘要的议案 关于公司 <2016 年限制性股票激励计划实施考核管理办法 > 的议案 及 关于核实 < 石家庄通合电子科技股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划激励对象名单 > 的议案 监事会认为, 本次股权激励计划的实施将有利于公司的持续发展, 不存在损害公司及全体股东利益的情形 ; 公司 2016 年限制性股票激励计划实施考核管理办法 能确保本次股权激励计划的顺利实施 ; 列入本次股权激励计划激励对象名单的人员作为本次股权激励计划激励对象的主体资格合法 有效 年 8 月 16 日, 公司通过公司网站 ( 公司办公区宣传告示栏等途径, 在公司内部公示激励对象的姓名和职务, 公示期不少于 10 天 年 8 月 29 日, 公司发出股东大会的通知, 将本次股权激励计划提交股东大会审议, 独立董事张维作为征集人就本次股权激励计划向所有股东征集委托投票权 年 9 月 8 日, 公司在巨潮资讯网 ( 等指定信息披露媒体公告了 监事会关于公司 2016 年限制性股票激励计划激励对象人员名单的审核意见及公示情况说明 年 9 月 13 日, 公司召开 2016 年第一次临时股东大会, 审议通过了 关于公司 <2016 年限制性股票激励计划 ( 草案 )> 及其摘要的议案 关于公司 <2016 年限制性股票激励计划实施考核管理办法 > 的议案 关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案, 拟作为激励对象的股东或者与激励对象存在关联关系的股东在审议上述议案时回避表决 年 11 月 11 日, 公司召开第二届董事会第十次会议, 审议通过了 关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案 关于向激励对象授予限制性股票的议案, 董事会认为, 公司限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就, 同意确定 2016 年 11 月 11 日为授予日, 授予 66 名激励对象 103 万股限制性股票 作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事在审议上述 30

31 议案时回避表决 独立董事发表独立意见, 同意公司本次限制性股票激励计划的授予日为 2016 年 11 月 11 日, 并同意向符合授予条件的 66 名激励对象授予 103 万股限制性股票 2016 年 11 月 11 日, 公司召开第二届监事会第九次会议, 审议通过了 关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案 关于向激励对象授予限制性股票的议案, 监事会认为, 本次授予的激励对象具备 公司法 等法律 法规和规范性文件以及 公司章程 规定的任职资格, 不存在最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选的情形 ; 不存在最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选的情形 ; 不存在最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施的情形 ; 不存在具有 公司法 规定的不得担任公司董事 高级管理人员情形的情形 ; 不存在具有法律法规规定的不得参与上市公司股权激励的情形, 符合 上市公司股权激励管理办法 规定的激励对象条件, 符合公司 2016 年限制性股票激励计划 规定的激励对象范围, 其作为公司本次股权激励计划的激励对象的主体资格合法 有效 ; 同意以 2016 年 11 月 11 日为授予日, 向 66 名激励对象授予 103 万股限制性股票 7 根据中国证监会 上市公司股权激励管理办法 等有关规定要求, 经深圳证券交易所审核异议 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认, 公司于 2016 年 12 月 7 日实施并完成了上述股权激励计划限制性股票的授予登记工作 年 5 月 9 日, 公司召开第二届董事会第十四次会议 第二届监事会第十二次会议, 审议通过了 关于调整限制性股票回购价格的议案 公司于 2017 年 4 月 26 日实施完成 2016 年度权益分派方案, 以总股本 81,030,000 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元 ( 含税 ), 同时, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股 根据本次股权激励计划相关规定, 限制性股票回购价格由 元 / 股调整为 元 / 股 独立董事发表独立意见, 同意对限制性股票回购价格进行调整, 回购价格由每股 元调整为每股 元 监事会同意对限制性股票回购价格进行调整 律师也出具了相应的法律意见书 年 8 月 17 日, 公司召开第二届董事会第十六次会议 第二届监事会第十四次会议, 审议通过了 关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案, 同意对 5 名离职人员所持已获授但尚未解锁的 81,000 股限制性股票进行回购注销 年 9 月 6 日, 公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了 关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案, 同意根据公司股权激励计划相关规定, 对 5 名离职激励对象已获授但尚未解锁的 81,000 股限制性股票进行回购注销处理 11 公司于 2017 年 11 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股票的回购注销手续并发布了 关于部分限制性股票回购注销完成的公告 年 12 月 1 日, 公司召开第二届董事会第十八次会议 第二届监事会第十六次会议, 审议通过了 关于终止实施限制性股票激励计划的议案, 同意公司终止实施本次股权激励计划 公司独立董事发表了独立意见, 同意公司终止实施本次股权激励计划 年 12 月 4 日, 公司召开第二届董事会第十九次会议 第二届监事会第十七次会议, 审议通过了 关于取消终止实施限制性股票激励计划的议案, 取消 关于终止实施限制性股票激励计划的议案 等相关议案 年 12 月 12 日, 公司召开第二届董事会第二十次会议 第二届监事会第十八次会议, 审议通过了 关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案, 同意对 4 名离职对象已获授但尚未解锁的 117,000 股限制性股票进行回购注销, 本事项尚需提交公司 2018 年第一次临时股东大会审议 ; 审议通过了 关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案, 同意对符合解锁条件的 57 名激励对象第一个解锁期内的 662,400 股限制性股票办理解锁手续 独立董事对相关事项发表了独立意见, 律师也出具了相应的法律意见书 15 经向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请, 上述第一个解锁期内的 662,400 股限制性股票可于 2017 年 12 月 21 日上市流通, 详见公司于 2017 年 12 月 19 日发布的 关于限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁股份上市流通的提示性公告 年 1 月 4 日, 公司召开 2018 年第一次临时股东大会, 审议通过了 关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案, 同意根据公司股权激励计划相关规定, 对 4 名离职激励对象已获授但尚未解锁的 117,000 股限制性股票进行回购注销处理 31

32 17 公司于 2018 年 3 月 15 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股票的回购注销手续并发布了 关于部分限制性股票回购注销完成的公告 年 3 月 19 日, 公司召开第二届董事会第二十一次会议 第二届监事会第十九次会议, 审议通过了 关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁及未达到第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案, 同意对 1 名离职对象已获授但尚未解锁的 10,800 股限制性股票及未达到第二个解锁期解锁条件的 491,400 股限制性股票进行回购注销 年 4 月 11 日, 公司召开 2017 年年度股东大会, 审议通过了 关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁及未达到第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案, 同意根据公司股权激励计划相关规定, 对 1 名离职对象已获授但尚未解锁的 10,800 股限制性股票及未达到第二个解锁期解锁条件的 491,400 股限制性股票进行回购注销 20 公司于 2018 年 6 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股票的回购注销手续并发布了 关于部分限制性股票回购注销完成的公告 年 7 月 31 日, 公司召开第二届董事会第二十七次会议 第二届监事会第二十三次会议, 审议通过了 关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案, 同意对 1 名离职对象已获授但尚未解锁的 5,400 股限制性股票进行回购注销 年 8 月 16 日, 公司召开 2018 年第四次临时股东大会, 审议通过了 关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案, 同意根据公司股权激励计划相关规定, 对 1 名离职激励对象已获授但尚未解锁的 5,400 股限制性股票进行回购注销处理 十三 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易 2 资产或股权收购 出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购 出售的关联交易 3 共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易 4 关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来 5 其他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期其他重大关联交易 32

33 十四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况 (2) 承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 适用 不适用租赁情况说明报告期内, 公司继续租赁深圳高新奇战略新兴产业园区管理有限公司 深圳市高新奇科技股份有限公司的坐落于深圳市宝安区新安街道 67 区大仟工业厂区宿舍 1 楼 室, 为公司研发 办公所用, 房屋建筑面积为 平方米 2017 年 10 月公司将位于天山科技园 12 号楼的自有房产及附属设施进行租赁, 租赁期三年 报告期公司实现租赁业务收入 万元, 毛利润 8.04 万元, 占公司 2018 年半年度利润总额的 2.54% 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10% 以上的项目 适用 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10% 以上的租赁项目 2 重大担保 适用 不适用 公司报告期不存在担保情况 3 其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同 十五 社会责任情况 1 重大环保情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 经公司核查, 公司及其控股子公司不属于重点排污单位 33

34 公司及其子公司在日常生产经营中认真执行 中华人民共和国环境保护法 中华人民共和国水污染防治法 中 华人民共和国大气污染防治法 中华人民共和国环境噪声污染防治法 中华人民共和国固体废物污染防治法 等环 保方面的法律法规, 报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况 2 履行精准扶贫社会责任情况 公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作, 也暂后续精准扶贫计划 十六 其他重大事项的说明 适用 不适用 重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引 2018 年 3 月 13 日 关于重大资产重组停牌公告 ( ), 巨潮资讯网 ( 公司拟通过发行股份方式购买西安霍威电源有限公司 100% 股权 2018 年 7 月 6 日 发行股份购买资产并募集配套资金报告书( 草案 ), 巨潮资讯网 ( 年 7 月 20 日 关于公司股票复牌的提示性公告 ( ), 巨潮资讯网 ( 年 8 月 6 日 2018 年第三次临时股东大会决议公告 ( ), 巨潮资讯网 ( 年 8 月 17 日 关于收到 < 中国证监会行政许可申请补正通知书 > 的公告 ( ), 巨潮资讯网 ( 十七 公司子公司重大事项 适用 不适用 34

35 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 单位 : 股 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他小计数量比例 一 有限售条件股份 94,802, % -889, ,198 93,913, % 3 其他内资持股 94,802, % -889, ,198 93,913, % 境内自然人持股 94,802, % -889, ,198 93,913, % 其中 : 境外法人持股 0 境外自然人持股 0 二 限售条件股份 50,970, % 269, ,998 51,240, % 1 人民币普通股 50,970, % 269, ,998 51,240, % 2 境内上市的外资股 0 3 境外上市的外资股 0 4 其他 0 三 股份总数 145,773, % -619, , ,153, % 股份变动的原因 适用 不适用 由于部分股权激励对象离职以及公司业绩未达到第二个解锁期解锁条件, 对上述限制性股票进行回购注销, 同时, 由于 高管锁定股调整, 公司总股本由 145,773,000 股减少至 145,153,800 股, 有限售条件的股份数量由 94,802,282 股变为 93,913,084 股, 限售条件流通股由 50,970,718 股变为 51,240,716 股 股份变动的批准情况 适用 不适用 回购注销部分股权激励对象所持限制性股票 117,000 股已获 2018 年 1 月 4 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过, 回购注销部分股权激励对象所持限制性股票及未达到第二个解锁期解锁条件的限制性股票共计 502,200 股已获 2018 年 4 月 11 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过 股份变动的过户情况 适用 不适用 上述共计 619,200 股限制性股票的回购注销已办理完成 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 35

36 适用 不适用 2 限售股份变动情况 适用 不适用 单位 : 股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数限售原因拟解除限售日期 贾彤颖 28,757,002 28,757,002 首发前限售股 2018/12/31 马晓峰 24,005,754 24,005,754 首发前限售股 2018/12/31 李明谦 24,005,754 24,005,754 首发前限售股 2018/12/31 杨雄文 4,678, ,678,471 高管锁定股 每年解锁 25% 祝佳霖 4,678, ,678,471 高管锁定股 每年解锁 25% 徐卫东 3,340,000 35,000 3,305,000 高管锁定股 每年解锁 25% 董顺忠 3,340, ,000 3,105,000 高管锁定股 每年解锁 25% 王宇 592,373 81,000 股权激励限售按股权激励计划执 511,373 股 ; 高管锁定股行 ; 每年解锁 25% 王润梅 524,873 54,000 股权激励限售按股权激励计划执 470,873 股 ; 高管锁定股行 ; 每年解锁 25% 杨永新 38,986 38,986 高管锁定股 每年解锁 25% 其他股权激励对 象 股权激励限售 840, , ,400 股 按股权激励计划执 行 合计 94,802, , ,913, 二 证券发行与上市情况 适用 不适用 三 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 报告期末普通股股东总数 17,011 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 ( 如有 )( 参见注 8) 0 持股 5% 以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 贾彤颖境内自然人 19.81% 28,757, ,757,002 0 马晓峰境内自然人 16.54% 24,005, ,005,754 0 质押 4,684,200 36

37 李明谦 境内自然人 16.54% 24,005, ,005,754 0 质押 5,198,850 杨雄文 境内自然人 4.30% 6,237, ,678,471 1,559,490 质押 2,112,800 祝佳霖 境内自然人 4.30% 6,237, ,678,471 1,559,490 徐卫东 境内自然人 2.86% 4,158, ,305, ,641 董顺忠 境内自然人 2.72% 3,942, ,105, ,640 宏源汇富创业投 资有限公司 国有法人 1.86% 2,704, ,704,332 杨琳 境内自然人 0.50% 727,080 20, ,080 张风鹏 境内自然人 0.50% 720, , ,280 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况 ( 如有 )( 参 见注 3) 上述股东关联关系或一致行动的说 明 贾彤颖 马晓峰与李明谦为一致行动人 ; 贾彤颖是杨雄文舅舅 ; 其他股东关联关系 前 10 名限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 宏源汇富创业投资有限公司 2,704,332 人民币普通股 2,704,332 杨雄文 1,559,490 人民币普通股 1,559,490 祝佳霖 1,559,490 人民币普通股 1,559,490 徐卫东 853,641 人民币普通股 853,641 董顺忠 837,640 人民币普通股 837,640 杨琳 727,080 人民币普通股 727,080 张风鹏 720,280 人民币普通股 720,280 顾伯江 370,000 人民币普通股 370,000 蔡小士 350,000 人民币普通股 350,000 刘卿 295,499 人民币普通股 295,499 前 10 名限售流通股股东之间, 以 及前 10 名限售流通股股东和前 10 公司未知前十名限售股股东之间是否存在关联关系, 也未知是否属于一致行动人 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明 ( 如有 )( 参见注 4) 公司前 10 名普通股股东 前 10 名限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东 前 10 名限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 37

38 四 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更 38

39 第七节优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股 39

40 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 单位 : 股 姓名职务任职状态 期初持股 数 ( 股 ) 本期增持 股份数量 ( 股 ) 本期减持 股份数量 ( 股 ) 期末持股 数 ( 股 ) 期初被授予的限制性股 本期被授予的限制性股 期末被授予的限制性股票数量 票数量 ( 股 ) 票数量 ( 股 ) ( 股 ) 贾彤颖董事现任 28,757, ,757,002 0 马晓峰董事长现任 24,005, ,005,754 0 李明谦 王润梅 祝佳霖 董事 总经现任理 24,005, ,005,754 0 董事 副总 经理 财务现任 699, , , ,000-54,000 54,000 总监 董事 副总 经理 董事现任 6,237, ,237,961 0 会秘书 徐卫东 监事会主 席 现任 4,158, ,158,641 0 董顺忠 监事 现任 3,942, ,942,640 0 杨永新 监事 现任 51, ,982 0 杨雄文 副总经理现任 6,237, ,237,961 0 王宇 副总经理现任 789, , , ,000-81,000 81,000 陈爱珍 独立董事现任 张维 独立董事现任 赵争鸣 独立董事现任 张向升 董事 现任 合计 ,887, ,000 98,752, , , ,000 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用 公司董事 监事和高级管理人员在报告期没有发生变动, 具体可参见 2017 年年报 40

41 第九节公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 41

42 第十节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 石家庄通合电子科技股份有限公司 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 92,379, ,610, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 28,155, ,430, 应收账款 158,220, ,952, 预付款项 2,246, ,929, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 29,056, ,849, 买入返售金融资产存货 42,383, ,401, 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2, , 流动资产合计 352,443, ,176,

43 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 4,990, ,930, 投资性房地产 5,856, ,029, 固定资产 161,897, ,082, 在建工程 475, , 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产形资产 18,593, ,936, 开发支出 2,678, 商誉长期待摊费用递延所得税资产 1,105, , 其他非流动资产非流动资产合计 192,918, ,110, 资产总计 545,362, ,287, 流动负债 : 短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 17,679, ,638, 应付账款 58,154, ,462, 预收款项 858, ,466, 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 43

44 应付职工薪酬 52, ,241, 应交税费 2,684, ,543, 应付利息应付股利 64, , 其他应付款 11,807, ,539, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 91,301, ,016, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 22,451, ,095, 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 22,451, ,095, 负债合计 113,752, ,111, 所有者权益 : 股本 145,153, ,773, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 169,132, ,984, 减 : 库存股 11,538, ,099,

45 其他综合收益专项储备盈余公积 18,818, ,818, 一般风险准备未分配利润 110,043, ,699, 归属于母公司所有者权益合计 431,609, ,175, 少数股东权益所有者权益合计 431,609, ,175, 负债和所有者权益总计 545,362, ,287, 法定代表人 : 马晓峰主管会计工作负责人 : 王润梅会计机构负责人 : 刘卿 2 母公司资产负债表 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 41,917, ,293, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 28,155, ,430, 应收账款 158,214, ,946, 预付款项 2,246, ,217, 应收利息应收股利其他应收款 29,056, ,849, 存货 42,383, ,401, 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 301,975, ,140, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资 长期应收款 45

46 长期股权投资 54,990, ,930, 投资性房地产 5,856, ,029, 固定资产 161,897, ,082, 在建工程 475, , 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产形资产 18,593, ,936, 开发支出 2,678, 商誉长期待摊费用递延所得税资产 1,096, , 其他非流动资产非流动资产合计 242,910, ,114, 资产总计 544,885, ,254, 流动负债 : 短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 17,679, ,638, 应付账款 58,154, ,462, 预收款项 858, ,466, 应付职工薪酬 52, ,241, 应交税费 2,590, ,543, 应付利息应付股利 64, , 其他应付款 11,807, ,539, 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 91,207, ,016, 非流动负债 : 46

47 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 22,451, ,095, 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 22,451, ,095, 负债合计 113,658, ,111, 所有者权益 : 股本 145,153, ,773, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 169,132, ,984, 减 : 库存股 11,538, ,099, 其他综合收益专项储备盈余公积 18,818, ,818, 未分配利润 109,660, ,666, 所有者权益合计 431,227, ,143, 负债和所有者权益总计 544,885, ,254, 合并利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 67,782, ,442, 其中 : 营业收入 67,782, ,442, 利息收入 已赚保费 47

48 手续费及佣金收入二 营业总成本 71,618, ,201, 其中 : 营业成本 42,175, ,642, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 1,411, ,286, 销售费用 7,086, ,064, 管理费用 21,833, ,881, 财务费用 -1,426, , 资产减值损失 537, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 59, , 的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企业 59, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号填 其他收益 6,986, ,143, 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 3,210, ,332, 加 : 营业外收入 1, , 减 : 营业外支出 50, , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 3,161, ,366, 减 : 所得税费用 -16, , 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 3,177, ,289, ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 3,177, ,289, ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 3,177, ,289,

49 少数股东损益六 其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 部分 4. 现金流量套期损益的有效 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 3,177, ,289, 总额 归属于母公司所有者的综合收益 3,177, ,289, 归属于少数股东的综合收益总额 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 : 元, 上期被合并方实现的净利润为 : 元 法定代表人 : 马晓峰主管会计工作负责人 : 王润梅会计机构负责人 : 刘卿 49

50 4 母公司利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 67,782, ,442, 减 : 营业成本 42,175, ,642, 税金及附加 1,411, ,285, 销售费用 7,086, ,064, 管理费用 21,821, ,880, 财务费用 -976, , 资产减值损失 537, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 59, , 业的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企 59, 填列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号 其他收益 6,986, ,143, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 2,773, ,349, 加 : 营业外收入 1, , 减 : 营业外支出 50, , 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 列 ) 2,724, ,383, 减 : 所得税费用 -102, , 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 2,827, ,304, ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损 以 - 号填列 ) 2,827, ,304, ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位 50

51 不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 效部分 4. 现金流量套期损益的有 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 2,827, ,304, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 5 合并现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 38,217, ,086, 额 客户存款和同业存放款项净增加 向中央银行借款净增加额 额 向其他金融机构拆入资金净增加 收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金 51

52 拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 3,817, ,887, 收到其他与经营活动有关的现金 16,085, ,137, 经营活动现金流入小计 58,120, ,111, 购买商品 接受劳务支付的现金 31,321, ,592, 客户贷款及垫款净增加额 额 存放中央银行和同业款项净增加 金 支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 23,872, ,684, 支付的各项税费 7,274, ,648, 支付其他与经营活动有关的现金 56,712, ,981, 经营活动现金流出小计 119,180, ,906, 经营活动产生的现金流量净额 -61,060, ,794, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 60,000, 取得投资收益收到的现金 308, 处置固定资产 形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 60,308, 购建固定资产 形资产和其他 长期资产支付的现金 644, ,549, 投资支付的现金 60,000, 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 25,000, 投资活动现金流出小计 25,644, ,549, 投资活动产生的现金流量净额 -25,644, ,241,

53 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 2,907, ,000, 其中 : 子公司支付给少数股东的 股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 14,945, 筹资活动现金流出小计 17,852, ,000, 筹资活动产生的现金流量净额 -17,852, ,000, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -104,558, ,035, 加 : 期初现金及现金等价物余额 186,039, ,592, 六 期末现金及现金等价物余额 81,481, ,557, 母公司现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 38,217, ,086, 收到的税费返还 3,817, ,887, 收到其他与经营活动有关的现金 15,635, ,119, 经营活动现金流入小计 57,670, ,093, 购买商品 接受劳务支付的现金 31,321, ,222, 金 支付给职工以及为职工支付的现 23,872, ,684, 支付的各项税费 7,270, ,642, 支付其他与经营活动有关的现金 56,699, ,352,

54 经营活动现金流出小计 119,162, ,901, 经营活动产生的现金流量净额 -61,492, ,808, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 60,000, 取得投资收益收到的现金 308, 处置固定资产 形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 60,308, 购建固定资产 形资产和其他 长期资产支付的现金 1,356, ,769, 投资支付的现金 15,000, ,000, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 25,000, 投资活动现金流出小计 41,356, ,769, 投资活动产生的现金流量净额 -41,356, ,461, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 2,907, ,000, 支付其他与筹资活动有关的现金 14,945, 筹资活动现金流出小计 17,852, ,000, 筹资活动产生的现金流量净额 -17,852, ,000, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -120,701, ,269, 加 : 期初现金及现金等价物余额 151,721, ,568, 六 期末现金及现金等价物余额 31,019, ,299,

55 7 合并所有者权益变动表 本期金额 本期 项目 股本 其他权益工具 优先永续股债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公 减 : 库 其他综 专项储 积 存股 合收益 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计 145,77 一 上年期末余额 3, ,984, ,099, ,818, ,699, ,175, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 同一控 制下企业合并 其他 145,77 二 本年期初余额 3, ,984, ,099, ,818, ,699, ,175, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -619, ,851, -14,561, , , ( 一 ) 综合收益总 3,177,8 3,177,8 额 ( 二 ) 所有者投入 -619,2-13,851, -14,561, 90,336. 和减少资本 股东投入的普 -619,2-619,20 通股 其他权益工具 持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 149, , 其他 -14,000, -14,561, , ( 三 ) 利润分配 -2,834, ,834,

56 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险 准备 3. 对所有者 ( 或 -2,834,2-2,834,2 股东 ) 的分配 其他 ( 四 ) 所有者权益 内部结转 1. 资本公积转增 资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增 资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补 亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 145,15 四 本期期末余额 3, ,132, ,538, ,818, ,043, ,609, 上年金额 上期 项目 股本 其他权益工具 优先永续股债 其他 归属于母公司所有者权益其他资本公减 : 库存专项综合积股储备收益 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 少数股 东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 81,030, ,186, 43,775, ,746, ,250, ,438, 加 : 会计政策 变更 更正 前期差错 下企业合并 同一控制 56

57 其他 二 本年期初余额 81,030, ,186, 43,775, ,746, ,250, ,438, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 64,824, ,078, -206, ,495, ,543, ( 一 ) 综合收益总 -6,289,0-6,289,0 额 ( 二 ) 所有者投入 4,745,45 4,745,4 和减少资本 股东投入的普通 股 2. 其他权益工具持 有者投入资本 3. 股份支付计入所 4,745,45 4,745,4 有者权益的金额 其他 ( 三 ) 利润分配 -206, ,206, ,000, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准 备 3. 对所有者 ( 或股 -206,000-16,206, -16,000, 东 ) 的分配 其他 ( 四 ) 所有者权益 64,824,0-64,824, 内部结转 资本公积转增资 64,824,0 本 ( 或股本 ) ,824, 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 57

58 四 本期期末余额 145,854, ,107, 43,569, ,746, ,755, ,894, 母公司所有者权益变动表 本期金额 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 减 : 库存其他综合资本公积专项储备盈余公积股收益 未分配 利润 所有者权 益合计 一 上年期末余额 145,773, ,984,1 26,099, ,818, , ,143,2, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 其他 二 本年期初余额 145,773, ,984,1 26,099, ,818, , ,143,2, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -619, ,851, ,561, , , ( 一 ) 综合收益总 2,827,7 2,827,779 额 ( 二 ) 所有者投入和减少资本 -619, ,851, ,561, , 股东投入的普 -619,20-619,200. 通股 其他权益工具 持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 149, , 其他 -14,000, ,561, , ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -2,834, ,834, ,834, ,834,

59 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益 内部结转 1. 资本公积转增 资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增 资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补 亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 145,153, ,132, ,538, ,818, , ,227,0, 上年金额 上期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 减 : 库存其他综合资本公积专项储备盈余公积股收益 未分配 利润 所有者权 益合计 一 上年期末余额 81,030, ,186,0 43,775, ,746, , ,410,9, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 其他 二 本年期初余额 81,030, ,186,0 43,775, ,746, , ,410,9, 三 本期增减变动 64,824,0 金额 ( 减少以 号填列 ) -60,078, , ,510, ,558, ( 一 ) 综合收益总 -6,304,0-6,304,07 额 ( 二 ) 所有者投入 4,745,450 4,745,450 和减少资本

60 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 4,745, ,745, ( 三 ) 利润分配 -206, ,206, ,000, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或 -206, ,206, -16,000,0 股东 ) 的分配 其他 ( 四 ) 所有者权益 64,824,0 内部结转 ,824, 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 64,824, ,824, 四 本期期末余额 145,854, ,107,4 43,569, ,746, ,712, 396,852, 三 公司基本情况 ( 一 ) 企业注册地 组织形式和总部地址 注册地址 : 石家庄高新区漓江道 350 号总部地址 : 石家庄高新区漓江道 350 号组织形式 : 股份有限公司 ( 上市 ) ( 二 ) 企业的业务性质和主要经营活动 公司的主要业务为高频开关电源及相关电子产品的研发 生产和销售 公司的主要产品包括充换电站充电电源系统 ( 充电桩 ) 及电动汽车车载电源 电力操作电源 60

61 ( 三 ) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 公司编制的 2018 年半年度财务报告经公司董事会于 2018 年 8 月 29 日审议通过 ( 四 ) 本年度合并财务报表范围公司全称公司类型注册地业务性质注册资本 ( 万元 ) 持股比例 (%) 是否合并报表 河北通合新能源科技有限公司有限责任石家庄制造 建设和服务 5, 是 邢台通合新能源科技有限公司有限责任邢台制造 建设和服务 1, 是 截至 2018 年 6 月 30 日, 公司纳入合并范围的子公司共 2 户, 详见本附注九 在其他主体中的权益 四 财务报表的编制基础 1 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 企业会计准则 - 基本准则 和具 体会计准则等规定 ( 以下合称 企业会计准则 ), 并基于以下所述重要会计政策 会计估计进行编制 2 持续经营 公司自本报告期末起 12 个月内, 不存在影响公司持续经营能力的重大疑虑事项 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 本公司根据实际生产经营特点, 依据相关会计政策的规定, 对收入确认制定了具体会计政策和会计估计, 详见本附注 五 ( 二十八 ) 收入 各项描述 1 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合 企业会计准则 的要求, 真实 完整地反映了本公司 2018 年 6 月 30 日的财务状况 2018 年 半年度的经营成果和现金流量等相关信息 2 会计期间 本公司会计年度为公历年度, 即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期, 并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准 4 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 61

62 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1 同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金 转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的, 本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本 合并方以发行权益性工具作为合并对价的, 按发行股份的面值总额作为股本 长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 应当调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 2 非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并, 合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产 负债及或有负债, 在购买日以公允价值计量 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 体现为商誉价值 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期营业外收入 6 合并财务报表的编制方法 1 合并财务报表范围本公司将全部子公司 ( 包括本公司所控制的单独主体 ) 纳入合并财务报表范围, 包括被本公司控制的企业 被投资单位中可分割的部分以及结构化主体 2 统一母子公司的会计政策 统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 在编制合并财务报表时, 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 3 合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础, 已抵销了母公司与子公司 子公司相互之间发生的内部交易 子公司所有者权益中不属于母公司的份额, 作为少数股东权益, 在合并资产负债表中所有者权益项目下以 少数股东权益 项目列示 子公司持有母公司的长期股权投资, 视为企业公司的库存股, 作为所有者权益的减项, 在合并资产负债表中所有者权益项目下以 减 : 库存股 项目列示 4 合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司, 视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生, 从合并当期的期初起将其资产 负债 经营成果和现金流量纳入合并财务报表 ; 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并财务报表时, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整 7 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1 合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业 未通过单独主体达成的合营安排, 划分为共同经营 单独主体, 是指具有单独可辨认的财务架构的主体, 包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体 通过单独主体达成的合营安排, 通常划分为合营企业 相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的, 合营方对合营安排的分类进行重新评估 2 共同经营的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目, 并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理 : 确认单独所持有的资产或负债, 以及按其份额确认共同持有的资产或负债 ; 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入 ; 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入 ; 确认单独所发生的费用, 以及按其份额确认共同经营发生的费用 对共同经营不享有共同控制的参与方, 如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的, 参照共同经营参与方的规定进行会计处理 ; 否则, 应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理 62

63 3 合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照 企业会计准则第 2 号 长期股权投资 的规定对合营企业的投资进行会计处理, 不享有共同 控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理 8 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金, 是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款 在编制现金流量表时所 确定的现金等价物, 是指持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 9 外币业务和外币报表折算 1 外币业务折算本公司对发生的外币交易, 采用与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算, 因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额, 除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外, 均计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本位币金额 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额, 作为公允价值变动 ( 含汇率变动 ) 处理, 计入当期损益或确认为其他综合收益 2 外币财务报表折算本公司的控股子公司 合营企业 联营企业等, 若采用与本公司不同的记账本位币, 需对其外币财务报表折算后, 再进行会计核算及合并财务报表的编报 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算, 所有者权益项目除 未分配利润 项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算 利润表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的即期汇率折算 折算产生的外币财务报表折算差额, 在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示 外币现金流量按照系统合理方法确定的, 采用交易发生日的即期汇率折算 汇率变动对现金的影响额, 在现金流量表中单独列示 处置境外经营时, 与该境外经营有关的外币报表折算差额, 全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益 10 金融工具 1 金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具 本公司成为金融工具合同的一方时, 确认为一项金融资产或金融负债, 或权益工具 金融资产于初始确认时分类为 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 应收款项 可供出售金融资产 除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等 金融负债于初始确认时分类为 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ; 应收款项是指在活跃市场中没有报价 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 ; 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产 ; 持有至到期投资是指到期日固定 回收金额固定或可确定, 且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 2 金融工具的计量本公司金融工具始确认按公允价值计量 后续计量分类为 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量 ; 持有到期投资 贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量 ; 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债, 按照成本计量 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失, 除与套期保值有关外, 按照如下方法处理 :1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失, 计入公允价值变动损益 2 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收 63