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1 康美药业股份有限公司 2014 年第三季度报告 1 / 21

2 目录一重要提示... 3 二公司主要财务数据和股东变化... 3 三重要事项... 6 四附录 / 21

3 一重要提示 1.1 公司董事会监事会及董事监事高级管理人员应当保证季度报告内容的真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告 1.3 公司负责人马兴田主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 庄义清保证季度报告中财务报表的真实准确完整 1.4 本公司第三季度报告未经审计二公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据本报告期末 3 / 21 上年度末单位 : 元币种 : 人民币本报告期末比上年度末增减 (%) 总资产 23,587,147, ,251,388, 归属于上市公司股东的净资产经营活动产生的现金流量净额 12,959,042, ,027,636, 年初至报告期末 (1-9 月 ) 上年初至上年报告期末 (1-9 月 ) 比上年同期增减 (%) 1,681,846, ,335,311, 年初至报告期末 (1-9 月 ) 上年初至上年报告期末 (1-9 月 ) 比上年同期增减 (%) 营业收入 11,577,296, ,477,382, 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经 1,498,194, ,386,938, ,481,984, ,378,213,

4 常性损益的净利润加权平均净资产收益率 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 减少 0.58 个百分点扣除非经常性损益项目和金额单位 : 元币种 : 人民币项目本期金额年初至报告期末金说明 (7-9 月 ) 额 (1-9 月 ) 非流动资产处置损益 -21, , 处置非流动资产计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定按照一 8,480, ,599, 政府补助和政府奖励定标准定额或定量持续享受的政府补助除外单独进行减值测试的应收款项减值准备转 94, ,130, 应收款项减值准备转回回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,695, ,004, 其他营业外收入和支出所得税影响额 -714, ,411, 所得税影响额少数股东权益影响额 ( 税后 ) 8, , 少数股东权益影响额合计 2,151, ,209, 截止报告期末的股东总数前十名股东前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表单位 : 股股东总数 ( 户 ) 121,787 前十名股东持股情况股东名称报告期内期末持股比例持有有限售质押或冻结情况股东性质 ( 全称 ) 增减数量 (%) 条件股份数量股份状态数量康美实业 0 668,874, ,120,0 其他质押有限公司 / 21

5 中信证券 49,260,9 49,260, 其他股份有限公司未知许冬瑾 0 47,648, ,557,35 境内自然质押 50 0 人普宁市金 0 46,557, ,557,35 其他信典当行有限公司 58 质押 8 普宁市国 0 46,557, ,557,35 其他际信息咨 50 0 质押询服务有限公司许燕君 0 34,918, ,918,02 境内自然质押 28 8 人中国建设银行 - 银 -4,200, ,366, 其他华核心价值优选股未知票型证券投资基金全国社保 -3,400,0 22,801, 其他基金一零七组合未知全国社保 0 20,791, 其他基金一一三组合 65 未知庄岸玲 15,519,2 15,519, 境内自然未知人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的股份种类及数量数量种类数量康美实业有限公司 668,874,274 人民币普通股 668,874,274 中信证券股份有限公司 49,260,964 人民币普通股 49,260,964 许冬瑾 47,648,350 人民币普通股 47,648,350 普宁市金信典当行有限公司 46,557,358 人民币普通股 46,557,358 普宁市国际信息咨询服务有限公司 46,557,350 人民币普通股 46,557,350 许燕君 34,918,028 人民币普通股 34,918,028 中国建设银行 - 银华核心价值优选股票型证券投资基金 24,366,800 人民币普通股 24,366,800 全国社保基金一零七组合 22,801,217 人民币普通股 22,801,217 全国社保基金一一三组合 20,791,665 人民币普通股 20,791,665 庄岸玲 15,519,292 人民币普通股 15,519,292 5 / 21

6 上述股东关联关系或一致行动的说明表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明上述股东中许冬瑾和许燕君存在关联关系, 康美实业有限公司的控股股东为马兴田, 与许冬瑾和许燕君存在关联关系普宁市金信典当行有限公司的控股股东为马兴田, 与康美实业有限公司许冬瑾和许燕君存在关联关系普宁市国际信息咨询服务有限公司的控股股东为许冬瑾, 与康美实业有限公司普宁市金信典当行有限公司许燕君存在关联关系除此之外, 本公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人情况本公司未知其他流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人情况三重要事项 3.1 公司主要会计报表项目财务指标重大变动的情况及原因适用不适用序号项目期末余额期初余额增加额增减率 1 应收票据 106,309, ,023, ,713, % 2 应收利息 14,850, ,067, ,782, % 3 其他应收款 133,624, ,185, ,438, % 4 存货 5,023,582, ,785,913, ,237,668, % 5 其他流动资产 167,645, ,217, ,427, % 6 在建工程 1,282,636, ,453, ,182, % 7 其他非流动资产 284,679, ,388, ,290, % 8 短期借款 3,220,000, ,294,076, ,923, % 9 预收款项 1,254,453, ,466, ,987, % 10 应交税费 479,302, ,279, ,022, % 11 其他应付款 399,001, ,978, ,023, % 12 一年内到期的非流动负债 200,000, ,888, ,888, % 13 其他流动负债 1,000,000, ,000,000, ,000,000, % 14 长期借款 4,500, ,500, ,000, % 序号项目本期金额上期金额增加额增减率 15 财务费用 339,701, ,372, ,328, % 16 资产减值损失 10,290, ,176, ,114, % 6 / 21

7 17 营业外收入 27,454, ,854, ,600, % 18 所得税费用 506,562, ,193, ,369, % 19 投资活动产生的现金流量净额 -1,062,354, ,485, ,868, % 20 筹资活动产生的现金流量净额 -1,880,896, ,856, ,749,040, % 1 应收票据减少的原因主要系报告期票据结算减少所致 2 应收利息增加的原因系报告期计提应收定期存款利息所致 3 其他应收款增加的原因主要系报告期暂付的款项增加所致 4 存货增加的原因主要系报告期中药材季节性采购和新增林下参种植基地所致 5 其他流动资产增加的原因主要系报告期留抵增值税和预售房产的收入缴纳流转税所致 6 在建工程增加的原因主要系报告期工程项目投入增加所致 7 其他非流动资产增加的原因主要系报告期预付的工程款和设备款所致 8 短期借款增加的原因主要系报告期增加银行借款所致 9 预收款项增加的原因主要系报告期经营业务预收的款项增加所致 10 应交税费增加的原因主要系报告期经营业务的扩张导致应纳税费增加所致 11 其他应付款增加的原因主要系报告期应付未付的其他款项增加所致 12 一年内到期的非流动负债减少的原因系由于报告期偿还可转换公司债券所致 13 其他流动负债减少的原因系由于报告期偿还短期债券所致 14 长期借款减少的原因系由于报告期将一年内到期的银行借款重分类所致 15 财务费用同比增加的原因主要系报告期借款和公司债券增加, 所需支付的利息增加所致 16 资产减值损失同比增加的原因主要系报告期计提资产减值增加所致 17 营业外收入同比增加的原因主要系报告期补贴收入的增加所致 18 所得税费用同比增加的原因主要系报告期利润总额增长, 所得税费用相应增加所致 19 投资活动产生的现金流量净额同比减少的原因主要系报告期购建固定资产无形资产增加所致 20 筹资活动产生的现金流量净额同比减少的原因主要系报告期偿还可转换公司债券和短期债券所致 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明适用不适用 1. 康美 ( 亳州 ) 华佗国际中药城项目二期工程项目公司预算投入 1,000,000, 元, 工程累计投入 511,168, 元, 占投入 51.12%, 目前项目已进入建设施工阶段 2. 甘肃定西中药材现代仓储物流及交易中心工程项目公司预算投入 1,100,000, 元, 工程累计投入 130,608, 元, 占投入 11.87%, 目前项目已进入建设施工阶段 3. 普宁中药材专业市场工程项目公司预算投入 1,000,000, 元, 工程累计投入 1,016,519, 元, 占投入 %, 目前项目已进入建设施工阶段 4. 亳州中药饮片和保健食品生产工程项目公司预算投入 900,000, 元, 工程累计投入 192,147, 元, 占投入 21.35%, 目前项目中药饮片生产车间正在办理生产认证等手续 5. 北京康美制药有限公司中药生产基地工程项目 7 / 21

8 公司预算投 300,000, 元, 工程累计投入 291,497, 元, 占投入 97.17%, 目前项目粉剂毒性药材车间已进入装修阶段 6. 阆中医药产业基地基建工程项目公司预算投入 300,000, 元, 工程累计投入 352,788, 元, 占投入 %, 目前项目已进入设备安装调试阶段 7. 青海国际中药城项目公司预算投入 850,000, 元, 工程累计投入 139,459, 元, 占投入 16.41%, 目前项目已进入建设施工阶段 8. 上海中药饮片生产基地项目公司预算投入 300,000, 元, 工程累计投入 27,894, 元, 占投入 9.30%, 目前项目已进入建设施工阶段 9. 优先股有关情况 2014 年 5 月 16 日, 公司第六届董事会 2014 年度第六次临时会议审议通过了关于公司非公开发行优先股方案的议案, 详细内容参见于 2014 年 5 月 17 日在上海证券交易所网站及中国证券报上海证券报证券时报和证券日报上刊登的相关公告 ; 2014 年 6 月 3 日, 公司 2014 年度第二次临时股东大会审议通过了关于公司非公开发行优先股方案的议案, 详细内容参见于 2014 年 6 月 4 日在上海证券交易所网站及中国证券报上海证券报证券时报和证券日报上刊登的相关公告; 2014 年 9 月 14 日, 公司第六届董事会 2014 年度第八次临时会议审议通过了关于进一步明确非公开发行优先股方案有关事宜的议案, 详细内容参见于 2014 年 9 月 16 日在上海证券交易所网站及中国证券报上海证券报证券时报和证券日报上刊登的相关公告; 2014 年 9 月 17 日, 中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核了公司非公开发行优先股申请, 根据审核结果, 本公司非公开发行优先股申请获得通过详细内容参见于 2014 年 9 月 18 日在上海证券交易所网站及中国证券报上海证券报证券时报和证券日报上刊登的相关公告 ; 2014 年 10 月 9 日, 公司收到中国证券监督管理委员会关于核准康美药业股份有限公司非公开发行优先股的批复 ( 证监许可 [2014]1009 号 ), 核准本公司非公开发行不超过 3,000 万股优先股自中国证监会核准发行之日起 6 个月内完成公司董事会将根据上述核准文件的要求和公司股东大会的授权尽快办理本次非公开发行优先股相关事宜公司将及时履行信息披露义务 10. 高新技术企业认定有关情况 2014 年 10 月 10 日, 广东省科技业务管理阳光政务平台 ( 对包括康美药业在内的 1506 家企业进行了拟认定广东省 2014 年高新技术企业的公示, 详见网站通知公告栏广东省科学技术厅广东省财政厅广东省国家税务局广东省地方税务局关于广东省 2014 年拟认定高新技术企业名单的公示 ( 粤科公示 [2014]15 号 ) 3.3 公司及持股 5% 以上的股东承诺事项履行情况适用不适用承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的如未能及时履行应说明下一步计划 8 / 21

9 具体原因与股改相关的承诺解决同业竞争解决同业竞争康美实业马兴田其自身及其可控制的企业在公司上市期间, 不直接或间接地从事与公司主营业务构成竞争的相同或相似的业务本人及本人可控制的企业在公司上市期间, 不直接或间接地从事与公司主营业务构成竞争的相同或相似的业务 2001 年 2 月 22 日起长期有效 2001 年 2 月 22 日起长期有效否是 / / 否是 / / 当公司出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时, 公司将至少采取与再融资相关的承诺其他康美药业如下措施 :1 不向股东分配利润 ;2 暂缓重大对外投资收购兼并等资本性支出项目的实 2011 年 6 月 17 日起 7 年内是是施 ;3 调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金 ;4 主要责任人不得调离许冬许冬瑾邱锡伟林国瑾邱雄李建华王敏温锡伟少生于 2014 年 1 月 9 日 2014 年其他林国雄李起以个人自有资金从二级市场购入本公司股 1 月 9 日起 1 年是是建华票, 上述人员承诺自愿内王敏将所购股票从购买之日温少生起锁定一年本公司承诺在 2013 年其他承诺第一期短期融资券存续期间, 变更资金用途前, 将通过中国货币网上其他康美药业海清算所网站和其他中国银行间市场交易商协会指定平台提前进行公告本公司将加强募集资金管控, 严格按照约 2013 年 8 月 28 日起 1 年内是是, 已履行完毕定用途使用募集资金本公司承诺本期短期融资券募集资金不用于房地产及股权投资典当 9 / 21

10 资金拆借委托借款等金融相关业务, 募集资金用途不违反国家相关产业政策和法律规定本公司承诺在 2013 年第二期短期融资券存续期间, 变更资金用途前, 将通过中国货币网上海清算所网站和其他中国银行间市场交易商协其他康美药业会指定平台提前进行公告本公司将加强募集资金管控, 严格按照约定用途使用募集资金本公司承诺本期短期融 2013 年 12 月 10 日起 1 年内是是资券募集资金不用于房地产及股权投资典当资金拆借委托借款等金融相关业务, 募集资金用途不违反国家相关产业政策和法律规定本公司承诺在 2014 年第一期短期融资券存续期间, 变更资金用途前, 将通过中国货币网上海清算所网站和其他中国银行间市场交易商协其他康美药业会指定平台提前进行公告本公司将加强募集资金管控, 严格按照约定用途使用募集资金本公司承诺本期短期融 2014 年 10 月 14 日起 1 年内是是资券募集资金不用于房地产及股权投资典当资金拆借委托借款等金融相关业务, 募集资金用途不违反国家相关产业政策和法律规定 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明适用不适用 10 / 21

11 3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响 2014 年财政部新发布和修订了企业会计准则第 2 号 - 长期股权投资企业会计准则第 9 号 - 职工薪酬企业会计准则第 30 号 - 财务报表列报企业会计准则第 33 号 - 合并财务报表企业会计准则第 37 号 - 融工具列报企业会计准则第 39 号 - 公允价值计量企业会计准则第 40 号 - 合营安排企业会计准则第 41 号 - 在其他主体中权益的披露根据财政部的要求, 新会计准则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响 ( 一 ) 单位 : 元币种 : 人民币 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日被投资单位交易基本信息归属于母公司股东权益 (+/-) 长期股权投资 (+/-) 可供出售金融资产 (+/-) 归属于母公司股东权益 (+/-) 宁波药材股份有限公司合计长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响 ( 一 ) 的说明公司对原作为长期股权投资核算的不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价公允价值不能可靠计量的对宁波药材股份有限公司 50, 元的投资按照修订后的企业会计准则第 2 号 - 长期股权投资的规定, 重分类至可供出售金融资产 ; 另由于该公司长期未能提供经营状况的相关资料, 对该投资本金能否收回存在不确定性, 原已按照账面价值全额计提长期股权投资减值准备 50, 元, 现重分类至可供出售金融资产减值准备公司执行修订后的企业会计准则第 2 号 - 长期股权投资, 对可供出售金融资产和长期股权投资两个科目内容进行调整, 对报表项目的金额未产生影响, 对公司 2013 年度经营成果和现金流量未产生影响公司名称法定代表人康美药业股份有限公司马兴田日期 / 21

12 四附录 4.1 财务报表编制单位 : 康美药业股份有限公司合并资产负债表 2014 年 9 月 30 日单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目期末余额年初余额流动资产 : 货币资金 7,225,156, ,497,052, 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 106,309, ,023, 应收账款 2,087,353, ,705,348, 预付款项 400,801, ,947, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 14,850, ,067, 应收股利其他应收款 133,624, ,185, 买入返售金融资产存货 5,023,582, ,785,913, 一年内到期的非流动资产其他流动资产 167,645, ,217, 流动资产合计 15,159,323, ,642,756, 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 317,671, ,871, 投资性房地产 517,065, ,789, 固定资产 3,879,257, ,848,840, 在建工程 1,282,636, ,453, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,801,226, ,802,685, 开发支出商誉 223,910, ,941, 长期待摊费用 62,975, ,112, 递延所得税资产 58,400, ,550, 其他非流动资产 284,679, ,388, / 21

13 非流动资产合计 8,427,823, ,608,632, 资产总计 23,587,147, ,251,388, 流动负债 : 短期借款 3,220,000, ,294,076, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款 1,025,646, ,884, 预收款项 1,254,453, ,466, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 24,096, ,507, 应交税费 479,302, ,279, 应付利息 116,235, ,250, 应付股利其他应付款 399,001, ,978, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 200,000, ,888, 其他流动负债 1,000,000, ,000,000, 流动负债合计 7,718,736, ,133,331, 非流动负债 : 长期借款 4,500, ,500, 应付债券 2,496,667, ,493,749, 长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 405,697, ,419, 非流动负债合计 2,906,864, ,087,669, 负债合计 10,625,600, ,221,001, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 2,198,714, ,198,714, 资本公积 4,754,649, ,749,772, 减 : 库存股专项储备盈余公积 645,602, ,602, 一般风险准备未分配利润 5,360,075, ,433,546, 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 12,959,042, ,027,636, 少数股东权益 2,504, ,750, 所有者权益合计 12,961,546, ,030,387, 负债和所有者权益总计 23,587,147, ,251,388, 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 13 / 21

14 母公司资产负债表 2014 年 9 月 30 日编制单位 : 康美药业股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目期末余额年初余额流动资产 : 货币资金 6,786,895, ,144,223, 交易性金融资产应收票据 100,617, ,835, 应收账款 1,745,747, ,456,292, 预付款项 283,947, ,297, 应收利息 14,850, ,067, 应收股利其他应收款 2,585,035, ,137,988, 存货 3,277,492, ,231,533, 一年内到期的非流动资产其他流动资产 57,555, ,740, 流动资产合计 14,852,142, ,413,979, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,089,432, ,011,432, 投资性房地产固定资产 2,788,857, ,750,977, 在建工程 494,614, ,182, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,527,478, ,545,251, 开发支出商誉长期待摊费用 33,353, ,352, 递延所得税资产 9,725, ,989, 其他非流动资产 147,226, ,855, 非流动资产合计 7,090,689, ,693,042, 资产总计 21,942,832, ,107,021, 流动负债 : 短期借款 3,220,000, ,294,076, 交易性金融负债 14 / 21

15 应付票据应付账款 902,914, ,281, 预收款项 5,014, ,175, 应付职工薪酬 12,224, ,593, 应交税费 424,743, ,994, 应付利息 116,235, ,250, 应付股利其他应付款 624,740, ,421, 一年内到期的非流动负债 200,000, ,888, 其他流动负债 1,000,000, ,000,000, 流动负债合计 6,505,873, ,430,681, 非流动负债 : 长期借款 200,000, 应付债券 2,496,667, ,493,749, 长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 115,572, ,744, 非流动负债合计 2,612,240, ,811,494, 负债合计 9,118,114, ,242,176, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 2,198,714, ,198,714, 资本公积 4,754,649, ,749,772, 减 : 库存股专项储备盈余公积 645,602, ,602, 一般风险准备未分配利润 5,225,750, ,270,755, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 12,824,717, ,864,845, 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 21,942,832, ,107,021, 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 15 / 21

16 合并利润表编制单位 : 康美药业股份有限公司项目本期金额 (7-9 月 ) 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计上期金额 (7-9 月 ) 年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 上年年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 一营业总收入 3,815,373, ,371,633, ,577,296, ,477,382, 其中 : 营业收入 3,815,373, ,371,633, ,577,296, ,477,382, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二营业总成本 3,196,058, ,863,325, ,631,282, ,869,444, 其中 : 营业成本 2,802,317, ,521,693, ,484,626, ,931,517, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 19,702, ,888, ,652, ,398, 销售费用 97,101, ,080, ,235, ,203, 管理费用 153,821, ,125, ,775, ,775, 财务费用 115,291, ,406, ,701, ,372, 资产减值损失 7,824, , ,290, ,176, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 9,162, ,503, ,923, ,290, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 9,162, ,503, ,923, ,290, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 628,477, ,811, ,984,937, ,648,228, 加 : 营业外收入 9,297, ,400, ,454, ,854, 减 : 营业外支出 6,534, ,296, ,881, ,931, 其中 : 非流动资产处置损失 13, , 四利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 631,241, ,915, ,004,510, ,659,152, 减 : 所得税费用 159,880, ,477, ,562, ,193, 五净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 471,360, ,438, ,497,948, ,386,959, 归属于母公司所有者的净利润 471,492, ,419, ,498,194, ,386,938, 少数股东损益 -131, , , , 六每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 七其他综合收益 8,558, ,636, ,876, ,394, 八综合收益总额 479,918, ,074, ,502,825, ,394,353, 归属于母公司所有者的综合收益总额 480,050, ,056, ,503,071, ,394,332, 归属于少数股东的综合收益总额 -131, , , , 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 : 元法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 16 / 21

17 母公司利润表编制单位 : 康美药业股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目本期金额上期金额年初至报告期期末上年年初至报告期 (7-9 月 ) (7-9 月 ) 金额 (1-9 月 ) 期末金额 (1-9 月 ) 一营业收入 3,425,703, ,093,058, ,342,885, ,456,603, 减 : 营业成本 2,487,394, ,322,776, ,533,976, ,212,728, 营业税金及附加 17,140, ,310, ,777, ,753, 销售费用 67,172, ,737, ,606, ,588, 管理费用 85,558, ,154, ,965, ,353, 财务费用 115,569, ,354, ,778, ,020, 资产减值损失 2,582, ,174, ,634, ,653, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号 9,162, ,503, ,923, ,290, 企业的投资收益其中 : 对联营企业和合营 9,162, ,503, ,923, ,290, 二营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 659,446, ,053, ,010,069, ,575,796, 加 : 营业外收入 1,963, ,489, ,336, ,310, 减 : 营业外支出 5,905, ,172, ,743, ,457, 其中 : 非流动资产处置损失三利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 655,504, ,371, ,016,662, ,582,649, 减 : 所得税费用 161,464, ,471, ,000, ,599, 四净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 494,040, ,899, ,526,661, ,349,050, 五每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 六其他综合收益 8,558, ,636, ,876, ,394, 七综合收益总额 502,598, ,535, ,531,538, ,356,445, 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 17 / 21

18 合并现金流量表 2014 年 1 9 月编制单位 : 康美药业股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 上年年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 一经营活动产生的现金流量 : 销售商品提供劳务收到的现金 13,374,827, ,986,873, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 433,738, ,694, 经营活动现金流入小计 13,808,565, ,171,567, 购买商品接受劳务支付的现金 10,534,104, ,749,140, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 265,547, ,799, 支付的各项税费 827,575, ,196, 支付其他与经营活动有关的现金 499,492, ,118, 经营活动现金流出小计 12,126,719, ,836,255, 经营活动产生的现金流量净额 1,681,846, ,335,311, 二投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 12,000, ,000, 处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 72, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 18 / 21

19 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 12,072, ,026, 购建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金 1,025,426, ,412, 投资支付的现金 49,000, ,100, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,074,426, ,512, 投资活动产生的现金流量净额 -1,062,354, ,485, 三筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 2,420,000, ,894,076, 发行债券收到的现金 996,000, 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 2,420,000, ,890,076, 偿还债务支付的现金 3,368,964, ,300,000, 分配股利利润或偿付利息支付的现金 906,820, ,932, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利利润支付其他与筹资活动有关的现金 25,111, 筹资活动现金流出小计 4,300,896, ,021,932, 筹资活动产生的现金流量净额 -1,880,896, ,856, 四汇率变动对现金及现金等价物的影响五现金及现金等价物净增加额 -1,261,404, ,970, 加 : 期初现金及现金等价物余额 8,465,251, ,082,757, 六期末现金及现金等价物余额 7,203,846, ,745,727, 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 19 / 21

20 编制单位 : 康美药业股份有限公司项目一经营活动产生的现金流量 : 母公司现金流量表 2014 年 1 9 月单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) (1-9 月 ) 销售商品提供劳务收到的现金 11,436,608, ,855,888, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,069,944, ,101, 经营活动现金流入小计 12,506,553, ,288,989, 购买商品接受劳务支付的现金 9,231,803, ,964,658, 支付给职工以及为职工支付的现金 124,896, ,908, 支付的各项税费 698,282, ,967, 支付其他与经营活动有关的现金 1,154,249, ,388, 经营活动现金流出小计 11,209,232, ,264,923, 经营活动产生的现金流量净额 1,297,320, ,024,066, 二投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 12,000, ,000, 处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 12,000, ,000, 购建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金 739,552, ,076, 投资支付的现金 46,200, ,100, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 785,752, ,176, 投资活动产生的现金流量净额 -773,752, ,176, 三筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 2,420,000, ,894,076, 发行债券收到的现金 996,000, 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 2,420,000, ,890,076, 偿还债务支付的现金 3,368,964, ,300,000, / 21

21 分配股利利润或偿付利息支付的现金 906,820, ,932, 支付其他与筹资活动有关的现金 25,111, 筹资活动现金流出小计 4,300,896, ,021,932, 筹资活动产生的现金流量净额 -1,880,896, ,856, 四汇率变动对现金及现金等价物的影响五现金及现金等价物净增加额 -1,357,328, ,033, 加 : 期初现金及现金等价物余额 8,144,223, ,853,151, 六期末现金及现金等价物余额 6,786,895, ,482,185, 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 4.2 审计报告若季度报告经过注册会计师审计, 则附录应披露审计报告正文适用不适用 21 / 21

合并资产负债表

合并资产负债表项目期末金额期初金额流动资产 : 货币资金 4,841,181,458.40 9,667,775,368.79 结算备付金拆出资金交易性金融资产 345,000,000.00 应收票据 83,810,520.00 772,204,500.00 应收账款 12,156,003,489.81 10,872,735,372.47 预付款项 516,973,574.08 725,632,346.39

目录 一 重要提示... 3 二 公司主要财务数据和股东变化... 3 三 重要事项... 6 四 附录 / 21

目录一重要提示... 3 二公司主要财务数据和股东变化... 3 三重要事项... 6 四附录 / 21