二六三网络通信股份有限公司2018年半年度报告全文

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1 二六三网络通信股份有限公司 2018 年半年度报告 2018 年 08 月 1

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 公司负责人李小龙 主管会计工作负责人李光千及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 王志慧声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 报告期内, 不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险因素, 请查阅第四节经营情况讨论与分析中 十公司面临的风险和应对措施 的内容 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 2

3 目录 第一节重要提示 目录和释义... 2 第二节公司简介和主要财务指标... 5 第三节公司业务概要... 8 第四节经营情况讨论与分析 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录

4 释义 释义项 指 释义内容 二六三 / 本公司 / 公司 指 二六三网络通信股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 二六三网络通信股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部 深交所 指 深圳证券交易所 北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 元 万元 指 如无说明, 指人民币 人民币万元 4

5 第二节公司简介和主要财务指标 一 公司简介 股票简称二六三股票代码 变更后的股票简称 ( 如有 ) 无 股票上市证券交易所公司的中文名称公司的中文简称 ( 如有 ) 公司的外文名称 ( 如有 ) 深圳证券交易所二六三网络通信股份有限公司二六三网络通信 NET263 Ltd. 公司的外文名称缩写 ( 如有 )NET263 公司的法定代表人 李小龙 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 联系地址 李波 北京市朝阳区和平里东土城路 14 号建达 大厦 18 层 电话 传真 电子信箱 Invest263@net263.com 三 其他情况 1 公司联系方式 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱报告期无变化, 具体可参见 2017 年年报 2 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期无变化, 具体可参见 2017 年年报 5

6 四 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 营业收入 ( 元 ) 421,761, ,557, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 40,082, ,633, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 ( 元 ) 35,240, ,898, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 17,699, ,954, % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 2.19% 2.74% -0.55% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产 ( 元 ) 2,328,692, ,375,904, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 1,854,912, ,811,879, % 五 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 6

7 六 非经常性损益项目及金额 适用 不适用 项目金额说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) -625, 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,653, ,925, 本报告期内, 单项金额重大并单 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 338, 独计提坏账准备的应收账款收 回 万美金 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 688, 减 : 所得税影响额 139, 合计 4,841, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应 说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形 7

8 第三节公司业务概要 一 报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司致力于运用互联网技术和转售方式为客户提供通信服务 在企业客户市场, 公司在企业通信和协同办公领域为国内各类企业客户提供企业级 SaaS 服务, 致力于成为中国领先的企业通信服务商和企业 SaaS 服务商 同时, 公司借助国家 一带一路 战略 积极布局企业国际化通信服务领域 在个人客户市场, 公司为海外华人家庭提供互联网综合通信服务和为海外华人提供虚拟移动通信服务 (MVNO), 致力于成为全球华人通信服务商 二 主要资产重大变化情况 1 主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产固定资产无形资产在建工程货币资金应收账款其他流动资产 无重大变化无重大变化本期末较年初减少 万元, 减少比例 23.67%, 主要系 1. 以前年度收购展视互动所确认的无形资产在本报告期摊销 万元 ;2. 上年收购 italk Media 所确认的无形资产在本报告期摊销 万元所致 本期末较年初减少 万元, 减少比例 100%, 主要系本报告期在建工程广州移动 - 企业手机项目平台完工转固所致 本期末较年初减少 11, 万元, 减少比例 14.73%, 主要系本报告期支付以前年度收购展动科技 italk Media 的股权转让款 6, 万元, 本期收购深圳日升并支付股权转让首付款 万元所致 本期末较年初增加 3, 万元, 增加比例 61.53%, 主要系 1. 本报告期深圳日升纳入合并范围增加 1, 万元 ;2. 本报告期应收联通款项增加 万元 ;3. 本报告期电话会议业务量增长使应收增加 840 万元 本期末较年初增加 4, 万元, 增加比例 26.42%, 主要系 1. 本报告期末银行理财产品增加 ;2. 本报告期深圳日升纳入合并范围待抵扣进项税增加 万元所致 2 主要境外资产情况 适用 不适用 8

9 资产的具体 内容 形成原因资产规模所在地运营模式 保障资产安全 性的控制措施 收益 状况 境外资产占公司 净资产的比重 是否存在重 大减值风险 货币资金 注资及境外 经营累计 15,850 万元 美国 香港 加拿大 澳大经营积累 银行保存 8.18% 否 利亚 应收账款 境外业务经 营应收款 2,981 万元 美国 加拿 大 澳大利 亚 香港 网络电话 (VoIP) 及网络电视及时催收, 降低 (IPTV) 业务 系账龄统业务发展 1.54% 否 投资性房地 产 境外收购形 成 3,840 万元美国 长期持有 保值产权过户 关注增值业务发展 1.98% 否 可供出售金 融资产 境外收购形 成 3,701 万元香港 美国长期持有 产权过户 关注 业务发展 1.91% 否 三 核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1 资源技术能力公司长期专注于虚拟运营通信服务领域, 在互联网通信和通信转售方面长期积累, 形成了独特的资源和技术能力 凭借多年来在通信服务领域的守法经营和良好业绩, 公司获得多项电信业务经营许可证书, 丰富的牌照资源为公司开展通信服务业务 特别是开展融合业务提供了保障 ; 基于对基础电信运营商业务体系及运作方式的深刻理解, 公司在长期的通信服务经营过程中不断维护 深化与国内外基础电信运营商的良好合作关系, 与其建立了类型丰富 资源完整 独立运营 互联互通的通信资源体系 ; 公司在长期的通信服务经营过程中注重技术研发 不断积累提升通信业务技术能力, 并在互联网通信 通信转售方面拥有多项核心技术并获得多项专利 2 产品创新能力通信行业在市场 技术 用户需求 行业监管政策等方面的快速变化决定了唯有顺应变化 不断创新才能在本行业生存和发展 在多年的业务经营过程中, 伴随着对行业 市场 运营商体系了解的加深, 凭借对细分用户群通信需求 应用场景 使用习惯 消费心态和文化差异等的深度挖掘和掌握, 公司积累了丰富的通信服务产品创新经验, 从洞悉市场需求变化开始, 到最终推出新的产品或增加新的功能, 公司内部形成了高效的产品创新机制 3 运营服务能力通信服务商必须具备成熟稳定的运营体系, 才能为用户提供 24 小时不间断的运营型服务, 并能及时有效的处理故障 用户投诉及各种突发事件 所以运营水平是决定通信服务业务经营成败的核心要素之一, 且通信企业的运营服务能力需要在长期的运营实践中逐渐积累, 无法通过短期的学习和简单的复制而快速获得 公司长期专注于通信运营服务, 在多年的经营过程中积累了丰富的通信服务运营经验, 形成了成熟的运营体系和运营文化, 建立了成熟稳定的运营能力并不断提升, 确保了公司为用户提供稳定 持续 高效的服务 4 营销能力公司在面向企业客户的产品营销中, 积累和形成了遍布全国主要市场领域的营销渠道, 发展了上百家一级合作代理商, 这些渠道广泛接触客户, 拥有有效的产品推介能力, 有助于公司各项通信服务产品的迅速拓展 在个人客户市场, 公司长期积累形成了独特的面向海外华人的营销渠道 公司与海外的华文媒体建立了良好的长期合作关系, 和全球超过百万的海外华人终端用户建立了良好的信任关系, italkbb 蜻蜓 品牌在海外华人特别是北美华人群体中树立了良好的品牌形象 公司在美国 加拿大等地开设了近 30 家线下实体店, 在海外华人及亚裔集中区域抢占了有利的战略位置 9

10 第四节经营情况讨论与分析 一 概述 公司 2018 年上半年实现收入 42, 万元, 较上年同期上升 1.49%, 营业利润 4, 万元, 比上年同期下降 万元 ; 实现归属于上市公司股东的净利润 4, 万元, 比上年同期下降 万元 主要原因为 :(1) 上年同期并购 italk Media 相关长期股权估值调整较大 ;(2) 部分子公司所得税免税期结束, 公司综合税负上升 报告期内公司围绕企业通信需求, 丰富产品服务种类, 全面提升服务品质, 形成以 263 企业邮件 263 企业会议及 263 企业直播三大产品线为基础的 263 云通信解决方案 报告期内, 全面提升了 263 企业邮箱的核心品质 邮箱产品的核心是邮件的 投递 + 存储, 包括了海外收发 南北互通 防钓鱼 反垃圾 数据的云端存储以及客户本地存储 数据备份等 在投递方面, 创新性的设计了全新的技术架构大幅提升了投递的效率并降低了投递资源开销, 并通过对于基础网络链路的调整与优化保障了邮件投递的数据传输可靠性 稳定性 ; 基于大数据行为分析使得 263 反垃圾 / 防钓鱼系统更加精准, 更加人性化 ; 在存储方面,263 邮件特有的云存储技术不仅保障客户的邮件数据存储稳定可靠, 还可降低存储成本 同时,263 企业邮箱适时的推出混合云解决方案满足客户 核心数据本地存储 + 邮件收发云端投递 的业务需求 报告期内,263 企业会议将电话会议 网络会议和视频会议进行了统一管理, 用户只需一个 263 企业会议账号, 即可召开任何所需类型的会议, 实现统一用户管理 产品权限管理 会议预约和使用管理等 并在企业管理需求方面进行了进一步的产品优化, 最大程度上提升终端用户使用便利性的同时满足企业复杂 多维度的管理需求 报告期内 263 企业直播作为公司重点业务之一, 保持了较好的业务增长 除了在线教育 互联网金融两个重点行业, 其他医疗 保险等行业占比也越来越旺盛, 直播已经真正成为了现代企业面向互联网的必备赋能工具 在 K12 名师课堂领域, 新打造的直播网校 双师课堂产品已经初见成效 在内部融合方面, 电话接入直播业务 视频会议的同时做直播发布, 产品上的融合已经凸显业务竞争威力, 为大型企业提供了具有完整方案服务的能力 报告期内公司与 NTT 合资设立的上海奈盛公司继续专注于高端 IDC 云计算服务领域 上海奈盛公司的稳步运营使得公司的基础通信资源整合能力 基础通信服务能力及云计算能力得以明显提升, 从而有利于公司为企业客户提供更加完整的通信服务 同时, 通过与 NTT 的合作, 充分利用 NTT 的品牌 客户和营销能力, 为公司布局企业通信国际业务迈出坚实一步 报告期内, 公司根据市场变化积极调整国际个人数据漫游业务后, 原从事该项业务的全资子公司广州二六三移动通信有限公司利用开展个人国际数据漫游业务 MVNO 业务而获得到的移动技术和服务能力, 转而关注到物联网 (IoT) 和企业移动 ( 如企业手机 ) 等企业业务方面, 从而公司在国内运营 技术和服务等能力完全集中在企业客户方面, 进一步满足企业客户在全方位的通信需求 报告期内公司面向海外华人的互联网综合通信服务业务稳健发展, 品牌影响力进一步提高 italkbb 蜻蜓北美市场家庭电话活跃用户数保持稳定, 中文电视活跃用户数同比小幅增长 italkbb 蜻蜓移动手机业务 (MVNO) 扩大了试运营的规模, 获得了一定数量的用户 italkbb 蜻蜓移动手机业务的开展, 使 italkbb 蜻蜓成为真正意义上的同时为海外华人提供固话和移动手机服务的电信通讯运行商 italkbb 蜻蜓电视取得了多部华语热门影片和综艺节目北美独家电视播放权 报告期内,iTalkBB 蜻蜓与北美影院同步上映多部最新华语大片, 让海外华人用户享受国语新片大片盛宴 italkbb 蜻蜓电视取得北美电视独播权, 不仅是公司始终努力丰富内容承诺的践行, 更是自 2012 年 italkbb 蜻蜓开展电视业务以来,iTalkBB 蜻蜓电视登上新高峰 新收购的 italkbb Media 优化了中文电视产品线的盈利模式,2018 年上半年广告业务收入持续增长 二 主营业务分析 概述 参见 经营情况讨论与分析 中的 一 概述 相关内容 10

11 主要财务数据同比变动情况 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 421,761, ,557, % 营业成本 168,215, ,935, % 销售费用 86,321, ,420, % 管理费用 137,109, ,273, % 财务费用 -8,020, ,125, % 所得税费用 8,865, , 主要系部分子公司所得税免税期结束, 公司综合税负上升以及上年同 37,550.52% 期补记了 DTMI 及 italk Mobile 可抵扣亏损相关递延所得税资产所致 研发投入 66,158, ,202, % 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额 17,699, ,954, 主要系 2017 年上半年之前对中国联通应收款回款周期较长, 一次性回款 768 万美元, 其后 % 回款周期缩短, 本期收款 104 万美元, 较上年同期减少 664 万美元, 折合人民币 4, 万元 主要系 1. 本期较上年同 期支付的展动科技股权 -107,653, ,147, 转让款减少 15,995 万 70.76% 元 ;2. 上年同期支付上海 奈盛股权收购款 9,125 万元 主要系上年同期回购了 -20,154, ,174, % 限制性股票并完成支 付 -110,613, ,208, % 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动 营业收入构成 11

12 本报告期 上年同期 金额占营业收入比重金额占营业收入比重 同比增减 营业收入合计 421,761, % 415,557, % 1.49% 分行业通信行业 421,761, % 415,557, % 1.49% 分产品企业业务 210,127, % 182,919, % 14.87% 个人业务 201,982, % 218,488, % -7.55% 其他业务 9,650, % 14,150, % % 分地区中国大陆 232,328, % 206,375, % 12.58% 中国大陆外 189,432, % 209,182, % -9.44% 占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业 产品或地区情况 适用 不适用 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业通信行业 421,761, ,215, % 1.49% 16.87% -5.24% 分产品企业业务 210,127, ,500, % 14.87% 56.97% % 个人业务 201,982, ,787, % -7.55% -9.63% 0.76% 分地区中国大陆 232,328, ,473, % 12.58% 41.15% % 中国大陆外 189,432, ,742, % -9.44% % 2.05% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下, 公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 相关数据同比发生变动 30% 以上的原因说明 适用 不适用 企业业务的营业成本比上年同期增加 56.97% 中国大陆的营业成本比上年同期增加 41.15% 的原因主要系 : 年以非同一控制下企业合并收购上海奈盛后, 上海奈盛的主营业务 (IDC 业务 ) 自 2017 年下半年度正式开展, 上 年同期无相关成本发生, 本报告期 IDC 业务成本 1, 万元 2 本报告期内非同一控制下企业合并收购新收购深圳日升, 使得本期成本比上年同期增加 万元 3 电话会议业务 网络直播 企通视频会议业务量较上年同期增幅较大导致收入增加, 成本相应增加 万元 12

13 三 非主营业务分析 适用 不适用 金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性 本报告期银行理财收益及集团投资收益 5,773, % 收到被投资单位分红 是 公允价值变动损益 0.00% 无否 资产减值 1,644, % 本期计提应收款项坏账准备是 主要系代扣个税手续费返还及营业外收入 881, % 无法支付的款项 否 营业外支出 448, % 主要系非流动资产报废损失否 主要系本期确认与日常经营活其他收益 1,821, % 动相关的政府补助 182 万元 是 资产处置损益 -306, % 主要系长期资产处置损益否 四 资产及负债状况分析 1 资产构成重大变动情况 本报告期末 上年同期末 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 比重增减 重大变动说明 货币资金 640,487, % 725,146, % 主要系本报告期支付以前年度收购展动科技 italk Media 的股权转让 -3.26% 款 6, 万元, 本期收购深圳日升并支付股权转让首付款 万元所致 主要系 1. 本报告期深圳日升纳入合并范围增加 1, 万元 ;2. 本报告期 应收账款 102,605, % 69,527, % 1.46% 应收联通款项增加 万元 ;3. 本报告期电话会议业务量增长使应收增加 840 万元 存货 4,009, % 3,715, % 0.01% 未发生重大变化 投资性房地产 38,395, % 40,176, % -0.05% 未发生重大变化 长期股权投资 3,749, % 3,734, % 0.00% 未发生重大变化 固定资产 161,742, % 106,452, % 主要系 2017 年下半年及本报告期在 2.43% 建工程转固所致 13

14 本报告期末 上年同期末 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 比重增减 重大变动说明 在建工程 0.00% 128,962, % 主要系 2017 年下半年及本报告期在 -5.47% 建工程转固所致 短期借款 0.00% 23,270, % 主要系 2017 年下半年及本报告期偿 -0.99% 还银行短期借款所致 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 未发生重大变化 商誉 805,435, % 793,578, % 主要系本报告期收购深圳日升形成 1.19% 商誉 1, 万元所致 其他流动资产 205,069, % 124,834, % 主要系 1. 本报告期末银行理财产品增加 ;2. 本报告期深圳日升纳入合并范 3.51% 围待抵扣进项税增加 万元所致 主要系收购展动科技 italk Media 中 无形资产 34,326, % 60,240, % -1.09% 形成无形资产在 2017 年下半年及本报告期的摊销额所致 2 以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额本期出售金额 期末数 金融资产 3. 可供出售金 融资产 80,982, ,794, ,330, ,188, 金融资产小计 80,982, ,794, ,330, ,188, 上述合计 80,982, ,794, ,330, ,188, 金融负债 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3 截至报告期末的资产权利受限情况 截止本报告期末, 货币资金余额中含各项保证金合计 万元, 使用受到限制 14

15 五 投资状况分析 1 总体情况 适用 不适用 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 434,756, ,588, % 2 报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4 以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 资产 类别 初始投资成 本 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公允 价值变动 报告期内购 入金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金 来源 自有其他 24,857, ,794, ,330, ,814, ,188, 资金合计 24,857, ,794, ,330, ,814, ,188, 证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资 6 衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资 7 募集资金使用情况 适用 不适用 15

16 (1) 募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位 : 万元募集资金总额 76, 报告期投入募集资金总额 已累计投入募集资金总额 24, 报告期内变更用途的募集资金总额 31,000 累计变更用途的募集资金总额 40,000 累计变更用途的募集资金总额比例 52.27% 募集资金总体使用情况说明截止 2018 年 6 月 30 日, 报告期投入募集资金为 万元, 已累计投入金额为 24, 万元 (2) 募集资金承诺项目情况 适用 不适用单位 : 万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 截至期末项目达到募集资金调整后投截至期末本报告期本报告期投资进度预定可使是否达到承诺投资资总额累计投入实现的效投入金额 (3)= 用状态日预计效益总额 (1) 金额 (2) 益 (2)/(1) 期 项目可行性是 否发生重大变 化 承诺投资项目 2018 年 1. 企业云统一通信 是 34,000 10, , % 03 月 30 日 否是 2. 全球华人移动通信业务 3. 收购上海奈盛通信科技有限公司 51% 股权项目 是 42,500 4, 年 , % 03 月 30 日 2016 年 是 9, , % 12 月 01 日 否是 否否 4. 收购香港 I-ACCESS 2018 年 NETWORK LIMITED 是 31, % 07 月 % 股权项目 日 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 76,500 55, , , 超募资金投向无合计 -- 76,500 55, , , 未达到计划进度或预计 1 企业云统一通信: 截至项目终止日 2018 年 3 月 30 日, 累计投资损失为人民币 6, 万元, 项目 收益的情况和原因 ( 分具效益较预期差的原因如下 : 体项目 ) (1) 工信部出于整治电信诈骗及骚扰电话的目的调整了语音业务平台外呼和话务透传的管理政策, 导 16

17 致基础运营商不再提供话务透传服务, 这对基础通信服务的业务模式和收入模式带来了重大影响 (2) 随着近年来物联网技术的不断发展, 企业客户对于语音 宽带接入等基础通信服务的关注度有所下降, 转而更加关注能够直接为企业带来革命性变化的工业互联网 物联网等方面 (3)5G 技术的快速发展超过了预期,5G 时代的到来将会给通信领域带来根本性的改变, 为企业提供的基础通信服务内容也必将随之发生变化, 技术迭代的加快造成继续投入实施该项目将会得不偿失 2 全球华人移动通信业务: 截至项目终止日 2018 年 3 月 30 日, 累计投资损失为人民币 7, 万元, 项目效益较预期差的原因是市场环境发生了较大的变化 近 3 年来国内基础运营商的国际数据漫游资费不断进行下调, 特别是 2017 年资费下调力度加大, 而全球华人移动通信服务项目是建立在基础运营商国际数据漫游资费较高的前提下, 基础运营商国际数据漫游资费的大幅下调, 使得公司国际数据漫游业务丧失了原有的利润空间 3 收购上海奈盛通信科技有限公司 51% 股权项目 : 截至 2018 年 6 月 30 日, 累计投资损失为 1, 万元, 项目效益较预期差的原因如下 : (1) 由于行业主管部门对于申请主体中有外资成分的情况审核较为严苛, 至 2017 年 6 月下旬上海奈盛公司才获得 IDC 牌照, 比预计迟延了半年的时间, 造成上海奈盛公司正式开展业务时间的延后, 使得投资效益未达到预期 (2)IDC 业务特点决定了其固定成本高占比的成本构成, 其中数据中心房租 生产相关长期资产折旧摊销累计 万, 占 1, 万元投资损失的 56% (3) 公司 IDC 业务定位于向高端跨国企业客户提供服务, 因此存在签约及入驻周期较长的特点 部分大型项目的入驻及计费要到 2018 年年底或 2019 年开始 1 基于如下方面原因, 公司判断 企业云统一通信 项目可行性发生重大变动, 将该项目予以终止 项目可行性发生重大变 化的情况说明 (1) 工信部出于整治电信诈骗及骚扰电话的目的调整了语音业务平台外呼和话务透传的管理政策, 导致基础运营商不再提供话务透传服务, 这对基础通信服务的业务模式和收入模式带来了重大影响 (2) 随着近年来物联网技术的不断发展, 企业客户对于语音 宽带接入等基础通信服务的关注度有所下降, 转而更加关注能够直接为企业带来革命性变化的工业互联网 物联网等方面 (3)5G 技术的快速发展超过了预期,5G 时代的到来将会给通信领域带来根本性的改变, 为企业提供的基础通信服务内容也必将随之发生变化, 技术迭代的加快造成继续投入实施该项目将会得不偿失 2 鉴于近 3 年来国内基础运营商的国际数据漫游资费不断进行下调, 特别是 2017 年资费下调力度加大, 而全球华人移动通信服务项目是建立在基础运营商国际数据漫游资费较高的前提下, 基础运营商国际数据漫游资费的大幅下调, 使得公司国际数据漫游业务丧失了原有的利润空间, 公司判断 全球华人移动通信业务 项目可行性发生重大变动, 将该项目予以终止 超募资金的金额 用途及不适用使用进展情况适用 募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况 以前年度发生于 2016 年 1 月 18 日, 本公司发布了关于公司募集资金投资项目增加实施主体的公告, 将上海二六三通信有限公司增加为企业云统一通信项目的实施主体, 因此增加了上海为募集资金投资项目实施地点 不适用适用经公司 2015 年 3 月 19 日第四届董事会第二十九次会议决议 ( 公告编号 : ): 在非公开发行 A 股 17

18 股票募集资金到位前, 公司将根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入, 并在募集资金到位之后按照相关法规规定的程序予以置换 其中 :(1) 截至 2016 年 01 月 31 日, 全球华人移动通信业务以自有资金先行投入的金额为人民币 1, 万元 ;(2) 截至 2016 年 01 月 31 日, 企业云统一通信以自有资金先行投入的金额为人民币 2, 万元 ; 经公司 2016 年 3 月 29 日第五届董事会第二十次会议批准, 上述项目投入的自有资金用募集资金予以置换 ; 该事项已经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2016 年 3 月 29 日出具的大华核字 [2016] 号 二六三网络通信股份有限公司以自筹资金先投入募集资金投资项目的鉴证报告 予以鉴证 2016 年 3 月 31 日, 上述累计支出已经置换入自有资金账户 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 不适用 尚未使用的募集资金主要用于以下用途 : 尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 (1) 人民币 33, 万元用于购买结构性存款, 具体包括 :2018 年 5 月 17 日, 公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计 3, 万元人民币的保本收益型结构性存款, 利率为 4.55%, 到期日为 2018 年 8 月 15 日 2018 年 5 月 31 日, 公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计 30, 万元人民币的保本收益型结构性存款, 利率为 4.75%, 到期日为 2018 年 8 月 29 日 (2) 人民币 18, 万元用于购买保本保收益型银行理财产品, 具体包括 : 2018 年 5 月 16 日, 公司使用闲置募集资金向中国民生银行认购人民币 6, 万元的结构性理财产品, 截至 2018 年 6 月 30 日该理财产品尚未收回 ; 2018 年 3 月 6 日, 公司使用闲置募集资金向宁波银行认购人民币 万元的理财产品, 截至 2018 年 6 月 30 日该理财产品尚未收回 ; 2018 年 4 月 3 日, 公司使用闲置募集资金向宁波银行认购人民币 4, 万元的理财产品, 截至 2018 年 6 月 30 日该理财产品尚未收回 ; 2018 年 4 月 3 日, 公司使用闲置募集资金向宁波银行认购人民币 1, 万元的理财产品, 截至 2018 年 6 月 30 日该理财产品尚未收回 ; 2018 年 6 月 29 日, 公司使用闲置募集资金向宁波银行认购人民币 1, 万元的理财产品, 截至 2018 年 6 月 30 日该理财产品尚未收回 ; 2018 年 2 月 13 日, 公司使用闲置募集资金向宁波银行认购人民币 万元的理财产品, 截至 2018 年 6 月 30 日该理财产品尚未收回 ; 2018 年 4 月 2 日, 公司使用闲置募集资金向宁波银行认购人民币 万元的理财产品, 截至 2018 年 6 月 30 日该理财产品尚未收回 ; 2018 年 5 月 18 日, 公司使用闲置募集资金向宁波银行认购人民币 3, 万元的理财产品, 截至 2018 年 6 月 30 日该理财产品尚未收回 ; (3) 其余未使用的募集资金人民币 58,558, 元存放于公司的募集资金专户中 无 18

19 (3) 募集资金变更项目情况 适用 不适用 单位 : 万元变更后项目变更后的项截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是际累计投入资进度定可使用状目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大金额 (2) (3)=(2)/(1) 态日期 (1) 变化 收购上海奈盛通信科技企业云统一有限公司通信 51% 股权项目收购香港 I-ACCESS 企业云统一 NETWORK 通信 / 全球 LIMITED 华人移动通 100% 股权信业务项目 9, , % 2016 年 12 月 01 日 31, % 2018 年 07 月 05 日 否否 0 不适用否 合计 -- 40, , 为提高募集资金使用效率和投资回报, 考虑到客户需求变化 技术方案调整, 以及公司并购进展等因素, 公司将原募投项目 企业云统一通信 投资金额由总计人民币 34, 万元变更为总计人民币 25, 万元 变更的募集资金人民币 9, 万元拟用于收购上海奈盛 51% 股权, 从而与 NTT COM Asia Limited 合资成立中外合资公司, 收购价格为人民币 9, 万元, 计划使用募集资金人民币 9, 万元, 其余资金拟由公司以自有资金支付 通过收购上海奈盛 51% 股权成立合资公司, 公司可进入 IDC 云计算服务领域, 有利于公司在企业通信领域的整体布局和增加公司企业通信业务对全球大客户开发的广度和深度, 同时为公司与 NTT COM Asia Limited 所在的 NTT 集团 ( 日本电报电话公司 ) 在其他通信业务领域开展进一步的战略合作打下基础 本次募投项目变更事项已经公司第五届董事会第十五次会议 第五届监事会第十次会变更原因 决策程序及信息披露情况议 2016 年第二次临时股东大会审议通过, 履行了必要的审批程序, 符合中国证券监说明 ( 分具体项目 ) 督管理委员会 深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定 同时, 保荐机构亦对本次变更募投项目事项发表了意见, 认为本次变更募投项目是公司根据市场形势的变化和未来发展战略需要而做出的调整, 有利于提高公司募集资金使用效率, 提高公司长期效益, 符合公司和全体股东利益, 不存在损害公司和中小股东合法利益的情况, 保荐机构对公司就本次变更募投项目的事项无异议 2 为了完善整体战略布局和业务线 与既有业务产生协同效应, 公司将原募投项目 企业云统一通信 " 全球华人移动通信业务 " 终止后结余资金中的 31, 万元用于收购香港 I-ACCESS NETWORK LIMITED 100% 股权, 收购价格为人民币 31, 万元, 计划使用募集资金人民币 31, 万元 本次募投项目变更事项已经公司第五届董事会第三十七次会议 第五届监事会第二十六次会议 2018 年第二次临时股东大会审议通过, 履行了必要的审批程序, 符合中国证券监督管理委员会 深圳证券交易 19

20 所关于上市公司募集资金使用的有关规定 同时, 保荐机构亦对本次变更募投项目事项发表了意见, 认为本次变更募投项目是公司根据市场形势的变化和未来发展战略需要而做出的调整, 有利于提高公司募集资金使用效率, 提高公司长期效益, 符合公司和全体股东利益, 不存在损害公司和中小股东合法利益的情况, 保荐机构对公司就本次变更募投项目的事项无异议 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 收购上海奈盛通信科技有限公司 51% 股权项目 : 截至 2018 年 6 月 30 日, 累计投资损失为 1, 万元, 项目效益较预期差的原因如下 : (1) 由于行业主管部门对于申请主体中有外资成分的情况审核较为严苛, 至 2017 年 6 月下旬上海奈盛公司才获得 IDC 牌照, 比预计迟延了半年的时间, 造成上海奈盛公司正式开展业务时间的延后, 使得投资效益未达到预期 (2)IDC 业务特点决定了其固定成本高占比的成本构成, 其中数据中心房租 生产相关长期资产折旧摊销累计 万, 占 1, 万元投资损失的 56% (3) 公司 IDC 业务定位于向高端跨国企业客户提供服务, 因此存在签约及入驻周期较长的特点 部分大型项目的入驻及计费要到 2018 年年底或 2019 年开始 无 (4) 募集资金项目情况 募集资金项目概述披露日期披露索引 公司募集资金存放与实际使用情况的 专项报告 2018 年 08 月 28 日 非募集资金投资的重大项目情况 适用 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目 六 重大资产和股权出售 1 出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产 2 出售重大股权情况 适用 不适用 七 主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况 20

21 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产净资产营业收入营业利润净利润 北京二六三企业通信有限公司 子公司 263 云通信 40,000 万元 499,242, ,265, ,746, ,121, ,768, 北京二六三网络科技有限公司 子公司 VoIP IPTV 21,000 万元 780,345, ,311, ,487, ,503, ,665, 上海二六三通信 有限公司 子公 司 VPN 大企业集成 15,000 通信 IDC 业务万元 324,671, ,984, ,347, ,834, ,065, 广州二六三移动 通信有限公司 子公 司 MVNO 25,000 万元 152,739, ,497, ,863, ,391, ,391, 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响 深圳市日升科技有限公司 主要控股参股公司情况说明 非同一控制下企业合并 购买日至期末, 深圳日升产生营业收入 1, 万元, 净利润 万元 北京二六三网络科技有限公司本年净利润较上年同期减少 45.90%, 主要系上年同期收购 italk Media 使得原持有股权所确认 的大额投资收益所致 广州二六三移动通信有限公司本年净利润较上年同期增加 56.10%, 主要系新业务开展及减员增效费用减少所致 八 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九 对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计 2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况 : 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 0.00% 至 20.00% 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间 ( 万元 ) 6, 至 7, 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润 ( 万元 ) 6, 业绩变动的原因说明 2018 年 1-9 月公司利润比上年同期增长 0% 至增长 20%, 主要原因为 : (1) 本期并购深圳日升及 I-Access, 两者合并日至期末净利润并入合并报表 ; (2) 减员增效费用降低 21

22 十 公司面临的风险和应对措施 (1) 技术发展带来的技术革新风险通信技术 信息技术的快速发展, 带来用户需求的快速变化, 通信行业新技术 新产品 新模式 新服务不断涌现, 如果公司不能跟随信息通信技术的革新 适应市场需求的变化, 优化 提升 丰富公司的产品和服务, 将会使公司在竞争中处于不利地位 公司将立足企业通信市场 华人跨境通信市场以及其他潜在市场, 紧密关注信息通信技术变化引致的用户需求变化, 不断推出新的通信服务产品, 满足企业 个人的通信需求, 促进公司业务成长 (2) 集团化经营下的管理控制风险公司已经发展为一家跨国经营的集团化企业, 集团总部加四家业务子公司 两大业务线 ( 企业通信和个人通信 ) 的架构已经形成, 经营地域覆盖中国 美国 加拿大 澳大利亚 新加坡等国, 业务种类繁多且仍在不断增加, 公司规模迅速扩张和跨国集团化经营对公司的管理能力提出了更高的要求, 公司的管理控制水平将可能影响公司的整体运营效率和业务持续发展 今年公司将强化和改善绩效考核管理, 将管理层 员工个人利益与公司业绩成长紧密捆绑, 激发管理层和员工工作热情, 提升公司整体运作效率, 促进公司业务持续成长 (3) 募投项目实施风险公司在确定投资本次各募集资金投资项目之前对项目必要性和可行性已经进行了充分论证, 但相关结论均是基于当时的市场环境 竞争状况 技术发展状况等条件做出的 由于通信市场技术革新等因素的影响, 市场情况具有较大不确定性, 项目存在不能达到预期的收入和利润目标的风险 公司将密切关注市场变化, 积极组织和调配公司资源, 大力推进募集资金投资项目的开展 (4) 汇率变动风险公司海外业务收入占公司整体收入比重较大, 公司有美元 加币 澳元等外币结算的收入和各项开支, 各币种之间汇率的大幅波动有可能对公司经营业绩造成影响 公司将密切关注相关币种的汇率波动, 采取可能的措施规避汇率波动造成的不利影响 22

23 第五节重要事项 一 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 本报告期股东大会情况 会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2018 年第一次临时股临时股东大会东大会 18.01% 2018 年 02 月 05 日 2018 年 02 月 06 日 刊登于 中国证券报 证券时报 巨潮咨询网 ( cn) 上公告编号 号 2018 年第一次临时股东大会决议公告 2017 年年度股东大会年度股东大会 18.12% 2018 年 05 月 14 日 2018 年 05 月 15 日 刊登于 中国证券报 证券时报 巨潮咨询网 ( cn) 上公告编号 号 2017 年年度股东大会决议公告 2018 年第二次临时股临时股东大会东大会 23.84% 2018 年 06 月 25 日 2018 年 06 月 26 日 刊登于 中国证券报 证券时报 巨潮咨询网 ( cn) 上公告编号 号 2018 年第二次临时股东大会决议公告 2 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 二 本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 23

24 三 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺 时间 承诺期 限 履行 情况 股改承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 1. 自公司股票上市之日起三十六个月内, 不转让或者委托他 首次公开发行或再融资时所作承诺 1. 李小龙 ;2. 公司首次公开发行时担任公司董事 监事 高级管股份理人员的股东黄明限售生 张大庆 孙文超 承诺芦兵 张靖海 肖瑗 刘江涛 人管理其已直接和间接持有的发行人股份, 也不由发行人回购其持有的股份 承诺期限届满后在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的 25%; 离职后半年内, 2010 不转让其所持有的发行人股份 2. 自公司股票上市之日起十年 09 二个月内, 不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的月 08 发行人股份, 也不由发行人回购其持有的股份, 在上述禁售日承诺期过后, 在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总额的 25%; 离职后半年内, 不转让其所持有的 1 三十六个严格月 ;2 履行长期有效 的发行人股份 股权激励承诺 1. 本人及本人控股 / 控制的其他公司 / 企业 ( 以下统称 附属企 业 ), 目前并没有直接或间接地从事任何与股份公司目前正 在经营的或今后准备从事的增值电信业务存在竞争的任何 其他对公司中小股东所作承诺 李小龙 业务活动 2 本人及附属企业在今后的任何时间不会直接 2009 或间接地以任何方式 ( 包括但不限于自营 合资或联营 ) 参年 09 与或进行与股份公司目前正在经营的或今后准备从事的增月 10 值电信业务存在直接或间接竞争的任何业务活动 凡本人及日 长期有 效 严格 履行 附属企业有任何商业机会可从事 参与或入股任何可能会与 股份公司生产经营构成竞争的业务, 本人会安排将上述商业 机会让予股份公司 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的, 应当详细说明未不适用完成履行的具体原因及下一步的工作计划 24

25 四 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否公司半年度报告未经审计 五 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 六 董事会对上年度 非标准审计报告 相关情况的说明 适用 不适用 七 破产重整相关事项 适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项 八 诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 诉讼 ( 仲裁 ) 基本情况 涉案金额 ( 万元 ) 是否形成预计负债 诉讼 ( 仲裁 ) 进展 诉讼诉讼 ( 仲 ( 仲裁 ) 裁 ) 审理结判决果及影执行响情况 披露 日期 披露索引 2017 年 5 月, 公司在美国的全资孙公司 italk Global Communications Inc 和在香港的全资孙公司 italktv 42,800 否 HONGKONG Limited 与 GUANGZHOU Media AMERICAN Co.Ltd 版权侵权纠纷一案 其他诉讼事项 适用 不适用 2018 年 4 月 5 日 ( 美国当地时间 ) 公司全资孙公司 italk Global 和全资孙公司 italktv HK 已经与本诉讼原告 GUANGZHOU Media 和本案另一被 2018 告 Tigertech Media 签署和解意向书, 不适年 04 由 italk Global italktv HK 承担其中不适用用月 万美元的和解费用 2018 年 4 月 9 日日 ( 美国当地时间 ), 公司全资孙公司 italk Global 和 italktv HK 收到本案受理法院出具的原告已撤诉的证明函 刊登于 中国证券报 证券时报 巨潮咨询网 ( 上公告编号 号 关于控股孙公司重大诉讼进展公告 九 媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项 25

26 十 处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十一 公司及其控股股东 实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十二 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 2018 年 1 月 18 日, 公司第五届董事会第三十一次会议和第五届监事会第二十一次会议审议通过了 关于公司 <2018 年股票期权激励计划 ( 草案 )> 及其摘要的议案 关于公司 <2018 年股票期权激励计划实施考核管理办法 > 的议案 关于提请股东大会授权董事会办理公司 2018 年股票期权激励计划相关事宜的议案 等议案 ; 2 月 5 日, 公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了 关于公司 <2018 年股票期权激励计划 ( 草案 )> 及其摘要的议案 关于公司 <2018 年股票期权激励计划实施考核管理办法 > 的议案 关于提请股东大会授权董事会办理公司 2018 年股票期权激励计划相关事宜的议案, 公司董事会被授权确定股票期权授予日 在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜 2 月 5 日, 公司第五届董事会第三十二次会议审议通过 关于向激励对象授予股票期权的议案, 本次激励对象共 106 人, 包括核心技术 ( 业务 ) 骨干人员, 授予股票期权 360 万份, 行权价格 7.65 元 / 股, 授予日为 2018 年 2 月 5 日 具体见巨潮资讯网上的 关于股票期权授予完成的公告 ( 公告编号 : ) 十三 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易 2 资产或股权收购 出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购 出售的关联交易 3 共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易 4 关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来 26

27 5 其他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易 十四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况 (2) 承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况 2 重大担保 适用 不适用 公司报告期不存在担保情况 3 其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同 十五 社会责任情况 1 重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否经公司核查, 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位 公司及子公司在日常生产经营中认真执行 中华人民共和国环境保护法 中华人民共和国水污染防治法 中华人民共和国大气污染防治法 中华人民共和国固体废物污染防治法 等环保方面的法律法规, 报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况 27

28 2 履行精准扶贫社会责任情况 不适用 十六 其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项 十七 公司子公司重大事项 适用 不适用详见公司分别于 2018 年 3 月 29 日 4 月 9 日 4 月 18 日 6 月 9 日刊载于巨潮资讯网 ( 中国证券报 证券时报的公告编号为 关于控股子公司上海奈盛通信科技有限公司获得增值电信业务经营许可证的公告 ( ) 关于控股孙公司重大诉讼事项的公告 ( ) 关于控股孙公司重大诉讼进展公告 ( ) 关于公司全资子公司对外投资的公告 ( ) 28

29 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况 单位 : 股 本次变动前 本次变动增减 (+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股送股公积金转股 其他 小计 数量 比例 一 有限售条件股份 127,397, % 3,800, ,000,000 13,800, ,197, % 1 国家持股 % % 2 国有法人持股 % % 3 其他内资持股 127,397, % 3,200, ,000,000 13,200, ,597, % 其中 : 境内法人持股 % % 境内自然人持股 127,397, % 3,200, ,000,000 13,200, ,597, % 4 外资持股 % 600, , , % 其中 : 境外法人持股 % % 境外自然人持股 % 600, , , % 二 无限售条件股份 656,182, % ,000,000-10,000, ,182, % 1 人民币普通股 656,182, % ,000,000-10,000, ,182, % 2 境内上市的外资股 % % 3 境外上市的外资股 % % 4 其他 % % 三 股份总数 783,580, % 3,800, ,800, ,380, % 股份变动的原因 适用 不适用 2017 年 12 月 8 日, 公司第五届董事会第二十九次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过 关于公司 <2017 年限制性 股票激励计划 ( 草案 )> 及其摘要的议案 关于公司 <2017 年限制性股票激励计划实施考核管理办法 > 的议案 关于 提请股东大会授权董事会办理公司 2017 年限制性股票激励计划相关事宜的议案 等议案, 拟向芦兵 JIE ZHAO 李玉杰 梁京 忻卫敏 肖瑗 李光千 李波 杨平勇等 9 人授予 380 万股限制性股票 根据公司于 2017 年 12 月 25 日召开的 2017 年第三 次临时股东大会的授权, 公司 2017 年限制性股票激励计划规定的限制性股票授予条件已经成就, 公司于 2017 年 12 月 25 日召开 第五届董事会第三十次会议审议通过了 关于向激励对象授予限制性股票的议案, 本次向 9 名激励对象授予限制性股票 380 万股, 授予价格为 4.2 元 / 股, 授予日为 2017 年 12 月 25 日 具体见巨潮资讯网上的 二六三 : 关于 2017 年限制性股票授予完成 的公告 ( ) 上述 380 万限制性股票于 2018 年 1 月 15 日完成登记上市. 股份变动的批准情况 适用 不适用 29

30 股份变动的过户情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用无影响公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2 限售股份变动情况 适用 不适用 单位 : 股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数限售原因解除限售日期 高管锁定股 股李小龙 104,920, ,000, ,920,705 份质押 按法律规定解 锁 股份质押到 期日 黄明生 15,962, ,962,547 高管锁定股按法律规定解锁 高管锁定股 股芦兵 2,448, ,000 2,848,673 权激励限售股 按法律规定解锁 汪学思 1,837, ,837,621 高管锁定股按法律规定解锁 肖瑗 657, ,000 高管锁定股 股 1,057,051 权激励限售股 忻卫敏 300, ,000 高管锁定股 股 800,243 权激励限售股 高管锁定股 股李玉杰 253, , ,164 权激励限售股 按法律规定解锁 按法律规定解锁 按法律规定解锁 JIE ZHAO , ,000 股权激励限售股按法律规定解锁 梁京 , ,000 股权激励限售股按法律规定解锁 高管锁定股 股李波 27, , ,001 权激励限售股 按法律规定解锁 李光千 , ,000 股权激励限售股按法律规定解锁 谷莉 134, ,561 高管锁定股 按法律规定解锁 吴一彬 119, ,314 高管锁定股 按法律规定解锁 刘江涛 737, ,065 高管锁定股 按法律规定解锁 杨平勇 , ,000 股权激励限售股按法律规定解锁 合计 127,397, ,800, ,197,

31 3 证券发行与上市情况 不适用 二 公司股东数量及持股情况 报告期末普通股股东 总数 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 ( 如有 ) 77,409 ( 参见注 8) 持股 5% 以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况 单位 : 股 0 股东名称股东性质持股比例 报告期末持有 的普通股数量 报告期内增减 变动情况 持有有限售条件 的普通股数量 持有无限售条件 的普通股数量 质押或冻结情况股份数量状态 李小龙陈晨宗明杰黄明生张彤吴天舒宋凌张大庆 境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人 17.77% 139,894, ,920,705 24,973,568 质押 35,999, % 28,180, ,180, % 22,815,131 1,175, ,815, % 21,283, ,962,547 5,320, % 17,500, ,500, % 12,327, ,327, % 10,950,000 1,050, ,950, % 10,200, ,200,000 中央汇金资产 管理有限责任 公司 国有法人 0.94% 7,426, ,426,900 谢扬初 境内自然 人 0.79% 6,218,900 6,218, ,218,900 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通无股股东的情况 ( 如有 )( 参见注 3) 上述股东关联关系或一致 行动的说明 前十名股东中的张彤和张大庆是胞兄弟关系, 除上述情况外, 本公司未知其他前十名股东中是否 存在关联关系 31

32 前 10 名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 陈晨 28,180,000 人民币普通股 28,180,000 李小龙 24,973,568 人民币普通股 24,973,568 宗明杰 22,815,131 人民币普通股 22,815,131 张彤 17,500,000 人民币普通股 17,500,000 吴天舒 12,327,044 人民币普通股 12,327,044 宋凌 10,950,000 人民币普通股 10,950,000 张大庆 10,200,000 人民币普通股 10,200,000 中央汇金资产管理有限责任公司 7,426,900 人民币普通股 7,426,900 谢扬初 6,218,900 人民币普通股 6,218,900 冯树滔 5,450,210 人民币普通股 5,450,210 前 10 名无限售条件普通股股东之间, 以及前十名股东中的张彤和张大庆是胞兄弟关系, 除上述情况外, 本公司未知其他前前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普十名股东中是否存在关联关系 通股股东之间关联关系或一致行动的说明 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东 情况说明 ( 如有 )( 参见注 4) 截止本报告末, 公司自然人股东宗明杰持有公司股票 22,815,131 股, 其中通过 信用证券账户持有 22,815,131 股 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 三 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更 32

33 第七节优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股 33

34 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 姓名职务任职状态 期初持股数 ( 股 ) 本期增持 股份数量 ( 股 ) 本期减持 股份数量 ( 股 ) 期初被授予本期被授予期末被授予期末持股数的限制性股的限制性股的限制性股 ( 股 ) 票数量 ( 股 ) 票数量 ( 股 ) 票数量 ( 股 ) 李小龙董事长现任 139,894, ,894, JIE ZHAO 董事 副总现任 0 600, , , ,000 裁 张克 独立董事现任 金玉丹 独立董事现任 蒋必金 独立董事现任 黄明生 董事 现任 21,283, ,283, 芦兵 董事 总裁现任 3,264, , ,664, , ,000 梁京 副总裁 现任 0 500, , , ,000 李玉杰 副总裁 现任 337, , , , ,000 肖瑗 副总裁 现任 876, , ,276, , ,000 HAIBIN CHEN 副总裁现任 忻卫敏副总裁现任 400, , , , ,000 汪学思 监事会主 席 现任 2,450, ,450, 吴一彬监事现任 159, , 谷莉监事现任 179, , 李波 李光千 董事会秘书财务负责人 现任 36, , , , ,000 现任 0 200, , , ,000 合计 ,881,174 3,400, ,281, ,400,000 3,400,000 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用 公司董事 监事和高级管理人员在报告期没有发生变动, 具体可参见 2017 年年报 34

35 第九节公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 35

36 第十节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 二六三网络通信股份有限公司 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 640,487, ,119, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 102,605, ,520, 预付款项 29,050, ,851, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 2,284, ,199, 应收股利其他应收款 16,324, ,168, 买入返售金融资产存货 4,009, ,190, 持有待售的资产 36

37 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 205,069, ,209, 流动资产合计 999,831, ,021,258, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 182,698, ,032, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3,749, ,680, 投资性房地产 38,395, ,334, 固定资产 161,742, ,552, 在建工程 1,627, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 34,326, ,969, 开发支出商誉 805,435, ,578, 长期待摊费用 87,542, ,870, 递延所得税资产 14,970, ,000, 其他非流动资产非流动资产合计 1,328,861, ,354,646, 资产总计 2,328,692, ,375,904, 流动负债 : 短期借款 19,800, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 37

38 项目 期末余额 期初余额 应付账款 76,464, ,782, 预收款项 219,634, ,055, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 21,419, ,038, 应交税费 8,325, ,115, 应付利息 18, 应付股利其他应付款 39,225, ,532, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 365,069, ,343, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 2,201, ,011, 递延所得税负债 22,947, ,880, 其他非流动负债非流动负债合计 25,148, ,891, 负债合计 390,217, ,235, 所有者权益 : 股本 787,380, ,380,

39 项目 期末余额 期初余额 其他权益工具其中 : 优先股永续债 资本公积 834,329, ,840, 减 : 库存股 15,960, ,960, 其他综合收益 52,950, ,488, 专项储备盈余公积 89,953, ,953, 一般风险准备未分配利润 106,259, ,177, 归属于母公司所有者权益合计 1,854,912, ,811,879, 少数股东权益 83,562, ,790, 所有者权益合计 1,938,475, ,901,669, 负债和所有者权益总计 2,328,692, ,375,904, 法定代表人 : 李小龙主管会计工作负责人 : 李光千会计机构负责人 : 王志慧 2 母公司资产负债表 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 400,190, ,269, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 38,197, ,734, 预付款项 1,023, , 应收利息 1,882, ,725, 应收股利其他应收款 152,865, ,294, 存货持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 39

40 项目 期末余额 期初余额 其他流动资产 181,330, ,141, 流动资产合计 775,491, ,888, 非流动资产 : 可供出售金融资产 145,688, ,482, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,151,660, ,126,198, 投资性房地产固定资产 25,076, ,514, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 2,882, ,052, 开发支出商誉长期待摊费用 420, , 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 1,325,727, ,303,493, 资产总计 2,101,219, ,073,381, 流动负债 : 短期借款 19,800, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 1,345, ,163, 预收款项 1,432, ,443, 应付职工薪酬 2,936, ,729, 应交税费 776, ,296, 应付利息 18,

41 项目期末余额期初余额 应付股利其他应付款 231,810, ,629, 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 238,301, ,080, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 13,332, ,031, 其他非流动负债非流动负债合计 13,332, ,031, 负债合计 251,634, ,112, 所有者权益 : 股本 787,380, ,380, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 856,066, ,578, 减 : 库存股 15,960, ,960, 其他综合收益 39,998, ,093, 专项储备盈余公积 89,953, ,953, 未分配利润 92,146, ,224, 所有者权益合计 1,849,585, ,842,269, 负债和所有者权益总计 2,101,219, ,073,381,

42 3 合并利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 421,761, ,557, 其中 : 营业收入 421,761, ,557, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 386,763, ,482, 其中 : 营业成本 168,215, ,935, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 1,492, ,265, 销售费用 86,321, ,420, 管理费用 137,109, ,273, 财务费用 -8,020, ,125, 资产减值损失 1,644, ,713, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 5,773, ,017, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 69, , 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号填列 ) -306, , 其他收益 1,821, ,266, 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 42,286, ,460, 加 : 营业外收入 881, , 减 : 营业外支出 448, , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 42,719, ,628, 减 : 所得税费用 8,865, , 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 33,854, ,651,

43 项目 本期发生额 上期发生额 ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 33,854, ,651, ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 40,082, ,633, 少数股东损益 -6,227, ,981, 六 其他综合收益的税后净额 1,462, ,962, 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,462, ,962, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1,462, ,962, 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损 -2,095, ,871, 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 3,558, ,090, 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 35,316, ,689, 归属于母公司所有者的综合收益总额 41,544, ,671, 归属于少数股东的综合收益总额 -6,227, ,981, 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 :0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为 :0.00 元 法定代表人 : 李小龙主管会计工作负责人 : 李光千会计机构负责人 : 王志慧 43

44 4 母公司利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 19,143, ,041, 减 : 营业成本 4,748, ,006, 税金及附加 338, , 销售费用 402, 管理费用 19,993, ,521, 财务费用 -7,636, ,119, 资产减值损失 -529, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 5,703, ,178, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益 ( 损失以 - 号填列 ) -42, 其他收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 7,932, ,669, 加 : 营业外收入 减 : 营业外支出 10, , 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 7,922, ,666, 减 : 所得税费用四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 7,922, ,666, ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 7,922, ,666, ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 五 其他综合收益的税后净额 -2,095, ,871, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 产的变动 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -2,095, ,871, 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,095, ,871, 持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 44

45 项目 本期发生额 上期发生额 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 5,827, ,794, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 5 合并现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 407,763, ,623, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 746, , 收到其他与经营活动有关的现金 15,151, ,645, 经营活动现金流入小计 423,661, ,266, 购买商品 接受劳务支付的现金 128,942, ,881, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 45

46 项目 本期发生额 上期发生额 支付给职工以及为职工支付的现金 172,818, ,033, 支付的各项税费 17,684, ,052, 支付其他与经营活动有关的现金 86,517, ,344, 经营活动现金流出小计 405,962, ,311, 经营活动产生的现金流量净额 17,699, ,954, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 5,982, ,192, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 90, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 321,030, ,000, 投资活动现金流入小计 327,102, ,441, 现金 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的 12,795, ,124, 投资支付的现金 5,119, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 63,301, ,344, 支付其他与投资活动有关的现金 358,660, ,000, 投资活动现金流出小计 434,756, ,588, 投资活动产生的现金流量净额 -107,653, ,147, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 23,270, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 23,270, 偿还债务支付的现金 19,800, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 354, , 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 94,355, 筹资活动现金流出小计 20,154, ,444, 筹资活动产生的现金流量净额 -20,154, ,174,

47 项目 本期发生额 上期发生额 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -505, ,841, 五 现金及现金等价物净增加额 -110,613, ,208, 加 : 期初现金及现金等价物余额 750,705, ,100,934, 六 期末现金及现金等价物余额 640,092, ,725, 母公司现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 7,346, ,853, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 124,649, ,673, 经营活动现金流入小计 131,995, ,526, 购买商品 接受劳务支付的现金 4,460, ,993, 支付给职工以及为职工支付的现金 16,897, ,181, 支付的各项税费 2,493, ,076, 支付其他与经营活动有关的现金 94,164, ,511, 经营活动现金流出小计 118,016, ,763, 经营活动产生的现金流量净额 13,979, ,236, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 5,982, ,192, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 80, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 321,030, ,000, 投资活动现金流入小计 327,012, ,272, 现金 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的 496, , 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 24,760, ,540, 支付其他与投资活动有关的现金 358,660, ,000, 投资活动现金流出小计 383,916, ,812,

48 投资活动产生的现金流量净额 -56,903, ,540, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 23,270, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 23,270, 偿还债务支付的现金 19,800, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 354, , 支付其他与筹资活动有关的现金 94,355, 筹资活动现金流出小计 20,154, ,444, 筹资活动产生的现金流量净额 -20,154, ,174, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -63,078, ,951, 加 : 期初现金及现金等价物余额 463,269, ,587, 六 期末现金及现金等价物余额 400,190, ,635,

49 7 合并所有者权益变动表 本期金额 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具优先永续其股债他 资本公积 减 : 库存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 少数股东权 益 所有者权益合计 一 上年期末余额 787,380, ,840, ,960, ,488, ,953, ,177, ,790, ,901,669, 加 : 会计政策变更 二 本年期初余额 787,380, ,840, ,960, ,488, ,953, ,177, ,790, ,901,669, 三 本期增减变动金额 ( 减 少以 - 号填列 ) 1,488, ,462, ,082, ,227, ,805, ( 一 ) 综合收益总额 1,462, ,082, ,227, ,316, ( 二 ) 所有者投入和减少资 本 1,488, ,488, 股东投入的普通股 2. 股份支付计入所有者权益 的金额 1,488, ,488, ( 三 ) 利润分配 ( 四 ) 所有者权益内部结转 ( 五 ) 专项储备 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 787,380, ,329, ,960, ,950, ,953, ,259, ,562, ,938,475,

50 上年金额 二六三网络通信股份有限公司 2018 年半年度报告全文 上期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具优先永续其股债他 资本公积 减 : 库存股其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 少数股东权 益 所有者权益合计 一 上年期末余额 796,907, ,918, ,355, ,113, ,735, ,407, ,212, ,889,939, 加 : 会计政策变更 二 本年期初余额 796,907, ,918, ,355, ,113, ,735, ,407, ,212, ,889,939, 三 本期增减变动金额 ( 减 少以 - 号填列 ) -9,527, ,077, ,395, ,625, ,217, ,769, ,421, ,730, ( 一 ) 综合收益总额 -13,625, ,986, ,421, ,940, ( 二 ) 所有者投入和减少资 本 -9,527, ,020, ,395, ,847, 股东投入的普通股 -9,527, ,868, ,395, 股份支付计入所有者权益 的金额 3,847, ,847, ( 三 ) 利润分配 1,217, ,217, 提取盈余公积 1,217, ,217, ( 四 ) 所有者权益内部结转 ( 五 ) 专项储备 ( 六 ) 其他 -57, , 四 本期期末余额 787,380, ,840, ,960, ,488, ,953, ,177, ,790, ,901,669,

51 8 母公司所有者权益变动表 二六三网络通信股份有限公司 2018 年半年度报告全文 本期金额 本期 项目 股本 其他权益工具 优先 永续 其 股 债 他 资本公积 减 : 库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 787,380, ,578, ,960, ,093, ,953, ,224, ,842,269, 加 : 会计政策变更二 本年期初余额 787,380, ,578, ,960, ,093, ,953, ,224, ,842,269, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 1,488, ,095, ,922, ,315, ( 一 ) 综合收益总额 -2,095, ,922, ,827, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1,488, ,488, 股东投入的普通股 2. 股份支付计入所有者权益的金额 1,488, ,488, ( 三 ) 利润分配 ( 四 ) 所有者权益内部结转 ( 五 ) 专项储备 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 787,380, ,066, ,960, ,998, ,953, ,146, ,849,585,

52 上年金额 二六三网络通信股份有限公司 2018 年半年度报告全文 上期 项目 股本 其他权益工具 优先 永续 其 股 债 他 资本公积 减 : 库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 796,907, ,598, ,355, ,127, ,735, ,263, ,820,277, 加 : 会计政策变更二 本年期初余额 796,907, ,598, ,355, ,127, ,735, ,263, ,820,277, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -9,527, ,020, ,395, ,966, ,217, ,960, ,992, ( 一 ) 综合收益总额 5,966, ,178, ,144, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 -9,527, ,020, ,395, ,847, 股东投入的普通股 -9,527, ,868, ,395, 股份支付计入所有者权益的金额 3,847, ,847, ( 三 ) 利润分配 1,217, ,217, 提取盈余公积 1,217, ,217, ( 四 ) 所有者权益内部结转 ( 五 ) 专项储备 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 787,380, ,578, ,960, ,093, ,953, ,224, ,842,269,

53 三 公司基本情况 1 公司组织形式 注册地和总部地址二六三网络通信股份有限公司 ( 以下简称 本公司 公司 ) 于 1999 年 12 月 16 日设立,2003 年 6 月 18 日整体变更为股份有限公司, 变更后股份总额为 9, 万股, 注册资本人民币 9, 万元 根据本公司 2010 年第一次临时股东大会通过的决议及中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 证监会 ) 证监许可 [2010]871 号文 关于核准二六三网络通信股份有限公司首次公开发行股票的批复,2010 年 8 月 25 日本公司首次公开发行人民币普通股 (A 股 )3, 万股,2010 年 9 月 8 日起本公司股票在深圳证券交易所上市交易 本公司于 2010 年 10 月 29 日完成了工商变更登记并换领了注册号为 的企业法人营业执照, 公司注册资本及股本由人民币 9, 万元变更为人民币 12, 万元 2012 年 5 月 18 日, 根据股东大会决议, 本公司以 2011 年 12 月 31 日总股本 12, 万股为基数, 以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股股份 上述转增经利安达会计师事务所有限责任公司于 2012 年 6 月 12 日以利安达验字 [2012] 第 1034 号验资报告验证 本公司于 2012 年 6 月 25 日完成了工商变更登记并换领了注册号为 的企业法人营业执照, 公司注册资本及股本由人民币 12, 万元变更为人民币 24, 万元 2013 年 12 月 20 日, 经证监会上市一部函 [2013]999 号文批复后, 并经第四届董事会第十六次会议及 2014 年第一次临时股东大会决议批准, 公司向 91 名激励对象授予限制性股票 127 万股, 每股面值人民币 1 元, 每股价格人民币 元 ; 截至 2014 年 1 月 22 日止, 实际认购人为 90 人, 实际授予数量为 万股 根据修改后章程, 本公司增加注册资本人民币 万元, 由 90 名授予的激励对象认购, 变更后的注册资本及股本为人民币 24, 万元 上述增加出资经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2014 年 1 月 22 日以大华验字 [2014] 号验资报告验证 本公司于 2014 年 2 月 13 日完成了工商变更登记 2014 年 5 月, 根据 2013 年限制性股票激励计划 ( 草案修订稿 ) 及 2014 年 4 月 10 日 2014 年第二次临时股东大会决议和修改后章程, 本公司申请减少注册资本人民币 4.00 万元, 变更后本公司的注册资本及股本为人民币 24, 万元 上述减少出资经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2014 年 5 月 12 日以大华验字 [2014] 号验资报告验证 本公司于 2014 年 5 月 21 日完成工商变更登记 2014 年 5 月 20 日, 本公司股东大会决议批准本公司以截止到 2014 年 4 月 1 日的总股本 24, 万股为基数, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 股股份 上述转增经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2014 年 7 月 11 日以大华验字 [2014] 号验资报告验证 本公司于 2014 年 7 月 3 日完成了工商变更登记, 注册资本及股本变更为人民币 48, 万元 2015 年 2 月 16 日, 根据本公司 2013 年限制性股票激励计划 ( 草案修订稿 ) 及 2015 年第一次临时股东大会决议和修改后章程, 本公司申请减少注册资本人民币 万元, 注册资本及股本变更为人民币 48, 万元 2015 年 3 月 17 日, 本公司完成了工商变更手续 根据 2015 年 3 月 27 日召开的第四届董事会第三十次会议及 2015 年 4 月 21 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过的 2014 年度利润分配及资本公积金转增股本方案, 公司以截至 2015 年 3 月 12 日的总股本 48, 万股为基数, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股, 转增后公司注册资本及股本为 72, 万股 2015 年 5 月 27 日, 本公司完成了工商变更手续 根据本公司 2015 年第四次临时股东大会决议和修改后章程, 本公司申请增加注册资本人民币 1, 万元, 由忻卫敏等 202 名授予的激励对象以货币资金认购限制性股票 1, 万股 根据公司 2015 年第五届董事会第三次会议 关于调整 2015 年限制性股票激励计划授予对象 授予数量的议案 的决议, 上述限制性股票激励对象变更为 203 人, 计划授予的限制性股票数量变更为 1, 万股, 其中公司前财务负责人董桂英女士在本次限制性股票授予之日前 6 个月内发生减持公司股票的行为, 因此董桂英的限制性股票将自其最后一次减持公司股票之日起 6 个月后授予 截至 2015 年 9 月 18 日止, 公司已收到由忻卫敏等 202 名授予股权的激励对象缴纳的出资款人民币 9, 万元, 其中新增注册资本人民币 1, 万元, 变更后的注册资本及股本为人民币 73, 万元 上述增资经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2015 年 9 月 18 日以大华验字 [2015] 号验资报告验证 2015 年 11 月 19 日, 公司完成了工商变更手续 根据公司 2014 年年度股东大会决议, 并经证监会证监许可 [2015]2587 号 关于核准二六三网络通信股份有限公司非公开发行股票的批复 核准, 公司于 2015 年 12 月 9 日非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 6, 万股, 每股面值人民币 1.00 元, 每股发行认购价格为人民币 元 本次股票发行后, 公司的股份总数变更为 79, 万股, 注册资本及股本总额为人民 53

54 币 79, 万元 上述增资经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2015 年 12 月 11 日以大华验字 [2015] 号验资报告验证 根据 2015 年 12 月 25 日公司第五届董事会第八次会议决议, 董桂英女士已符合限制性股票授予条件, 公司将第五届董事会第三次会议审议通过的 10 万股限制性股票授予董桂英女士, 每股面值人民币 1 元, 每股发行认购价格人民币 7.12 元 本次股票发行后, 公司的股份总数变更为 79, 万股, 注册资本及股本总额为人民币 79, 万元 上述增资经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2015 年 12 月 29 日以大华验字 [2015] 号验资报告验证 2016 年 2 月 25 日, 公司完成了注册资本的工商变更手续 2016 年 1 月, 根据公司 2013 年限制性股票激励计划 ( 草案修订稿 ) 2015 年限制性股票激励计划 ( 草案 ) 公司 2015 年第五届董事会第九次会议决定减少麦卫冲等八名自然人投入的注册资本人民币 万元 2016 年 3 月, 根据公司 2013 年限制性股票激励计划 ( 草案修订稿 ) 2015 年限制性股票激励计划 ( 草案 ), 公司第五届董事会第十二次会议决定减少赵旭等七十名自然人投入的注册资本人民币 万元和王昌双等三名自然人投入的注册资本人民币 5 万元 上述减资经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2016 年 4 月 5 日以大华验字 [2016] 号验资报告验证 2016 年 6 月 3 日, 公司完成了工商变更手续 上述减资完成后, 公司注册资本及股本变更为人民币 79, 万元 根据公司 2017 年 2 月 28 日第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过的 关于回购 2015 年股权激励计划中已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票 议案, 本公司回购已离职股权激励对象初金霞等二十七人所持 74 万股已获授但尚未解锁的限制性股票, 回购完成后, 公司注册资本变更为人民币 79, 万元 上述减资经德勤会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2017 年 3 月 11 日以德师报 ( 验 ) 字 (17) 第 号验资报告验证 根据公司 2017 年 5 月 15 日第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第十五次会议审议通过的 关于终止实施 2015 年股权激励计划暨回购注销已授予未解锁的全部限制性股票 议案, 公司以货币方式回购 2015 年股权激励计划剩余全部 171 名被激励对象所持已授权但尚未解锁的 1,258.7 万股限制性股票 回购完成后, 公司注册资本变更为人民币 78, 万元 上述减资经德勤华永会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2017 年 6 月 23 日出具的德师报 ( 验 ) 字 (17) 第 号验资报告验证 根据公司 2017 年 12 月 8 日第五届董事会第二十九次会议 第五届监事会第十九次会议及 2017 年 12 月 25 日的 2017 年第三次临时股东大会审议通过的 2017 年限制性股票激励计划 ( 草案 ) 及其摘要等议案审议, 公司申请增加注册资本人民币 380 万元, 由芦兵等 9 名授予的激励对象以货币资金认购 380 万股限制性股票 截至 2017 年 12 月 25 日止, 公司收到芦兵等九名自然人认购的限制性股票认购款人民币 1,596 万元, 其中新增注册资本人民币 380 万元, 变更后的注册资本及股本为人民币 78, 万元 上述增资经德勤华永会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2017 年 12 月 25 日出具的德师报 ( 验 ) 字 (18) 第 号验资报告验证 本公司的注册地址为北京市昌平区城区镇超前路 13 号, 总部地址为朝阳区和平里东土城路甲 14 号建达大厦 2 经营范围本公司的经营范围为 : 增值电信业务 ; 互联网信息服务 ; 计算机信息网络国际联网经营业务 ; 电子商务 ; 设计和制作网络广告 ; 利用 263 网站 ( 发布网络广告 ; 电子技术 网络技术 计算机软件开发 ; 销售自行开发后产品 ; 物业管理 ( 限分支机构经营 ) 3 公司及子公司业务性质和主要经营活动 3.1. 业务性质本公司及其子公司 ( 以下简称 本集团 ) 是运用互联网技术和转售方式为企业和个人提供虚拟运营服务的新型通信服务商 本公司于 2014 年 11 月 3 日取得中华人民共和国工业与信息化部颁发的编号为 B1.B 的增值电信业务经营许可证, 有效期至 2019 年 11 月 3 日, 获准经营第一类增值电信业务中的国内多方通信服务业务 第二类增值电信业务中的呼叫中心业务 因特网接入服务业务和信息服务业务 信息服务业务 ( 不含固定网电话信息服务和互联网信息服务 ) 其中, 国内多方通信服务业务获准全国经营 ; 呼叫中心业务获准全国经营 ; 因特网接入服务业务获准在北京 上海 2 直辖市以及沈阳等 10 个城市经营 ; 信息服务业务 ( 不包括固定网电话信息服务和互联网信息服务 ) 获准在北京 天津 上海等 18 个省 ( 自治区 直辖市 ) 经营 本公司之三级子公司 italk Mobile Corporation, 于 2016 年 12 月 22 日获得美国联邦通讯委员会颁发的 FCC214 牌照, 获准基于美国主要移动运营商的网络基础设施为美国用户提供本地及国际移动通信服务 本公司之三级子公司上海奈盛通信科技有限公司于 2017 年 5 月 26 日取得中华人民共和国工业与信息化部颁发的编号为 B 的增值电信业务经营许可证, 有效期至 2022 年 5 月 26 日, 获准在上海市经营第一类增值电信业务中的互联网数据 54

55 中心业务 ( 不含互联网资源协作服务 ) 2018 年 3 月 9 日, 上述经营许可更新, 互联网资源协作服务 ( 即云服务 ) 被列入许可范围 3.2. 主要经营活动在企业客户市场, 本集团运用互联网技术和转售方式为企业提供全方位 一站式的通信产品和服务, 包括 :263 云通信 ( 融合企业邮箱 电话会议 网络会议 视频会议 网络直播 企业网盘 即时通信 协同办公等产品 ) 企业云电话 企业短信 企业 VPN 企业无线 IDC 及云计算 设计和制作网络广告等服务 在个人客户市场, 本集团针对全球华人跨境通信需求, 为海外华人家庭提供 VoIP IPTV 等互联网综合通信服务, 为全球商旅华人提供虚拟移动通信服务 (MVNO) 此外, 本集团也为运营商提供漫游系统解决方案与服务 本集团还开展固网语音增值服务 ( 即 :96446IP 长途转售和 多方通话服务 ) 4 财务报表的批准报出本公司的公司及合并财务报表于 2018 年 8 月 27 日经本公司董事会批准 55

56 5 合并财务报表范围 二六三网络通信股份有限公司 2018 年半年度报告全文 本年度纳入合并财务报表范围的主体共 28 户, 具体包括 : 子公司名称 公司简称 主要经营地注册地 业务性质 取得方式 子公司类型 级次持股比例 (%) 表决权比例 (%) 本公司 本公司 北京 北京 附注 ( 一 ) 3 不适用 不适用 1 不适用 不适用 北京二六三企业通信有限公司 企业通信 北京 北京 企业通信 投资设立 全资子公司 上海二六三通信有限公司 上海通信 上海 上海 增值通信 VPN 投资设立 全资子公司 二六三增值通信香港有限公司 香港增值 香港 香港 VPN 投资设立 全资子公司 北京二六三网络科技有限公司 网络科技 北京 北京 VOIP IPTV 投资设立 全资子公司 二六三软件技术 ( 北京 ) 有限公司 软件技术 北京 北京 IT 业务 投资设立 全资子公司 italk Global Communications, Inc. italk Global 美国 美国 VOIP 非同一控制下收购 全资子公司 italkbb Media, Inc. italk Media 美国 美国 电视广告业务 非同一控制下收购 全资子公司 italk Media Corporation italk Media CA 加拿大 加拿大 电视广告业务 非同一控制下收购 全资子公司 italkbb Canada Inc. italkbb Canada 加拿大 加拿大 VOIP 经营推广 非同一控制下收购 全资子公司 italkbb Australia Pty Ltd. italkbb Australia 澳大利亚 澳大利亚 VOIP 经营推广 非同一控制下收购 全资子公司 Freedom Enterprise, L.L.C Freedom 美国 美国 房屋租赁 非同一控制下收购 全资子公司 Digital Technology Marketing and DTMI 美国 美国 VOIP 经营推广 非同一控制下收购 全资子公司 Information, Inc. italkbb Singapore Pte, Ltd. italkbb Singapore 新加坡 新加坡 VOIP 非同一控制下收购 全资子公司 italk Mobile Corporation italk Mobile 美国 美国 海外移动虚拟网络 投资设立 全资子公司 运营业务 北京首都在线网络技术有限公司 首都在线 北京 北京 IPTV 业务 非同一控制下收购 全资子公司 爱涛网络电视香港有限公司 ( 英文名 : 爱涛网络 香港 香港 IPTV 非同一控制下收购 全资子公司 italktv Hongkong Limited) 二六三香港控股有限公司 ( 英文名 : 二六三香港控股 香港 香港 投资控股 投资设立 全资子公司 NET263 Holdings Limited ) United Wise Services Limited United Wise - 英属维尔京 投资控股 投资设立 全资子公司 群岛 广州二六三移动通信有限公司 广州二六三 广州 广州 移动通信业务 投资设立 全资子公司

57 子公司名称 公司简称 主要经营地注册地 业务性质 取得方式 子公司类型 级次持股比例 (%) 表决权比例 (%) 二六三移动通信 ( 香港 ) 有限公司 二六三移动香港 香港 香港 移动通信业务 投资设立 全资子公司 迪讯 ( 香港 ) 有限公司 ( 英文名 :Delcom (HK) 迪讯香港 香港 香港 移动通信业务 非同一控制下收购 全资子公司 Limited) 前海迪迅 ( 深圳 ) 有限公司 前海迪迅 深圳 深圳 移动通信业务 非同一控制下收购 全资子公司 展动科技 ( 北京 ) 有限公司 展动科技 北京 北京 直播业务 非同一控制下收购 全资子公司 北京展视互动科技有限公司 北京展视 北京 北京 直播业务 非同一控制下收购 全资子公司 上海奈盛通信科技有限公司 上海奈盛 上海 上海 IDC 业务 非同一控制下收购 非全资子公司 深圳市日升科技有限公司 深圳日升 深圳 深圳 增值通信 VPN 非同一控制下收购 全资子公司 italkbb VIP, Inc. italkbb VIP 美国 美国 电子商务 投资设立 全资子公司 本年度新纳入合并财务报表范围的主体为 : 名称深圳日升 italkbb VIP 合并范围变更主体的具体信息详见 附注 ( 八 ) 合并范围的变更 变更原因 2018 年收购 2018 投资设立 57

58 四 财务报表的编制基础 1 编制基础 编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则相及相关规定 此外, 本集团还按照 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定 (2014 年修订 ) 披露有关财务信息 记账基础和计价原则本集团会计核算以权责发生制为记账基础 除某些金融工具以公允价值计量外, 本财务报表以历史成本作为计量基础 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 在历史成本计量下, 资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量 负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额, 或者承担现时义务的合同金额, 或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量 公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格 无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的, 在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定 公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性, 被划分为三个层次 : 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值 2 持续经营 本集团对自 2018 年 06 月 30 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价, 未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况 因此, 本财务报表系在持续经营假设的基础上编制 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提 固定资产折旧 无形资产摊销 收入确认等交易或事项制定 了具体会计政策和会计估计 1 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司于 2018 年 06 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2018 半 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量 2 会计期间 本集团的会计年度为公历年度, 即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 营业周期 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间 本公司的营业周期为 12 个月 58

59 4 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币, 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币 本公司 之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币 本公司编制本财务报表时采用的货币为人民币 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 5.1 非同一控制下的企业合并及商誉参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制, 为非同一控制下的企业合并 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值 通过多次交易分步取得被购买方的股权, 最终形成非同一控制下的企业合并的, 分别是否属于 一揽子交易 进行处理 : 属于 一揽子交易 的, 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理 不属于 一揽子交易 的, 在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理, 购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益 ; 购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益 其他所有者权益变动的, 转为购买日所属当期收益 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产 负债及或有负债在购买日以公允价值计量 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉并按成本进行初始计量 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 经复核后, 差额计入当期损益 当合并协议中约定根据未来一项或有事项的发生, 购买方需追加合并对价时, 本集团将合并协议约定的或有对价确认为一项负债, 作为企业合并对价的一部分, 按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本 购买日后 12 个月内, 若出现对购买日已存在情况的新的或者进一步证据而需要调整或有对价的, 将予以确认并对原计入商誉的金额进行调整 其他情况下发生的负债性质的或有对价变化或调整, 按照 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 计量, 发生的变化或调整计入当期损益 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报, 并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量 5.2 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用, 于发生时计入当期损益 ; 为企业合并而发行权益性证券的交易费用, 可直接归属于权益性交易的从权益中扣减 6 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定 控制是指投资方拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化, 本集团将进行重新评估 子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时, 终止于本集团丧失对该子公司的控制权时 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司, 其自购买日 ( 取得控制权的日期 ) 起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定 本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益, 在合并资产负债表中股东权益项目下以 少数股东权益 项目列示 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额, 在合并利润表中净利润项目下以 少数股东损益 项目列示 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额, 其余额仍冲减少数股东权益 7 现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款 现金等价物是指本集团持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金 额现金 价值变动风险很小的投资 59