第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 公司负责人李水荣 主管

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1 荣盛石化股份有限公司 2014 年半年度报告 股票代码 : 股票简称 : 荣盛石化 披露时间 :2014 年 7 月 26 日 1

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 公司负责人李水荣 主管会计工作负责人李彩娥及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 张绍英声明 : 保本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 本报告中如有涉及未来的计划 业绩预测等方面内容, 均不构成本公司对投资者的实质承诺, 敬请广大投资者注意投资风险 2

3 目录 第一节重要提示 目录和释义... 2 第二节公司简介... 5 第三节会计数据和财务指标摘要... 7 第四节董事会报告... 9 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节财务报告 第十节备查文件目录

4 释义 释义项 指 释义内容 公司 本公司 荣盛石化 指 荣盛石化股份有限公司 荣盛控股 指 浙江荣盛控股集团有限公司 荣翔化纤 指 公司子公司浙江荣翔化纤有限公司 盛元化纤 指 公司子公司浙江盛元化纤有限公司 销售公司 指 公司子公司杭州荣盛化纤销售有限公司 香港盛晖 指 公司子公司香港盛晖有限公司 逸盛投资 指 公司子公司大连逸盛投资有限公司 逸盛大化 指 逸盛投资的子公司逸盛大化石化有限公司 海南逸盛 指 逸盛投资的参股公司海南逸盛石化有限公司 中金石化 指 公司子公司宁波中金石化有限公司 浙江逸盛 指 公司参股公司浙江逸盛石化有限公司 宁波恒逸 指 公司参股公司宁波恒逸贸易有限公司 香港逸盛 指 逸盛大化全资子公司香港逸盛大化有限公司 监会 中国监会 指 中国券监督管理委员会 浙江监局 指 中国券监督管理委员会浙江监管局 交易所 指 深圳券交易所 PX 指 对二甲苯 PTA 指 精对苯二甲酸 PET 指 聚酯切片 FDY 指 涤纶牵引丝 POY 指 涤纶预取向丝 DTY 指 涤纶加弹丝 4

5 第二节公司简介 一 公司简介 股票简称荣盛石化股票代码 股票上市券交易所公司的中文名称公司的中文简称 ( 如有 ) 公司的外文名称 ( 如有 ) 深圳券交易所荣盛石化股份有限公司荣盛石化 RONGSHENG PETROCHEMICAL CO., LTD. 公司的外文名称缩写 ( 如有 )RSPC 公司的法定代表人 李水荣 二 联系人和联系方式 董事会秘书 券事务代表 姓名全卫英陈梁 联系地址 浙江省杭州市萧山区益农镇红阳路 98 号浙江省杭州市萧山区益农镇红阳路 98 号 电话 传真 转 转 8150 电子信箱 qwy@cnrspc.com chenl@cnrspc.com 三 其他情况 1 公司联系方式 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期否变化 适用 不适用 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱报告期无变化, 具体可参见 2013 年年报 2 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期否变化 适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期无变化, 具体可参见 2013 年年报 5

6 3 注册变更情况 注册情况在报告期否变更情况 适用 不适用公司注册登记日期和地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码等注册情况在报告期无变化, 具体可参见 2013 年年报 4 其他有关资料 其他有关资料在报告期否变更情况 适用 不适用 6

7 第三节会计数据和财务指标摘要 一 主要会计数据和财务指标 公司否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入 ( 元 ) 17,203,619, ,130,923, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) -51,157, ,891, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 ( 元 ) -28,483, ,167, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 3,361,872, ,350, % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 -0.73% 0.92% -1.65% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产 ( 元 ) 31,363,205, ,368,092, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 6,859,063, ,031,382, % 二 非经常性损益项目及金额 项目金额说明 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免 273, 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 14,085, ,852, 委托他人投资或管理资产的损益 1,527, 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -47,024, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,947, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) 441,

8 合计 -22,674, 对公司根据 公开发行券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 适用 不适用 8

9 第四节董事会报告 一 概述 报告期内, 受宏观经济低位运行 国内外市场需求乏力 纺织服装行业景气度低迷等因素的制约, 公司所处产业总体而言依旧处于调整格局之中 但在行业调整的大背景下, 也出现了一些积极的因素 一方面, 整个 PTA 行业的产业集中度在增加, 对下游聚酯议价能力增强, 同时 2014 年亚洲 PX 投产高峰, 原材料的供求状况有所改变,PTA 行业对上游 PX 的议价能力未来也有望增加,PTA 的行业在产业链中的竞争格局有望改善 ; 另一方面, 公司二季度的主营产品 PTA 和聚酯涤纶的价格较一季度出现回升, 公司二季度特别 5 6 月份的盈利情况也较一季度出现明显好转 面对行业的调整, 面对复杂多变的经营环境, 公司董事会和管理层坚定对行业的信心, 稳健经营, 谋求发展 一方面继续贯彻 大质量 理念, 积极进行管理和技术的革新, 苦练内功 ; 一方面继续贯彻公司 纵横十字型发展战略, 拓展上游产业链, 提升公司的行业竞争力和抗风险能力 公司各项工作有序推进, 在安全生产, 市场营销和重点项目建设等各个方面都卓有成效, 但由于行业调整, 公司的净利润较去年仍有下滑 二 主营业务分析 概述 公司主营业务为 PTA 聚酯纤维相关产品的生产和销售, 主要产品为 PTA 以及涤纶牵伸丝 (FDY) 涤纶预取向丝(POY) 涤纶加弹丝 (DTY) 三大系列 各种规格的涤纶长丝 PET 切片 2014 年上半年, 公司行业仍处于调整周期中 报告期内, 公司实现营业收入 17,203,619, 元, 较上年同期增长 21.74%; 实现利润总额 -59,683, 元, 较上年同期下降 %; 归属于上市公司股东的净利润 -51,157, 元, 较上年同期下降 %; 基本每股收益 元, 较上年同期下降 % 主要财务数据同比变动情况 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 17,203,619, ,130,923, % 营业成本 16,673,670, ,813,452, % 销售费用 185,784, ,882, % 管理费用 92,425, ,476, % 财务费用 314,691, ,388, % 所得税费用 12,869, ,786, % 研发投入 29,516, ,201, % 经营活动产生的现金流量净额 3,361,872, ,350, % 投资活动产生的现金流量净额 -1,514,886, ,170,989, % 筹资活动产生的现金流量净额 621,029, ,399,195, % 9

10 现金及现金等价物净增 加额 2,423,279, ,918, % 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动 公司招股说明书 募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 适用 不适用公司招股说明书 募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 (1) 重点项目建设稳步推进报告期内, 公司重大战略项目宁波中金项目建设在攻坚克难中按照既定计划稳步推进, 公司的募投项目也基本完成, 为公司纵横双向发展战略的全面落实奠定良好基础 (2) 产品生产平稳有序报告期内, 公司 PTA 生产以市场需求为向导, 合理安排生产装置负荷比例以及设备检修, 继续强化现场管理, 减少非计划停车, 达到提升品质 降低成本, 快速反应市场需求变化的目标 公司聚酯涤纶生产平稳有序, 安全生产意识不断强化, 安全管理机制不断完善, 有效避免了重大生产事故的发生 (3) 产品结构不断优化报告期内, 公司充分利用院士专家工作站 升级技术中心 博士后工作站及科研实验室等多个研发平台的优势, 加大科研投入, 不断进行技术积累和技术革新, 增加差别化长丝比例, 加快新产品的产业化和市场化, 以提升产品附加值, 提高客户满意度 (4) 公司管理体系不断完善报告期内, 公司进一步完善公司的管理体系, 优化人员组织结构 报告期内, 公司优化升级财务软件, 认真推进 OEOM 管理系统, 加强员工培训, 落实现场管理 6S 工作 三 主营业务构成情况 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 石化行业 12,421,804, ,011,984, % 27.01% 26.94% 0.06% 化纤行业 4,334,048, ,236,176, % 4.79% 2.02% 2.66% 分产品 PTA 12,421,804, ,011,984, % 27.01% 26.94% 0.06% 聚酯切片 529,448, ,866, % % % 1.04% 涤纶加弹丝 1,649,050, ,575,567, % 23.67% 18.61% 4.08% 涤纶牵伸丝 1,940,285, ,906,746, % -2.22% -4.01% 1.83% 涤纶预取向丝 215,262, ,995, % -0.89% -2.59% 1.83% 10

11 分地区 国内地区 14,766,444, ,220,755, % 6.35% 4.66% 1.56% 国外地区 1,989,407, ,027,405, % 6,374.17% 7,206.73% % 四 核心竞争力分析 公司作为国内综合实力领先的 PTA 及聚酯纤维行业的龙头企业, 核心竞争力主要体现在以下几个方面 : 1 产业链的优势: 公司经过多年的完善和发展, 抓住了行业调整中的机遇, 实现了快速增长, 形成了国内少数拥有 PTA 聚酯 纺丝 加弹 一体化完整产业链的优势企业 通过产业链的延伸, 上下游相互配套, 有助于降低公司主营业务成本, 在原料供应上有保障, 产品质量可靠稳定, 提高了公司稳定增长 持续盈利能力和抗风险能力, 为公司带来新的利润增长点 完整的产业一体化设计, 将进一步突出公司在国内同行中的特色和优势 2 产品研发优势: 公司国家重点扶持的高新技术企业, 建有院士专家工作站 国家级博士后科研工作站 省级技术中心等多个研发平台, 拥有一支优秀的研发团队 近年来, 公司开展科技研发项目 ( 新产品 ) 近 60 项, 其中获得省 部级奖 10 余项 企业已申请专利 30 余项, 其中已授权发明专利 6 项, 实用新型专利 11 项, 处在实审中 13 项 公司鼓励员工自觉学习有关科技创新知识, 将日常科技创新工作进行理论性的提升, 公开在有关刊物发表 员工在 纺织学报 现代纺织技术 丝绸 等杂志上发表专业论文 23 篇,2014 年截至 6 月份已发表 3 篇 公司还持续加强了与浙江大学 上海交通大学 浙江理工大学 浙江工商大学和天津工业大学等高等院校的交流与合作, 为企业提供技术储备 3 运营管理优势: 公司坚持制度化建设, 将标准化 流程化 规范化融于企业运作之中 在行业内率先引入 ERP 系统, 全面整合采购 生产 销售各环节, 持续提升快速反应能力 公司已建立了完整的管理制度, 明确了岗位职责与工作流程, 通过实施精细化的管理, 有效降低单位成本 通过几年的努力, 公司的信息化 绩效考核 信用管理等体系的建设均处于行业领先水平 同时, 通过品牌和文化建设, 进一步提升了企业的凝聚力和品牌影响力, 被评为 中国纺织品牌文化 50 强 企业, 并拥有 中国驰名商标 中国名牌 等品牌荣誉, 核心产品已通过了 Oeko-Tex Standard 100 认 4 成本优势: 公司 PTA 生产基地有自建码头, 厂区与自备码头紧紧相连,PTA 产品直接上船外运, 无需短途运输, 大幅降低了运输成本 ; 通过海运到岸的大宗原料卸料便利, 输送距离短, 降低了管路投资及运输费用, 增强了产品价格优势 此外, 从宁波运到公司的 PTA 采用了槽罐车输送技术, 该技术可以减少 PTA 在装卸过程中的人工费用以及降低 PTA 在装卸 输送过程中的损耗和污染, 与其他使用袋装运输的企业相比, 可节省包装袋成本和打包费 五 投资状况分析 1 对外股权投资情况 (1) 对外投资情况 适用 不适用 对外投资情况 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 2,883,136, ,100,818, % 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 萧山农村合作银行 6.13% 11

12 浙江逸盛石化有限公司 精对苯二甲酸 (PTA) 的生产 销售 30.00% 海南逸盛石化有限公司 精对苯二甲酸 (PTA) 的生产 销售 26.25% 宁波恒逸贸易有限公司 化工原料及产品的批发 零售 30.00% 张家港保税区华瑞物流有限公司 物流 运输 29.02% (2) 持有金融企业股权情况 适用 不适用 公司名称公司类别 最初投资期初持股期初持股成本 ( 元 ) 数量 ( 股 ) 比例 期末持股期末持股 数量 ( 股 ) 比例 期末账面 值 ( 元 ) 报告期损 益 ( 元 ) 会计核算 科目 股份来源 萧山农村 合作银行 商业银行 80,100, ,000, % 106,551, % 578,618,83 29,096,511 长期股权 投资 发起设立 合计 80,100, ,000, ,551, ,618,83 29,096, 委托理财 衍生品投资和委托贷款情况 (1) 委托理财情况 适用 不适用 单位 : 万元 受托人名否关联关联关系称交易 产品类型 委托 理财 金额 本期实际计提减值报告期实报酬确定起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金方式金额 ( 如有 ) 额 中国银行 2013 年 浙江省分无 否 保收益型 12, 月 03 行 日 2014 年 04 月 25 日 年率 3.7% 12, 合计 12, , 委托理财资金来源 募集资金及超募资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期 ( 如有 ) 2013 年 04 月 27 日 (2) 衍生品投资情况 适用 不适用 单位 : 万元 衍生品投否关联衍生品投资操作方关联关系交易资类型名称 衍生品投 资初始投 资金额 起始日 期 终止日 期 期初投 资金额 计提减值准备金额 ( 如有 ) 期末投资 金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 报告期实 际损益金 额 12

13 荣盛石化股份有限本公司 否 PTA 期货 , 公司 合计 % -4, 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况 ( 如适用 ) 衍生品投资审批董事会公告披露日期 ( 如有 ) 2014 年 03 月 12 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期 ( 如有 ) 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明 ( 包括但不限于市场风险 流动性风险 信用风险 操作风险 法律风险等 ) 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况, 对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比否发生重大变化的说明独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 期货套期保值业务的风险分析 1 价格异常波动风险: 理论上, 各交易品种在交割期的期货市场价格和现货市场价格会回归一致, 但在极个别的非理性市场情况下, 可能出现期货和现货价格在交割期仍不能回归, 从而对公司的套期保值方案带来影响, 甚至造成损失 ;2 流动性风险: 期货交易如投入金额过大, 可能造成资金流动性风险, 甚至因为不能及时补充保金而被强行平仓带来实际损失 ;3 操作风险 : 由于期货交易专业性较强, 复杂程度较高, 存在因信息系统或内部控制方面的缺陷而导致意外损失的可能 公司拟采取的风险控制措施 :1 将套期保值业务与公司经营业务相匹配, 最大程度对冲价格波动风险 公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易且与公司经营业务所需的原材料或产品相同的期货品种 2 严格控制套期保值的资金规模, 合理计划和使用保金 3 根据 深圳券交易所股票上市规则 深圳券交易所 中小企业板信息披露业务备忘录第 25 号 : 商品期货套期保值业务 等有关规定, 公司制定了 商品期货套期保值管理制度, 对期货业务进行管理, 可最大限度避免制度不完善 工作程序不恰当等造成的操作风险 4 设立符合要求的计算机系统及相关设施, 确保交易工作正常开展 当发生故障时, 及时采取相应的处理措施以减少损失 公司持有的 PTA 期货衍生品的公允价值依据郑州商品交易所公布的相应合约的结算价确定 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比没有发生变化 根据 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 深圳券交易所中小企业板上市公司董事行为指引 及 独立董事工作制度 等相关规章制度的规定, 作为公司的独立董事, 对公司开展期货套期保值业务发表如下意见 :1 公司使用自有资金利用境内期货市场开展套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律 法规及 公司章程 的有关规定 ;2 公司已就开展的期货套期保值业务建立了健全的组织机构 业务操作流程 审批流程及 商品期货套期保值管理制度, 通过实行授权和岗位牵制, 以及进行内部审计等措施进行风险控制 ;3 在保正常生产经营的前提下, 公司使用自有资金开展期货套期保值业务, 仅限于生产经营所需的原材料或产品 PTA 的避险运作, 有利于控制经营风险, 提高公司抵御市场波动的能 13

14 力, 不存在损害公司和全体股东利益的情形 3 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位 : 万元募集资金总额 289,963.9 报告期投入募集资金总额 26, 已累计投入募集资金总额 296, 募集资金总体使用情况说明本公司以前年度已使用募集资金 万元, 以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 万元 ; 2014 年 1-6 月实际使用募集资金 万元,2014 年 1-6 月收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 万元 ; 累计已使用募集资金 万元, 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 万元 (2) 募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位 : 万元 承诺投资项目和超募 资金投向 否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期更项目本报告期投资进度预定可使否达到性否发承诺投资资总额累计投入实现的效 ( 含部分投入金额 (3)= 用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额 (2) 益变更 ) (2)/(1) 期化 承诺投资项目逸盛大化年产 120 万吨 PTA 项目盛元化纤年产 10 万吨环保健康多功能纤维技改项目 否 45, , 年 45, % 04 月 30 日 否 49,060 49,060 2, , % 2012 年 9 月 30 日 -1, 承诺投资项目小计 -- 94, , , , , 超募资金投向 盛元化纤年产 10 万吨 2009 年超细旦差别化 FDY 丝否 79,600 79,600 7, , % 04 月 30 和 3 万吨超细旦差别日化 DTY 丝技改项目盛元化纤年产 9 万吨聚对苯二甲酸丙二醇否 49,536 49, , % 2012 年 9 月 30 日酯 (PTT) 新型化学纤维

15 项目 归还银行贷款 ( 如有 ) -- 38, , , 补充流动资金 ( 如有 ) -- 43, , , , 超募资金投向小计 -- 合计 , , , , , , , , , , 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明 公司募集资金投资项目盛元化纤年产 10 万吨环保健康多功能纤维技改项目和超募资金投资项目盛元化纤年产 10 万吨超细旦差别化 FDY 丝和 3 万吨超细旦差别化 DTY 丝技改项目 盛元化纤年产 9 万吨聚对苯二甲酸丙二醇酯 (PTT) 新型化学纤维项目达到预定可使用状态日期较原计划延后, 其主要原因系公司为了提高生产设备的自动化程度, 提高纺丝的效率和产品的品质, 改为采购自动化程度更高的设备, 设备供货的紧张导致该项目未能达到计划进度 无 适用超募资金的金额 用途公司累计已使用超募资金 万元, 本期超募资金的使用情况详见本专项报告三之本年度募及使用进展情况集资金的实际使用情况 募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用不适用适用公司实际以募集资金中的 49, 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 49, 万元 适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 经 2011 年 7 月 8 日第二届董事会第九次会议决议通过, 同意公司使用闲置募集资金 28, 万元补充流动资金, 使用期限不超过六个月 公司已于 2012 年 1 月 5 日将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 28, 万元归还至募集资金专用账户 经公司第三届董事会第四次会议于 2014 年 2 月 17 日审议通过了 关于将节余募集资金永久性补充流动资金的议案, 同意公司将截至 2013 年 12 月 31 日的节余募集资金及利息 16, 万元永久性补充流动资金 不适用截至 2014 年 6 月 30 日, 公司尚未使用的募集资金余额为 3, 万元, 存放于募集资金专户或定期存款账户 募集资金将继续用于募集资金投资项目的建设 无 15

16 4 主要子公司 参股公司分析 适用 不适用 主要子公司 参股公司情况 公司名称 公司类 型 所处 行业 主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 浙江荣翔化 纤有限公司 子公司化纤 聚酯切片 涤纶长 丝的生产与销售 6380 万美 元 3,498,526, ,109,780, ,554,990, ,050, ,604, 浙江盛元化 纤有限公司 子公司化纤 聚酯切片 涤纶长 丝的生产与销售 万 元 5,405,105, ,271,336, ,697,015, ,671,1-54,611, 杭州荣盛化 纤销售有限 公司 子公司贸易 PTA 涤纶长丝相关 1000 万元产品的贸易业务 128,376, ,054, ,302,870, , ,700, PX 项目设施建设 ; 宁波中金石 化有限公司 子公司石化 企业管理咨询服务 商务服务 自营和代理各类货物 万元 5,170,145, ,839, ,675, ,218, 及技术的进出口 香港盛晖有 限公司 子公司贸易进出口贸易业务 10 万美元 1,852,148, ,447, ,927, ,053,75-15,547, 大连逸盛投 资有限公司 子公司投资实业投资 万元 1,633,220, ,445,120, ,623, ,623, 逸盛大化石 化有限公司 子公司石化 PTA 的生产与销售 万 元 17,378,698, ,128,071, ,430,813, ,520,7-47,065, 香港逸盛大 化有限公司 子公司贸易进出口贸易业务 10 万美元 506,451, ,046, ,078,263, ,897, ,897, 宁波新荣成 贸易有限公 司 子公司贸易 化工原料及产品的 批发 零售 1000 万元 16,096, ,289, ,523, , , 浙江逸盛石 化有限公司 参股公 司 石化 PTA 的生产与销售 万美元 13,979,564, ,906,964, ,074,105, ,363, ,549, 海南逸盛石 化有限公司 参股公 司 石化 PTA 的生产与销售 万 元 10,551,359, ,844,723, ,348,310, ,047,8-15,047, 宁波恒逸贸 易有限公司 参股公 司 贸易 化工原料及产品的 批发 零售 2000 万元 3,733,957, ,001, ,753,260, , ,308, 非募集资金投资的重大项目情况 适用 不适用 16

17 单位 : 万元 项目名称 计划投资总 额 本报告期投 入金额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 项目收益 情况 盛元年产 29 万吨差别化涤纶长丝改造提升项目 111, , % 逸盛大化 PTA 装置节能减排技术改造项目 188,000 9, , % 逸盛大化 PTA 装置节能改造工程 64,000 1, , % 中金石化 90 万吨 / 年芳烃项目 252,900 52, , % 合计 616,400 63, , 六 对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计 2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况 : 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间 ( 万元 ) 2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润 ( 万元 ) 业绩变动的原因说明 -100% 至 -68% 0 至 5,000 15, 由于宏观经济及行业周期性因素, 公司一季度出现亏损, 二 三季度虽有 好转迹象, 但净利润仍较去年同期有所下降 七 公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别现金分红方案 资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 适用 不适用以公司总股本 1,112,000,000 股为基数, 向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元 ( 含税 ), 共派发现金红利 111,200, 元 现金分红政策的专项说明 否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 : 分红标准和比例否明确和清晰 : 相关的决策程序和机制否完备 : 独立董事否履职尽责并发挥了应有的作用 : 中小股东否有充分表达意见和诉求的机会, 其合法权益否得到了充分保护 : 现金分红政策进行调整或变更的, 条件及程序否合规 透不适用 明 : 17

18 八 报告期内接待调研 沟通 采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 2014 年 03 月 18 日公司会议室 实地调研 机构 瑞银券 2014 年 04 月 16 日公司会议室 实地调研 机构 上海纺织投资等 2014 年 06 月 12 日公司会议室 实地调研 机构 招商券等 2014 年 06 月 17 日公司会议室 实地调研 机构 中信券等 2014 年 06 月 19 日公司会议室 实地调研 机构 兴业券等 谈论的主要内容及提供的资料公司产能和基本情况及未来发展方向, 未提供材料公司产能和基本情况及未来发展方向, 未提供材料公司产能和基本情况及未来发展方向, 未提供材料公司产能和基本情况及未来发展方向, 未提供材料公司产能和基本情况及未来发展方向, 未提供材料 18

19 第五节重要事项 一 公司治理情况 公司治理实际情况与 公司法 和中国监会相关规定的要求不存在差异 二 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 三 媒体质疑情况 适用 不适用 四 重大合同及其履行情况 1 担保情况 适用 不适用 单位 : 万元 公司对外担保情况 ( 不包括对子公司的担保 ) 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 ( 协议签署 日 ) 实际担保金额担保类型担保期 否履行否为关完毕联方担保 海南逸盛石化有限公司 2013 年 , 年 04 月 11 日 4, 年 7 月否 10 日 海南逸盛石化有限公司 2013 年 , 年 04 月 03 日 4, 年 7 月否 2 日 海南逸盛石化有限公司 2013 年 , 年 06 月 17 日 2, 年 9 月否 15 日 海南逸盛石化有限公司 2013 年 , 年 11 月 25 日 15, 年 11 月否 24 日 海南逸盛石化有限公司 2013 年 , 年 05 月 20 日 5, 年 6 月否 19 日 海南逸盛石化有限公司 2013 年 , 年 04 月 22 日 4, 年 7 月否 22 日 海南逸盛石化有限公司 2013 年 , 年 05 月 07 日 3, 年 8 月否 7 日 海南逸盛石化有限 2013 年 , 年 05 月 7, 年 8 月否 19

20 公司 14 日 14 日 海南逸盛石化有限 公司 2013 年 , 年 06 月 16 日 3, 年 9 月否 16 日 海南逸盛石化有限 公司 2013 年 , 年 06 月 26 日 7, 年 12 月 26 日 否 海南逸盛石化有限 公司 2013 年 04 月 13 日 100, 年 06 月 26 日 2, 年 8 月否 26 日 海南逸盛石化有限 公司 2013 年 04 月 14 日 100, 年 10 月 25 日 10, 年 10 月 15 日 否 逸盛大化石化有限 公司 2014 年 03 30, 年 04 月 04 日 8, 年 9 月否 30 日 逸盛大化石化有限 公司 2014 年 03 30, 年 04 月 22 日 13, 年 10 月 22 日 否 逸盛大化石化有限公司 2014 年 03 30, 年 05 月 07 日 6, 年 11 月否 7 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 03 30, 年 05 月 13 日 7, 年 11 月否 13 日 香港逸盛大化有限公司 2014 年 03 88, 年 05 月 12 日 1, 年 8 月否 15 日 香港逸盛大化有限公司 2014 年 03 88, 年 05 月 14 日 2, 年 8 月否 8 日 香港逸盛大化有限公司 2014 年 03 88, 年 05 月 14 日 1, 年 8 月否 10 日 香港逸盛大化有限公司 2014 年 03 88, 年 04 月 29 日 1, 年 11 月否 4 日 香港逸盛大化有限公司 2014 年 03 88, 年 05 月 07 日 1, 年 11 月否 10 日 香港逸盛大化有限公司 2014 年 03 88, 年 05 月 14 日 1, 年 11 月否 14 日 香港逸盛大化有限公司 2014 年 03 88, 年 06 月 05 日 1, 年 7 月否 23 日 香港逸盛大化有限公司 2014 年 03 88, 年 06 月 10 日 1, 年 8 月否 2 日 香港逸盛大化有限公司 2014 年 03 88, 年 06 月 18 日 1, 年 8 月否 6 日 逸盛大化石化有限 公司 2014 年 03 45, 年 04 月 28 日 3, 年 10 月 28 日 否 逸盛大化石化有限 公司 2014 年 03 45, 年 04 月 15 日 10, 年 4 月否 14 日 20

21 逸盛大化石化有限公司 2014 年 03 45, 年 05 月 05 日 7, 年 11 月否 5 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 03 45, 年 05 月 15 日 2, 年 11 月否 15 日 逸盛大化石化有限 公司 2014 年 03 45, 年 06 月 10 日 6, 年 12 否 浙江荣翔化纤有限公司 2014 年 04 月 24 日 70, 年 01 月 24 日 9, 年 7 月否 14 日 浙江荣翔化纤有限公司 2014 年 04 月 24 日 70, 年 07 月 04 日 3, 年 7 月否 3 日 浙江荣翔化纤有限公司 2014 年 04 月 24 日 70, 年 07 月 24 日 12, 年 7 月否 23 日 浙江荣翔化纤有限公司 2014 年 04 月 24 日 70, 年 01 月 03 日 12, 年 10 月 2 日 否 浙江荣翔化纤有限公司 2014 年 04 月 24 日 70, 年 10 月 10 日 7, 年 10 月 9 日 否 浙江荣翔化纤有限公司 2014 年 04 月 24 日 70, 年 06 月 17 日 2, 年 9 月否 15 日 浙江荣翔化纤有限公司 2013 年 08 月 15 日 12, 年 8 月否 4 日 浙江盛元化纤有限公司 2013 年 08 月 06 日 12, 年 8 月否 4 日 报告期末已审批的对外担保额 度合计 (A3) 报告期末实际对外担保余额 333,820 合计 (A4) 公司对子公司的担保情况 227,709.3 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 ( 协议签署 日 ) 实际担保金额担保类型担保期 否履行否为关完毕联方担保 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 01 月 15 日 10, 年 7 月否 14 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 01 月 24 日 10, 年 7 月否 23 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 02 月 19 日 8, 年 8 月否 15 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 02 月 26 日 8, 年 8 月否 15 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 02 月 26 日 10, 年 8 月否 20 日 21

22 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 02 月 26 日 10, 年 8 月否 11 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 03 月 21 日 10, 年 9 月否 12 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 03 月 31 日 9, 年 9 月否 19 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 03 月 31 日 8, 年 9 月否 27 日 逸盛大化石化有限 公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 05 月 15 日 14, 年 11 月 7 日 否 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 02 月 27 日 5, 年 2 月否 17 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 03 月 06 日 9, 年 2 月否 17 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 03 月 14 日 3, 年 2 月否 17 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 04 月 14 日 4, 年 7 月否 11 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 06 月 18 日 92, 年 6 月否 18 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 06 月 06 日 4, 年 9 月否 4 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 05 月 30 日 250, 年 06 月 30 日 12, 年 6 月否 27 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 02 月 21 日 36, 年 2 月否 20 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 03 月 04 日 3, 年 9 月否 4 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 04 月 15 日 1, 年 10 月 15 日 否 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 04 月 24 日 3, 年 10 月 24 日 否 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 04 月 30 日 6, 年 10 月 30 日 否 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 04 月 10 日 3, 年 7 月否 14 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 04 月 11 日 3, 年 7 月否 15 日 22

23 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 05 月 05 日 9, 年 5 月否 5 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 05 月 15 日 3, 年 8 月否 15 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 05 月 19 日 7, 年 11 月 19 日 否 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 05 月 22 日 3, 年 11 月 22 日 否 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 05 月 23 日 2, 年 11 月 23 日 否 逸盛大化石化有限 公司 2014 年 , 年 05 月 27 日 3, 年 8 月否 27 日 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 05 月 29 日 5, 年 11 月 29 日 否 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 06 月 04 日 11, 年 12 月 4 日 否 逸盛大化石化有限 公司 2014 年 , 年 06 月 05 日 3, 年 9 月否 5 日 逸盛大化石化有限 公司 2014 年 , 年 06 月 06 日 5, 年 12 月 6 日 否 逸盛大化石化有限公司 2014 年 , 年 06 月 10 日 3, 年 9 月否 10 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 04 月 04 日 年 7 月否 3 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 04 月 14 日 年 7 月否 11 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 03 月 03 日 年 11 月 30 日 否 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 04 月 01 日 年 12 月 31 日 否 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 04 月 10 日 年 7 月否 15 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 04 月 11 日 年 7 月否 7 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 01 月 13 日 1, 年 7 月否 13 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 01 月 20 日 年 7 月否 20 日 23

24 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 01 月 26 日 2, 年 7 月否 26 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 02 月 12 日 年 8 月否 12 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 02 月 26 日 年 8 月否 26 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 03 月 07 日 年 9 月否 7 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 03 月 14 日 年 9 月否 14 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 03 月 20 日 年 9 月否 20 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 03 月 26 日 1, 年 9 月否 26 日 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 04 月 02 日 2, 年 10 月 2 日 否 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 04 月 08 日 2, 年 10 月 8 日 否 宁波中金石化有限公司 2013 年 04 30, 年 04 月 14 日 2, 年 10 月 14 日 否 浙江荣翔化纤有限公司 2014 年 03 25, 年 01 月 10 日 8, 年 7 月否 10 日 浙江荣翔化纤有限公司 2014 年 03 25, 年 01 月 17 日 8, 年 7 月否 22 日 香港盛晖有限公司 2014 年 03 29, 年 02 月 28 日 11, 年 1 月否 21 日 浙江盛元化纤有限公司 2014 年 03 9, 年 01 月 15 日 8, 年 7 月否 15 日 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 (B3) 公司担保总额 ( 即前两大项的合计 ) 报告期末已审批的担保额度合计 (A3+B3) 报告期末对子公司实际担保 518,530 余额合计 (B4) 报告期末实际担保余额合计 852,350 (A4+B4) 402, , 实际担保总额 ( 即 A4+B4) 占公司净资产的比例 91.91% 其中 : 五 公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 24

25 承诺事项承诺方承诺内容 承诺时 间 承诺期限 履行情 况 股改承诺不适用不适用不适用不适用 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 不适用不适用不适用不适用 资产重组时所作承诺不适用不适用不适用不适用 1 公司控股股东浙江荣盛控股集团有限公司 公司实际控 制人李水荣 其他股东李永庆 李国庆 许月娟 倪信才 赵关龙承诺 : 自公司股票上市之日起 36 个月内, 不转让或 首次公开发行或再融 资时所作承诺 发行前者委托他人管理其所直接或间接持有的发行人股份 ( 包括由 2010 年股东, 公该部分派生的股份, 如送红股 资本公积金转增等 ), 也不 11 月 02 司董事 要求发行人回购该部分股份 ;2 除上述承诺外, 持有公司日监事股份的董事李水荣 李永庆, 监事李国庆承诺 : 在任职期间 股份锁定 承诺期限 为 36 个月 遵守承 诺 每年转让的发行人股份 ( 包括直接和间接持有的 ) 不超过其 所持有发行人股份 ( 包括直接和间接持有的 ) 总数的 25%; 离职后半年内, 不转让其所直接或间接持有的发行人股份 公司控股股东浙江荣盛控股集团有限公司与公司签订了 不 其他对公司中小股东所作承诺 发行前股东 竞争协议, 承诺不与公司同业竞争 ; 公司实际控制人 第 2010 年一大自然人股东李水荣及其他股东李永庆 李国庆 倪信才 11 月 02 许月娟 赵关龙分别出具 关于避免同业竞争的承诺函, 日 长期 遵守承 诺 承诺不与公司同业竞争 承诺否及时履行 未完成履行的具体原 因及下一步计划 ( 如 不适用 有 ) 六 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告否已经审计 否 25

26 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 单位 : 股 本次变动前 本次变动增减 (+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一 有限售条件股份 92,925, % 92,925, % 3 其他内资持股 92,925, % 92,925, % 境内自然人持股 92,925, % 92,925, % 二 无限售条件股份 1 人民币普通股 1,019,075,00 0 1,019,075, % 1,019,075, % 91.64% 1,019,075, % 三 股份总数 1,112,000, % 1,112,000, % 股份变动的原因 适用 不适用 股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用公司股份总数及股东结构的变动 公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 二 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数 26,646 股股东总数 ( 如有 )( 参见注 8) 0 持股 5% 以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 持有有限售 条件的股份 持有无限 售条件的 质押或冻结情况 股份状态 数量 26

27 情况数量股份数量 浙江荣盛控股 集团有限公司 境内非国有法人 76.44% 850,000, ,000,00 0 质押 17,000,000 李水荣 境外自然人 8.57% 95,300, ,475,000 23,825,000 质押 95,300,000 李国庆 境内自然人 1.29% 14,300, ,725,000 3,575,000 质押 14,300,000 许月娟 境内自然人 1.29% 14,300, ,300,000 质押 14,300,000 李永庆 境内自然人 1.29% 14,300, ,725,000 3,575,000 质押 14,300,000 倪信才 境内自然人 0.64% 7,100, ,100,000 质押 7,100,000 赵关龙 境内自然人 0.42% 4,700, ,700,000 质押 4,700,000 王福印 境内自然人 0.16% 1,788, ,788,730 王琳琍 境内自然人 0.14% 1,572, ,572,216 邓姜陵 境内自然人 0.09% 1,045, ,045,918 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况 ( 如有 ) 无 ( 参见注 3) 上述股东关联关系或一致行动的 说明 前 10 名股东中浙江荣盛控股集团有限公司为本公司的控股股东, 李永庆 李国庆为浙江荣盛控股集团有限公司董事长李水荣之堂侄, 倪信才为李水荣之妹夫, 许月娟为李水荣之弟媳, 构成关联关系 除上述关联关系外, 公司未知其他股东之间否存在关联关系或为一致行动人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江荣盛控股集团有限公司 850,000,000 人民币普通股 850,000,000 李水荣 23,825,000 人民币普通股 23,825,000 许月娟 14,300,000 人民币普通股 14,300,000 倪信才 7,100,000 人民币普通股 7,100,000 赵关龙 4,700,000 人民币普通股 4,700,000 李国庆 3,575,000 人民币普通股 3,575,000 李永庆 3,575,000 人民币普通股 3,575,000 王福印 1,788,730 人民币普通股 1,788,730 王琳琍 1,572,216 人民币普通股 1,572,216 邓姜陵 1,045,918 人民币普通股 1,045,918 前 10 名无限售流通股股东之间, 以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 前 10 名无限售条件股东中浙江荣盛控股集团有限公司为本公司的控股股东, 李永庆 李国庆为浙江荣盛控股集团有限公司董事长李水荣之堂侄, 倪信才为李水荣之妹夫, 许月娟为李水荣之弟媳, 构成关联关系 除上述关联关系外, 公司未知其他股东之间否 存在关联关系或为一致行动人 27

28 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明 ( 如有 )( 参见注 4) 无 公司股东在报告期内否进行约定购回交易 否 三 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用实际控制人报告期内变更 适用 不适用 28

29 第七节优先股相关情况 一 报告期内优先股的发行与上市情况 适用 不适用 二 公司优先股股东数量及持股情况 适用 不适用 三 优先股回购或转换情况 1 优先股回购情况 适用 不适用 2 优先股转换情况 适用 不适用 四 优先股表决权的恢复 行使情况 适用 不适用 五 优先股所采取的会计政策及理由 适用 不适用 29

30 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 公司董事 监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动, 具体可参见 2013 年年报 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名担任的职务类型日期原因 全卫英董事被选举 2014 年 04 月 16 日聘任 30

31 第九节财务报告 一 审计报告 半年度报告否经过审计 否 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 荣盛石化股份有限公司 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 5,315,111, ,881,923, 结算备付金拆出资金交易性金融资产 102,308, 应收票据 2,107,453, ,041,540, 应收账款 868,039, ,698, 预付款项 2,992,544, ,619,278, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 14,407, 其他应收款 40,230, ,935, 买入返售金融资产存货 2,168,668, ,024,694, 一年内到期的非流动资产其他流动资产 566,429, ,656, 流动资产合计 14,072,885, ,271,036, 非流动资产 : 31

32 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,883,136, ,607,189, 投资性房地产 10,741, ,854, 固定资产 10,181,540, ,522,538, 在建工程 2,513,576, ,698,876, 工程物资 704,669, ,073, 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 621,067, ,938, 开发支出商誉长期待摊费用 785, ,122, 递延所得税资产 46,143, ,259, 其他非流动资产 328,660, ,202, 非流动资产合计 17,290,320, ,097,055, 资产总计 31,363,205, ,368,092, 流动负债 : 短期借款 10,691,405, ,444,040, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 6,828,786, ,924,597, 应付账款 1,419,214, ,682,160, 预收款项 45,115, ,372, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 42,258, ,784, 应交税费 4,986, ,221, 应付利息 23,270, ,880,

33 应付股利其他应付款 450,472, ,709, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖券款代理承销券款一年内到期的非流动负债 627,612, ,211,459, 其他流动负债流动负债合计 20,133,122, ,580,224, 非流动负债 : 长期借款 1,804,067, ,159,560, 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债 599, 其他非流动负债 197,980, ,953, 非流动负债合计 2,002,048, ,366,113, 负债合计 22,135,170, ,946,337, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 1,112,000, ,112,000, 资本公积 2,442,276, ,442,276, 减 : 库存股专项储备盈余公积 182,138, ,138, 一般风险准备未分配利润 3,100,148, ,262,506, 外币报表折算差额 22,499, ,461, 归属于母公司所有者权益合计 6,859,063, ,031,382, 少数股东权益 2,368,971, ,390,371, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 9,228,034, ,421,754, 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总 计 31,363,205, ,368,092, 法定代表人 : 李水荣主管会计工作负责人 : 李彩娥会计机构负责人 : 张绍英 33

34 2 母公司资产负债表 编制单位 : 荣盛石化股份有限公司 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 533,803, ,471, 交易性金融资产应收票据 285,593, ,446, 应收账款 12,963, 预付款项 51,189, ,498, 应收利息应收股利 14,407, 其他应收款 248,896, ,011, 存货 339,439, ,952, 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 1,486,293, ,380, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 484,226, ,808, 长期股权投资 4,943,907, ,202,140, 投资性房地产 12,974, ,110, 固定资产 257,860, ,824, 在建工程 987, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 11,586, ,123, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 14, ,

35 其他非流动资产非流动资产合计 5,711,557, ,294,035, 资产总计 7,197,850, ,919,416, 流动负债 : 短期借款 1,460,101, ,439,705, 交易性金融负债应付票据 805,000, 应付账款 468,318, ,364, 预收款项 308, ,548, 应付职工薪酬 4,737, ,302, 应交税费 1,555, , 应付利息 5,273, ,918, 应付股利其他应付款 423,342, ,351, 一年内到期的非流动负债 123,056, ,938, 其他流动负债流动负债合计 3,291,694, ,919,594, 非流动负债 : 长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 3,291,694, ,919,594, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 1,112,000, ,112,000, 资本公积 2,386,373, ,386,373, 减 : 库存股专项储备盈余公积 182,138, ,138, 一般风险准备 35

36 未分配利润 225,643, ,310, 外币报表折算差额 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 3,906,155, ,999,822, 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总 计 7,197,850, ,919,416, 法定代表人 : 李水荣主管会计工作负责人 : 李彩娥会计机构负责人 : 张绍英 3 合并利润表 编制单位 : 荣盛石化股份有限公司 项目 本期金额 上期金额 一 营业总收入 17,203,619, ,130,923, 其中 : 营业收入 17,203,619, ,130,923, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 17,270,554, ,077,925, 其中 : 营业成本 16,673,670, ,813,452, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 1,500, ,198, 销售费用 185,784, ,882, 管理费用 92,425, ,476, 财务费用 314,691, ,388, 资产减值损失 2,481, ,526, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -2,397, ,723, 填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号 -13,616, ,950,

37 企业的投资收益 其中 : 对联营企业和合营 34,278, ,558, 列 ) 汇兑收益 ( 损失以 - 号填 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -82,947, ,224, 加 : 营业外收入 27,723, ,060, 减 : 营业外支出 4,459, ,414, 失 其中 : 非流动资产处置损 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 列 ) -59,683, ,870, 减 : 所得税费用 12,869, ,786, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -72,553, ,083, 其中 : 被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润 -51,157, ,891, 少数股东损益 -21,395, ,192, 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 七 其他综合收益 -9,966, ,946, 八 综合收益总额 -82,520, ,029, 总额 归属于母公司所有者的综合收益 -61,119, ,861, 归属于少数股东的综合收益总额 -21,400, ,168, 法定代表人 : 李水荣主管会计工作负责人 : 李彩娥会计机构负责人 : 张绍英 4 母公司利润表 编制单位 : 荣盛石化股份有限公司 项目 本期金额 上期金额 一 营业收入 864,959, ,037,728, 减 : 营业成本 822,173, ,009,107, 营业税金及附加 363, , 销售费用 1,399, ,035,

38 管理费用 41,680, ,516, 财务费用 30,460, ,936, 资产减值损失 90, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -160, 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 35,069, ,775, 业的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企 33,594, ,078, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 3,862, ,264, 加 : 营业外收入 13,704, ,605, 减 : 营业外支出 18, , 其中 : 非流动资产处置损失 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 列 ) 17,547, ,759, 减 : 所得税费用 14, , 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 17,533, ,693, 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益六 其他综合收益 七 综合收益总额 17,533, ,693, 法定代表人 : 李水荣主管会计工作负责人 : 李彩娥会计机构负责人 : 张绍英 5 合并现金流量表 编制单位 : 荣盛石化股份有限公司 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 13,627,366, ,364,986, 额 客户存款和同业存放款项净增加 向中央银行借款净增加额 额 向其他金融机构拆入资金净增加 38

39 收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 11,377, ,753, 收到其他与经营活动有关的现金 2,727,091, ,478, 经营活动现金流入小计 16,365,835, ,153,218, 购买商品 接受劳务支付的现金 10,336,218, ,401,865, 客户贷款及垫款净增加额 额 存放中央银行和同业款项净增加 金 支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 258,994, ,754, 支付的各项税费 56,282, ,868, 支付其他与经营活动有关的现金 2,352,467, ,379, 经营活动现金流出小计 13,003,963, ,006,867, 经营活动产生的现金流量净额 3,361,872, ,350, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 444,599, ,347, 取得投资收益所收到的现金 28,220, ,310, 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 38, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 166,873, ,152, 投资活动现金流入小计 639,732, ,810, 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,416,007, ,429,742, 投资支付的现金 540,276, ,947,

40 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 198,334, ,110, 投资活动现金流出小计 2,154,618, ,807,799, 投资活动产生的现金流量净额 -1,514,886, ,170,989, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 138,375, 其中 : 子公司吸收少数股东投资 收到的现金 138,375, 取得借款收到的现金 12,045,069, ,005,384, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 19,700, ,500, 筹资活动现金流入小计 12,064,769, ,270,260, 偿还债务支付的现金 10,737,042, ,343,914, 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 505,541, ,650, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 201,155, ,500, 筹资活动现金流出小计 11,443,739, ,871,065, 筹资活动产生的现金流量净额 621,029, ,399,195, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -44,736, ,361, 五 现金及现金等价物净增加额 2,423,279, ,918, 加 : 期初现金及现金等价物余额 1,854,098, ,259,707, 六 期末现金及现金等价物余额 4,277,378, ,758,626, 法定代表人 : 李水荣主管会计工作负责人 : 李彩娥会计机构负责人 : 张绍英 6 母公司现金流量表 编制单位 : 荣盛石化股份有限公司 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 643,558, ,087,122,

41 收到的税费返还 273, , 收到其他与经营活动有关的现金 4,753,329, ,108, 经营活动现金流入小计 5,397,162, ,124,504, 购买商品 接受劳务支付的现金 22,970, ,491, 金 支付给职工以及为职工支付的现 47,491, ,356, 支付的各项税费 2,371, ,424, 支付其他与经营活动有关的现金 4,346,923, ,461, 经营活动现金流出小计 4,419,757, ,394,732, 经营活动产生的现金流量净额 977,404, ,228, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 169,124, ,923, 取得投资收益所收到的现金 13,500, ,772, 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 38, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 300,582, ,698, 投资活动现金流入小计 483,244, ,394, 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 2,673, ,793, 投资支付的现金 890,876, ,759, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 893,550, ,553, 投资活动产生的现金流量净额 -410,305, ,841, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 945,736, ,256, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 945,736, ,256, 偿还债务支付的现金 924,222, ,632, 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 150,250, ,651,

42 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,074,472, ,283, 筹资活动产生的现金流量净额 -128,735, ,972, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -11,030, ,918, 五 现金及现金等价物净增加额 427,332, ,504, 加 : 期初现金及现金等价物余额 70,471, ,651, 六 期末现金及现金等价物余额 497,803, ,155, 法定代表人 : 李水荣主管会计工作负责人 : 李彩娥会计机构负责人 : 张绍英 7 合并所有者权益变动表 编制单位 : 荣盛石化股份有限公司本期金额本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本 ( 或 股本 ) 资本公 积 减 : 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一 上年年末余额 1,112,00 2,442,27 0, , ,138, ,262,50 32,461,7 6, ,390,371, ,421,754, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年年初余额 1,112,00 2,442,27 0, , ,138, ,262,50 32,461,7 6, ,390,371, ,421,754, 三 本期增减变动金额 ( 减少 -162,35-9,961,9-21,400,4-193,720,0 以 - 号填列 ) 7, ( 一 ) 净利润 -51,157, ,395, ,553, ( 二 ) 其他综合收益 -9,961, , ,966, 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 -51,157, ,961, ,400, ,520,

43 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益 的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 -111,20 0, ,200, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分 -111,20-111,200,0 配 0, 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股 本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股 本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他 四 本期期末余额 1,112,00 2,442,27 0, , ,138, ,100,14 22,499,7 8, ,368,971, ,228,034, 上年金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本 ( 或 股本 ) 资本公 积 减 : 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一 上年年末余额 1,112,00 2,440,05 0, , ,851, ,074,76 7,485,45 8, ,148,366, ,956,526, 加 : 同一控制下企业合并 43

44 产生的追溯调整 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年年初余额 1,112,00 2,440,05 0, , ,851, ,074,76 7,485,45 8, ,148,366, ,956,526, 三 本期增减变动金额 ( 减少 2,222,09 8,286,4 187,738, 24,976,3 242,005,4 465,228,65 以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 230,166, ,778, ,945, ( 二 ) 其他综合收益 76, ,976, , ,174, 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 76, ,166, 24,976, ,900, ,120, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 2,145, ,058, ,104, ,308, 所有者投入资本 172,250, ,250, 股份支付计入所有者权益 的金额 3. 其他 2,145, ,058, ,145, ,058, ( 四 ) 利润分配 8,286, ,48 6, ,200, 提取盈余公积 8,286, ,286, 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分 -111,20-111,200,0 配 0, 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股 本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股 本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 44

45 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 39,979, ,128, ,107, 本期使用 39,979, ,128, ,107, ( 七 ) 其他 四 本期期末余额 1,112,00 2,442,27 0, , ,138, ,262,50 32,461,7 6, ,390,371, ,421,754, 法定代表人 : 李水荣主管会计工作负责人 : 李彩娥会计机构负责人 : 张绍英 8 母公司所有者权益变动表 编制单位 : 荣盛石化股份有限公司本期金额本期金额 项目 实收资本资本公积减 : 库存股专项储备盈余公积 ( 或股本 ) 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一 上年年末余额 1,112,000, ,386,373, ,138, ,310, ,999,822, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年年初余额 1,112,000, ,386,373, ,138, ,310, ,999,822, 三 本期增减变动金额 ( 减少 -93,666,69-93,666,69 以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 17,533,301 17,533, ( 二 ) 其他综合收益 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 17,533,301 17,533, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 45

46 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 -111,200, ,200, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -111,200, ,200, 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他 四 本期期末余额 1,112,000, ,386,373, ,138, ,643, ,906,155, 上年金额 上年金额 项目 实收资本资本公积减 : 库存股专项储备盈余公积 ( 或股本 ) 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一 上年年末余额 1,112,000, ,386,364, ,851, ,873, ,951,090, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年年初余额 1,112,000, ,386,364, ,851, ,873, ,951,090, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 8, ,286, ,436,184 48,731, ( 一 ) 净利润 82,864,514 82,864, ( 二 ) 其他综合收益 8, ,

47 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 8, ,864,514 82,873, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的 金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 8,286, ,428, ,141, 提取盈余公积 8,286, ,286, 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -111,200, ,200, 其他 77,058,121 77,058, ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他 四 本期期末余额 1,112,000, ,386,373, ,138, ,310, ,999,822, 法定代表人 : 李水荣主管会计工作负责人 : 李彩娥会计机构负责人 : 张绍英 三 公司基本情况 荣盛石化股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 系由浙江荣盛控股集团有限公司与自然人李水荣 李永庆 李国庆 许月娟 倪信才和赵关龙在荣盛化纤集团有限公司基础上发起设立的股份有限公司, 于 2007 年 6 月 18 日在浙江省工商行政管理局登记注册, 取得注册号为 的 企业法人营业执照 公司现有股本 111,200 万元, 股份总数 111,200 万股 ( 每股面值 1 元 ) 其中, 有限售条件的流通股份 万股, 无限售条件的流通股份 万股 公司股票于 2010 年 11 月 2 日在深圳券交易所挂牌交易 公司属聚酯涤纶行业 经营范围 : 许可经营项目 : 无 ; 一般经营项目 : 实业投资, 涤纶丝, 化纤布的制造 加工, 纸制品加工, 轻纺原料及产品, 五金, 化工产品及原料 ( 除化学危险品及易制毒化学品 ) 的销售, 经营进出口业务 ( 上述经营范围不 47

48 含国家法律法规规定禁止 限制和许可经营的项目 ) 四 公司主要会计政策 会计估计和前期差错 1 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础 2 遵循企业会计准则的声明 信息 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了公司的财务状况 经营成果和现金流量等有关 3 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 4 记账本位币 采用人民币为记账本位币 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方的账面价值计量 公司取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 (2) 非同一控制下的企业合并 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额, 首先对取得的被购买方各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益 6 合并财务报表的编制方法 (1) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础, 根 据其他有关资料, 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后, 由母公司按照 企业会计准则第 33 号 合并财务报表 编 制 48

49 7 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款 现金等价物指企业持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8 外币业务和外币报表折算 (1) 外币业务 外币交易在初始确认时, 采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额 资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算, 因汇率不同而产生的汇兑差额, 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外, 计入当期损益 ; 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其人民币金额 ; 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 差额计入当期损益或资本公积 (2) 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算 ; 所有者权益项目除 未分配利润 项目外, 其他项 目采用交易发生日的即期汇率折算 ; 利润表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的近似汇率折算 按照上述折算产生的外 币财务报表折算差额, 在资产负债表中所有者权益项目下单独列示 9 金融工具 (1) 金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ) 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 金融负债在初始确认时划分为以下两类 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ( 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ) 其他金融负债 (2) 金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时, 确认一项金融资产或金融负债 初始确认金融资产或金融负债时, 按照公允价值计量 ; 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益 ; 对于其他类别的金融资产或金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量, 且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用, 但下列情况除外 : (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法, 按摊余成本计量 ;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按照成本计量 公司采用实际利率法, 按摊余成本对金融负债进行后续计量, 但下列情况除外 :(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 按照公允价值计量, 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用 ;(2) 与在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债, 按照成本计量 ;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同, 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺, 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量 :1) 按照 企业会计准则第 13 号 或有事项 确定的金额 ;2) 初始确认金额扣除按照 企业会计准则第 14 号 收入 的原则确定的累积摊销额后的余额 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失, 除与套期保值有关外, 按照如下方法处理 :(1) 以公允价值计量 49

50 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失, 计入公允价值变动损益 ; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利, 确认为投资收益 ; 处置时, 将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益, 同时调整公允价值变动损益 (2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积 ; 持有期间按实际利率法计算的利息, 计入投资收益 ; 可供出售权益工具投资的现金股利, 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益 ; 处置时, 将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的, 终止确认该金融资产 ; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 继续确认所转移的金融资产, 并将收到的对价确认为一项金融负债 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理 :(1) 放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该金融资产 ; (2) 未放弃对该金融资产控制的, 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将下列两项金额的差额计入当期损益 :(1) 所转移金融资产的账面价值 ;(2) 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益 :(1) 终止确认部分的账面价值 ;(2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和 (4) 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分解除时, 相应终止确认该金融负债或其一部分 (5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债, 以活跃市场的报价确定其公允价值 ; 不存在活跃市场的金融资产或金融负债, 采用估值技术 ( 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值 现金流量折现法和期权定价模型等 ) 确定其公允价值 ; 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债, 以市场交易价格作为确定其公允价值的基础 (6) 金融资产 ( 不含应收款项 ) 减值测试方法 减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查, 如有客观据表明该金融资产发生减值的, 计提减值准备 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试 ; 对单项金额不重大的金融资产, 可以单独进行减值测试, 或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 ; 单独测试未发生减值的金融资产 ( 包括单项金额重大和不重大的金融资产 ), 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试 按摊余成本计量的金融资产, 期末有客观据表明其发生了减值的, 根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时, 将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值, 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额, 确认为减值损失 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降, 或在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 确认其减值损失, 并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失 50

51 10 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 金额 10 万元以上 ( 含 ) 且占应收款项账面余额 10% 以上的款项单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合账龄分析法相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 合并财务报表范围内应收款项组其他方法合 合并财务报表范围内的应收款项具有类似的信用风险特征 应收国内信用款项组合 其他方法 应收国内信用具有类似的信用风险特征 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内 ( 含 1 年 ) 5.00% 5.00% 1-2 年 10.00% 10.00% 2-3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 % % 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 组合名称 合并财务报表范围内应收款项组合 应收国内信用款项组合 方法说明单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 有确凿据表明可收回性存在明显差异单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 ; 经单独测试未发生减值的, 包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备 51

52 11 存货 (1) 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品 处在生产过程中的在产品 在生产过程或提供劳务过程中耗用的 材料和物料等 (2) 发出存货的计价方法 计价方法 : 加权平均法 发出存货采用月末一次加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日, 存货采用成本与可变现净值孰低计量, 按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 直接用于出售的存货, 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 ; 需要经过加工的存货, 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 ; 资产负债表日, 同一项存货中一部分有合同价格约定 其他部分不存在合同价格的, 分别确定其可变现净值, 并与其对应的成本进行比较, 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额 (4) 存货的盘存制度 盘存制度 : 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品摊销方法 : 一次摊销法包装物摊销方法 : 一次摊销法 12 长期股权投资 (1) 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的, 合并方以支付现金 转让非现金资产 承担债务或发行权益性券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 (2) 非同一控制下的企业合并形成的, 在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本 (3) 除企业合并形成以外的 : 以支付现金取得的, 按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本 ; 以发行权益性券取得的, 按照发行权益性券的公允价值作为其初始投资成本 ; 投资者投入的, 按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本 ( 合同或协议约定价值不公允的除外 ) 52

53 (2) 后续计量及损益确认 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算, 在编制合并财务报表时按照权益法进行调整 ; 对不具有 共同控制或重大影响, 并且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 采用成本法核算 ; 对具有共同 控制或重大影响的长期股权投资, 采用权益法核算 (3) 确定对被投资单位具有共同控制 重大影响的依据 按照合同约定, 与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的, 认定为共同控制 ; 对 被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的, 认定为重 大影响 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司 联营企业及合营企业的投资, 在资产负债表日有客观据表明其发生减值的, 按照账面价值高于可收回金 额的差额计提相应的减值准备 ; 对被投资单位不具有共同控制或重大影响 在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量 的长期股权投资, 按照 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 的规定计提相应的减值准备 13 投资性房地产 (1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权 持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物 (2) 投资性房地产按照成本进行初始计量, 采用成本模式进行后续计量, 并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销 资产负债表日, 有迹象表明投资性房地产发生减值的, 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备 14 固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一个会计年度的有形资产 (2) 融资租入固定资产的认定依据 计价方法 固定资产以取得时的实际成本入账, 并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧 (3) 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限 ( 年 ) 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 % 机器设备 % 电子设备 % 运输设备 % 其他设备 %

54 (4) 固定资产的减值测试方法 减值准备计提方法 资产负债表日, 有迹象表明固定资产发生减值的, 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备 15 在建工程 (1) 在建工程的类别 在建工程同时满足经济利益很可能流入 成本能够可靠计量则予以确认 在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的实际成本计量 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时, 按工程实际成本转入固定资产 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的, 先按 估计价值转入固定资产, 待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值, 但不再调整原已计提的折旧 (3) 在建工程的减值测试方法 减值准备计提方法 资产负债表日, 有迹象表明在建工程发生减值的, 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备 16 借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化, 计入相关资产成本 ; 其他 借款费用, 在发生时确认为费用, 计入当期损益 (2) 借款费用资本化期间 当借款费用同时满足下列条件时, 开始资本化 :(1) 资产支出已经发生 ;(2) 借款费用已经发生 ;(3) 为使资产达到预定 可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始 (3) 暂停资本化期间 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断, 并且中断时间连续超过 3 个月, 暂停借款费用的资本 化 ; 中断期间发生的借款费用确认为当期费用, 直至资产的购建或者生产活动重新开始 (4) 借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的, 以专门借款当期实际发生的利息费用 ( 包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销 ), 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额, 确定应予资本化的利息金额 ; 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的, 根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额 54

55 17 无形资产 (1) 无形资产的计价方法 无形资产包括土地使用权 专利权及非专利技术等, 按成本进行初始计量 (2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 年 土地使用年限 专有技术 10 年 合同使用年限 排污权 5 年 合同使用年限 (3) 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 值准备 使用寿命确定的无形资产, 在资产负债表日有迹象表明发生减值的, 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 (4) 无形资产减值准备的计提 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产, 无论否存在减值迹象, 每年均进行减值测试 (5) 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益 内部研究开发项目开发阶段的支出, 同时满足下列条件的, 确认为无形资产 : (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ;(3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 能明其有用性 ;(4) 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 (6) 内部研究开发项目支出的核算 对于企业自行研究开发项目, 区分研究阶段与开发阶段分别进行核算, 研究阶段的支出应当在发生时全部计入当期损益 ; 开发阶段的支出满足资本化条件时计入无形资产的成本 无法区分研究阶段和开发阶段的支出, 在发生时作为管理费用, 全 部计入当期损益 18 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账, 在受益期或规定的期限内分期平均摊销 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期 间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 55

56 19 预计负债 (1) 预计负债的确认标准 因对外提供担保 诉讼事项 产品质量保 亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务, 履行该义务很 可能导致经济利益流出公司, 且该义务的金额能够可靠的计量时, 公司将该项义务确认为预计负债 (2) 预计负债的计量方法 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量, 并在资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核 20 股份支付及权益工具 (1) 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付 (2) 权益工具公允价值的确定方法 (1) 存在活跃市场的, 按照活跃市场中的报价确定 (2) 不存在活跃市场的, 采用估值技术确定, 包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值 现金流量折现法和期 权定价模型等 (3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计 (4) 实施 修改 终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付, 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用, 相应调整资本公积 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付, 在等待期内的每个资产负债表日, 以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础, 按权益工具授予日的公允价值, 将当期取得的服务计入相关成本或费用, 相应调整资本公积 21 收入 (1) 销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认 :(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 ;(2) 公司不再 保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也不再对已售出的商品实施有效控制 ;(3) 收入的金额能够可靠地计量 ;(4) 相关 的经济利益很可能流入 ;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 56

57 (2) 确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入 收入金额能够可靠计量时, 确认让渡资产使用权的收入 利息 收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 ; 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定 (3) 确认提供劳务收入的依据 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的 ( 同时满足收入的金额能够可靠地计量 相关经济利益很可能流入 交易的完工进度能够可靠地确定 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量 ), 采用完工百分比法确认提供劳务的收入, 并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的, 若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿, 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按相同金额结转劳务成本 ; 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿, 将已经发生的劳务成本计入当期损益, 不确认劳务收入 22 政府补助 (1) 类型 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助 (2) 会计政策 与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 在相关资产使用寿命内平均分配, 计入当期损益 与收益相关的政府补助, 用于补偿以后期间的相关费用或损失的, 确认为递延收益, 在确认相关费用的期间, 计入当期损益 ; 用于补偿已发生的相关 费用或损失的, 直接计入当期损益 23 递延所得税资产和递延所得税负债 (1) 确认递延所得税资产的依据 根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额 ( 未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的, 该计税基 础与其账面数之间的差额 ), 按照预期收回该资产期间的适用税率计算确认递延所得税资产 (2) 确认递延所得税负债的依据 根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额 ( 未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的, 该计税基 础与其账面数之间的差额 ), 按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债 24 经营租赁 融资租赁 (1) 经营租赁会计处理 公司为承租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益, 发生的初始直接费用, 直接计入当期损益 或有租金在实际发生时计入当期损益 公司为出租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益, 发生的初始直接费用, 除金额较大的予以资 57

58 本化并分期计入损益外, 均直接计入当期损益 或有租金在实际发生时计入当期损益 25 主要会计政策 会计估计的变更 本报告期主要会计政策 会计估计否变更 否 26 前期会计差错更正 本报告期否发现前期会计差错 否 五 税项 1 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 [ 注 1] 营业税 应纳税营业额 3% 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 [ 注 2] 房产税 从价计征的, 按房产原值一次减除 30% 后的余值计缴 ; 从租 1.2% 12% 计征的, 按租金收入计缴 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 各分公司 分厂执行的所得税税率 [ 注 1]: 按 17% 的税率计缴 出口货物实行 免 抵 退 税政策, 其中聚酯切片的出口退税率为 13%, 其余产品退税率为 16% [ 注 2]: 本公司和控股子公司逸盛大化石化有限公司为高新技术企业, 按 15% 的税率计缴企业所得税 ; 控股子公司浙江荣翔化纤有限公司 浙江盛元化纤有限公司 杭州荣盛化纤销售有限公司 大连逸盛投资有限公司和宁波中金石化有限公司按 25% 的税率计缴企业所得税 控股子公司香港盛晖有限公司和香港逸盛大化有限公司本期无在香港产生或得自香港的利润, 不需计缴利得税 根据财政部 国家税务总局财税 号文, 控股子公司香港盛晖有限公司和香港逸盛大化有限公司取得的被投资企业对 2008 年及以后年度形成的累积未分配利润的分配, 减按 10% 的税率征收企业所得税 2 税收优惠及批文 1 根据浙江省科学技术厅 浙江省财政厅 浙江省国家税务局和浙江省地方税务局浙科发高 号文, 公司 2011 年度通过高新技术企业复审, 认定有效期为 年度, 本期减按 15% 的税率计缴企业所得税 2 控股子公司逸盛大化石化有限公司 2012 年度通过高新技术企业复审, 取得由大连市科学技术局 大连市财政局 辽宁省大连市国家税务局和大连市地方税务局联合颁发的编号为 GF 的 高新技术企业书, 认定有效期为 年度, 本期减按 15% 的税率计缴企业所得税 58

59 3 根据财政部 国家税务总局财税 号文, 控股子公司逸盛大化石化有限公司及浙江盛元化纤有限公司购置并实际使用列入 目录 范围内的环境保护 节能节水和安全生产专用设备, 可以按专用设备投资额的 10% 抵免当年企业所得税应纳税额, 企业当年度应纳税额不足抵免的, 可以向以后年度结转, 结转期不得超过 5 个纳税年度 4 根据财政部 国家税务总局财税 号和财税 号文, 公司和控股子公司浙江荣翔化纤有限公司及浙江盛元化纤有限公司本期享受按支付给残疾人员的实际工资成本加计扣除办法减免企业所得税的税收优惠政策 六 企业合并及合并财务报表 1 子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司 全称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册 资本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股 比例 表决权 比例 否 合并 报表 少数 股东 权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额 浙江荣翔化纤有限公司 有限 责任 公司 浙江 萧山 制造 业 6,380 万美 元 生产销 售涤纶 丝 切片 380,587, % % 大连逸盛投资有限公司 有限 责任 公司 辽宁 大连 制造 业 项目投 90,00 资 国内 0 万元贸易 685,604, % 70.00% 1,103, 654, 逸盛大化石化有限公司 有限 责任 公司 辽宁 大连 制造 业 245,6 45 万 元 生产销售精对苯二甲酸 % 59.22% 1,265, 316, 浙江盛元化纤有限公司 有限责任公司 浙江萧山 制造业 120,0 00 万元 生产销售轻纺原料及产品 1,200,00 0, % % 杭州荣盛化纤销售有限公司 有限责任公司 浙江萧山 流通业 1,000 万元 销售化纤原料及产品 10,000, % % 香港逸有限香港流通 10 万商品贸 632, % 59