二六三网络通信股份有限公司2017年半年度报告全文

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1 二六三网络通信股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月 1

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 公司负责人李小龙 主管会计工作负责人李光千及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 孟雪霞声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述, 不构成公司对投资者的实质承诺, 请投资者注意投资风险 ( 风险揭示及应对措施 ) 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 2

3 目录 第一节重要提示 目录和释义... 2 第二节公司简介和主要财务指标... 5 第三节公司业务概要... 8 第四节经营情况讨论与分析 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录

4 释义 释义项 指 释义内容 二六三 / 本公司 / 公司 指 二六三网络通信股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 二六三网络通信股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部 深交所 指 深圳证券交易所 北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 元 万元 指 如无说明, 指人民币 人民币万元 4

5 第二节公司简介和主要财务指标 一 公司简介 股票简称二六三股票代码 股票上市证券交易所 公司的中文名称 公司的中文简称 ( 如有 ) 深圳证券交易所 二六三网络通信股份有限公司 二六三网络通信 公司的外文名称缩写 ( 如有 )Net263 Ltd. 公司的法定代表人 李小龙 二 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 联系地址 李波 北京市朝阳区和平里东土城路 14 号建达大厦 18 层 电话 传真 电子信箱 Invest263@net263.com 三 其他情况 1 公司联系方式 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱报告期无变化, 具体可参见 2016 年年报 2 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期无变化, 具体可参见 2016 年年报 5

6 四 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 营业收入 ( 元 ) 415,557, ,523, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 49,633, ,620, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 ( 元 ) 27,898, ,352, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 65,954, ,119, % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 2.74% 3.81% -1.07% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产 ( 元 ) 2,357,452, ,699,470, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 1,833,189, ,790,727, % 五 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 六 非经常性损益项目及金额 适用 不适用 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) -584, 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 1,578, 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易 1,892,

7 项目 金额 说明 性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 本报告期内, 单项金额重大并单 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,600, 独计提坏账准备的应收账款收 回 万美金 根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 本报告期内, 本公司完成 italk Media 并购, 购买日之前持有的 16,328, italk Media 长期股权估值调整带来投资收益 1, 万元 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 79, 减 : 所得税影响额 161, 合计 21,735, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应 说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形 7

8 第三节公司业务概要 一 报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司是一家运用互联网技术和转售方式为企业和个人提供虚拟运营通信服务的新型通信服务商 在企业客户市场, 公司运用互联网技术和转售方式为企业提供全方位 一站式的通信产品和服务, 包括 :263 云通信 ( 融合企业邮箱 电话会议 网络会议 视频会议 网络直播 企业网盘 即时通信 协同办公等产品 ) 企业云电话 企业短信 企业 VPN 企业无线 IDC 及云计算等服务 在报告期内, 上海二六三增值通信有限公司与 NTT 合资的控股子公司上海奈盛通信科技有限公司获得了工业和信息化部颁发的互联网数据中心业务的 中华人民共和国增值电信业务经营许可证, 正式进入 IDC 及云计算服务领域 在个人客户市场, 公司针对全球华人跨境通信需求, 为海外华人家庭提供 VoIP IPTV 等互联网综合通信服务, 为全球商旅华人提供虚拟移动通信服务 (MVNO) 此外, 公司也为运营商提供漫游系统解决方案与服务 公司长期专注于虚拟运营通信服务领域 在企业客户市场, 公司在企业通信领域处于行业领先地位, 企业邮箱 网络直播等服务产品市场份额长期领先, 报告期内公司进一步丰富产品线, 公司全方位 一站式满足企业客户各种通信需求的能力进一步增强 ; 在个人客户市场, 公司是北美中文通信服务市场的领导者, 在海外华人家庭互联网综合通信服务领域占据领先地位 二 主要资产重大变化情况 1 主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产固定资产无形资产在建工程货币资金应收账款其他流动资产 本期末较年初减少股权资产 万元, 主要系本年收购 italk Media 成为全资子公司, 核算方法由长期股权投资权益法改为合并报表, 致使本年股权资产减少 万元 无重大变化无重大变化无重大变化本期末较年初减少 37, 万元, 减少比例 34%, 主要系本期支付以前年度收购展动科技 上海奈盛的股权转让款 29, 万元, 支付本期收购 italk Media 并支付股权转让款 3, 万元 本期末较年初减少 2, 万元, 减少比例为 28%, 主要系本期收回联通欠款 万美元本期末较年初增加 2, 万元, 增加比例为 30%, 主要系期末增加银行理财产品 2,500 万元 8

9 2 主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体 内容 形成原因资产规模所在地运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 货币资金 注资及境外 经营累计 9,548 万元 美国 香港 加拿大 澳大经营积累 银行保存 5.21% 否 利亚 网络电话 应收账款 境外业务经 营应收款 2,591 万元 美国 加拿 大 澳大利 亚 香港 (VoIP) 及网络电视及时催收, 降 (IPTV) 业务 低账龄系统业务发 1.41% 否 展 投资性房地 产 境外收购形 成 4,018 万元美国 长期持有 保产权过户 关值增值注业务发展 2.19% 否 可供出售金融资产 境外收购形 成 3,789 万元香港 美国长期持有 产权过户 关 注业务发展 2.07% 否 其他情况说明 无 三 核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1 资源技术能力公司长期专注于虚拟运营通信服务领域, 在互联网通信和通信转售方面长期积累, 形成了独特的资源和技术能力 凭借多年来在通信服务领域的守法经营和良好业绩, 公司获得多项电信业务经营许可证书, 丰富的牌照资源为公司开展通信服务业务 特别是开展融合业务提供了保障 ; 基于对基础电信运营商业务体系及运作方式的深刻理解, 公司在长期的通信服务经营过程中不断维护 深化与国内外基础电信运营商的良好合作关系, 与其建立了类型丰富 资源完整 独立运营 互联互通的通信资源体系 ; 公司在长期的通信服务经营过程中注重技术研发 不断积累提升通信业务技术能力, 并在互联网通信 通信转售方面拥有多项核心技术并获得多项专利 报告期内公司牌照资源进一步丰富 : 1) 公司全资孙公司 italk Mobile Corporation 获得美国联邦通讯委员会颁发的 FCC 214 牌照, 获准基于美国主要移动运营商的网络基础设施为美国用户提供本地及国际移动通信服务 2) 上海二六三增值通信有限公司与 NTT 合资的控股子公司上海奈盛通信科技有限公司获得了工业和信息化部颁发的互联网数据中心业务的 中华人民共和国增值电信业务经营许可证, 正式进入 IDC 及云计算服务领域 2 产品创新能力通信行业是国家乃至全世界发展最快速的行业之一, 市场 技术 用户需求 行业监管政策等的快速变化决定了唯有顺应变化 不断创新才能在本行业立足 生存和发展 在多年的业务经营过程中, 伴随着对行业 市场 运营商体系了解的加深, 凭借对细分用户群通信需求 应用场景 使用习惯 消费心态和文化差异等的深度挖掘和掌握, 公司积累了丰富的通信服务产品创新经验, 从洞悉市场需求变化开始, 到最终推出新的产品或增加新的功能, 公司内部形成了高效的产品创新机 9

10 制 3 运营服务能力通信服务商必须具备成熟稳定的运营体系, 才能为用户提供 24 小时不间断的运营型服务, 并能及时有效的处理故障 用户投诉及各种突发事件 所以运营水平是决定通信服务业务经营成败的核心要素之一, 且通信企业的运营服务能力需要在长期的运营实践中逐渐积累, 无法通过短期的学习和简单的复制而快速获得 公司长期专注于通信运营服务, 在多年的经营过程中积累了丰富的通信服务运营经验, 形成了成熟的运营体系和运营文化, 建立了成熟稳定的运营能力并不断提升, 确保了公司为用户提供稳定 持续 高效的服务 4 营销能力公司在面向企业客户的产品营销中, 积累和形成了遍布全国主要市场领域的营销渠道, 发展了上百家一级合作代理商, 这些渠道广泛接触客户, 拥有有效的产品推介能力, 有助于公司各项通信服务产品的迅速拓展 在个人客户市场, 公司长期积累形成了独特的面向海外华人的营销渠道 公司与海外的华文媒体建立了良好的长期合作关系, 和全球超过百万的海外华人终端用户建立了良好的信任关系, italkbb 蜻蜓 品牌在海外华人特别是北美华人群体中树立了良好的品牌形象 公司在美国 加拿大等地开设了近 30 家线下实体店, 在海外华人及亚裔集中区域抢占了有利的战略位置 10

11 第四节经营情况讨论与分析 一 概述 公司 2017 年半年度实现营业收入 41, 万元, 较上年同期增长 0.49%,, 收入小幅增长 ; 实现归属于上市公司股东的净利润 4, 万元, 较上年同期减少 42.03%, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 2, 万元, 较上年同期增长 81.72%, 利润下降的主要原因是 : 公司并购相关长期股权估值调整较上年同期减少 4, 万元 报告期内公司围绕企业通信需求, 丰富产品服务种类, 公司全方位 一站式满足企业客户通信需求的能力进一步增强 报告期内公司融合原展视互动的网络直播产品, 新推出视频会议服务, 公司 263 云通信服务得以进一步完善业务模块, 并使业务线更加清晰, 形成以邮箱 网盘为主的数据服务和以即时通信 电话会议 网络会议 视频会议及网络直播为主的通信服务两大齐头并进的业务板块, 形成邮件 会议 直播三大产品线, 此外报告期内公司通过与 NTT 合资方式并获得业务资质牌照开始进入 IDC 及云计算服务领域 报告期内网络直播成为公司新的业务增长点, 公司收购展视互动后, 坚持在网络直播市场精耕细作, 专注做最专业的商用互动直播云平台, 提供专业的在线教育直播课堂服务 专业的互联网金融在线直播和专业的企业直播室营销服务, 持续高增长领跑市场, 在企业级直播市场处于领军地位 报告期内公司推出视频会议服务, 该产品基于 SaaS 模式的互联网实时会议平台, 依托于互联网技术, 将音频 视频 数据 文字等信息内容实时传输, 突破时间地域的限制, 实现面对面般的交流 数据共享功能更为用户提供了电子白板 文档同步 程序桌面共享 文字消息等丰富的会议辅助功能, 全面满足远程视频会议 资料共享 远程招聘 协同工作 远程培训等各种需求, 用户无需投入高昂的成本, 就能够拥有高质量 高稳定 易部署的云视频会议系统, 使得企业有效降低了沟通成本 提高了工作效率 报告期内公司全资子公司上海二六三增值通信有限公司与 NTT 合资的控股子公司上海奈盛通信科技有限公司获得了工业和信息化部颁发的互联网数据中心业务的 中华人民共和国增值电信业务经营许可证, 正式进入 IDC 及云计算服务领域 公司与 NTT 合资的上海奈盛公司是国内第一家由民营通信公司与国际一流运营商合资经营的公司, 其业务平台为国内第一个以国际运营商标准自建的 IDC 云计算平台 公司的基础通信资源整合能力 基础通信服务能力及云计算能力得以明显提升, 从而有利于公司为企业客户提供更加完整的通信服务 报告期内公司面向海外华人的互联网综合通信服务, 进一步加强品牌建设 提升品牌影响力 报告期内 italkbb 蜻蜓 与 NBA 布鲁克林篮网队 (Brooklyn Nets) 签约成为其官方合作伙伴, 除前期开展篮网队球星球迷见面会 独家赞助篮网队比赛 社交媒体推广及发放丰富奖品等活动外, "italkbb 蜻蜓 " 与布鲁克林篮网队还携手建立了联合奖学金, 以奖励中小学生以及大学生在课后体育运动中表现出坚韧不拔的意志, 该活动进一步扩大了 italkbb 蜻蜓 在当地的品牌影响力 报告期内该业务板块完成了对从事电视广告业务的 italkmedia 的收购, 提升了该业务板块中 IPTV 产品线的竞争力 报告期内该业务板块获得美国联邦通讯管理委员会颁发的 FCC 214 牌照, 为该业务板块推进 MVNO 业务打下坚实基础 报告期内公司国内 MVNO 业务亦取得进展 主攻国际数据漫游市场的环球通业务, 通过自建核心网集成多家境外运营商的优质漫游资源, 并与手机终端厂商形成战略合作, 利用先进的 VSIM 技术在手机终端上实现无卡漫游的业务模型 二 主营业务分析 概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 是 否参见 经营情况讨论与分析 中的 一 概述 相关内容 主要财务数据同比变动情况 11

12 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 415,557, ,523, % 营业成本 143,935, ,971, % 销售费用 95,420, ,404, % 管理费用 155,273, ,364, % 财务费用 -9,125, , 主要系本报告期定期存 % 款增加导致利息收入增加 所得税费用 -23, ,155, 主要系本报告期确认递 % 延所得税资产所致 研发投入 84,202, ,014, % 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额 65,954, ,119, 主要系本报告期收回中 39.97% 国联通应收账款, 现金流入增加所致 -368,147, ,541, 主要系本报告期购买理 % 财产品减少所致 -71,174, ,257, 主要系本报告期支付限 86.04% 制性股票回购款所致 -376,208, ,191, % 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 : 适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动 营业收入构成 本报告期 上年同期 金额占营业收入比重金额占营业收入比重 同比增减 营业收入合计 415,557, % 413,523, % 0.49% 分行业通信行业 415,557, % 413,523, % 0.49% 分产品企业业务 182,919, % 172,506, % 6.04% 个人业务 218,488, % 221,082, % -1.17% 其他业务 14,150, % 19,934, % % 分地区中国大陆 206,375, % 212,903, % -3.07% 中国大陆外 209,182, % 200,619, % 4.27% 12

13 占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业 产品或地区情况 适用 不适用 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业通信行业 415,557, ,935, % 0.49% -4.66% 1.87% 分产品企业业务 182,919, ,114, % 6.04% 2.67% 1.11% 个人业务 218,488, ,905, % -1.17% % 3.40% 分地区中国大陆 206,375, ,518, % -3.07% -1.86% -0.49% 中国大陆外 209,182, ,417, % 4.27% -8.19% 3.98% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下, 公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求 否 相关数据同比发生变动 30% 以上的原因说明 适用 不适用 三 非主营业务分析 适用 不适用 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 收购 italk Media 购买日之前持有的被 投资收益 19,017, 购买方的股权在购买日的公允价值与原 40.78% 否账面价值差额 1, 万元, 购买理财产品取得的收益 万元 公允价值变动损益 % 无 不适用 主要系本期计提应收账款坏账准备资产减值 1,713, % 万元 否 主要系本期确认与日常经营无关的政府营业外收入 982, % 否补助 73 万元营业外支出 712, % 主要系非流动资产处置损失否主要系本期确认与日常经营活动相关的其他收益 1,266, % 是政府补助 万元 13

14 四 资产及负债状况分析 1 资产构成重大变动情况 本报告期末占总资产比金额例 上年同期末占总资产金额比例 比重增 减 重大变动说明 货币资金 725,146, % 172,819, 主要系本报告期定期存款增加所 6.15% 24.61% 致 应收账款 69,527, % 85,305, % -0.09% 无重大变化 存货 3,715, % 10,390, % -0.21% 无重大变化 投资性房地产 40,176, % 40,173, % 0.27% 无重大变化 长期股权投资 3,734, % 6,653, % -0.08% 无重大变化 固定资产 106,452, % 97,993, % 1.03% 无重大变化 在建工程 128,962, % 6,687, % 主要系 2016 年末收购上海奈盛带来 5.23% 的数据中心在建工程项目, 本报告期尚未完工, 余额为 12, 万元 短期借款 23,270, % % 主要系本报告期新增民生银行 0.99% 1, 万及宁波银行 1, 万短期借款 长期借款 0.00% 0.00% 0.00% 其他流动资产 124,834, % 899,573, 主要系本报告期理财产品减少所 32.03% % 致 无形资产 60,240, % 67,822, % 0.38% 无重大变化 2 以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 期末数 金融资产 3. 可供出售金融资产 73,027, ,828, ,341, ,198, 金融资产小计 73,027, ,828, ,341, ,198, 上述合计 73,027, ,828, ,341, ,198, 金融负债 ,174, ,174, 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 : 是 否 14

15 3 截至报告期末的资产权利受限情况 截止本报告期末, 货币资金余额中含各项保证金合计 万元, 使用受到限制 五 投资状况分析 1 总体情况 适用 不适用 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 444,588, ,017,032, % 2 报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位 : 万元 截至资产 被投资公司 名称 主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型 负债表日的进展情 预计收益 本期投资盈 亏 是否涉诉 披露日期 ( 如有 ) 披露索引 ( 如有 ) 况 Mao Yujian Yulore Technology Limited 手机黄页增资 % 自有资金 ( 毛羽建 ), Shi Yue ( 史 N/A 乐 ),Boliance Ventures 手机黄页 股权已过 户, 对价已 全部支付 否 Limited 合计

16 3 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4 以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 资产类别 初始投资成 本 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内购入 金额 报告期内 售出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 其他 24,857, ,828, ,341, ,036, ,198, 自有资金 合计 24,857, ,828, ,341, ,036, ,198, 证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资 6 衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资 7 募集资金使用情况 适用 不适用 (1) 募集资金总体使用情况 适用 不适用单位 : 万元募集资金总额 76, 报告期投入募集资金总额 2, 已累计投入募集资金总额 22,824.5 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 9,000 累计变更用途的募集资金总额比例 11.76% 募集资金总体使用情况说明截至 2017 年 6 月 30 日止, 公司累计使用募集资金人民币 22, 万元, 其中以前年度累计使用人民币 20, 万元, 2017 年使用人民币 2, 万元 16

17 (2) 募集资金承诺项目情况 二六三网络通信股份有限公司 2017 年半年度报告全文 适用 不适用 单位 : 万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项 募集资金承诺 目 ( 含部分变更 ) 投资总额 调整后投资总额 (1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1. 企业云统一通信是 34,000 25,000 1, , % 2018 年 03 月 31 日 -1, 是否 2. 全球华人移动通信业务否 42,500 42, , % 2018 年 03 月 31 日 -1, 否否 3. 收购上海奈盛通信科技 有限公司 51% 股权项目 是 9, , % 2016 年 12 月 01 日 否否 承诺投资项目小计 -- 76,500 76,500 2, , , 超募资金投向 无否 % 0 超募资金投向小计 合计 -- 76,500 76,500 2, , , 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因 ( 分具体项 目 ) 项目可行性发生重大变化无的情况说明超募资金的金额 用途及使不适用用进展情况 募集资金投资项目实施地 点变更情况 1 全球华人移动通信业务 : 截至 2017 年 6 月 30 日, 累计投资损失为人民币 6, 万元, 完成率为 (646.18%), 项目效益较预期差的原因如下 : (1) 由于移动通信业务技术平台搭建时间延后, 导致相关平台建设投入周期拉长 ; (2)MVNO 业务与硬件设备厂商合作进度延后, 导致环球通产品截至报告期末未形成规模收入 ; (3)MVNO 创新型产品的终端用户认知接受和使用习惯的形成超过原预计时间 2 收购上海奈盛通信科技有限公司 51% 股权项目 : 因上海奈盛通信科技有限公司获取互联网数据中心业务经营许可证的时间由原预计的 2016 年 12 月延至了 2017 年 6 月,2017 年 1-6 月上海奈盛通信科技有限公司业务尚未开展 适用 以前年度发生 于 2016 年 1 月 18 日, 本公司发布了关于公司募集资金投资项目增加实施主体的公告, 将上海二六三通信有限公司增加为企业云统一通信项目的实施主体, 因 此增加了上海为募集资金投资项目实施地点 17

18 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目先期投 入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途 及去向 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 二六三网络通信股份有限公司 2017 年半年度报告全文不适用适用经公司 2015 年 3 月 19 日第四届董事会第二十九次会议决议 ( 公告编号 : ): 在非公开发行 A 股股票募集资金到位前, 公司将根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入, 并在募集资金到位之后按照相关法规规定的程序予以置换 其中 : (1) 截至 2016 年 01 月 31 日, 全球华人移动通信业务以自有资金先行投入的金额为人民币 1, 万元 ; (2) 截至 2016 年 01 月 31 日, 企业云统一通信以自有资金先行投入的金额为人民币 2, 万元 ; 经公司 2016 年 3 月 29 日第五届董事会第二十次会议批准, 上述项目投入的自有资金用募集资金予以置换 ; 该事项已经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2016 年 3 月 29 日出具的大华核字 [2016] 号 二六三网络通信股份有限公司以自筹资金先投入募集资金投资项目的鉴证报告 予以鉴证 2016 年 3 月 31 日, 上述累计支出已经置换入自有资金账户 不适用不适用尚未使用的募集资金主要用于以下用途 : (1) 人民币 45, 万元用于购买结构性存款, 具体包括 : 2017 年 6 月 14 日, 公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计 万元人民币的保本收益型结构性存款, 利率为 4.2%, 到期日为 2017 年 7 月 9 日 2017 年 4 月 10 日, 公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计 4, 万元人民币的保本收益型结构性存款, 利率为 4.2%, 到期日为 2017 年 7 月 9 日 2017 年 5 月 22 日, 公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计 30, 万元人民币的保本收益型结构性存款, 利率为 4.1%, 到期日为 2017 年 8 月 21 日 2017 年 5 月 25 日, 公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计 10, 万元人民币的保本收益型结构性存款, 利率为 4.0%, 到期日为 2017 年 8 月 23 日 2017 年 6 月 14 日, 公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计 1, 万元人民币的保本收益型结构性存款, 利率为 4.2%, 到期日为 2017 年 9 月 12 日 (2) 人民币 10, 万元用于购买保本保收益型银行理财产品, 具体包括 : 2017 年 5 月 19 日, 公司使用闲置募集资金向宁波银行认购人民币 5, 万元的理财产品, 截至 2017 年 6 月 30 日该理财产品尚未收回 2017 年 5 月 25 日, 公司使用闲置募集资金向中国民生银行认购人民币 5, 万元的理财产品, 截至 2017 年 6 月 30 日该理财产品尚未收回 (3) 其余未使用的募集资金人民币 9,749, 元存放于公司的募集资金专户中 无 18

19 (3) 募集资金变更项目情况 适用 不适用 单位 : 万元 变更后的项目 对应的原 承诺项目 变更后项目拟投入 募集资金总额 (1) 本报告期实际 投入金额 截至期末实际累计 投入金额 (2) 截至期末投资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告期实现 的效益 是否达到预 计效益 变更后的项目可行性 是否发生重大变化 收购上海奈盛通信科技 有限公司 51% 股权项目 企业云统 一通信 9, , % 2016 年 12 月 01 日 否否 合计 -- 9, , 变更原因 决策程序及信息披露情况说明 ( 分具体项目 ) 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 为提高募集资金使用效率和投资回报, 考虑到客户需求变化 技术方案调整, 以及公司并购进展等因素, 公司将原募投项目 企业云统一通信 投资金额由总计人民币 34, 万元变更为总计人民币 25, 万元 变更的募集资金人民币 9, 万元拟用于收购上海奈盛 51% 股权, 从而与 NTT COM Asia Limited 合资成立中外合资公司, 收购价格为人民币 9, 万元, 计划使用募集资金人民币 9, 万元, 其余资金拟由公司以自有资金支付 通过收购上海奈盛 51% 股权成立合资公司, 公司可进入 IDC 云计算服务领域, 有利于公司在企业通信领域的整体布局和增加公司企业通信业务对全球大客户开发的广度和深度, 同时为公司与 NTT COM Asia Limited 所在的 NTT 集团 ( 日本电报电话公司 ) 在其他通信业务领域开展进一步的战略合作打下基础 本次募投项目变更事项已经公司第五届董事会第十五次会议 第五届监事会第十次会议 2016 年第二次临时股东大会审议通过, 履行了必要的审批程序, 符合中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定 同时, 保荐机构亦对本次变更募投项目事项发表了意见, 认为本次变更募投项目是公司根据市场形势的变化和未来发展战略需要而做出的调整, 有利于提高公司募集资金使用效率, 提高公司长期效益, 符合公司和全体股东利益, 不存在损害公司和中小股东合法利益的情况, 保荐机构对公司就本次变更募投项目的事项无异议 收购上海奈盛通信科技有限公司 51% 股权项目 : 因上海奈盛通信科技有限公司获取互联网数据中心业务经营许可证的时间由原预计的 2016 年 12 月延至了 2017 年 6 月,2017 年 1-6 月上海奈盛通信科技有限公司业务尚未开展 不适用 8 非募集资金投资的重大项目情况 : 无 六 重大资产和股权出售 : 无 19

20 20

21 七 主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况 公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 北京二六三企业通信有限公司北京二六三网络科技有限公司 子公司 263 云通信 40,000 万元 476,861, ,426, ,430, ,970, ,270, 子公司 VoIP IPTV 2000 万元 768,978, ,078, ,334, ,987, ,594, 上海二六三通信有 限公司 子公司 VPN 大企业集成通 13,000 万元 293,279, ,439, ,187, ,814, ,592, 信 广州二六三移动通 信有限公司 子公司 MVNO 25,000 万元 191,069, ,103, ,553, ,492, ,282, 报告期内取得和处置子公司的情况 : 适用 不适用 公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响 italk Media 主要控股参股公司情况说明 : 非同一控制下企业合并 购买日至期末,iTalk Media 产生营业收 入 万元, 净利润 万元 北京二六三企业通信有限公司本年净利润较上年减少 75.92%, 主要系上年同期收购展动科技确认大额投资收益所致 北京二六三网络科技有限公司本年净利润较上年增加 %, 主要系本期收购 italk Media 使得原持有股权所确认的大额投资收益所致 上海二六三通信有限公司本年净利润较上年减少 %, 主要系上海通信公司于 2016 年 12 月收购上海奈盛, 该公司属于前期投入期, 使得本期增加大额成本费用所致 广州二六三移动通信有限公司本年净利润较上年增加 %, 主要系本期削减成本费用, 以及收到联通收款转回坏账损失所致 21

22 八 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九 对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计 2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况 : 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间 ( 万元 ) 2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润 ( 万元 ) 业绩变动的原因说明 % 至 -5.00% 6, 至 9, , 年 1-9 月净利润相比同期下降 35% 至 5%, 主要原因是公司并购相关 长期股权估值调整较上年同期减少 4, 万元 十 公司面临的风险和应对措施 (1) 技术发展带来的技术革新风险通信技术 信息技术的快速发展, 带来用户需求的快速变化, 通信行业新技术 新产品 新模式 新服务不断涌现, 如果公司不能跟随信息通信技术的革新 适应市场需求的变化, 优化 提升 丰富公司的产品和服务, 将会使公司在竞争中处于不利地位 公司将立足企业通信市场 华人跨境通信市场以及其他潜在市场, 紧密关注信息通信技术变化引致的用户需求变化, 不断推出新的通信服务产品, 满足企业 个人的通信需求, 促进公司业务成长 (2) 集团化经营下的管理控制风险公司已经发展为一家跨国经营的集团化企业, 集团总部加四家业务子公司 两大业务线 ( 企业通信和个人通信 ) 的架构已经形成, 经营地域覆盖中国 美国 加拿大 澳大利亚 新加坡等国, 业务种类繁多且仍在不断增加, 公司规模迅速扩张和跨国集团化经营对公司的管理能力提出了更高的要求, 公司的管理控制水平将可能影响公司的整体运营效率和业务持续发展 今年公司将强化和改善绩效考核管理, 将管理层 员工个人利益与公司业绩成长紧密捆绑, 激发管理层和员工工作热情, 提升公司整体运作效率, 促进公司业务持续成长 (3) 募投项目实施风险公司在确定投资本次各募集资金投资项目之前对项目必要性和可行性已经进行了充分论证, 但相关结论均是基于当时的市场环境 竞争状况 技术发展状况等条件做出的 由于通信市场技术革新等因素的影响, 市场情况具有较大不确定性, 项目存在不能达到预期的收入和利润目标的风险 公司将密切关注市场变化, 积极组织和调配公司资源, 大力推进募集资金投资项目的开展 (4) 汇率变动风险公司海外业务收入占公司整体收入比重较大, 公司有美元 加币 澳元等外币结算的收入和各项开支, 各币种之间汇率的大幅波动有可能对公司经营业绩造成影响 公司将密切关注相关币种的汇率波动, 采取可能的措施规避汇率波动造成的不利影响 22

23 第五节重要事项 一 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 本报告期股东大会情况 会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 刊登于 中国证券 报 证券时报 巨潮咨询网 2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会 18.08% 2017 年 04 月 17 日 2017 年 04 月 18 日 ( cn) 上公告编号 号 2017 年第一次临时股东 大会决议公告 刊登于 中国证券 报 证券时报 巨潮咨询网 2016 年年度股东大会 年度股东大会 18.03% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 20 日 ( cn) 上公告编号 号 2016 年年度股东大会决 议公告 2 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 二 本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 23

24 三 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限履行情况 股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺 1. 李小龙 ;2. 公司首 1 自公司股票上市之日起三十六个月内, 不转让或者委托他人管理其已 次公开发行时担任 直接和间接持有的发行人股份, 也不由发行人回购其持有的股份 承诺期 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司董事 监事 高级管理人员的股东黄明生 张大庆 孙文超 芦兵 张靖海 肖瑗 刘江 限届满后在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的 25%; 离职后半年内, 不转让其所持有的发行人股份 2010 年 09 2 自公司股票上市之日起十二个月内, 不转让或者委托他人管理其已直月 08 日接和间接持有的发行人股份, 也不由发行人回购其持有的股份, 在上述禁售承诺期过后, 在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份 1 三十六个月 ;2 严格履行长期有效 涛 总额的 25%; 离职后半年内, 不转让其所持有的的发行人股份 股权激励承诺 24

25 承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况 1 本人及本人控股 / 控制的其他公司 / 企业 ( 以下统称 附属企业 ), 目前并 没有直接或间接地从事任何与股份公司目前正在经营的或今后准备从事 的增值电信业务存在竞争的任何业务活动 其他对公司中小股东所作承诺 李小龙 2 本人及附属企业在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方式( 包 2009 年 09 括但不限于自营 合资或联营 ) 参与或进行与股份公司目前正在经营的或月 10 日 长期有效严格履行 今后准备从事的增值电信业务存在直接或间接竞争的任何业务活动 凡本 人及附属企业有任何商业机会可从事 参与或入股任何可能会与股份公司 生产经营构成竞争的业务, 本人会安排将上述商业机会让予股份公司 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的, 应当详细 说明未完成履行的具体原因及下一步 不适用 的工作计划 公司报告期不存在由公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 25

26 四 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否 公司半年度报告未经审计 五 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 六 董事会对上年度 非标准审计报告 相关情况的说明 适用 不适用 七 破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项 八 诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 其他诉讼事项 适用 不适用 九 媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项 十 处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十一 公司及其控股股东 实际控制人的诚信状况 适用 不适用 26

27 十二 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 2017 年 2 月 28 日, 公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了 关于回购 2015 年股权激励计划中已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票 的议案, 决定回购已离职股权激励对象初金霞 毕军 董桂英 杨世众 沈建忠 王若愚 刘文杰 邱立俊 李丽 唐文波 鲍泽超 胡聚平 宫恩林 罗宇轩 金花 周欣欣 唐鹏 金正虎 周子龙 李海霞 王凌 赵俊伟 石联颋 张微 王庚 夏凌空 白大川二十七人所持 740,000 股已获授但尚未解锁的限制性股票 具体见巨潮资讯网上的 关于回购 2015 年股权激励计划中已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的公告 ( ) 2017 年 5 月 15 日, 公司第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第十五次会议审议通过了 关于终止实施 2015 年股权激励计划暨回购注销已授予未解锁的全部限制性股票 的议案 鉴于公司 2015 年推出限制性股票激励计划后, 公司股票价格在二级市场发生了较大的变动, 原激励计划较难达到预期的激励效果, 经审慎论证后公司决定终止实施 2015 年限制性股票激励计划 由于激励计划的终止, 公司拟利用自用资金 8, 万元对 2015 年股权激励计划剩余全部 171 名被激励对象所持已授权但尚未解锁的 1,258.7 万股的限制性股票进行回购 具体见巨潮资讯网上的 关于终止实施 2015 年股权激励计划暨回购注销已授予未解锁的全部限制性股票的公告 ( ) 截止到 2017 年 6 月 30 日, 公司尚未完成对本次限制性股票的回购注销 上述回购注销股份于 2017 年 7 月 7 日在中国登记结算有限公司完成注销, 因此与财务报表中公司总股份数存在差异 十三 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易 2 资产或股权收购 出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购 出售的关联交易 3 共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易 4 关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来 5 其他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易 27

28 十四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况 (2) 承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况 2 重大担保 适用 不适用 (1) 担保情况 单位 : 万元 公司对外担保情况 ( 不包括对子公司的担保 ) 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期实际担保金额担保类型担保期 ( 协议签署日 ) 是否履行完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期实际担保金额担保类型担保期 ( 协议签署日 ) 是否履行完毕 是否为关 联方担保 北京二六三企业 通信有限公司 2017 年 01 月 20 日 10,000 质押 1 年否是 报告期内审批对子公司担保额度合计 (B1) 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 (B3) 报告期内对子公司担保实际 10,000 发生额合计 (B2) 报告期末对子公司实际担保 10,000 余额合计 (B4) 28

29 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期实际担保金额担保类型担保期 ( 协议签署日 ) 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额 ( 即前三大项的合计 ) 报告期内审批担保额度合计 (A1+B1+C1) 报告期末已审批的担保额度合计 (A3+B3+C3) 报告期内担保实际发生额合 10,000 计 (A2+B2+C2) 报告期末实际担保余额合计 10,000 (A4+B4+C4) 实际担保总额 ( 即 A4+B4+C4) 占公司净资产的比例 0.00% 其中 : 采用复合方式担保的具体情况说明 : 无 (2) 违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况 3 其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同 十五 社会责任情况 1 履行精准扶贫社会责任情况 公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作, 也暂无后续精准扶贫计划 2 重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 十六 其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项 十七 公司子公司重大事项 适用 不适用 29

30 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 单位 : 股 数量比例发行新股送股 公积金 转股 其他小计数量比例 一 有限售条件股份 137,537, % ,931,348 1,931, ,468, % 1 国家持股 % % 2 国有法人持股 % % 3 其他内资持股 137,537, % ,881,348 1,881, ,418, % 其中 : 境内法人持股 % % 境内自然人持股 137,537, % ,881,348 1,881, ,418, % 4 外资持股 % ,000 50,000 50, % 其中 : 境外法人持股 % % 境外自然人持股 % ,000 50,000 50, % 二 无限售条件股份 659,369, % ,671,348-2,671, ,698, % 1 人民币普通股 659,369, % ,671,348-2,671, ,698, % 2 境内上市的外资股 % % 3 境外上市的外资股 % % 4 其他 % % 三 股份总数 796,907, % , , ,167, % 股份变动的原因 适用 不适用 2017 年 2 月 28 日, 公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了 关于回购 2015 年股权激励 计划中已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票 的议案, 决定回购已离职股权激励对象初金霞 毕军 董 桂英 杨世众 沈建忠 王若愚 刘文杰 邱立俊 李丽 唐文波 鲍泽超 胡聚平 宫恩林 罗宇轩 金花 周欣欣 唐 鹏 金正虎 周子龙 李海霞 王凌 赵俊伟 石联颋 张微 王庚 夏凌空 白大川二十七人所持 740,000 股已获授但尚 未解锁的限制性股票 具体见巨潮资讯网上的 关于回购 2015 年股权激励计划中已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁 的限制性股票的公告 ( ) 2017 年 5 月 15 日, 公司第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第十五次会议审议通过了 关于终止实施 2015 年股 权激励计划暨回购注销已授予未解锁的全部限制性股票 的议案 鉴于公司 2015 年推出限制性股票激励计划后, 公司股票价 格在二级市场发生了较大的变动, 原激励计划较难达到预期的激励效果, 经审慎论证后公司决定终止实施 2015 年限制性股票 激励计划 由于激励计划的终止, 公司拟利用自用资金 8, 万元对 2015 年股权激励计划剩余全部 171 名被激励对象所持 30

31 已授权但尚未解锁的 1,258.7 万股的限制性股票进行回购 具体见巨潮资讯网上的 关于终止实施 2015 年股权激励计划暨回购注销已授予未解锁的全部限制性股票的公告 ( ) 截止到 2017 年 6 月 30 日, 公司尚未完成对本次限制性股票的回购注销 上述回购注销股份于 2017 年 7 月 7 日在中国登记结算有限公司完成注销, 因此与财务报表中公司总股份数存在差异 股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2 限售股份变动情况 适用 不适用 单位 : 股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数限售原因解除限售日期 李小龙 102,353, ,566, ,920,705 高管锁定股按法律规定解锁 黄明生 16,235, , ,962,547 高管锁定股按法律规定解锁 高管锁定股 股芦兵 3,648, ,648,673 权激励限售股 按法律规定解锁 汪学思 1,837, ,837,620 高管锁定股按法律规定解锁 刘江涛 1,276, ,614 高管锁定股 股 1,702,454 权激励限售股 肖瑗 1,257, 高管锁定股 股 1,257,051 权激励限售股 高管锁定股 股忻卫敏 1,200, ,200,243 权激励限售股 按法律规定解锁 按法律规定解锁 按法律规定解锁 李玉杰 1,200, ,200,000 股权激励限售股按法律规定解锁 梁京 1,120, ,120,000 股权激励限售股按法律规定解锁 高管锁定股 股其他限售股股东 7,407, , ,619,283 权激励限售股 按法律规定解锁 合计 137,537,228 1,061,248 2,992, ,468, 二 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 31

32 报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 81,465 股东总数 ( 如有 )( 参见注 8) 0 持股 5% 以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况 报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况 股东名称股东性质持股比例 有的普通股 数量 增减变动 情况 条件的普通 股数量 条件的普通 股数量 股份状态 数量 李小龙 境内自然人 17.57% 139,894,273 3,422, ,920,705 34,973,568 质押 26,000,000 陈晨 境内自然人 3.96% 31,550,000-7,200, ,550,000 0 宗明杰 境内自然人 2.81% 22,376,000 50, ,376,000 0 黄明生 境内自然人 2.67% 21,283, ,962,547 5,320,849 张彤 境内自然人 2.20% 17,500,000-6,900, ,500,000 吴天舒 境内自然人 1.55% 12,327, ,327,044 张大庆 境内自然人 1.38% 11,020, , ,020,000 宋凌 境内自然人 1.33% 10,600,000 1,611, ,600,000 中央汇金资产管理有限公司北京利平科技开发有限公司 国有法人 0.93% 7,426, ,426,900 境内非国有法人 0.83% 6,575, ,575,900 质押 5,823,900 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况 ( 如有 )( 参见注 3) 上述股东关联关系或一致行动的说明 无 前 10 名股东中的张彤和张大庆是胞兄弟关系, 除上述情况外, 本公司未知其他前 10 名股 东中是否存在关联关系 前 10 名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 李小龙 34,973,568 人民币普通股 34,973,568 陈晨 31,550,000 人民币普通股 31,550,000 宗明杰 22,376,000 人民币普通股 22,376,000 张彤 17,500,000 人民币普通股 17,500,000 吴天舒 12,327,044 人民币普通股 12,327,044 张大庆 11,020,000 人民币普通股 11,020,000 宋凌 10,600,000 人民币普通股 10,600,000 中央汇金资产管理有限公司 7,426,900 人民币普通股 7,426,900 北京利平科技开发有限公司 6,575,900 人民币普通股 6,575,900 黄明生 5,320,849 人民币普通股 5,320,849 32

33 前 10 名无限售条件普通股股东之间, 以及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 前 10 名无限售流通股东中的张彤和张大庆是胞兄弟关系, 除上述情况外, 本公司未知其他 无限售条件前 10 名股东中是否存在关联关系 前 10 名普通股股东参与融资融截至报告期末, 公司自然人股东宗明杰持有公司股票共计 22,376,000 股, 其中通过信用证券业务股东情况说明 ( 如有 )( 参券账户持有 22,376,000 股 见注 4) 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 三 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更 33

34 第七节优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股 34

35 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 姓名 职务 任职 状态 期初持股数 ( 股 ) 本期增持 股份数量 ( 股 ) 本期减持股份数量 ( 股 ) 期末持股数 ( 股 ) 期初被授予的限制性股票数量 ( 股 ) 本期被授予的限制性股票数量 ( 股 ) 期末被授予的 限制性股票数 量 ( 股 ) 李小龙 董事长 现任 136,471,631 3,422, ,894, 黄明生 董事 现任 21,283, ,283, 芦兵 董事 总裁 现任 4,864, ,864,897 1,600, ,600,000 Jie Zhao 董事 副总裁 现任 张克 独立董事 现任 金玉丹 独立董事 现任 应华江 独立董事 现任 汪学思 监事会主席 现任 2,450, ,450, 吴一彬 监事 现任 159, , 谷莉 监事 现任 179, , 肖瑗 副总裁 现任 1,676, ,676, , ,000 刘江涛 副总裁 董事会秘书离任 1,702, ,702, , ,000 梁京 副总裁 现任 1,120, ,120,000 1,120, ,120,000 李玉杰 副总裁 现任 1,537, ,537,552 1,200, ,200,000 忻卫敏 副总裁 现任 1,600, ,600,324 1,200, ,200,000 王志华 财务负责人 离任 李光千 财务负责人 现任 李波 董事会秘书 现任 116, ,002 80, ,000 合计 ,160,986 3,422, ,583,628 6,400, ,400,000 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王志华 财务负责人 离任 2017 年 04 月 07 日 因个人原因辞去公司财务负责人职务 李光千 财务负责人 聘任 2017 年 06 月 05 日 公司董事会决定聘任其担任公司财务负责人 刘江涛 副总裁 董事会秘书 离任 2017 年 06 月 05 日 因个人原因辞去公司副总裁 董事会秘书职务 李波 董事会秘书 聘任 2017 年 06 月 05 日 公司董事会决定聘任其担任公司董事会秘书 35

36 第九节公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 36

37 第十节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 二六三网络通信股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 725,146, ,101,514, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 69,527, ,627, 预付款项 28,153, ,708, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 3,636, ,747, 应收股利其他应收款 18,330, ,142, 买入返售金融资产存货 3,715, ,806,

38 项目 期末余额 期初余额 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 其他流动资产 124,834, ,155, 流动资产合计 973,343, ,337,702, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 174,591, ,173, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3,734, ,194, 投资性房地产 40,176, ,583, 固定资产 106,452, ,814, 在建工程 128,962, ,198, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 60,240, ,217, 开发支出商誉 793,911, ,638, 长期待摊费用 54,605, ,458, 递延所得税资产 21,433, ,488, 其他非流动资产非流动资产合计 1,384,109, ,361,768, 资产总计 2,357,452, ,699,470, 流动负债 : 短期借款 23,270, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 38

39 项目 期末余额 期初余额 应付账款 54,350, ,193, 预收款项 230,237, ,821, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 15,675, ,911, 应交税费 7,771, ,834, 应付利息 28, 应付股利其他应付款 72,288, ,021, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 403,620, ,783, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 3,859, ,707, 递延所得税负债 20,552, ,039, 其他非流动负债非流动负债合计 24,412, ,746, 负债合计 428,033, ,530, 所有者权益 : 股本 783,580, ,907, 其他权益工具 39

40 项目 期末余额 期初余额 其中 : 优先股永续债 资本公积 820,680, ,918, 减 : 库存股 94,355, 其他综合收益 54,150, ,113, 专项储备盈余公积 88,735, ,735, 一般风险准备未分配利润 86,041, ,407, 归属于母公司所有者权益合计 1,833,189, ,790,727, 少数股东权益 96,230, ,212, 所有者权益合计 1,929,419, ,889,939, 负债和所有者权益总计 2,357,452, ,699,470, 法定代表人 : 李小龙主管会计工作负责人 : 李光千会计机构负责人 : 孟雪霞 2 母公司资产负债表 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 476,635, ,587, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 20,657, ,130, 预付款项 948, , 应收利息 3,580, ,701, 应收股利其他应收款 358,535, ,060, 存货 4, , 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 100,000, ,060,

41 项目 期末余额 期初余额 流动资产合计 960,362, ,096,445, 非流动资产 : 可供出售金融资产 136,698, ,527, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 893,668, ,412, 投资性房地产固定资产 26,060, ,755, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 2,364, ,409, 开发支出商誉长期待摊费用 331, , 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 1,059,123, ,046,536, 资产总计 2,019,485, ,142,982, 流动负债 : 短期借款 23,270, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 1,790, ,291, 预收款项 1,938, ,230, 应付职工薪酬 353, ,260, 应交税费 1,108, ,873, 应付利息 28, 应付股利其他应付款 150,991, ,006,

42 项目 期末余额 期初余额 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计 179,480, ,662, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 11,085, ,042, 其他非流动负债非流动负债合计 11,085, ,042, 负债合计 190,565, ,704, 所有者权益 : 股本 783,580, ,907, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 842,418, ,598, 减 : 库存股 94,355, 其他综合收益 33,255, ,127, 专项储备盈余公积 88,735, ,735, 未分配利润 80,929, ,263, 所有者权益合计 1,828,919, ,820,277, 负债和所有者权益总计 2,019,485, ,142,982,

43 3 合并利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 415,557, ,523, 其中 : 营业收入 415,557, ,523, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 389,482, ,535, 其中 : 营业成本 143,935, ,971, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 2,265, ,791, 销售费用 95,420, ,404, 管理费用 155,273, ,364, 财务费用 -9,125, , 资产减值损失 1,713, ,851, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 19,017, ,874, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 439, ,137, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收益 1,266, 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 46,358, ,862, 加 : 营业外收入 982, ,999, 其中 : 非流动资产处置利得 161, , 减 : 营业外支出 712, ,084, 其中 : 非流动资产处置损失 702, ,073,

44 项目 本期发生额 上期发生额 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 46,628, ,776, 减 : 所得税费用 -23, ,155, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 46,651, ,620, 归属于母公司所有者的净利润 49,633, ,620, 少数股东损益 -2,981, 六 其他综合收益的税后净额 -10,962, ,032, 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -10,962, ,032, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 产的变动 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -10,962, ,032, 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,871, 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 -8,090, ,032, 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 35,689, ,652, 归属于母公司所有者的综合收益总额 38,671, ,652, 归属于少数股东的综合收益总额 -2,981, 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 法定代表人 : 李小龙主管会计工作负责人 : 李光千会计机构负责人 : 孟雪霞 44

45 4 母公司利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 15,041, ,180, 减 : 营业成本 4,006, ,296, 税金及附加 327, , 销售费用 402, , 管理费用 15,521, ,307, 财务费用 -11,119, ,498, 资产减值损失 368, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 2,178, ,668, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 433, 其他收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 7,712, ,003, 加 : 营业外收入 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 46, 其中 : 非流动资产处置损失 42, 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 7,666, ,003, 减 : 所得税费用四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 7,666, ,003, 五 其他综合收益的税后净额 -2,871, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -2,871, 其中 : 可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,871, 六 综合收益总额 4,794, ,003, 合并现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 447,623, ,619,

46 项目 本期发生额 上期发生额 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 996, ,494, 收到其他与经营活动有关的现金 20,645, ,081, 经营活动现金流入小计 469,266, ,196, 购买商品 接受劳务支付的现金 125,881, ,004, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 187,033, ,897, 支付的各项税费 20,052, ,537, 支付其他与经营活动有关的现金 70,344, ,637, 经营活动现金流出小计 403,311, ,077, 经营活动产生的现金流量净额 65,954, ,119, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,192, ,043, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 248, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 75,000, ,400, 投资活动现金流入小计 76,441, ,490, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 23,124, ,888,

47 项目 本期发生额 上期发生额 投资支付的现金 5,119, ,068, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 316,344, ,995, 支付其他与投资活动有关的现金 100,000, ,079, 投资活动现金流出小计 444,588, ,017,032, 投资活动产生的现金流量净额 -368,147, ,541, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 23,270, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 23,270, 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 89, ,874, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 94,355, ,382, 筹资活动现金流出小计 94,444, ,257, 筹资活动产生的现金流量净额 -71,174, ,257, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,841, ,488, 五 现金及现金等价物净增加额 -376,208, ,191, 加 : 期初现金及现金等价物余额 1,100,934, ,544, 六 期末现金及现金等价物余额 724,725, ,352, 母公司现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 5,853, ,118, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 152,673, ,420, 经营活动现金流入小计 158,526, ,538, 购买商品 接受劳务支付的现金 3,993, ,973,

48 项目 本期发生额 上期发生额 支付给职工以及为职工支付的现金 13,181, ,833, 支付的各项税费 1,076, ,729, 支付其他与经营活动有关的现金 287,511, ,522, 经营活动现金流出小计 305,763, ,058, 经营活动产生的现金流量净额 -147,236, ,479, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,192, ,852, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 80, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 75,000, ,400, 投资活动现金流入小计 76,272, ,252, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 272, , 投资支付的现金 45,741, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 14,540, ,106, 支付其他与投资活动有关的现金 100,000, ,699, 投资活动现金流出小计 114,812, ,031,434, 投资活动产生的现金流量净额 -38,540, ,181, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 23,270, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 23,270, 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 89, ,869, 支付其他与筹资活动有关的现金 94,355, ,382, 筹资活动现金流出小计 94,444, ,251, 筹资活动产生的现金流量净额 -71,174, ,251, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -256,951, ,954, 加 : 期初现金及现金等价物余额 733,587, ,472, 六 期末现金及现金等价物余额 476,635, ,517,

49 7 合并所有者权益变动表 项目 股本 其他权益工具优先永续其股债他 资本公积 本期归属于母公司所有者权益 减 : 库存股其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 796,907, ,918, ,355, ,113, ,735, ,407, ,212, ,889,939, 二 本年期初余额 796,907, ,918, ,355, ,113, ,735, ,407, ,212, ,889,939, 三 本期增减变动金额 ( 减 少以 - 号填列 ) -13,327, ,237, ,355, ,962, ,633, ,981, ,479, ( 一 ) 综合收益总额 -10,962, ,633, ,981, ,689, ( 二 ) 所有者投入和减少 资本 -13,327, ,180, ,355, ,847, 股东投入的普通股 -13,327, ,028, ,355, 股份支付计入所有者权 益的金额 3,847, ,847, ( 三 ) 利润分配 ( 四 ) 所有者权益内部结转 ( 五 ) 专项储备 ( 六 ) 其他 -57, , 四 本期期末余额 783,580, ,680, ,150, ,735, ,041, ,230, ,929,419,

50 项目 股本 其他权益工具优先永续其他股债 资本公积 上期归属于母公司所有者权益 减 : 库存股其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 798,420, ,932, ,981, ,212, ,735, ,550, ,203,870, 二 本年期初余额 798,420, ,932, ,981, ,212, ,735, ,550, ,203,870, 三 本期增减变动金 额 ( 减少以 - 号填 列 ) -1,513, ,986, ,626, ,099, ,142, ,212, ,930, ( 一 ) 综合收益总额 -13,099, ,266, , ,813, ( 二 ) 所有者投入和 减少资本 -1,513, , ,093, ,660, ,836, 股东投入的普通股 -1,513, ,969, ,093, ,660, ,270, 股份支付计入所有 者权益的金额 4,565, ,565, ( 三 ) 利润分配 -533, ,876, ,343, 提取一般风险准备 -533, ,876, ,343, ( 四 ) 所有者权益内部结转 ( 五 ) 专项储备 ( 六 ) 其他 1,390, ,390, 四 本期期末余额 796,907, ,918, ,355, ,113, ,735, ,407, ,212, ,889,939,

51 8 母公司所有者权益变动表 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 减 : 库存股 其他综合收 益 专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 796,907, ,598, ,355, ,127, ,735, ,263, ,820,277, 二 本年期初余额 796,907, ,598, ,355, ,127, ,735, ,263, ,820,277, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -13,327, ,180, ,355, ,871, ,666, ,642, ( 一 ) 综合收益总额 -2,871, ,666, ,794, ( 二 ) 所有者投入和减少 资本 -13,327, ,180, ,355, ,847, 股东投入的普通股 -13,327, ,028, ,355, 股份支付计入所有者 权益的金额 3,847, ,847, ( 三 ) 利润分配 ( 四 ) 所有者权益内部结转 ( 五 ) 专项储备 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 783,580, ,418, ,255, ,735, ,929, ,828,919,

52 上期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 减 : 库存股 其他综合收 益 专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 798,420, ,002, ,981, ,826, ,735, ,822, ,868,825, 二 本年期初余额 798,420, ,002, ,981, ,826, ,735, ,822, ,868,825, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -1,513, , ,626, ,699, ,558, ,548, ( 一 ) 综合收益总额 -8,699, ,682, ,381, ( 二 ) 所有者投入和减少 资本 -1,513, , ,093, ,176, 股东投入的普通股 -1,513, ,969, ,093, ,610, 股份支付计入所有者 权益的金额 4,565, ,565, ( 三 ) 利润分配 -533, ,876, ,343, 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -533, ,876, ,343, ( 四 ) 所有者权益内部结转 ( 五 ) 专项储备 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 796,907, ,598, ,355, ,127, ,735, ,263, ,820,277,

53 三 公司基本情况 1 公司组织形式 注册地和总部地址二六三网络通信股份有限公司 ( 以下简称 本公司 公司 ) 于 1999 年 12 月 16 日设立,2003 年 6 月 18 日整体变更为股份有限公司, 变更后股份总额为 9, 万股, 注册资本为人民币 9, 万元 根据本公司 2010 年第一次临时股东大会通过的决议及中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]871 号文 关于核准二六三网络通信股份有限公司首次公开发行股票的批复,2010 年 8 月 25 日本公司首次公开发行人民币普通股 (A 股 )3, 万股, 2010 年 9 月 8 日起本公司股票在深圳证券交易所上市交易 本公司于 2010 年 10 月 29 日完成了工商变更登记并换领了注册号为 的企业法人营业执照, 公司注册资本及股本由人民币 9, 万元变更为人民币 12, 万元 2012 年 5 月 18 日, 根据股东大会决议, 本公司以 2011 年 12 月 31 日总股本 12, 万股为基数, 以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股股份 上述转增经利安达会计师事务所有限责任公司于 2012 年 6 月 12 日以利安达验字 [2012] 第 1034 号验资报告验证 本公司于 2012 年 6 月 25 日完成了工商变更登记并换领了注册号为 的企业法人营业执照, 公司注册资本及股本由人民币 12, 万元变更为人民币 24, 万元 2013 年 12 月 20 日, 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 证监会 ) 上市一部函 [2013]999 号文批复后, 并经第四届董事会第十六次会议及 2014 年第一次临时股东大会决议批准, 公司向 91 名激励对象授予限制性股票 127 万股, 每股面值人民币 1 元, 每股价格人民币 元 ; 截至 2014 年 1 月 22 日止, 实际认购人为 90 人, 实际授予数量为 万股 根据修改后章程, 本公司增加注册资本人民币 万元, 由 90 名授予的激励对象认购, 变更后的注册资本及股本为人民币 24, 万元 上述增加出资经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2014 年 1 月 22 日以大华验字 [2014] 号验资报告验证 本公司于 2014 年 2 月 13 日完成了工商变更登记 2014 年 5 月, 根据 2013 年限制性股票激励计划 ( 草案修订稿 ) 及 2014 年 4 月 10 日 2014 年第二次临时股东大会决议和修改后章程, 本公司申请减少注册资本人民币 4.00 万元, 变更后本公司的注册资本及股本为人民币 24, 万元 上述减少出资经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2014 年 5 月 12 日以大华验字 [2014] 号验资报告验证 本公司于 2014 年 5 月 21 日完成工商变更登记 2014 年 5 月 20 日, 本公司股东大会决议批准本公司以截止到 2014 年 4 月 1 日的总股本 24, 万股为基数, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 股股份 上述转增经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2014 年 7 月 11 日以大华验字 [2014] 号验资报告验证 本公司于 2014 年 7 月 3 日完成了工商变更登记, 注册资本及股本变更为人民币 48, 万元 2015 年 2 月 16 日, 根据本公司 2013 年限制性股票激励计划 ( 草案修订稿 ) 及 2015 年第一次临时股东大会决议和修改后章程, 本公司申请减少注册资本人民币 万元, 注册资本及股本变更为人民币 48, 万元 2015 年 3 月 17 日, 本公司完成了工商变更手续 根据 2015 年 3 月 27 日召开的第四届董事会第三十次会议及 2015 年 4 月 21 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过的 2014 年度利润分配及资本公积金转增股本方案, 公司以截至 2015 年 3 月 12 日的总股本 48, 万股为基数, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股, 转增后公司注册资本及股本为 72, 万股 2015 年 5 月 27 日, 本公司完成了工商变更手续 根据本公司 2015 年第四次临时股东大会决议和修改后章程, 本公司申请增加注册资本人民币 1, 万元, 由忻卫敏等 202 名授予的激励对象以货币资金认购限制性股票 1, 万股 根据公司 2015 年第五届董事会第三次会议 关于调整 2015 年限制性股票激励计划授予对象 授予数量的议案 的决议, 上述限制性股票激励对象变更为 203 人, 计划授予的限制性股票数量变更为 1, 万股, 其中公司前财务负责人董桂英女士在本次限制性股票授予之日前 6 个月内发生减持公司股票的行为, 因此董桂英的限制性股票将自其最后一次减持公司股票之日起 6 个月后授予 截至 2015 年 9 月 18 日止, 公司已收到由忻卫敏等 202 名授予股权的激励对象缴纳的出资款人民币 9, 万元, 其中新增注册资本人民币 1, 万元, 变更后的注册资本及股本为人民币 73, 万元 上述增资经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2015 年 9 月 18 日以大华验字 [2015] 号验资报告验证 2015 年 11 月 19 日, 公司完成了工商变更手续 根据公司 2014 年年度股东大会决议, 并经证监会证监许可 [2015]2587 号 关于核准二六三网络通信股份有限公司非公开 53

54 发行股票的批复 核准, 公司于 2015 年 12 月 9 日非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 6, 万股, 每股面值人民币 1.00 元, 每股发行认购价格为人民币 元 本次股票发行后, 公司的股份总数变更为 79, 万股, 注册资本及股本总额为人民币 79, 万元 上述增资经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2015 年 12 月 11 日以大华验字 [2015] 号验资报告验证 根据 2015 年 12 月 25 日公司第五届董事会第八次会议决议, 董桂英女士已符合限制性股票授予条件, 公司将第五届董事会第三次会议审议通过的 10 万股限制性股票授予董桂英女士, 每股面值人民币 1 元, 每股发行认购价格人民币 7.12 元 本次股票发行后, 公司的股份总数变更为 79, 万股, 注册资本及股本总额为人民币 79, 万元 上述增资经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2015 年 12 月 29 日以大华验字 [2015] 号验资报告验证 2016 年 2 月 25 日, 公司完成了注册资本的工商变更手续 2016 年 1 月, 根据公司 2013 年限制性股票激励计划 ( 草案修订稿 ) 2015 年限制性股票激励计划 ( 草案 ) 公司 2015 年第五届董事会第九次会议决定减少麦卫冲等八名自然人投入的注册资本人民币 万元 2016 年 3 月, 根据公司 2013 年限制性股票激励计划 ( 草案修订稿 ) 2015 年限制性股票激励计划 ( 草案 ), 公司第五届董事会第十二次会议决定减少赵旭等七十名自然人投入的注册资本人民币 万元和王昌双等三名自然人投入的注册资本人民币 5 万元 上述减资经大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2016 年 4 月 5 日以大华验字 [2016] 号验资报告验证 2016 年 6 月 3 日, 公司完成了工商变更手续 上述减资完成后, 公司注册资本及股本变更为人民币 79, 万元 2017 年 2 月, 根据公司 2015 年限制性股票激励计划 ( 草案 ), 公司第五届董事会第二十次会议决定减少初金霞等二十七名自然人投入的注册资本人民币 万元 上述减资经德勤会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2017 年 3 月 11 日以德师报 ( 验 ) 字 (17) 第 号验资报告验证 2017 年 5 月, 鉴于公司 2015 年推出限制性股票激励计划后, 公司股票价格在二级市场发生了较大的变动, 原激励计划较难达到预期的激励效果, 公司第五届董事会第二十四次会议决定终止实施 2015 年限制性股票激励计划并回购剩余全部 171 名被激励对象所持已授予但尚未解锁的 1, 万股限制性股本, 减少注册资本人民币 1, 万元 上述减资经德勤会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2017 年 6 月 23 日以德师报 ( 验 ) 字 (17) 第 号验资报告验证 上述减资工商变更手续尚在办理中, 办理完成后, 公司注册资本及股本变更为人民币 78, 万元 本公司的注册地址为北京市昌平区城区镇超前路 13 号, 总部地址为朝阳区和平里东土城路甲 14 号建达大厦 2 经营范围本公司的经营范围为 : 增值电信业务 ; 互联网信息服务 ; 计算机信息网络国际联网经营业务 ; 电子商务 ; 设计和制作网络广告 ; 利用 263 网站 ( 发布网络广告 ; 电子技术 网络技术 计算机软件开发 ; 销售自行开发后产品 ; 物业管理 ( 限分支机构经营 ) 3 公司业务性质和主要经营活动 3.1. 业务性质本公司及其子公司 ( 以下简称 本集团 ) 是运用互联网技术和转售方式为企业和个人提供虚拟运营服务的新型通信服务商 本公司于 2014 年 11 月 3 日取得中华人民共和国工业与信息化部颁发的编号为 B1.B 的增值电信业务经营许可证, 有效期至 2019 年 11 月 3 日, 获准经营第一类增值电信业务中的国内多方通信服务业务 第二类增值电信业务中的呼叫中心业务 因特网接入服务业务和信息服务业务 信息服务业务 ( 不含固定网电话信息服务和互联网信息服务 ) 其中, 国内多方通信服务业务获准全国经营 ; 呼叫中心业务获准全国经营 ; 因特网接入服务业务获准在北京 上海 2 直辖市以及沈阳等 10 个城市经营 ; 信息服务业务 ( 不包括固定网电话信息服务和互联网信息服务 ) 获准在北京 天津 上海等 18 个省 ( 自治区 直辖市 ) 经营 本公司之孙公司 italk Mobile Corporation, 于 2016 年 12 月 22 日获得美国联邦通讯委员会颁发的 FCC214 牌照, 获准基于美国主要移动运营商的网络基础设施为美国用户提供本地及国际移动通信服务 在报告期内, 本公司之子公司上海二六三增值通信有限公司与 NTT 合资的控股孙公司上海奈盛通信科技有限公司获得了工业和信息化部颁发的互联网数据中心业务的 中华人民共和国增值电信业务经营许可证, 正式进入 IDC 及云计算服务领域 54

55 3.2. 主要经营活动在企业客户市场, 本集团运用互联网技术和转售方式为企业提供全方位 一站式的通信产品和服务, 包括 :263 云通信 ( 融合企业邮箱 电话会议 网络会议 视频会议 网络直播 企业网盘 即时通信 协同办公等产品 ) 企业云电话 企业短信 企业 VPN 企业无线 IDC 及云计算等服务 在个人客户市场, 本集团针对全球华人跨境通信需求, 为海外华人家庭提供 VoIP IPTV 等互联网综合通信服务, 为全球商旅华人提供虚拟移动通信服务 (MVNO) 此外, 本集团也为运营商提供漫游系统解决方案与服务 本集团还开展固网语音增值服务 ( 即 :96446IP 长途转售和 多方通话服务 ) 4 财务报表的批准报出本公司的公司及合并财务报表于 2017 年 8 月 22 日经本公司董事会批准 本年度纳入合并财务报表范围的主体共 27 户, 具体包括 : 子公司名称 公司简称 主要经 营地 注册地业务性质取得方式子公司类型 级 次 持股比例表决权比 (%) 例 (%) 本公司本公司北京北京附注 ( 一 ) 3 不适用不适用 1 不适用不适用北京二六三企业通信有企业通信北京北京企业通信投资设立全资子公司 限公司 上海二六三通信有限公上海通信上海上海司 增值通信 投资设立全资子公司 VPN 二六三增值通信香港有香港增值香港香港 VPN 投资设立全资子公司 限公司北京二六三网络科技有网络科技北京北京 VOIP IPTV 投资设立全资子公司 限公司二六三软件技术 ( 北京 ) 软件技术北京北京 IT 业务投资设立全资子公司 有限公司 italk Global Communications, Inc. italk Global 美国美国 VOIP 非同一控制下全资子公司 收购 italkbb Media, Inc. italk Media 美国美国 电视广告业 务 非同一控制下全资子公司 收购 italk Media italk Media Corporation CA 加拿大 加拿大 电视广告业 务 非同一控制下全资子公司 收购 italkbb Canada Inc. italkbb Canada 加拿大 加拿大 VOIP 经营推 广 非同一控制下全资子公司 收购 italkbb Australia Pty Ltd. italkbb Australia 澳大利 亚 澳大利亚 VOIP 经营推广 非同一控制下全资子公司 收购 Freedom Enterprise, L.L.C Freedom 美国美国房屋租赁 非同一控制下全资子公司 收购 Digital Technology Marketing and DTMI 美国美国 VOIP 经营推 广 非同一控制下全资子公司 收购 55

56 子公司名称 公司简称 主要经 营地 注册地业务性质取得方式子公司类型 级 次 持股比例表决权比 (%) 例 (%) Information, Inc. italkbb Singapore Pte, Ltd. italkbb Singapore 新加坡新加坡 VOIP 非同一控制下全资子公司 收购 italk Mobile Corporation italk Mobile 美国美国 海外移动虚 拟网络运营 业务 投资设立全资子公司 北京首都在线网络技术首都在线有限公司 北京 北京 IPTV 业务 爱涛网络电视香港有限 公司 ( 英文名 :italktv 爱涛网络 香港 香港 IPTV Hongkong Limited) 非同一控制下全资子公司收购 非同一控制下全资子公司收购 二六三香港控股有限公 司二六三香港控香港 ( 英文名 :NET263 股 香港 投资控股 投资设立 全资子公司 Holdings Limited ) United Wise Services Limited United Wise - 英属维尔投资控股投资设立全资子公司 京群岛 广州二六三移动通信有广州二六三广州广州限公司 移动通信业投资设立全资子公司 务 二六三移动通信 ( 香港 ) 二六三移动香香港有限公司港 香港 移动通信业投资设立全资子公司 务 迪讯 ( 香港 ) 有限公司 ( 英文名 :Delcom (HK) 迪讯香港 香港 香港 Limited) 前海迪迅 ( 深圳 ) 有限公前海迪迅司 深圳 深圳 移动通信业非同一控制下全资子公司务收购 移动通信业非同一控制下全资子公司务收购 展动科技 ( 北京 ) 有限公展动科技司 北京 北京 直播业务 北京展视互动科技有限北京展视公司 北京 北京 直播业务 杭州展动科技有限公司杭州展动 杭州 杭州 直播业务 上海奈盛通信科技有限上海奈盛公司 上海 上海 IDC 业务 非同一控制下全资子公司收购 非同一控制下全资子公司收购 非同一控制下全资子公司收购 非同一控制下非全资子公司 3 收购

57 四 财务报表的编制基础 1 编制基础 本集团执行财政部颁布的企业会计准则相及相关规定 此外, 本集团还按照 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定 的规定披露有关财务信息 本集团会计核算以权责发生制为记账基础 除某些金融工具以公允价值计量外, 本财务报表以历史成本作为计量基础 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 在历史成本计量下, 资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量 负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额, 或者承担现时义务的合同金额, 或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量 公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格 无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的, 在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定 公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性, 被划分为三个层次 : 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值 2 持续经营 本集团对自 2017 年 6 月 30 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价, 未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况 因此, 本财务报表系在持续经营假设的基础上编制 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提 固定资产折旧 无形资产摊销 收入确认等交易或事项制定 了具体会计政策和会计估计 1 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司于 2017 年 06 月 30 日的公司及合并财务状况以及 2017 年 1-6 月的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量 2 会计期间 本集团的会计年度为公历年度, 即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 57

58 3 营业周期 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间 本公司的营业周期为 12 个月 4 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币, 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币 本公司 之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币 本公司编制本财务报表时采用的货币为人民 币 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 5.1 非同一控制下的企业合并及商誉参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制, 为非同一控制下的企业合并 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值 通过多次交易分步取得被购买方的股权, 最终形成非同一控制下的企业合并的, 分别是否属于 一揽子交易 进行处理 : 属于 一揽子交易 的, 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理 不属于 一揽子交易 的, 在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理, 购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益 ; 购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益 其他所有者权益变动的, 转为购买日所属当期收益 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产 负债及或有负债在购买日以公允价值计量 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉并按成本进行初始计量 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 经复核后, 差额计入当期损益 当合并协议中约定根据未来一项或有事项的发生, 购买方需追加合并对价时, 本集团将合并协议约定的或有对价确认为一项负债, 作为企业合并对价的一部分, 按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本 购买日后 12 个月内, 若出现对购买日已存在情况的新的或者进一步证据而需要调整或有对价的, 将予以确认并对原计入商誉的金额进行调整 其他情况下发生的负债性质的或有对价变化或调整, 按照 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 计量, 发生的变化或调整计入当期损益 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报, 并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量 5.2 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用, 于发生时计入当期损益 ; 为企业合并而发行权益性证券的交易费用, 可直接归属于权益性交易的从权益中扣减 6 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定 控制是指投资方拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化, 本集团将进行重新评估 子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时, 终止于本集团丧失对该子公司的控制权时 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司, 其自购买日 ( 取得控制权的日期 ) 起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定 58

59 本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益, 在合并资产负债表中股东权益项目下以 少数股东权益 项目列示 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额, 在合并利润表中净利润项目下以 少数股东损益 项目列示 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额, 其余额仍冲减少数股东权益 7 现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款 现金等价物是指本集团持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金 额现金 价值变动风险很小的投资 8 外币业务和外币报表折算 8.1 外币业务外币交易在初始确认时采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算 于资产负债表日, 外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币, 因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额, 均计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额, 作为公允价值变动 ( 含汇率变动 ) 处理, 计入当期损益或确认为其他综合收益 8.2 外币财务报表折算为编制合并财务报表, 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表 : 资产负债表中的所有资产 负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算 ; 除 未分配利润 项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算 ; 利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算 ; 年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润 ; 年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示 ; 折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益 外币现金流量以及境外子公司的现金流量, 采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算, 汇率变动对现金及现金等价物的影响额, 作为调节项目, 在现金流量表中以 汇率变动对现金及现金等价物的影响 单独列示 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示 9 金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债, 相关的交易费用直接计入损益, 对于其他类别的金融资产和金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 9.1 实际利率法实际利率法是指按照金融资产或金融负债 ( 含一组金融资产或金融负债 ) 的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法 实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量, 折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率 在计算实际利率时, 本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 ( 不考虑未来的信用损失 ), 同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的 属于实际利率组成部分的各项收费 交易费用及折价或溢价等 9.2 金融资产的分类 确认和计量金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项以 59

60 及可供出售金融资产 本集团金融资产主要为贷款和应收款项以及可供出售金融资产 以常规方式买卖金融资产, 按交易日会计进行确认和终止确认 贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 本集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括货币资金 应收账款 应收利息 其他应收款及其他流动资产中的理财产品等 贷款和应收款项采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量, 在终止确认 发生减值或摊销时产生的利得或损失, 计入当期损益 可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产, 以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 贷款和应收款项 持有至到期投资以外的金融资产 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失, 除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外, 确认为其他综合收益, 在该金融资产终止确认时转出, 计入当期损益 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利, 计入投资收益 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 按照成本计量 9.3 金融资产减值本集团在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查, 有客观证据表明金融资产发生减值的, 计提减值准备 表明金融资产减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的 对该金融资产的预计未来现金流量有影响, 且企业能够对该影响进行可靠计量的事项 金融资产发生减值的客观证据, 包括下列可观察到的各项事项 : 1) 发行方或债务人发生严重财务困难 ; 2) 债务人违反了合同条款, 如偿付利息或本金发生违约或逾期等 ; 3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑, 对发生财务困难的债务人作出让步 ; 4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组 ; 5) 因发行方发生重大财务困难, 导致金融资产无法在活跃市场继续交易 ; 6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少, 但根据公开的数据对其进行总体评价后发现, 该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量, 包括 : - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化 ; - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况 ; 7) 权益工具发行人经营所处的技术 市场 经济或法律环境等发生重大不利变化, 使权益工具投资人可能无法收回投资成本 ; 8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌 9) 其他表明金融资产发生减值的客观的证据 - 以摊余成本计量的金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时, 将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量 ( 不包括尚未发生的未来信用损失 ) 现值, 减记金额确认为减值损失, 计入当期损益 金融资产确认减值损失后, 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原确认的减值损失予以转回, 但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试 ; 对单项金额不重大的金融资产, 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 单独测试未发生减值的金融资产 ( 包括单项金额重大和不重大的金融资产 ), 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试 已单项确认减值损失的金融资产, 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 - 可供出售金融资产减值本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查, 若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%( 含 50%) 或低于其成本持续时间超过一年 ( 含一年 ) 的, 则表明其发生减值 ; 若该权益工具投资于资产负债表日 60