本次公司债券为固定利率债券, 采取网上与网下相结合的发行方式, 票面年利率将根据网下询价簿记结果, 由公司与簿记管理人按照国家有关规定协商一致, 并经监管部门备案后在利率询价区间内确定, 在债券存续期内固定不变 ( 五 ) 发行对象本次发行公司债券的发行对象为符合认购公司债券条件的境内外机构投资者和

Size: px

Start display at page:

Download "本次公司债券为固定利率债券, 采取网上与网下相结合的发行方式, 票面年利率将根据网下询价簿记结果, 由公司与簿记管理人按照国家有关规定协商一致, 并经监管部门备案后在利率询价区间内确定, 在债券存续期内固定不变 ( 五 ) 发行对象本次发行公司债券的发行对象为符合认购公司债券条件的境内外机构投资者和"

卉敦袁
5 years ago
Views:

1 证券代码 : 证券简称 : 首开股份公告编号 : 临北京首都开发股份有限公司公司债券发行预案公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任一关于公司符合发行公司债券条件的说明根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法和公司债券发行试点办法等法律法规和规范性文件的有关规定, 公司董事会将公司的实际情况与上述有关法律法规和规范性文件的规定逐项对照, 董事会认为本公司符合现行公司债券政策和公司债券发行条件的各项规定, 具备发行公司债券的条件二本次发行概况 ( 一 ) 发行规模和发行方式本次公司债券发行规模不超过人民币 58 亿元 ( 含 58 亿元 ), 可在获得中国证券监督管理委员会核准后, 以一期或分期形式在中国境内公开发行具体发行规模和分期方式提请股东大会授权董事会根据公司资金需求情况和发行时市场情况, 在上述范围内确定 ( 二 ) 向公司股东配售的安排本次公司债券向社会公开发行, 不向公司股东优先配售 ( 三 ) 债券期限还本付息方式及其他安排本次公司债券的期限不超过 10 年 ( 含 10 年 ), 可以为单一期限品种, 也可以是多种期限的混合品种本次发行公司债券的具体期限构成和各期限品种的发行规模提请股东大会授权董事会根据相关规定市场情况和发行时本公司资金需求情况予以确定本次公司债券采用单利按年计息, 不计复利每年付息一次, 到期一次还本, 最后一期利息随本金的兑付一起支付 ( 四 ) 债券利率及确定方式

2 本次公司债券为固定利率债券, 采取网上与网下相结合的发行方式, 票面年利率将根据网下询价簿记结果, 由公司与簿记管理人按照国家有关规定协商一致, 并经监管部门备案后在利率询价区间内确定, 在债券存续期内固定不变 ( 五 ) 发行对象本次发行公司债券的发行对象为符合认购公司债券条件的境内外机构投资者和个人投资者 ( 六 ) 募集资金的用途本次公司债券募集资金扣除发行费用后拟用于调整债务结构补充流动资金项目建设以及未来可能的收购兼并项目等募集资金的具体用途提请股东大会授权董事会根据公司的具体情况确定 ( 七 ) 发行债券的上市在满足上市条件的前提下, 公司在本次公司债券发行结束后将尽快向上海证券交易所提出关于本次公司债券上市交易的申请 ( 八 ) 决议的有效期本次发行公司债券决议的有效期为自股东大会审议通过之日起 24 个月 ( 九 ) 担保情况本次公司债券采用无担保形式发行 ( 十 ) 赎回条款或回售条款本次债券发行是否设计赎回条款或回售条款及相关条款具体内容提请股东大会授权董事会根据相关规定及市场情况确定 ( 十一 ) 公司资信情况及偿债保障措施公司最近三年资信情况良好在偿债保障措施方面, 公司提请股东大会授权董事会在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时, 在法律法规允许的范围内, 根据公司和市场的具体情况作出包括但不限于如下决议 : 1 不向股东分配利润; 2 暂缓重大对外投资收购兼并等资本性支出项目的实施; 3 调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金; 4 主要责任人不得调离

3 ( 十二 ) 承销方式本次公司债券由主承销商负责组建承销团, 以余额包销的方式承销三发行人简要财务会计信息 ( 一 ) 发行人最近三年及一期合并范围变化情况表 1 发行人最近三年及一期合并范围的重要变化情况 2010 年变动原因增加公司厦门首开翔泰置业有公司货币出资 3 亿元成立厦门首开翔泰置业有限公司, 注册资本 3 限公司亿元, 占股 100% 贵阳首开龙泰房地产公司货币出资 2 亿元成立贵阳首开龙泰房地产开发有限公司, 注册资开发有限公司本 2 亿元, 占股 100% 绵阳首开兴泰置业有公司货币出资 2 亿元成立绵阳首开兴泰置业有限公司, 注册资本 2 限公司亿元, 占股 100% 北京首开荣泰置业有公司货币出资 2 亿元成立北京首开荣泰置业有限公司, 注册资本 2 限公司亿元, 占股 100% 减少公司天津华升房地产发展公司出售股权丧失控制权有限公司 2011 年变动原因增加公司福州中鼎投资有限公公司出资 4,000 万元成立福州中鼎投资有限公司, 占股 40%, 拥有 60% 司表决权公司出资 15,300 万元人民币成立首开中庚 ( 福州 ) 房地产开发有限首开中庚 ( 福州 ) 房公司, 占新成立公司 51% 股份, 福建中庚实业集团有限公司出资地产开发有限公司 14,700 万元, 占新成立公司 49% 股份廊坊市首开志泰房地公司出资 1 亿元成立廊坊市首开志泰房地产开发有限公司, 占股产开发有限公司 100% 公司成立葫芦岛首开宏泰房地产开发有限公司其中葫芦岛打渔山园葫芦岛首开宏泰房地区人和投资有限公司出资 6,000 万元人民币占新成立公司 30% 股产开发有限公司份 ; 公司出资 14,000 万元人民币占新成立公司 70% 股份北京东银燕华置业有通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并限公司 2012 年变动原因增加公司苏州首开融泰置业有公司出资 7,500 万元成立苏州首开融泰置业有限公司, 占股 75% 限公司沈阳首开京泰置业有公司出资 5,000 万元成立沈阳首开京泰置业有限公司, 占股 100% 限公司减少公司北京首开瑞泰房地产公司完成对于北京首开瑞泰房地产开发有限公司的清算开发有限公司

4 海门融辉置业有限公司公司完成对于海门融辉置业有限公司旗下资产的处置 2013 年 9 月 30 日变动原因增加公司北京首开万科房地产开发有限公司苏州首开龙泰置业有限公司大连中美居置业有限公司大连中嘉房地产开发有限公司北京保利仁泰置业有限公司苏州依湖置业有限公司公司出资成立北京首开万科房地产开发有限公司, 占股 50% 公司出资成立苏州首开龙泰置业有限公司, 占股 70% 公司对大连中美居置业有限公司进行股权收购, 占股 95% 公司对大连中嘉房地产开发有限公司进行股权收购, 占股 60% 公司新投资成立北京保利仁泰置业有限公司, 占股 51% 公司新投资成立苏州依湖置业有限公司, 占股 49%, 表决权比例 51% ( 二 ) 发行人最近三年及一期的资产负债表利润表及现金流量表表 2 发行人最近三年及一期合并资产负债表单位 : 元项目 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日流动资产 : 货币资金 12,942,367, ,607,117, ,025,714, ,520,402, 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款 74,142, ,363, ,985, ,820, 预付款项 233,333, ,844, ,511, ,269, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 140,221, , , , 其他应收款 1986,873, ,186,219, ,017, ,175,193, 买入返售金融资产

5 存货 61,731,582, ,271,747, ,049,139, ,065,006, 一年内到期的非流动资产 1,027, , , 其他流动资产 4,150,372, ,010,430, ,430, ,587, 流动资产合计 81,258,894, ,250,972, ,327,528, ,395,306, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 205,615, ,502, ,314, ,949, 长期应收款长期股权投资 3,516,124, ,350,441, ,672,566, ,836,835, 投资性房地产 602,575, ,068, ,057, ,759, 固定资产 890,192, ,646, ,858, ,295, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 9,129, ,380, ,357, ,748, 开发支出商誉长期待摊费用 60,292, ,387, ,220, ,027, 递延所得税资产 1,230,228, ,486,847, ,073,119, ,193, 其他非流动资产 17,516, ,854, ,407, ,169, 非流动资产合计 6,531,675, ,613,128, ,464,900, ,345,977, 资产总计 87,790,569, ,864,100, ,792,429, ,741,284, 流动负债 : 短期借款 2,700,000, ,610,000, ,290, ,000, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款 1,979,490, ,075,922, ,976,234, ,115,811, 预收款项 22,478,446, ,657,648, ,472,429, ,452,274, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣

6 金应付职工薪酬 81,778, ,663, ,243, ,875, 应交税费 50,928, ,814, ,937, ,191, 应付利息 9,094, 应付股利 34,074, ,698, ,129, ,264, 其他应付款 5,376,318, ,139,166, ,252,674, ,471, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 9,161,673, ,703,667, ,805,000, ,617,000, 其他流动负债 4,380,528, ,626,559, ,481,926, ,576,805, 流动负债合计 46,243,239, ,060,237, ,354,865, ,305,693, 非流动负债 : 长期借款 21,681,000, ,967,040, ,859,105, ,593,676, 应付债券 5,093,131, ,832,609, ,773,047, 长期应付款专项应付款预计负债 211, 递延所得税负债 94,049, ,490, ,836, ,973, 其他非流动负债非流动负债合计 26,868,180, ,855,140, ,686,200, ,634,650, 负债合计 73,111,419, ,915,377, ,041,065, ,940,344, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 2,242,012, ,494,675, ,494,675, ,149,750, 资本公积 4,416,050, ,149,747, ,103,219, ,550,349, 减 : 库存股专项储备盈余公积 1,050,396, ,050,396, ,895, ,551, 一般风险准备未分配利润 5,570,068, ,364,063, ,732,986, ,089,389, 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 13,278,529, ,058,882, ,031,775, ,473,040, 少数股东权益 1,400,620, ,840, ,587, ,899, 所有者权益合计 14,679,149, ,948,723, ,751,363, ,800,940,186.44

7 负债和所有者权益总计 87,790,569, ,864,100, ,792,429, ,741,284, 表 3 发行人最近三年及一期合并利润表单位 : 元项目 2013 年 1-9 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度一营业总收入 6,309,761, ,675,546, ,042,481, ,765,492, 其中 : 营业收入 6,309,761, ,675,546, ,042,481, ,765,492, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二营业总成本 5,868,259, ,325,303, ,571,326, ,405,134, 其中 : 营业成本 3,691,633, ,399,853, ,170,954, ,114,541, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 924,573, ,721,809, ,368,096, ,574, 销售费用 262,974, ,008, ,837, ,733, 管理费用 373,597, ,064, ,084, ,951, 财务费用 615,669, ,129,760, ,136, ,646, 资产减值损失 -188, ,193, ,217, ,312, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 120,396, ,804, ,684, ,433, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 95,682, ,285, ,896, ,003, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 561,898, ,024,047, ,358,839, ,927,791, 加 : 营业外收入 116,032, ,428, ,910, ,611, 减 : 营业外支出 3,083, ,674, ,486, ,485, 其中 : 非流动资产处置损失 20,459,97 923, ,190.57

8 四利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 674,847, ,035,801, ,387,262, ,926,917, 减 : 所得税费用 162,428, ,713, ,131, ,533, 五净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 512,418, ,536,087, ,912,130, ,337,384, 归属于母公司所有者的净利润 564,727, ,617,055, ,876,684, ,344,539, 少数股东损益 -52,309, ,967, ,446, ,155, 六每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益七其他综合收益 36,834, ,963, ,226, ,714, 八综合收益总额 549,253, ,541,051, ,871,904, ,281,669, 归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额 579,512, ,622,874, ,845,190, ,291,613, ,259, ,823, ,713, ,944, 表 4 发行人最近三年及一期合并现金流量表单位 : 元项目 2013 年 1-9 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度一经营活动产生的现金流量 : 销售商品提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息手续费及佣金的现金 16,639,425, ,612,238, ,766,362, ,030,261,460.66

9 拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 163, , ,232, 收到其他与经营活动有关的现金 2,342,160, ,476,980, ,967,700, ,555,350, 经营活动现金流入小计 18,981,749, ,089,227, ,734,063, ,624,844, 购买商品接受劳务支付的现金 17,499,431, ,311,278, ,697,946, ,889,198, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 329,211, ,468, ,465, ,019, 支付的各项税费 2,479,355, ,219,624, ,881,615, ,285,062, 支付其他与经营活动有关的现金 1,970,005, ,086,795, ,623,132, ,006,759, 经营活动现金流出小计 22,278,004, ,946,167, ,605,159, ,436,040, 经营活动产生的现金流量净额 -3,296,254, ,143,060, ,871,096, ,811,195, 二投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 23,817, ,005,330, ,551, 取得投资收益收到的现金 38,891, ,688, ,647, ,204, 处置固定资产无形资产和其他长期资产收回 244, , , ,486, 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 206,267, ,969, 收到其他与投资活动有关的现金 661,739, ,681, 投资活动现金流入小计 39,135, ,908, ,837,923, ,893, 购建固定资产无形资产和其他长期资产支付 33,795, ,604, ,697, ,937, 的现金投资支付的现金 3,390,940, ,671,322, ,300,500, ,390, 质押贷款净增加额

10 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 3,424,735,687,46 1,741,927, ,338,197, ,327, 投资活动产生的现金流量净额 -3,385,599, ,401,018, ,725, ,565, 三筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 370,500, ,000, ,000, 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 249,000, ,000, 取得借款收到的现金 20,005,020, ,677,200, ,027,728, ,568,676, 发行债券收到的现金 5,000,000, 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 20,375,520, ,926,200, ,438,728, ,568,676, 偿还债务支付的现金 12,753,054, ,326,887, ,818,010, ,627,000, 分配股利利润或偿付利息支付的现金 2,569,584, ,540,915, ,629,616, ,150,815, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利利润 0 1,429, 支付其他与筹资活动有关的现金 35,779, ,572, ,048, ,237, 筹资活动现金流出小计 15,358,418, ,474,375, ,494,675, ,798,053, 筹资活动产生的现金流量净额 5,017,101, ,451,824, ,944,053, ,770,623, 四汇率变动对现金及现金等价物的影响 0-122, , , 五现金及现金等价物净增加额 -1,664,753, ,193,743, ,543, ,515,107, 加 : 期初现金及现金等价物余额 14,202,487, ,008,743, ,436,200, ,951,307, 六期末现金及现金等价物余额 12,537,733, ,202,487, ,008,743, ,436,200, 表 5 发行人最近三年及一期母公司资产负债表单位 : 元项目 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日流动资产 : 货币资金 6,626,197, ,456,616, ,021,260, ,670,519,919.24

11 交易性金融资产应收票据应收账款 7,739, ,712, ,491, ,192, 预付款项 3,140, ,028, ,431, ,160, 应收利息应收股利 106,459, ,459, ,459, ,061, 其他应收款 19,915,097, ,501,022, ,307,735, ,997,993, 存货 12,617,528, ,329,312, ,096,695, ,286,125, 一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,061,491, ,107,235, ,402, , 流动资产合计 42,337,654, ,514,387, ,550,477, ,005,323, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 10,705,956, ,598,333, ,083,638, ,520,828, 投资性房地产 87,851, ,640, ,025, 固定资产 5,676, ,239, ,980, ,634, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 4,099, ,099, ,467, ,546, 开发支出商誉长期待摊费用 132, 递延所得税资产其他非流动资产 16,600, ,938, ,389, ,049, 非流动资产合计 10,820,184, ,715,251, ,203,500, ,544,191, 资产总计 53,157,839, ,229,639, ,753,978, ,549,515, 流动负债 : 短期借款 2,060,000, ,000,000, ,000,000.00

12 交易性金融负债应付票据应付账款 9,695, ,940, ,471, , 预收款项 4,981,893, ,773,646, ,232, ,489, 应付职工薪酬 17,402, ,724, ,835, ,789, 应交税费 36,195, ,782, ,735, ,737, 应付利息应付股利 10,831, ,494, , ,500, 其他应付款 9,225,192, ,222,832, ,567,629, ,706,907, 一年内到期的非流动负债 4,131,000, ,751,442, ,969,000, ,075,000, 其他流动负债 4,513, ,513, ,513, ,520, 流动负债合计 20,476,725, ,875,375, ,689,391, ,092,909, 非流动负债 : 长期借款 14,769,400, ,560,000, ,391,442, ,500,000, 应付债券 5,093,131, ,832,609, ,773,047, 长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 19,862,531, ,392,609, ,164,489, ,500,000, 负债合计 40,339,256, ,267,985, ,853,880, ,592,909, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 2,242,012, ,494,675, ,494,675, ,149,750, 资本公积 6,145,785, ,893,122, ,893,122, ,238,047, 减 : 库存股专项储备盈余公积 514,495, ,495, ,994, ,650, 一般风险准备未分配利润 3,916,289, ,059,360, ,305, ,157, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 12,818,583, ,961,653, ,900,097, ,956,605, 负债和所有者权益 53,157,839, ,229,639, ,753,978, ,549,515,143.30

13 ( 或股东权益 ) 总计表 6 发行人最近三年及一期母公司利润表单位 : 元项目 2013 年 1-9 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度一营业收入 12,877, ,786, ,943, ,709, 减 : 营业成本 2,910, ,453, ,856, ,436, 营业税金及附加 674, ,630, ,468, ,653, 销售费用 38,072, ,491, ,429, ,594, 管理费用 55,416, ,766, ,588, ,289, 财务费用 463,787, ,755, ,994, ,620, 资产减值损失 -10,970, ,634, ,872, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益二营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 1,763,622, ,170,506, ,405, ,354, ,622, ,920, ,946, ,694, ,215,637, ,496,167, ,377, ,343, 加 : 营业外收入 13, , , , 减 : 营业外支出 ,195, , ,042, 其中 : 非流动资产处置净损失三利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 195, , ,215,651, ,495,012, ,445, ,442, 减 : 所得税费用 4, , 四净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,215,651, ,495,012, ,441, ,928, 五每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益六其他综合收益七综合收益总额 1,215,651, ,495,012, ,441, ,928, 表 7 发行人最近三年及一期母公司现金流量表单位 : 元

14 项目 2013 年 1-9 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度一经营活动产生的现金流量 : 销售商品提供劳务收到的现金 3,188,135, ,023,449, ,994, ,909, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 11,090,797, ,741,410, ,013,539, ,414,731, 经营活动现金流入小计 14,278,932, ,764,859, ,125,533, ,439,641, 购买商品接受劳务支付的现金 10,099,556, ,963, ,261,502, ,932,345, 支付给职工以及为职工支付的现金 73,890, ,859, ,475, ,223, 支付的各项税费 257,934, ,696, ,637, ,368, 支付其他与经营活动有关的现金 7,420,612, ,796,932, ,011,555, ,288,588, 经营活动现金流出小计 17,851,993, ,804,451, ,403,170, ,333,526, 经营活动产生的现金流量净额 -3,573,061, ,960,407, ,277,637, ,885, 二投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 500,000, ,551, 取得投资收益收到的现金 14,177, ,318, ,112, ,272, 处置固定资产无形资产和其他长期资产收回 17, , , 的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 178,135, ,850, 收到其他与投资活动有关的现金 11,681, 投资活动现金流入小计 14,177, ,470, ,157, ,338,490, 购建固定资产无形资产和其他长期资产支付 352, ,377, ,902, ,796, 的现金投资支付的现金 3,790,440, ,677,125, ,533,000, ,466,530, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 3,790,793, ,679,503, ,536,902, ,468,326, 投资活动产生的现金流量净额 -3,776,615, ,407,032, ,745, ,129,835,762.38

15 三筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 15,400,400, ,190,000, ,937,442, ,800,000, 发行债券收到的现金 5,000,000, 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 15,400,400, ,190,000, ,937,442, ,800,000, 偿还债务支付的现金 8,251,442, ,239,000, ,352,000, ,525,000, 分配股利利润或偿付利息支付的现金 1,613,210,232,39 1,863,626, ,047,662, ,991, 支付其他与筹资活动有关的现金 16,490, ,392, ,655, ,918, 筹资活动现金流出小计 9,881,142, ,373,019, ,434,317, ,200,910, 筹资活动产生的现金流量净额 5,519,257, ,183,019, ,503,124, ,599,089, 四汇率变动对现金及现金等价物的影响五现金及现金等价物净增加额 -1,830,418, ,370,355, ,350,740, ,631, 加 : 期初现金及现金等价物余额 8,391,616, ,021,260, ,670,519, ,095,151, 六期末现金及现金等价物余额 6,561,197, ,391,616, ,021,260, ,670,519, ( 三 ) 公司最近三年及一期主要财务指标表 8 发行人最近三年及一期主要财务指标主要财务指标 2013 年 9 月年 12 月年 12 月年 12 月 31 日 /2013 年 1-9 月日 /2012 年度日 /2011 年度日 /2010 年度流动比率速动比率资产负债率 ( 母公司报表 ) 75.89% 72.96% 75.11% 66.26% 资产负债率 ( 合并报表 ) 83.28% 80.32% 79.36% 74.73% 应收账款周转率 ( 次 / 年 ) 存货周转率 ( 次 / 年 ) 注 : 上述财务指标计算方法如下 (1) 流动比率 = 流动资产 / 流动负债 ; (2) 速动比率 =( 流动资产 - 存货 )/ 流动负债 ; (3) 资产负债率 = 负债总额 / 资产总额 ; (4) 应收账款周转率 = 营业收入 / 应收账款平均余额 ; (5) 存货周转率 = 营业成本 / 存货平均余额 ; ( 四 ) 管理层简明财务分析

16 公司管理层结合公司最近三年及一期的合并财务报表, 对公司资产负债结构现金流量盈利能力未来业务目标以及盈利能力的可持续性进行了如下分析 : 1 资产结构分析: 公司最近三年及一期期末资产构成情况如下 : 表 9 发行人最近三年及一期期末主要资产构成情况单位 : 万元项目 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日金额比例 (%) 金额比例 (%) 金额比例 (%) 金额比例 (%) 货币资金 1,294, ,460, ,102, ,052, 存货 6,173, ,527, ,304, ,506, 流动资产合计 8,125, ,425, ,632, ,839, 长期股权投资 351, , , , 非流动资产合计 653, , , , 资产总计 8,779, ,086, ,179, ,274, 公司主营业务为房地产开发, 因此公司资产以货币资金存货等流动资产为主要组成部分最近三年及一期公司的资产总额分别 4,274, 万元 6,179, 万元 7,086, 万元及 8,779, 万元, 整体保持了稳定增长的态势公司最近三年及一期期末货币资金占总资产的比例相对稳定, 占总资产比重分别为 24.61% 17.84% 20.61% 及 14.74% 年末 2013 年 9 月末公司存货余额较期初增长幅度较大, 主要是由于新增项目储备较多所致 2 负债结构分析公司最近三年及一期期末负债构成情况如下 : 表 10 发行人最近三年及一期期末主要负债构成情况单位 : 万元项目 2013 年 9 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日金额比例 (%) 金额比例 (%) 金额比例 (%) 金额比例 (%) 流动负债 : 短期借款 270, , , ,

17 应付账款 197, , , , 预收款项 2,247, ,265, ,047, , 其他应付款 537, , , , 一年内到期的非流动负债 916, , ,080, , 其他流动负债 438, , , , 流动负债合计 4,624, ,706, ,435, ,030, 非流动负债 : 长期借款 2,168, ,496, , ,159, 应付债券 509, , , 非流动负债合计 2,686, ,985, ,468, ,163, 负债合计 7,311, ,691, ,904, ,194, 随着公司经营业务扩大, 最近三年及一期期末公司的总负债规模也随着总资产的增长有所增加, 最近三年及一期期末公司负债总额分别为 3,194, 万元 4,904, 万元 5,691, 万元和 7,311, 万元最近三年及一期期末流动负债占负债总额的比例分别为 63.57% 70.05% 65.11% 和 63.25% 流动负债中短期借款应付账款预收款项其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债的占比较大, 截至 2013 年 9 月末占负债总额的比例分别为 3.69 % 2.71% % 7.35 % % 和 5.99 %; 非流动负债中长期借款和应付债券的占比较大, 截至 2013 年 9 月末占负债总额的比例分别为 29.65% 和 6.97% 3 现金流量分析公司最近三年及一期的现金流量情况如下 : 表 11 发行人最近三年及一期的现金流量情况单位 : 万元项目 2013 年 1-9 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度经营活动产生的现金流量净额 -329, , , , 投资活动产生的现金流量净额 -338, , , , 筹资活动产生的现金流量净额 501, , , , 现金及现金等价物净增加额 -166, , , , 年度, 公司经营活动产生的现金流量净额为 -581, 万元, 主要原

18 因是扩大存货规模支付的现金增加较多导致经营活动现金流量净额大幅度减少 2011 年度, 公司经营活动产生的现金流量净额为 -587, 万元, 与上年基本持平 2012 年度, 公司经营活动产生的现金流量净额为 214, 万元, 主要由于房屋销售等经营性现金流入的大幅增加以及工程款和土地款等经营性现金流出的减少所致目前公司已完成了包括北京苏州扬州福州厦门太原等城市的战略布局, 公司现有部分项目尚处于前期规划设计和建设投入期, 这些项目进入销售回款阶段后, 将为未来经营现金流提供进一步的支撑, 同时也将为公司持续稳健发展打下坚实基础 4 偿债能力分析公司最近三年及一期主要偿债能力指标见下表 : 表 12 发行人最近三年及一期主要偿债能力指标比率 2013 年 9 月末 2012 年末 2011 年末 2010 年末流动比率速动比率资产负债率 (%) 截至 2010 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日和 2013 年 9 月 30 日, 本公司流动比率分别为和 1.76; 速动比率分别为和 0.42 总体来看, 公司资产流动性较好, 流动资产对流动负债的覆盖程度较高, 短期偿债能力较强公司资本结构中债务比例偏高, 主要原因是公司业务规模扩张较快, 主要依赖于留存收益积累的自有资本的增长速度不及项目开发资金需求的增长速度公司为满足开发项目的资金需求, 主要采用了债务融资的方式, 使公司的负债率较高 5 盈利能力分析表 13 发行人最近三年及一期利润分析表单位 : 万元项目 2013 年 1-9 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度营业利润 56, , , , 利润总额 67, , , ,691.79

19 项目 2013 年 1-9 月 2012 年度 2011 年度 2010 年度净利润 51, , , , 归属于母公司所有者的净利润 56, , , , 年度, 受国家进一步深化房地产市场调控的影响, 购房者持币观望气氛较浓, 公司销售收入下滑, 导致公司净利润下降虽受宏观经济形势影响,2013 年 1-9 月公司净利润仍呈上升趋势, 当期实现净利润 51, 万元, 较去年同期增长 32.41%; 实现归属于母公司所有者的净利润 56, 万元, 较去年同期增长 43.37% 6 未来业务目标及盈利能力的可持续性公司房产开发业务具有较强的盈利能力,2010~2012 年营业毛利率分别为 47.02% 53.87% 和 41.62% 公司未来通过加强项目管理, 提高项目周转速度等措施, 确保公司业务的稳步发展和盈利能力的进一步提高四本次债券发行的募集资金用途本次公司债券发行规模不超过人民币 58 亿元 ( 含 58 亿元 ), 募集资金扣除发行费用后拟用于调整债务结构补充流动资金项目建设以及未来可能的收购兼并项目等募集资金的具体用途提请股东大会授权董事会根据公司的具体情况确定本次发行公司债券募集资金的运用将有利于优化公司债务结构, 拓宽公司融资渠道, 促进公司稳步健康发展五其他重要事项截至 2013 年 9 月 30 日, 公司对合并报表范围内下属子公司的担保余额合计 628, 万元, 占 2013 年 9 月 30 日公司合并口径净资产的 42.81% 公司无逾期担保及涉诉担保, 无重大未决诉讼或仲裁事项特此公告北京首都开发股份有限公司董事会 2013 年 10 月 31 日

合并资产负债表

合并资产负债表项目期末金额期初金额流动资产 : 货币资金 4,841,181,458.40 9,667,775,368.79 结算备付金拆出资金交易性金融资产 345,000,000.00 应收票据 83,810,520.00 772,204,500.00 应收账款 12,156,003,489.81 10,872,735,372.47 预付款项 516,973,574.08 725,632,346.39