中国证券监督管理委员会公告

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滋对岑
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1 证券代码 : 证券简称 : 招商蛇口招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告招商局蛇口工业区控股股份有限公司全体股东 : 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司 2015 年 12 月 31 日 ( 内部控制自我评价报告基准日 ) 的内部控制有效性进行了评价一重要声明按照企业内部控制规范体系的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 评价其有效性, 并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行公司董事会监事会及董事监事高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对报告内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带法律责任公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规资产安全财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进实现发展战略由于内部控制存在的固有局限性, 故仅能为实现上述目标提供合理保证此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险二内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况, 于内部控制自我评价报告基准日, 不存在财务报告内部控制重大缺陷, 董事会认为, 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况, 于内部控制自我评价报告基准日, 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未发

2 生影响内部控制有效性评价结论的因素三内部控制评价工作情况 ( 一 ) 内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位业务和事项以及高风险领域公司以资产总额营业收入总额二项指标合计均超过 2014 年合并报表的 50% 为基准确定纳入 2015 年度内部控制自我评价范围的单位, 主要包括招商局蛇口工业区控股股份有限公司招商局光明科技园有限公司深圳迅隆船务有限公司深圳市南油 ( 集团 ) 有限公司深圳市前海平方园区开发有限公司上海招商局大厦有限公司上海招商局广场置业有限公司招商局产业园区 ( 青岛 ) 发展有限公司北京华商大厦有限公司招商局航华科贸中心有限公司地产板块 9 家城市公司 ( 含下辖项目公司 ) 深圳招商商置投资有限公司招商局物业管理有限公司及下属单位深圳招商供电有限公司深圳招商建设有限公司深圳市招商置业顾问有限公司, 涵盖了公司住宅地产商业地产园区运营物业管理供电业务置业顾问等主要业务板块及业务领域, 具体纳入评价范围的实体详见附件一纳入评价范围单位 2014 年度的资产总额占公司合并财务报表资产总额的 63%, 营业收入总额占公司合并财务报表营业收入总额的 72% 纳入评价范围的主要业务和事项包括 : 组织架构发展战略社会责任企业文化内部信息传递审计稽核产权管理采购管理销售管理研究与开发房地产开发管理品牌管理成本管理供电建设供电维护客服管理外包管理物业管理资金管理财务报告全面预算资产管理担保管理人力资源管理信息系统管理合同管理法律事务管理投资管理园区开发管理园区运营管理船务运营管理土地经营管理仓库租赁管理物业维护管理租赁业务管理等重点关注的高风险领域主要包括 : 财务管理销售管理成本管理房地产开发管理合同管理采购管理人力资源管理投资管理园区运营管理等除此之外,2015 年 12 月 30 日, 招商局蛇口工业区控股股份有限公司完成对招商地产的吸收合并, 并在深交所成功上市, 公司将高度关注合并之后公司企业文化的相互融合人员架构管理的相对稳定管控模式与战略发展的互相匹配制度设

3 计与经营管理的相互支持等环节上述纳入评价范围的单位业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面, 不存在重大遗漏 ( 二 ) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷重要缺陷和一般缺陷的认定要求, 结合公司规模行业特征风险偏好和风险承受度等因素, 区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制, 研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准公司确定的内部控制缺陷认定标准如下 : 1. 财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下 : 如一项缺陷或缺陷组合引起的下述项目潜在错报金额有一项满足重大 / 重要 / 一般缺陷认定标准, 即被认定为重大 / 重要 / 一般缺陷缺陷等级定量标准经营收入潜在错报的金额利润总额潜在错报的金额资产总额潜在错报的金额所有者权益潜在错报的金额重大缺陷重要缺陷一般缺陷错报合并会计报表经营收入总额的 1% 错报合并会计报表利润总额的 3% 错报合并会计报表资产总额的 1% 错报合并会计报表所有者权益总额的 1% 合并会计报表经营收入总额的 0.5% 错报 < 合并会计报表经营收入总额的 1% 合并会计报表利润总额的 1.5% 错报 < 合并会计报表利润总额的 3% 合并会计报表资产总额的 0.5% 错报 < 合并会计报表资产总额的 1% 合并会计报表所有者权益总额的 0.5% 错报 < 合并会计报表所有者权益总额的 1% 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下 : 错报 < 合并会计报表经营收入总额的 0.5% 错报 < 合并会计报表利润总额的 1.5% 错报 < 合并会计报表资产总额的 0.5% 错报 < 合并会计报表所有者权益总额的 0.5% 如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如下行为 / 事项, 或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下行为 / 事项的发生, 该缺陷或缺陷组合被

4 认定为重大缺陷 : (1) 董事监事和高级管理人员舞弊 ; (2) 企业更正已公布的财务报告 ; (3) 注册会计师发现当期财务报告存在重大错报, 而内部控制在运行过程中未能发现该错报 ; (4) 企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如下行为 / 事项, 或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下行为 / 事项的发生, 该缺陷或缺陷组合被认定为重要缺陷 : (1) 未依照公认会计准则选择和应用会计政策 ; (2) 未建立反舞弊程序和控制措施 ; (3) 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施, 且没有相应的补偿性控制 ; (4) 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实准确的目标一般缺陷是指除上述重大缺陷重要缺陷之外的其他控制缺陷 2. 非财务报告内部控制缺陷认定标准公司结合财务报告内部控制缺陷的评价标准制定了非财务报告内部控制缺陷的评价标准如果一项缺陷或者缺陷组合产生的影响满足下述重大 / 重要 / 一般缺陷的任一项认定标准, 即被认定为重大 / 重要 / 一般缺陷控制目标运营的效率和效果公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下 : 维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷周转能力营业利润现金流对资产周转能力产生重大的不利影响, 使得总资产周转率降低 20% 及以上对年度营业利润产生严重的不利影响, 造成年度营业利润减少金额合并会计报表营业利润 *2% 对现金流产生严重的不利影响, 造成现金总流入减少或者现金总流出增加金额合并会计报表对资产周转能力产生较大的不利影响, 使得总资产周转率降低 10%( 含 10%) 至 20% 对年度营业利润产生较大的不利影响, 造成年度营业利润减少合并会计报表营业利润 *2%> 金额合并会计报表营业利润 *1% 对现金流产生较大的不利影响, 造成现金总流入减少或者现金总流出增加合并会计报表现金流对资产周转能力产生不利影响, 使得总资产周转率降低 10% 以下对年度营业利润产生不利影响, 造成年度营业利润减少金额 < 合并会计报表营业利润 *1% 对现金流产生不利影响, 造成现金总流入减少或者现金总流出增加金额 < 合并会计报表现金流

5 控制目标资产安全合法合规维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷投资效果业务持续生产安全声誉资产安全法律纠纷现金流入与现金流出两者中较高值 *1% 发生重大投资失误, 造成直接经济损失金额合并会计报表营业利润 *2% 造成普遍的业务 / 服务中断, 或者业务 / 服务中断需要半年及以上才能恢复造成 10 人及以上死亡, 或者 50 人及以上重伤, 或者 5000 万元及以上直接经济损失负面消息在整个业务领域 ( 包括延伸至产业链 ) 内流传, 或者被全国性媒体及公众媒体的关注, 声誉的恢复需要 6 个月及以上的时间资产完整性未能得到保证, 资产损失金额合并会计报表资产总额 *0.3% 大量重大商业纠纷民事诉讼, 短时间内负面影响无法消弭, 可能支付的赔偿入与现金流出两者中较高值 *1%> 金额合并会计报表现金流入与现金流出两者中较高值 *0.5% 发生较大投资失误, 造成直接经济损失合并会计报表营业利润 *2%> 金额合并会计报表营业利润 *1% 造成重要的业务 / 服务中断, 或者业务 / 服务中断需要 3 个月及以上半年以下的时间才能恢复造成 3 人及以上 10 人以下死亡, 或者 10 人及以上 50 人以下重伤, 或者 1000 万元及以上 5000 万元以下直接经济损失负面消息在行业内部流传, 或者被地方媒体报道或关注, 声誉的恢复需要 3 个月及以上 6 个月以下的时间资产完整性未能得到保证, 资产损失合并会计报表资产总额 *0.3%> 金额合并会计报表资产总额 *0.15% 数起重大商业纠纷民事诉讼, 并在一定区域和时间段内产生显著影响, 可能支入与现金流出两者中较高值 *0.5% 发生一般投资失误, 造成直接经济损失金额 < 合并会计报表营业利润 *1% 企业日常业务受一些影响, 造成个别的业务 / 服务中断, 或者业务 / 服务中断需要 3 个月以下的时间才能恢复造成 3 人以下死亡, 或者 10 人以下重伤, 或者 1000 万元以下直接经济损失负面消息在企业内部流传, 对企业声誉造成轻微损害, 声誉的恢复需要 3 个月以下的时间资产完整性未能得到保证, 资产损失金额 < 合并会计报表资产总额 *0.15% 无法调解的商业民事纠纷时有发生, 引起在当地有一定影响的诉讼事项, 可能

6 控制目标控制目标战略目标的实现运营的效率和效果资产安全维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷违法违规 5000 万元及以上付的赔偿 1000 万元及以上 5000 万元以下严重违反法律法规, 受到政府部门法律部门的调查, 引起公诉集体诉讼, 可能支付的罚金 2000 万元及以上严重违反法律法规, 受到政府部门法律部门的调查, 可能支付的罚金 400 万元及以上 2000 万元以下公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下 : 支付的赔偿 1000 万元以下违反法律法规, 受到政府部门法律部门的调查, 可能支付的罚金 400 万元以下维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷战略方向实施进度员工积极性员工成长信息保密发展方向严重偏离战略目标, 投资方向业务结构商业模式等完全不能支持战略目标的实现战略实施受阻, 战略规划中的指标几乎全部不能按计划完成严重损害整体员工的工作积极性, 将引发大规模群体事件, 或导致企业文化企业凝聚力遭受严重破坏员工的管理能力和专业技能普遍地大幅度落后于企业发展需求企业内部绝密信息泄露, 严重影响企业在市场上的竞争能力, 或者影响企业在管理方面的竞争能力 ( 三 ) 内部控制缺陷认定及整改情况发展方向较为严重发展方向略微偏离的偏离战略目标, 投战略目标, 投资方资方向业务结构向业务结构商业商业模式等较大程模式不能完全支持度上不能支持战略战略目标的实现目标的实现战略实施受阻, 战略规划中的大部分指标不能按计划完成较大程度损害整体员工的工作积极性, 消极懒散而大大降低工作效率, 对企业文化企业凝聚力产生重要不利影响员工的管理能力和专业技能在某些重要领域大幅度落后于企业发展需求企业内部机密信息泄露, 较大程度影响企业在市场上的竞争能力, 或者影响企业在管理方面的竞争能力 1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况战略实施受阻, 战略规划中的部分指标不能按计划完成损害员工的工作积极性并影响其工作效率, 对企业文化企业凝聚力产生某些不利影响员工的管理能力和专业技能在某些领域落后于企业发展需求企业内部机密信息泄露, 一般程度影响企业在市场上的竞争能力, 或者影响企业在管理方面的竞争能力

7 根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准, 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷重要缺陷 2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准, 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷重要缺陷四其他内部控制相关重大事项说明不适用招商局蛇口工业区控股股份有限公司董事会二〇一六年三月二十五日

8 附件一实体范围清单管理名称总部光明科技园迅隆船务南油集团前海平方园上海招商局大厦上海招商局广场北京华商招商局航华青岛产业园实体名称招商局蛇口工业区控股股份有限公司招商局光明科技园有限公司深圳迅隆船务有限公司深圳市南油 ( 集团 ) 有限公司深圳市前海平方园区开发有限公司上海招商局大厦有限公司上海招商局广场置业有限公司北京华商大厦有限公司招商局航华科贸中心有限公司招商局产业园区 ( 青岛 ) 发展有限公司深圳招商房地产有限公司深圳市美越房地产顾问有限公司深圳招商安业投资发展有限公司深圳公司深圳市德瀚投资发展有限公司深圳招商润德房地产有限公司深圳招商蛇口建设有限公司深圳坪山招商房地产有限公司佛山鑫城房地产有限公司佛山信捷房地产有限公司佛山依云房地产有限公司佛山招商九龙仓房地产有限公司佛山公司佛山招商新城高新技术有限公司佛山顺德依云德胜房地产有限公司佛山市凯达城投资发展有限公司佛山依云臻园房地产有限公司佛山依云上园房地产有限公司佛山依云观园房地产有限公司

9 管理名称实体名称佛山依云孝德房地产有限公司漳州招商房地产有限公司厦漳公司招商局地产 ( 厦门 ) 有限公司厦门招商雍华府房地产有限公司招商局地产 ( 武汉 ) 有限公司武汉奥明房地产开发有限公司武汉公司武汉明捷房地产开发有限公司武汉新得房地产开发有限公司武汉招商地产古田置业有限公司珠海源丰房地产有限公司珠海公司珠海招商房地产有限公司珠海依云房地产有限公司广州公司广州招商房地产有限公司广州依云房地产有限公司招商局嘉铭 ( 北京 ) 房地产开发有限公司北京公司北京康拉德房地产开发有限公司招商局地产 ( 北京 ) 有限公司天津招商房地产有限公司天津招胜房地产有限公司天津港威房地产开发有限公司天津公司天津招商泰达投资有限公司天津招江投资有限公司天津国俊投资有限公司天津雍景湾房地产开发有限公司苏州招商南山地产有限公司苏南公司招商局地产 ( 苏州 ) 有限公司苏州双湖房地产有限公司

10 管理名称实体名称招商局地产 ( 常州 ) 有限公司苏州招商雍华府房地产有限公司苏州招商依山郡房地产有限公司苏州招商瑞盈房地产有限公司苏州招商漫城房地产有限公司常熟招商熙城房地产有限公司招商商置深圳招商商置投资有限公司招商局物业管理有限公司招商物业深圳招商物业管理有限公司北京招商局物业管理有限公司招商供电置业顾问招商建设深圳招商供电有限公司深圳市招商置业顾问有限公司深圳招商建设有限公司

公司代码 : 公司简称 : 海油工程海洋石油工程股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告海洋石油工程股份有限公司全体股东 : 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制

公司代码 : 公司简称 : 海油工程海洋石油工程股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告海洋石油工程股份有限公司全体股东 : 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制公司代码 :600583 公司简称 : 海油工程海洋石油工程股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告海洋石油工程股份有限公司全体股东 : 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司 2015 年 12 月 31 日