铜陵有色金属集团股份有限公司2018年半年度报告全文

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1 证券代码 : 证券简称 : 铜陵有色公告编号 : 铜陵有色金属集团股份有限公司 Tongling Nonferrous Metals Group Co.,Ltd 年半年度报告 报告日期 :2018 年 8 月 29 日 1

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 公司负责人杨军 主管会计工作负责人方文生及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 姚兵声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述, 不构成公司对投资者的实质承诺, 请投资者注意投资风险 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 2

3 目录 2018 年半年度报告... 1 第一节重要提示 释义... 2 第二节公司简介和主要财务指标... 6 第三节公司业务概要... 9 第四节经营情况讨论与分析 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录

4 释义 释义项 指 释义内容 铜陵有色 本公司 公司 指 铜陵有色金属集团股份有限公司 中国证监会 / 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局 本报告 指 铜陵有色金属集团股份有限公司 2018 年半年度报告 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所股票上市规则 公司章程 指 铜陵有色金属集团股份有限公司章程 有色控股 指 铜陵有色金属集团控股有限公司, 系本公司控股股东 金昌冶炼厂 指 公司下属的金昌冶炼厂 ( 分公司 ), 公司的主要冶炼厂之一 金冠铜业 指 金冠铜业分公司, 公司的主要冶炼厂之一 金隆铜业 指 金隆铜业有限公司, 为本公司控股子公司 天马山矿业 指 铜陵有色股份天马山黄金矿业有限公司, 为本公司全资子公司 金威铜业 指 铜陵金威铜业有限公司, 为本公司全资子公司 凤凰山矿业 指 铜陵有色股份凤凰山矿业有限公司, 为本公司全资子公司 铜山矿业 指 铜陵有色股份铜山矿业分公司, 为本公司分公司 铜冠电工 指 铜陵有色股份铜冠电工有限公司, 为本公司全资子公司 铜冠铜箔 指 安徽铜冠铜箔有限公司, 为本公司全资子公司 合肥铜冠 指 合肥铜冠国轩铜材有限公司, 为本公司控股子公司 联合铜业 指 张家港联合铜业有限公司, 为本公司控股子公司 黄铜棒材 指 铜陵有色黄铜棒材有限公司, 为本公司控股子公司 芜湖电工 指 芜湖铜冠电工有限公司, 为铜冠电工全资子公司 百色融达 指 百色融达铜业有限责任公司, 为联合铜业参股公司 上海国贸 指 铜陵有色金属集团上海国际贸易有限公司, 为公司全资子公司 仙人桥矿业 指 句容市仙人桥矿业有限公司, 为本公司控股子公司 铜冠信息 指 铜陵有色股份铜冠信息科技有限责任公司, 为本公司全资子公司 香港通源 指 香港通源贸易发展有限公司, 为本公司全资子公司 有色财务 指 铜陵有色金属集团财务有限公司, 为本公司参股公司 4

5 铜冠铜材 指 铜陵有色股份铜冠铜材有限公司, 为本公司全资子公司 铜陵科星 指 铜陵科星计算机技术有限公司, 为铜冠信息全资子公司 金剑铜业 指 赤峰金剑铜业有限责任公司, 为本公司控股子公司 庐江矿业 指 安徽铜冠 ( 庐江 ) 矿业有限公司, 为本公司全资子公司 铜冠冶化 指 铜冠冶化分公司, 为本公司分公司 托格里特 指 Togreat Investment S.àr.l., 为本公司全资子公司 TG 格里赛 指 TG Griset, 为托格里特全资子公司 铜陵格里赛 指 铜陵格里赛铜冠电子材料有限公司, 为本公司全资子公司 高铜科技 指 铜陵高铜科技有限公司, 为本公司参股公司 铜陵铜箔 指 铜陵有色铜冠铜箔有限公司, 为本公司全资子公司 合肥贸易 指 铜陵有色金属集团合肥贸易有限公司, 为上海国贸全资子公司 元 指 人民币元 5

6 第二节公司简介和主要财务指标 一 公司简介 股票简称铜陵有色股票代码 股票上市证券交易所公司的中文名称公司的中文简称 ( 如有 ) 公司的外文名称 ( 如有 ) 深圳证券交易所铜陵有色金属集团股份有限公司铜陵有色 Tongling Nonferrous Metals Group Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 ( 如有 )TNMG 公司的法定代表人 杨军 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴和平 陈茁 联系地址 安徽省铜陵市长江西路有色大院西楼 安徽省铜陵市长江西路有色大院西楼 电话 传真 电子信箱 tlyswhp@126.com chenzhuojob@126.com 三 其他情况 1 公司联系方式 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱报告期无变化, 具体可参见 2017 年年报 2 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期无变化, 具体可参见 2017 年年报 6

7 四 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 营业收入 ( 元 ) 40,721,640, ,320,517, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 412,122, ,299, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 ( 元 ) 385,346, ,472, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -709,862, ,940, 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 2.36% 1.41% 增加了 0.95 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产 ( 元 ) 49,634,567, ,793,556, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 17,509,711, ,280,524, % 五 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 六 非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位 : 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) 10,810, 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 72,696, 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易 -48,965,

8 性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及 处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 133, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,535, 减 : 所得税影响额 1,361, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) 12,073, 合计 26,775, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应 说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形 8

9 第三节公司业务概要 一 报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 铜陵有色是中国铜行业集采选 冶炼 加工 贸易为一体的大型全产业链铜生产企业, 业务范围涵盖铜矿采选 冶炼及铜材深加工等, 公司主要产品涵盖阴极铜 黄金 白银 铜线 铜板带以及铜箔等 公司属有色金属行业, 是基础原材料产业, 主产品阴极铜是重要的基础原材料和战略物资, 广泛应用于电力 建筑 汽车 家电 电子 国防等多个领域 近年来, 公司以结构调整 转型升级为主线, 不断优化产业布局 完善产业链条 公司在上游力图控制更多的铜矿资源, 在中游实现冶炼板块升级改造, 在下游则不断开发铜基合金材料实现上下游产业之间的协同效应, 从而为公司的长远发展奠定坚实的基础 公司经过多年的发展, 紧紧围绕主业做大做强 公司主要产品产能不断增加, 其中铜冶炼产能达到 135 万吨 / 年, 铜材深加工综合产品达到 40 万吨 / 年 公司产品结构合理, 产品已涵盖铜的线材 棒材 板带材 箔材加工等多个领域, 公司主要业务为铜矿的开采和冶炼, 铜产品是公司主要收入来源,2015 年 2016 年 2017 年铜产品业务的销售收入占公司主营业务收入的比重分别为 87.93% 87.89% 85.12% 公司 2015 年 2016 年 2017 年阴极铜产量分别达 万吨 万吨 万吨, 在国内同行业市场占有率达 16% 左右, 阴极铜的年产量连续多年居国内领先地位 报告期内主要的生产经营模式 1 采购模式公司成立国内铜原料 ( 包含伴生的金银 ) 采购合同管理领导小组, 由公司分管经营的副总经理任组长, 公司商务部 财务部 质量计量部等相关部门的负责人为成员, 负责国内铜原料采购合同统一文本的年度评审工作 重大合同条款的修改以及合同纠纷的处理 公司商务部是国内铜原料采购合同的主管部门, 负责对外签订国内原料采购合同, 负责公司国内原料采购合同的管理制度的修订 合同文本的管理 履约情况的检查登记以及合同台账的建立 公司的商务部门是国外铜原料 ( 包含伴生的金银 ) 采购合同的主管部门, 负责对外签订国外原料采购合同, 负责公司国外原料采购合同的管理制度的修订 合同文本的管理 履约情况 9

10 的检查登记以及合同台账的建立等 在采购原材料的定价方式上, 国内铜精矿 ( 以含铜品位 18% 或 20% 为基准 ) 粗铜及冰铜等原材料的基准定价方式均以上海期交所当月阴极铜结算价加权平均价乘以系数, 或上海期交所当月阴极铜结算价加权平均扣减一定金额 ( 大致相当于市场平均水平 ) 计价结算 进口铜精矿的基准定价方式为 LME 铜价扣减加工费之后金额计价结算 2 生产模式公司主要产品包括阴极铜 铜加工材, 以及冶炼过程中产生的黄金 白银 硫酸等产品 阴极铜的生产销售是公司目前的主导业务, 其经营方式有以下两种 : (1) 自产矿冶炼方式该经营方式即公司自产铜矿经洗选 冶炼加工成阴极铜后对外销售 该类业务涉及铜矿开采 ( 铜矿石 ) 洗选 ( 铜精矿 ) 粗炼 ( 粗铜 ) 精炼 ( 阴极铜 ) 整个采炼流程 该类业务生产成本相对固定, 盈利能力直接受阴极铜销售价格波动的影响 (2) 外购铜原料冶炼方式该经营方式下, 公司通过外购铜精砂经粗炼 精炼成阴极铜后对外销售, 或通过外购粗铜经精炼成阴极铜后对外销售 公司外购铜精砂和粗铜 ( 即原材料 ) 的采购价格是根据阴极铜市场价格扣除议定加工费的方式确定 3 销售模式为了明确主要产品销售的管理与职责, 公司建立了 主产品销售管理制度, 规定了公司阴极铜 金银 硫酸等产品销售管理的内容及要求, 并由公司商务部负责阴极铜 金银及硫酸产品的销售工作 主要产品的销售模式如下 : 产品销售模式销售地区阴极铜长期合同 现货零售江苏 浙江 安徽 上海 湖北 山东 河南等地, 国际铜加工产品长期合同江苏 浙江 安徽 湖北等地黄金现货销售国内上海黄金交易所白银现货销售国内 国际硫酸年度合同方式江苏 浙江 安徽 湖北 河南等地 10

11 二 主要资产重大变化情况 1 主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产固定资产无形资产在建工程 无重大变化无重大变化无重大变化无重大变化 2 主要境外资产情况 适用 不适用 三 核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1 产业链优势 公司为国内主要阴极铜生产企业和烟气制酸生产企业, 铜冶炼规模优势 区位优势显著, 具有较强抗风险能力 公司也是国内内资最大的铜箔生产企业,6 微米 7 微米锂电箔实现量产 2 机制体制优势, 实施员工持股 建立员工企业利益共同体, 有效激发企业发展内生动力, 调动员工工作积极性和主动性 ; 鼓励部分子公司探索实施新型承包制, 进一步搞活经营机制, 释放改革活力 3 区域优势 公司地处华东, 位于长江之滨, 交通便利 从国外进口铜精砂到南通港卸货后沿长江水运到公司, 运输成本处于相对优势 华东地区经济总量大, 铜消费量占全国用铜量的三分之一以上, 公司在销售市场具有较强的区域经济优势 11

12 第四节经营情况讨论与分析 一 概述 2018 年上半年, 阴极铜等大宗商品价格持续震荡, 人民币汇率波动幅度加大, 环保督查力度日益加大, 企业生产 环保 物流等成本刚性上升 面对外部环境诸多困难, 公司坚持以安全环保优先和效益最大化为原则, 强化生产调度, 科学调配资源, 提高生产效率 2018 年上半年, 公司生产经营保持稳中向好态势, 产品产量 企业效益完成预定目标, 新建项目顺利投产, 运营稳定 上半年主要产品产量完成情况 : 铜箔 1.59 万吨 自产铜精矿含铜量 2.62 万吨 阴极铜 万吨 硫酸 万吨 黄金 4,649 千克 白银 吨 铁精矿 万吨 硫精矿 万吨 铁球团 万吨 铜加工材 万吨 ( 含铜箔 1.59 万吨 ) 铜冶炼工艺升级改造项目 奥炉工程 全线打通, 试生产运行平稳 ; 年产 2 万吨高精度储能用超薄电子铜箔项目一期成功投产 ; 沙溪铜矿试生产平稳 ; 金剑铜业铜冶炼工艺升级改造项目开工建设 2018 年上半年, 实现营业收入 亿元, 同比增长 6.27%, 利润总额 6.61 亿元, 同比增长 53.12%; 归属于母公司股东的净利润 4.12 亿元, 同比增长 74.41% 二 主营业务分析 参见 经营情况讨论与分析 中的 一 概述 相关内容 主要财务数据同比变动情况 单位 : 元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 40,721,640, ,320,517, % 营业成本 38,533,609, ,780,928, % 销售费用 151,965, ,836, % 管理费用 456,802, ,767, % 财务费用 633,165, ,287, 主要原因是本期贷款规 % 模增加 贷款结构调整及汇兑损失影响所致 所得税费用 168,921, ,520, % 主要原因是本期应纳税 12

13 研发投入 401,036, ,934, % 所得额增加 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额 -709,862, ,940, 主要原因是本期经营性应收项目增加, 购买商 - 品支付的现金增加, 从而经营活动产生的现金流量净额减少 主要原因是本期收回投 -755,635, ,783,534, 资收到的现金增加, 投 资支付的现金减少 1,538,820, ,860, 主要原因是本期取得借 - 款收到的现金增加 主要原因是本期投资活 77,858, ,427,924, 动和筹资活动产生的现 金流量净额较大 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动 主营业务构成情况 单位 : 元 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业有色金属制造业 40,606,710, ,446,420, % 6.22% 4.73% 1.34% 分产品铜产品 35,106,584, ,578,646, % 7.11% 5.91% 1.09% 黄金等副产品 3,318,893, ,132,806, % % % -0.17% 化工及其他产品 2,181,233, ,734,967, % 29.23% 19.29% 6.63% 分地区华东地区 35,121,480, ,250,297, % 3.00% 1.56% 1.35% 其他地区 5,485,230, ,196,122, % 32.70% 30.87% 1.32% 三 非主营业务分析 适用 不适用 单位 : 元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 8,201, % 是 13

14 公允价值变动损益 -36,728, % 否 主要是计提的存货跌价准资产减值 202,683, % 备 否 营业外收入 8,124, % 否 营业外支出 2,625, % 否 主要是增值税退税及其他其他收益 72,439, % 税收返还收入 是 资产处置收益 11,103, % 否 四 资产及负债状况 1 资产构成重大变动情况 单位 : 元 本报告期末 上年同期末 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 比重增减 重大变动说明 货币资金 4,948,864, % 6,051,473, % -3.79% 应收账款 1,294,267, % 1,439,465, % -0.66% 存货 11,173,078, % 8,104,809, % 4.08% 投资性房地产 10,258, % 10,839, % - 长期股权投资 305,592, % 514,925, % -0.55% 固定资产 14,598,968, % 15,097,727, % -4.93% 在建工程 6,209,182, % 4,031,099, % 3.34% 短期借款 16,665,125, % 15,103,820, % -0.77% 长期借款 4,451,889, % 1,976,553, % 4.47% 2 以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位 : 元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额本期出售金额 期末数 金融资产 1. 以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 33,410, ,436, ,973,

15 的金融资产 ( 不含衍生金融资产 ) 上述合计 33,410, ,436, ,973, 金融负债 197,577, ,562, ,120, ,015, ,120, 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3 截至报告期末的资产权利受限情况 无 五 投资状况分析 1 总体情况 适用 不适用 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 524,676, ,663, % 2 报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 单位 : 元 截至报 截止报 未达到 项目名称 是否为固投资方式定资产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 告期末累计实际投入 资金来 源 项目进 度 预计收 益 告期末累计实现的收 计划进度和预计收益 披露日 期 ( 如 有 ) 披露索 引 ( 如 有 ) 金额 益 的原因 公告名 称为 : 铜 陵有色 : 庐江矿业开采 工程 自建是采掘业 33,597, 借款 / 再 2,134,55 融资 / 自 5, 筹 % 年非公开 04 月 15 发行股日票情况 及上市 公司公 告书摘 15

16 要 : 公告编号 : 奥炉改造工程自建是冶炼业 491,078, ,382,35 借款 / 自 7, 筹 90.00% - 合计 ,676, ,516,91 2, 金融资产投资 (1) 证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资 (2) 衍生品投资情况 适用 不适用 单位 : 万元 衍生品投资操作方名称 关联关 系 是否关 联交易 衍生品 投资类 型 衍生品投资初始投资金额 起始日 期 终止日 期 期初投 资金额 报告期 内购入 金额 报告期 内售出 金额 计提减值准备金额 ( 如有 ) 期末投 资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 报告期 实际损 益金额 上海期货交易所 非关联方 2018 年 2018 年否黄金 - 01 月 月 30 日日 12, , , , % 上海期货交易所 非关联方 2018 年 2018 年否白银 - 01 月 月 30 日日 8, , , , % 上海期 货交易所和伦敦金属 非关联方 2018 年 2018 年否铜 - 01 月 月 30 日日 244, , , , , % 35 交易所 上海期货交易所 非关联方 2018 年 2018 年否锌 - 01 月 月 30 日日 39, , , , % 金融机 构 非关联 方 否 远期外 汇合约 年 2018 年 01 月 月 , , %

17 日 日 合计 , , , , , 衍生品投资资金来源 涉诉情况 ( 如适用 ) 自有资金 无 衍生品投资审批董事会公告披露日期 ( 如有 ) 衍生品投资审批股东会公告披露日期 ( 如有 ) 报告期内公司通过上海期货交易所 伦敦金属交易所进行期货套期保值业务, 所有交易均是场内交易, 套期保值业务接受中国证监会和国家外汇管理局监管, 因此公司套期保值业务不存在操作风险和法律风险 公司选择实力雄厚 信誉度高 运作规范的报告期衍生品持仓的风险分析及控经纪公司进行期货保值 ; 公司利用银行金融工具, 开展了远期外汇资金交易业务, 以制措施说明 ( 包括但不限于市场风规避汇率和利率波动风险, 减少外汇负债及进行成本锁定, 实现外汇资产的保值增值 险 流动性风险 信用风险 操作公司已制定了 远期外汇交易业务内部控制制度, 对外汇衍生风险进行充分的评估与风险 法律风险等 ) 控制 公司建立了比较完善的监督机制, 通过加强业务流程 决策流程和交易流程的风险控制, 设立专门的风险控制岗位, 实行授权和岗位牵制等多种措施控制风险, 因此信用风险 流动性风险低, 市场风险可控 已投资衍生品报告期内市场价格或公司持有的铜 锌 黄金 白银期货合约的公允价值依据伦敦金属交易所和上海期货产品公允价值变动的情况, 对衍生交易所相应合约的结算价确定 公司远期外汇合约按照 企业会计准则第 22 条 - 金融品公允价值的分析应披露具体使用工具确认和计量 第七章 " 公允价值确定 " 进行确认计量 的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期一致, 没有发生变化 是否发生重大变化的说明根据中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 深圳证券交易所股票上市规则 及 公司章程 的有关规定, 作为铜陵有色金属集团股份有限公司 ( 以下简称 " 公司 ") 独立董事, 事前对公司董事会提供的关于 2018 年上半年金融衍生品交易相关材料进行了认真的审阅, 对公司提交的相关资料 实施 决策程序及以前年度实际交易情况等进行了核查, 现就公司 2018 年上半年发生的金融衍生品交易事项发表如下意见 : 为了确保公司金融衍生品交易业务的正常开展, 公司在内控制度中制订并完善了 境外期货交易风险控制的管理规定 期货交易管理制度, 制度中对期货财务结算 保证金管理 实物交割货款的回收及管理和实物异地库存的管理等方面工作独立董事对公司衍生品投资及风险均作出明确规定 公司利用衍生金融工具通过套期保值锁定固有利润, 规避和减少由控制情况的专项意见于价格大幅波动带来的生产经营风险 公司采取的风险控制措施有 :1 严格控制衍生金融交易的规模, 套期保值量控制在年度自产铜精矿对应的产品数量的一定比例 合理计划和安排使用保证金 公司使用自有资金利用期货市场开展期货套期保值业务 严禁使用募集资金直接或间接进行套期保值 2 公司的相关管理制度已明确了套期保值业务的职责分工与审批流程, 建立了比较完善的监督机制, 通过加强业务流程 决策流程和交易流程的风险控制, 设立专门的风险控制岗位, 实行授权和岗位牵制等多种措施控制风险 能够有效控制操作风险 3 公司已设立符合要求的交易 通讯及信息服务设施系统, 能够满足期货业务操作需要 根据上述情况, 独立董事认为 : 公司 17

18 开展套期保值业务符合国家相关法律 法规及 公司章程 的有关规定 ; 公司开展套期保值业务有利于规避和控制经营风险, 提高公司抵御市场风险的能力, 不存在损害公司和全体股东利益的情况 公司从事金融衍生品交易的人员具有多年操作经验, 对市场及业务较为熟悉, 能够有效控制操作风险 外汇交易方面 :1 为规避和防范汇率波动风险, 保持稳健经营, 公司开展远期外汇资金交易业务, 该业务与公司日常经营需求紧密相关, 符合公司的经营发展的需要, 符合有关法律 法规的规定 2 公司已建立了 公司远期外汇资金交易业务管理制度, 公司及下属子公司开展远期外汇资金交易与公司日常经营需求紧密相关, 风险可控 该项议案的审议 决策程序符合 公司法 深圳证券交易所股票上市规则 深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引 (2015 年修订 ) 等法律法规及 公司章程 的有关规定 六 重大资产和股权出售 1 出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产 2 出售重大股权情况 适用 不适用 七 主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况 公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 单位 : 元 金隆铜业有 限公司 子公司 阴极铜 硫 酸 白银 802,038, ,261,337, ,009,074, ,071,950, ,149, ,891, 安徽铜冠铜箔有限公司 子公司 电子铜箔 600,000, ,515,621, ,080, ,167, ,618, ,141, 铜陵有色金属集团财务有限公司 参股公司 金融业务 500,000, ,826,499, ,776, ,373, ,089, ,001, 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 新疆铜冠有色金属有限公司 注销 无重大影响 尼勒克县沪商矿业有限公司 注销 无重大影响 铜陵有色金属集团合肥贸易有限公司 新设 无重大影响 18

19 主要控股参股公司情况说明 八 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九 对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 十 公司面临的风险和应对措施 1 安全环保风险环保督查力度不断加大, 对企业安全绿色生产要求上升到前所未有的高度 安全环保对企业的硬性约束不断增强, 由此可能导致公司未来环保投入成本的持续上升, 从而影响经营利润和盈利水平 应对措施 : 始终把安全环保摆在重中之重的位置, 认真落实安全环保责任制 持续开展 安全环保 意识先行 主题活动, 提高全员安全环保意识 推行安全风险管理系统运用, 加强隐患排查治理, 对生产系统 工艺环节 工作岗位安全隐患进行重点排查, 制定具体整改措施, 实行闭环管理 加大环境监测力度, 完善在线自动监测系统, 加强环保设备设施管理, 确保达标排放 绿色生产 2 产品价格波动的风险公司为国内最大的阴极铜生产企业 华东地区最大的硫酸生产企业, 铜 硫酸等主产品价格波动大, 对公司经营效益有较大影响 应对措施 : 做好铜原料的期货套期保值工作, 加大硫酸等产品的营销管理, 稳定市场, 减少价格波动带来的风险 3 汇率风险今年以来外汇市场风险事件频发, 人民币汇率波动幅度加大, 公司进口铜精矿以美元结算, 有一定的外汇波动风险 应对措施 : 加强外汇市场研究, 积极跟踪人民币汇率走势, 采取相应外汇保值策略, 严格控制外汇风险敞口, 降低汇率波动对公司效益的不利影响 19

20 第五节重要事项 一 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 本报告期股东大会情况 会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 公告编号 : ; 公告名 2017 年年度股东大 会 年度股东大会 40.64% 2018 年 05 月 08 日 2018 年 05 月 09 日 称 :2017 年年度股东大会决议公告 ; 公 告披露的网站名称 : 巨潮资讯网 2 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 二 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 三 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺 首次公开发行或再 融资时所作承诺 铜陵有色金属集团控股有限公司 其他承诺 2013 年 12 月 20 日, 作为有色财务公司的控股股东, 有色控股为保证有色财务公司依法经营 独立运行, 保证贵公司与有色财务公司发 2013 年 12 月长期有效生金融业务时能确保贵公司的资金安全性和 20 日流动性事宜, 特作如下承诺 :(1) 有色财务公司所开展所有业务活动均符合相关法律法规 正在履行, 截至本公告刊登之日, 承诺人均严格履行了承诺 20

21 的规定, 运作情况良好 在后续运作过程中, 有色控股将按股东权限继续督促有色财务公司按照相关法律法规的规定进行规范运作 (2) 贵公司与有色财务公司进行的存款 信贷 结算及其他金融服务遵循自愿原则, 有色控股不施加任何影响 (3) 若有色财务公司出现支付困难等紧急情况时, 有色控股将采取增加财务公司的资本金等有效措施, 确保贵公司在有色财务公司的资金安全 本公司将遵循 上市公司证券发行管理办法, 上市公司非公开发行股票实施细则 和 深 铜陵有色 圳证券交易所股票上市规则 等法律 法规和 金属集团控股有限 股份限售承诺 规范性文件的有关规定, 以及本公司与铜陵有 2017 年 01 月 2020 年 1 色金属集团股份有限公司签订的 股份认购协 18 日月 18 日 正在履行中 公司 议 的有关规定, 自铜陵有色金属集团股份有 限公司本次非公开发行股票上市之日起 36 个 月内不转让所认购的 64,981,949 股新股 除铜陵有 本公司将遵循 上市公司证券发行管理办法, 色金属集 上市公司非公开发行股票实施细则 和 深 团控股有 圳证券交易所股票上市规则 等法律 法规和 限公司外的五家 股份限售承诺 规范性文件的有关规定, 以及本公司与铜陵有 2017 年 01 月 2020 年 1 色金属集团股份有限公司签订的 股份认购协 18 日月 18 日 正在履行中 2016 年非 议 的有关规定, 自铜陵有色金属集团股份有 公开发行 限公司本次非公开发行股票上市之日起 36 个 对象 月内不转让所认购的铜陵有色增发新股 股权激励承诺 2014 年 10 月 公司控股股东有色控股就与公司避免产生同 16 日通过非 业竞争作出如下承诺 : 为了进一步支持铜陵 公开发行募 有色的发展, 有色控股承诺, 未来在赤峰国维 集资金, 完成 矿业有限公司 安徽铜冠 ( 庐江 ) 矿业有限公司 对有色控股 其他对公司中小股 东所作承诺 铜陵有色金属集团控股有限公司 两公司铜矿产品具备正式生产条件的情况下, 关于同业有色控股同意将持有该两公司的股权全部转竞争 关联让给铜陵有色 有色控股承诺, 未来在铜冠冶 2009 年 07 月交易 资金长期有效化分公司正式建成投产且实现正常盈利的情 01 日占用方面况下, 同意铜陵有色自主决策按公允价格收购的承诺铜冠冶化分公司, 以有效地避免与铜陵有色在 持有的安徽铜冠 ( 庐江 ) 矿业有限公司 100% 股权和铜冠冶化分公司经营性 副产品硫酸方面的同业竞争 今后如有任何原 资产收购工 因引起有色控股与铜陵有色发生同业竞争, 有 作 截至本公 色控股将积极采取有效措施, 放弃此类同业竞 告刊登之日, 争 承诺人已经 履行了承诺 承诺是否及时履行是 21

22 如承诺超期未履行完毕的, 应当详细说明未完成履行的具原承诺拟转让的赤峰国维矿业有限公司股权, 由于其矿权资源储量尚待核实, 暂不具备进入上市公司的条件 体原因及下一步的工作计划 四 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否 公司半年度报告未经审计 五 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 六 董事会对上年度 非标准审计报告 相关情况的说明 适用 不适用 七 破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项 八 诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 其他诉讼事项 适用 不适用 九 处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十 公司及其控股股东 实际控制人的诚信状况 适用 不适用 22

23 十一 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 公司报告期无股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况 十二 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易, 其他与日常经营相关的关联交易详见第十节财务报告 关联方及关联交易 2 资产或股权收购 出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购 出售的关联交易 3 共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易 4 关联债权债务往来 适用 不适用 关联债券债务往来详见第十节财务报告 关联方及关联交易 5 其他重大关联交易 适用 不适用 关于公司与铜陵有色金属集团财务有限公司持续关联交易的情况为优化财务管理 提高资金使用效率 降低融资成本和融资风险, 经公司八届六次董事会和 2017 年年度股东大会审议通过, 公司将持续在财务公司办理存 贷款和票据贴现等金融业务 2018 年 4 月 11 日, 公司与有色财务公司签订 金融服务协议, 并办理存 贷款和票据承兑贴现等业务 预计公司及公司控股的子公司在有色财务公司结算户上的日最高存款余额原则上不超过 30 亿元 有色财务公司在依法合规的前提下为公司提供信贷类业务, 公司连续十二个月内在有色财务公司贷款等的累计应计利息金额不得超过 1.5 亿元 根据深圳证券交易所 信息披露业务备忘录第 2 号 交易和关联交易 的规定, 公司按与 23

24 有色财务公司签订的 金融服务协议 有关约定开展存贷款等相关业务, 并继续做好与有色财务公司存贷款业务资金往来的风险管理, 定期进行专项风险评估并出具风险评估报告, 及时按相关规定履行信息披露义务 详细情况公司于 2018 年 4 月 13 日以公告形式披露 铜陵有色金属集团股份有限公司与铜陵有色金属集团财务有限公司持续关联交易的公告 ( 公告编号为 : ) 华普天健会计师事务所( 特殊普通合伙 ) 出具的会专字 [2018] 2696 号 关于铜陵有色金属集团财务有限公司风险评估报告 等相关公告, 公告披露的网站名称为 : 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 截至 2018 年 6 月 30 日止, 公司在有色财务公司存款余额为 2,720,298, 元, 公司在有色财务公司贷款余额为 1,005,699, 元, 票据贴现余额为 345,465, 元 重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称 铜陵有色金属集团股份有限公司与铜 陵有色金属集团财务有限公司持续关 联交易的公告 2018 年 04 月 13 日公告编号 : , 巨潮资讯网 十三 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金 十四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况 (2) 承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 适用 不适用 24

25 公司报告期不存在租赁情况 2 重大担保 适用 不适用 公司报告期不存在担保情况 3 其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同 十五 社会责任情况 1 重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 主要污 公司或子公司 名称 染物及特征污染物的 排放方式 排放 口数 量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染物排放 标准 排放总量 核定的排放超标排放情总量况 名称 安庆铜矿 化学需 氧量 直排 1 朱家冲尾矿 库 mg/l 60mg/l 0.031t 34.65t/ 年未超标 安庆铜矿 氨氮 直排 1 安庆铜矿 PH 直排 1 安庆铜矿 悬浮物直排 1 安庆铜矿 总铜 直排 1 安庆铜矿 总铅 直排 1 安庆铜矿 总锌 直排 1 安庆铜矿 总镉 直排 1 安庆铜矿 总砷 直排 1 朱家冲尾矿库朱家冲尾矿库朱家冲尾矿库朱家冲尾矿库朱家冲尾矿库朱家冲尾矿库朱家冲尾矿库朱家冲尾矿库 0.52 mg/l 8 mg/l t 3.12t/ 年 未超标 6.88 mg/l 6-9 mg/l t - 未超标 mg/l 80 mg/l t - 未超标 mg/l 0.5mg/l t - 未超标 mg/l 0.5mg/l t - 未超标 0.18 mg/l 1.5mg/l t - 未超标 mg/l 0.1mg/l t - 未超标 mg/l 0.5mg/l t - 未超标 25

26 安庆铜矿硫化物直排 1 朱家冲尾矿 库 0.40 mg/l 1.0mg/l t - 未超标 冬瓜山铜矿 化学需 氧量 直排 2 矿废水总排 口和水处理 废水排放口 mg/L 60 mg/l 60.80t t 未超标 冬瓜山铜矿 氨氮 直排 2 冬瓜山铜矿 悬浮物直排 2 冬瓜山铜矿 铜 直排 2 冬瓜山铜矿 铅 直排 2 冬瓜山铜矿 锌 直排 2 冬瓜山铜矿 镉 直排 2 冬瓜山铜矿 砷 直排 2 矿废水总排口和水处理废水排放口矿废水总排口和水处理废水排放口矿废水总排口和水处理废水排放口矿废水总排口和水处理废水排放口矿废水总排口和水处理废水排放口矿废水总排口和水处理废水排放口矿废水总排口和水处理废水排放口 mg/l 8 mg/l 1.66t 17.15t 未超标 mg/L 80 mg/l t - 未超标 mg/l 0.5 mg/l 0.096t - 未超标 0.007mg/L 0.5 mg/l t - 未超标 0.358mg/L 1.5 mg/l 0.508t - 未超标 0.004mg/L 0.1 mg/l t - 未超标 mg/l 0.5 mg/l 0.027t - 未超标 天马山矿区 天马山矿区废水总 天马山黄金 排口 : 排口执行 污水综 铜陵有色股份 天马山黄金矿 业有限公司 COD 间歇排放 2 氨氮 矿业有限公司天马矿区净化站废水总排口和金口岭矿区废 COD:15.93m g/l, 氨氮 : mg/l; 金口岭矿区排口 : 合排放标准 GB 一级标准 ; 金口岭矿区总排口执行 铜 钴 镍工业污染物 化学需氧 COD:8.914t 量 :50.05t/ 氨氮 :0.096t 年, 氨氮 : 6.75t/ 年 未超标 水总排口 COD:24.91m 排放标准 g/l GB 铜陵有色股份 凤凰山矿业有 限公司 总镉 总砷 总汞 絮凝沉淀后间歇性 1 排放 万吨水池总 排口 总镉 : GB 表 2 总镉 mg/L; 限值 : 总镉 kg; 总砷 : mg/l, 总砷 0.5 总砷 未超标 0.002mg/L; mg/l, 总汞 kg; 总汞总汞 : 0.05mg/L kg mg/L 26

27 合肥铜冠国轩铜材有限公司合肥铜冠国轩铜材有限公司 COD 连续 1 总排口 31mg/L 氨氮连续 1 总排口 3.76 mg/l 330 mg/l 污水综合排放标准 (GB 9.54t ) 表 4 三 t/ 年 未超标 级标准 20 mg/l 污水综合 排放标准 (GB 1.15t ) 表 4 三 7.02t/ 年 未超标 级标准 合肥铜冠国轩 铜材有限公司 PH 连续 1 总排口 无无未超标 合肥铜冠国轩铜材有限公司合肥铜冠国轩铜材有限公司 铜连续 1 总排口 0.084mg/L 锌连续 1 总排口 mg/l 污水综合排放标 准 (GB 千克无 ) 表 4 三 未超标 级标准 污水综合排放标 准 (GB 9.8 千克 ) 表 4 三 无 未超标 级标准 合肥铜冠国轩铜材有限公司 铬间断排放 1 车间排口 0.03Lmg/L 电镀污染物排放标准 (GB ) 表 2 / 无未超标 合肥铜冠国轩铜材有限公司 镍间断排放 1 车间排口 mg/l 电镀污染物排放标准 (GB ) 表 千克无未超标 合肥铜冠国轩铜材有限公司 六价铬间断排放 1 车间排口 0004L 电镀污染物排放标准 (GB ) 表 / 无未超标 安徽铜冠铜箔有限公司 硫酸雾 有组织排 10 各工场 45mg/m³ 放 GB 大 气污染物综合排放 6.826t - 未超标 标准 安徽铜冠铜箔有限公司 COD 接管方式 接入市政 1 总排扣 330mg/L 污水管网 GB 污水 5.472t - 未超标综合排放标准 安徽铜冠铜箔有限公司 氨氮 接管方式 接入市政 1 总排口 30mg/L 污水管网 GB 污水 0.379t - 未超标综合排放标准 安徽铜冠铜箔有限公司 总铬 接管方式 接入市政 1 车间排口 1.0mg/L 污水管网 GB 污水 0.01t - 未超标综合排放标准 安徽铜冠铜箔 总锌 接管方式 1 总排口 5.0mg/L GB 污水 0.342t - 未超标接入市政 27

28 有限公司污水管网综合排放标准 安徽铜冠铜箔有限公司 总铜 接管方式 接入市政 1 总排口 2.0mg/L 污水管网 GB 污水 0.297t - 未超标综合排放标准 安徽铜冠铜箔有限公司 总镍 接管方式 接入市政 1 车间排口 0.5mg/L 污水管网 GB 污水 0.034t - 未超标综合排放标准 安徽铜冠铜箔有限公司 六价铬 接管方式 接入市政 1 车间排口 0.2mg/L 污水管网 GB 污水 0.005t - 未超标综合排放标准 安徽铜冠铜箔有限公司 悬浮物 接管方式 接入市政 1 总排口 300mg/L 污水管网 GB 污水 2.052t - 未超标综合排放标准 安徽铜冠铜箔有限公司 PH 接管方式 接入市政 1 总排口 6-9 污水管网 GB 污水 - - 未超标综合排放标准 铜陵有色金属 集团股份有限 公司动力厂 二氧化硫 氮氧化物 烟尘 有组织 1 烟道尾部 排放浓度 : 二二氧化硫氧化硫排放浓度限值 : 二二氧化硫 141.5t; 氮 30mg/m³; 氮氧化硫 200mg/m³; 14.7t; 氮氧氧化物氧化物氮氧化物 100mg/ 化物 15.5t; 140.5t; 烟尘 49mg/m³; 烟 m³; 烟尘 30mg/ m³ 烟尘 7.6t 84.87t 尘 19mg/m³ 未超标 金隆铜业有限 公司 二氧化 硫 连续排放 3 厂区内 61.39mg/ m³ 铜镍钴工业污染 mg/ m³ 物排放标准 mg/m³ t 1155t 未超标 21.11mg/m³ 金隆铜业有限 公司 颗粒物连续排放 4 厂区内 23.22mg/ m³ 铜镍钴工业污染 mg/ m³ 物排放标准 t 170t 未超标 mg/ m³ 金隆铜业有限 公司 化学需 氧量 连续排放 1 厂区内 22.6mg/L 铜镍钴工业污染 物排放标准 17.64t 105t 未超标 金隆铜业有限公司 氨氮连续排放 1 厂区内 1.56mg/L 铜镍钴工业污染物排放标准 1.22t 14t 未超标 金隆铜业有限公司 总铜连续排放 1 厂区内 0.028mg/L 铜镍钴工业污染物排放标准 千克 - 未超标 金隆铜业有限 公司 ( 稀贵工 场 ) 二氧化 硫 连续排放 2 稀贵工场冶 炼一课 mg/m³ 工业炉窑大气污 1.164t 16.7 mg/ m³ 染物排放标准 (GB ) 0.167t - 未超标 28

29 金隆铜业有限 公司 ( 稀贵工 场 ) 烟尘连续排放 3 稀贵工场冶 炼一课 mg/m³ 0.427t 21.9 mg/m³ 工业炉窑大气污染物排放标准 0.224t (GB ) mg/m³ 0.894t - 未超标 金隆铜业有限 公司 ( 稀贵工 场 ) 颗粒物间歇排放 2 稀贵工场渣 选课 19.4 mg/m³ 大气污染物综合排放标准 0.313t mg/m³ (GB ) 0.821t - 未超标 金隆铜业有限 公司 ( 稀贵工 场 ) 硫酸雾连续排放 1 稀贵工场综 合回收课 4.98 mg/m³ 大气污染物综合 排放标准 0.02t - 未超标 (GB ) 金隆铜业有限 公司 ( 稀贵工 场 ) 化学需 氧量 连续排放 1 稀贵工场 25.8 mg/l 污水综合排放标准 (GB t - 未超标 金隆铜业有限公司 ( 稀贵工场 ) 金隆铜业有限公司 ( 稀贵工场 ) 氨氮连续排放 1 稀贵工场 0.22 mg/l 银连续排放 1 稀贵工场 0.03 mg/l 污水综合排放标准 (GB t - 未超标 污水综合排放标准 (GB t - 未超标 铜陵有色金属 硫酸工业污染物排 集团股份有限公司铜冠冶化 二氧化硫 直接排放 3 厂区内部 50mg/m³ 放标准 ; 钢铁烧结球团工业污染物排 t 700t 未超标 分公司 放标准 铜陵有色金属 硫酸工业污染物排 集团股份有限公司铜冠冶化 氮氧化物 直接排放 3 厂区内部 100mg/m³ 放标准 ; 钢铁烧结球团工业污染物排 t 286.5t 未超标 分公司 放标准 铜陵有色金属 硫酸工业污染物排 集团股份有限公司铜冠冶化 颗粒物直接排放 3 厂区内部 15mg/m³ 放标准 ; 钢铁烧结球团工业污染物排 7.205t 205t 未超标 分公司 放标准 铜陵有色金属 硫酸工业污染物排 集团股份有限公司铜冠冶化 COD 间接排放 3 厂区内部 15mg/L 放标准 ; 钢铁烧结球团工业污染物排 2t 3t 未超标 分公司 放标准 铜陵金冠铜业 分公司 二氧化 硫 连续排放 1 厂区内部 62.35mg/m³ 400mg/m³ t t 未超标 铜陵金冠铜业 分公司 颗粒物连续排放 1 厂区内部 7.67mg/m³ 50mg/m³ t t 未超标 29

30 铜陵金冠铜业分公司铜陵金冠铜业分公司 铅及其化合物砷及其化合物 连续排放 1 厂区内部 mg/m³ 0.7mg/m³ kg kg 未超标 连续排放 1 厂区内部 mg/m³ 0.4mg/m³ kg kg 未超标 废气排放口 公司院内 : 制监控点 ): 酸一二系统 mg/m³ ( 废气排放 ; 制酸三系统 口监控点 ) 排口监控点 : 赤峰金剑铜业 有限责任公司 二氧化 硫 集中排放 4 制酸三系统 mg/m³ GB 铜排口监控点 ;;1# 环保集烟镍钴工业污染物排 71.4t 792t/ 年未超标公司院外 :1# 脱硫尾气监放标准 环保集烟脱控点 : 硫尾气监控 mg/m³ 点 2# 环保集 2# 环保集烟 烟脱硫尾气 脱硫尾气监 监控点 控点 : mg/m³ 张家港联合铜业有限公司张家港联合铜业有限公司 二氧化硫氮氧化物 排向大气 1 厂内东侧 100mg/ m³ GB t 31.04t 未超标 排向大气 1 厂内东侧 100mg/ m³ GB t 10.68t 未超标 张家港联合铜 业有限公司 颗粒物排向大气 1 厂内东侧 10mg/ m³ GB t 5.75t 未超标 铜陵金威铜业有限公司 COD 排向西湖污水处理 1 厂 公司 1# 门外 10 米处 22mg/L 污水综合排放标 准 (GB ) 0.44t 3.1t/ 年 未超标 三级标准 铜陵金威铜业有限公司 氨氮 排向西湖污水处理 1 厂 公司 1# 门外 10 米处 1.04 mg/l 污水综合排放标 准 (GB ) 0.02t 未核定 未超标 三级标准 铜冠电工废气有组织 1 厂区北面 二甲笨 3.96 毫克每立方米 ; 酚类 毫克每立方米 GB 二甲苯二甲苯 kg, 657kg, 酚类酚类 1.27kg 19079kg 未超标 防治污染设施的建设和运行情况 : 在改 扩 建过程中, 均按照国家对建设项目 三同时 的要求, 同步 配套建设污染 防治设施 ; 完成了金昌冶炼厂异地技术升级改造项目即奥炉改造工程,2018 年 3 月 18 日点火烘 30

31 炉,5 月 18 日带负荷调试生产,6 月 27 日通过环保预验收 公司环保优化升级步伐明显加快, 建设推广和使用 ivms 集中监控客户端平台, 完成了重要环境因素监控系统化 智能化和可视化 保障了重点排污企业重点环保设施 100% 正常运行 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 : 1 所有新改扩项目均进行环境影响评价, 并落实了环评文件要求及环保部门对环评文件的批复 2 按照国家 省 市对铜冶炼行业排污许可证计划工作, 重点排污单位依法取得排污许可证进行排污 突发环境事件应急预案 : 重点排污单位在开展环境风险评估 应急资源调查的基础上, 制定突发环境事件应急预案, 预案包括综合预案 专项预案和现场处置预案, 均报环保部门备案 ; 并对环境应急预案进行演练 环境自行监测方案 : 重点排污单位根据排污特点, 按照国家有关监测规范, 均制定了环境自行监测方案, 经重点排污单位企业所在地政府环保部门审核后, 按照方案定期监测并对外公开数据, 并按要求编制 企业年度自行监测报告 并对外公开 其他应当公开的环境信息 : 通过多渠道 多形式开展环境信息公开 ; 环保部门监督性监测结果, 均在安徽省环保厅 铜陵市环保局网站上公开 ; 企业自行监测结果在环保网站上公开 ; 企业外部网站上有环保方面信息公开 ; 重点排污单位废气 废水自动在线监测设备与省 市在线联网 7 月 20 日 8 月 17 日, 中宣部组织全国百余媒体记者参与 大江奔流 来自长江经济带的报道 主题采访活动 8 月 10 日人民日报头版刊发了铜陵有色企业专篇 环保定下高标准产品迈向中高端长江边上探 有色 ( 大江奔流 来自长江经济带的报道 ), 系统介绍铜陵有色如何在高质量发展过程中始终践行环保高标准 2 履行精准扶贫社会责任情况 公司精准扶贫社会责情况在年度报告中披露 31

32 十六 其他重大事项的说明 适用 不适用 薪酬延付计划公司控股股东有色控股及其下属企业 ( 除上市公司及上市公司控股子公司外 ) 的部分员工, 参与认购长江薪酬延付集合型团体养老保障管理产品 ( 简称 薪酬延付计划 ), 薪酬延付计划主要通过二级市场购买等方式增持公司股份或其他金融产品 2016 年 11 月 17 日, 公司公告 铜陵有色金属集团股份有限公司关于公司控股股东员工认购薪酬延付计划间接投资公司股票或其他金融产品的公告, 公告编号 ( );2016 年 12 月 6 日, 公司公告 铜陵有色金属集团股份有限公司关于公司控股股东员工认购薪酬延付计划间接增持公司股份计划实施进展的公告 公告编号 ( );2017 年 5 月 15 日, 公司公告 铜陵有色金属集团股份有限公司关于控股股东员工通过薪酬延付计划间接增持公司股份达到 1% 的公告 2018 年 7 月 9 日, 薪酬延付计划通过二级市场买入公司股票 200 万股, 累计成交金额 4,183,220 元, 成交均价 元, 资金来源为持有铜陵有色股票 2017 年度分红资金 截止报告披露日, 薪酬延付计划持有公司股份 135,839,944 股, 占公司已发行总股份的 1.29% 十七 公司子公司重大事项 适用 不适用 1 本报告期内公司控股子公司赤峰金剑铜业有限责任公司根据赤峰市人民政府城市整体规划及中心城区工业企业 退城进园 总体部署, 同时, 着眼于提升金剑铜业环保水平和企业发展的要求, 对金剑铜业现有厂区实施异地搬迁升级改造, 将原厂 ( 奥炉工艺 ) 整体搬迁进入赤峰市元宝山区马林镇铜产业园区 金剑铜业将以自筹资金及赤峰市人民政府 退城进园 产能置换补偿金 ( 截止 2018 年 6 月 30 日累计收到产能置换补偿金 9 亿元, 其中 : 本期收到产能置换补偿金 3 亿元 ), 实施金剑铜业铜冶炼工艺升级搬迁改造项目 ( 一期 ), 实现年产 26 万吨铜冶炼能力 (20 万吨阴极铜 6 万吨阳极铜 ) 具体见公司公告 关于公司子公司金剑铜业异地搬迁暨铜冶炼技术升级搬迁改造项目的公告 ( 公告编号 : ) 目前, 该项目已开工建设 2 本报告期公司全资子公司铜陵有色金属集团上海国际贸易有限公司, 投资设立全资子公司铜陵有色金属集团合肥贸易有限公司, 注册资本 500 万元 32

33 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况 单位 : 股 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 数量比例发行新股送股 公积金转 股 其他小计数量比例 一 有限售条件股份 965,965, % 8,250 8, ,974, % 2 国有法人持股 281,588, % 281,588, % 3 其他内资持股 684,377, % 8,250 8, ,385, % 其中 : 境内法人持股 684,301, % 684,301, % 境内自然人持股 76, % 8,250 8,250 84, % 二 无限售条件股份 9,560,567, % -8,250-8,250 9,560,559, % 1 人民币普通股 9,560,567, % -8,250-8,250 9,560,559, % 三 股份总数 10,526,533, % ,526,533, % 股份变动的原因 适用 不适用 监事邹贤季报告期内增持公司股票 股 股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2 限售股份变动情况 适用 不适用 单位 : 股 33

34 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数限售原因解除限售日期 中国北方工业公司铜陵有色金属集团控股有限公司中国铁建投资集团有限公司上海彤关投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 国华人寿保险股份有限公司 - 传统二号长江养老保险股份有限公司 - 铜陵有色员工持股计划 36,101,083 36,101,083 增发股份 64,981,949 64,981,949 增发股份 180,505, ,505,415 增发股份 72,202,166 72,202,166 增发股份 324,909, ,909,747 增发股份 287,189, ,189,263 增发股份 2020 年 1 月 18 日 2020 年 1 月 18 日 2020 年 1 月 18 日 2020 年 1 月 18 日 2020 年 1 月 18 日 2020 年 1 月 18 日 解硕荣 1,268 1,268 高管锁定股 不适用 杨军 37,500 37,500 高管锁定股 不适用 方文生 37,500 37,500 高管锁定股 不适用 邹贤季 0 8,250 8,250 高管锁定股 不适用 合计 965,965, , ,974, 二 证券发行与上市情况 适用 不适用 三 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 报告期末表决权恢复的优先股股东总报告期末普通股股东总数 430,318 数 ( 如有 )( 参见注 8) 0 持股 5% 以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况 股东名称股东性质持股比例 报告期末持有 的普通股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的普通 股数量 持有无限售条 件的普通股数 量 股份状态 质押或冻结情况 数量 铜陵有色金属 集团控股有限 公司 国有法人 36.53% 3,845,746, ,981,949 3,780,764,515 34

35 国华人寿保险股份有限公司 - 传统二号长江养老保险股份有限公司 - 铜陵有色员工持股计划 境内非国有法人境内非国有法人 3.09% 324,909, ,909, % 287,189, ,189,263 0 中国铁建投资 集团有限公司 国有法人 1.71% 180,505, ,505,415 0 长江养老保险股份有限公司 - 长江薪酬延付集合型团体养老保障管理产品上海彤关投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 国华人寿保险股份有限公司 - 传统一号珠海横琴量行投资管理有限公司 境内非国有法人境内非国有法人境内非国有法人境内非国有法人 1.27% 133,839, ,839, % 72,202, ,202, % 62,047, ,047, % 60,000,000 20,000, ,000,000 中国北方工业有限公司香港中央结算有限公司 国有法人 0.34% 36,101, ,101,083 0 境外法人 0.34% 35,460,809 25,331, ,460,809 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况 ( 如有 )( 参见注 3) 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中铜陵有色员工持股计划 国华人寿保险股份有限公司 中国铁建投资集团有限公司 中国北方工业公司 上海彤关投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 通过参与非公开发行成为前十名股东, 股份限售期 36 个月, 自 2017 年 1 月 18 至 2020 年 1 月 18 日 前 10 名股东中, 国有法人股股东铜陵有色金属集团控股有限公司与其他法人股股东之间不存在关联 关系, 也不属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人, 未知其他流通股股 东间是否存在关联关系, 也未知其他流通股股东是否属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 前 10 名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 铜陵有色金属集团控股有限公 司 3,780,764,515 人民币普通股 3,780,764,515 35

36 长江养老保险股份有限公司 - 长江薪酬延付集合型团体养老保障管理产品国华人寿保险股份有限公司 - 传统一号 # 珠海横琴量行投资管理有限公司 133,839,944 人民币普通股 133,839,944 62,047,654 人民币普通股 62,047,654 60,000,000 人民币普通股 60,000,000 香港中央结算有限公司 35,460,809 人民币普通股 35,460,809 全国社保基金四零三组合 29,383,837 人民币普通股 29,383,837 # 王薇 20,423,200 人民币普通股 20,423,200 # 李俊 20,000,000 人民币普通股 20,000,000 # 江伟朋 14,791,729 人民币普通股 14,791,729 # 茹央萍 13,935,100 人民币普通股 13,935,100 前 10 名无限售条件普通股股东之间, 以及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中, 国有法人股股东铜陵有色金属集团控股有限公司与其他法人股股东之间不存在关联关系, 也不属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人, 未知其他流通股股东间是否存在关联关系, 也未知其他流通股股东是否属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 股东珠海横琴量行投资管理有限公司通过信用证券账户持有公司股票 60,000,000 股, 股东王薇通过信前 10 名普通股股东参与融资融用证券账户持有公司股票 17,700,000 股, 股东李俊通过信用证券账户持有公司股票 20,000,000 股, 股东券业务股东情况说明 ( 如有 )( 参江伟朋通过信用证券账户持有公司股票 14,791,729 股, 股东茹央萍通过信用证券账户持有公司股票见注 4) 13,935,100 股 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 四 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更 36

37 第七节优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股 37

38 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 姓名职务任职状态 期初持股 数 ( 股 ) 本期增持 股份数量 ( 股 ) 本期减持 股份数量 ( 股 ) 期末持股 数 ( 股 ) 期初被授予的限制性股 本期被授予的限制性股 期末被授予的限制性股票数量 票数量 ( 股 ) 票数量 ( 股 ) ( 股 ) 杨军 董事长 现任 50,000 50,000 龚华东 副董事长现任 0 0 李文 董事 现任 0 0 徐五七 董事 现任 1,220 1,220 胡新付 董事 现任 0 0 蒋培进 董事 总经现任 0 0 理 丁士启董事现任 0 0 吴和平 董事 董事现任 0 0 会秘书 汪莉 独立董事现任 0 0 潘立生 独立董事现任 0 0 刘放来 独立董事现任 0 0 王昶 独立董事现任 0 0 陈明勇 监事会主 席 现任 0 0 汪农生 监事 现任 0 0 解硕荣 监事 现任 1,690 1,690 魏安祥 监事 现任 0 0 王习庆 监事 现任 0 0 邹贤季 监事 现任 0 11,000 11,000 张忠义 监事 现任 0 0 方文生 副总经理现任 50,000 50,000 刘道昆 副总经理现任 0 0 合计 ,910 11, ,

39 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名担任的职务类型日期原因 丁士启副总经理解聘 2018 年 07 月 23 日 工作变动 39

40 第九节公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 40

41 第十节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 铜陵有色金属集团股份有限公司 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 4,948,864, ,619,747, 结算备付金拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 9,973, ,410, 衍生金融资产应收票据 2,129,125, ,063,506, 应收账款 1,294,267, ,280,901, 预付款项 4,754,768, ,838,133, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 6,116, ,299, 应收股利其他应收款 837,342, ,052, 买入返售金融资产存货 11,173,078, ,716,534, 持有待售的资产 41

42 一年内到期的非流动资产其他流动资产 844,145, ,504, 流动资产合计 25,997,682, ,932,089, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 67,815, ,815, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 305,592, ,153, 投资性房地产 10,258, ,548, 固定资产 14,598,968, ,819,310, 在建工程 6,209,182, ,190,276, 工程物资 11,298, ,492, 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,843,773, ,880,374, 开发支出商誉 4,823, ,823, 长期待摊费用 3,135, ,493, 递延所得税资产 291,988, ,431, 其他非流动资产 290,048, ,747, 非流动资产合计 23,636,885, ,861,467, 资产总计 49,634,567, ,793,556, 流动负债 : 短期借款 16,665,125, ,310,748, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 222,120, ,577, 衍生金融负债 应付票据 1,032,293, ,855,764, 应付账款 3,625,635, ,345,561,

43 预收款项 1,050,207, ,328, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 309,160, ,294, 应交税费 553,752, ,198, 应付利息 49,912, ,551, 应付股利其他应付款 265,273, ,221, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债 778,232, ,154,280, 其他流动负债 67,643, ,066, 流动负债合计 24,619,355, ,608,594, 非流动负债 : 长期借款 4,451,889, ,166,770, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 1,058,705, ,705, 预计负债递延收益 606,853, ,400, 递延所得税负债 59,938, ,944, 其他非流动负债非流动负债合计 6,177,386, ,609,820, 负债合计 30,796,742, ,218,414, 所有者权益 : 股本 10,526,533, ,526,533, 其他权益工具其中 : 优先股 43

44 永续债资本公积 2,464,630, ,464,630, 减 : 库存股其他综合收益 12,225, ,571, 专项储备 90,089, ,146, 盈余公积 1,014,965, ,014,965, 一般风险准备未分配利润 3,401,267, ,199,675, 归属于母公司所有者权益合计 17,509,711, ,280,524, 少数股东权益 1,328,113, ,294,617, 所有者权益合计 18,837,825, ,575,141, 负债和所有者权益总计 49,634,567, ,793,556, 法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 2 母公司资产负债表 杨军方文生姚兵 单位 : 元 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 2,891,464, ,833,048, 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 9,973, , 衍生金融资产应收票据 1,853,375, ,898,826, 应收账款 256,640, ,998, 预付款项 2,953,141, ,382,931, 应收利息 6,116, ,147, 应收股利其他应收款 6,760,894, ,726,882, 存货 4,958,299, ,445,296, 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 471,713, ,877,

45 流动资产合计 20,161,617, ,916,071, 非流动资产 : 可供出售金融资产 54,315, ,315, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 5,808,866, ,724,926, 投资性房地产 3,304, ,367, 固定资产 7,948,429, ,216,078, 在建工程 3,049,224, ,034,326, 工程物资 10,641, ,835, 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,148,926, ,168,584, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 159,984, ,590, 其他非流动资产 43,957, ,862, 非流动资产合计 18,227,649, ,470,887, 资产总计 38,389,267, ,386,958, 流动负债 : 短期借款 10,745,482, ,152,527, 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 65,086, 衍生金融负债应付票据 533,802, ,457, 应付账款 2,626,444, ,490,755, 预收款项 483,309, ,612, 应付职工薪酬 191,406, ,195, 应交税费 161,154, ,613, 应付利息 33,700, ,886, 应付股利其他应付款 1,125,270, ,564,

46 持有待售的负债一年内到期的非流动负债 704,960, ,983,864, 其他流动负债 26,836, ,149, 流动负债合计 16,632,367, ,639,714, 非流动负债 : 长期借款 3,530,557, ,225, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 217,275, ,280, 递延所得税负债 12,962, ,894, 其他非流动负债非流动负债合计 3,760,795, ,400, 负债合计 20,393,163, ,477,114, 所有者权益 : 股本 10,526,533, ,526,533, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 2,607,629, ,607,629, 减 : 库存股其他综合收益 9,660, ,356, 专项储备 72,541, ,321, 盈余公积 1,013,738, ,013,738, 未分配利润 3,766,001, ,666,266, 所有者权益合计 17,996,104, ,909,844, 负债和所有者权益总计 38,389,267, ,386,958, 法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 杨军方文生姚兵 46

47 3 合并利润表 单位 : 元 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 40,721,640, ,320,517, 其中 : 营业收入 40,721,640, ,320,517, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 40,120,841, ,918,250, 其中 : 营业成本 38,533,609, ,780,928, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 142,615, ,721, 销售费用 151,965, ,836, 管理费用 456,802, ,767, 财务费用 633,165, ,287, 资产减值损失 202,683, ,710, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -36,728, ,647, 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 8,201, ,738, 的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企业 20,439, ,439, 列 ) 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号填 11,103, ,813, 其他收益 72,439, ,346, 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 655,816, ,517, 加 : 营业外收入 8,124, ,599, 减 : 营业外支出 2,625, ,217,

48 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 661,314, ,899, 减 : 所得税费用 168,921, ,520, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 492,392, ,378, ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 492,392, ,378, ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 412,122, ,299, 少数股东损益 80,270, ,078, 六 其他综合收益的税后净额 -14,211, ,054, 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1,653, ,975, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他 综合收益 1,653, ,975, 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 部分 4. 现金流量套期损益的有效 1,828, ,807, 外币财务报表折算差额 -175, ,167, 其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -15,864, ,078, 七 综合收益总额 478,181, ,432, 总额 归属于母公司所有者的综合收益 413,776, ,275, 归属于少数股东的综合收益总额 64,405, ,157,

49 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 4 母公司利润表 杨军方文生姚兵 单位 : 元 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 14,700,026, ,524,481, 减 : 营业成本 13,547,604, ,827,430, 税金及附加 63,646, ,971, 销售费用 55,876, ,752, 管理费用 226,264, ,169, 财务费用 420,163, ,827, 资产减值损失 69,722, ,448, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -15,794, ,972, 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 56,424, ,661, 业的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企 20,439, ,439, 填列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号 11,038, ,529, 其他收益 12,838, ,126, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 381,255, ,227, 加 : 营业外收入 3,328, ,322, 减 : 营业外支出 810, ,139, 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 列 ) 383,773, ,409, 减 : 所得税费用 73,507, ,124, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 310,265, ,534, ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损 以 - 号填列 ) 310,265, ,534,

50 ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 五 其他综合收益的税后净额 -23,695, ,368, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其 他综合收益 -23,695, ,368, 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 效部分 4. 现金流量套期损益的有 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 -23,695, ,368, 六 综合收益总额 286,570, ,902, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 5 合并现金流量表 杨军方文生姚兵 单位 : 元 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 47,166,853, ,686,210,

51 额 客户存款和同业存放款项净增加 向中央银行借款净增加额 额 向其他金融机构拆入资金净增加 收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 54,491, ,285, 收到其他与经营活动有关的现金 443,024, ,063, 经营活动现金流入小计 47,664,369, ,737,558, 购买商品 接受劳务支付的现金 46,617,486, ,253,842, 客户贷款及垫款净增加额 额 存放中央银行和同业款项净增加 金 支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 760,712, ,606, 支付的各项税费 614,590, ,581, 支付其他与经营活动有关的现金 381,441, ,468, 经营活动现金流出小计 48,374,231, ,864,499, 经营活动产生的现金流量净额 -709,862, ,940, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 694,794, 取得投资收益收到的现金 4,817, , 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 7,292, 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 51

52 收到其他与投资活动有关的现金 49,473, ,169, 投资活动现金流入小计 749,085, ,662, 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,485,457, ,243, 投资支付的现金 17,055, ,953, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 2,207, 投资活动现金流出小计 1,504,721, ,818,196, 投资活动产生的现金流量净额 -755,635, ,783,534, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 17,496,586, ,274,274, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 143,787, 筹资活动现金流入小计 17,496,586, ,418,061, 偿还债务支付的现金 15,091,220, ,538,938, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 826,336, ,099, ,923, ,990, 支付其他与筹资活动有关的现金 40,209, ,884, 筹资活动现金流出小计 15,957,765, ,917,922, 筹资活动产生的现金流量净额 1,538,820, ,860, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 4,535, ,588, 五 现金及现金等价物净增加额 77,858, ,427,924, 加 : 期初现金及现金等价物余额 4,612,602, ,632,055, 六 期末现金及现金等价物余额 4,690,461, ,204,130, 法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 杨军方文生姚兵 52

53 6 母公司现金流量表 单位 : 元 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 17,159,094, ,970,178, 收到的税费返还 9,320, ,806, 收到其他与经营活动有关的现金 667,678, ,492, 经营活动现金流入小计 17,836,093, ,991,477, 购买商品 接受劳务支付的现金 17,450,416, ,703,064, 金 支付给职工以及为职工支付的现 376,234, ,516, 支付的各项税费 325,817, ,220, 支付其他与经营活动有关的现金 115,095, ,559, 经营活动现金流出小计 18,267,564, ,066,360, 经营活动产生的现金流量净额 -431,471, ,074,883, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 9,000, 取得投资收益收到的现金 57,603, ,388, 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 5,940, 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 2,599, 收到其他与投资活动有关的现金 10,780, ,167, 投资活动现金流入小计 70,983, ,497, 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,065,640, ,420, 投资支付的现金 87,717, ,428, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 23, 投资活动现金流出小计 1,153,381, ,849, 投资活动产生的现金流量净额 -1,082,397, ,351, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 12,834,240, ,362,905,

54 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 12,834,240, ,362,905, 偿还债务支付的现金 10,560,004, ,943,365, 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 649,091, ,205, 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 11,209,096, ,175,571, 筹资活动产生的现金流量净额 1,625,143, ,334, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 1,088, ,634, 五 现金及现金等价物净增加额 112,362, ,310,535, 加 : 期初现金及现金等价物余额 2,572,227, ,059,086, 六 期末现金及现金等价物余额 2,684,590, ,748,551, 法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 杨军方文生姚兵 54

55 7 合并所有者权益变动表 铜陵有色金属集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 本期金额 单位 : 元 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 优先 永续 其 股 债 他 资本公积 减 : 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 股 一般 风险 准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余 额 10,526,533, ,464,630, ,571, ,146, ,014,965, ,199,675, ,294,617, ,575,141, 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 二 本年期初余额三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 10,526,533, ,464,630, ,571, ,146, ,014,965, ,199,675, ,294,617, ,575,141, ,653, ,942, ,591, ,495, ,683, ,653, ,122, ,405, ,181,

56 ( 二 ) 所有者投 入和减少资本 -2,126, ,126, 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 -2,126, ,126, ( 三 ) 利润分配 -210,530, ,923, ,454, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或 股东 ) 的分配 -210,530, ,923, ,454, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股 56

57 本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 25,942, ,140, ,082, 本期提取 60,031, ,420, ,451, 本期使用 34,089, ,279, ,368, ( 六 ) 其他 四 本期期末余 额 10,526,533, ,464,630, ,225, ,089, ,014,965, ,401,267, ,328,113, ,837,825, 法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 杨军方文生姚兵 上年金额单位 : 元上期归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具优先永续其他股债 资本公积 减 : 库存股 其他综合收益专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合 计 一 上年期末余额 10,526,533, ,411,474, ,756, ,433, ,372, ,705,677, ,338, ,528,073,

58 变更 加 : 会计政策 错更正 前期差 同一控制下企业合并其他二 本年期初余额 10,526,533, ,411,474, ,756, ,433, ,372, ,705,677, ,338, ,528,073, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 72,975, ,682, ,299, ,637, ,596, ,975, ,299, ,157, ,432, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 -20,990, ,990, 提取盈余公积 58

59 2. 提取一般风险 准备 3. 对所有者 ( 或 股东 ) 的分配 -20,990, ,990, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 16,682, ,471, ,154, 本期提取 40,640, ,525, ,165, 本期使用 23,957, ,053, ,011, ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 10,526,533, ,411,474, ,219, ,116, ,372, ,941,977, ,976, ,940,670, 法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 杨军方文生姚兵 59

60 8 母公司所有者权益变动表 铜陵有色金属集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文 本期金额 单位 : 元 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 减 : 库存 股 其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 10,526,533, ,607,629, ,356, ,321, ,013,738, ,666,266, ,909,844, 变更 加 : 会计政策 错更正 前期差 其他 二 本年期初余额 10,526,533, ,607,629, ,356, ,321, ,013,738, ,666,266, ,909,844, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 -23,695, ,220, ,735, ,260, ,695, ,265, ,570, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入 60

61 所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 -210,530, ,530, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或 股东 ) 的分配 -210,530, ,530, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 10,220, ,220, 本期提取 30,686, ,686, 本期使用 20,466, ,466, ( 六 ) 其他四 本期期末余额 10,526,533, ,607,629, ,660, ,541, ,013,738, ,766,001, ,996,104, 法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 杨军方文生姚兵 61

62 上年金额 单位 : 元 上期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 资本公积 减 : 库存 股 其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 10,526,533, ,469,917, ,546, ,506, ,145, ,658,514, ,655,071, 变更 加 : 会计政策 错更正 前期差 其他 二 本年期初余额 10,526,533, ,469,917, ,546, ,506, ,145, ,658,514, ,655,071, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 69,368, ,214, ,534, ,117, ,368, ,534, ,902, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金 62

63 额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 15,214, ,214, 本期提取 29,037, ,037, 本期使用 13,822, ,822, ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 10,526,533, ,469,917, ,821, ,721, ,145, ,774,048, ,855,188, 法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 杨军方文生姚兵 63

64 三 公司基本情况 1. 公司概况铜陵有色金属集团股份有限公司 ( 原名安徽铜都铜业股份有限公司, 以下简称 本公司 或 公司 ), 于 1992 年 6 月经安徽省体改委批准, 由铜陵有色金属集团控股有限公司 ( 以下简称 有色控股 ) 等八家单位共同发起, 以定向募集方式设立的股份有限公司,1996 年 10 月经中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行股票, 同年 11 月在深圳证券交易所挂牌上市, 上市时股本总额为 14, 万元 1997 年 9 月, 根据本公司临时股东大会决议和安徽省证券管理办公室皖证管字 [1997]100 号文, 实施了向全体股东每 10 股送红股 3.5 股的利润分配方案和每 10 股转增 6.5 股的资本公积转增股本方案, 公司股本增至 28, 万元 1998 年 3 月, 经安徽省证券管理办公室皖证管字 [1997]130 号文 中国证监会证监上字 [1998]8 号文批准, 本公司实施了增资配股方案, 即向全体股东按 10:3 比例配售 8, 万股, 公司股本增至 36, 万元 2000 年 12 月, 根据本公司 2000 年第一次临时股东大会决议及中国证监会证监公司字 [2000]172 号文核准, 本公司实施了增资配股方案, 即向全体股东按 10:8 比例配售, 实际配售 10, 万股, 公司股本增至 46, 万元 2003 年 5 月, 经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2003]44 号文核准, 本公司于 2003 年 5 月发行面值总额为 76, 万元的可转换公司债券, 本次可转换公司债券累计已转为股本 12, 万股, 公司股本增至 58, 万元 2004 年 10 月, 根据本公司 2004 年第一次临时股东大会决议, 公司以 2004 年半年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数, 向全体股东每 10 股送红股 1 股, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股, 该方案实施后, 公司股本增加 27, 万元, 公司股本增至 86, 万元 2007 年 8 月, 经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2007]91 号文 关于核准安徽铜都铜业股份有限公司向铜陵有色金属 ( 集团 ) 公司发行股份购买资产的批复 核准, 本公司向有色控股发行 43, 万股人民币普通股并承担相应债务购买相关资产, 公司股本增至 129, 万元 2010 年 7 月, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]886 号文 关于核准铜陵有色 64

65 金属集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复 核准, 本公司发行面值总额为 200, 万元的可转换公司债券, 本次可转换公司债券累计已转为股本 12, 万股, 公司股本增至 142, 万元 2014 年 9 月, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2014]383 号文 关于核准铜陵有色金属集团股份有限公司非公开发行股票的批复 核准, 本公司非公开发行 49, 万股股票, 公司股本增至 191, 万元 2015 年 5 月, 根据本公司 2014 年年度股东大会决议,2014 年年度权益分派方案 : 以公司现有总股本 1,912,128,737 股为基数, 向全体股东每 10 股派 0.50 元人民币现金 ; 同时, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股, 该方案实施后, 公司股本增加 191, 万元, 公司股本增至 382, 万元 2015 年 9 月, 根据本公司 2015 年第四次临时股东大会决议,2015 年半年度权益分派方案 : 以公司现有总股本 3,824,257,474 股为基数, 向全体股东每 10 股送红股 5 股 派 0.60 元人民币现金 ; 同时, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股, 该方案实施后, 公司股本增加 573, 万元, 公司股本增至 956, 万元 2016 年 12 月, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2016]2029 号文 关于核准铜陵有色金属集团股份有限公司非公开发行股票的批复 核准, 本公司非公开发行 96, 万股股票, 公司股本增至 1,052, 万元 2016 年公司办理营业执照 组织机构代码证 税务登记证三证合一业务, 统一后公司统一社会信用代码 : 本公司总部地址 : 安徽省铜陵市长江西路 法定代表人 : 杨军 本公司经营范围 : 铜 铁采选, 硫铁矿 金矿采选 ( 限铜陵有色股份天马山黄金矿业公司经营 ), 压缩 液化气体生产, 硫酸生产, 生活饮用水制水 供水 ( 限动力厂经营 ), 有色金属冶炼及压延加工, 金 银 稀有贵金属冶炼及压延加工, 铁球团 硫酸铜 电子产品生产 加工 销售, 电气机械和器材 普通机械 电缆盘制造, 废旧金属回收购 加工, 进出口业务, 矿产品 钢材 化工产品销售, 信息技术服务, 有线电视服务产品销售, 广告业务, 固体矿产勘查 ( 丙级 ), 设备设施维修 安装 改造及调试, 机械制作加工, 铁精砂购销, 危险化学品生产 ( 限分公司经营 ) ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 65

66 财务报告批准报出日 : 本财务报告业经本公司董事会于 2018 年 8 月 29 日决议批准报出 2. 合并财务报表范围 (1) 本公司本期纳入合并范围的子 ( 孙 ) 公司 序号子 ( 孙 ) 公司全称子 ( 孙 ) 公司简称 持股比例 (%) 直接 间接 1 铜陵有色股份天马山黄金矿业有限公司 天马山金矿 铜陵有色股份凤凰山矿业有限公司 凤凰山矿业 铜陵有色铜冠铜箔有限公司 铜陵铜箔 安庆市金安矿业有限公司 金安矿业 铜陵有色股份安庆月山矿业有限公司 月山矿业 张家港联合铜业有限公司 张家港铜业 金隆铜业有限公司 金隆铜业 金隆铜业 ( 铜陵 ) 协力保全有限公司 协力保全 铜陵有色股份铜冠电工有限公司 铜冠电工 铜陵有色股份线材有限公司 线材公司 芜湖铜冠电工有限公司 芜湖电工 芜湖金奥微细漆包线有限公司 芜湖金奥 铜陵金威铜业有限公司 金威铜业 铜陵有色股份铜冠黄铜棒材有限公司 黄铜棒材 安徽铜冠 ( 庐江 ) 矿业有限公司 庐江矿业 香港通源贸易发展有限公司 香港通源 合肥铜冠国轩铜材有限公司 合肥铜冠 铜陵有色金翔物资有限责任公司 金翔物资 安徽铜冠铜箔有限公司 铜冠铜箔 新疆铜冠有色金属有限公司 新疆铜冠 尼勒克县沪商矿业有限公司 沪商矿业 铜陵有色股份铜冠信息科技有限责任公司 铜冠信息 铜陵科星计算机技术有限公司 科星计算机 句容市仙人桥矿业有限公司 仙人桥矿业

67 18-1 南京伏牛山铜业有限公司 伏牛山铜业 铜陵有色金属集团上海国际贸易有限公司 上海国贸 铜陵有色金属集团合肥贸易有限公司 合肥贸易 铜陵有色股份铜冠铜材有限公司 铜冠铜材 Togreat Investment S.àr.l. 托格里特 TG Griset TG 格里赛 铜陵格里赛铜冠电子材料有限公司 铜陵格里赛 赤峰金剑铜业有限责任公司 金剑铜业 本报告期子公司铜陵有色金属集团上海国际贸易有限公司, 投资设立全资子公司铜陵有 色金属集团合肥贸易有限公司 ; 公司本期注销控股子公司新疆铜冠有色金属有限公司及其全资 子公司尼勒克县沪商矿业有限公司 (2) 本公司本期合并财务报表范围变化 本期新增孙公司 : 序号 孙公司名称 孙公司简称 本期纳入合并范围原因 1 铜陵有色金属集团合肥贸易有限公司 合肥贸易 新设 本期减少子 ( 孙 ) 公司 : 序号 子 ( 孙 ) 公司名称 子 ( 孙 ) 公司简 称 本期未纳入合并范围原因 1 新疆铜冠有色金属有限公司新疆铜冠注销 2 尼勒克县沪商矿业有限公司沪商矿业注销四 财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量, 在此基础上编制财务报表 2. 持续经营本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估, 未发现影响本公司持续经营能力的事项, 本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的 67

68 五 重要会计政策及会计估计本公司下列重要会计政策 会计估计根据企业会计准则制定 未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司财务状况 经营成果 所有者权益变动和现金流量等有关信息 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 营业周期本公司正常营业周期为一年 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债, 在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量 其中, 对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的, 基于重要性原则统一会计政策, 即按照本公司的会计政策对被合并方资产 负债的账面价值进行调整 本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的, 首先调整资本公积 ( 资本溢价或股本溢价 ), 资本公积 ( 资本溢价或股本溢价 ) 的余额不足冲减的, 依次冲减盈余公积和未分配利润 (2) 非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债, 在购买日按其公允价值计量 其中, 对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的, 基于重要性原则统一会计政策, 即按照本公司的会计政策对被购买方资产 负债的账面价值进行调整 本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产 负债公允价值的差额, 确认为商誉 ; 如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产 负债公允价值的差额, 68

69 首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产 负债的公允价值进行复核, 经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产 负债公允价值的, 其差额确认为合并当期损益 6. 合并财务报表的编制方法 (1) 合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权 ( 或类似表决权 ) 本身或者结合其他安排确定的子公司, 也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体 控制是指本公司拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额 子公司是指被本公司控制的主体 ( 含企业 被投资单位中可分割的部分, 以及企业所控制的结构化主体等 ), 结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体 ( 注 : 有时也称为特殊目的主体 ) (2) 合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 编制合并财务报表 本公司编制合并财务报表, 将整个企业集团视为一个会计主体, 依据相关企业会计准则的确认 计量和列报要求, 按照统一的会计政策, 反映企业集团整体财务状况 经营成果和现金流量 1 合并母公司与子公司的资产 负债 所有者权益 收入 费用和现金流等项目 2 抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额 3 抵销母公司与子公司 子公司相互之间发生的内部交易的影响 内部交易表明相关资产发生减值损失的, 全额确认该部分损失 4 站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整 (3) 报告期内增减子公司的处理 1 增加子公司或业务 A. 同一控制下企业合并增加的子公司或业务 (a) 编制合并资产负债表时, 调整合并资产负债表的期初数, 同时对比较报表的相关项 69