<4D F736F F D D303230A3BAC9C6D4AACCC3A3A A3A9A3BA C4EAB0EBB1A8B1A82E646F6378>

Transcription

1 善元堂 NEEQ: 广州善善元堂堂健康康科技技股份份有限限公司 GuangZhou ShanYuanTang Health Science and Technology Co.,LTD 公司半年度 大事 记 半年年度报报告 半年度度报告 2017 年

2 公司大事记 年 1 月, 公司获得 纳因牌 鱼油软胶囊保健批文 ( 国食健字 G ) 年 4 月, 公司获得 妙语 大豆蛋白乳清蛋白牛磺酸粉 保健批文 ( 国食健 字 G ) 年 5 月 22 日, 公司以 2016 年期末未分配利润 3,160,000 元转增股本, 以公 司现有总股本 15,980,000 股为基数, 向全体股东每 10 股送红股 2 股, 分红前本公司总 股本为 15,980,000 股, 分红后总股本增至 19,176,000 股 ( 公告编号 : ) 年 6 月, 公司获得一款由国家食品药品监督管理局批准的国产保健食品批准 证书 多种维生素钙咀嚼片 ( 国食健注 G ) 年 6 月 28 日公司董事会决议通过定向发行方案, 本次增发股票不超过 3,500,000 股, 募集资金 4,650, 元, 并于 2017 年 7 月 13 日经公司股东大会表决 通过, 截止报告期末此次定向增发尚未完成

3 目录 声明与提示 一 基本信息第一节公司概览第二节主要会计数据和关键指标第三节管理层讨论与分析二 非财务信息第四节重要事项第五节股本变动及股东情况第六节董事 监事 高管及核心员工情况三 财务信息第七节财务报表第八节财务报表附注

4 声明与提示 声明 公司董事会及其董事 监事会及其监事 公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司负责人 主管会计工作负责人及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 保证半年度报告中财务报告的真实 完整 事项是否存在董事 监事 高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实 准确 完整是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是否存在豁免披露事项是否审计 (1) 董事 监事 高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证的理由 ( 如有 ) 是或否否否否否 (2) 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 ( 如有 ) (3) 豁免披露事项及理由 ( 如有 ) 备查文件目录 文件存放地点 备查文件 公司董事会办公室 1 载有公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人( 会计主管人员 ) 签名并盖章的财务报表 2 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 1

5 一 公司信息 第一节公司概览 公司中文全称 广州善元堂健康科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangZhou ShanYuanTang Health Science and Technology Co.,LTD 证券简称 善元堂 证券代码 法定代表人 肖建国 注册地址 广州市白云区钟落潭镇大纲领越秀科技创业园自编 3 号 办公地址 广州市白云区钟落潭镇大纲领越秀科技创业园自编 3 号 主办券商 招商证券股份有限公司 会计师事务所 无 二 联系人 董事会秘书或信息披露负责人 何结军 电话 传真 电子邮箱 Syt5588@126.com 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市白云区钟落潭镇大纲领越秀科技创业园自编 3 号邮编 : 三 运营概况 股票公开转让场所挂牌时间分层情况 行业 ( 证监会规定的行业大类 ) 主要产品与服务项目普通股股票转让方式普通股总股本 ( 股 ) 控股股东实际控制人是否拥有高新技术企业资格公司拥有的专利数量 10 公司拥有的 发明专利 数量 2 全国中小企业股份转让系统 2015 年 12 月 23 日基础层 (C14) 食品制造业 (C149) 其他食品制造 (C1492) 保健食品制造膳食营养补充剂的研发 生产和销售协议转让 19,176,000 股肖建国肖建国是 2

6 第二节主要会计数据和关键指标 一 盈利能力 单位 : 元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 51,219, ,989, % 毛利率 61.35% 58.78% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,021, ,028, % 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,693, , % 加权平均净资产收益率 ( 依据归属于挂牌公司股东的净利润计算 ) 33.16% 8.58% - 加权平均净资产收益率归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算 ) 25.45% 7.62% - 基本每股收益 % 二 偿债能力 单位 : 元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 73,998, ,439, % 负债总计 37,521, ,226, % 归属于挂牌公司股东的净资产 36,476, ,212, % 归属于挂牌公司股东的每股净资产 % 资产负债率 ( 母公司 ) 41.24% 62.95% - 资产负债率 ( 合并 ) 50.71% 71.49% - 流动比率 利息保障倍数 三 营运情况 单位 : 元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -25,477, ,475, 应收账款周转率 存货周转率 四 成长情况 本期上年同期增减比例 总资产增长率 % % - 营业收入增长率 65.28% 59.62% - 净利润增长率 % % - 3

7 第三节管理层讨论与分析 一 商业模式 公司主营业务为膳食营养补充剂的研发 生产和销售, 根据中国证监会发布的 上市公司行业分类指引 (2012 年修订规定 ), 公司所属行业为 (C14) 食品制造业 公司的主要产品包括蛋白质粉 多种维生素系列维生素 C 咀嚼片 维生素 B 族软胶囊 天然维生素 E 软胶囊 钙 +D 软胶囊 倍乐舒软胶囊 爽之宁片 玛咖片 氨基酸系列 深海鱼油软胶囊 灵芝孢子粉软胶囊 蜂胶软胶囊 大豆磷脂软胶囊 通便软胶囊等 50 多个品种 公司产品种类较多, 直接客户为经销商和零售终端, 经销商主要为全国各区域中有较强渠道优势的企业, 零售终端主要为分布在全国的各大连锁药店, 有济宁广源医药有限公司 青岛医保城药品连锁有限公司 贵州一品药业连锁有限公司 四川省华安堂药业零售连锁有限公司 新疆普济堂医药零售连锁有限公司 云南鸿翔一心堂药业 ( 集团 ) 股份有限公司 九州通医药集团股份有限公司 丰沃达医药物流 ( 湖南 ) 有限公司等知名企业 公司产品属于大众消费品, 终端消费群体广泛, 包括青年人 中年人 老年人 少年儿童 男性 女性等各类人群, 随着膳食营养补充剂的快消品化 年轻化 互联网化趋势形成, 青年人正在成为公司产品的重要消费群体 公司销售采取区域经销商和直供连锁药店终端的销售模式, 公司产品通过区域经销商和连锁药店终端销售给最终消费者, 公司销售网络已覆盖全国大多数城市, 公司主要通过公司产品良好的质量 长期经营积累的品牌声誉 及时研发推出市场需求的品种保持和区域经销商和连锁药店客户的合作, 赢得最终消费者的信任, 从而获取相应的利润 公司生产实行 以销定产 适量备货 的方式, 生产计划严格按照客户需求 销售计划及安全库存标准制定 由于生产的产品属于保健食品, 必须严格按照保健食品批准证书所列举的原料以及执行产品企业标准中质量指标来采购, 不可以用其他原料来代替 公司通过 经销与直供连锁药店相结合 的销售模式开拓业务, 目前已基本覆盖全国关键市场的营销网络 报告期内, 公司的商业模式未发生变化 报告期后至报告披露日, 公司的商业模式未发生变化 二 经营情况 公司主营业务为生产 销售营养补充剂 报告期内, 公司实现营业收入 51,219, 元, 同比去年同期 30,989, 元增长 65% 营业收入稳步增长的主要原因是销售渠道的开拓, 加大终端动销活动, 生产效率的提高, 产品质量的提升 营业成本 19,797, 元, 同比去年同期 12,836, 元增长 54.22% 公司自主研发产品的效应得到体现, 公司的毛利在逐步增长 报告期内实现归属于挂牌公 4

8 司的股东的净利润为 10,021, 元, 同比去年同期 1,028, 元增长 874%, 净利润增长的主要原因是产能增大, 自主研发产品的效应得到体现, 使生产成本逐步降低, 同时在费用方面开源节流, 在报告期内亦享受到高新企业项目的政府补助, 公司的销售与盈利能力都有所增长 报告期内, 经营活动现金流量 2016 年 1-6 月 2017 年 1-6 月公司经营活动产生的现金流量净额分别为 -11,475, 元 -25,477, 元,2017 年 1-6 月公司经营活动产生的现金流量下降较多, 主要原因是公司 2017 年 1-6 月公司采购原材料 库存商品以备下半年旺季销售使得购买商品接受劳务支付的现金较多, 并且支付的付现经营费用较多 2017 年公司以品宣会形式在全国各地进行招商, 邀请已经合作的客户和潜在客户 针对经销商, 公司重点开拓在全国和区域范围内有着较大影响的经销商 针对全国空白市场进行重点开发, 包括 : 甘肃 福建 天津 北京 宁夏, 以及部分二级城市以及城乡地方的空白市场, 同时对已开发市场着重维护着重指导促销, 实现销量业绩翻翻增长 在零售终端方面, 公司针对全国各地市场大力推广动销方案, 一战到底门店促销员对产品知识的培训, 增大消费者对品牌的认识度, 重点对山东 山西 四川 陕西有着较好销售基础的市场, 开展社区活动, 推广公司产品, 提升消费者信任度 报告期内, 公司主营业务 主要产品和服务 商业模式未有发生重大变化, 核心技术团队稳定 报告期内, 公司所处行业未有发生重大变化, 季节性 周期性特征不明显 三 风险与价值 ( 一 ) 持续到本年度的风险因素 1 市场竞争风险近年来, 随着中国人口老化 慢性病发病率提高, 预防和控制疾病成为公众及政府关注的焦点 公众健康消费理念的转变, 生活水平的提高, 政府加大医改步伐及公共财政等资源的投入, 使得行业规模迅速扩大, 市场竞争开始加剧, 市场份额出现集中趋势, 产品竞争逐渐体现在产品品牌 销售渠道和产品差异化等方面 国际领先品牌 国内大型药企和食品企业的加入, 现有的以汤臣倍健 生命力为首的上市公司借助资本平台进一步提高市场份额, 具备一定研发能力的创新性中小企业不断涌现, 使得行业竞争加剧, 同时, 移动互联网营销的浪潮也使得行业内的竞争具有较大的不确定性 应对措施 : 公司计划采取定向发行方式融入资金用于研发, 开发符合市场需求的新产品, 提升公司的竞争力 2 产品注册申请未能获得批准的风险在注册批准证书申请过程中, 国家药监局会对申报材料的完备性 申报产品的理论依据 配方 技 5

9 术 工艺以及所声称的功效等进行审核, 然后才作出给予批准或不批准的决定 因此, 产品注册批准证书申请具有一定的不确定性 当申报材料准备不充分, 或者产品配方理论依据 配方原料配比 生产工艺等不获认同, 以及国家对保健食品功能受理范围进行调整以致拟注册产品所声称的功能未在可供申报功能选项之列时, 相关产品注册申请均有可能不获批准, 影响到行业内企业的经营 应对措施 : 公司积极及时申请产品注册, 同时关注国家食品药品监督管理局相关备案制的实施制度, 保证新产品及时取得保健品批准证书 3 产品质量和食品安全风险膳食营养补充剂产品在我国主要以普通食品 营养素补充剂 其他保健食品等三种形态出现, 公司生产的产品与食品安全密切相关 随着我国对食品安全的日趋重视 消费者对食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强, 食品质量及安全控制已经成为食品生产企业的重中之重 2015 年 4 月, 新版 中华人民共和国食品安全法 审议通过, 进一步强化了食品生产者的社会责任, 加大了对违法食品生产者的处罚力度 本公司主营膳食营养补充剂产品的研发 生产及销售, 公司执行严格的品质控制体系, 严格甄选原料, 并通过了 GMP 良好生产规范和质量控制标准, 但如果公司在产品的原料采购 生产与销售环节出现质量管理差错, 或者因为其他原因发生产品质量问题, 将会影响公司的信誉和公司产品的销售 因此, 公司存在质量控制出现失误而带来的产品质量和食品安全风险 应对措施 : 公司加强产品质量管理, 遵守食品安全相关法规, 执行严格的品质控制体系 4 区域经销商 连锁药店存在的可能影响公司正常经营的风险公司目前销售主要通过区域经销商 直供连锁药店终端的模式销售, 行业特性使得营业收入的规模扩大必须加大对区域经销商 连锁药店销售力度, 区域经销商 连锁药店存在的可能影响本公司正常经营的风险因素主要包括 : (1) 公司的区域经销商均为独立经营的企业, 与公司无关联关系 但如果上述经销商在销售本公司产品过程中违反了有关法律 法规, 虽然法律责任由经销商承担, 但仍有可能会给本公司的品牌及声誉带来负面影响 (2) 随着公司业务的发展, 公司未来会对部分重点市场的区域经销商和连锁药店给予了一定的信用额度, 若上述区域经销商和连锁药店经营出现困难, 而公司没有及早预料并采取相应措施, 则可能会出现应收账款无法收回的风险 (3) 公司的连锁药店客户大多为全国性和地方区域内具有优势的连锁企业, 部分连锁企业规模发展迅速, 从而存在其借助渠道优势挤压公司经营利润的风险 同时, 连锁企业也可能在未来发展膳食营养补充剂的自有品牌, 从而对公司的产品造成不利影响 应对措施 : 公司加强经销商的管理, 加强应收账款回款管理, 提升自有品牌实力 5 公司存货周转率变动的风险 6

10 2016 年 1-6 月 2017 年 1-6 月, 公司存货周转率分别为 , 总体上处于一个合理的范围, 公司所处行业的特点使得公司的产品线种类较丰富, 相应的需要储备较多的原材料和产成品备货, 公司的产成品通常要保留 个月的安全库存量, 公司原材料和产成品的保质期一般在 2 年左右, 因此, 存货库存符合正常的销售和生产需要, 暂无出现积压 过期 毁损的风险 尽管如此, 如果未来公司因销售不畅导致存货周转率大幅下降, 存货余额大幅增长, 而公司又没有采取及时措施予以应对, 则可能出现存货积压 过期 毁损的风险 应对措施 : 公司加强存货管理, 及时检查存货账龄, 避免可能出现存货积压 过期 毁损的风险 6 公司所租赁的生产厂房未取得房屋所有权证的风险公司目前租赁的广州市白云区钟落潭镇大纲领越秀科技创业园自编 3 号的生产厂房所属地块土地性质为宅基地, 该宅基地为出租方陈如维 黄俊卿向广州市白云区钟落潭镇大纲领村村民委员会租赁取得, 该厂房为出租方陈如维 黄俊卿建设, 未取得房产证 该处厂房未来存在被拆迁的可能, 由此将对公司的生产经营造成不利的影响 目前, 公司与出租方签署的租赁合同已经主管机关备案, 且公司的实际控制人已承诺若公司因所租赁的厂房被责令拆迁而导致厂房搬迁时, 由其承担所有的搬迁费用及拆迁给公司造成的任何经济损失, 但是公司仍存在因租赁的生产厂房未取得房屋所有权证导致的生产经营风险 应对措施 : 为保障公司生产厂房的稳定性, 公司已在广州市从化经济开发区高技术产业园选取合适厂房, 并制定了公司整体搬迁计划 公司控股股东及实际控制人肖建国承诺, 若公司因所租赁的厂房被责令拆除而导致厂房搬迁时, 由其承担所有的搬迁费用及拆除给公司造成的任何经济损失 7 控股股东及实际控制人不当控制的风险肖建国先生直接持有公司 % 的股份, 广州市白云区聚元鑫投资管理中心 ( 普通合伙 ) 持有公司 % 的股份, 肖建国先生持有广州市白云区聚元鑫投资管理中心 ( 普通合伙 )33.40% 的份额, 且为其执行事务合伙人, 故肖建国先生合计控制公司 91.28% 的股权, 为公司的控股股东 实际控制人, 同时担任公司董事长, 能够通过在股东大会及董事会行使表决权等方式直接或间接影响公司的发展战略 经营管理 利润分配 关联交易和人事任免等重大事项决策, 这些决策可能偏离企业 员工 上下游客户的最佳利益目标 应对措施 : 公司建立了较为合理的法人治理结构, 公司章程 三会 议事规则及关联交易决策制度 对外投资管理制度 对外担保管理制度 等对关联交易 购买出售重大资产 重大对外担保等事项均进行了相应制度性规定 这些制度措施, 将对控股股东 实际控制人的行为进行合理的限制, 以保证关联交易的公允性 重大事项决策程序的合法合规性, 保护公司所有股东的利益 公司将严格依据 公司法 等法律法规和规范性文件的要求规范运作, 认真执行 公司章程 三会议事规则 关联交易决策制度 等规章制度的规定, 保障三会的切实执行, 不断完善法人治理结构, 切实保护中小投资者的利益, 避免公司被实际控制人不当控制 公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识, 督促其切实遵照相关法律法规经营公司, 忠诚履行职责 7

11 8 公司 ODM 模式下的采购风险公司部分产品采用 ODM 模式进行采购贴牌销售, 在此种模式下会带来产品质量和食品安全风险 我国膳食营养补充剂产品主要以普通食品 营养素补充剂和保健食品这三种形态出现, 因此公司生产的产品与食品安全密切相关 随着我国对食品安全的日趋重视 消费者对食品安全意识的加深以及维权意识的增强, 食品质量及安全控制已经成为膳食营养补充剂经营企业的重中之重 尤其是 中华人民共和国食品安全法 的颁布实施后进一步强化了保健食品监督管理, 加大了对违法食品生产经营者的处罚力度 公司主营膳食补充剂产品的销售, 部分产品通过 ODM 模式进行生产, 虽然公司制定并严格执行品质控制体系, 并采用 三检 机制, 即 : 对供应商生产资质和检测报告严格检验 销售的产品在入库前由检测中心复检 将产品主动送往专业机构检验, 同时选择具有 GMP 认证的国内优质生产厂商作为供应商, 在原料采购和产成品采购环节均进行严格质量管理, 但如果公司在上述环节出现质量管理疏漏, 或因为其他原因发生产品质量问题, 将会对公司品牌形象和产品销售产生极大的不利影响 应对措施 : 公司加强检验机制, 执行严格执行品质控制体系, 选择信誉高 质量优良的生产厂商进行合作, 必要时, 自行研发所需的新产品, 拥有自有的保健品批准证书 ( 二 ) 报告期内新增的风险因素本报告期, 公司无新增风险因素 8

12 第四节重要事项 一 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 是 第四节重要事项之二 ( 一 ) 是否存在股票发行事项 是 第四节重要事项之二 ( 二 ) 是否存在重大诉讼 仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金 资产及其他资源的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议过的收购 出售资产 对外投资 企业合并事项 是 第四节重要事项之二 ( 三 ) 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第四节重要事项之二 ( 四 ) 是否存在资产被查封 扣押 冻结或者被抵押 质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在公开发行债券的事项 否 二 重要事项详情 ( 如事项存在选择以下表格填列 ) ( 一 ) 利润分配与公积金转增股本的情况 单位 : 元或股 股利分配日期 每 10 股派现数 ( 含税 ) 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 5 月 26 日 2 报告期内利润分配或公积金转增股本的执行情况 : 公司 2016 年利润分配方案以公司总股本 15,980,000 股为基数, 向全体股东每 10 股送红股 2 股 该方案已经 2017 年 4 月 20 日召开的第一届董事会第九次会议及 2017 年 5 月 11 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过, 股利分配已于 2017 年 5 月 26 日实施完毕 ( 二 ) 报告期内的普通股股票发行事项 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格发行数量募集金额 2017 年 6 月 28 日尚未完成发行 ,500,000 4,655,000 单位 : 元或股募集资金用途 ( 请列示具体用途 ) 本次募集资金主要用于业务发展所需补充的流动资金, 同时加大公司研发和销售投入力度, 促进提升公司的盈利能力和抗风险能力, 保障公司经营的持续发展 9

13 本次定向发行股票于 2017 年 6 月 28 日经第一届第十次董事会会议表决通过, 同日, 在全国股转系统 公告 股票发行方案, 并在 2017 年 7 月 13 日经 2017 年第一次临时股东大会一致表决通过 截止报告 披露日尚未完成发行 ( 三 ) 收购 出售资产 对外投资 企业合并事项 报告期内, 公司利用闲置资金进行保本型理财投资, 每次购买金额为 100 万元 ~1000 万元, 报告期内公司购买理财产 13 次, 购买金额累计金额 6,000 万元, 赎回累计金额 1,800 万元, 单笔理财投资金额不超过 3000 万元, 截止 2017 年 6 月 30 日余额为 3,400 万元, 累计取得投资收益为 766, 元 根据公司第一届董事会第九次会议和 2016 年年度股东大会审议通过的 关于提请股东大会确认和授权公司购买理财产品额度的议案, 同意公司利用闲置资金购买保本型银行理财产品, 单笔购买该等理财产品的金额或任意时点持有该等未到期的理财产品总额不超过人民币 3,000 万元, 授权公司总经理组织实施并批准购买 在授权额度内, 公司可以循环使用进行委托理财投资, 以获得额外的资金收益, 授权有效期自公司 2016 年年度股东大会审议通过之日至 2017 年年度股东大会召开之日 ( 四 ) 承诺事项的履行情况 1 在公司 公开转让说明书 第二章公司业务 之 三 公司业务相关的关键资源要素 之 ( 六 ) 公司租赁和房产 中披露, 为保障公司生产厂房的稳定性, 公司已在广州市从化经济开发区高技术产业园选取合适厂房, 并制定了公司整体搬迁计划, 公司控股股东及实际控制人肖建国承诺, 若公司因所租赁的厂房被责令拆除而导致厂房搬迁时, 由其承担所有的搬迁费用及拆除给公司造成的任何经济损失 2 在公司 公开转让说明书 第三节公司治理 之 五 同业竞争情况 之 ( 二 ) 为避免同业竞争采取的措施 中披露, 为避免可能发生的同业竞争, 公司控股股东 实际控制人肖建国已出具避免同业竞争的承诺函, 承诺在担任公司股东期间, 将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动 ; 或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体 机构 经济组织的权益 ; 或以其他任何形式取得该经济实体 机构 经济组织的控制权 ; 或在该经济实体 机构 经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员 ; 愿意承担因违反上述承诺而给股份有限公司造成的全部经济损失 公司董事 监事 高级管理人员承诺在任职期内及辞去上述职务后六个月内, 不从事上述行为 3 在公司 公开转让说明书 第四章公司财务 之 七 关联方 关联方关系及关联方往来 关联方交易 之 ( 二 ) 关联方往来及关联交易 之 (4) 减少和规范关联交易的措施 中披露, 公司实际控制人出具承诺, 承诺其作为善元堂的实际控制人, 将严格履行股东 高管义务, 不直接或间接借款 占用公司的资金款项 此外, 公司股东及其高管出具了 声明与承诺 : 本人将尽量避免与善元堂之间产生关联交易事项, 10

14 对于不可避免发生的关联业务往来或交易, 将在平等 自愿的基础上, 按照公平 公允和等价有偿的原则进行, 交易价格将按照市场公认的合理价格确定 本人将严格遵守善元堂公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定, 所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行, 并将履行合法程序, 及时对关联交易事项进行信息披露 本人承诺不会利用关联交易转移 输送利润, 不会通过公司的经营决策权损害股份公司及其他股东的合法权益 报告期内, 未发现股东有违背该承诺的事项 11

15 一 报告期期末普通股股本结构 第五节股本变动及股东情况 无限售条件股份 有限售条件股份 股份性质 单位 : 股期初期末本期变动数量比例数量比例 无限售股份总数 4,017, ,414 4,820, 其中 : 控股股东 实际控制人 3,716, ,858 3,797, 董事 监事 高管 3,928, ,358 4,052, 核心员工 有限售股份总数 11,962, ,392,586 14,355, 其中 : 控股股东 实际控制人 11,148, ,229,775 13,378, 董事 监事 高管 11,786, ,357,275 14,143, 核心员工 总股本 15,980, ,196,000 19,176, 普通股股东人数 5 人 二 报告期期末普通股前十名股东情况 序号 股东名称期初持股数持股变动期末持股数 期末持股比例 期末持有限售股份数量 单位 : 股 期末持有无限售股份数量 1 肖建国 14,865, ,310, ,175, % 13,378, ,797, 广州市白云区聚元鑫投资管理中心 ( 有限 264, , , % 211, , 合伙 ) 3 卫唯 500, , , % 450, , 何结军 200, , , % 180, , 李江华 150, , , % 135, , 合计 15,980, , ,176, % 14,355, ,820, 前十名股东间相互关系说明 : 肖建国先生持有广州市白云区聚元鑫投资管理中心 ( 有限合伙 )33.40% 的份额, 且为其执行事务合伙人 三 控股股东 实际控制人情况 ( 一 ) 控股股东情况 公司董事长肖建国先生为公司控股股东 实际控制人 报告期末, 肖建国先生直接持有公司 % 的股份, 广州市白云区聚元鑫投资管理中心 ( 有限合伙 ) 持有公司 % 的股份, 肖建国先生持有广州市白云区聚元鑫投资管理中心 ( 有限合伙 33.40% 的份额, 且为其执行事务合伙人, 故肖建国先生合计控制公司 % 的股权 肖建国先生作为控股股东 董事长, 能够通过股权关系实际支配公司的行为, 所提出的议案均能通过股东会决议, 能够决定公司的日常经营管理及重大决策 因此, 肖建国先生对公司具有实际控制力 公司控股股东肖建国简历 : 男,1966 年出生, 中国国籍, 中国永久居留权,1989 年毕业于长沙大学, 12

16 获大专学位 1989 年 7 月至 1996 年 11 月, 任中山市美味鲜食品公司技术人员 ;1996 年 12 月至 2015 年 7 月任广州善元堂医药科技有限公司董事长 ;2015 年 8 月至今任广州善元堂健康科技股份有限公司董事长 报告期内公司控制股东的情况没有发生变动 ( 二 ) 实际控制人情况 在公司 公开转让说明书 第一节公司基本情况 之 三 公司股权结构和股东情况 之 ( 三 ) 控股股东 实际控制人情况 中做出了认定, 公司控股股东与实际控制人保持一致 实际控制人简历 : 肖建国, 男,1966 年出生, 中国国籍, 中国永久居留权,1989 年毕业于长沙大学, 获大专学位 1989 年 7 月至 1996 年 11 月, 任中同市美味鲜食品公司技术人员 ;1996 年 12 月至 2015 年 7 月任广州善元堂医药科技有限公司董事长 ;2015 年 8 月至今任广州善元堂健康科技股份有限公司董事长 报告期内公司实际控制人的情况没有发生变动 13

17 第六节董事 监事 高管及核心员工情况 一 基本情况 序号 姓名 现任职务 性别 年龄 任职期限 学历 在公司是否领取薪水 1 肖建国 董事长 男 年 7 月 30 日 年 7 月 29 日 大专 是 2 卫唯 董事 总经理 男 年 7 月 30 日 年 7 月 29 日 MBA 是 3 何结军 董事 财务总监 女 年 7 月 30 日 年 7 月 29 日 本科 是 4 李江华 董事 副总经理 男 年 7 月 30 日 年 7 月 29 日 中专 是 5 李祥林 董事 副总经理 男 年 7 月 30 日 年 7 月 29 日 大专 是 6 吴梅 监事会主席 女 年 7 月 30 日 年 7 月 29 日 大专 是 7 许向阳 监事 女 年 7 月 1 日 年 7 月 29 日 中专 是 8 宋耿云 监事 女 年 7 月 30 日 年 7 月 29 日 硕士 是 董事会人数 : 5 监事会人数 : 3 高级管理人员人数 : 4 二 持股情况 单位 : 股 序号 姓名 现任职务 年初持普通股年末持普通股期末普通股期末持有股数量变动 ( 股 ) 股数 ( 股 ) 股数 ( 股 ) 持股比例 % 票期权数量 1 肖建国 董事长 14,865, ,310, ,175, 卫唯 董事 总经理 500, , , 何结军 董事 财务总监 200, , , 李江华 董事 副总经理 150, , , 李祥林 董事 副总经理 6 吴梅 监事会主席 7 许向阳 监事 8 宋耿云 监事 合计 15,715, ,480, ,195, 三 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动总经理是否发生变动董事会秘书是否发生变动财务总监是否发生变动 否否否否 四 员工数量 期初员工数量 期末员工数量 核心员工 0 0 核心技术人员 3 3 截止报告期末的员工人数 核心员工变动情况 : 无 14

18 15

19 第七节财务报表 一 审计报告 是否审计 否 二 财务报表 ( 一 ) 合并资产负债表 单位 : 元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 第八节 1 2,687, ,432, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 第八节 2 88, ,600, 应收账款 第八节 3 10,714, ,937, 预付款项 第八节 4 10,848, ,086, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 第八节 5 2,214, , 买入返售金融资产存货 第八节 6 9,323, ,289, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 第八节 7 34,509, ,959, 流动资产合计 70,387, ,696, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 第八节 8 3,322, ,286, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 第八节 9 108, , 递延所得税资产 第八节 , , 其他非流动资产非流动资产合计 3,611, ,742,

20 资产总计 73,998, ,439, 流动负债 : 短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 第八节 12 4,746, ,688, 预收款项 第八节 13 28,071, ,290, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 第八节 14 1,358, ,266, 应交税费 第八节 15 2,746, ,846, 应付利息应付股利其他应付款 第八节 , ,134, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 37,521, ,226, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 - - 负债合计 37,521, ,226, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 股本 第八节 17 19,176, ,980, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 第八节 18 5,003, ,003, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 第八节 , , 一般风险准备 未分配利润 第八节 20 11,422, ,353, 归属于母公司所有者权益合计 36,476, ,212, 少数股东权益 - - 所有者权益合计 36,476, ,212, 负债和所有者权益总计 73,998, ,439,

21 法定代表人 : 肖建国主管会计工作负责人 : 何结军会计机构负责人 : 黄彩霜 ( 二 ) 母公司资产负债表 单位 : 元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 1,193, ,206, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 88, 应收账款 20,282, ,056, 预付款项 8,326, ,719, 应收利息应收股利其他应收款 2,087, ,440, 存货 1,229, ,065, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 28,000, ,823, 流动资产合计 61,208, ,312, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 829, , 投资性房地产固定资产 2,366, ,282, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 141, , 其他非流动资产非流动资产合计 3,336, ,252, 资产总计 64,545, ,565, 流动负债 : 短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 2,075, ,132, 预收款项 20,777, ,814, 应付职工薪酬 1,010, , 应交税费 2,355, ,396, 应付利息 应付股利 18

22 其他应付款 555, ,095, 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 26,772, ,309, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 - - 负债合计 26,772, ,309, 所有者权益 : 股本 19,176, ,980, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 5,332, ,332, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 875, , 未分配利润 12,388, ,067, 所有者权益合计 37,772, ,255, 负债和所有者权益合计 64,545, ,565, 法定代表人 : 肖建国主管会计工作负责人 : 何结军会计机构负责人 : 黄彩霜 19

23 ( 三 ) 合并利润表 单位 : 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业总收入 第八节 21 51,219, ,989, 其中 : 营业收入 51,219, ,989, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 43,412, ,733, 其中 : 营业成本 第八节 21 19,797, ,836, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 第八节 , , 销售费用 第八节 23 11,940, ,199, 管理费用 第八节 24 10,741, ,456, 财务费用 第八节 25-1, , 资产减值损失 第八节 , , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 第八节 , , 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收益三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 8,573, ,256, 加 : 营业外收入 第八节 28 1,973, , 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 第八节 , 其中 : 非流动资产处置损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 10,546, ,252, 减 : 所得税费用 第八节 , , 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 10,021, ,028, 其中 : 被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润 10,021, ,028, 少数股东损益 - - 六 其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 10,021, ,028, 归属于母公司所有者的综合收益总额 10,021, ,028,

24 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 法定代表人 : 肖建国主管会计工作负责人 : 何结军会计机构负责人 : 黄彩霜 21

25 ( 四 ) 母公司利润表 单位 : 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业收入 41,520, ,495, 减 : 营业成本 16,144, ,189, 税金及附加 484, , 销售费用 7,447, ,428, 管理费用 9,233, ,394, 财务费用 , 资产减值损失 371, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 647, , 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 8,487, ,271, 加 : 营业外收入 1,973, , 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 , 其中 : 非流动资产处置损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 10,460, ,268, 减 : 所得税费用 470, , 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 9,989, ,073, 五 其他综合收益的税后净额 - - ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 9,989, ,073, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 法定代表人 : 肖建国主管会计工作负责人 : 何结军会计机构负责人 : 黄彩霜 22

26 ( 五 ) 合并现金流量表 单位 : 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 30,044, ,210, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 第八节 31 1,983, , 经营活动现金流入小计 32,028, ,226, 购买商品 接受劳务支付的现金 28,867, ,291, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 8,174, ,263, 支付的各项税费 5,945, ,731, 支付其他与经营活动有关的现金 第八节 31 14,518, ,415, 经营活动现金流出小计 57,505, ,702, 经营活动产生的现金流量净额 -25,477, ,475, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 766, , 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 766, , 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 533, , 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 533, , 投资活动产生的现金流量净额 233, , 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 23

27 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -25,244, ,729, 加 : 期初现金及现金等价物余额 61,932, ,643, 六 期末现金及现金等价物余额 36,687, ,914, 法定代表人 : 肖建国主管会计工作负责人 : 何结军会计机构负责人 : 黄彩霜 24

28 ( 六 ) 母公司现金流量表 单位 : 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 24,773, ,034, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,980, , 经营活动现金流入小计 26,754, ,055, 购买商品 接受劳务支付的现金 26,680, ,223, 支付给职工以及为职工支付的现金 5,545, ,187, 支付的各项税费 5,070, ,792, 支付其他与经营活动有关的现金 11,146, ,554, 经营活动现金流出小计 48,443, ,758, 经营活动产生的现金流量净额 -21,689, ,702, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 647, , 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 647, , 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 471, , 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 471, , 投资活动产生的现金流量净额 176, , 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -21,512, ,986, 加 : 期初现金及现金等价物余额 50,706, ,378, 六 期末现金及现金等价物余额 29,193, ,391, 法定代表人 : 肖建国主管会计工作负责人 : 何结军会计机构负责人 : 黄彩霜 25

29 第八节财务报表附注 一 附注事项 事项 1. 半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否 2. 半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否 3. 是否存在前期差错更正 否 4. 企业经营是否存在季节性或者周期性特征 否 5. 合并财务报表的合并范围是否发生变化 否 6. 是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否 7. 是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 否 8. 上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否 9. 重大的长期资产是否转让或者出售 否 10. 重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否 11. 是否存在重大的研究和开发支出 否 12. 是否存在重大的资产减值损失 否 是或否 二 报表项目注释 1 货币资金 项目 库存现金 97, , 银行存款 2,590, ,305, 合计 2,687, ,432, 应收票据项目 银行承兑汇票 88, ,600, 合计 88, ,600, 截至 2017 年 6 月 30 日, 公司不存在已质押的应收票据 截至 2017 年 6 月 30 日, 公司不存在已背书但尚未到期的银行承兑汇票 26

30 2017 年半年度报告人民币 : 元 3 应收账款 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比 例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值 金额 比 例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款 ,336, , % 10,714, ,291, , ,937, 其中 : 账龄组合 11,336, , % 10,714, ,291, , ,937, 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 11,336, , % 10,714, ,291, , ,937, 应收账款坏账准备的计提标准详见附注三 27

31 2017 年半年度报告人民币 : 元 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 账龄 应收账款坏账准备计提比例 (%) 应收账款坏账准备计提比例 (%) 1 年以内 11,112, , ,985, , 年 126, , , , 年 20,664 6, , , 年 44,629 22, , , 年 31, , , , 合计 11,336, , ,291, ,

32 2017 年半年度报告人民币 : 元 截至 2017 年 6 月 30 日, 应收账款金额前五名的欠款单位情况如下 : 单位名称 与本公司关系 金额 年限 比例 (%) 太原中兴和贸易有限公司 非关联方 1,725, 年以内 广东爱心大药房连锁有限公司非关联方 1,103, 年以内 9.73 九州通医药集团股份有限公司非关联方 692, 年以内 6.11 淄博富升康商贸有限公司非关联方 524, 年以内 4.62 重庆和平向阳医药有限责任公司非关联方 371, 年以内 3.28 合计 4,417, 预付款项 账龄 金额比例 (%) 金额比例 (%) 1 年以内 10,540, ,712, 年 287, , 年 20, , 合计 10,848, ,086, 截至 2017 年 6 月 30 日, 预付款项前五名的欠款单位具体情况如下 : 预付款单位 与本公司关系 金额 预付时间 比例 (%) 珠海市富海生物科技有限公司 非关联方 1,315, 年以内 南宁皇悦保健食品有限公司 非关联方 1,193, 年以内 上海春芝堂生物制品有限公司 非关联方 1,102, 年以内 广州布兰氏电子商务有限公司 非关联方 1,038, 年以内 9.58 仙乐健康科技股份有限公司 非关联方 773, 年以内 7.13 合计 5,424, 截至 2017 年 6 月 30 日, 预付款项余额中不存在预付持有公司 5% 以上 ( 含 5%) 表决权股份的股东 或其他关联方的款项 29

33 人民币 : 元 5 其他应收款 类别 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 账面价值比例金额比例 (%) 金额 (%) 账面价值 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,337, , ,214, , , , 其中 : 账龄组合 2,337, , ,214, , , , 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,337, , ,214, , , , 其他应收款坏账准备的计提标准详见附注三 30

34 人民币 : 元 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 : 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 (%) 其他应收款 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 2,214, , , , 年 123, , , , 合计 2,337, , , , 其他应收款按款项性质分类情况 : 款项性质 押金 / 保证金 523, , 其他 1,814, , 合计 2,337, , 截至 2017 年 6 月 30 日, 其他应收款前五名明细情况如下 : 与本公司的单位名称款项性质关系 金额年限比例 (%) 江苏省庆缘康生物科技有限公司暂付款非关联方 1,513, 年以内 厂房房东 ( 陈如维 ) 押金非关联方 250, 年以内 中山汇丰医用包装科技有限公司保证金非关联方 150, 年以内 6.42 个人社保暂付款非关联方 103, 年以内 4.41 浙江淘宝网络有限公司保证金非关联方 103, 年以内 4.41 合计 2,119, 存货 项目 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 2,574, ,574, ,483, ,483, 库存商品 6,749, ,749, ,805, ,805, 合计 9,323, ,323, ,289, ,289, 公司于期末对存货进行全面清查, 未发现可变现净值低于账面成本情况, 故不计提存货跌价准备 31

35 人民币 : 元 7 其他流动资产 项目 理财产品 34,000, ,500, 待抵扣进项税额 153, ,102, 预缴税金 356, , 合计 34,509, ,959, 固定资产及累计折旧项目 机器设备 运输设备 办公及电子设备 合计 一 账面原值 : 期初余额 5,354, ,031, , ,101, 本期增加金额 446, , , (1) 购置 446, , , 本期减少金额 期末余额 5,801, ,031, , ,634, 二 累计折旧 期初余额 3,463, , , ,814, 本期增加金额 322, , , , (1) 计提 322, , , , 本期减少金额 期末余额 3,785, , , ,312, 三 减值准备 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 四 账面价值 期末账面价值 2,015, ,119, , ,322, 期初账面价值 1,891, ,210, , ,286, 公司于报告期末对各项固定资产进行检查, 未发现现有固定资产由于遭受毁损而不具备生产能力和转 让价值 长期闲置或技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形, 故不计提固定资产减值准备 32

36 人民币 : 元 9 长期待摊费用 项目 本期增加本期摊销其他减少额 广告代言费 装修费 148, , , 合计 148, , , 递延所得税资产 项目 暂时性差异递延所得税资产暂时性差异递延所得税资产 因计提坏账准备形成 -109, , , , 因计提返利形成 726, , , , 因内部未实现利润形成 715, , , , 合计 1,332, , ,944, , 其他非流动资产 项目 预付长期资产款项 应付账款 项目 应付账款 4,746, ,688, 截至 2017 年 6 月 30 日, 应付账款余额中不存在账龄超过 1 年的大额应付款项 13 预收款项 项目 预收款项 28,071, ,290, 截至 2017 年 6 月 30 日, 预收款项余额中不存在账龄超过 1 年的大额预收款 33

37 人民币 : 元 14 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 : 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 短期薪酬 1,266, ,204, ,112, ,358, 二 离职后福利 - 设定提存计划 - 323, , 三 辞退福利 四 一年内到期的其他福利 合计 1,266, ,528, ,436, ,358, (2) 短期薪酬列示 : 短期薪酬项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 工资 奖金 津贴和补贴 1,266, ,233, ,141, ,358, 二 职工福利费 - 546, , 三 社会保险费 - 262, , 其中 : 医疗保险费 - 233, , 工伤保险费 - 2, , 生育保险费 - 26, , 四 住房公积金 - 161, , 五 工会经费和职工教育经费 六 短期带薪缺勤 七 短期利润分享计划 八 其他短期薪酬 合计 1,266, ,204, ,112, ,358, (3) 设定提存计划列示 : 设定提存计划项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 基本养老保险费 - 314, , 二 失业保险费 - 9, , 合计 - 323, , 截至 2017 年 6 月 30 日, 应付职工薪酬中不存在属于拖欠性质的款项 34

38 人民币 : 元 15 应交税费 项目 企业所得税 702, , 个人所得税 167, , 城市维护建设税 104, , 教育费附加 44, , 增值税 1,697, ,808, 地方教育附加 29, , 合计 2,746, ,846, 主要税项适用税率参见本附注四 16 其他应付款 项目 往来款 502, , 返利 20, , 其他 76, , 合计 599, ,134, 截至 2017 年 6 月 30 日, 其他应付款余额中不存在账龄超过 1 年的大额应付款项 17 股本 ( 实收资本 ) 本次增减变动 (+ -) 项目 发行 新股 送股 公积金 股转 其 他 小计 股份总数 15,980, ,196, ,196, ,176, 资本公积项目 本期增加 本期减少 股本 ( 资本 ) 溢价 1,722, ,722, 其他资本公积 3,281, ,281, 合计 5,003, ,003,

39 人民币 : 元 19 盈余公积 项目 本期增加本期减少 法定盈余公积 875, , 合计 875, , 本年法定盈余公积增加系按股改后母公司实现的净利润的 10% 提取 20 未分配利润项目 上期期末未分配利润 3,353, ,580, 加 : 同一控制下企业合并影响 - - 本期期初未分配利润 3,353, ,580, 加 : 本期归属于母公司所有者的净利润 10,021, ,782, 减 : 分配普通股现金股利 - - 提取法定盈余公积 - 529, 转增股本的普通股股利 3,196, ,479, 本期期末未分配利润 11,422, ,353, 营业收入及营业成本 营业收入 成本分项列示如下 : 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 收入成本收入成本 主营业务 51,219, ,797, ,989, ,836, 合计 51,219, ,797, ,989, ,836, 主营业务收入 成本分项列示如下 : 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 收入成本收入成本 膳食营养补充剂产品 51,219, ,797, ,989, ,836, 合计 51,219, ,797, ,989, ,836, 税金及附加项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 城市维护建设税 328, , 教育费附加 140, , 地方教育附加 93, , 印花税 2, 合计 565, ,

40 人民币 : 元 23 销售费用 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 工资福利费 4,307, , 广告与推广费 1,492, ,465, 差旅费 3,545, ,278, 物流费用 1,090, , 行政办公费 201, , 招待费 51, , 服务费 288, 会务展览费 727, 其他费用 236, , 合计 11,940, ,199, 管理费用项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 工资福利费 3,290, ,845, 研发费用 1,905, ,530, 股份支付 - - 租赁和物管费 1,482, ,740, 中介机构费 2,514, , 行政与办公费 947, , 折旧与摊销 173, , 装修费 47, , 税费 10, , 保险费 65, , 差旅费 6, , 业务招待费 77, , 其他费用 220, , 合计 10,741, ,456, 财务费用 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 利息支出 - 2,

41 人民币 : 元 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 减 : 利息收入 10, , 其他 8, 合计 -1, , 资产减值损失项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 坏账准备 369, , 合计 369, , 投资收益项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 交易性金融资产投资收益 - - 理财产品投资收益 766, , 合计 766, , 营业外收入项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 政府补助 1,973, 保险赔款 - - 其他 , 合计 1,973, , 计入当期非经常性损益的金额如下 : 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 政府补助 1,973, 保险赔款 - 1, 其他 合计 1,973, , 政府补助明细如下 : 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 财政局中小企业股份转让系统挂牌补贴 1,000, 财政局创新委员会发放高新研发补助 600, 财政局 16 年度科技发展专项资金 ( 省 ) 230,

42 人民币 : 元 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 财政局 16 年度科技发展专项资金 ( 市 ) 142, 专利资助款 合计 1,973, 营业外支出项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 滞纳金 , 罚款支出 - - 合计 , 计入当期非经常性损益的金额如下 : 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 滞纳金 , 罚款支出 - - 合计 , 所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 按税法及相关规定计算的当期所得税 398, , 递延所得税调整 126, , 合计 524, , (2) 会计利润与所得税费用调整过程项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 利润总额 10,546, ,252, 按法定 / 适用税率计算的所得税费用 1,581, , 子公司适用不同税率的影响 21, , 调整以前期间所得税的影响 -391, , 非应税收入的影响不可抵扣的成本 费用和损失的影响 127, , 研发费用加计扣除的影响 -814, , 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

43 人民币 : 元 损的影响 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 - - 所得税费用 524, , 现金流量表项目注释 收到的其他与经营活动有关的现金 : 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 收到的营业外收入 1,973, 收到的银行利息收入 10, , 收到的其他 - 13, 合计 1,983, , 支付的其他与经营活动有关的现金 : 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 支付的期间费用 14,510, ,393, 支付的往来款净值 - 16, 支付的其他 8, , 合计 14,518, ,415, 现金流量表的补充资料 (1) 现金流量表补充资料 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 : 净利润 10,021, ,028, 加 : 计提的资产减值准备 3,639, , 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 497, , 无形资产摊销 - - 长期待摊费用的摊销 40, , 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 减 - - 收益 ) 固定资产报废损失

44 人民币 : 元 公允价值变动损失 - - 财务费用 - - 投资损失 ( 减收益 ) -766, , 递延所得税资产减少 126, , 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 ( 减增加 ) 965, ,225, 经营性应收项目的减少 ( 减增加 ) -3,607, ,619, 经营性应付项目的增加 ( 减减少 ) -33,124, ,968, 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -25,477, ,475, 不涉及现金收支的投资和筹资活动 : - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 现金及现金等价物净增加情况 : - - 现金的期末余额 2,687, ,414, 减 : 现金的期初余额 7,432, ,143, 加 : 现金等价物的期末余额 34,000, ,500, 减 : 现金等价物的期初余额 54,500, ,500, 现金及现金等价物净增加额 -25,244, ,729, 现金等价物是三个月内到期的理财产品 现金及现金等价物的构成 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 一 现金 2,687, ,414, 其中 : 库存现金 97, , 可随时用于支付的银行存款 2,590, ,300, 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二 现金等价物 34,000, ,500,

45 人民币 : 元 其中 : 三个月内到期的理财产品 - 交易性金融资产 - 三 期末现金及现金等价物余额 36,687, ,914, 其中 : 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - 六 合并范围的变更 ( 一 ) 非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下企业合并的情况 ( 二 ) 同一控制下企业合并 本期未发生的同一控制下企业合并的情况 ( 三 ) 处置子公司 本期未发生处置子公司的情况 七 在其他主体中的权益 1 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例 直接 (%) 间接 (%) 取得方式 广东善元堂保健品 有限公司 广东广州市天河区保健品销售 同一控制下 企业合并 公司本年无重要非全资子公司 2 在合营安排或联营企业中的权益 无 八 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金 应收账款 应付账款等, 这些金融工具主要与经营及融资相关, 各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目, 与这些金融工具相关的风险, 以及本公司为降低这 42

46 人民币 : 元 些风险所采取的风险管理政策如下所述 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险 为降低信用风险, 公司仅与经认可的 信誉良好的客户进行交易, 并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控, 确保公司不致面临坏账风险, 将公司的整体信用风险控制在可控的范围内 利率风险 利率风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险 本公司面临的利率风险主要来源于银行借款 公司通过建立良好的银企关系, 对授信额度 授信品种以及授信期限进行合理的设计, 保障银行授信额度充足, 满足公司各类融资需求 通过缩短单笔借款的期限, 特别约定提前还款条款, 合理降低利率波动风险 外汇风险 外汇风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险 本公司尽可 能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险 报告期内, 由于公司与外币相关的收入和支出的信 用期短, 受到外汇风险的影响不大 流动性风险 流动风险, 是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务 流动性风险由本公司的财务部门集中控制 财务部门通过监控现金余额 可随时变现的有价证券以及对未来 6 个月现金流量的滚动预测, 确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务 九 关联方关系及其交易 1 本公司的控股股东名称 与公司关系 经济性质 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 肖建国 控股股东 自然人 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七 1 3 本企业的合营和联营企业情况 本企业无合营或联营企业 43

47 人民币 : 元 4 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 彭富珍 其他关联方与本公司关系 肖建国的母亲 5 关联交易情况 收购股权 公司 2015 年以 45 万元收购肖建国持有的广东善元堂保健品有限公司 90% 的股权, 以 5 万元收购彭富 珍持有的广东善元堂保健品有限公司 10% 的股权 关键管理人员薪酬 项目 2017 年 1-6 月 关键管理人员薪酬 1,855, ,413, 人数 关联方往来款项余额 无 十 股份支付 本报告期内, 公司不存在需要披露的承诺及或有事项 十一 承诺及或有事项 本报告期内, 公司不存在需要披露的承诺及或有事项 十二 资产负债表日后事项中的非调整事项 公司不存在资产负债表日后事项中的非调整事项 十三 其他重要事项 1 前期会计差错更正 本报告期不存在前期会计差错更正 2 分部信息公司内部不存在独立承担不同于其他组成部分风险和报酬 可区分的业务分部或地区分部 44

48 人民币元 十四 母公司财务报表主要项目注释 1 应收账款 类别 账面余额 坏账准备 比例 金额 比例 (%) 金额 (%) 账面价值 账面余额 坏账准备 比例 金额 比例 (%) 金额 (%) 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款 ,774, , ,282, ,272, , ,056, 其中 : 账龄组合 9,840, , ,348, ,309, , ,094, 合并范围内组合 10,933, ,933, ,962, ,962, 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 20,774, , ,282, ,272, , ,056, 应收账款坏账准备的计提标准详见附注三 45

49 人民币元 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 账龄 金额 坏账准备 计提比 例 (%) 金额 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 9,840, , ,309, , 年 年 合计 9,840, , ,309, , 截至 2017 年 6 月 30 日, 应收账款金额前五名单位情况 : 单位名称 与本公司关系 金额 年限 比例 (%) 广东善元堂保健品有限公司 关联方 10,933, 年以内 太原中兴和贸易有限公司 非关联方 1,725, 年以内 广东爱心大药房连锁有限公司 非关联方 1,103, 年以内 九州通医药集团股份有限公司 非关联方 692, 年以内 7.04 淄博富升康商贸有限公司 非关联方 524, 年以内 5.33 合计 14,978,

50 人民币 : 元 2 其他应收款 其他应收款坏账准备的计提标准详见附注三 类别单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例账面价值比例账面价值金额比例 (%) 金额 (%) (%) ,203, , ,087, ,462, , ,440, 其中 : 账龄组合 2,203, , ,087, , , , 合并范围内组合 ,051, ,051, 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计 2,203, , ,087, ,462, , ,440,

51 民币 : 元 人 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 : 账龄坏账比例坏账比金额坏账准备金额坏账准备 (%) 例 (%) 1 年以内 2,080, , , , 年 123, , , , 合计 2,203, , , , 其他应收款按款项性质分类情况 : 款项性质 押金 / 保证金 523, , 往来款 - 1,089, 其他 1,680, 合计 2,203, ,462,

52 民币 : 元 人 截至 2017 年 6 月 30 日, 其他应收款余额明细单位情况如下 : 单位名称款项性质与本公司的关系金额年限比例 (%) 江苏省庆缘康生物科技 有限公司 暂付款非关联方 1,513, 年以内 厂房房东 ( 陈如维 ) 押金非关联方 250, 年以内 中山汇丰医用包装科技 有限公司 保证金非关联方 150, 年以内 6.81 个人社保暂时款非关联方 124, 年以内 5.67 浙江淘宝网络有限公司保证金非关联方 103, 年 4.67 浙江淘宝网络有限公司渠道款非关联方 37, 年以内 1.69 威海百合生物技术股份 有限公司 保证金非关联方 20, 年以内 0.91 其他备用金非关联方 年以内 0.25 合计 2,203, 长期股权投资 项目 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 对子公司投资 829, , , , 合计 829, , , , 公司对子公司投资明细项目列示如下 : 被投资单位 期初余额 本期增加或 收回投资 本期权益增 加 ( 减少 ) 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 广东善元堂保健品有 限公司 829, , 合计 829, , 营业收入及营业成本 营业收入 成本分项列示如下 : 项目 收入成本收入成本 主营业务 41,520, ,144, ,495, ,189, 合计 41,520, ,144, ,495, ,189,

53 民币 : 元 人 5 投资收益项目 理财产品收益 647, , 合计 647, , 十五 补充资料 非经常性损益 根据中国证监会 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常 性损益, 公司非经常性损益明细如下 : 项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 1 非流动资产处置收益, 包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批或无正式批准文件 或偶发性的税收返还 减免 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 1,973, 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 公司取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 766, , 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等 - 11 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有

54 民币 : 元 人 交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18 根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的营业外收支净额 , 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 2,739, , 减 : 非经常性损益相应的所得税 410, , 减 : 少数股东损益影响数 - - 非经常性损益影响的净利润 2,328, , 归属于母公司普通股股东的净利润 10,021, ,028, 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 7,693, , 净资产收益率和每股收益 根据中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 净资产收益率和每股收 益的计算及披露 (2010 年修订 ), 公司净资产收益率和每股收益计算结果如下 : 报告期利润 加权平均净资 产收益率 (%) 基本每股收益 每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 33.16% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 24.09% 报告期利润 加权平均净资 产收益率 (%) 每股收益基本每股收益稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.58%

55 民币 : 元扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 人 8.62%