江苏维尔利环保科技股份有限公司2014年第三季度报告全文

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1 江苏维尔利环保科技股份有限公司 2014 年第三季度报告 2014 年 10 月 1

2 第一节重要提示 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议 公司负责人李月中 主管会计工作负责人朱敏及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 朱敏声明 : 保证季度报告中财务报告的真实 完整 2

3 第二节公司基本情况 一 主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末 增减 总资产 ( 元 ) 1,898,703, ,179,446, % 归属于上市公司普通股股东的股东权益 ( 元 ) 归属于上市公司普通股股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 1,427,521, ,912, % % 本报告期 本报告期比上年同 期增减 年初至报告期末 年初至报告期末 比上年同期增减 营业总收入 ( 元 ) 132,677, % 319,316, % 归属于上市公司普通股股东的净利润 ( 元 ) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) 17,714, % 41,999, % ,118, % % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % % 加权平均净资产收益率 1.58% 0.85% 4.11% 1.92% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率 1.51% 0.76% 4.02% 1.82% 非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位 : 元 项目年初至报告期期末金额说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 39, ,214, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -189,

4 减 : 所得税影响额 156, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) 4, 合计 903, 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形 二 重大风险提示 1 业务模式及新增订单大幅波动的风险公司目前的营业收入仍然主要来自于垃圾渗滤液处理项目的工程建设收入和渗滤液工程建成后的委托运营业务收入 而在工程建设业务模式中, 公司的同一客户 ( 各地负责城市垃圾管理处置的城管 城建及环卫等政府职能部门 ) 对于垃圾渗滤液处理工程的建设需求一般都是一次性的 ( 除非当地有多个渗滤液处理工程待建或改造 ), 也就是说对于公司的同一客户在一项渗滤液处理建设工程完工后, 公司要维持营业收入的持续增长, 必须要不断通过公开招投标活动获取新的工程建设项目 ( 即寻找新的客户 ) 因此, 在工程建设业务模式占主导的状况下, 公司未来能否持续获得新的工程项目订单 是否能够持续开发新的客户具有一定的不确定性, 公司存在工程建设业务收入占主导的业务模式风险 另外, 由于目前国家环境保护设施 ( 特别是公司所从事的固废处理领域的垃圾渗滤液处理 有机垃圾处理等环保治理设施 ) 的建设投资资金来源大多数以各地方政府财政资金为主, 在目前各地方政府融资渠道受限, 地方财政资金普遍吃紧的情况下, 公司目前所从事的渗滤液处理工程以及有机垃圾处理业务对应的项目建设的资金来源落实和拨付上可能将受到一定的负面影响, 这可能将导致公司上述主营业务相关的市场需求释放进度放缓或带来一定的不确定性, 以致使公司存在在各经营年度新获取或中标的工程业务订单金额出现大幅波动的风险 为规避上述风险, 公司一方面未来将充分利用公司上市后所具备的充足的资本优势和通畅的融资渠道, 积极与各地方政府探讨尝试 BOT 或 BT 的工程建设模式, 以促使相关的市场需求尽快释放, 为公司锁定一个长期稳定的运营收入来源, 不断提升委托运营业务收入占公司营业收入的比重, 以增强公司未来营业收入的持续性 稳定性 ; 另一方面, 公司要根据国家环保政策的扶持方向, 继续大力拓展固废处理领域的新业务, 例如 : 有机垃圾处理业务 工业危废处置业务等, 以便于公司能够针对同一个客户 ( 各地负责城市垃圾管理处置的城管 城建及环卫等政府职能部门 ) 为其提供更多的环保治理设施建设服务, 充分发挥公司在渗滤 4

5 液处理工程业务中所积累的丰富客户资源, 实现原有客户对公司的工程建设和技术服务的重复购买 此外, 公司充分利用资本市场, 积极尝试开展对外投资并购, 借助并购标的的平台, 整合社会资源, 扩大公司业务范围, 延伸公司产业链, 实现公司在业务范围 工艺技术 客户资源上的多元化 2 营业收入季度间波动和应收账款余额较高的风险由于公司目前主营业务收入大部分来自于垃圾渗滤液处理的工程建设收入, 而工程建设收入的确认取决于报告期内各项目的实际工程进度以及是否达到关键收入确认节点, 为此, 公司如在某一季度在建项目数量较少或达到收入确认条件的项目数量较少时, 该季度确定的营业收入将会相应较少, 造成公司营业收入在各季度间分布不均匀, 因此, 公司存在营业收入季度间波动的风险 ; 另外由于公司业务规模的逐渐扩大, 公司累计完工项目的增多, 公司报告期末应收账款的余额规模逐渐增长, 虽然公司的客户大部分以政府或者政府下属相关的职能部门为主, 这类客户一般具有良好的信用, 同时公司目前应收账款的账龄较短, 但由于公司目前应收账款余额较大, 如果未来发生无法及时收回的情况, 公司将面临流动资金短缺和坏账损失的风险 为规避上述风险, 公司一方面将进一步加大市场开拓力度, 争取获取到更多新的工程项目订单, 同时加强工程施工管理, 科学安排工程实施工作, 保障各工程项目按照工期计划顺利实施, 以尽可能避免出现营业收入在季度间大幅波动的情况 ; 另一方面, 公司将加大应收账款的催收力度, 制定完善的应收账款催收和管理制度, 将应收账款的回收任务纳入销售和工程实施部门的关键考核指标, 并对应收账款回款工作建立一定的奖惩机制, 以实现应收账款的及时回收, 避免出现坏账的损失 3 经营资金不足的风险随着公司业务快速增长, 公司承接的项目数量不断增长, 其中 BOT 项目数量也增多, 相对资金投入多 同时, 公司从整体发展战略出发, 积极开展对外投资并购, 这就意味着公司在经营过程中需占用大量营运资金以满足业务发展的需要, 这对公司的经营资金提出了较高的要求 为规避上述风险, 一方面公司将通过自身经营积累, 加快应收账款和回购期项目收款进度, 提高资金使用效率 ; 另一方面, 公司将充分借助银行借款 资本市场融资等融资方式来满足公司发展对资金的需求 4 人才流失和短缺的风险 5

6 作为环保行业中的一家新兴高科技企业, 公司的部分核心技术和工程运营经验都分段掌握在公司的关键核心技术人员 工程实施人员 调试运营人员手中, 上述关键核心员工一旦流失, 将对公司的整体经营和快速发展带来一定的负面影响 另外, 公司在经营规模的快速扩张 固废处理领域新业务不断拓展 投资运营管理水平的不断提升过程中, 都需要公司不断的吸引和招募更多的专业技术人才 市场营销 投资和管理人才, 如上述所需的人才不能及时招募到位, 将对公司的持续快速发展和未来发展战略的顺利实施带来一定的风险 因此, 公司存在现有核心人才流失和未来快速扩张中形成的人才短缺的风险 为规避可能存在的核心人才流失和短缺的风险, 公司将充分借助创业板上市公司的有利平台, 借助公司在行业内的品牌优势, 不断引进和招聘各类技术 投资 管理人才, 建立起行业内富有吸引力的薪酬体系, 同时为公司员工科学规划职业生涯设计, 为其提供更多施展才华的机会和舞台, 并逐步完善实施对公司核心员工的长效激励机制, 实施核心员工的股权激励计划, 力争在未来几年, 在公司内部形成人才辈出之势, 为公司未来几年的持续快速发展, 提供人力资源保障 三 报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位 : 股 报告期末股东总数 7,498 前 10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 常州德泽实业 投资有限公司 境内非国有法人 51.94% 90,408,960 90,408,960 蔡昌达境内自然人 4.70% 8,186,643 8,186,643 中国工商银行 - 易方达价值成长混合型证券投资基金全国社保基金一一四组合南京瑞森投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 其他 3.69% 6,420,000 0 其他 1.33% 2,312,934 0 境内非国有法人 1.15% 2,000,000 2,000,000 吉林省现代农境内非国有法人 1.15% 1,994,796 1,994,796 6

7 业和新兴产业 投资基金有限 公司 全国社保基金五零四组合中国农业银行 - 交银施罗德成长股票证券投资基金中国建设银行 - 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金全国社保基金一零七组合 其他 0.91% 1,576,153 1,576,153 其他 0.86% 1,500,000 0 其他 0.74% 1,280,000 0 其他 0.72% 1,257,366 0 股东名称 前 10 名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国工商银行 - 易方达价值成 长混合型证券投资基金 6,420,000 人民币普通股 6,420,000 全国社保基金一一四组合 2,312,934 人民币普通股 2,312,934 中国农业银行 - 交银施罗德成长股票证券投资基金中国建设银行 - 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 1,500,000 人民币普通股 1,500,000 1,280,000 人民币普通股 1,280,000 全国社保基金一零七组合 1,257,366 人民币普通股 1,257,366 中国平安人寿保险股份有限公司 - 万能 - 个险万能中国农业银行 - 富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金交通银行 - 华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 (LOF) 中国建设银行 - 华宝兴业行业精选股票型证券投资基金中国建设银行 - 华夏优势增长股票型证券投资基金 1,248,042 人民币普通股 1,248,042 1,110,454 人民币普通股 1,110,454 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 1,000,000 人民币普通股 1,000, ,813 人民币普通股 999,813 上述股东关联关系或一致行动公司控股股东常州德泽实业投资有限公司与其他股东间不存在关联关系, 的说明公司未知其他股东间是否存在关联关系, 也未知其是否属于一致行动人 参与融资融券业务股东情况说无 7

8 明 ( 如有 ) 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司股东在报告期内未进行约定购回交易 限售股份变动情况 股东名称 本期解除限售期初限售股数股数 单位 : 股 本期增加限售期末限售股数股数 限售原因 解除限售日期 常州德泽实业 投资有限公司 90,408, ,408,960 首发承诺 限 售期已满, 尚 未办理解禁 股权激励业绩股权激励股 1,231, ,231, 承诺 发行股份购买蔡昌达 0 0 8,186,643 8,186,643 资产 发行股份购买蔡卓宁 , ,313 资产 发行股份购买石东伟 , ,313 资产 发行股份购买蔡磊 , ,313 资产 发行股份购买寿亦丰 , ,313 资产 吉林省现代农业和新兴产业投资基金有限公司重庆市农信合作投资有限公司 0 0 1,994,796 1,994,796 非公开发行 ,170,000 1,170,000 非公开发行

9 南京瑞森投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 全国社保基金五零四组合 0 0 2,000,000 2,000,000 非公开发行 ,576,153 1,576,153 非公开发行 邹瀚枢 0 0 1,150,000 1,150,000 非公开发行 张进锋 108, ,000 高管锁定 宗韬 108, ,000 高管锁定 朱敏 25, ,920 高管锁定 在任职期间每年可上市流通上年末持股总数的 25% 在任职期间每年可上市流通上年末持股总数的 25% 在任职期间每年可上市流通上年末持股总数的 25% 合计 91,882, ,662, ,544,

10 第三节管理层讨论与分析 一 报告期主要财务报表项目 财务指标重大变动的情况及原因 适用 不适用 1. 资产负债表项目重大变动分析 (1) 货币资金报告期末金额为 325,810, 元, 较年初增加 53.44%, 主要原因系本期收到发行股份购买资产募集配套资金净额 148,241, 元 (2) 应收票据报告期末金额为 6,420, 元, 较年初增加 82.23%, 主要原因系本期客户支付的银行承兑汇票增加所致 (3) 预付账款报告期末金额为 73,643, 元, 较年初增加 %, 主要原因系 :1 本期新开工项目增加导致采购 工程分包预付款增加所致 ;2 与年初相比, 期末合并报表范围变化, 新增全资子公司杭州能源环境工程有限公司预付账款 12,409, 元 (4) 存货报告期末金额为 258,427, 元, 较年初增加 77.37%, 主要原因系 :1 本期新开工项目增加导致尚未结算的项目成本增加所致 ;2 与年初相比, 期末合并报表范围变化, 新增全资子公司杭州能源环境工程有限公司存货 28,485, 元 (5) 长期股权投资报告期末金额为 5,798, 元, 较年初减少 81.23%, 主要原因系公司收购了常州大维环境科技有限公司 51% 的股权, 收购后公司持有常州大维 100% 股权, 纳入合并报表范围 (6) 固定资产报告期末金额为 212,095, 元, 较年初增加 %, 主要原因系募投项目及北京新购办公楼达到可使用状态从在建工程转入固定资产所致 (7) 在建工程报告期末金额为 25,212, 元, 较年初减少 84.78%, 主要原因系 1 公司募投项目及北京新购办公楼达到可使用状态从在建工程转入固定资产所致 ;2 期末余额主要系新增全资子公司杭州能源环境工程有限公司生物燃气高效制备和高值利用关键设备国产化平台建设项目 24,325, 元 (8) 无形资产报告期末金额为 250,675, 元, 较年初增加 45.77%, 主要原因系 1 新增常州餐厨 海南维尔利和湖南仁和惠明 BOT 项目特许经营权 ;2 新增全资子公司杭州能源环境工程有限公司 5 项专利权和土地使用权 (9) 商誉报告期末金额为 351,078, 元, 较年初增加 %, 主要系对杭州能源 10

11 环境工程有限公司投资形成的商誉 335,002, 元 (10) 短期借款报告期末金额为 24,823, 元, 较年初增加 %, 主要系报告期母公司新增银行短期流动资金借款所致 (11) 应付账款报告期末金额为 199,408, 元, 较年初增加 43.90%, 主要系 1 本期在建项目增加导致采购 工程分包应付款增加所致 2 与年初相比, 期末合并报表范围变化, 新增全资子公司杭州能源环境工程有限公司应付账款 10,650, 元 (12) 预收账款报告期末金额 11,094, 元, 较年初增加 % 元, 主要原因系新开工项目预收进度款增加所致 (13) 其他应付款报告期末金额为 166,209, 元, 较年初增加 %, 主要原因系报告期末新增收购杭州能源环境工程有限公司股权应付原股东收购款 165,600, 元 (14) 一年内到期的非流动负债报告期末金额为 2,500, 元, 较年初减少 50.00%, 主要原因系报告期内子公司湖南仁和惠明归还长期借款部分本金所致 (15) 其他非流动负债报告期末金额为 15,369, 元, 较年初增长 %, 主要原因系新增全资子公司杭州能源环境工程有限公司 生物燃气产业化平台 项目补贴款 1000 万元 2. 利润表项目重大变动分析 (1) 年初至报告期末营业收入为 319,316, 元, 较上年同期增加 90.54%, 主要原因系 1 年初至报告期末工程项目收入结算较上年同期呈现一定幅度增长 ;2 与上年同期相比, 年初至报告期末合并报表范围变化, 新增四家子公司杭州能源 湖南仁和惠明 北京汇恒及常州埃瑞克的营业收入 (2) 年初至报告期末营业成本为 194,500, 元, 较上年同期增加 99.50%, 主要原因系营业收入增加导致营业成本相应幅度的增加 (3) 年初至报告期末营业税金及附加为 8,678, 元, 较上年同期增加 %, 主要原因系 1 年初至报告期末营业收入增加导致营业税金及附加相应幅度的增加 ;2 年初至报告期末收到土建及安装分包发票抵扣冲减营业税金及附加较上年同期减少所致 (4) 年初至报告期末销售费用为 18,893, 元, 较上年同期增加 66.52%, 主要原因系 1 年初至报告期末质保期内的项目数量较去年同期增加导致相应的售后服务人员费用及质保费用相应增加 ;2 年初至报告期末销售人员增加导致人员工资 差旅费及办公费等费用增加 ;3 与上年同期相比, 年初至报告期末合并报表范围变化, 新增子公司杭州能源 湖南仁 11

12 和惠明及北京汇恒的销售费用 (5) 年初至报告期末管理费用为 54,698, 元, 较上年同期增加 48.69%, 主要原因系 1 与上年同期相比, 年初至报告期末合并报表范围变化, 新增四家子公司杭州能源 湖南仁和惠明 北京汇恒及常州埃瑞克的管理费用 ;2 母公司人员增加导致的人员工资 差旅费及办公费等费用增加 ;3 募投项目及北京新购办公楼转入固定资产导致的折旧费用和房产税的增加 (6) 年初至报告期末财务费用为 -3,667, 元, 较上年同期增加 48.08%, 主要原因系尚未使用完毕的募集资金利息收入较去年同期减少以及母公司银行借款产生的利息支出增加所致 (7) 年初至报告期末投资收益为 -634, 元, 较上年同期增加 33.59%%, 主要原因系与上年同期相比, 年初至报告期末合并报表范围变化, 新增母公司参股公司广州万维和北京汇恒参股公司常州汇恒膜的投资损失 (8) 年初至报告期末营业外收入为 1,386, 元, 较上年同期增加 96.20%, 主要原因系新增子公司杭州能源政府补助收入 907, 元 3. 现金流量表项目重大变动分析 (1) 年初至报告期末销售商品 提供劳务收到的现金为 236,530, 元, 较上年同期增加 41.32%, 主要原因系 1 与上年同期相比, 年初至报告期末合并报表范围变化, 新增四家子公司杭州能源 湖南仁和惠明 北京汇恒及常州埃瑞克的项目回款 ;2 与上年同期相比, 年初至报告期末母公司项目回款较去年同期增加所致 (2) 年初至报告期末购买商品 接受劳务支付的现金为 199,600, 元, 较上年同期增加 50.31%, 主要原因系 1 上年同期相比, 年初至报告期末合并报表范围变化, 新增四家子公司杭州能源 湖南仁和惠明 北京汇恒及常州埃瑞克的采购支出所致 ;2 与上年同期相比, 年初至报告期末母公司在建项目增加导致采购支出较去年同期增加 (3) 年初至报告期末支付给职工以及为职工支付的现金为 44,303, 元, 较上年同期增加 39.57%, 主要原因系 :1 与上年同期相比, 年初至报告期末合并报表范围变化, 新增四家子公司杭州能源 湖南仁和惠明 北京汇恒及常州埃瑞克的职工薪酬所致 2 母公司职工人数增加导致职工薪酬相应增加 (4) 年初至报告期末支付的各项税费为 18,150, 元, 较上年同期减少 33.14%, 主要原因系年初至报告期末实际缴纳的增值税和所得税较去年同期减少所致 12

13 (5) 年初至报告期末收到其他与投资活动有关的现金为 24,575, 元, 主要原因系报告期新增合并报表子公司杭州能源合并日的现金及现金等价物 ( 6 ) 年初至报告期末购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金为 30,971, 元, 较上年同期减少 72.72%, 主要原因系年初至报告期末募投项目和北京新购办公楼支出较上年同期减少所致 (7) 年初至报告期末投资支付的现金为 6,733, 元, 较上年同期减少 80.76%, 主要原因系年初至报告期末支付湖南仁和惠明剩余股权转让款 6,733, 元, 上年同期支付北京汇恒环保工程有限公司 50% 股权转让款 20,000, 元及支付衡阳凯维再生资源科技有限公司投资款 15,000, 元所致 (8) 年初至报告期末吸收投资收到的现金为 148,241, 元, 主要原因系年初至报告期末发行股份购买资产募集配套资金净额 148,241, 元 (9) 年初至报告期末支付其他与筹资活动有关的现金为 18,745, 元, 较上年同期增加 18,745, 元, 主要原因系 :1 年初至报告期末支付的保函保证金增加 ;2 年初至报告期末支付股权激励回购款 7,787, 元 ;3 年初至报告期末支付发行股份购买资产并募集配套资金财务顾问及审计评估等费用 6,104, 元 二 业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素年初至报告期末, 公司累计实现主营业务收入 31, 万元, 较去年同期增长 90.54%; 实现归属于上市公司股东的净利润 4, 万元, 较去年同期增长 98.67% 报告期内, 公司营业收入较去年同期大幅增长, 主要得益于公司 2013 年及 2014 年上半年新签订单大幅增长, 部分新获的工程项目陆续开工, 相应 2014 年前三季度结算的工程收入较去年同期出现增长 截至本报告披露日, 本年度公司新增垃圾渗滤液工程建设及运营订单 20, 万元, 新签餐厨垃圾处理项目工程订单 17,738 万元, 新中标乡镇污水处理项目 2,771 万元 ; 同时, 公司前三季度运营业务规模实现了大幅增长, 前三季度累计实现运营收入 5, 万元, 较去年同期增长 53% 重大已签订单及进展情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 13

14 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用重要研发项目的进展及影响 适用 不适用报告期内公司的无形资产 核心竞争能力 核心技术团队或关键技术人员 ( 非董事 监事 高级管理人员 ) 等发生重大变化的影响及其应对措施 适用 不适用 报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响 适用 不适用报告期内公司前 5 大供应商与上年同期相比全部发生了变化, 主要原因系公司主要业务模式为工程建设业务模式, 而每一个工程项目因处理工艺和指标的不完全一致, 每一个工程项目的供货和服务范围不完全一致, 导致前 5 大供应商发生了较大变化 报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响 适用 不适用 报告期内公司前 5 大客户实现收入 194,160, 元, 占营业总收入的 60.81%, 与上年同期相比, 公司前 5 大客户全部变动, 主要原因系公司目前的业务模式主要是工程建设业务模式, 而在工程建设业务模式中, 公司的同一客户对于垃圾渗滤液处理工程的建设需求一般都是一次性的, 而且大部分工程的建设期一般都为一至二年 因此, 随着每年各项在建工程的逐步竣工, 新项目订单的不断获取, 公司每年的客户也在不断的发生变化 年度经营计划在报告期内的执行情况 适用 不适用 报告期内, 公司继续围绕年初的经营计划积极应对经营环境的变化, 勤勉尽责, 稳步推进各项工作 报告期内, 公司持续拓展国内的垃圾渗滤液处理大中型项目, 继续巩固和提升在国内大中型项目的市场占有率 ; 积极拓展餐厨垃圾处理业务市场, 进一步提高公司在国内餐厨垃圾处理业务市场的市场占有率, 提升公司经营业绩 同时, 公司持续推进对外投资并购等工作, 继续积极寻找外延式扩张及产业链延伸的机会 截至报告期末, 公司完成了以现金和非公开发行股份的方式购买杭州能源环境工程有限公司 100% 的股权的相关事项 本事项 14

15 的实施完成, 有利于公司拓展业务范围, 培育新的业务增长点, 在工业 农业和市政三大废弃物处理领域形成业务覆盖, 进一步提升公司的核心竞争力和可持续发展能力 对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素 公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施 适用 不适用 1 业务模式及新增订单大幅波动的风险公司目前的营业收入仍然主要来自于垃圾渗滤液处理项目的工程建设收入和渗滤液工程建成后的委托运营业务收入 而在工程建设业务模式中, 公司的同一客户 ( 各地负责城市垃圾管理处置的城管 城建及环卫等政府职能部门 ) 对于垃圾渗滤液处理工程的建设需求一般都是一次性的 ( 除非当地有多个渗滤液处理工程待建或改造 ), 也就是说对于公司的同一客户在一项渗滤液处理建设工程完工后, 公司要维持营业收入的持续增长, 必须要不断通过公开招投标活动获取新的工程建设项目 ( 即寻找新的客户 ) 因此, 在工程建设业务模式占主导的状况下, 公司未来能否持续获得新的工程项目订单 是否能够持续开发新的客户具有一定的不确定性, 公司存在工程建设业务收入占主导的业务模式风险 另外, 由于目前国家环境保护设施 ( 特别是公司所从事的固废处理领域的垃圾渗滤液处理 有机垃圾处理等环保治理设施 ) 的建设投资资金来源大多数以各地方政府财政资金为主, 在目前各地方政府融资渠道受限, 地方财政资金普遍吃紧的情况下, 公司目前所从事的渗滤液处理工程以及有机垃圾处理业务对应的项目建设的资金来源落实和拨付上可能将受到一定的负面影响, 这可能将导致公司上述主营业务相关的市场需求释放进度放缓或带来一定的不确定性, 以致使公司存在在各经营年度新获取或中标的工程业务订单金额出现大幅波动的风险 为规避上述风险, 公司一方面未来将充分利用公司上市后所具备的充足的资本优势和通畅的融资渠道, 积极与各地方政府探讨尝试 BOT 或 BT 的工程建设模式, 以促使相关的市场需求尽快释放, 为公司锁定一个长期稳定的运营收入来源, 不断提升委托运营业务收入占公司营业收入的比重, 以增强公司未来营业收入的持续性 稳定性 ; 另一方面, 公司要根据国家环保政策的扶持方向, 继续大力拓展固废处理领域的新业务, 例如 : 有机垃圾处理业务 工业危废处置业务等, 以便于公司能够针对同一个客户 ( 各地负责城市垃圾管理处置的城管 城建及环卫等政府职能部门 ) 为其提供更多的环保治理设施建设服务, 充分发挥公司在渗滤液处理工程业务中所积累的丰富客户资源, 实现原有客户对公司的工程建设和技术服务的重复购买 此外, 公司充分利用资本市场, 积极尝试开展对外投资并购, 借助并购标的的平台, 15

16 整合社会资源, 扩大公司业务范围, 延伸公司产业链, 实现公司在业务范围 工艺技术 客户资源上的多元化 2 营业收入季度间波动和应收账款余额较高的风险由于公司目前主营业务收入大部分来自于垃圾渗滤液处理的工程建设收入, 而工程建设收入的确认取决于报告期内各项目的实际工程进度以及是否达到关键收入确认节点, 为此, 公司如在某一季度在建项目数量较少或达到收入确认条件的项目数量较少时, 该季度确定的营业收入将会相应较少, 造成公司营业收入在各季度间分布不均匀, 因此, 公司存在营业收入季度间波动的风险 ; 另外由于公司业务规模的逐渐扩大, 公司累计完工项目的增多, 公司报告期末应收账款的余额规模逐渐增长, 虽然公司的客户大部分以政府或者政府下属相关的职能部门为主, 这类客户一般具有良好的信用, 同时公司目前应收账款的账龄较短, 但由于公司目前应收账款余额较大, 如果未来发生无法及时收回的情况, 公司将面临流动资金短缺和坏账损失的风险 为规避上述风险, 公司一方面将进一步加大市场开拓力度, 争取获取到更多新的工程项目订单, 同时加强工程施工管理, 科学安排工程实施工作, 保障各工程项目按照工期计划顺利实施, 以尽可能避免出现营业收入在季度间大幅波动的情况 ; 另一方面, 公司将加大应收账款的催收力度, 制定完善的应收账款催收和管理制度, 将应收账款的回收任务纳入销售和工程实施部门的关键考核指标, 并对应收账款回款工作建立一定的奖惩机制, 以实现应收账款的及时回收, 避免出现坏账的损失 3 经营资金不足的风险随着公司业务快速增长, 公司承接的项目数量不断增长, 其中 BOT 项目数量也增多, 相对资金投入多 同时, 公司从整体发展战略出发, 积极开展对外投资并购, 这就意味着公司在经营过程中需占用大量营运资金以满足业务发展的需要, 这对公司的经营资金提出了较高的要求 为规避上述风险, 一方面公司将通过自身经营积累, 加快应收账款和回购期项目收款进度, 提高资金使用效率 ; 另一方面, 公司将充分借助银行借款 资本市场融资等融资方式来满足公司发展对资金的需求 4 人才流失和短缺的风险作为环保行业中的一家新兴高科技企业, 公司的部分核心技术和工程运营经验都分段掌握在公司的关键核心技术人员 工程实施人员 调试运营人员手中, 上述关键核心员工一旦 16

17 流失, 将对公司的整体经营和快速发展带来一定的负面影响 另外, 公司在经营规模的快速扩张 固废处理领域新业务不断拓展 投资运营管理水平的不断提升过程中, 都需要公司不断的吸引和招募更多的专业技术人才 市场营销 投资和管理人才, 如上述所需的人才不能及时招募到位, 将对公司的持续快速发展和未来发展战略的顺利实施带来一定的风险 因此, 公司存在现有核心人才流失和未来快速扩张中形成的人才短缺的风险 为规避可能存在的核心人才流失和短缺的风险, 公司将充分借助创业板上市公司的有利平台, 借助公司在行业内的品牌优势, 不断引进和招聘各类技术 投资 管理人才, 建立起行业内富有吸引力的薪酬体系, 同时为公司员工科学规划职业生涯设计, 为其提供更多施展才华的机会和舞台, 并逐步完善实施对公司核心员工的长效激励机制, 实施核心员工的股权激励计划, 力争在未来几年, 在公司内部形成人才辈出之势, 为公司未来几年的持续快速发展, 提供人力资源保障 17

18 第四节重要事项 一 公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报 告期内的承诺事项 适用 不适用承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺 自公司首次 公开发行的 A 股股票在 证券交易所 上市之日起 三十六个月 常州德泽实 业投资有限 公司 内, 不转让或 2011 年 03 月 至者委托他人 04 日 管理其直接 已期满, 严格 履行 或间接持有 的公司股份, 也不由公司 首次公开发行或再融资时所作承 诺 回购其直接或间接持有的股份 常州德泽实业投资有限公司 避免同业竞争承诺 2011 年 03 月长期有效 04 日 严格履行 李月中 避免同业竞争承诺 2011 年 03 月长期有效 04 日 严格履行 其将主动向李月中 浦燕公司申报所新 蒋国良 间接持有的 2011 年 03 月周丽烨 朱卫公司股份及长期有效 04 日兵 黄兴刚 其变动情况, 宗韬在其各自担任公司董事 严格履行 18

19 监事 高级管理人员期间, 每年转让的公司股份数不超过其直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五 ; 在离职后半年内, 不转让直接或间接持有的公司任何股份 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 未完成履行的具体原因及下一步 计划 ( 如有 ) 是 不适用 二 募集资金使用情况对照表 适用 不适用 单位 : 万元 募集资金总额 72, 本季度投入募集资金总 报告期内变更用途的募集资金总额 0 额 累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 额 1, , 承诺投资项目 和超募资金投 向 是否已 变更项募集资金调整后本报告 目 ( 含 承诺投资投资总期投入 部分变更 ) 总额 额 (1) 金额 截至期末累计投入金额 (2) 截至期项目达末投资到预定进度 (3) 可使用 = 状态日 (2)/(1) 期 本报告 期实现 的效益 截止报告期末累计实现的效益 是否达到预计效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 垃圾渗滤液处 理装备产业化 项目 否 12,837 12, , % 年 06 月 否 19

20 日 2014 研发中心建设 项目 否 3,747 3, , 年 % 月 否 日 否 承诺投资项目 小计 超募资金投向 -- 16,584 16,584 1, , 常州市生活废弃物处理中心渗滤液提标扩能 BOT 项目投资常州大维环境科技有限公司投资北京汇恒环保工程有限公司投资常州维尔利餐厨废弃物处理有限公司 2012 年 5,033 5, % 09 月 20 日 2015 年 2,450 2, % 12 月 31 日 2013 年 3,000 3, % 03 月 31 日 2015 年 5,639 5, % 06 月 30 日 是 北京海淀区购 买办公用房 6, , 年 94.85% 06 月 30 日 0 投资海南维尔 利环境服务有 限公司 2014 年 2,307 2, % 12 月 31 日 0 投资湖南仁和 惠明环保科技 有限公司 2, , 年 % 03 月 20 日 是 归还银行贷款 ( 如有 ) 补充流动资金 ( 如有 ) -- 3,000 3, % ,000 28, % 超募资金投向 小计 -- 58, , , 合计 -- 16,584 74,734. 1, , , , 未达到计划进 本公司募投项目 垃圾渗滤液处理装备产业化项目 和 研发中心建设项目 在原规划 20

21 度或预计收益用地 30 亩的基础上增加 亩作为项目新增建设用地, 新增建设用地位于常州市新北的情况和原因区庆阳路以南 ( 紧接原规划用地北面 ) 由于上述 亩新增建设用地于 2012 年 5 月最 ( 分具体项目 ) 终落实, 为此将本公司募投项目 垃圾渗滤液处理装备产业化项目 和 研发中心建设项目 项目工期延长一年, 即预计完工时间由 2012 年 6 月 30 日延长至 2013 年 6 月 30 日, 募投项目的其他建设内容均不发生变化 2013 年受国家各级党政机关政府换届的影响, 公司所从事的垃圾渗滤液处理及有机垃圾处理建设工程的相关市场需求释放放缓, 公司结合发展战略与市场环境的变化情况, 本着谨慎的原则, 从长远发展考虑, 适当放缓了募投项目的建设进程 根据目前募投项目的实施进度, 结合公司发展的实际情况, 经公司审慎测算, 决定将募投项目完工日期延长至 2014 年 6 月 30 日, 募投项目的其他建设内容均不发生变化 截至 2014 年 6 月 30 日募投项目已投入使用 项目可行性发 生重大变化的 情况说明 不适用 适用 1 经本公司 2011 年 5 月 10 日第一届第十三次董事会决议, 为减少公司财务费用支出 满足公司日常生产经营需要和提高募集资金使用效率, 以部分超募资金人民币 30,000, 元用于偿还银行贷款 人民币 80,000, 元用于永久性补充流动资金 2 经本公司 2011 年 6 月 14 日第一届第十四次董事会决议, 为减少公司财务费用支出, 提高募集资金的使用效率, 以部分超募资金人民币 50,330, 元投资设立常州维尔利环境服务有限公司 上述常州维尔利环境服务有限公司已于 2011 年 6 月 15 日获得常州市武进工商行政管理局颁发的注册号为 的企业法人营业执照, 实收资本 50,330, 元已由常州中正会计师事务所有限公司验证并于 2011 年 6 月 14 日出具 常中正会内验 (2011) 第 0576 号 验资报告 上述常州维尔利环境服务有限公司 BOT 项目已于 2012 年 9 月 20 日建设完成进入正式运营期 3 经本公司 2012 年 5 月 16 日第一届第二十五次董事会决议, 为满足公司日常生产经营需要和提高募集资金使用效率, 以部分超募资金人民币 100,000, 元用于永久性补充流动资金 4 经本公司 2012 年超募资金的金 12 月 4 日第二届第二次董事会决议, 为减少公司财务费用支出, 提高募集资金使用效率, 额 用途及使用以部分超募资金人民币 24,500, 元与江苏大禹水务股份有限公司共同投资设立常州进展情况大维环境科技有限公司, 常州大维环境科技有限公司的注册资本为 50,000, 元 上述常州大维环境科技有限公司已于 2013 年 1 月 5 日获得常州市武进工商行政管理局颁发的注册号为 的企业法人营业执照, 实收资本 5,000 万元已由江苏公证天业会计师事务所有限公司验证并于 2012 年 12 月 19 日出具 苏公 C[2012]B130 号 验资报告 5 经本公司 2013 年 2 月 5 日第二届第四次董事会决议, 为减少公司财务费用支出, 提高募集资金使用效率, 以部分超募资金人民币 30,000, 元投资控股北京汇恒环保工程有限公司, 其中 20,000, 元用于受让北京汇恒环保工程有限公司原股东 5,000, 元出资份额,10,000, 元用于认购北京汇恒环保工程有限公司新增注册资本 2,500, 元, 股权转让和增资完成后, 北京汇恒环保工程有限公司的注册资金增加至人民币 12,500, 元, 本公司持有北京汇恒环保工程有限公司 60% 的股权, 成为北京汇恒环保工程有限公司的控股股东 上述增资已由北京万朝会计师事务所有限公司审验并于 2013 年 4 月 7 日出具万朝会验字 [2013] 第 244 号验资报告, 已于 2013 年 5 月 20 日取得变更后的注册号为 的企业法人营业执照 6 经本公司 2013 年 6 月 27 日第二届第八次董事会决议, 为减少公司财务费用支出, 提高募集资金使用效率, 以部分超募资金人民币 56,390, 元投资设立常州维尔利餐厨废弃物处理有限公司 21

22 上述出资已由大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审验, 并于 2013 年 7 月 2 日出具编号为 大华验字 [2013] 号 验资报告 于 2013 年 7 月 18 日取得常州市武进工商行政管理局颁发的注册号为 的企业法人营业执照 7 经本公司 2013 年 8 月 6 日第二届第九次董事会决议, 为满足公司日常生产经营和业务发展需要, 以部分超募资金人民币 100,000, 元用于永久性补充流动资金 8 经本公司 2013 年 8 月 6 日第二届第九次董事会决议, 为解决公司北京办事处现有办公场所面积不足的问题, 满足公司业务发展需要, 吸引更多优秀的人才加盟公司, 推动公司整体战略顺利实施, 拟以部分超募资金人民币 66,931, 元在北京海淀区购买办公用房 购房地址为北京市海淀区北三环西路 32 号楼恒润国际大厦共计 1, 平方米, 已取得全部房屋所有权证 截至 2014 年 6 月 30 日, 该房屋已投入使用 9 经本公司 2013 年 8 月 14 日第二届第十次董事会决议, 为减少公司财务费用支出, 提高募集资金使用效率, 以部分超募资金人民币 20,803, 元和部分超募资金利息 2,266, 元 ( 合计人民币 23,070, 元 ) 投资设立海南维尔利环境服务有限公司 上述出资已由海南恒誉会计师事务所审验, 并于 2013 年 8 月 26 日出具编号为 海恒验字 [2013]2047 号 验资报告 于 2013 年 8 月 28 日取得海南省三亚市工商行政管理局颁发的注册号为 的企业法人营业执照 10 经本公司 2014 年 3 月 8 日第二届第十五次董事会决议, 为提高资金使用效率, 以剩余超募资金利息人民币 20,285, 元和自有资金 9,714, 元, 共计 3,000 万元向全资子公司湖南仁和惠明环保科技有限公司增资, 增资完成后, 湖南仁和惠明环保科技有限公司的注册资本由 2000 万元变更为 5000 万元, 已于 2014 年 3 月 27 日取得 的企业法人营业执照 募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 不适用 适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司存在募投项目先期投入及置换情况的为 垃圾渗滤液处理装备产业化项目 公司自 2010 年 3 月开始已使用自筹资金对本项目进行了部分先期投入, 截止 2011 年 3 月 31 日, 该项目自筹资金投入金额为 万元 经 2011 年 4 月 6 日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过, 公司用募集资金置换了先期投入的自有资金共 万元 不适用 适用 项目实施出现 募集资金结余 的金额及原因 截至 2014 年 9 月 30 日, 公司拟用募投项目结项后的全部节余募集资金共计约 2, 万元 ( 含利息收入 ), 募集资金结余的主要原因系在募投项目实施过程中, 公司从项目建设实际情况出发, 在保证项目质量的前提下, 坚持谨慎 节约的原则, 加强项目费用控制 监督和管理, 降低项目开支, 从而募集资金出现节余 经公司第二届董事会第二十次会议决议, 公司将首次公开发行募投项目节余资金及利息共计 2, 万元 ( 具体以资金转出当日银行余额为准 ) 永久性补充流动资金, 用于公司日常经营 22

23 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本公司已及时 真实 准确 完整披露募集资金的存放和使用情况 三 新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响 适用 不适用 四 其他重大事项进展情况 适用 不适用 因筹划事项涉及现金及发行股份购买资产并募集配套资金, 公司股票自 2013 年 12 月 23 日起按重大资产重组事项停牌 停牌期间公司根据相关规定每 5 个交易日发布了事项进展公告 2014 年 3 月 6 日, 公司第二届董事会第十五次会议审议通过了 关于 < 江苏维尔利环保科技股份有限公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金报告书 ( 草案 )> 及其摘要的议案 等与本次发行股份购买资产事项相关的议案 2014 年 3 月 8 日, 公司披露了 江苏维尔利环保科技股份有限公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金报告书 ( 草案 ) 及与本次发行股份购买资产事项相关的公告文件, 公司股票于 2014 年 3 月 10 日开市起复牌 2014 年 3 月 28 日, 公司召开 2013 年年度股东大会, 审议通过了 关于 < 江苏维尔利环保科技股份有限公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金报告书 ( 草案 )> 及其摘要的议案 等与本次发行股份购买资产事项相关的议案 2014 年 4 月 4 日, 公司收到中国证监会出具的 中国证监会行政许可申请受理通知书, 中国证监会对公司提交的 江苏维尔利环保发行股份购买资产核准 行政许可申请予以受理 2014 年 6 月 16 日, 中国证监会上市公司并购重组审核委员会 2014 年第 25 次工作会议审核, 公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金事项获得无条件通过 2014 年 8 月 1 日, 公司收到中国证监会 关于核准江苏维尔利环保科技股份有限公司向蔡昌达等发行股份购买资产并募集配套资金的批复, 公司披露了 江苏维尔利环保科技股份有限公司现金及发行股份购买资产并募集配套资金报告书 ( 修订稿 ) 及相关文件 2014 年 8 月 13 日, 公司完成标的资产杭能环境 100% 股权过户手续及相关工商登记 2014 年 8 月 28 日, 结合本次发行股份购买资产事项有关募集配套资金的需求, 公司完成了本次发行购买资产事项的募集资金筹集的发行价格 发行对象的确定, 及缴款验资等相关工 23

24 作 2014 年 9 月 5 日, 公司申请办理了本次发行股份购买资产的新增股份登记事宜, 公司收到 了中国登记结算公司出具的 股份登记申请受理确认书 2014 年 9 月 19 日, 经由公司申请办理, 本次发行股份购买资产及募集配套资金发行新增股 份正式上市 关于本次现金及发行股份购买资产事项的相关公告详见巨潮资讯网 带格式的 : 突出显示 ( 五 报告期内现金分红政策的执行情况 2013 年度利润分配方案已于 2014 年 4 月 10 日实施完毕, 报告期内无利润分配事项 六 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损 实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用因公司 2013 年新签订单较 2012 年大幅增长, 根据母公司对全年各项目工程进度的预测, 并考虑新增全资子公司杭州能源环境将合并新增的净利润, 公司预计年初至下一报告期期末合并报表归属于上市公司股东的净利润为 9, 万元至 10, 万元, 比上年同期增长 220% 至 250%, 预计非经常性损益对公司净利润的影响约为 50 万元至 150 万元 七 向控股股东或其关联方提供资金 违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用 八 公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 适用 不适用 24

25 第五节财务报表 一 财务报表 1 合并资产负债表 编制单位 : 江苏维尔利环保科技股份有限公司 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 325,810, ,340, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收票据 6,420, ,227, 应收账款 300,738, ,742, 预付款项 73,643, ,664, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 80,893, ,313, 买入返售金融资产存货 258,427, ,701, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 1,045,933, ,989, 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产 持有至到期投资 25

26 长期应收款长期股权投资 5,798, ,890, 投资性房地产固定资产 212,095, ,852, 在建工程 25,212, ,701, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 250,675, ,964, 开发支出商誉 351,078, ,632, 长期待摊费用递延所得税资产 7,909, ,414, 其他非流动资产非流动资产合计 852,769, ,456, 资产总计 1,898,703, ,179,446, 流动负债 : 短期借款 24,823, ,823, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应付票据 21,951, ,866, 应付账款 199,408, ,574, 预收款项 11,094, ,396, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 2,141, ,792, 应交税费 9,971, ,213, 应付利息应付股利其他应付款 166,209, ,730,

27 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 2,500, ,000, 其他流动负债 111, , 流动负债合计 438,211, ,437, 非流动负债 : 长期借款 8,000, ,000, 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 15,369, ,582, 非流动负债合计 23,369, ,582, 负债合计 461,581, ,019, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 174,060, ,628, 资本公积 1,095,060, ,219, 减 : 库存股专项储备盈余公积 19,358, ,358, 一般风险准备未分配利润 139,042, ,705, 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 1,427,521, ,912, 少数股东权益 9,600, ,514, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 1,437,122, ,427, 负债和所有者权益 ( 或股东权 益 ) 总计 1,898,703, ,179,446, 法定代表人 : 李月中主管会计工作负责人 : 朱敏会计机构负责人 : 朱敏 27

28 2 母公司资产负债表 编制单位 : 江苏维尔利环保科技股份有限公司 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 288,131, ,561, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收票据 5,820, ,600, 应收账款 257,192, ,692, 预付款项 59,970, ,069, 应收利息应收股利其他应收款 75,815, ,000, 存货 244,302, ,810, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 931,231, ,735, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 759,318, ,351, 投资性房地产固定资产 205,023, ,653, 在建工程 165,701, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 16,008, ,243, 开发支出 商誉 28

29 长期待摊费用递延所得税资产 6,294, ,358, 其他非流动资产非流动资产合计 986,644, ,308, 资产总计 1,917,876, ,168,043, 流动负债 : 短期借款 24,823, ,823, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应付票据 21,951, ,866, 应付账款 182,637, ,030, 预收款项 24,693, ,773, 应付职工薪酬 1,941, ,623, 应交税费 8,468, ,523, 应付利息应付股利其他应付款 244,106, ,717, 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 111, , 流动负债合计 508,733, ,397, 非流动负债 : 长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 5,368, ,580, 非流动负债合计 5,368, ,580, 负债合计 514,101, ,978, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 174,060, ,628, 资本公积 1,095,060, ,219,

30 减 : 库存股专项储备盈余公积 19,309, ,309, 一般风险准备未分配利润 115,343, ,906, 外币报表折算差额所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 1,403,774, ,064, 负债和所有者权益 ( 或股东权 益 ) 总计 1,917,876, ,168,043, 法定代表人 : 李月中主管会计工作负责人 : 朱敏会计机构负责人 : 朱敏 3 合并本报告期利润表 编制单位 : 江苏维尔利环保科技股份有限公司 单位 : 元 项目 本期金额 上期金额 一 营业总收入 132,677, ,662, 其中 : 营业收入 132,677, ,662, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 112,805, ,962, 其中 : 营业成本 80,124, ,248, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额 金净额 提取保险合同准备 保单红利支出分保费用营业税金及附加 3,921, ,296, 销售费用 5,730, ,326, 管理费用 22,410, ,188, 财务费用 -1,355, ,222,

31 资产减值损失 1,974, ,125, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 -141, , 合营企业的投资收益 其中 : 对联营企业和 号填列 ) 汇兑收益 ( 损失以 - 三 营业利润 ( 亏损以 - 号 填列 ) 19,731, ,551, 加 : 营业外收入 1,018, , 减 : 营业外支出 137, , 置损失 其中 : 非流动资产处 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 20,612, ,323, 减 : 所得税费用 2,752, ,905, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号 填列 ) 17,860, ,417, 其中 : 被合并方在合并前实 现的净利润 利润 归属于母公司所有者的净 17,714, ,931, 少数股东损益 145, , 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 七 其他综合收益其中 : 以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目八 综合收益总额 17,860, ,417, 归属于母公司所有者的综 合收益总额 17,714, ,931,

32 益总额 归属于少数股东的综合收 145, , 法定代表人 : 李月中主管会计工作负责人 : 朱敏会计机构负责人 : 朱敏 4 母公司本报告期利润表 编制单位 : 江苏维尔利环保科技股份有限公司 单位 : 元 项目 本期金额 上期金额 一 营业收入 105,023, ,755, 减 : 营业成本 67,263, ,271, 营业税金及附加 3,605, ,296, 销售费用 5,311, ,773, 管理费用 18,797, ,914, 财务费用 -1,335, ,141, 资产减值损失 1,581, ,097, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 , , 营企业的投资收益 其中 : 对联营企业和合 二 营业利润 ( 亏损以 - 号 填列 ) 9,661, ,395, 加 : 营业外收入 111, , 减 : 营业外支出 82, , 损失 其中 : 非流动资产处置 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 9,690, ,199, 减 : 所得税费用 1,453, ,295, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号 填列 ) 8,237, ,904, 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 32

33 六 其他综合收益其中 : 以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目七 综合收益总额 8,237, ,904, 法定代表人 : 李月中主管会计工作负责人 : 朱敏会计机构负责人 : 朱敏 5 合并年初到报告期末利润表 编制单位 : 江苏维尔利环保科技股份有限公司 单位 : 元 项目 本期金额 上期金额 一 营业总收入 319,316, ,584, 其中 : 营业收入 319,316, ,584, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 272,865, ,950, 其中 : 营业成本 194,500, ,492, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额 金净额 提取保险合同准备 保单红利支出分保费用营业税金及附加 8,678, ,139, 销售费用 18,893, ,346, 管理费用 54,698, ,785, 财务费用 -3,667, ,062, 资产减值损失 -237, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 33

34 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 -634, , 合营企业的投资收益 其中 : 对联营企业和 号填列 ) 汇兑收益 ( 损失以 - 三 营业利润 ( 亏损以 - 号 填列 ) 45,816, ,159, 加 : 营业外收入 1,386, , 减 : 营业外支出 322, , 置损失 其中 : 非流动资产处 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 46,880, ,121, 减 : 所得税费用 5,796, ,927, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号 填列 ) 41,084, ,193, 其中 : 被合并方在合并前实 现的净利润 利润 归属于母公司所有者的净 41,999, ,140, 少数股东损益 -914, , 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 七 其他综合收益其中 : 以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目八 综合收益总额 41,084, ,193, 归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额 41,999, ,140, , , 法定代表人 : 李月中主管会计工作负责人 : 朱敏会计机构负责人 : 朱敏 34

35 6 母公司年初到报告期末利润表 编制单位 : 江苏维尔利环保科技股份有限公司 单位 : 元 项目 本期金额 上期金额 一 营业收入 269,808, ,391, 减 : 营业成本 168,937, ,784, 营业税金及附加 8,278, ,139, 销售费用 17,208, ,263, 管理费用 45,810, ,050, 财务费用 -3,964, ,958, 资产减值损失 -427, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 , , 营企业的投资收益 其中 : 对联营企业和合 二 营业利润 ( 亏损以 - 号 填列 ) 33,543, ,417, 加 : 营业外收入 435, , 减 : 营业外支出 237, , 损失 其中 : 非流动资产处置 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 33,741, ,129, 减 : 所得税费用 4,641, ,796, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号 填列 ) 29,099, ,332, 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益六 其他综合收益其中 : 以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目以后会计期间在满足规 定条件时将重分类进损益的其 35

36 他综合收益项目 七 综合收益总额 29,099, ,332, 法定代表人 : 李月中主管会计工作负责人 : 朱敏会计机构负责人 : 朱敏 7 合并年初到报告期末现金流量表 编制单位 : 江苏维尔利环保科技股份有限公司 单位 : 元 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 现金 销售商品 提供劳务收到的 236,530, ,377, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额 额 保户储金及投资款净增加 处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 的现金 收到其他与经营活动有关 36,874, ,920, 经营活动现金流入小计 273,404, ,297, 现金 购买商品 接受劳务支付的 199,600, ,788, 净增加额 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 36

37 支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 付的现金 支付给职工以及为职工支 44,303, ,742, 支付的各项税费 18,150, ,146, 的现金 支付其他与经营活动有关 38,469, ,885, 经营活动现金流出小计 300,523, ,562, 经营活动产生的现金流量净额 -27,118, ,264, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 金 取得投资收益所收到的现 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 93, ,000, ,575, ,414, 投资活动现金流入小计 39,668, ,414, 购建固定资产 无形资产和 其他长期资产支付的现金 30,971, ,531, 投资支付的现金 6,733, ,000, 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 39, , 投资活动现金流出小计 38,039, ,531, 投资活动产生的现金流量净额 1,628, ,117, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 148,241, ,373, 其中 : 子公司吸收少数股东 投资收到的现金 37

38 取得借款收到的现金 20,000, 发行债券收到的现金 的现金 收到其他与筹资活动有关 5,222, 筹资活动现金流入小计 168,241, ,596, 偿还债务支付的现金 2,500, 分配股利 利润或偿付利息 支付的现金 16,602, ,557, 其中 : 子公司支付给少数股 东的股利 利润 的现金 支付其他与筹资活动有关 18,745, 筹资活动现金流出小计 37,847, ,557, 筹资活动产生的现金流量净额 130,393, ,960, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 104,902, ,343, 余额 加 : 期初现金及现金等价物 202,420, ,552, 六 期末现金及现金等价物余额 307,323, ,208, 法定代表人 : 李月中主管会计工作负责人 : 朱敏会计机构负责人 : 朱敏 8 母公司年初到报告期末现金流量表 编制单位 : 江苏维尔利环保科技股份有限公司 单位 : 元 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 现金 销售商品 提供劳务收到的 185,369, ,323, 收到的税费返还 的现金 收到其他与经营活动有关 116,946, ,120, 经营活动现金流入小计 302,316, ,443, 现金 购买商品 接受劳务支付的 151,895, ,446, 支付给职工以及为职工支 36,922, ,697,

39 付的现金 支付的各项税费 15,795, ,612, 的现金 支付其他与经营活动有关 35,211, ,658, 经营活动现金流出小计 239,824, ,414, 经营活动产生的现金流量净额 62,491, ,971, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 金 取得投资收益所收到的现 处置固定资产 无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 15,000, 的现金 收到其他与投资活动有关 投资活动现金流入小计 15,000, 购建固定资产 无形资产和 其他长期资产支付的现金 24,858, ,634, 投资支付的现金 76,123, ,576, 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 的现金 支付其他与投资活动有关 294, 投资活动现金流出小计 101,277, ,211, 投资活动产生的现金流量净额 -86,277, ,211, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 148,241, ,373, 取得借款收到的现金 20,000, 发行债券收到的现金 的现金 收到其他与筹资活动有关 5,332, 筹资活动现金流入小计 168,241, ,705, 偿还债务支付的现金 分配股利 利润或偿付利息 支付的现金 15,993, ,557, 支付其他与筹资活动有关 16,855,

40 的现金筹资活动现金流出小计 32,848, ,557, 筹资活动产生的现金流量净额 135,392, ,851, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 111,606, ,034, 余额 加 : 期初现金及现金等价物 164,350, ,909, 六 期末现金及现金等价物余额 275,957, ,875, 法定代表人 : 李月中主管会计工作负责人 : 朱敏会计机构负责人 : 朱敏 二 审计报告 公司第三季度报告未经审计 40