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1 中国石油化工股份有限公司 2011 年半年度报告 2011 年 8 月 26 日

2 目录 公司简介主要财务数据及指标股本变动及主要股东持股情况董事长致辞经营业绩回顾及展望管理层讨论与分析重大事项董事 监事 其他高级管理人员情况财务会计报告备查文件董事 高级管理人员书面确认 本报告包括前瞻性陈述 除历史事实陈述外, 所有本公司预计或期待未来可能或即将发生的业务活动 事件或发展动态的陈述 ( 包括但不限于预测 目标 储量和其他预估及经营计划 ) 都属于前瞻性陈述 受诸多可变因素的影响, 未来的实际结果或发展趋势可能会与这些前瞻性陈述出现重大差异 本报告中的前瞻性陈述为本公司于 2011 年 8 月 26 日作出, 除非监管机构另有要求, 本公司今后没有义务或责任对该等前瞻性陈述进行更新 重要提示 : 中国石油化工股份有限公司 ( 以下简称 中国石化 ) 董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 本公司不存在大股东非经营性资金占用情况 中国石化全体董事出席四届董事会第十五次会议, 董事长傅成玉先生, 副董事长 总裁王天普先生, 财务总监兼会计机构负责人王新华先生保证本报告中的财务报告真实 完整 中国石化及其附属公司 ( 以下简称 本公司 ) 分别按中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的截至 2011 年 6 月 30 日止六个月的中期财务报告已经毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所进行审计并出具标准无保留意见的审计报告 1

3 公司简介 中国石化是中国最大的一体化能源化工公司之一, 主要从事石油与天然气勘探开采 管道运输 销售 ; 石油炼制 石油化工 化纤 化肥及其它化工生产与产品销售 储运 ; 石油 天然气 石油产品 石油化工及其它化工产品和其它商品 技术的进出口 代理进出口业务 ; 技术 信息的研究 开发 应用 中国石化秉承 发展企业 贡献国家 回报股东 服务社会 造福员工 的企业宗旨, 奉行 诚信规范 合作共赢 的经营理念, 以 爱我中华 振兴石化 的企业精神和 精细严谨 务实创新 的企业作风, 努力实现 建设世界一流能源化工公司 的企业愿景 中国石化基本情况如下 : 法定名称中国石油化工股份有限公司 中文简称中国石化 英文名称 China Petroleum & Chemical Corporation 英文简称 Sinopec Corp. 法定代表人傅成玉先生 授权代表王天普先生 陈革先生 董事会秘书陈革先生 证券事务代表黄文生先生 注册 办公和联系地址中国北京市朝阳区朝阳门北大街 22 号邮政编码 : 电话 : 传真 : 网址 : 电子邮箱 :ir@sinopec.com media@sinopec.com 香港业务地址香港湾仔港湾道 1 号会展广场办公大楼 20 楼 境内信息披露报纸 中国证券报 上海证券报 证券时报 登载本报告的互联网网址中国证券监督管理委员会指定的网址 : 香港联合交易所指定的网址 : 公司网址 : 本报告备置地点中国 : 北京市朝阳区朝阳门北大街 2

4 22 号中国石油化工股份有限公司董事会秘书局 美国 :Citibank N.A. 388 Greenwich St., 14th Floor New York, NY USA 伦敦股票交易所存托股份代码 :SNP 中国石化首次注册登记日期 2000 年 2 月 25 日 中国石化首次注册登记地点中国北京市朝阳区惠新东街甲六号 英国 :Citibank N. A. Citigroup Centre 企业法人营业执照注册号 Canada Square (10-10) Canary Wharf London E14 5LB UK 税务登记号京国税朝字 股票上市地点 股票简称和股票代码 A 股 : 上海证券交易所股票简称 : 中国石化股票代码 : H 股 : 香港联合交易所有限公司股票代码 :0386 美国存托股份 : 纽约股票交易所存托股份代码 :SNP 组织机构代码 中国石化聘请的核数师名称 办公地址境内 : 毕马威华振会计师事务所地址 : 中国北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼 8 层境外 : 毕马威会计师事务所地址 : 香港中环遮打道 10 号太子大厦 8 楼 3

5 主要财务数据及指标 1 按中国企业会计准则编制的财务数据和指标 项目 于 2011 年 6 月 30 日人民币百万元 于 2010 年 12 月 31 日人民币百万元 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 1,071, , 归属于本公司股东权益 454, , 每股净资产 ( 人民币元 )( 全面稀释 ) 项目 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 2011 年 2010 年 人民币百万元 人民币百万元 本报告期比上年同期增减 (%) 营业利润 56,237 53, 利润总额 56,755 53, 归属于本公司股东净利润 40,239 36, 加权平均净资产收益率 (%) (0.16) 个百分点 基本每股收益 ( 人民币元 ) 归属于本公司股东的扣除非经常性 39,824 34, 损益后的净利润 扣除非经常性损益后的基本每股收 益 ( 人民币元 ) 稀释每股收益 ( 人民币元 ) 经营活动产生的现金流量净额 30,863 55,845 (44.7) 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 人民币元 ) (44.7) 非经常性损益项目及涉及金额项目 截至 2011 年 6 月 30 日止 6 个月期间 ( 收入 )/ 支出人民币百万元 处置非流动资产收益 (541) 捐赠支出 20 持有和处置各项投资的收益 (62) 其他各项非经常性收入和支出净额 6 小计 (577) 相应税项调整 144 合计 (433) 其中 : 影响本公司股东净利润的非经常性损益 (415) 影响少数股东净利润的非经常性损益 (18) 4

6 2 按国际财务报告准则编制的财务数据和指标 项目 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 本报告期比 2011 年 2010 年 上年同期增减 人民币百万元 人民币百万元 (%) 经营收益 58,439 55, 本公司股东应占利润 41,174 36, 注已占用资本回报率 (%) 个百分点 基本每股收益 ( 人民币元 ) 摊薄每股收益 ( 人民币元 ) 经营活动产生的现金流量净额 30,570 55,563 (45.0) 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 人民币元 ) (45.0) 注 : 已占用资本回报率 = 经营收益 (1- 所得税税率 )/ 已占用资本 项目 于 2011 年 6 月 30 日 于 2010 年 12 月 31 日 本报告期末比上年度期末增减 人民币百万元 人民币百万元 (%) 总资产 1,082, , 本公司股东应占权益 452, , 每股净资产 ( 人民币元 )

7 股本变动及主要股东持股情况 1 股份变动情况本报告期, 中国石化股份情况无变动 2 股东数量和持股情况于 2011 年 6 月 30 日, 中国石化的股东总数为 823,404 户, 其中境内 A 股 816,457 户, 境外 H 股 6,947 户 本公司最低公众持股数量已满足香港联合交易所有限公司 ( 香港联合交易所 ) 证券上市规则 ( 香港上市规则 ) 规定 (1) 前十名股东持股情况单位 : 万股 股东名称 股东性质 持股比例 % 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 中国石油化工集团公司 A 股 ,575, 香港 ( 中央结算 ) 代理人有限公司 H 股 ,664, 未知 国泰君安证券股份有限公司 A 股 , 中国人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个人分红 - 005L-FH002 沪 A 股 , 中国人民人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个险分红 A 股 , 银华 - 道琼斯 88 精选证券投资基金 A 股 , 嘉实主题新动力股票型证券投资基金 A 股 , 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 A 股 , 华安宏利股票型证券投资基金 A 股 , 易方达 50 指数证券投资基金 A 股 , 上述股东关联关系或一致行动的说明 : 中国石化未知上述前十名股东之间有关联关系或一致行动 6

8 (2) H 股股东按 证券及期货条例 披露的资料 ( 于 2011 年 6 月 30 日 ) 股东名称 持有股份身份 持有或被视为持有权 占中国石化权益 (H 股 ) 益的股份数量 ( 股 ) 的大致百分比 (%) JPMorgan Chase & Co. 实益拥有人 164,152,035(L) 0.98(L) 投资经理 119,843,749(S) 528,621,480(L) 0(S) 0.71(S) 3.15(L) 0(S) Blackrock, Inc. 保管人法团 / 核准借出代理人大股东所控制的法团的权益 526,719,344(L) 3.14(L) 0 (S) 0(S) 1,112,981,547(L) 6.63(L) 99,883,226 (S) 0.60(S) Templeton Asset Management 投资经理 1,009,069,203 (L) 6.01(L) Ltd. 注 :(L) 好仓,(S) 淡仓 3 控股股东及实际控制人变化情况 本报告期内, 中国石化控股股东及实际控制人无变化 7

9 董事长致辞 亲爱的股东朋友们 : 首先感谢您对中国石化长期以来的关心与支持 今年 5 月, 承蒙您和董事会全体成员的信任与支持, 选举我为中国石化第四届董事会董事 董事长, 我感到责任重大, 使命光荣 就任以来, 我看到中国石化是一个规模庞大 产业链完整 资源丰富的公司, 承担着促进中国经济增长和为百姓生活提供息息相关的产品和服务的责任, 是中国石油石化行业的龙头企业, 在国际上享有很高的知名度 拥有重要的影响力 能够成为中国石化管理团队的一员, 我感到由衷地荣耀和自豪 经过多年的改革发展, 中国石化发生了巨大变化, 实现了快速发展, 在 财富 世界 500 强企业排名中, 以中国石化为核心资产的中国石化集团公司跻身第 5 位 站在良好的发展基础上, 我有信心带领管理团队迈上新的水平, 将中国石化管理和建设得更好, 为股东提供更高的价值 当前及未来, 我们将面临着复杂的宏观环境 : 气候变化推动着能源革命, 包括能源生产方式和消费方式的变革 ; 经济全球化正推动着新一轮的全球工业化浪潮, 正在改变着世界的经济格局 ; 美国和欧洲债务危机将对世界经济恢复产生重大影响等, 这些都深刻地影响着国家石油及化工行业的走向和变革 为顺应国内外宏观环境的变化, 体现作为中国石油石化龙头企业的责任担当, 我们将 建设世界一流能源化工公司 作为公司的发展目标 对照世界一流企业的标准, 我们对原有发展战略 -- 资源战略 市场战略 一体化战略 国际化战略进行了调整和完善, 新增了差异化战略和绿色低碳战略 围绕确定的发展目标和战略, 公司将研究制订切实可行的措施, 积极稳妥地向前推进各项工作 大力加快发展方式转变, 推进产业结构优化调整, 着力做强做优 战略性结构调整的重点是优先把炼油 化工 成品油销售 长板 业务加长, 尽快把油田勘探开发 短板 业务补上, 让 长板 和 短板 都变强 进一步深化企业内部改革, 为打造世界一流提供强大动力 充分发挥产业链和资产资源优势 人力资源优势等, 为打造世界一流提供支撑保障 重视环境保护, 提高能效节约资源, 不断提高公司价值创造能力, 贡献国家, 回报股东, 服务社会, 造福员工是我们不懈的追求 8

10 我们相信, 有广大股东的支持, 有管理团队和全体员工的共同努力, 一定能够将中国石化建设成为高度负责任 高度受尊敬的世界一流能源化工公司 傅成玉董事长 中国北京,2011 年 8 月 26 日 9

11 经营业绩回顾及展望 经营业绩回顾 2011 年上半年, 中国政府实行积极的财政政策和稳健的货币政策, 不断加强和改善宏观调控, 经济实现平稳较快增长, 国内生产总值 (GDP) 与去年同期相比 ( 以下简称 同比 ) 增长 9.6% 境内成品油和化工产品需求保持增长, 但增幅放缓 国家综合考虑多种因素, 有控制地上调了两次成品油价格 ; 化工产品价格同比增长 据本公司统计, 上半年国内成品油 ( 包括汽油 柴油和煤油 ) 表观消费量同比增长 7.2%, 乙烯当量消费量同比增长 1.9% 本公司充分发挥上中下游一体化优势, 积极保证成品油市场供应, 努力拓展化工产品市场, 强化产销研结合, 优化调整产品结构, 满足客户需求, 经营规模不断扩大, 实现了较好的经营业绩 1 生产经营 (1) 勘探及开采 2011 年上半年, 国际原油价格大幅上涨, 普氏全球布伦特原油现货均价为 美元 / 桶, 同比上涨 43.9% 国内原油价格与国际市场原油价格走势基本一致 美元 / 桶 WTI-NYMEX 布伦特 ICE 布伦特现货杜里 年 1 月 2008 年 2 月 2008 年 3 月 2008 年 4 月 2008 年 5 月 2008 年 6 月 2008 年 7 月 2008 年 8 月 2008 年 9 月 2008 年 10 月 2008 年 11 月 2008 年 12 月 2009 年 1 月 2009 年 2 月 2009 年 3 月 2009 年 4 月 2009 年 5 月 2009 年 6 月 2009 年 7 月 2009 年 8 月 2009 年 9 月 2009 年 10 月 2009 年 11 月 2009 年 12 月 2010 年 1 月 2010 年 2 月 2010 年 3 月 2010 年 4 月 2010 年 5 月 2010 年 6 月 2010 年 7 月 2010 年 8 月 2010 年 9 月 2010 年 10 月 2010 年 11 月 2010 年 12 月 2011 年 1 月 2011 年 2 月 2011 年 3 月 2011 年 4 月 2011 年 5 月 2011 年 6 月 国际原油价格变化走势图 10

12 油田勘探开发新技术应用成效显著, 围绕复杂山前带地震攻关技术深入重点地区调查研究, 明确了攻关方向和重点攻关地区, 山前地震技术攻关已全面展开 ; 重点地区钻井提速提效取得积极成效 ; 致密砂岩油气藏水平井分段压裂实验取得重大进展 ; 鄂尔多斯盆地镇泾油田 大牛地气田水平井分段压裂取得了成功, 增产效果十分显著 在勘探方面, 本公司在东部老区三新领域和西部塔河油田托甫台地区 准噶尔北缘的石油勘探取得新发现 ; 在川东北元坝地区的深层海相及中浅层 川西浅层的天然气勘探取得新发现 在油田开发生产方面, 努力提高储量动用率 油田采收率和单井产量 上半年本公司国内生产原油 1.50 亿桶, 同比增长 0.7%; 生产天然气 2,538.8 亿立方英尺, 同比增长 26.6%; 海外受检修影响, 原油产量同比大幅下降 勘探及开采生产营运情况 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 同比变动 2011 年 2010 年 % 注 1 原油产量 ( 百万桶 ) (5.4) 其中 : 中国 非洲 (62.2) 注 2 天然气产量 ( 十亿立方英尺 ) 油气当量产量 ( 百万桶油当量 ) (0.1) 注 1: 中国原油按 1 吨 =7.1 桶, 非洲原油按 1 吨 =7.27 桶换算 注 2: 天然气按 1 立方米 =35.31 立方英尺换算 (2) 炼油 2011 年上半年, 本公司保持炼油装置高负荷运行, 努力增产成品油, 保障了市场稳定供应 精心组织装置改扩建, 有序推进成品油质量升级工作 ; 抓好原油采购和运输优化, 努力降本增效 ; 加大沥青 液化石油气 石油焦 溶剂油等产品营销力度 上半年, 原料油加工量 1.09 亿吨, 同比增长 5.0%; 轻油收率和综合商品率同比均有较大幅度提高 炼油生产营运情况 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 同比变动 2011 年 2010 年 (%) 原料油加工量 ( 百万吨 ) 汽 柴 煤油产量 ( 百万吨 ) 其中 : 汽油 ( 百万吨 ) 柴油 ( 百万吨 ) 煤油 ( 百万吨 ) 化工轻油产量 ( 百万吨 )

13 轻油收率 (%) 个百分点 综合商品率 (%) 个百分点 注 : 原料油加工量按 1 吨 =7.35 桶换算 ; 合资企业的产量按 100% 口径统计 (3) 营销及分销 2011 年上半年, 本公司加强资源组织和调运, 努力保障市场供应 ; 严格外购油品质量管理, 提高服务质量 ; 努力扩大零售比例, 营销结构进一步优化 积极发展非油品业务 上半年, 境内成品油总经销量 7,510 万吨, 同比增长 10.2%; 同时, 加强海外营销力度, 境外成品油经销量同比大幅增长 营销及分销营运情况 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 同比变动 2011 年 2010 年 % 成品油总经销量 ( 百万吨 ) 境内成品油总经销量 ( 百万吨 ) 其中 : 零售量 ( 百万吨 ) 直销量 ( 百万吨 ) 批发量 ( 百万吨 ) (16.2) 单站年均加油量 ( 吨 / 站 ) 3,341 2, 于 2011 年 6 月 30 日 于 2010 年 12 月 31 日 本报告期末比上年度期末增减 (%) 境内加油站总数 ( 座 ) 30,399 30, 其中 : 自营加油站数 ( 座 ) 30,050 29, 特许经营加油站数 ( 座 ) (32.2) (4) 化工 2011 年上半年, 本公司保持装置安全稳定运行 ; 积极调整产品结构, 提高合成树脂专用料和差别化纤维等高端产品产量 ; 改进服务, 构建高效的生产 销售 科研创新体系 ; 根据市场情况, 合理安排装置负荷, 积极调整营销策略, 确保全产全销 上半年生产乙烯 万吨, 同比增长 19.3%, 化工产品经营总量 2,510 万吨, 同比增长 6.0% 化工主要产品产量 单位 : 千吨 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 同比变动 2011 年 2010 年 (%) 乙烯 5, 015 4,

14 合成树脂 6,834 6, 合成纤维单体及聚合物 4,744 4, 合成纤维 合成橡胶 尿素 (55.7) 注 : 合资企业的产量按 100% 口径统计 2 安全环保, 节能减排本公司始终把安全环保工作放在首位, 强化 HSE 责任制落实 上半年总体保持了安全生产, 清洁生产 多年来, 本公司积极推进节能减排, 高度重视能源开发 加工和利用过程的低碳节能和绿色环保 上半年, 本公司万元产值综合能耗同比下降 3.8%, 外排废水 COD 量同比减少 9.2%, 二氧化硫排放量同比减少 10.0% 3 资本支出本公司 2011 年资本支出计划为 1,241 亿元 上半年根据项目进度安排, 资本支出约人民币 亿元 勘探及开采资本支出人民币 亿元, 主要用于胜利滩海油田 西北塔河油田 川东北天然气勘探开发工程以及山东 LNG 等项目建设 炼油资本支出人民币 亿元, 主要用于柴油质量升级项目, 北海 长岭等炼油改造以及日照至仪征原油管道等项目建设 化工资本支出人民币 亿元, 主要用于武汉 80 万吨 / 年乙烯 中原 MTO 项目原料路线改造等项目建设 营销及分销资本支出人民币 亿元, 主要用于高速公路 中心城市 新规划区域加油 ( 气 ) 站 油库 成品油输转网络等项目建设, 发展加油 ( 气 ) 站 786 座 总部及其他资本支出人民币 8.62 亿元 今年资本支出计划不变 业务展望 展望下半年, 世界经济复苏的不确定性 不稳定性上升 国内通胀压力仍然较大, 政府采取多种应对措施, 中国经济将继续保持平稳较快增长, 但增速略有放缓 预计下半年国际原油价格震荡加剧, 境内成品油和化工产品需求将继续保持增长 2011 年下半年, 本公司将根据市场需求, 精心组织生产, 强化安全生产, 努力实现良好的经营业绩 在勘探及开采方面, 本公司在东部地区将继续深化隐蔽油气藏和复杂断块 13

15 油藏勘探, 积极探索新领域 ; 西部加快塔中 巴楚地区勘探步伐, 培育石油战略接替区, 加快准噶尔西部 北缘 鄂尔多斯南部的整体评价, 落实石油储量规模 ; 做好元坝 川东南 新场等天然气区块的勘探开发一体化实施工作 加强页岩气 煤层气和页岩油等非常规资源的选区评价和勘探部署 在原油开发方面, 加快新区产能建设, 确保老区稳产 ; 在天然气开发方面, 将着力抓好大湾区块 大牛地气田和川西地区等重点产能建设项目的建设 ; 加快水平井工程工艺的攻关和推广应用 ; 做好元坝地区滚动开发评价和天然气配套地面工程项目建设 海外油田正在逐步恢复生产 下半年计划生产原油 1.65 亿桶, 其中国内计划生产 153 百万桶, 非洲计划生产 12.4 百万桶 ; 生产天然气 2,472 亿立方英尺 在炼油方面, 本公司将继续高负荷安排炼油生产, 推进成品油质量升级, 生产清洁燃料 进一步优化调整产品结构, 增产高档润滑油 沥青和燃料油 ; 优化原油采购和运输, 努力降本增效, 提高盈利水平 下半年计划加工原料油 1.14 亿吨 在营销及分销方面, 本公司将进一步完善营销网络, 加快网络布局, 努力扩大经营规模 ; 灵活制定营销策略, 优化经营结构 ; 提高服务质量, 加强成品油数量 质量管理, 强化品牌营销 ; 同时, 继续大力发展非油品业务 下半年计划境内成品油总经销量 7,490 万吨 在化工方面, 本公司将加快产品结构优化调整, 努力增加高附加值产品比例 ; 以供应链管理为主线, 加快原料结构和产品结构的优化调整 ; 加快物流体系建设, 完善营销网络 ; 加强产销研结合, 改善营销服务, 提高客户满意度 下半年计划生产乙烯 万吨 本公司将围绕建设世界一流能源化工公司的目标, 大力实施资源战略 市场战略 一体化战略 国际化战略 差异化战略和绿色低碳战略, 密切关注国内外经济走势, 不断优化营销策略, 加强安全生产, 努力完成全年经营目标 14

16 管理层讨论与分析 以下讨论与分析应与本半年度报告所列之本公司经审计的财务报表及其附注同时阅读 以下涉及的部分财务数据如无特别说明均摘自本公司按国际财务报告准则编制并经过审计的财务报表 1 合并经营业绩 2011 年上半年受地缘政治等多种因素影响, 国际原油价格持续走高, 国内经济实现较快增长, 石油石化产品需求稳步增加, 原油 成品油和化工产品价格同比上涨 本公司积极采取措施, 调整原油采购策略, 优化生产运行, 坚持结构调整, 不断增强市场营销能力, 注重安全生产与节能降耗, 充分发挥规模和一体化优势, 实现了较好的经营业绩 2011 年上半年本公司的营业额及其他经营收入为人民币 12,333 亿元, 同比增长 31.5%; 经营收益为人民币 584 亿元, 同比增长 5.7% 下表列示本公司 2011 年和 2010 年上半年合并利润表中主要收入和费用项 目 : 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 变化率 2011 年 2010 年 人民币百万元 (%) 营业额及其他经营收入 1,233, , 其中 : 营业额 1,216, , 其他经营收入 16,331 13, 经营费用 (1,174,833) (882,432) 33.1 其中 : 采购原油 产品及经营供应品及费用 (1,001,431) (734,277) 36.4 销售 一般及管理费用 (26,281) (22,907) 14.7 折旧 耗减及摊销 (30,510) (29,288) 4.2 勘探费用 ( 包括干井成本 ) (5,652) (5,747) (1.7) 职工费用 (18,094) (15,037) 20.3 所得税以外的税金 (93,285) (75,410) 23.7 其他经营收入 ( 净额 ) 经营收益 58,439 55, 融资成本净额 (3,296) (3,498) (5.8) 投资收益及应占联营及合营公司的损益 2,906 2, 除税前利润 58,049 53, 所得税费用 (13,857) (14,052) (1.4) 本期间利润 44,192 39, 归属于 : 15

17 本公司股东 41,174 36, 非控股股东 3,018 2, (1) 营业额及其他经营收入 2011 年上半年, 本公司营业额为人民币 12,169 亿元, 同比增长 31.7% 主要归因于原油价格 炼油和化工产品价格同比上涨, 本公司抓住有利时机, 积极扩大产品销售量 下表列示了本公司 2011 年上半年和 2010 年同期的主要外销产品销售 量 平均实现价格以及各自的变化率 销售量 ( 千吨 ) 平均实现价格 ( 不含增值税 ) ( 人民币元 / 吨 人民币元 / 千立方米 ) 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 变化率 (%) 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 变化率 (%) 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 原油 2,386 2,636 (9.5) 4,600 3, 天然气 ( 百万立方米 ) 5,936 4, ,268 1, 汽油 23,705 21, ,236 7, 柴油 48,612 43, ,994 5, 煤油 8,053 6, ,928 4, 基础化工原料 9,937 8, ,959 5, 合纤单体及聚合物 3,141 2, ,370 8, 合成树脂 5,176 4, ,134 9, 合成纤维 ,995 11, 合成橡胶 ,028 15, 化肥 (48.9) 2,049 1, 本公司生产的绝大部分原油及少量天然气用于本公司炼油 化工业务, 其余外销给予其他客户 2011 年上半年, 外销原油 天然气及其他上游产品营业额为人民币 217 亿元, 同比增长 44.2%, 占本公司营业额及其他经营收入的 1.8%, 主要归因于原油和天然气价格上涨 本公司炼油事业部和营销及分销事业部对外销售石油产品 ( 主要包括成品油及其他精炼石油产品 ) 实现的对外销售收入为人民币 7,463 亿元, 同比增长 31.6%, 占本公司营业额及其他经营收入的 60.5%, 主要归因于炼油产品价格上涨, 及销售量的上升 汽油 柴油及煤油的销售收入为人民币 5,829 16

18 亿元, 同比增长 32.9%, 占石油产品销售收入的 78.1%; 其他精炼石油产品销售收入人民币 1,634 亿元, 同比增长 27.2%, 占石油产品销售收入的 21.9% 本公司化工产品对外销售收入为人民币 1,830 亿元, 同比增长 36.5%, 占本公司营业额及其他经营收入的 14.8% 主要归因于化工产品价格上涨及销量的增加 (2) 经营费用 2011 年上半年, 本公司经营费用为人民币 11,748 亿元, 同比增长 33.1% 经营费用主要包括以下部分 : 采购原油 产品及经营供应品及费用为人民币 10,014 亿元, 同比增长 36.4%, 占总经营费用的 85.2% 其中 : 采购原油费用为人民币 4,060 亿元, 同比增长 38.0% 上半年外购原油加工量为 8,245 万吨 ( 未包括来料加工原油量 ), 同比增长 10.4%; 外购原油平均单位加工成本人民币 4,924 元 / 吨, 同比增长 25.0% 其他采购费用为人民币 5,954 亿元, 同比增长 35.3%, 主要归因于成品油 化工原料和其他产品采购费用增加 销售 一般及管理费用为人民币 263 亿元, 同比增长 14.7%, 主要归因于产品销售规模扩大相应带来销货运杂费等销售费用的增长, 及经营租赁费用增加 折旧 耗减及摊销为人民币 305 亿元, 同比增长 4.2%, 主要归因于本公司对固定资产持续投入增加的折旧 勘探费用为人民币 57 亿元, 同比降低 1.7% 职工费用为人民币 181 亿元, 剔除公司业务发展增加用工总量 计提绩效薪酬以及社会保险等缴纳基数变化的滞后影响, 同比增长 9.0% 所得税以外的税金为人民币 933 亿元, 同比增长 23.7%, 主要归因于原油价格上涨带来石油特别收益金同比增加人民币 88 亿元 ; 产品销量增加, 消费税 城建税及教育费附加同比增加人民币 84 亿元 ;2010 年 6 月 1 日 12 月 1 日分别在新疆和西部 12 省市实行资源税改革以及原油价格上升, 资源税同比增加人民币 7 亿元 17

19 (3) 经营收益 2011 年上半年本公司经营收益为人民币 584 亿元, 同比增长 5.7% (4) 融资成本净额 2011 年上半年本公司融资成本净额为人民币 33 亿元, 同比降低 5.8%, 主要归因于本公司加大境外低成本美元融资额度以及人民币对美元升值的影响, 汇兑收益同比增加人民币 5 亿元 (5) 除税前利润 2011 年上半年本公司除税前利润为人民币 580 亿元, 同比增长 7.8% (6) 所得税 2011 年上半年本公司所得税为人民币 139 亿元, 同比降低 1.4% (7) 非控股股东应占利润 2011 年上半年归属于非控股股东的利润为人民币 30 亿元, 同比增长 1.0% (8) 本公司股东应占利润 2011 年上半年归属于本公司股东的利润为人民币 412 亿元, 同比增长 11.9% 2 分事业部经营业绩讨论本公司将经营活动分为勘探及开采事业部 炼油事业部 营销及分销事业部 化工事业部四个事业部和本部及其他 除非文中另有所指, 本节讨论的财务数据并未抵销事业部之间的交易, 且各事业部的经营收入数据包括各事业部的其他经营收入 以下按事业部列示了经营收入 外部销售与事业部间销售占各报表期间抵销事业部间销售前经营收入的百分比 外部销售收入占所示报表期间合并经营收入的百分比 ( 即扣除事业部间销售后 ) 经营收入 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 抵销事业部间销售收入前占合并经营收入比例截至 6 月 30 日止 6 个月期间 抵销事业部间销售收入后占合并经营收入比例截至 6 月 30 日止 6 个月期间 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 18

20 人民币百万元 (%) (%) 勘探及开采事业部注外部销售 28,352 21, 事业部间销售 84,281 69, 经营收入 112,633 90, 炼油事业部注外部销售 99,357 79, 事业部间销售 496, , 经营收入 595, , 营销及分销事业部注外部销售 652, , 事业部间销售 2,058 1, 经营收入 655, , 化工事业部注外部销售 186, , 事业部间销售 23,315 16, 经营收入 209, , 本部及其他注外部销售 266, , 事业部间销售 306, , 经营收入 572, , 抵销事业部间销售前的经营收入 2,145,746 1,619, 抵销事业部间销售 (912,474) (682,050) 合并经营收入 1,233, , 注 : 包含其他经营收入 下表列示了所示报表期间各事业部抵销事业部间销售前的经营收入 经营 费用和经营收益及 2011 年上半年较 2010 年同期的变化率 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 变化率 2011 年 2010 年 ( 人民币百万元 ) (%) 勘探及开采事业部经营收入 112,633 90, 经营费用 77,982 62, 经营收益 34,651 27, 炼油事业部经营收入 595, , 经营费用 607, , 经营 ( 收益 ) / 亏损 (12,169) 5,743 - 营销及分销事业部 19

21 经营收入 655, , 经营费用 635, , 经营收益 19,598 14, 化工事业部经营收入 209, , 经营费用 193, , 经营收益 16,344 8, 本部及其他经营收入 572, , 经营费用 573, , 经营收益 / 亏损 (642) (694) (7.5) 抵消分部间收益 657 (67) - (1) 勘探及开采事业部勘探及开采事业部生产的绝大部分原油及少量天然气用于本公司炼油 化工业务, 绝大部分天然气及少量原油外销供其他客户 2011 年上半年该事业部经营收入为人民币 1,126 亿元, 同比增长 24.4%, 主要归因于原油价格上涨以及天然气业务快速发展, 销量增加 2011 年上半年该事业部销售原油 2,099 万吨, 同比降低 5.9%, 主要归因于安哥拉区块由于检修等原因产量下降 ; 销售天然气 63.1 亿立方米, 同比上升 33.5%, 主要归因于普光气田产量上升 原油平均实现销售价格为人民币 4,445 元 / 吨, 同比上升 28.5%; 天然气平均实现销售价格为人民币 1,280 元 / 千立方米, 同比上升 20.8% 2011 年上半年该事业部经营费用为人民币 780 亿元, 同比上升 23.8% 主要归因于 : 由于油价升高, 导致石油特别收益金同比增加人民币 88 亿元 为改善油气注采等系统, 劳务费 修理费等费用同比增加人民币 20 亿元 西部省市实行资源税改革, 资源税同比增加人民币 7 亿元 折旧 折耗和摊销同比增加人民币 6 亿元, 主要是由于油气资产增加所致 原料及燃料 动力费用同比增加人民币 4 亿元, 主要是采购价格升高所致 2011 年上半年油气现金操作成本为人民币 666 元 / 吨, 同比增长 11.0%, 20

22 主要归因于外购材料 燃料 动力 劳动力价格的上涨以及安哥拉区块检修导致产量下降, 单位成本相对增加 2011 年上半年该事业部受益于国际原油价格上涨以及天然气销量增加, 实现经营收益人民币 347 亿元, 同比增长 25.9% (2) 炼油事业部炼油事业部业务包括从第三方及勘探及开采事业部购入原油, 并将原油加工成石油产品, 汽油 柴油 煤油内部销售给营销及分销事业部, 部分化工原料油内部销售给化工事业部, 其他精炼石油产品由炼油事业部外销给国内外客户 2011 年上半年该事业部经营收入为人民币 5,957 亿元, 同比增长 28.4% 主要归因于产品价格上涨及事业部积极扩大产品销售量 下表列示了该事业部各类炼油产品 2011 年上半年和 2010 年同期的销售量 平均实现价格及各自的变化率 销售量 ( 千吨 ) 平均实现价格 ( 不含增值税 ) ( 人民币元 / 吨 ) 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 变化率 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 变化率 2011 年 2010 年 (%) 2011 年 2010 年 (%) 汽油 17,078 15, ,511 6, 柴油 36,948 32, ,330 5, 化工原料类 18,449 16, ,856 4, 其他精炼石油产品 26,463 24, ,626 4, 年上半年该事业部汽油销售收入为人民币 1,283 亿元, 同比增长 23.1%, 占该事业部经营收入的 21.5% 2011 年上半年柴油销售收入为人民币 2,339 亿元, 同比增长 29.4%, 占该事业部经营收入的 39.3% 2011 年上半年化工原料类产品销售收入为人民币 1,080 亿元, 同比增长 39.9%, 占该事业部经营收入的 18.1% 2011 年上半年除汽油 柴油 化工原料类以外的其他精炼石油产品销售收入为人民币 1,224 亿元, 同比增长 23.3%, 占该事业部经营收入的 20.5% 21

23 2011 年上半年该事业部的经营费用为人民币 6,078 亿元, 同比增长 32.7% 主要归因于原料油价格上涨及加工量增加 2011 年上半年加工原料油的平均成本为人民币 4,876 元 / 吨, 同比增长 24.8%; 加工原料油 10,447 万吨 ( 未包括来料加工原油量 ), 同比增长 8.8% 2011 年上半年加工原料油总成本人民币 5,094 亿元, 同比增长 35.8%, 占该事业部经营费用的 83.8%, 同比增加 1.9 个百分点 2011 年上半年炼油单位现金操作成本 ( 经营费用减去原油及原料油加工成本 折旧及摊销 所得税以外税金以及其他业务支出等调整, 除以原油及原料油加工量 ) 为人民币 元 / 吨, 同比增长 3.1% 主要归因于外购辅助材料 动力和燃料价格上涨带来的费用增长 2011 年上半年因国际原油价格大幅上涨但国内成品油价格从紧控制, 公司炼油毛利为人民币 74.0 元 / 吨 ( 销售收入减去原油 原料油费用以及所得税以外的税金, 除以原油及原料油的加工量 ), 同比降低 68.7% 2011 年上半年该事业部经营亏损人民币 122 亿元 (3) 营销及分销事业部营销及分销事业部业务包括从炼油事业部和第三方采购石油产品, 向国内用户批发 直接销售和通过该事业部零售分销网络零售 分销石油产品及提供相关的服务 2011 年上半年, 该事业部经营收入为人民币 6,550 亿元, 同比增长 32.9%, 主要归因于成品油价格及经营量同比增加 2011 年上半年, 汽油销售收入为人民币 1,954 亿元, 同比增长 27.7%; 柴油销售收入为人民币 3,416 亿元, 同比增长 33.0%; 煤油销售收入为人民币 477 亿元, 同比增长 59.2% 下表列示了该事业部四大类产品 2011 年上半年和 2010 年同期的销售量 平均实现价格 各自的变化率及汽油 柴油的零售 配送和批发情况 22

24 销售量 ( 千吨 ) 平均实现价格 ( 不含增值税 ) ( 人民币元 / 吨 ) 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 变化率 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 变化率 2011 年 2010 年 (%) 2011 年 2010 年 (%) 汽油 23,730 21, ,235 7, 其中 : 零售 19,892 16, ,349 7, 直销 1,024 1,431 (28.4) 7,574 6, 批发 2,814 2,825 (0.4) 7,672 6, 柴油 48,860 43, ,991 5, 其中 : 零售 27,436 21, ,160 6, 直销 15,160 14, ,799 5, 批发 6,264 7,618 (17.8) 6,718 5, 煤油 8,043 6, ,928 4, 燃料油 12,468 12, ,436 3, 年上半年该事业部经营费用为人民币 6,354 亿元, 同比增长 32.8% 主要归因于成品油采购成本的快速上升 2011 年上半年该事业部吨油现金销售费用 ( 经营费用减去商品采购费用 所得税以外税金 折旧及摊销, 除以销售量 ) 为人民币 元 / 吨, 同比增长 11.9%, 主要归因于零售比例上升导致二次配送运费上升以及劳务费增加 2011 年上半年该事业部把握机会, 积极开拓市场 优化资源配置, 实现经营收益人民币 196 亿元, 同比增长 35.6% (4) 化工事业部化工事业部业务包括从炼油事业部和第三方采购石油产品作为原料, 生产 营销及分销石化和无机化工产品 2011 年上半年该事业部经营收入为人民币 2,094 亿元, 同比增长 36.8% 主要归因于化工产品价格上涨以及产 销量增加 该事业部主要包括六大类产品 ( 基础有机化工品 合成树脂 合成橡胶 合成纤维单体及聚合物 合成纤维和化肥 ), 销售额约人民币 2,003 亿元, 同比增长 38.8%, 占化工事业部经营收入 95.7% 23

25 下表列出了该事业部六大类化工产品 2011 年上半年及 2010 年同期的销 售量 平均实现价格及各自的变化率 销售量 ( 千吨 ) 平均实现价格 ( 不含增值税 ) ( 人民币元 / 吨 ) 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 变化率 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 变化率 2011 年 2010 年 (%) 2011 年 2010 年 (%) 基础有机化工品 13,169 10, ,795 5, 合纤单体及聚合物 3,160 2, ,354 8, 合成树脂 5,180 4, ,134 9, 合成纤维 ,995 11, 合成橡胶 ,028 15, 化肥 (48.7) 2,051 1, 年上半年该事业部经营费用为人民币 1,931 亿元, 同比增长 33.4% 主要归因于原料单位成本的上升及产量增加 2011 年上半年该事业部实现经营收益为人民币 163 亿元, 同比增长 96.0% 主要归因于产品价格上涨幅度高于原料成本上涨幅度, 以及经营量扩大 (5) 本部及其他本部及其他业务主要包括附属公司的进出口贸易业务及本公司的研究开发活动以及总部管理活动 2011 年上半年本部及其他的经营收入为人民币 5,730 亿元, 同比增长 36.6% 其中附属公司原油 成品油及其他产品贸易收入人民币 5,718 亿元, 同比增长 36.8% 2011 年上半年本部及其他的经营费用为人民币 5,736 亿元, 同比增长 36.5% 其中附属贸易公司原油 成品油贸易费用人民币 5,710 亿元, 同比增长 36.8% 2011 年上半年本部及其他的经营亏损人民币 6 亿元, 同比亏损降低 7.5% 其中贸易等专业公司实现经营收益人民币 8 亿元, 科研及总部经费支出人民币 14 亿元 3 资产 负债 权益及现金流量 24

26 (1) 资产 负债及权益情况单位 : 人民币百万元于 2011 年 6 月 30 日于 2010 年 12 月 31 日变化金额 总资产 1,082, ,822 86,545 流动资产 342, ,229 82,417 非流动资产 739, ,593 4,128 总负债 595, ,786 51,005 流动负债 396, ,406 60,335 非流动负债 199, ,380 (9,330) 本公司股东应占权益 452, ,604 33,358 股本 86,702 86,702 - 储备 366, ,902 33,358 非控股股东权益 33,614 31,432 2,182 权益合计 486, ,036 35,540 于 2011 年 6 月 30 日本公司总资产为人民币 10,824 亿元, 比 2010 年末增加人民币 865 亿元 其中 : 流动资产为人民币 3,426 亿元, 比 2010 年末增加人民币 824 亿元, 主要归因于原油及其他原材料价格的上涨使本公司存货比年初增加人民币 514 亿元 ; 由于公司经营规模扩大, 应收帐款净额比年初增加人民币 223 亿元, 应收票据比年初增加人民币 92 亿元 非流动资产为人民币 7,397 亿元, 比 2010 年末增加人民币 41 亿元, 主要是本公司按照年度投资计划实施各项工程投资, 在建工程比年初净增加人民币 117 亿元 ; 公司在联营及合营公司权益增加人民币 9 亿元 ; 计提折旧, 物业 厂房及设备净额减少人民币 87 亿元 于 2011 年 6 月 30 日本公司总负债为人民币 5,958 亿元, 比 2010 年末增加人民币 510 亿元 其中 : 流动负债为人民币 3,967 亿元, 比 2010 年末增加人民币 603 亿元, 其中从长期债务转入一年内到期短期债务人民币 300 亿元 ; 由于经营规模扩大, 应付帐款和应付票据增加了人民币 390 亿元 ; 应付税项及预收款等其他流动负债减少人民币 173 亿元 非流动负债为人民币 1,991 亿元, 比 2010 年末减少人民币 93 亿元, 主要归因于公司发行可转换债券人民币 230 亿元增加非流动负债人民币 196 亿元, 以及长期债务人民币 300 亿元转至一年内到期短期债务 于 2011 年 6 月 30 日本公司股东应占权益为人民币 4,530 亿元, 比

27 年末增加人民币 334 亿元, 均为储备增加 (2) 现金流量情况 下表列示了本公司 2011 年上半年及 2010 年同期合并现金流量表主要项 目 单位 : 人民币百万元 现金流量主要项目 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 变化金额 2011 年 2010 年 经营活动产生的现金流量净额 30,570 55,563 (24,993) 投资活动产生的现金流量净额 (55,030) (39,510) (15,520) 融资活动产生的现金流量净额 16,130 (9,557) 25,687 现金及现金等价物净 ( 减少 ) / 增加 (8,330) 6,496 (14,826) 2011 年上半年公司经营活动现金净流入为人民币 306 亿元, 同比减少现金流入人民币 250 亿元, 主要是公司经营规模扩大和原油价格上涨, 本期应收账款 存货等流动资金净占用比去年同期大幅增加 2011 年上半年公司投资活动现金净流出人民币 550 亿元, 同比增加现金流出人民币 155 亿元, 主要是去年天津乙烯资产转让给合资企业收回资金人民币 157 亿元 2011 年上半年公司融资活动现金净流入人民币 161 亿元, 同比增加现金流入人民币 257 亿元, 主要是公司为弥补资金缺口, 上半年发行 A 股可转债融资人民币 230 亿元 2011 年 6 月 30 日, 公司现金及现金等价物人民币 87 亿元, 比年初减少人民币 83 亿元 (3) 或有负债参见本报告 重大事项 关于重大担保及其履行情况的有关内容 (4) 资本支出详情参见本报告 经营业绩回顾及展望 的 资本支出 4 按中国企业会计准则编制的会计报表分析本公司根据国际财务报告准则和中国企业会计准则编制的会计报表的主要差异见本半年度报告财务会计报告 26

28 (1) 按中国企业会计准则分事业部的营业收入和营业利润如下 : 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 2011 年 2010 年 人民币百万元 人民币百万元 营业收入勘探及开采事业部 112,633 90,525 炼油事业部 595, ,863 营销及分销事业部 655, ,786 化工事业部 209, ,057 本部及其他 572, ,555 抵消分部间销售 (912,474) (682,050) 合并营业收入 1,233, ,736 营业利润 /( 亏损 ) 勘探及开采事业部 34,740 27,580 炼油事业部 (13,155) 5,710 营销及分销事业部 19,716 14,162 化工事业部 15,508 8,007 本部及其他 (870) (747) 抵消分部间销售 657 (67) 财务费用 公允价值变动损益和投资收益 (359) (1,182) 合并营业利润 56,237 53,463 归属于母公司股东的净利润 40,239 36,776 营业利润 :2011 年上半年本公司实现营业利润人民币 562 亿元, 同比增加人民币 28 亿元, 增长 5.2% 主要归因于上半年原油 成品油和化工产品价格同比上涨, 本公司充分发挥规模和一体化优势, 努力拓展市场, 实现了较好的经营业绩 净利润 :2011 年上半年本公司实现归属于母公司股东的净利润为人民币 402 亿元, 同比增加人民币 35 亿元, 增长 9.4% (2) 按中国企业会计准则编制的财务数据 : 于 2011 年 6 月 30 日于 2010 年 12 月 31 日变化额 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 总资产 1,071, ,389 86,523 非流动负债 197, ,080 (9,409) 股东权益 488, ,682 35,933 27

29 变动分析 : 总资产 : 于 2011 年 6 月 30 日本公司总资产为人民币 10,719 亿元, 比 2010 年末增加人民币 865 亿元 主要归因于原油及其他原材料价格上涨使存货比上年末增加人民币 514 亿元, 因经营规模扩大使应收票据和应收帐款比上年末增加人民币 315 亿元 非流动负债 : 于 2011 年 6 月 30 日本公司的非流动负债为人民币 1,977 亿元, 比 2010 年末减少人民币 94 亿元 主要归因于本公司上半年发行可转换债券人民币 230 亿元增加非流动负债人民币 196 亿元及长期债务人民币 300 亿元转至一年内到期短期债务 股东权益 : 于 2011 年 6 月 30 日本公司股东权益为人民币 4,886 亿元, 比 2010 年末增加人民币 359 亿元, 主要归因于本公司利润及资本公积的增加 (3) 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 ( 人民币百万元 ) 营业成本 ( 人民币百万元 ) 毛利率注 (%) 营业收入比上年同期增减 (%) 营业成本比上年同期增减 (%) 毛利率比上年增减 ( 百分点 ) 勘探及开采 112,633 44, (1.4) 炼油 595, ,720 (0.5) (3.3) 营销及分销 655, , (0.3) 化工 209, , 其他 572, , 抵销分部间销售 (912,474) (913,131) 不适用 不适用 不适用 不适用 合计 1,233,272 1,029, (1.7) 注 : 毛利率 =( 营业收入 - 营业成本 税金及附加 )/ 营业收入 28

30 重大事项 1 公司治理情况 (1) 本报告期内, 中国石化遵守境内外证券监管法规, 进一步强化公司治理 顺利进行了董事会成员调整,2011 年 4 月, 苏树林先生因工作调动辞去中国石化董事长 董事职务 ;2011 年 5 月 13 日, 傅成玉先生当选为中国石化第四届董事会董事 董事长 按照境内监管要求, 中国石化制订了 内幕信息知情人登记制度 及 董事会秘书工作制度 董事 监事及相关高级管理人员认真参加履职培训 ; 独立董事加强与管理层以及外部审计师的沟通, 并积极参与对下属企业的调研考察 继续加强内部控制体系建设, 内部控制制度得到有效实施 持续做好信息披露及投资者关系工作, 对投资者的沟通服务质量进一步提升 (2) 本报告期内, 中国石化 中国石化董事会及现任董事均未受到中国证监会的稽查 中国证监会和香港证券期货监察委员会以及美国证券交易委员会的行政处罚 通报批评或上海证券交易所 香港联合交易所 纽约证券交易所和伦敦股票交易所的公开谴责 (3) 董事 监事及其他高级管理人员的股本权益情况本报告期内, 中国石化董事 监事及其他高级管理人员均未持有中国石化的股份 按照香港联合交易所要求, 中国石化所有董事均确认本报告期内已遵守 董事进行证券交易的标准守则 所规定的准则 中国石化董事 监事及其他高级管理人员及其各自的联系人确认概无持有根据香港 证券及期货条例 第十五部第 7 及 8 分部须通知中国石化及香港联合交易所, 或根据 证券及期货条例 第 352 条须登记于该条例指定的登记册内的, 或根据香港联合交易所 上市规则 所载 董事进行证券交易的标准守则 须知会中国石化及香港联合交易所的中国石化或其关连法团 ( 见 证券及期货条例 第十五部分定义 ) 的股份 债券或相关股份的权益及淡仓 ( 包括根据 证券及期货条例 有关条文被视为或当作拥有的权益及淡仓 ) (4) 遵守 企业管治常规守则 本报告期内, 中国石化遵守香港联合交易所 上市规则 附录 14 企业管治常规守则 内的守则条文 2 截至 2010 年 12 月 31 日止年度股息分派及截至 2011 年 6 月 30 日止半年度股息分派方案 (1) 截至 2010 年 12 月 31 日止年度股息分派 29

31 经中国石化 2010 年年度股东大会批准,2010 年末期股息按每股人民币 0.13 元 ( 含税 ) 进行现金股息分派, 现金股息合计人民币 亿元 2010 年末期股息已于 2011 年 6 月 30 日向 2011 年 6 月 17 日当日登记在中国石化股东名册上的股东发放 2010 年度全年派发现金股息每股共计人民币 0.21 元 ( 含税 ), 现金股息合计人民币 亿元 (2) 截至 2011 年 6 月 30 日止半年度股息分派方案根据 公司章程, 经第四届董事会第十五次会议批准, 截至 2011 年 6 月 30 日止半年度的股息分派方案为按 2011 年 9 月 16 日总股数计算, 每股派息人民币 0.10 元 ( 含税 ) 进行现金股息分派, 现金股息合计约人民币 86.7 亿元 半年度股息将于 2011 年 9 月 28 日 ( 星期三 ) 或之前向 2011 年 9 月 16 日 ( 星期五 ) 当日登记在中国石化股东名册上的全体股东发放 欲获得半年度股息之 H 股股东最迟应于 2011 年 9 月 9 日 ( 星期五 ) 下午四时三十分前将股票及转让文件送往香港湾仔皇后大道 183 号合和中心 17 楼 香港中央证券登记有限公司办理过户登记手续 中国石化 H 股股东的登记过户手续将自 2011 年 9 月 12 日 ( 星期一 ) 至 2011 年 9 月 16 日 ( 星期五 )( 包括首尾两天 ) 暂停办理 所派股息将以人民币向内资股股东发放, 以港币向外资股股东发放 以港币发放的股息计算之汇率以宣派股息日 2011 年 8 月 26 日 ( 星期五 ) 之前一周中国人民银行公布的人民币兑换港币平均基准汇率为准 3 发行人民币 230 亿元可转换债券事项 2010 年 3 月 26 日, 中国石化第四届董事会第五次会议审议通过了发行 A 股人民币 230 亿可转债及相关事宜 该事项于 2010 年 5 月 18 日获得股东大会批准, 并于 2010 年 12 月 29 日获得中国证券监督管理委员会的审核通过 该可转债面值和发行价格均为人民币 100 元 / 张, 期限为六年, 六年票面利率分别为 0.5% 0.7% 1.0% 1.3% 1.8% 和 2.0%, 初始转股价格为人民币 9.73 元 / 股 该可转债于 2011 年 2 月 23 日发行,2011 年 3 月 7 日在上海证券交易所上市交易 有关情况详见 2011 年 2 月 28 日及 2011 年 3 月 3 日在中国境内 中国证券报 上海证券报 证券时报 证券日报 刊登的 公开发行 A 股可转换公司债券发行公告 及 公开发行 A 股可转换公司债券上市公告书 该可转债募集资金用于武汉乙烯项目 安庆炼油改造项目 石家庄炼油改造项目 榆林 - 济南输气管道项目和日照 - 仪征项原油管道项目 中国石化第四届董事会第十二次会议批准置换 2011 年 2 月末以前公司已投入上述项目的资金人民币 亿元, 毕马威华振会计师事务所已就上述预先投入资金出具了鉴证报告, 保荐机构高盛高华证券有限责任公司出 30

32 具了核查意见 ; 同时为减少资金闲置, 发挥资金使用效益, 董事会批准对闲置募集资金按规定在不超过募集资金金额 10% 的额度内, 暂时用于补充流动资金, 期限不超过 6 个月 详见 2011 年 3 月 28 日刊登在 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 的中国石化第四届董事会第十二次会议决议公告 为提高募集资金使用效率, 增加存储收益, 中国石化与开户银行 保荐机构签订 募集资金专户存储三方监管协议补充协议 详见 2011 年 5 月 20 日刊登在 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 的有关公告 (1) 前十名可转债持有人名单和持债额 债券持有人名称持债额 ( 人民币 : 百万元 ) 中国人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个人分红 -005L-FH002 沪 兴全可转债混合型证券投资基金 中国石油天然气集团公司企业年金计划 - 中国工商银行 工银瑞信增强收益债券型证券投资基金 建信稳定增利债券型证券投资基金 中国石油化工集团公司企业年金计划 - 中国工商银行 嘉实主题新动力股票型证券投资基金 中银稳健双利债券型证券投资基金 富国可转换债券证券投资基金 大成景丰分级债券型证券投资基金 (2) 本公司可转债担保人盈利能力 资产状况和信用状况发生重大变化的情况本报告期内无重大变化 (3) 公司的负债情况 资信变化情况以及在未来年度偿债的现金安排 2011 年 6 月末中国石化资产负债率为 55.0%, 负债比例基本维持稳定, 无重大结构变化 中国石化国内长期信用等级继续保持 AAA 级 中国石化具有良好的融资能力和偿债能力, 国内商业银行给予中国石化较为充足的授信额度, 中国石化将主要通过自有资金偿还到期债务及按期支付利息, 如果自有资金不足, 中国石化将通过新增银行借款或在资本市场直接融资取得, 确保按期还本付息 31

33 (4) 募集资金使用情况 募集资金总额 承诺项目 * 拟投入金额 是否变更项目 本报告期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额实际投入金额 产生收益金额 单位 : 人民币亿元 是否符合计划进度 是否符合预计收益 武汉 80 万吨 / 年乙烯工程项 无 是 - 目 安庆分公司含硫原油加工适应性改造及油 30 无 是 - 品质量升级工程项目 石家庄炼化分公司油品质量升级及原油劣 32 无 是 - 质化改造工程项目 榆林 - 济南输气管道工程项 33 无 33 - 是 - 目 日照 - 仪征原油管道及配套 21 无 是 - 工程项目 合计 未达到计划进度和预计 无 收益的说明 变更原因及变更程序说明 无 * 扣除人民币 亿元发行费用 ( 包括承销商佣金以及其他中介机构费用 ) 4 境内已发行上市交易公司债券及付息 2004 年 2 月 24 日, 中国石化在境内发行人民币 35 亿元的十年期公司债券, 债券信用评级为 AAA 级, 固定利率为 4.61% 2004 年 9 月 28 日, 该期债 32

34 券在上海证券交易所上市, 有关情况详见 2004 年 2 月 24 日 2004 年 9 月 28 日在中国境内 中国证券报 上海证券报 证券时报 以及香港的 南华早报 经济日报 的有关公告 截至 2011 年 6 月 30 日, 该期债券的本金余额为人民币 35 亿元,2011 年 2 月 24 日, 中国石化已足额支付该期债券第七个计息年度利息 2008 年 2 月 20 日, 中国石化在境内发行人民币 300 亿元分离交易可转债 债券期限为六年, 固定年利率 0.8% 2008 年 3 月 4 日, 该期债券于上海证券交易所上市交易, 有关情况详见 2008 年 2 月 18 日在中国境内 中国证券报 上海证券报 证券时报 的有关公告 2011 年 2 月 21 日, 中国石化已足额支付该期债券第三个计息年度利息 2010 年 5 月 21 日, 中国石化在境内发行人民币 110 亿元公司债和人民币 90 亿元公司债, 债券期限分别为五年期和十年期, 年利率为 3.75% 和 4.05% 2010 年 6 月 9 日, 该期债券于上海证券交易所上市交易, 有关情况详见 2010 年 5 月 19 日刊登在中国境内 中国证券报 上海证券报 证券时报 的有关公告 2011 年 5 月 23 日, 中国石化已足额支付该期债券第一个计息年度利息 5 重大项目 (1) 武汉乙烯项目该项目主要包括 80 万吨 / 年乙烯及下游配套工程, 于 2007 年 12 月开工建设, 预计 2013 年建成投产 (2) 山东液化天然气 (LNG) 工程该工程主要包括建设 LNG 专用码头及接收站各一座, 接卸规模 300 万吨 / 年, 配套建设天然气外输管线 该工程于 2010 年 9 月开工建设, 预计 2013 年建成投产 6 本公司于报告期内实际发生的关联交易情况中国石化与中国石化集团公司履行一系列持续性关联交易协议, 包括互供协议 社区服务协议 土地使用权租赁合同 房产租赁合同 知识产权许可合同及安保基金文件 本报告期内, 本公司实际发生的关联交易额共人民币 2, 亿元, 买入人民币 亿元 ( 包括买入产品和服务人民币 亿元, 辅助及社区服务费用人民币 亿元, 经营租赁费用人民币 亿元, 利息支出人民币 2.97 亿元 ), 其中从中国石化集团公司买入人民币 亿元, 包括产品和服务 ( 采购 储运 勘探及生产服务 与生产有关的服务 ) 为人民币 亿元, 占本公司本报告期经营费用的 4.93%; 辅助及社区服务为人民币

35 亿元, 占经营费用的 0.16%; 支付房屋租赁金额为人民币 2.24 亿元, 支付土地租金为人民币 亿元, 支付其他租金为人民币 1.05 亿元 ; 利息支出人民币 2.97 亿元 卖出人民币 1,388.6 亿元 ( 包括卖出产品及服务人民币 1,388 亿元, 利息收入人民币 0.52 亿元, 应收代理费人民币 0.08 亿元 ), 其中本公司对中国石化集团公司卖出人民币 亿元, 包括货品销售人民币 亿元, 占本公司经营收入的 2.81%, 利息收入人民币 0.52 亿元, 应收代理费人民币 0.08 亿元 本报告期发生的上述关联交易均按有关关联交易协议履行 7 本报告期内中国石化无重大诉讼 仲裁事项发生 8 其他重大合同本报告期内, 中国石化无应予披露而未披露的其他重大合同 9 资产交易事项不适用 10 破产重整相关事项不适用 11 重大托管 承包 租赁事项本报告期内, 中国石化无应予披露的重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司重大托管 承包 租赁中国石化资产的事项 12 委托理财不适用 13 委托贷款 为优化公司内部资金运作, 降低公司整体资金成本, 中国石化第四届董事会第十二次会议批准向中国石化附属公司湛江东兴和海南炼油提供委托贷款, 每个公历年度发生额不超过人民币 100 亿元, 委托贷款利率不低于同期限商业银行存款利率 该委托贷款构成香港上市规则第 14A 章下的持续性关连交易 本报告期内委托贷款情况见附表 : 金额期限贷款对象年利率 (%) ( 人民币亿元 ) 起始日到期日湛江东兴石油化工有限公司 /3/ /3/ % 34

36 14 重大担保合同及其履行情况 单位 : 人民币百万元 公司对外担保情况 ( 不包括对控股子公司的担保 ) 担保方 与上市公司的关系 担保对象名称 担保金额 发生日期 ( 协议签署日 ) 担保期 担保类型 是否履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 是否存在反担保 是否为关联方担保 ( 是或注否 ) 1 中国石化 中国石化 中国石化 中国石化扬子石油化工有限公司 上市公司本身 上市公司本身 上市公司本身 全资子公司 岳阳中石化壳牌煤气化有限公司上海高桥爱思开溶剂有限公司福建联合石油化工有限公司 扬子石化碧辟乙酰有限责任公司 年 12 月 10 日 年 9 月 22 日 4, 年 9 月 6 日 2003 年 12 月 10 日 年 12 月 10 日 2006 年 9 月 22 日 年 4 月 16 日 2007 年 9 月 6 日 年 12 月 31 日 连带责任保证 连带责任保证 连带责任保证 427 连带责任保证 否 否无 否 否 否 否无 否 否 否 否无 否 否 否 否无 否 否 中国石化销售有限公司 全资子公司 中国石化销售有限公司对联营及合资公司的担保余额 106 连带责任保证 否否无否否 注 2 报告期内担保发生额合计 0 2 报告期末担保余额合计注 (A) 5,439 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 无 报告期末对控股子公司担保余额合计 (B) 无 公司担保总额情况 ( 包括对控股子公司的担保 ) 35

37 担保总额注 3 (A+B) 5,439 担保总额占公司净资产的比例 (%) 1.2 为股东 实际控制人及其关联方提供担保的金额无 (C) 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象 21 提供的债务担保金额 (D) 担保总额超过净资产 50% 部分的金额 (E) 无上述三项担保金额合计注 4 (C+D+E) 21 未到期担保可能承担连带清偿责任说明无担保情况说明无注 1: 定义参见上海证券交易所股票上市规则 条 注 2: 报告期内担保发生额和报告期末担保余额包括控股子公司的对外担保, 其担保金额为该控股子公司对外担保金额乘以中国石化持有该公司的股份比例 注 3: 担保总额为上述 报告期末担保余额合计 ( 不包括对控股子公司的担保 ) 和 报告期末对控股子公司担保余额合计 两项的加总 注 4: 上述三项担保金额合计 是上述 为股东 实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保金额 和 担保总额超过净资产 50% 部分的金额 三项的加总 尚在履行中的重大担保事项中国石化首届董事会第二十二次会议批准了中国石化为岳阳中石化壳牌煤气化有限公司提供担保的议案, 担保金额为人民币 3.77 亿元 中国石化第三届董事会第八次会议批准了中国石化为福建联合石油化工有限公司承建福建炼油乙烯合资项目提供担保, 担保金额折合人民币 亿元 2010 年 12 月 13 日, 中国石化对福建炼油乙烯合资项目担保递减到 50%, 即人民币 亿元 15 关联债权债务往来 单位 : 人民币百万元 关联方 向关联方提供资金关联方向本公司提供资金发生额余额发生额余额 中国石化集团 (415) 7,830 其他关联方 (1,112) 1, 合计 (845) 2,133 (415) 7, 承诺事项履行情况 (1) 至报告期末, 中国石化集团公司的重要承诺包括 : 36

38 i 遵守关联交易协议 ; ii 限期解决土地和房屋权证合法性问题 ; iii 执行 重组协议 ; iv 知识产权许可 ; v 避免同业竞争 ; vi 放弃与中国石化的业务竞争和利益冲突 上述承诺的详细内容刊登在中国石化于 2001 年 6 月 22 日刊登在 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 的发行 A 股招股意向书上 vii 2010 年 10 月 27 日中国石化发布公告披露, 鉴于中国石化集团公司的主要炼油业务已注入中国石化, 中国石化集团公司承诺在 5 年内将目前存留的少量炼油业务处置完毕, 彻底消除与中国石化在炼油业务方面的同业竞争 本报告期内, 中国石化未发现中国石化集团公司有违反上述重要承诺的情况 (2) 截至本报告披露日, 中国石化不存在尚未完全履行的业绩承诺, 不存在尚未完全履行的注入资产 资产整合承诺, 也不存在资产或项目的盈利预测 17 公司股权激励实施情况中国石化在本报告期内未实施股权激励计划 18 会计师事务所中国石化于 2011 年 5 月 13 日召开的 2010 年年度股东大会上批准续聘毕马威华振会计师事务所及毕马威会计师事务所分别为中国石化 2011 年度境内及境外核数师并授权董事会决定其酬金 上半年审计费用人民币 3,100 万元 本半年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所审计, 毕马威华振会计师事务所签字的中国注册会计师为胡剑飞 张晏生 19 股份购回 出售及赎回本报告期内, 中国石化未发生股份购回 出售及赎回情况 20 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 (1) 证券投资情况 37

39 证券代码 简称 期末持有数量 ( 万股 ) 初始投资金额 ( 人民币万元 ) 期末账面值 ( 人民币万元 ) 期初账面值 ( 人民币万元 ) 会计核算科目 384( 香港 ) 中国燃气 21,000 13, , , 长期股权投资 (2) 公司参股商业银行 证券公司 保险公司 信托公司和期货公司等金融企业股权情况 序号 1 2 合计 所持对象名称 北京国际信托有限公司郑州市商业银行股份有限公司 最初投资成本 ( 人民币万元 ) 持股数量 ( 万股 ) 占该公司股权比例 期末账面值 ( 人民币万元 ) 报告期损益 报告期所有者权益变动 20,000 20, % 20, ,000 1, % 1, 会计核算科目 长期股权投资 长期股权投资 股份来源 企业出资 债转股 21, , 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明不适用 22 信息披露索引 事项 刊载日期 刊载的报刊名称 08 石化债付息公告 2011 年 2 月 14 日 中国证券 04 中石化债券付息公告 2011 年 2 月 14 日 报 上海证券 公开发行 A 股可转换公司债券发行公告 2011 年 2 月 18 日 报 证券时报 公开发行 A 股可转换公司债券网上路演公告 2011 年 2 月 22 日 公开发行 A 股可转换公司债券方案提示性公告 2011 年 2 月 23 日 公开发行 A 股可转换公司债券网上中签率及网下发行结果 2011 年 2 月 28 日 公告 公开发行 A 股可转换公司债券网上中签结果公告 2011 年 3 月 1 日 公开发行 A 股可转换公司债券上市公告书 2011 年 3 月 3 日 38

40 关于签署募集资金专户存储三方监管协议的公告 2011 年 3 月 15 日 第四届董事会第十二次会议决议公告 2011 年 3 月 28 日 第四届监事会第八次会议决议公告 2011 年 3 月 28 日 2010 股东年会通告 2011 年 3 月 28 日 2010 年股东年会会议地点变更及增加临时提案的补充通告 2011 年 4 月 21 日 董事会公告 2011 年 4 月 21 日 10 中石化债 -5 年期品种付息公告 2011 年 5 月 13 日 10 中石化债 -10 年期品种付息公告 2011 年 5 月 13 日 2010 年年度股东大会决议公告 2011 年 5 月 16 日 第四届董事会第十四次会议决议公告 2011 年 5 月 16 日 关于签署募集资金专户存储三方监管协议补充协议的公告 2011 年 5 月 20 日 2010 年度末期 A 股分红派息实施公告 2011 年 6 月 15 日 关于根据 2010 年度末期分红派息实施方案调整可转换公司 2011 年 6 月 15 日 债券转股价格的公告 39

41 董事 监事 其他高级管理人员情况 于 2011 年 6 月 30 日, 中国石化第四届董事会 监事会成员及其他高级管理人员的情况如下 : 1. 董事 第四届董事会董事有关情况表 姓名 性别 年龄 在中国石化的职务 董事任期 傅成玉 男 59 董事长 王天普 男 48 副董事长 总裁 张耀仓 男 57 副董事长 章建华 男 46 董事 高级副总裁 王志刚 男 54 董事 高级副总裁 蔡希有 男 49 董事 高级副总裁 曹耀峰 男 57 董事 李春光 男 55 董事 戴厚良 男 47 董事 高级副总裁 刘运 男 54 董事 李德水 男 66 独立非执行董事 谢钟毓 男 67 独立非执行董事 陈小津 男 66 独立非执行董事 马蔚华 男 63 独立非执行董事 吴晓根 男 45 独立非执行董事 监事 第四届监事会监事有关情况表 姓名 性别 年龄 在中国石化的职务 监事任期 王作然 男 60 监事会主席 张佑才 男 69 监事会副主席 独立监事 耿礼民 男 56 监事 邹惠平 男 50 监事 李永贵 男 71 独立监事 周世良 男 53 职工代表监事 陈明政 男 53 职工代表监事 蒋振盈 男 46 职工代表监事 俞仁明 男 47 职工代表监事

42 3. 其他高级管理人员 其他高级管理人员有关情况表 姓名 性别 年龄 在中国石化的职务 王新华 男 55 财务总监 张克华 男 57 副总裁 张海潮 男 54 副总裁 焦方正 男 48 副总裁 雷典武 男 49 副总裁 凌逸群 男 48 副总裁 陈革 男 49 董事会秘书 董事 监事 其他高级管理人员持股变动情况不适用 41

43 核数师报告 KPMG-AH(2011)AR No.0007 中国石油化工股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的中国石油化工股份有限公司 ( 以下简称 贵公司 ) 财务报表, 包括二零一一年六月三十日的合并资产负债表和资产负债表 截至二零一一年六月三十日止六个月期间的合并利润表和利润表 合并股东权益变动表和股东权益变动表 合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注 一 贵公司管理层对财务报表的责任 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任 这种责任包括 :(1) 设计 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报 ;(2) 选择和运用恰当的会计政策 ;(3) 作出合理的会计估计 二 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础 三 审计意见 我们认为, 贵公司财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制, 在所有重大方面公允反映了贵公司二零一一年六月三十日的合并财务状况和财务状况以及截至二零一一年六月三十日止六个月期间的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量 毕马威华振会计师事务所 中国北京 中国注册会计师胡剑飞张晏生二 一一年八月二十六日 42

44 备查文件 下列文件于 2011 年 8 月 26 日 ( 星期五 ) 后备置于中国石化法定地址, 以供监管机构及股东依据法律法规或中国石化 公司章程 在正常工作时间内查阅 : 1 董事长傅成玉先生亲笔签署的 2011 年半年度报告的正本 ; 2 董事长傅成玉先生, 副董事长 总裁王天普先生, 财务总监兼会计机构负责人王新华先生亲笔签署的中国石化经审计的按中国企业会计准则 国际财务报告准则分别编制的截至 2011 年 6 月 30 日止六个月期间的财务报告和合并财务报告正本 ; 3 核数师签署的以上财务报告审计报告正本 ; 及 4 本报告期间在中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露过的文件 承董事会命傅成玉董事长 中国北京,2011 年 8 月 26 日 43

45 董事 高级管理人员书面确认 根据 中华人民共和国证券法 以及中国证券监督管理委员会 上市公司信息披露管理办法 相关规定和要求, 作为中国石化的董事 高级管理人员, 我们认真审阅了中国石油化工股份有限公司 2011 年半年度报告, 认为该报告真实 客观地反映了中国石化在 2011 年上半年的经营状况, 半年度报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 符合中国证券监督管理委员会等有关监管部门的要求 董事 高级管理人员签字 : 傅成玉王天普张耀仓章建华 王志刚蔡希有曹耀峰李春光 戴厚良刘运李德水谢钟毓 陈小津马蔚华吴晓根 王新华张克华张海潮焦方正 雷典武凌逸群陈革 2011 年 8 月 26 日本报告分别以中 英文两种语言印制, 在对两种文本的说明上发生歧义时, 以中文为准 44

46 中国石油化工股份有限公司 自 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日止审计报告

47 审计报告 KPMG-AH(2011)AR No.0007 中国石油化工股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的中国石油化工股份有限公司 ( 以下简称 贵公司 ) 财务报表, 包括二零一一年六月三十日的合并资产负债表和资产负债表 截至二零一一年六月三十日止六个月期间的合并利润表和利润表 合并股东权益变动表和股东权益变动表 合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注 一 贵公司管理层对财务报表的责任 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任 这种责任包括 :(1) 设计 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报 ;(2) 选择和运用恰当的会计政策 ;(3) 作出合理的会计估计 二 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础

48 审计报告 ( 续 ) KPMG-AH(2011)AR No.0007 三 审计意见 我们认为, 贵公司财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制, 在所有重大方面公允反映了贵公司二零一一年六月三十日的合并财务状况和财务状况以及截至二零一一年六月三十日止六个月期间的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 胡剑飞 中国北京 张晏生 二 一一年八月二十六日

49 中国石油化工股份有限公司 合并资产负债表 二零一一年六月三十日 附注 2011 年 2010 年 6 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 资产流动资产货币资金 5 14,186 18,140 应收票据 6 25,113 15,950 应收账款 7 65,414 43,093 其他应收款 8 8,177 9,880 预付款项 9 8,896 5,247 存货 , ,546 其他流动资产 1, 流动资产合计 331, , 非流动资产长期股权投资 11 45,706 45,037 固定资产 , ,700 在建工程 ,299 89,599 无形资产 14 28,634 27,440 商誉 15 8,775 8,298 长期待摊费用 16 7,764 7,560 递延所得税资产 17 14,748 15,578 其他非流动资产 1,502 1,727 非流动资产合计 740, , 资产总计 1,071, ,389 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 1 页

50 中国石油化工股份有限公司 合并资产负债表 ( 续 ) 二零一一年六月三十日 附注 2011 年 2010 年 6 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 负债和股东权益流动负债短期借款 19 35,426 29,298 应付票据 20 4,301 3,818 应付账款 , ,528 预收款项 22 44,977 57,324 应付职工薪酬 23 11,238 7,444 应交税费 24 24,205 33,814 其他应付款 25 55,426 54,871 短期应付债券 28 5,000 1,000 一年内到期的非流动负债 26 33,994 5,530 流动负债合计 385, , 非流动负债长期借款 27 58,351 58,895 应付债券 , ,180 预计负债 29 16,339 15,573 递延所得税负债 17 15,266 15,017 其他非流动负债 2,619 2,415 非流动负债合计 197, , 负债合计 583, , 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 2 页

51 中国石油化工股份有限公司 合并资产负债表 ( 续 ) 二零一一年六月三十日 附注 2011 年 2010 年 6 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 负债和股东权益 ( 续 ) 股东权益股本 30 86,702 86,702 资本公积 31 33,203 29,414 专项储备 2,540 1,325 盈余公积 , ,711 未分配利润 188, ,132 外币财务报表折算差额 (1,373) (1,157) 归属于母公司股东权益合计 454, ,127 少数股东权益 33,732 31,555 股东权益合计 488, , 负债和股东权益总计 1,071, ,389 此财务报表已于二零一一年八月二十六日获董事会批准 傅成玉 王天普 王新华 董事长 副董事长 总裁 财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 3 页

52 中国石油化工股份有限公司 资产负债表 二零一一年六月三十日 附注 2011 年 2010 年 6 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 资产流动资产货币资金 5 7,787 11,882 应收票据 6 15,828 11,093 应收账款 7 18,724 16,660 其他应收款 8 33,401 27,433 预付款项 9 9,883 6,394 存货 , ,170 其他流动资产 流动资产合计 223, , 非流动资产长期股权投资 11 99, ,354 固定资产 , ,870 在建工程 13 93,129 76,830 无形资产 14 22,297 20,080 长期待摊费用 16 6,928 6,058 递延所得税资产 17 11,326 11,832 其他非流动资产 非流动资产合计 671, , 资产总计 895, ,336 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 4 页

53 中国石油化工股份有限公司 资产负债表 ( 续 ) 二零一一年六月三十日 附注 2011 年 2010 年 6 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 负债和股东权益流动负债短期借款 ,229 应付票据 20 2,816 2,670 应付账款 ,940 87,244 预收款项 22 40,979 51,190 应付职工薪酬 23 10,279 7,037 应交税费 24 19,357 24,598 其他应付款 25 74,018 73,825 短期应付债券 28 5,000 - 一年内到期的非流动负债 26 33,786 4,109 流动负债合计 295, , 非流动负债长期借款 27 57,774 58,377 应付债券 , ,180 预计负债 29 15,164 14,462 递延所得税负债 17 7,806 7,951 其他非流动负债 848 1,045 非流动负债合计 186, , 负债合计 482, , 刊载于 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 5 页

54 中国石油化工股份有限公司 资产负债表 ( 续 ) 二零一一年六月三十日 附注 2011 年 2010 年 6 月 30 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 负债和股东权益 ( 续 ) 股东权益股本 30 86,702 86,702 资本公积 31 41,577 37,922 专项储备 2,041 1,025 盈余公积 , ,711 未分配利润 137, ,059 股东权益合计 412, , 负债和股东权益总计 895, ,336 此财务报表已于二零一一年八月二十六日获董事会批准 傅成玉 王天普 王新华 董事长 副董事长 总裁 财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 6 页

55 中国石油化工股份有限公司 合并利润表 截至二零一一年六月三十日止六个月期间 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 附注 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 营业收入 33 1,233, ,736 减 : 营业成本 33 1,029, ,661 营业税金及附加 34 93,285 75,410 销售费用 16,650 14,184 管理费用 28,502 24,348 财务费用 35 3,486 3,716 勘探费用 ( 包括干井成本 ) 36 5,652 5,747 资产减值损失 37 2, 加 : 公允价值变动损益 投资收益 39 2,822 1,994 营业利润 56,237 53,463 加 : 营业外收入 40 1, 减 : 营业外支出 利润总额 56,755 53,812 减 : 所得税费用 42 13,543 14,052 净利润 43,212 39,760 其中 : 被合并方在合并前实现的净利润 - 2,449 归属于 : 母公司股东的净利润 40,239 36,776 少数股东损益 2,973 2,984 基本每股收益 稀释每股收益 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 7 页

56 中国石油化工股份有限公司 合并利润表 ( 续 ) 截至二零一一年六月三十日止六个月期间 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 附注 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 净利润 43,212 39, 其他综合收益 43 现金流量套期 139 (20) 可供出售金融资产 1 - 应占联营公司的其他综合收益 (63) (481) 外币财务报表折算差额 (234) (45) 其他综合收益总额 (157) (546) 综合收益总额 43,055 39,214 归属于 : 母公司股东的综合收益 40,100 36,250 少数股东的综合收益 2,955 2,964 此财务报表已于二零一一年八月二十六日获董事会批准 傅成玉 王天普 王新华 董事长 副董事长 总裁 财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 8 页

57 中国石油化工股份有限公司 利润表 截至二零一一年六月三十日止六个月期间 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 附注 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 营业收入 , ,689 减 : 营业成本 , ,872 营业税金及附加 34 74,333 60,162 销售费用 14,311 11,476 管理费用 23,943 20,332 财务费用 35 3,481 2,951 勘探费用 ( 包括干井成本 ) 36 5,652 5,747 资产减值损失 37 2, 加 : 公允价值变动损益 投资收益 39 9,124 1,347 营业利润 41,164 33,004 加 : 营业外收入 40 1, 减 : 营业外支出 利润总额 41,611 33,246 减 : 所得税费用 42 7,479 7,882 净利润 34,132 25,364 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 9 页

58 中国石油化工股份有限公司 利润表 ( 续 ) 截至二零一一年六月三十日止六个月期间 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 附注 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 净利润 34,132 25, 其他综合收益 43 应占联营公司的其他综合收益 (63) (481) 其他综合收益总额 (63) (481) 综合收益总额 34,069 24,883 此财务报表已于二零一一年八月二十六日获董事会批准 傅成玉 王天普 王新华 董事长 副董事长 总裁 财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 10 页

59 中国石油化工股份有限公司 合并现金流量表 截至二零一一年六月三十日止六个月期间 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 附注 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 1,393,347 1,066,647 收到的租金 收到的其他与经营活动有关的现金 4,206 2,838 现金流入小计 1,397,755 1,069, 购买商品 接受劳务支付的现金 (1,187,767) (871,041) 经营租赁所支付的现金 (6,341) (6,027) 支付给职工以及为职工支付的现金 (12,800) (10,849) 支付的增值税 (36,810) (29,105) 支付的所得税 (20,000) (10,535) 支付除增值税 所得税外的各项税费 (94,874) (78,487) 支付的其他与经营活动有关的现金 (8,300) (7,758) 现金流出小计 (1,366,892) (1,013,802) 经营活动产生的现金流量净额 45(a) 30,863 55, 投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 2, 收到的股利 1, 处置固定资产和无形资产所收回的现金净额 ,082 收到于金融机构的已到期定期存款 707 1,356 使用衍生金融工具所收到的现金 3,329 1,140 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 9,224 17, 购建固定资产和无形资产所支付的现金 (53,782) (49,625) 投资所支付的现金 (2,692) (4,300) 存放于金融机构的定期存款 (5,045) (1,603) 使用衍生金融工具所支付的现金 (3,028) (1,611) 现金流出小计 (64,547) (57,139) 投资活动产生的现金流量净额 (55,323) (39,792) 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 11 页

60 中国石油化工股份有限公司合并现金流量表 ( 续 ) 截至二零一一年六月三十日止六个月期间 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 附注 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 筹资活动产生的现金流量 : 借款所收到的现金 277, ,657 发行二零一一年可转换债券所收到的现金 ( 扣除发行费用 ) 22,889 - 发行债券所收到的现金 5,000 21,000 发行股票所收到的现金 - 2 吸收少数股东投资所收到的现金 现金流入小计 305, , 偿还借款所支付的现金 (272,658) (427,944) 偿还债券所支付的现金 (1,036) (1,000) 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 (14,848) (12,940) 子公司支付少数股东的股利 (420) (379) 收购子公司少数股东权益所支付的现金净额 (15) - 现金流出小计 (288,977) (442,263) 筹资活动产生的现金流量净额 16,130 (9,557) 汇率变动的影响 38 (34) 现金及现金等价物净 ( 减少 )/ 增加额 45(b) (8,292) 6,462 此财务报表已于二零一一年八月二十六日获董事会批准 傅成玉 王天普 王新华 董事长 副董事长 总裁 财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 12 页

61 中国石油化工股份有限公司现金流量表截至二零一一年六月三十日止六个月期间 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 附注 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 863, ,029 收到的租金 收到的其他与经营活动有关的现金 5,127 5,388 现金流入小计 869, , 购买商品 接受劳务支付的现金 (703,351) (510,250) 经营租赁所支付的现金 (5,339) (4,927) 支付给职工以及为职工支付的现金 (9,853) (8,636) 支付的增值税 (30,117) (22,384) 支付的所得税 (12,680) (6,066) 支付除增值税 所得税外的各项税费 (73,800) (62,394) 支付的其他与经营活动有关的现金 (7,947) (10,650) 现金流出小计 (843,087) (625,307) 经营活动产生的现金流量净额 45(a) 26,195 33, 投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 1, 收到的股利 1, 处置固定资产和无形资产所收回的现金净额 ,043 收到于金融机构的已到期定期存款 - 23 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,364 13, 购建固定资产和无形资产所支付的现金 (37,846) (42,604) 投资所支付的现金 (1,813) (6,712) 存放于金融机构的定期存款 (3,830) - 现金流出小计 (43,489) (49,316) 投资活动产生的现金流量净额 (40,125) (35,504) 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 13 页

62 中国石油化工股份有限公司现金流量表 ( 续 ) 截至二零一一年六月三十日止六个月期间 截至 6 月 30 日止 6 个月期间 附注 2011 年 2010 年 人民币 人民币 百万元 百万元 筹资活动产生的现金流量 : 发行股票所收到的现金 - 2 借款所收到的现金 38, ,768 发行债券所收到的现金 27,889 20,000 现金流入小计 66, , 偿还借款所支付的现金 (46,659) (252,511) 偿还债券所支付的现金 (36) - 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 (14,093) (12,077) 现金流出小计 (60,788) (264,588) 筹资活动产生的现金流量净额 6,005 9, 现金及现金等价物净 ( 减少 )/ 增加额 45(b) (7,925) 6,858 此财务报表已于二零一一年八月二十六日获董事会批准 傅成玉 王天普 王新华 董事长 副董事长 总裁 财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 14 页

63 中国石油化工股份有限公司 合并股东权益变动表 截至二零一一年六月三十日止六个月期间 股本人民币百万元 资本公积 专项储备 人民币 人民币 百万元 百万元 盈余公积人民币百万元 未分配利润人民币百万元 外币财务报表折算差额人民币百万元 归属于母公司股东权益人民币百万元 少数股东权益人民币百万元 股东权益合计人民币百万元 二零一零年一月一日余额 86,702 38, , ,596 (70) 380,461 26, ,548 本期增减变动金额 1. 净利润 ,776-36,776 2,984 39, 其他综合收益 : - 现金流量套期 - (20) (20) - (20) - 应占联营公司的其他综合收益 - (481) (481) - (481) - 外币财务报表折算差额 (25) (25) (20) (45) 其他综合收益总额 - (501) (25) (526) (20) (546) 综合收益总额 - (501) ,776 (25) 36,250 2,964 39,214 直接计入股东权益的与所有者的交易 : 3. 利润分配 : - 分配股利 ( 附注 44) (9,537) - (9,537) - (9,537) 4. 分离交易可转换债券权证行权 ( 附注 30) 分配予少数股东 ( 扣除投入部分 ) (332) (332) 6. 分配予中国石化集团公司 - (18) (18) - (18) 7. 本期提取专项储备净额 与所有者的交易总额 - (16) (9,537) - (9,180) (332) (9,512) 二零一零年六月三十日余额 86,702 37, , ,835 (95) 407,531 28, ,250 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 15 页

64 中国石油化工股份有限公司 合并股东权益变动表 ( 续 ) 截至二零一一年六月三十日止六个月期间 股本人民币百万元 资本公积人民币百万元 专项储备 人民币百万元 盈余公积人民币百万元 未分配利润人民币百万元 外币财务报表折算差额人民币百万元 归属于母公司股东权益人民币百万元 少数股东权益人民币百万元 股东权益合计人民币百万元 二零一一年一月一日余额 86,702 29,414 1, , ,132 (1,157) 421,127 31, ,682 本期增减变动金额 1. 净利润 ,239-40,239 2,973 43, 其他综合收益 : - 现金流量套期 可供出售金融资产 应占联营公司的其他综合收益 - (63) (63) - (63) - 外币财务报表折算差额 (216) (216) (18) (234) 其他综合收益总额 (216) (139) (18) (157) 综合收益总额 ,239 (216) 40,100 2,955 43,055 直接计入股东权益的与所有者的交易 : 3. 利润分配 : - 提取盈余公积 ( 附注 32) ,413 (3,413) 分配股利 ( 附注 44) (11,271) - (11,271) - (11,271) 4. 发行二零一一年可转换债券 ( 附注 28(v)) - 3, ,610-3, 收购子公司少数股东权益 ( 附注 31) - (16) (16) (4) (20) 6. 分配予少数股东 ( 扣除投入部分 ) (814) (814) 7. 本期提取专项储备净额 - - 1, , , 国家投资补助 与所有者的交易总额 - 3,712 1,215 3,413 (14,684) - (6,344) (778) (7,122) 二零一一年六月三十日余额 86,702 33,203 2, , ,687 (1,373) 454,883 33, ,615 此财务报表已于二零一一年八月二十六日获董事会批准 傅成玉 王天普 王新华 董事长 副董事长 总裁 财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 16 页

65 中国石油化工股份有限公司 股东权益变动表 截至二零一一年六月三十日止六个月期间 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 百万元 百万元 百万元 百万元 百万元 股东权益合计人民币百万元 二零一零年一月一日余额 86,702 38, ,031 94, ,381 本期增减变动金额 1. 净利润 ,364 25, 其他综合收益 - 应占联营公司的其他综合收益 - (481) (481) 其他综合收益总额 - (481) (481) 综合收益总额 - (481) ,364 24,883 直接计入股东权益的与所有者的交易 : 3. 利润分配 : - 分配股利 ( 附注 44) (9,537) (9,537) 4. 分离交易可转换债券权证行权 ( 附注 30) 分配予中国石化集团公司 - (18) (18) 6. 本期提取专项储备净额 与所有者的交易总额 - (16) (9,537) (9,319) 二零一零年六月三十日余额 86,702 37, , , ,945 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 17 页

66 中国石油化工股份有限公司 股东权益变动表 ( 续 ) 截至二零一一年六月三十日止六个月期间 股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 股东权益合计人民币百万元 二零一一年一月一日余额 86,702 37,922 1, , , ,419 本期增减变动金额 1. 净利润 ,132 34, 其他综合收益 - 应占联营公司的其他综合收益 - (63) (63) 其他综合收益总额 - (63) (63) 综合收益总额 - (63) ,132 34,069 直接计入股东权益的与所有者的交易 : 3. 利润分配 : - 提取盈余公积 ( 附注 32) ,413 (3,413) - - 分配股利 ( 附注 44) (11,271) (11,271) 4. 发行二零一一年可转换债券 ( 附注 28(v)) - 3, , 本期提取专项储备净额 - - 1, , 国家投资补助 与所有者的交易总额 - 3,718 1,016 3,413 (14,684) (6,537) 二零一一年六月三十日余额 86,702 41,577 2, , , ,951 此财务报表已于二零一一年八月二十六日获董事会批准 傅成玉 王天普 王新华 董事长 副董事长 总裁 财务总监 ( 法定代表人 ) ( 公司盖章 ) 刊载于第 19 页至第 122 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分 第 18 页

67 中国石油化工股份有限公司 财务报表附注 二零一零年度 1 公司基本情况 中国石油化工股份有限公司 ( 本公司 ) 是于二零零零年二月二十五日成立的股份有限公司 根据国务院对 中国石油化工集团公司关于整体重组改制初步方案 ( 重组方案 ) 的批复, 中国石油化工集团公司 ( 中国石化集团公司 ) 独家发起成立本公司, 以与其核心业务相关的于一九九九年九月三十日的资产及负债投入本公司 上述资产及负债经中联资产评估事务所 北京市中正评估公司 中咨资产评估事务所及中发国际资产评估公司联合进行了资产评估, 评估净资产为人民币 98,249,084 千元 此评估项目经财政部审核并以财政部财评字 [2000] 20 号文 关于中国石油化工集团公司组建股份有限公司资产评估项目审核意见的函 确认此评估项目的合规性 又经财政部财管字 [2000] 34 号文 关于中国石油化工股份有限公司 ( 筹 ) 国有股权管理问题的批复 批准, 中国石化集团公司投入本公司的上述净资产按 70% 的比例折为股本 68,800,000 千股, 每股面值人民币 1.00 元 国家经济贸易委员会于二零零零年二月二十一日以国经贸企改 [2000] 154 号文 关于同意设立中国石油化工股份有限公司的批复 批准了本公司关于设立股份有限公司的申请 本公司成立后接管了中国石化集团公司的勘探及石油和天然气开采 炼油 化工和相关产品销售业务 本公司及其子公司 ( 以下简称 本集团 ) 主要从事的石油和天然气和化工经营业务包括 : (1) 勘探 开发及生产原油及天然气 ; (2) 炼油 运输 储存及营销原油及石油产品 ; 及 (3) 生产及销售化工产品 根据二零一零年三月二十六日的董事会决议, 本集团决议收购中国石化集团公司的一家子公司 中石化海外石油天然气有限公司 ( 中石化海外 ) 拥有的中安石油国际有限公司 ( 简称为 中安石油 ) 之 55% 的股权, 并且收购中石化海外提供予中安石油金额为美元 2.92 亿元的股东贷款, 总作价美元 亿元 ( 以下简称为 收购中安石油 ) 第 19 页

68 1 公司基本情况 ( 续 ) 由于本集团和中安石油均共同在中国石化集团公司的控制下, 该收购被视为 同一控制下的企业合并, 因此, 中安石油的资产和负债, 均按历史数额列示, 本集团本次收购前的合并财务报表已重新编制并以合并方式包括中安石油的经营业绩 收购中安石油的作价超过有关的净资产的金额作为权益交易反映 2 财务报表编制基础 (1) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部 ( 以下简称 财政部 ) 于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则 基本准则 和 38 项具体会计准则 其后颁布的企业会计准则应用指南 企业会计准则解释以及其他相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ) 的要求, 真实 完整地反映了本集团的合并财务状况和财务状况 合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量 此外, 本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 证监会 )2010 年修订的 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定 有关财务报表及其附注的披露要求 (2) 会计期间 本集团的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 (3) 计量属性 编制本财务报表时一般采用历史成本进行计量, 但以下资产和负债项目除外 : 可供出售金融资产 ( 参见附注 3(11)) 可转换债券 ( 参见附注 3(11)) (4) 记账本位币及列报货币 本公司及绝大多数子公司的记账本位币为人民币 本集团编制合并财务报表采用的货币为人民币 本公司的部分子公司采用人民币以外的货币作为记账本位币, 本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算 ( 参见附注 3(2)) 第 20 页

69 3 主要会计政策 (1) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (a) 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的, 为同一控制下的企业合并 合并方在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方的账面价值计量 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积中的股本溢价 ; 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益 合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期 (b) 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的, 为非同一控制下的企业合并 本集团作为购买方, 为取得被购买方控制权而支付的资产 ( 包括购买日之前所持有的被购买方的股权 ) 发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和, 减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 如为正数则确认为商誉 ( 附注 3(9)); 如为负数则计入当期损益 本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益 付出资产的公允价值与其账面价值的差额, 计入当期损益 购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期 (c) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司 控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策, 并能据以从该公司的经营活动中获取利益 在评价控制时, 本公司会考虑被投资公司当期可转换的可转换公司债券 当期可执行的认股权证等潜在表决权的影响 受控制子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并当期财务报表时, 视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围, 并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整 本公司在编制合并财务报表时, 自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产 负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表, 被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表 第 21 页