股份有限公司

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1 公司代码 : 公司简称 : 海信电器 青岛海信电器股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 一 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 二 公司全体董事出席董事会会议 三 瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 四 公司负责人刘洪新 主管会计工作负责人刘江艳及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 贾文鹏 声明 : 保证年度报告中财务报告的真实 准确 完整 五 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案根据瑞华会计师事务所审计, 经董事会研究决定, 拟以公司总股本 1,308,481,222 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金 4.04 元 ( 含税 ) 剩余未分配利润结转至以后年度, 不以资本公积转增股本 六 前瞻性陈述的风险声明 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述, 该计划不构成公司对投资者的实质承诺, 敬请投资者关注投资风险 七 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 九 重大风险提示 请详见本报告第四节 可能的风险, 敬请投资者关注投资风险 十 其他 1 / 128

2 目录 第一节 释义... 3 第二节 公司简介和主要财务指标... 3 第三节 公司业务概要... 5 第四节 经营情况讨论与分析... 6 第五节 重要事项 第六节 普通股股份变动及股东情况 第七节 优先股相关情况 第八节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 第九节 公司治理 第十节 公司债券相关情况 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 / 128

3 第一节 释义 一 释义 在本报告书中, 除非文义另有所指, 下列词语具有如下含义 : 常用词语释义 公司 指 青岛海信电器股份有限公司 会计师 指 瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 第二节 公司简介和主要财务指标 一 公司信息公司的中文名称公司的中文简称公司的外文名称公司的外文名称缩写公司的法定代表人 青岛海信电器股份有限公司海信电器 HISENSE ELECTRIC CO.,LTD. HXDQ 刘洪新 二 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 王东波 联系地址 青岛市东海西路 17 号 电话 (0532) 传真 (0532) 电子信箱 zqb@hisense.com 三 基本情况简介 公司注册地址 青岛市经济技术开发区前湾港路 218 号 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 青岛市经济技术开发区前湾港路 218 号 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 zqb@hisense.com 四 信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点 上海证券报 中国证券报 证券部 五 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 海信电器 / 128

4 六 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所 ( 境内 ) 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 胡佳青 张守心 名称 平安证券股份有限公司 办公地址 深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 层 签字的保荐代表人姓名 徐圣能 朱翔坚 持续督导的期间 2009 年 年 七 近三年主要会计数据和财务指标 ( 一 ) 主要会计数据 主要会计数据 2016 年 2015 年 本期比上年同期增减 (%) 2014 年 营业收入 31,832,456, ,189,986, ,007,069, 归属于上市公司股东的净利润 1,758,869, ,488,782, ,400,067, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,678,153, ,338,391, ,320,060, 经营活动产生的现金流量净额 2,470,434, ,105,329, ,527, 年末 2015 年末 本期末比上年同期末增减 (%) 2014 年末 归属于上市公司股东的净资产 13,184,275, ,884,176, ,820,852, 总资产 22,691,365, ,921,318, ,703,909, ( 二 ) 主要财务指标 主要财务指标 2016 年 2015 年 本期比上年同期增减 (%) 2014 年 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 加权平均净资产收益率 (%) 增加 0.88 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 增加 1.56 个百分点 八 境内外会计准则下会计数据差异 ( 一 ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 ( 二 ) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 4 / 128

5 九 2016 年分季度主要财务数据 第一季度 (1-3 月份 ) 第二季度 (4-6 月份 ) 第三季度 (7-9 月份 ) 第四季度 (10-12 月份 ) 营业收入 7,128,932, ,160,470, ,786,062, ,756,990, 归属于上市公司股东的净利润 532,238, ,747, ,791, ,090, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 515,737, ,763, ,343, ,309, 经营活动产生的现金流量净额 447,389, ,136,526, ,283,017, ,396,498, 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 十 非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 -15,236, ,700, , 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定 78,472, ,644, ,219, 量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 51,792, 值产生的收益 委托他人投资或管理资产的损益 32,029, ,310, ,339, 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -82, , 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -54,750, ,301, ,797, 少数股东权益影响额 -7,487, ,802, ,930, 所得税影响额 -4,102, ,280, ,793, 合计 80,715, ,391, ,006, 第三节 公司业务概要 一 报告期内公司所从事的主要业务 经营模式及行业情况说明 ( 一 ) 公司主要业务本公司主要从事电视机的生产和销售, 通过坚持发展自主创新技术, 大力推广 ULED 超画质液晶电视 激光电视和高端互联网电视, 引领技术和产品升级 ( 二 ) 行业情况回顾 2016 年, 全球电视市场总体表现低迷 根据市场调研机构 IHS 发布的数据, 全球彩电市场的出货量呈现下降态势 ; 根据中怡康时代市场研究有限公司的数据, 中国彩电市场销量保持一定增长, 但销售额同比下降 同时, 市场逐渐呈现出电视大尺寸化, 产品升级加速, 互联网电视渐成标配等趋势 5 / 128

6 1 电视大尺寸化和产品升级加速 2016 年, 彩电技术升级是行业发展的主旋律, 电视产品 大屏 4K 智能 是主要发展方向 根据 IHS 的数据, 中国彩电市场智能电视和 4K 电视的市场渗透率以及电视均价和平均消费尺寸跃居全球前列 2 互联网电视渐成标配根据 IHS 的数据,2016 年, 中国彩电市场的互联网电视渗透率走高, 电视的互联网功能渐成标配 根据海信互联网用户大数据研究显示, 互联网电视用户日均在线时长 288 分钟, 在线视频点播已经成为用户看电视的第一选择, 占用户看视频时长的 68% 以上 二 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 三 报告期内核心竞争力分析 请详见第四节 经营情况讨论与分析 第四节 经营情况讨论与分析 一 经营情况讨论与分析 ( 一 ) 行业回顾 2016 年, 全球电视市场总体表现低迷 根据市场调研机构 IHS 发布的数据, 全球彩电市场的出货量约 2.23 亿台, 同比下降 1.5% 根据中怡康时代市场研究有限公司的数据, 中国彩电市场零售量约 5203 万台, 同比提升 7.4%; 中国彩电市场零售额约 亿元, 同比下降 6.2% ( 二 ) 经营概述本公司通过坚持发展自主创新技术, 大力推广 ULED 超画质液晶电视 激光电视和高端互联网电视, 引领技术和产品升级 报告期内, 公司实现营业收入 亿元, 同比增长 5.44%; 归属于上市公司股东的净利润 亿元, 同比增长 18.14% ( 三 ) 产品创新 1 ULED 超画质电视 2016 年, 公司继续推进 ULED 技术提升, 推出了 ULED 超画质电视 截至目前, 申请两百余项相关技术专利 海信自主技术创新产品 ULED 超画质电视, 确立了 高动 6 / 128

7 态显示 高色域 高清晰 高运动流畅 的彩电画质升级方向, 其峰值亮度 对比度 色彩表现等核心画质指标达到行业领先水平, 给用户带来真实生动和沉浸式的观看体验 2 4K 激光电视 2016 年, 海信发布了全球首款 DLP 超短焦 4K 激光电视 ;2017 年元月, 在美国国际消费电子展 (CES) 上推出全球首款双色 4K 激光电视, 在色域和亮度两个核心指标上大幅提高 海信在激光电视显示技术领域完成从高清到 4K 再到双色 4K 技术的覆盖 截至目前, 海信激光显示方向申请发明专利 320 项, 其中已经授权 74 项 激光光学引擎自主研发设计, 整机设计 研发 制造自主运营, 掌控 70% 的制造成本 激光电视具有色域范围广 寿命长 节能环保等优势, 海信通过核心技术的积累, 掌握了产业发展的主动权 根据中怡康的数据显示,2016 年, 受激光电视销售拉动, 海信在 85 英寸及以上超大屏市场销售额占有率达到 50.03%, 成为中国超大屏电视的首选产品 ( 四 ) 互联网业务 1 互联网电视升级 2016 年, 海信发布了互联网电视高端品牌 ----VIDAA, 以极致影音 极简创意交互 工匠品质的时尚工艺和海量高清视频服务打造高端互联网电视, 包括智能光感开机环 弥漫声控 遥控寻呼 无线充电等创新设计 2 互联网电视业务海信围绕视频 教育 游戏 购物等核心业务持续提升用户运营服务, 为海信互联网电视用户提供视频应用 聚好看 游戏应用 聚好玩 教育应用 聚好学 购物应用 聚享购 应用商店 聚好用 等互联网电视核心应用 并以海信互联网电视为核心打通家庭跨屏资源, 几大垂直业务体系已贯穿于电视 手机等多个终端, 实现业务场景的延伸和交互, 为用户提供更丰富 更便捷 更个性化服务 海信互联网电视聚好看视频, 依托牌照方播控平台, 资源覆盖爱奇艺 腾讯 优酷等多家视频媒体资源, 体现出视频内容服务的优势 聚好学提供家庭场景全角色服务, 覆盖学前 小学 初中 高中 英语 兴趣 职业七大角色的所有需求 聚好玩大屏游戏更注重与外设的配合使用, 更适合家庭成员互动 聚享购依靠视频化 场景化 平台化的独特体验, 构筑了客厅购物新场景, 是面向用户的立体营销新平台 7 / 128

8 根据海信互联网电视研究中心数据, 海信互联网电视全球激活用户数达到 2343 万, 其中国内日活用户数突破 900 万 ( 五 ) 技术立企 1 立足自主创新, 打造科技海信在 2016 年由质检总局委托中国品牌建设促进会开展的品牌价值评价活动中, 海信凭借围绕用户需求的持续创新成就和能力, 荣获自主创新品牌第一名! 截至目前, 海信已相继建立了美国研发中心 欧洲研发中心和深圳研发中心, 全球研发效率和研发水平明显提升 海信全球研发体系的建立和发展, 为后续自主创新深度和广度的扩展打下坚实基础 2 自主超画质引擎芯片全面应用 2005 年, 海信发布中国首颗具有自主知识产权的彩电芯片 ---- 信芯一号, 终结了中国彩电没有中国 芯 的历史 ;2013 年, 海信研制完成国内首款基于国产高性能 CPU 核的网络多媒体电视 SOC 主芯片, 并成功实现整机量产 ;2016 年, 海信自主研发的 Hi-View Pro 画质引擎芯片全面应用到 ULED 超画质电视上, 大幅度提高电视画面的动态范围 动态对比度 色彩 清晰度和运动流畅性表现 海信 Hi-View Pro 画质引擎芯片是中国第一颗自主研发的超高清画质引擎芯片, 随着视频流媒体及 4K 8K 内容的普及, 高端画质芯片重要性进一步凸显 2016 年 11 月, 在 中国芯 颁奖典礼上, 海信自主研发的 Hi-View Pro 画质引擎芯片获得 2016 中国芯 最具创新应用产品 大奖, 海信是唯一获此荣誉的彩电企业 ( 六 ) 市场表现 1 国内市场占有率连续 13 年位居第一根据中怡康监测数据,2016 年, 海信以 17.6% 的零售额份额连续十三年领跑国内彩电市场 受益于自主技术创新打造的产品优势, 在一线城市海信高端彩电市场份额一路走高,55 英寸及以上高端大屏市场份额实现登顶, 平均尺寸达到 46 英寸 2 全球市场海信电视位居三强受益于全球化战略持续推进, 海信全球知名度 品牌形象和销售规模大幅提升 根据 IHS 全球彩电出货数据,2016 年, 海信电视出货量全球第三, 同时, 海信智能电视 4K 电视 曲面电视等高端产品也位居全球第三, 成为全球高端电视三强品牌 8 / 128

9 二 报告期内主要经营情况 报告期内, 公司实现营业收入 亿元, 同比增长 5.44%; 归属于上市公司股东的净利润 亿元, 同比增长 18.14% ( 一 ) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 科目 本期数 上年同期数 变动比例 (%) 营业收入 31,832,456, ,189,986, 营业成本 26,553,850, ,049,972, 销售费用 2,251,858, ,684,140, 管理费用 969,834, ,355, 财务费用 -24,533, ,423, 不适用 经营活动产生的现金流量净额 2,470,434, ,105,329, 投资活动产生的现金流量净额 -2,735,779, ,470, 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -1,668,926, ,250, 不适用 研发支出 1,154,022, ,147,421, 收入和成本分析 (1). 主营业务分行业 分产品 分地区情况 分行业营业收入营业成本 主营业务分行业情况 毛利率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 营业成本比上年增减 (%) 毛利率比上年增减 (%) 多媒体 28,622,736, ,440,912, 增加 0.09 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 营业收入营业成本毛利率比上年增比上年增 (%) 减 (%) 减 (%) 毛利率比上年增减 (%) 电视机 28,177,933, ,087,856, 减少 0.01 个百分点 其他 444,802, ,055, 增加 6.61 个百分点 主营业务分地区情况 分地区营业收入营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 营业成本比上年增减 (%) 毛利率比上年增减 (%) 国内 18,914,648, ,196,035, 增加 1.22 个百分点 国外 9,708,087, ,244,876, 增加 1.40 个百分点 (2). 产销量情况分析表 主要产品 生产量 ( 万台 ) 销售量 ( 万台 ) 库存量 ( 万台 ) 生产量比上年增减 (%) 销售量比上年增减 (%) 库存量比上年增减 (%) 9 / 128

10 多媒体产品 1, , (3). 成本分析表 分行业 多媒体 单位 : 万元 分行业情况 成本构本期占总成上年同期上年同期占总本期金额较上年本期金额成项目本比例 (%) 金额成本比例 (%) 同期变动比例 (%) 原材料 2,316, ,282, 人工 35, , 折旧 10, , 能源 5, , (4). 主要销售客户及主要供应商情况 前五名客户销售额 1,243, 万元, 占年度销售总额 39.08%; 其中前五名客户销售额中关联方销售额 824, 万元, 占年度销售总额 % 前五名供应商采购额 1,384, 万元, 占年度采购总额 56.89%; 其中前五名供应商采购额中关联方采购额 1,101, 万元, 占年度采购总额 45.30% 2. 费用 项目 本期数 上年同期数 变动比例 (%) 销售费用 2,251,858, ,684,140, 管理费用 969,834, ,355, 财务费用 -24,533, ,423, 不适用 3. 研发投入 研发投入情况表 单位 : 元 本期费用化研发投入 1,154,022, 研发投入总额占营业收入比例 (%) 3.63 公司研发人员的数量 2,011 研发人员数量占公司总人数的比例 (%) 现金流 项目本期数上年同期数变动比例 (%) 经营活动产生的现金流量净额 2,470,434, ,105,329, 投资活动产生的现金流量净额 -2,735,779, ,470, 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -1,668,926, ,250, 不适用 经营活动产生的现金流量净额变动原因 : 本期加速应收款项回收 投资活动产生的现金流量净额变动原因 : 本期理财产品增加 10 / 128

11 筹资活动产生的现金流量净额变动原因 : 本期新开票据质押现汇增加 ( 二 ) 非主营业务导致利润重大变化的说明 项目名称 ( 三 ) 资产 负债情况分析 1. 资产及负债状况 本期期末数 本期期末数占总资产的比例 (%) 上期期末数 上期期末数占总资产的比例 (%) 本期期末金额较上期期末变动比例 (%) 单位 : 元 情况说明 其他应收款 8,257, ,348, 应收补贴款全额计提坏账 存货 3,738,931, ,800,555, 春节时间不一致, 导致备货时点变化 其他流动资产 3,110,133, ,282, 理财产品增加 长期股权投资 171,795, ,626, 增加股权投资 其他非流动资完成股权交割, 转入 ,893, 不适用产长期股权投资 应付票据 2,581,456, ,827,861, 公司新开电子票据增加 预计负债 67,470, 不适用 根据会计准则, 本期对国家要求退回的补贴款进行计提 递延收益 39,459, ,100, 本期收到政府补助款项减少 其他综合收益 -13,941, , 不适用 外币报表折算差额增加 2. 截至报告期末主要资产受限情况 3. 其他说明 ( 四 ) 行业经营性信息分析 ( 五 ) 投资状况分析 1 对外股权投资总体分析 2015 年 8 月 1 日, 本公司发布 关联交易公告, 请详见同步刊登在上海证券交易所网站 ( 和 上海证券报 中国证券报 的相关公告 ( 临 ) 截至目前, 已完成投资 万元, 并更名为海信墨西哥电子有限公司 11 / 128

12 (1) 重大的股权投资 本公司与美国海信共同投资设立海信美国电子制造有限公司, 请详见 2016 年 12 月 28 日上海证券交易所网站 ( 和 上海证券报 中国证券报 的 关联交易公告 ( 临 ) 截至目前, 国内和美国当地公司登记手续已经办理完毕 (2) 重大的非股权投资 (3) 以公允价值计量的金融资产 ( 六 ) 重大资产和股权出售 ( 七 ) 主要控股参股公司分析 公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 净利润 青岛海信电器营销股份有限公司 电视机销售 300,000, ,650,543, ,217, ,100, 贵阳海信电子有限公司 电视机生产销售 260,000, ,037,671, ,579, 广东海信电子有限公司 电视机生产销售 384,080, ,220,941, ,479, ,852, ( 八 ) 公司控制的结构化主体情况 三 公司关于公司未来发展的讨论与分析 ( 一 ) 行业格局和趋势 根据行业用户关注度调研, 画质仍是用户购买电视的核心关注要素, 显示技术仍 将是市场关注焦点 根据中怡康预测,2017 年 55 英寸大平板有望成为市场主要尺寸 段 ; 未来五年,85 英寸以上超大屏市场复合增长率可能超过 100%, 电视行业有望进 入大屏消费时代 1 ULED 技术再升级, 引领电视画质水平提升 目前, 市场上可以看到的电视显示技术主要有基于 LCD 发展起来的 ULED 量子点 电视, 以及激光电视和 OLED 电视 基于对显示技术发展趋势的判断, 在液晶电视领域, 海信继续加大 ULED 超画质 电视的研发和推广力度 在 ULED 动态背光技术上, 海信将以更多的分区设计 更高 的峰值亮度和更精细的控光技术实现极致画质体验, 同时将向更大尺寸发展 海信是 国内最早开展量子点显示技术研发的电视厂家, 并将量子点显示技术与 ULED 技术紧 12 / 128

13 密结合,2015 年上市全球首批量子点膜背光 ULED 电视 ULED 加量子点显示技术是提升画质水平的 绝配, 后续海信将进入 QLED 领域,QLED 技术成本更低 能耗更少 画质更优 更加稳定 2 推进激光电视市场普及海信将加快拓展激光电视产品线, 将陆续向 4K 超大尺寸 140 英寸和 4K 中大尺寸 70 英寸及以下规格的进行产品拓展和覆盖 3 体验创新和视频服务升级在互联网电视产品方面, 海信将持续推动产品交互体验创新和视频服务升级, 持续扩大互联网电视用户平台 在视频服务方面, 海信互联网电视将继续联合牌照方播控平台聚集业内顶级视频合作商, 持续涵盖全网内容资源 互联网电视交互体验创新的下一个方向是人工智能和智能家居, 海信将推出的智能系统将由简单的单向人机交互向更简洁的触控交互 智能交互发展, 主动感知用户需求, 实现智能化推荐 也会实现智能家居的创新应用, 实现家庭设备的互联互通 VIDAA 电视首创的弥漫声控设备 小 V 可以实现 10 米范围内的人机交互, 在家居空间内享受随时随地控制电视的便捷, 小 V 未来将成为 VIDAA 智能家居控制中心, 成为海信未来智能家居生态建设方面的开拓者 ( 二 ) 公司发展战略 海信将秉承主动变更创新 优化人才结构 聚焦精品战略 建立质量优势 提高 制造效率 提升全球份额的经营方针, 坚定做产业高端和高端产业, 致力于成为全球 智能终端产品及内容服务优秀提供商 ( 三 ) 经营计划 国内市场 : 技术引领市场, 以高端精品战略扩大国内市场领先优势 海外市场 : 推高端, 树品牌, 在北美 欧洲 澳洲 南非等重点市场率先建立强势品牌 全球市 场 : 巩固全球高端电视三强位置, 做高端电视领导品牌 ( 四 ) 可能面对的风险 受全球经济形势 国内宏观经济基本面走势以及房地产调控政策等影响, 可能导 致消费终端需求不及预期的风险 ; 家电行业是充分竞争性的行业, 新兴互联网企业不 13 / 128

14 断进入, 可能导致市场竞争加剧的风险 原材料和其它关键资源价格波动所带来的成本压力, 可能导致经营波动的风险 汇率双向波动可能带来汇兑风险 公司将通过调整产品结构, 增强产品竞争力和强化内部管理等措施积极应对风险挑战 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述, 该计划不构成公司对投资者的实质承诺, 敬请投资者注意投资风险! ( 五 ) 其他 四 公司因不适用准则规定或国家秘密 商业秘密等特殊原因, 未按准则披露的情况和原因说明 第五节 重要事项 一 普通股利润分配或资本公积金转增预案 ( 一 ) 现金分红政策的制定 执行或调整情况 1 现金分红政策的制定根据上海证券交易所 上市公司分红指引 以及 公司章程 的相关规定,2016 年度利润分配预案 : 根据瑞华会计师事务所审计, 经董事会研究决定, 拟以公司总股本 1,308,481,222 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金 4.04 元 ( 含税 ) 剩余未分配利润结转至以后年度, 不以资本公积转增股本 2 现金分红政策的执行报告期内, 本公司实施 2015 年度利润分配方案, 请详见 2016 年 7 月 4 日上海证券交易所网站 ( 和 上海证券报 中国证券报 的 利润分配实施公告 ( 临 ) ( 二 ) 公司近三年 ( 含报告期 ) 的普通股股利分配方案或预案 资本公积金转增股本方案或预案 分红年度 每 10 股派息数 ( 元 )( 含税 ) 现金分红的数额 ( 含税 ) 分红年度合并报表中 占合并报表中归属于 归属于上市公司普通 上市公司普通股股东 股股东的净利润 的净利润的比率 (%) 2016 年 ,626, ,758,869, 年 ,883, ,488,782, 年 ,256, ,400,041, ( 三 ) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 ( 四 ) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正, 但未提出普通股现金利润分配方案预案的, 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 14 / 128

15 二 承诺事项履行情况 ( 一 ) 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺背景 其他对公司中小股东所作承诺 承诺类型 承诺方 其他海信集团有限公司 承诺内容 择机增持公司股份, 增持金额 4000 万元以上 承诺时间及期限 2015 年 7 月 11 日 是否有履行期限否 是否及时严格履行 请详见 2017 年 1 月 10 日上海证券交易所网站 ( 和 上海证券报 中国证券报 的 控股股东增持股份结果公告 ( 临 ) 是 ( 二 ) 公司资产或项目存在盈利预测, 且报告期仍处在盈利预测期间, 公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 已达到 未达到 不适用 三 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 四 公司对会计师事务所 非标准意见审计报告 的说明 五 公司对会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 ( 一 ) 公司对会计政策 会计估计变更原因及影响的分析说明 ( 二 ) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 ( 三 ) 与前任会计师事务所进行的沟通情况 ( 四 ) 其他说明 六 聘任 解聘会计师事务所情况 单位 : 万元币种 : 人民币现聘任境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 境内会计师事务所报酬 85 境内会计师事务所审计年限 8 名称报酬内部控制审计会计师事务所瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) / 128

16 聘任 解聘会计师事务所的情况说明 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 七 面临暂停上市风险的情况 ( 一 ) 导致暂停上市的原因 ( 二 ) 公司拟采取的应对措施 八 面临终止上市的情况和原因 九 破产重整相关事项 十 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司有重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 十一 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 控股股东 实际控制人 收购人处罚及整改情况 十二 报告期内公司及其控股股东 实际控制人诚信状况的说明 十三 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 ( 一 ) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 ( 二 ) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 其他说明 员工持股计划情况 其他激励措施 16 / 128

17 十四 重大关联交易 ( 一 ) 与日常经营相关的关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述日常关联交易议案 查询索引请详见 2016 年 4 月 27 日上海证券交易所网站 ( 和 上海证券报 中国证券报 的 日常关联交易公告 ( 临 ) 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 17 / 128

18 3 临时公告未披露的事项 单位 : 万元币种 : 人民币 关联交易方 关联关系 关联交易关联交易定价占同类交易金额的关联交易结算方关联交易内容关联交易金额类型原则比例 (%) 式 海信集团及其控股子公司母公司的控股子公司购买商品采购原材料及产成品 市价 1,152, 现汇 / 票据 海信集团及其控股子公司母公司的控股子公司销售商品销售原材料及产成品 市价 1,002, 现汇 / 票据 海信集团财务公司 母公司的控股子公司其它流入存款及利息 市价 242, 现汇 海信集团财务公司 母公司的控股子公司其它流入票据承兑 市价 157, 票据 合计 / 2,554, / / 18 / 128

19 ( 二 ) 资产或股权收购 出售发生的关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 3 临时公告未披露的事项 4 涉及业绩约定的, 应当披露报告期内的业绩实现情况 ( 三 ) 共同对外投资的重大关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 本公司与美国海信共同投资设立海信美国电子制造有限公司, 请详见 2016 年 12 月 28 日上海证券交易所网站 ( 和 上海证券报 中国证券报 的 关联交易公告 ( 临 ) 截至目前, 国内和美国当地公司登记手续已经办理完毕 3 临时公告未披露的事项 ( 四 ) 关联债权债务往来 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 3 临时公告未披露的事项 ( 五 ) 其他 十五 重大合同及其履行情况 ( 一 ) 托管 承包 租赁事项 1 托管情况 2 承包情况 19 / 128

20 3 租赁情况 ( 二 ) 担保情况 20 / 128

21 ( 三 ) 委托他人进行现金资产管理的情况 1 委托理财情况 单位 : 万元币种 : 人民币 受托委托理财委托理财委托理财起委托理财终实际收回本实际获得是否经过法计提减值是否关是否关联报酬确定方式人产品类型金额始日期止日期金金额收益定程序准备金额联交易涉诉关系 工商非保本浮到期一次性收 25, 银行动收益性回本金和收益 25, 是 - 否 否 工商非保本浮到期一次性收 20, 银行动收益性回本金和收益 20, 是 - 否 否 工商非保本浮到期一次性收 15, 银行动收益性回本金和收益 15, 是 - 否 否 工商非保本浮到期一次性收 15, 银行动收益性回本金和收益 15, 是 - 否 否 浦发非保本浮到期一次性收 20, 银行动收益性回本金和收益 20, 是 - 否 否 浦发非保本浮到期一次性收 30, 银行动收益性回本金和收益 30, 是 - 否 否 浦发非保本浮到期一次性收 25, 银行动收益性回本金和收益 25, 是 - 否 否 浦发非保本浮到期一次性收 10, 银行动收益性回本金和收益 10, 是 - 否 否 农业非保本浮到期一次性收 12, 银行动收益性回本金和收益 12, 是 - 否 否 农业非保本浮到期一次性收 10, 银行动收益性回本金和收益 10, 是 - 否 否 浦发非保本浮到期一次性收 32, 银行动收益性回本金和收益 32, 是 - 否 否 工商 非保本浮 12, 到期一次性收 12, 是 - 否 否 21 / 128

22 银行动收益性回本金和收益工商非保本浮到期一次性收 20, 银行动收益性回本金和收益浦发非保本浮到期一次性收 60, 银行动收益性回本金和收益浦发非保本浮到期一次性收 50, 银行动收益性回本金和收益工商非保本浮到期一次性收 17, 银行动收益性回本金和收益浦发非保本浮到期一次性收 23, 银行动收益性回本金和收益浦发非保本浮到期一次性收 20, 银行动收益性回本金和收益浦发非保本浮到期一次性收 10, 银行动收益性回本金和收益浦发非保本浮到期一次性收 20, 银行动收益性回本金和收益浦发非保本浮到期一次性收 25, 银行动收益性回本金和收益浦发非保本浮到期一次性收 7, 银行动收益性回本金和收益浦发非保本浮到期一次性收 13, 银行动收益性回本金和收益浦发非保本浮到期一次性收 7, 银行动收益性回本金和收益浦发非保本浮到期一次性收 40, 银行动收益性回本金和收益工商非保本浮到期一次性收 12, 银行动收益性回本金和收益工商非保本浮到期一次性收 8, 银行动收益性回本金和收益 22 / , 是 - 否 否 60, 是 - 否 否 50,000 是 - 否 否 17,200 是 - 否 否 23,000 是 - 否 否 20,000 是 - 否 否 10,000 是 - 否 否 20,000 是 - 否 否 25,000 是 - 否 否 7,000 是 - 否 否 13,000 是 - 否 否 7,500 是 - 否 否 40,000 是 - 否 否 12,200 是 - 否 否 8,100 是 - 否 否

23 工商银行浦发银行 非保本浮动收益性非保本浮动收益性 10, , 到期一次性收回本金和收益到期一次性收回本金和收益 10,000 是 - 否否 10,000 是 - 否否 合计 / 579, / / / 579, , / / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额 ( 元 ) 0 23 / 128

24 2 委托贷款情况 3 其他投资理财及衍生品投资情况 ( 四 ) 其他重大合同 十六 其他重大事项的说明 十七 积极履行社会责任的工作情况 ( 一 ) 上市公司扶贫工作情况 ( 二 ) 社会责任工作情况 请详见同步刊登在上海证券交易所网站 ( 和 上海证券报 中国证券报 的 社会责任报告 ( 三 ) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 ( 四 ) 其他说明 十八 可转换公司债券情况 ( 一 ) 转债发行情况 ( 二 ) 报告期转债持有人及担保人情况 ( 三 ) 报告期转债变动情况 报告期转债累计转股情况 ( 四 ) 转股价格历次调整情况 24 / 128

25 ( 五 ) 公司的负债情况 资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 ( 六 ) 转债其他情况说明 第六节 普通股股份变动及股东情况 一 普通股股本变动情况 ( 一 ) 普通股股份变动情况表 1 普通股股份变动情况表报告期内, 公司普通股股份总数及股本结构未发生变化 2 普通股股份变动情况说明 3 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益 每股净资产等财务指标的影响 ( 如有 ) 4 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 ( 二 ) 限售股份变动情况 二 证券发行与上市情况 ( 一 ) 截至报告期内证券发行情况 截至报告期内证券发行情况的说明 ( 存续期内利率不同的债券, 请分别说明 ): ( 二 ) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 ( 三 ) 现存的内部职工股情况 三 股东和实际控制人情况 ( 一 ) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数 ( 户 ) 57,536 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 ( 户 ) 52,990 ( 二 ) 截止报告期末前十名股东 前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表 股东名称 ( 全称 ) 前十名股东持股情况 报告期内 期末持股 增减 数量 比例 (%) 持有有限售条 质押或冻结情况 单位 : 股 股东性质 25 / 128

26 件股份数量 股份状态 海信集团有限公司 0 514,860, 无 0 国有法人 青岛海信电子产业控股国有 0 71,312, 无 0 股份有限公司法人 全国社保基金一一八组合 8,729,463 35,130, 无 0 未知 中国证券金融股份有限公司 5,889,984 25,971, 无 0 未知 中央汇金资产管理有限责任公司 0 22,663, 无 0 未知 中欧基金 - 招商银行 - 中欧增值资产管理计划 -9,000,000 16,000, 无 0 未知 香港中央结算有限公司 8,897,362 14,207, 无 0 未知 全国社保基金四一四组合 11,783,627 11,783, 无 0 未知 恒大人寿保险有限公司 - 万能组合 B 9,955,866 9,955, 无 0 未知 兴业银行股份有限公司 - 兴全趋势投资混合型证券投资基金 9,866,938 9,866, 无 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份种类及数量流通股的数量种类数量 海信集团有限公司 514,860,431 人民币普通股 514,860,431 青岛海信电子产业控股股份有限公司 71,312,633 人民币普通股 71,312,633 全国社保基金一一八组合 35,130,865 人民币普通股 35,130,865 中国证券金融股份有限公司 25,971,785 人民币普通股 25,971,785 中央汇金资产管理有限责任公司 22,663,000 人民币普通股 22,663,000 中欧基金 - 招商银行 - 中欧增值资产管理 16,000,000 16,000,000 人民币普通股计划 香港中央结算有限公司 14,207,518 人民币普通股 14,207,518 全国社保基金四一四组合 11,783,627 人民币普通股 11,783,627 恒大人寿保险有限公司 - 万能组合 B 9,955,866 人民币普通股 9,955,866 兴业银行股份有限公司 - 兴全趋势投资混 9,866,938 9,866,938 人民币普通股合型证券投资基金 上述股东关联关系或一致行动的说明 青岛海信电子产业控股股份有限公司为海信集团有限 公司的一致行动人, 未知上述其他股东是否存在关联 关系或为一致行动人 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 数量 ( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 26 / 128

27 四 控股股东及实际控制人情况 ( 一 ) 控股股东情况 1 法人 名称单位负责人或法定代表人成立日期主要经营业务 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 海信集团有限公司周厚健 1979 年 8 月 2 日国有资产委托营运 : 电视机 冰箱 冷柜 洗衣机 小家电 影碟机 音响 广播电视设备 空调器 电子计算机 电话 通讯产品 网络产品 电子产品的制造 销售及服务 ; 软件开发 网络服务 ; 技术开发, 咨询 ; 自营进出口业务 ( 按外经贸部核准项目经营 ); 对外经济技术合作业务 ( 按外经贸部核准项目经营 ); 产权交易自营 经纪 信息服务 ; 工业旅游 ; 相关业务培训 ; 物业管理 ; 有形资产租赁 不动产租赁 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 报告期内, 海信集团有限公司控股海信科龙电器股份有限公司 2 自然人 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 ( 二 ) 实际控制人情况 1 法人 名称 青岛市人民政府国有资产监督管理委员会 2 自然人 27 / 128

28 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 ( 三 ) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 五 其他持股在百分之十以上的法人股东 六 股份限制减持情况说明 第七节 优先股相关情况 28 / 128

29 第八节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 持股变动情况及报酬情况 ( 一 ) 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名职务 ( 注 ) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 报告期内从公司获得的税前报酬总额 ( 万元 ) 单位 : 股是否在公司关联方获取报酬 刘洪新 董事长 男 年 6 月 5 日 2018 年 6 月 4 日 352, , 是 周厚健 董事 男 年 6 月 5 日 2018 年 6 月 4 日 408, , 是 林澜 董事 男 年 6 月 5 日 2018 年 6 月 4 日 是 代慧忠 董事 男 年 6 月 5 日 2018 年 6 月 4 日 152, , 是 胡剑涌董事总经理 男 年 6 月 17 日 2018 年 6 月 4 日 否 周子学 独董 男 年 6 月 5 日 2018 年 6 月 4 日 否 刘坚 独董 男 年 6 月 5 日 2018 年 6 月 4 日 否 刘志远 独董 男 年 6 月 5 日 2018 年 6 月 4 日 否 陈彩霞 监事长 女 年 6 月 17 日 2018 年 6 月 4 日 是 陈学青 监事 男 年 6 月 5 日 2018 年 6 月 4 日 是 邓昱明 职工监事 女 年 6 月 5 日 2018 年 6 月 4 日 否 高玉岭 副总 男 年 6 月 9 日 2018 年 6 月 4 日 否 田野 副总 男 年 4 月 25 日 2018 年 6 月 4 日 否 于芝涛 副总 男 年 4 月 25 日 2018 年 6 月 4 日 否 刘江艳财务负责人 女 年 6 月 9 日 2018 年 6 月 4 日 否 王东波 董秘 女 年 11 月 17 日 2018 年 6 月 4 日 否 合计 / / / / / 913, , / 29 / 128

30 姓名主要工作经历刘洪新历任青岛海信电器股份有限公司西安分公司总经理 郑州分公司总经理, 贵阳海信电子有限公司总经理, 青岛海信电器股份有限公司副总经理 兼销售公司总经理 2006 年 1 月至 2014 年 11 月任青岛海信电器股份有限公司总经理,2006 年 6 月起任青岛海信电器股份有限公司董事,2015 年 6 月起任青岛海信电器股份有限公司董事长 现任海信集团有限公司董事 总裁, 海信科龙电器股份有限公司董事 周厚健历任青岛电视机厂厂办主任 厂长助理 副厂长 厂长, 青岛市电子仪表工业总公司党委书记 总经理 董事长, 海信集团公司党委书记 总裁 现任海信集团有限公司董事长 青岛海信电器股份有限公司董事 林澜曾任广东科龙电器股份有限公司副总裁 2007 年 5 月起任青岛海信电器股份有限公司董事 现任海信集团有限公司董事 副总裁, 海信科龙电器股份有限公司董事 代慧忠历任青岛海信模具有限公司副总经理, 青岛海信电器股份有限公司塑品金属事业部总经理, 青岛海信电器股份有限公司总经理助理 兼模组事业部总经理 兼采购中心总经理 兼制造中心总经理, 青岛海信电器股份有限公司副总经理 总经理 2015 年 6 月起任青岛海信电器股份有限公司董事 现任海信集团有限公司董事 胡剑涌历任青岛海信电器股份有限公司西安分公司业务经理, 天津分公司总经理, 漯河分公司常务副总经理 总经理, 昆明分公司总经理, 上海分公司总经理, 营销公司副总经理, 青岛海信电器股份有限公司总经理助理 兼营销公司总经理, 青岛海信电器股份有限公司副总经理 兼营销公司总经理 2016 年 1 月起任青岛海信电器股份有限公司总经理,2016 年 6 月起任青岛海信电器股份有限公司董事 周子学博士研究生 高级会计师 此前长期担任中国工业和信息化部总经济师, 并历任信息产业部司长 副司长及电子工业部副司长等职, 且兼任北京航空航天大学等多所高等院校教授, 在电子信息产业拥有多年经验 现任中芯国际集成电路制造有限公司董事长 执行董事 ; 中芯长电半导体 ( 江阴 ) 有限公司董事长 2015 年 6 月起担任青岛海信电器股份有限公司独立董事 刘坚 1984 年 6 月至 1988 年 6 月在武汉大学新闻系学习,1988 年 8 月至 1991 年在对外经济贸易大学任教,1991 年至 2001 年 4 月在 中华工商时报 任编委 新闻中心副主任 2001 年 4 月加入 经济观察报, 现任 经济观察报 社长 总编辑 2015 年 6 月起担任青岛海信电器股份有限公司独立董事 刘志远经济学博士 博士生导师 现任南开大学商学院会计学教授 2007 年取得独立董事任职资格,2015 年 6 月起担任青岛海信电器股份有限公司独立董事 现任浙江中国小商品城集团股份有限公司独立董事 天津市房地产发展 ( 集团 ) 股份有限公司独立董事, 兼任中国内部审计协会副会长和质量评估委员会主任委员, 全国会计研究生专业学位教育指导委员会委员, 中国会计学会理事, 中国会计学会教育分会常务理事, 中国会计评论 副主编, 中国对外经济贸易会计学会学术委员会委员, 天津市审计学会常务理事, 天津市会计学会常务理事, 天津市无形资产研究会副会长等学术性职务 陈彩霞历任海信集团有限公司团委副书记, 海信通信有限公司党委副书记, 青岛海信移动通信技术股份有限公司党委副书记, 海信集团有限公司团委书记, 海信集团有限公司总裁办公室主任 2016 年 1 月起任海信集团有限公司工会主席, 党委委员 2016 年 6 月起任青岛海信电器股份有限公司监事长 陈学青 2010 年 4 月至 2013 年 12 月任海信集团有限公司财务经营管理部经营管理主管,2014 年 1 月起任财务经营管理部副部长 2015 年 6 月起任青岛海信电器股份有限公司监事 邓昱明历任青岛海信电器股份有限公司政工办副主任 党工部副部长 人力资源部副总监, 现任青岛海信电器股份有限公司人力资源部副部长 后勤管理部部长 2015 年 6 月起任青岛海信电器股份有限公司职工监事 高玉岭历任海信集团有限公司质量推进部部长 研发中心主任 2013 年起担任青岛海信电器股份有限公司副总经理 田野历任青岛海信电器股份有限公司计划处计划主管 计划室主任, 海信集团销售公司业务部副经理, 青岛海信电器股份有限公司计划财务处副处长, 海信南非发展有限公司 30 / 128

31 于芝涛 刘江艳 王东波 副总经理 总经理, 青岛海信电器股份有限公司采购部副经理 总经办主任 采购中心总经理, 青岛海信电器股份有限公司总经理助理 副总经理, 海信科龙电器股份有限公司副总裁 董事 总裁 海信集团采购部部长 2016 年起担任青岛海信电器股份有限公司副总经理 历任青岛海信通信有限公司研究中心工程师, 青岛海信移动技术有限公司 GSM 所副总经理, 青岛海信电器股份有限公司网络多媒体事业部总经理助理, 青岛海信传媒网络技术有限公司副总经理, 青岛海信电器股份有限公司总经理助理, 青岛海信通信有限公司党委书记 副总经理, 青岛海信传媒网络技术有限公司总经理 2016 年起担任青岛海信电器股份有限公司副总经理 历任海信集团有限公司财务部审计主管 青岛海信进出口有限公司财务部财务经理 青岛海信电器股份有限公司财务中心副总监 海信集团有限公司财务经营管理中心副主任, 青岛海信电器股份有限公司人力资源中心总监, 青岛海信电器股份有限公司副总经理 2015 年起担任青岛海信电器股份有限公司财务负责人 曾任青岛海信空调有限公司法律顾问,2006 年 11 月取得上海证券交易所 董秘资格证书 2011 年 1 月至 2013 年 4 月任青岛海信电器股份有限公司证代,2013 年 4 月至 2015 年 1 月任青岛海信电器股份有限公司董秘 证券部副部长,2016 年 4 月至 2016 年 11 月任青岛海信电器股份有限公司证代 2016 年 11 月起任青岛海信电器股份有限公司董秘, 证券部部长 其它情况说明 ( 二 ) 董事 高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 二 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员的任职情况 ( 一 ) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 周厚健 海信集团有限公司 董事长 刘洪新 海信集团有限公司 董事总裁 林澜 海信集团有限公司 董事副总裁 代慧忠 海信集团有限公司 董事 陈彩霞 海信集团有限公司 工会主席 陈学青 海信集团有限公司 财务经营管理部副部长 ( 二 ) 在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 刘洪新 海信科龙电器股份有限公司 董事 林澜 海信科龙电器股份有限公司 董事 代慧忠 海信科龙电器股份有限公司 总裁 周子学 中芯国际集成电路制造有限公司 董事长 周子学 中芯长电半导体 ( 江阴 ) 有限公司 董事长 刘坚 经济观察报 社长总编 刘志远 南开大学 会计学教授 刘志远 浙江中国小商品城集团股份有限公司 独董 刘志远 天津市房地产发展 ( 集团 ) 股份有限公司 独董 31 / 128

32 三 董事 监事 高级管理人员报酬情况 董事 监事 高级管理人员报酬的决策程序董事 监事 高级管理人员报酬确定依据 董事 监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期末全体董事 监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 董事 监事的报酬经股东大会决策, 高级管理人员的报酬经董事会决策 参考行业以及地区水平, 结合公司实际情况, 确定董事 监事的报酬 ; 经过岗位价值评估, 根据个人绩效考核, 结合公司经营效益, 确定高级管理人员的报酬 根据董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据支付 万元 四 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 于淑珉 董事长 离任 退休 孙瑛 监事长 解聘 工作调整 曹建伟 副总 解聘 工作调整 舒鹏 董秘 解聘 工作调整 五 近三年受证券监管机构处罚的情况说明 32 / 128

33 六 母公司和主要子公司的员工情况 ( 一 ) 员工情况 母公司在职员工的数量 7,906 主要子公司在职员工的数量 11,883 在职员工的数量合计 19,789 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 7,410 销售人员 9,610 技术人员 2,011 财务人员 356 行政人员 402 合计 19,789 教育程度 教育程度类别 数量 ( 人 ) 高中及其以下 11,027 大专 本科 7,738 硕士及其以上 1,024 合计 19,789 ( 二 ) 薪酬政策 经过岗位价值评估, 根据个人绩效考核, 结合公司经营效益, 确定薪酬政策 ( 三 ) 培训计划 内部依托海信学院组织系统培训, 外部精选优质培训资源, 侧重专业与管理两大方向, 培养面向企业的人才, 制定培训计划 ( 四 ) 劳务外包情况 七 其他 第九节 公司治理 一 公司治理相关情况说明 报告期内, 根据 上市公司治理准则 等相关规定, 结合公司实际情况, 建立健全内部控制, 不断完善公司法人治理, 促进公司规范运作 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异 ; 如有重大差异, 应当说明原因 33 / 128

34 二 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2015 年度股东大会 2016 年 6 月 17 日 年 6 月 20 日 2016 第一次临时股东大会 2016 年 9 月 13 日 年 9 月 14 日 股东大会情况说明 三 董事履行职责情况 ( 一 ) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓名 是否独立董事 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 参加董事会情况 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 参加股东大会情况 出席股东大会的次数 刘洪新 否 否 1 周厚健 否 否 0 林澜 否 否 0 代慧忠 否 否 0 胡剑涌 否 否 1 周子学 是 否 0 刘坚 是 否 0 刘志远 是 否 0 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 8 其中 : 现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议次数 4 ( 二 ) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 ( 三 ) 其他 四 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议, 存在异议事项的, 应当披露具体情况 五 监事会发现公司存在风险的说明 34 / 128

35 六 公司就其与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面存在的不能保证独立性 不能保持自主经营能力的情况说明 存在同业竞争的, 公司相应的解决措施 工作进度及后续工作计划 七 报告期内对高级管理人员的考评机制, 以及激励机制的建立 实施情况 报告期内, 对高级管理人员实施全面考评机制, 对岗位贡献和工作业绩进行评价 八 是否披露内部控制自我评价报告 请详见同步刊登在上海证券交易所网站 ( 和 上海证券报 中国证券报 的 内部控制自我评价报告 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 九 内部控制审计报告的相关情况说明 是否披露内部控制审计报告 : 是 十 其他 第十节 公司债券相关情况 35 / 128

36 第十一节财务报告 一 审计报告 通讯地址 : 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码 (Post Code): 电话 (Tel):+86(10) 传真 (Fax):+86(10) 审计报告 瑞华审字 [2017]XXXXXX 号 青岛海信电器股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的青岛海信电器股份有限公司 ( 以下简称 海信电器公司 ) 的财务报表, 包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2016 年度合并及公司的利润表 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是海信电器公司管理层的责任 这种责任包括 :(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映 ;(2) 设计 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二 注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 36 / 128

37 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础 三 审计意见我们认为, 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了青岛海信电器股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量 瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 胡佳青 中国 北京 中国注册会计师 : 张守心 二〇一七年三月一日 37 / 128

38 二 财务报表 合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位 : 青岛海信电器股份有限公司 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 七 1 2,596,277, ,254,412, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 七 2 8,498,557, ,598,734, 应收账款 七 3 2,327,347, ,091,612, 预付款项 七 4 48,217, ,681, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 七 5 3,380, ,347, 应收股利其他应收款 七 6 8,257, ,348, 买入返售金融资产存货 七 7 3,738,931, ,800,555, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 七 8 3,110,133, ,282, 流动资产合计 20,331,102, ,428,973, 非流动资产 : 发放贷款和垫款可供出售金融资产 七 9 8,502, ,502, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 七 ,795, ,626, 投资性房地产 七 ,781, ,803, 固定资产 七 12 1,225,597, ,389,455, 在建工程 七 13 25,201, ,519, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 七 ,507, ,828, 开发支出商誉长期待摊费用 七 15 83,506, ,245, 递延所得税资产 七 ,370, ,470, 其他非流动资产 七 17 72,893, 非流动资产合计 2,360,262, ,492,344, / 128

39 资产总计 22,691,365, ,921,318, 流动负债 : 短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 七 18 2,581,456, ,827,861, 应付账款 七 19 3,901,049, ,893,402, 预收款项 七 ,924, ,117, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 七 ,384, ,526, 应交税费 七 ,956, ,886, 应付利息 962, , 应付股利 七 23 7,350, ,350, 其他应付款 七 24 1,777,253, ,069,491, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 8,967,339, ,623,599, 非流动负债 : 长期借款 6,500, ,500, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 七 25 67,470, 递延收益 七 26 39,459, ,100, 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 113,430, ,600, 负债合计 9,080,769, ,695,200, 所有者权益股本 七 27 1,308,481, ,308,481, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 七 28 2,258,790, ,258,806, 减 : 库存股 39 / 128

40 其他综合收益 七 29-13,941, , 专项储备盈余公积 七 30 1,492,308, ,492,308, 一般风险准备未分配利润 七 31 8,138,636, ,824,651, 归属于母公司所有者权益合计 13,184,275, ,884,176, 少数股东权益 426,320, ,941, 所有者权益合计 13,610,595, ,226,118, 负债和所有者权益总计 22,691,365, ,921,318, 法定代表人 : 刘洪新主管会计工作负责人 : 刘江艳会计机构负责人 : 贾文鹏 母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位 : 青岛海信电器股份有限公司 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 2,080,212, ,050,384, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 6,926,048, ,629,809, 应收账款 十五 1 4,869,836, ,706,048, 预付款项 25,785, ,661, 应收利息 3,380, ,347, 应收股利 7,650, ,650, 其他应收款 十五 2 3,538, ,910, 存货 1,432,482, ,401, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,653,429, ,485, 流动资产合计 18,002,364, ,695,700, 非流动资产 : 可供出售金融资产 8,502, ,502, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 十五 3 992,112, ,467, 投资性房地产 215,364, ,974, 固定资产 823,582, ,713, 在建工程 18,300, ,850, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 70,710, ,745, 开发支出 40 / 128

41 商誉长期待摊费用 70,940, ,414, 递延所得税资产 281,682, ,572, 其他非流动资产 72,893, 非流动资产合计 2,481,195, ,559,133, 资产总计 20,483,559, ,254,833, 流动负债 : 短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 2,465,785, ,794,175, 应付账款 3,454,671, ,416,752, 预收款项 2,843, ,061, 应付职工薪酬 40,735, ,100, 应交税费 203,466, ,571, 应付利息应付股利其他应付款 1,757,821, ,015,887, 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 7,925,324, ,742,547, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 67,470, 递延收益 36,151, ,200, 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 103,622, ,200, 负债合计 8,028,946, ,784,748, 所有者权益 : 股本 1,308,481, ,308,481, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 2,261,532, ,261,532, 减 : 库存股其他综合收益 -14,179, 专项储备盈余公积 1,492,308, ,492,308, 未分配利润 7,406,470, ,407,763, / 128

42 所有者权益合计 12,454,613, ,470,085, 负债和所有者权益总计 20,483,559, ,254,833, 法定代表人 : 刘洪新主管会计工作负责人 : 刘江艳会计机构负责人 : 贾文鹏 合并利润表 2016 年 1 12 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 31,832,456, ,189,986, 其中 : 营业收入 七 32 31,832,456, ,189,986, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 30,043,887, ,721,379, 其中 : 营业成本 七 32 26,553,850, ,049,972, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 七 ,360, ,960, 销售费用 七 34 2,251,858, ,684,140, 管理费用 七 ,834, ,355, 财务费用 七 36-24,533, ,423, 资产减值损失 七 ,517, ,373, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 七 38 46,861, ,946, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 8,828, , 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 1,835,430, ,479,554, 加 : 营业外收入 七 ,318, ,691, 其中 : 非流动资产处置利得 198, , 减 : 营业外支出 七 ,830, ,991, 其中 : 非流动资产处置损失 15,435, ,025, 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 2,070,917, ,788,254, 减 : 所得税费用 七 ,761, ,775, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,789,156, ,536,478, 归属于母公司所有者的净利润 1,758,869, ,488,782, 少数股东损益 30,287, ,696, 六 其他综合收益的税后净额 七 42-13,870, , 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -13,870, , ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综 42 / 128

43 合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -13,870, , 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 -14,179, 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 308, , 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 1,775,285, ,536,625, 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,744,998, ,488,929, 归属于少数股东的综合收益总额 30,287, ,696, 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 刘洪新主管会计工作负责人 : 刘江艳会计机构负责人 : 贾文鹏 母公司利润表 2016 年 1 12 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 十五 4 26,451,414, ,477,866, 减 : 营业成本 十五 4 23,686,470, ,713,653, 税金及附加 98,879, ,523, 销售费用 267,980, ,864, 管理费用 843,568, ,224, 财务费用 5,695, ,920, 资产减值损失 157,206, ,906, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 十五 5 72,512, ,359, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 9,522, , 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 1,464,125, ,295,131, 加 : 营业外收入 288,861, ,779, 其中 : 非流动资产处置利得 83, , 减 : 营业外支出 103,157, ,165, 其中 : 非流动资产处置损失 15,180, , / 128

44 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 1,649,829, ,529,745, 减 : 所得税费用 206,238, ,267, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,443,590, ,327,477, 五 其他综合收益的税后净额 -14,179, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -14,179, 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 -14,179, 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 1,429,411, ,327,477, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 刘洪新主管会计工作负责人 : 刘江艳会计机构负责人 : 贾文鹏 合并现金流量表 2016 年 1 12 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 33,730,918, ,611,778, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 290,432, ,454, 收到其他与经营活动有关的现金 七 ,177, ,547, 经营活动现金流入小计 34,546,527, ,288,781, / 128

45 购买商品 接受劳务支付的现金 27,055,534, ,294,412, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 1,897,159, ,772,757, 支付的各项税费 1,122,515, ,300,073, 支付其他与经营活动有关的现金 七 43 2,000,882, ,816,207, 经营活动现金流出小计 32,076,092, ,183,451, 经营活动产生的现金流量净额 2,470,434, ,105,329, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 3,078,239, ,902, 取得投资收益收到的现金 38,033, ,720, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 812, ,641, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 3,117,084, ,264, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 291,908, ,841, 投资支付的现金 5,560,956, ,893, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 5,852,864, ,071,734, 投资活动产生的现金流量净额 -2,735,779, ,470, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 65,000, 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 65,000, 取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 65,000, 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 455,926, ,894, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 11,042, ,637, 支付其他与筹资活动有关的现金 七 43 1,278,000, , 筹资活动现金流出小计 1,733,926, ,250, 筹资活动产生的现金流量净额 -1,668,926, ,250, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 430, ,893, 五 现金及现金等价物净增加额 -1,933,840, ,714, / 128

46 加 : 期初现金及现金等价物余额 3,252,118, ,981,404, 六 期末现金及现金等价物余额 1,318,277, ,252,118, 法定代表人 : 刘洪新主管会计工作负责人 : 刘江艳会计机构负责人 : 贾文鹏 母公司现金流量表 2016 年 1 12 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 28,413,567, ,366,488, 收到的税费返还 162,432, ,525, 收到其他与经营活动有关的现金 309,562, ,379, 经营活动现金流入小计 28,885,562, ,806,393, 购买商品 接受劳务支付的现金 24,697,173, ,515,371, 支付给职工以及为职工支付的现金 712,906, ,603, 支付的各项税费 524,615, ,087, 支付其他与经营活动有关的现金 967,810, ,610, 经营活动现金流出小计 26,902,504, ,839,672, 经营活动产生的现金流量净额 1,983,057, ,721, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 3,078,239, ,937, 取得投资收益收到的现金 62,990, ,083, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 310, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 3,141,540, ,474, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 261,186, ,748, 投资支付的现金 5,386,856, ,379, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 5,648,042, ,031,128, 投资活动产生的现金流量净额 -2,506,501, ,653, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 444,883, ,256, 支付其他与筹资活动有关的现金 1,278,000, 筹资活动现金流出小计 1,722,883, ,256, / 128

47 筹资活动产生的现金流量净额 -1,722,883, ,256, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 449, , 五 现金及现金等价物净增加额 -2,245,878, ,219, 加 : 期初现金及现金等价物余额 3,048,090, ,859,871, 六 期末现金及现金等价物余额 802,212, ,048,090, 法定代表人 : 刘洪新主管会计工作负责人 : 刘江艳会计机构负责人 : 贾文鹏 47 / 128

48 合并所有者权益变动表 2016 年 1 12 月 归属于母公司所有者权益 本期 项目 一 上年期末余额加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二 本年期初余额三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计 股本 其他权益工具 优先股 永续债 其他 资本公积 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 1,308,481, ,258,806, , ,492,308, ,824,651, ,941, ,226,118, ,308,481, ,258,806, , ,492,308, ,824,651, ,941, ,226,118, , ,870, ,313,985, ,378, ,384,476, ,870, ,758,869, ,287, ,775,285, , ,134, ,117, ,000, ,000, / 128

49 入所有者权益的金额 4. 其他 -16, , , ( 三 ) 利润分配 -444,883, ,042, ,926, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -444,883, ,042, ,926, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 1,308,481, ,258,790, ,941, ,492,308, ,138,636, ,320, ,610,595, 上期 项目 归属于母公司所有者权益 股本其他权益工具资本公积减 : 库其他综合专盈余公积一般未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 49 / 128

50 优先股 永续债 其他 2016 年年度报告 存股 收益 项 储 备 一 上年期末余额 1,308,481, ,259,155, , ,492,308, ,761,125, ,240, ,125,093, 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二 本年期初余额 1,308,481, ,259,155, , ,492,308, ,761,125, ,240, ,125,093, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 -348, , ,063,525, ,700, ,101,025, 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 147, ,488,782, ,696, ,536,625, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 -348, , , 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 -348, , , ( 三 ) 利润分配 -425,256, ,987, ,244, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -425,256, ,987, ,244, 其他 风险准备 50 / 128

51 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 1,308,481, ,258,806, , ,492,308, ,824,651, ,941, ,226,118, 法定代表人 : 刘洪新主管会计工作负责人 : 刘江艳会计机构负责人 : 贾文鹏 项目 其他权益工具 母公司所有者权益变动表 2016 年 1 12 月 减 : 库存股 本期 其他综合收益 专项储备 所有者权益合计 股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 债 他 一 上年期末余额 1,308,481, ,261,532, ,492,308, ,407,763, ,470,085, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年期初余额 1,308,481, ,261,532, ,492,308, ,407,763, ,470,085, 三 本期增减变动金额 ( 减少 -14,179, ,707, ,527, / 128

52 以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 -14,179, ,443,590, ,429,411, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 -444,883, ,883, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 -444,883, ,883, ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 1,308,481, ,261,532, ,179, ,492,308, ,406,470, ,454,613, 项目 其他权益工具 减 : 库存股 上期 其他综合收益 专项储备 所有者权益合计 股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 债 他 一 上年期末余额 1,308,481, ,261,529, ,492,308, ,505,541, ,567,861, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 52 / 128

53 其他二 本年期初余额 1,308,481, ,261,529, ,492,308, ,505,541, ,567,861, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 2, ,221, ,224, ( 一 ) 综合收益总额 1,327,477, ,327,477, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 2, , 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 2, , ( 三 ) 利润分配 -425,256, ,256, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 -425,256, ,256, ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 1,308,481, ,261,532, ,492,308, ,407,763, ,470,085, 法定代表人 : 刘洪新主管会计工作负责人 : 刘江艳会计机构负责人 : 贾文鹏 53 / 128

54 三 公司基本情况 1. 公司概况 青岛海信电器股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 于 1997 年 4 月 17 日注册成 立, 现总部位于山东省青岛市经济技术开发区前湾港路 218 号 1996 年 12 月 23 日, 经青岛市经济体制改革委员会青体改发 [1996]129 号文件批准, 由青岛 海信集团公司作为发起人, 采用募集方式组建股份有限公司 本公司于 1997 年 3 月 17 日经中国 证券监督管理委员会批准, 海信集团有限公司认购 20,000 万股, 向社会公众发行人民币普通股 7,000 万股, 发行后总股本为 27,000 万股 其中,6,300 万股社会公众股于 1997 年 4 月 22 日在 上海证券交易所上市,700 万股公司职工股于同年 10 月 22 日上市 1998 年本公司经中国证券监督管理委员会证监上字 [1998]62 号文批准, 以 1997 年末总股本 27,000 万股为基数, 向全体股东按 10:3 比例实施增资配股, 其中国有法人股海信集团有限公司 认购其应配 6,000 万股中的 万股, 其余部分放弃配股权, 社会公众股东全额认购配股 2,100 万股, 本次配股实际配售总额为 2, 万股, 配售后总股本为 29, 万股 1999 年 6 月 4 日, 本公司实施 1998 年度资本公积金转资股本, 向全体股东每 10 股转增 4 股, 转增后股本总额变更为 41, 万股 2000 年 12 月, 经中国证监会证监公司字 [2000]221 号文的批准, 本公司向全体股东 10:6 配股, 其中国有法人股股东海信集团有限公司以资产部分认购 万股, 其余部分放弃, 社 会公众股东认购 7,644 万股, 该次实际配售股数为 7, 万股, 配股后总股本为 49, 万股 2006 年 6 月 12 日, 本公司完成股权分置改革, 非流通股股东以向方案实施股权登记日登记 在册的全体流通股股东支付股票的方式作为对价安排, 流通股股东每持有 10 股流通股获付 2.5 股股票 ; 对价安排执行后, 本公司原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的股份, 流通股股东获付的股票总数为 5,096 万股, 股权分置改革后总股本 49, 万股 2008 年 9 月 26 日, 海信集团有限公司一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持 本公司股份 万股, 占增持时公司总股本的 2% 2009 年 6 月 12 日, 本公司股权分置改革有限售条件流通股上市流通 2009 年 12 月, 根据中国证监会证监许可 [2009]1273 号文 青岛市国资委青国资产权 [2009]19 号文批准及本公司 2009 年第二次临时股东大会决议的规定, 本公司向特定对象非公开发行 A 股 股票 8,400 万股, 约定锁定期至 2010 年 12 月 24 日, 发行后总股本变更为 57, 万股 2010 年 5 月 13 日, 本公司实施资本公积转增股本, 向全体股东每 10 股转增 5 股, 转增后股 本总额变更为 86, 万股, 其中无限售条件流通股 74, 万股 有限售条件流通股 12,600 万股 54 / 128

55 2010 年 6 月 7 日, 海信集团有限公司一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持海信电器股份 万股, 占增持时公司总股本的 0.42% 2010 年 12 月 24 日, 本公司限售股全部上市流通 根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划, 实施股权激励一期行权, 行权数量 万股, 行权后股本变更为 86, 万股 2011 年 7 月 20 日, 新增股份上市 2011 年 12 月 27 日, 海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份 1, 万股, 占增持时公司总股本的 1.48% 2012 年 7 月 4 日, 根据本公司 2011 年度股东大会决议, 实施资本公积转增股本, 向全体股东每 10 股转增 5 股, 转增后的股本为 130, 万股 根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划, 实施股权激励二期行权, 行权数量 万股, 行权后股本变更为 130, 万股 2012 年 9 月 19 日, 新增股份上市 2013 年海信集团有限公司减持本公司股份 万股, 占减持时公司总股本的 0.72% 2013 年海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份 2, 万股, 占增持时公司总股本的 1.73% 根据本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划, 实施股权激励三期行权, 行权数量 万股, 行权后股本变更为 130, 万股 2013 年 12 月 4 日, 新增股份上市 2014 年海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司增持本公司股份 万股, 占增持时公司总股本的 0.27% 2015 年海信集团有限公司减持本公司股份 1, 万股, 占减持时公司总股本的 1.02% 2015 年海信集团一致行动人青岛海信电子产业控股股份有限公司减持本公司股份 183 万股, 占减持时公司总股本的 0.14% 截至 2016 年 12 月 31 日, 海信集团有限公司持有本公司股份 51, 万股, 占总股本 39.35%, 青岛海信电子产业控股股份有限公司持有本公司股份 7, 万股, 占总股本的 5.45%, 上述两股东合计持股 58, 万股, 占公司总股本的 44.80%; 其他无限售条件流通股 72, 万股, 占公司总股本的 55.20% 本财务报表经本公司董事会于 2017 年 3 月 1 日决议批准报出 根据本公司章程, 本财务报表将提交股东大会审议 本公司及子公司主要从事电视机的研发 生产和销售业务 2. 合并财务报表范围 55 / 128

56 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 14 户, 详见本附注九 在其他主体中的权益 本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户, 详见本附注八 合并范围的变更 四 财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部发布的 企业会计准则 基本准则 ( 财政部令第 33 号发布 财政部令第 76 号修订 ) 于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则 企业会计准则应用指南 企业会计准则解释及其他相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ), 以及中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定 (2014 年修订 ) 的披露规定编制 根据企业会计准则的相关规定, 本公司会计核算以权责发生制为基础 除某些金融工具外, 本财务报表均以历史成本为计量基础 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 本公司及各子公司从事电视机的研发 生产和销售业务 本公司及各子公司根据 实际生产经营特点, 依据相关企业会计准则的规定, 对收入确认等交易和事项制定了 若干项具体会计政策和会计估计, 详见本附注五 22 收入 等各项描述 关于管理层 所作出的重大会计判断和估计的说明, 请参阅 26 计 其他重要的会计政策和会计估 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了公司的财务 状况 经营成果 股东权益变动和现金流量等有关信息 2. 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期, 会计中期指短于一个完整的会计年度的报告 期间 本公司会计年度采用公历年度, 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间 本公司以 12 个月作为一个营业周期, 并以其作为资产和负债的流动性划分标准 56 / 128

57 4. 记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币, 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币 本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元和欧元为其记账本位币 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并, 是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并 (1) 同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制, 且该控制并非暂时性的, 为同一控制下的企业合并 同一控制下的企业合并, 在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方, 参与合并的其他企业为被合并方 合并日, 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积 ( 股本溢价 ); 资本公积 ( 股本溢价 ) 不足以冲减的, 调整留存收益 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用, 于发生时计入当期损益 (2) 非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的, 为非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并, 在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方, 参与合并的其他企业为被购买方 购买日, 是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期 对于非同一控制下的企业合并, 合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值, 为企业合并发生的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本, 购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的, 相应调整合并商誉 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 首先对取得的被购买方各项可辨认资产 负债及或 57 / 128

58 有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异, 在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的, 在购买日后 12 个月内, 如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在, 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的, 则确认相关的递延所得税资产, 同时减少商誉, 商誉不足冲减的, 差额部分确认为当期损益 ; 除上述情况以外, 确认与企业合并相关的递延所得税资产的, 计入当期损益 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并, 根据 财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知 ( 财会 号 ) 和 企业会计准则第 33 号 合并财务报表 第五十一条关于 一揽子交易 的判断标准 ( 参见本附注五 5(2)), 判断该多次交易是否属于 一揽子交易 属于 一揽子交易 的, 参考本部分前面各段描述及本附注五 12 长期股权投资 进行会计处理 ; 不属于 一揽子交易 的, 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理 : 在个别财务报表中, 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和, 作为该项投资的初始投资成本 ; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 ( 即, 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外, 其余转入当期投资收益 ) 在合并财务报表中, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益 ; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 ( 即, 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外, 其余转为购买日所属当期投资收益 ) 6. 合并财务报表的编制方法 (1) 合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定 控制是指本公司拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额 合并范围包括本公司及全部子公司 子公司, 是指被本公司控制的主体 58 / 128

59 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化, 本公司将进行重新评估 (2) 合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起, 本公司开始将其纳入合并范围 ; 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围 对于处置的子公司, 处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中 ; 当期处置的子公司, 不调整合并资产负债表的期初数 非同一控制下企业合并增加的子公司, 其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中, 且不调整合并财务报表的期初数和对比数 同一控制下企业合并增加的子公司, 其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中, 并且同时调整合并财务报表的对比数 在编制合并财务报表时, 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 公司内所有重大往来余额 交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额, 在合并利润表中净利润项目下以 少数股东损益 项目列示 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额, 仍冲减少数股东权益 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时, 对于剩余股权, 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益, 在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 ( 即, 除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外, 其余一并转为当期投资收益 ) 其后, 对该部分剩余股权按照 企业会计准则第 2 号 长期股权投资 或 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 等相关规定进行后续计量, 详见本附注五 12 长期股权投资 或本附注五 9 金融工具 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的, 需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易 处置对子公司股权投资的各项交易的条款 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况, 通常表明应 59 / 128

60 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 :1 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的 ;2 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果 ;3 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生 ;4 一项交易单独看是不经济的, 但是和其他交易一并考虑时是经济的 不属于一揽子交易的, 对其中的每一项交易视情况分别按照 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 ( 详见本附注五 12 ( 2) 4) 和 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权 ( 详见前段 ) 适用的原则进行会计处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的, 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理 ; 但是, 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额, 在合并财务报表中确认为其他综合收益, 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益 7. 现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金 可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短 ( 一般为从购买日起三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8. 外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时, 按交易日的即期汇率 ( 通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价, 下同 ) 折算为记账本位币金额, 但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项, 按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额 (2) 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日, 对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算, 由此产生的汇兑差额, 除 :1 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理 ;2 可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外, 均计入当期损益 编制合并财务报表涉及境外经营的, 如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目, 因汇率变动而产生的汇兑差额, 计入其他综合收益 ; 处置境外经营时, 转入处置当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额, 作为公允价值变动 ( 含汇率变动 ) 处理, 计入当期损益或确认为其他综合收益 60 / 128

61 (3) 外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的, 如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目, 因汇率变动而产生的汇兑差额, 作为 外币报表折算差额 确认为其他综合收益 ; 处置境外经营时, 计入处置当期损益 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表 : 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算 ; 股东权益类项目除 未分配利润 项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算 利润表中的收入和费用项目, 采用交易发生日所在月份的月末汇率折算 年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润 ; 年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示 ; 折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额, 作为外币报表折算差额, 确认为其他综合收益 处置境外经营并丧失控制权时, 将资产负债表中股东权益项目下列示的 与该境外经营相关的外币报表折算差额, 全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益 外币现金流量以及境外子公司的现金流量, 采用现金流量发生日所在月份的月末汇率折算 汇率变动对现金的影响额作为调节项目, 在现金流量表中单独列报 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时, 将资产负债表中股东权益项目下列示的 与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额, 全部转入处置当期损益 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时, 与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益, 不转入当期损益 在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时, 与该境外经营相关的外币报表折算差额, 按处置该境外经营的比例转入处置当期损益 9. 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债, 相关的交易费用直接计入损益 ; 对于其他类别的金融资产和金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 (1) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值, 是指市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格 金融工具存在活跃市场的, 本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值 活跃市场中的报价是指易于定期从交易所 经纪商 行业协会 定价服务机构等获得的价格, 且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格 金融工具不存在活跃市场的, 本公司采用估值技术确定其公允价值 估值技术包 61 / 128

62 括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值 现金流量折现法和期权定价模型等 (2) 金融资产的分类 确认和计量以常规方式买卖金融资产, 按交易日进行会计确认和终止确认 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项以及可供出售金融资产 1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产 :A. 取得该金融资产的目的, 主要是为了近期内出售 ;B. 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理 ;C. 属于衍生工具, 但是, 被指定且为有效套期工具的衍生工具 属于财务担保合同的衍生工具 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外 符合下述条件之一的金融资产, 在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 :A. 该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况 ;B. 本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明, 对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理 评价并向关键管理人员报告 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益 2 持有至到期投资是指到期日固定 回收金额固定或可确定, 且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 持有至到期投资采用实际利率法, 按摊余成本进行后续计量, 在终止确认 发生减值或摊销时产生的利得或损失, 计入当期损益 实际利率法是指按照金融资产或金融负债 ( 含一组金融资产或金融负债 ) 的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法 实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量, 折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率 在计算实际利率时, 本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 ( 不考虑未来的信用损失 ), 同时还将考虑金融资产或金融负债合 62 / 128