重庆智飞生物制品股份有限公司2018年半年度报告全文

Transcription

1 重庆智飞生物制品股份有限公司 2018 年半年度报告 2018 年 08 月 1

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 公司负责人蒋仁生 主管会计工作负责人李振敬及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 蒋彩莲声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 本报告中如有涉及未来的计划 业绩预测等方面的内容, 均不构成公司对投资者的实质承诺, 投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识, 并且应当理解计划 预测与承诺之间的差异 公司存在药品研发注册风险 行业政策变动风险 行业舆论风险等, 敬请广大投资者注意投资风险 详细内容见 第四节经营情况讨论与分析 之 十 公司面临的风险和应对措施 中公司可能面对的风险因素 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 2

3 目录 第一节重要提示 目录和释义... 2 第二节公司简介和主要财务指标... 7 第三节公司业务概要 第四节经营情况讨论与分析 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录

4 释义 释义项指释义内容 本公司 公司 股份公司 智飞生物 母公 司 指 重庆智飞生物制品股份有限公司 控股股东 实际控制人 指 蒋仁生 保荐人 指 华西证券股份有限公司 会计师事务所 审计机构 指 瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 智飞绿竹 指 北京智飞绿竹生物制药有限公司 智飞龙科马 指 安徽智飞龙科马生物制药有限公司 重庆智仁 指 重庆智仁生物技术有限公司 智睿投资 智睿投资公司 指 重庆智睿投资有限公司 智飞空港 智飞北京 指 智飞空港 ( 北京 ) 国际贸易有限公司 默沙东 /MSD 指 美国默沙东公司 (Merck) 葛兰素史克 /GSK 指 英国葛兰素史克公司 辉瑞 指 美国辉瑞制药有限公司 赛诺菲 指 法国赛诺菲 - 安万特集团 国家免疫规划 一类苗 一类疫苗 第一类疫苗 指 指 按照国家或者省 自治区 直辖市确定的疫苗品种 免疫程序或者接种方案, 在人群中有计划地进行预防接种, 以预防和控制特定传染病的发生和流行 政府免费向公民提供, 公民应当依照政府的规定受种的疫苗, 包括国家免疫规划确定的疫苗, 省 自治区 直辖市人民政府在执行国家免疫规划时增加的疫苗, 以及县级以上人民政府或者其卫生主管部门组织的应急接种或者群体性预防接种所使用的疫苗 二类苗 二类疫苗 第二类疫苗指公民自费并且自愿受种的除第一类疫苗以外的其他疫苗 GMP GSP 指 指 药品生产质量管理规范 (Good Manufacture Practice) 的英文缩写, 是对企业生产过程的合理性 设备适用和操作的精确性 规范提出强制要求 是指导药品生产和质量管理的法规, 是药品生产和质量管理的基本准则 药品经营质量管理规范 (Good Supply Practice) 的英文缩写, 是药品经营管理和质量控制的基本准则 在药品流通过程中针对计划采购 验收储存销售运输及售后服务等环节采取的有效质量控制措施, 其核心是通过严格的管理制度来约束企业行为, 对药品经营全过程进行质量控制, 保证向用户提供优质的产品 药典 国家药典指全称 中华人民共和国药典 ( 简称 中国药典 ), 是药品研制 生 4

5 自主产品 自有产品代理 / 买断代理多糖疫苗多糖结合疫苗 A 群 C 群脑膜炎球菌多糖结合疫苗 AC 群流脑多糖结合疫苗 AC 结合疫苗 ACYW135 脑膜炎球菌多糖疫苗 四价流脑多糖疫苗 ACYW135 群流脑多糖疫苗 AC 群脑膜炎球菌 ( 结合 )b 型流感嗜血杆菌 ( 结合 ) 联合疫苗 AC-Hib 三联结合疫苗 AC-Hib 三联疫苗 三联苗微卡 Hib 结合疫苗 Hib 疫苗 Hib A 群 C 群脑膜炎多糖疫苗 AC 流脑多糖疫苗 AC 多糖疫苗甲肝减毒活疫苗 /HAV 冻干甲肝疫苗 指指指指指指指指指指指 产 经营 使用和监督管理等均应遵循的法定依据 所有国家药品标准应当符合中国药典凡例及附录的相关要求 由国家食品药品监督管理局主持编纂 颁布实施 1949 年中华人民共和国成立至今, 已编订了 中国人民共和国药典 , 年版共十个版次 公司自主或合作研发成功上市的 拥有自主知识产权 自主生产的产品 代理商首先购得生产厂家产品后再售给客户, 买断代理商与生产厂家是一种完全的买断关系 从细菌或细菌培养物中, 通过化学或物理方法提取纯化其有效特异性多糖成分制成的疫苗 采用化学方法将多糖共价结合在蛋白载体上所制备成的多糖 - 蛋白结合疫苗 用于预防 A 群和 C 群脑膜炎奈瑟氏球菌引起的流行性脑脊髓膜炎的疫苗, 适用于 3 月龄以上人群, 属于第二类疫苗 用于预防 A C Y W135 群脑膜炎奈瑟氏球菌引起的感染性 侵袭性疾病的多糖疫苗, 主要用于 2 岁以上的人群, 属于第二类疫苗 用于预防 A 群 C 群脑膜炎奈瑟氏球菌及 b 型流感嗜血杆菌引起的感染性疾病的联合疫苗, 适用于 2 月龄至 71 月龄婴幼儿和儿童, 属于第二类疫苗 注射用母牛分枝杆菌产品商品名, 一种双向免疫调节剂, 用于结核病的辅助治疗, 公司现正开展微卡预防用生物制品的注册工作 b 型流感嗜血杆菌结合疫苗, 用于预防 b 型流感嗜血杆菌引发的传染性 侵袭性疾病, 适用于 2 月或 3 月龄以上人群, 属于第二类疫苗 用于预防 A 群和 C 群脑膜炎奈瑟氏球菌引起的流行性脑脊髓膜炎的疫苗, 适用于 2 周岁以上儿童及成人,2008 年 3 岁和 6 岁两个年龄组纳入免疫规划, 属于第一类疫苗 用甲型肝炎病毒减毒株接种人二倍体细胞, 经培养 收获 提纯病毒, 加入适宜稳定剂后冻干制成, 用于预防甲型肝炎 HPV 疫苗指人乳头瘤病毒疫苗, 也称为宫颈癌疫苗 四价 HPV 疫苗 九价 HPV 疫苗 五价轮状病毒疫苗 指 指 指 默沙东公司研发生产的四价人乳头瘤病毒疫苗 ( 酿酒酵母 ), 商品名佳达修 默沙东公司研发生产的九价人乳头瘤病毒疫苗 ( 酿酒酵母 ), 商品名佳达修 9 默沙东公司研发生产的口服五价重配轮状病毒减毒活疫苗 (Vero 细胞 ), 商品名乐儿德 灭活甲肝疫苗指默沙东公司研发生产的甲型肝炎灭活疫苗, 商品名为维康特 23 价肺炎疫苗指默沙东公司研发生产的 23 价肺炎球菌多糖疫苗, 商品名为纽默法 异常反应指合格的疫苗在实施规范接种过程中或者实施规范接种后造成受种者 5

6 机体组织器官 功能损害, 相关各方均无过错的药品不良反应 疫苗犹豫指是指在可获得疫苗接种的情况下对安全接种疫苗的延迟或拒绝 药品不良反应 指 国家食药监局定义 : 药品不良反应, 是指合格产品在正常用法 用量下出现的与用药目的无关的有害反应 ;WHO 的定义 : 药品不良反应是为了预防 诊断 治疗疾病或改变人体的生理功能, 人在正常用法 用量下使用药品所出现的非预期的有害效应 冷链指为保证疫苗在流通过程中质量而装备的储存 运输的冷藏设施 设备 批签发 指 生物制品批签发制度, 是指国家对疫苗类制品 血液制品 用于血源筛查的体外诊断试剂以及国家食品药品监督管理局规定的其他生物制品, 每批制品出厂上市或者进口时强行进行强制性检查 审核的制度 经检验不合格或者审核不被批准者, 不得上市或进口 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 证监局 指 中国证券监督管理委员会于各地的派驻机构 卫计委 指 中华人民共和国国家卫生和计划生育委员会 国家药监局 指 国家药品监督管理局 中检所 中检院 指 中国食品药品检定研究院 CDC 指 疾病预防控制中心 深交所 指 深圳证券交易所 元 指 人民币元 6

7 第二节公司简介和主要财务指标 一 公司简介 股票简称智飞生物股票代码 股票上市证券交易所公司的中文名称公司的中文简称 ( 如有 ) 公司的外文名称 ( 如有 ) 公司的外文名称缩写 ( 如有 ) 公司的法定代表人 深圳证券交易所重庆智飞生物制品股份有限公司智飞生物 Chongqing Zhifei Biological Products Co.,Ltd. ZHIFEI-BIOL 蒋仁生 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 秦菲 李春生 联系地址 重庆市江北区金源路 7 号 25 楼 重庆市江北区金源路 7 号 25 楼 电话 传真 电子信箱 IRM@zhifeishengwu.com IRM@zhifeishengwu.com 三 其他情况 1 公司联系方式 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱报告期无变化, 具体可参见 2017 年年报 2 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期无变化, 具体可参见 2017 年年报 3 注册变更情况 7

8 注册情况在报告期是否变更情况 适用 不适用公司注册情况在报告期无变化, 具体可参见 2017 年年报 4 其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况 适用 不适用四 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入 ( 元 ) 2,071,876, ,162, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 682,378, ,790, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 ( 元 ) 684,705, ,263, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -15,496, ,789, % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 20.81% 6.60% 14.21% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产 ( 元 ) 5,487,588, ,105,898, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 3,411,910, ,937,532, % 五 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 8

9 六 非经常性损益项目及金额 适用 不适用 项目金额说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) -983, 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 2,761, 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易 性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及 处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 470, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,019, 减 : 所得税影响额 -445, 合计 -2,326, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形 9

10 第三节公司业务概要 一 报告期内公司从事的主要业务 ( 一 ) 公司业务概况智飞生物作为本土综合实力最强的上市民营生物疫苗供应和服务商之一, 报告期内, 继续专注主业, 致力于疫苗 生物制品的研发 生产 销售 推广 配送以及进口疫苗的代理销售等, 以自营自销自主产品为基础, 以代理销售进口优质疫苗为延伸, 全司上下通力协作, 保持了业绩的稳步持续提高 智飞生物现有智飞绿竹 智飞龙科马等四家全资子公司 一家参股子公司, 具体情况如下 : 智飞绿竹, 主要从事以预防脑膜炎 肺炎为主的细菌性疫苗产品的研发 生产和销售 报告期内, 其自研自产自销的全球独家产品 AC-Hib 三联疫苗仍是公司利润最主要的组成部分 同时, 智飞绿竹新生产线获得药品 GMP 证书, b 型流感嗜血杆菌结合疫苗 A 群 C 群脑膜炎球菌多糖结合疫苗和 AC 群脑膜炎球菌 ( 结合 )b 型流感嗜血杆菌 ( 结合 ) 联合疫苗增加预灌封注射器包装形式 ; 智飞龙科马, 主要从事防治结核类生物制品以及预防狂犬病毒 流感病毒等病毒类疫苗的研发 生产和销售 报告期内, 自主产品微卡 ( 注射用母牛分枝杆菌 ) 是公司在售的唯一治疗性生物制品, 作为双向免疫调节剂对结核等疾病有显著的辅助治疗作用 ; 母牛分枝杆菌疫苗 ( 结核感染人群用 ) 已于 2018 年 6 月 13 日正式纳入国家药监局药品审评中心特殊审批程序和优先审评审批 同时, 智飞龙科马变更了药品生产许可证, 扩展生产范围为 : 治疗用生物制品 ( 重组结核杆菌 ESAT6-CFP10 变态反应原 ), 预防用生物制品 ( 流感病毒裂解疫苗 四价流感病毒裂解疫苗 冻干人用狂犬病疫苗 (MRC-5 细胞 )); 智飞空港, 主要从事货物进出口 保税仓储等服务 报告期内, 默沙东公司九价 HPV 疫苗顺利在中国大陆获批上市, 公司锁定大陆区域的代理权, 现已正式上市销售, 同时, 协议代理的五价轮状病毒疫苗也顺利获得进口药品注册批件 截至目前, 公司代理的默沙东公司已上市销售的四种疫苗均由智飞空港提供进口和仓储服务, 为公司进口疫苗代理工作提供了强有力的支撑, 体现了公司的品牌形象和综合实力 ; 10

11 智睿投资, 为公司参股 10% 设立的投资有限公司, 以股权投资的形式对有发展前景的生物技术和产品进行孵化和培育, 主要瞄准肿瘤 ( 如单抗 CAR-T 等 ) 代谢类疾病 心血管类疾病等几大病种药物进行投资, 报告期内继续稳步投入, 确保公司在生物制药领域可持续长远的发展 ; 重庆智仁主要从事普通药品销售, 报告期内未发生实际经营活动 产品用途 报告期内, 公司主要在售或协议推广产品及用途如下 : AC-Hib 三联疫苗用于预防 A 群 C 群脑膜炎球菌及 b 型流感嗜血杆菌引起的感染性疾病, 如脑脊髓膜炎 肺炎 败血症 会厌炎等 ACYW135 流脑多糖疫苗用于预防 A C Y W135 群脑 膜炎奈瑟氏球菌引起的感染性 侵袭性疾病的多糖疫苗 自主代理推广 AC 结合疫苗用于预防 A 群 C 群脑膜炎球菌引起的感染 性疾病, 如脑脊髓膜炎 肺炎等 五价 b 型流感四价 HPV 疫轮状嗜血杆菌微卡九价 HPV 疫苗苗病毒结合疫苗疫苗 用于预防本品为由 b 型流双向免感嗜血杆疫调节菌引起的制剂, 侵袭性感可作为染 ( 包括联合用脑膜炎 药, 用肺炎 败于结核血症 蜂病化疗窝组织的辅助炎 关节治疗 炎 会厌炎等 ) 用于预防由 用 于 预 防 用于 型人乳头瘤病毒 (HPV) 所致的宫颈癌, 宫颈上皮内瘤 HPV 型引起的宫颈癌 ;HPV 预防血清型 G1 G2 样 变 G3 (CIN1/2/3) 和原位胰癌 (AIS) 型引起的宫颈上皮内瘤样病变 (CIN1/2/3) 以及宫颈原位腺癌 (AIS); 以及 HPV 型引起的感染 G4 G9 导致的婴幼儿轮状病毒肠胃炎 23 价肺炎疫苗 灭活甲肝疫苗 冻干甲肝疫苗 用于 用于 用于 免疫 预防 预防 预防 甲型 甲型 由所 肝炎 肝 含荚 病毒 炎 膜菌 引起 型的 的疾 肺炎 病 球菌 疾 病 报告期内, 公司业务收入主要来源于自主及代理的二类疫苗销售及推广, 秉承 社会效益第一, 企业效益第二 经营宗旨, 坚持 规范第一, 业绩第二 的价值观, 借助于公司研发 生产 销售 配送等为一体的经营体系, 得益于自主研发疫苗的稳步增长与代理产品的快速上量,2018 年度上半年, 公司保持了稳步增长态势, 各项经营指标同比大幅增长, 具体情况参见主要财务指标 ( 二 ) 行业变动情况疫苗是有效预防疾病的重要举措, 是公认的最经济最有效的公共卫生解决方案, 也是各国重点扶持的行业 公司所处生物医药板块是健康中国战略实施的重要组成部分, 党的十九 11

12 大报告指出, 人民健康是民族昌盛和国家富强的重要标志, 要坚持预防为主, 深入开展爱国卫生运动, 倡导健康文明生活方式, 预防控制重大疾病 近年来, 全球疫苗行业市场年复合增速约 2.8%, 据 EvaluatePharma 估测, 预计 2020 年全球疫苗年销售总额可达 347 亿美元 由于疫苗在传染病防治领域的不可或缺性, 其市场规模不可小觑 报告期内, 随着国产疫苗种类的增加和研发水平的逐步提升, 国内疫苗市场的格局不断整合优化 跨国疫苗巨头 大型国有企业 上市民营企业仍是疫苗市场主要组成部分 从批签发数据显示, 其中, 第一类疫苗主要由大型国有企业占据最大份额, 民营企业比重逐渐增大, 外企占比相对较小 ; 第二类疫苗的市场竞争较为激烈, 民营企业占据较大份额, 外企疫苗品种占比相对较少 疫苗行业是生物医药板块重要的细分领域, 我国医药工业处于整体跃升的关键时期, 在有关法规政策的规范指导下, 市场环境进一步净化 公司立足疫苗市场, 凭借技术能力与市场能力 双轮驱动, 研发与销售并重, 自主与代理业务协同, 自建队伍 自行配送确保了市场规范运营和产品全程冷链, 更具竞争优势 二 主要资产重大变化情况 1 主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 存货 主要是本期按计划采购代理产品所致 ; 应收账款 主要是本期销售增长所致 ; 固定资产 主要是本期部分在建工程完工转入固定资产所致 ; 长期待摊费用 主要是本期全资子公司智飞绿竹产业化基地项目通过 GMP 认证相关费用转入所致 ; 在建工程 主要是本期部分在建工程完工转入固定资产所致 ; 2 主要境外资产情况 适用 不适用三 核心竞争力分析报告期内, 公司持续保持我国本土综合实力最强民营生物疫苗供应和服务商的市场地位, 全面开展疫苗研发 生产 销售 配送 进出口业务 在长期的积极探索与务实运营中, 公司厚积薄发, 凭借行业领先的研发实力 规范严格的生产质控 成熟的营销体系等优势立足 12

13 国内疫苗市场 报告期内, 上述核心竞争力未发生重大变动, 具体如下 : ( 一 ) 行业领先的研发实力 雄厚研发实力是智飞生物十余年积累的成果, 也是公司得到长足发展的源泉 以在售 AC-Hib 三联疫苗 在研 15 价肺炎结合疫苗以及公司多项具有标志意义的细菌类 病毒类疫苗 为代表, 公司以锐意进取的姿态, 创造社会效益的同时, 也为股东创造了较好的经济效益 公司组建了素质过硬的专家研发团队, 注重研发技术的引进和开发, 以构造研发平台为 基础, 先后参与了科技部 863 计划 现代医学技术 项目 科技部重大新药创制 国家新药 创制重大专项等 13 项国家级 省部级项目 公司现有研发基地 2 个, 研发中心 1 个, 在研项目 22 项, 包括正在申请文号的 获得临床 批件及临床前的项目 产品涉及流脑 肺炎 微卡 流感 EC 诊断试剂 人用 ( 二倍体 ) 狂 犬疫苗等, 研发产品梯次结构清晰, 层次丰富 目前, 公司取得 GMP 证书 6 项, 拥有发明专 利 15 项 ( 详情可见下表 ), 正在申请专利的 12 项 2014 年公司自主研发的专利产品 AC-Hib 三 联苗成功上市, 成为全球独家产品, 填补了国内流脑和流感嗜血杆菌联合疫苗空白 同时, 为进一步拓展业务范围及公司规模, 公司根据战略发展需要布局大生物领域, 依托参股投资 公司进入治疗性生物制品行业 公司现有专利台账 序号 名称 专利 / 申请号 1 一种多糖 - 蛋白结合疫苗 ZL X 2 多价细菌荚膜多糖 - 蛋白质结合物联合疫苗 ZL 伤寒 副伤寒外膜蛋白疫苗 ZL 一种特异性多糖制备方法 ZL 一种革兰氏阴性细菌疫苗及其制备方法 ZL 多价多糖或多价蛋白混合物中各单价多糖含量的检测方法 ZL 流脑百白破联合疫苗 ZL 脑膜炎球菌多价联合疫苗 ZL 人用狂犬病裂解疫苗 ZL b 型流感嗜血杆菌结合疫苗的制备方法 ZL 肿瘤抗原性多肽及其作为肿瘤疫苗的用途 ZL 志贺氏菌多价结合疫苗 ZL 含有复合佐剂的结核亚单位疫苗 ZL X 14 冻干母牛分枝杆菌制剂 ( 微卡 ) 及其制备方法和用途 ZL X 15 一种免疫佐剂和含有该佐剂的疫苗 ZL

14 ( 二 ) 规范严格的生产质控公司是国内率先通过新版 GMP 认证和 GSP 认证的生物制品企业, 旗下子公司作为国家级高新技术企业拥有国内一流的疫苗生产用厂房 设备等生产条件, 通过持续研发投入构建了较为完善的质量管理体系, 同时积极引进先进的质量管理理念 在生产经营过程中, 公司严格按照 GMP 和 GSP 的要求, 将质量控制深入到产品相关的各个环节, 严格控制原材料购进 产品生产 检验 放行 销售等每个细节, 确保疫苗产品的安全性 有效性和溯源性 同时, 公司制定了严格的质量安全机制 风险管控机制和不良反应监测体系, 以确保疫苗产品安全有效 ( 三 ) 成熟的营销体系公司通过 市场 + 研发 的双轮驱动模式, 形成了市场 研发相互促进 互相转化的良好循环机制, 加速了疫苗产品从研发到实现市场价值转换的进程, 截至报告期末, 公司的营销网络已可覆盖全国 30 个省 自治区 直辖市, 包括 300 多个地市,2600 多个区县,26000 余个基层卫生服务点 ( 乡镇接种点 社区门诊 ) 并为其提供持续 快捷 全面的优质服务 同时, 公司通过自建符合国家 GSP 要求的冷链系统, 实现疫苗储存 运输无缝冷链, 通过具有实时温度监测系统 可远程自动监测报警的冷藏车, 保质保量的将疫苗产品输送到各县级疾控中心 ( 四 ) 一体化的经营模式以 疫苗流通和预防接种管理条例 (2016 版 ) 等法律法规为起点, 疫苗市场逐渐剔除了疫苗批发企业, 流通环节采取一票制, 同时对疫苗生产企业推广 配送及委托配送提出了更高的要求, 在此环境和时代背景下, 集研发 生产 销售 推广 进出口及配送为一体的疫苗经营企业将更加具备风险管控能力和竞争优势 报告期内, 公司持续稳健推进自主产品的研发 生产 销售 推广及出口业务, 继续代理推广经销默沙东公司的进口疫苗, 构建了全方位 一体化的经营模式, 为公司经营节约了成本, 有效地控制了风险, 也提高了公司上下协同作战能力, 为公司的长远可持续发展提供了强有力的支持和保障 1 研发 生产 销售为一体公司拥有丰富的产品线, 科学合理布局产品梯队, 已获批和在研产品对公司战略发展奠定坚实基础, 在保持技术和产品创新优势的同时, 公司不断强化产品的市场化, 加大销售环节构建力度 自创立以来, 公司致力于全方位 多层次营销网络体系的搭建, 截至报告期末, 14

15 公司已有销售人员 1255 名, 这些人员是公司两大研发生产中心优质产品销售的主力军, 在为国民健康服务的同时, 节省了外部销售的人力成本, 降低了管控风险, 也为公司产品收入的稳定提升提供了保障 2 推广 配送为一体根据 疫苗流通和预防接种管理条例 等相关法规和政策, 报告期内, 原疫苗经营企业已停止疫苗销售活动, 疫苗生产企业直接向县级疾病预防控制机构销售第二类疫苗 在此环境下, 拥有自主推广 配送团队的企业, 将更加具备竞争优势 长期来看, 公司自主推广直销影响逐步加大, 冷链运输构建日臻成熟 截至目前, 已具备较为合理的市场人员配置与较为完善的冷链配送系统, 保障了公司在行业事件突发 行业政策不确定情形中的平稳过渡, 以及在快速适应行业变化后能够保持快速的发展势头 3 自营 代理为一体 自主产品为主, 代理产品为辅 始终是公司发展经营的长期策略 报告期内, 国家出台疫苗相关政策落地实施, 要求向我国出口疫苗的境外疫苗厂商应当在我国境内指定一家代理机构, 统一销售该厂商进口的全部疫苗 在自营自销自主产品的同时, 公司积极承担社会责任, 代理优质的进口疫苗, 为国民健康提供国外优质产品服务 公司于 2016 年布局智飞空港公司, 截止报告期末, 已为公司代理的四价 HPV 疫苗 九价 HPV 疫苗 23 价肺炎疫苗 灭活甲肝疫苗的进口 仓储等环节提供支持 自营 代理为一体的模式使得公司成为默沙东在中国大陆长期友好合作伙伴和代理商, 这不仅是对公司推广 销售能力的认可, 也是公司综合实力的体现, 同时, 通过两者有机的结合, 丰富了公司收入来源, 优化了公司的利润结构, 保障了公司持续健康发展 ( 五 ) 良好的企业文化及品牌形象公司自成立以来, 始终秉承 社会效益第一, 企业效益第二 的企业宗旨及 六个第一, 六个第二 的核心价值观, 以提高国民预防健康意识为己任, 先后将十余种预防各类疾病的疫苗产品导入市场, 从 2008 年公司第一批产品批签发合格至报告期末, 公司累计获得签发合格自主疫苗 71,741,881 支, 批签发通过率 100% 这些疫苗产品为国民带来了健康的福音, 也为国家免疫规划的实施以及自给自足疫苗大国的构建贡献了自身的力量 公司的社会效益为先 规范经营 务实发展 贴心服务, 在大众心中树立了良好的民族疫苗品牌和企业形象 15

16 ( 六 ) 务实高效的管理团队自公司成立以来, 公司拥有稳定的核心管理团队, 其成员笃行务实 勤勉尽责 兢兢业业, 拥有丰富的疫苗产品生产运营经验, 形成了行业领先的经营管理能力, 为促进公司健康可持续发展发挥着重要作用 报告期内, 公司管理团队严格遵守法律法规, 未发生违规减持 违规操作股票等行为, 认真参与公司经营管理活动, 积极为公司发展建言献策 同时, 以智飞文化为中心, 公司不断加强激励制度和利益共享机制, 用共同的价值观更加凝聚志同道合的人才, 为公司组建出高素质 绩效优 诚信务实 团结奋进 开拓创新的人才队伍 16

17 第四节经营情况讨论与分析 一 概述 2018 年上半年, 公司锐意进取, 积极践行年度经营计划, 重点推动自主疫苗产品的研发 生产 销售 推广 配送等全过程, 同时大力开展优质进口疫苗的招投标 采购 推广等工作, 秉承 社会效益第一, 企业效益第二 的经营宗旨, 致力于国民健康 报告期内, 公司实现营业收入 2,071,876, 元, 比去年同期增长 %; 实现归属于母公司所有者的净利润 682,378, 元, 比去年同期增长 %; 实现归属于母公司所有者扣除非经常性损益的净利润 684,705, 元, 比去年同期增长 % 报告期内, 公司重点开展了以下工作 : ( 一 ) 依法依规生产经营规范的经营理念是公司健康发展的灵魂 智飞生物一直秉承 社会效益第一, 企业效益第二 的经营宗旨, 坚持依法治司, 规范运营, 将 规范第一, 业绩第二 诚信第一, 利润第二 质量第一, 速度第二 等企业价值观贯穿于研发 生产 配送 推广 销售及进出口全过程中, 通过价值引导降低违规风险 在严格遵照国家有关法律法规和行业标准的同时, 公司制定有健全的合规制度, 在新员工入职及后续工作中进行培训教育, 严禁员工从事违法乱纪行为, 做到产品研发稳健, 生产质量过硬, 流通环节可控, 推广渠道规范, 销售服务贴心 ( 二 ) 持续强化市场营销强大的市场营销能力能够助推企业快速发展 2018 年上半年, 公司积极践行年度销售计划, 把握时机, 积极进取, 通过进一步提高人才培养力度, 优化销售人员配置, 加大营销网络建设, 截至报告期末, 公司市场销售能力及覆盖能力得到进一步的提升 报告期内, 公司全力推进全球独家 AC-Hib 三联疫苗为代表的自主产品销售, 大力开展四价 HPV 疫苗为代表的进口代理产品销售, 截至目前, 四价 HPV 已在全国 29 个省级单位中标, 推广 销售工作亦在积极开展 此外, 五价轮状病毒疫苗自 2018 年 4 月 19 日发布获得进口药品注册证以来, 已经在 2 个省 17

18 级单位中标 ; 九价 HPV 疫苗自 2018 年 5 月 1 日签署补充协议以来, 已经在 5 个省级单位中标, 以上产品的招投标 推广 销售工作按计划积极推进 ( 三 ) 稳步推进研发生产稳步的研发生产是企业长远发展的基石 报告期内, 公司稳步推进研发生产工作, 并取得多项阶段性进展 : 2018 年 2 月 6 日公司公告, 全资子公司智飞龙科马收到安徽省食品药品监督管理局换发的 药品生产许可证, 扩展合肥市国家高新技术产业开发区浮山路 100 号生产范围为 : 治疗用生物制品 ( 重组结核杆菌 ESAT6-CFP10 变态反应原 ), 预防用生物制品 ( 流感病毒裂解疫苗 四价流感病毒裂解疫苗 冻干人用狂犬病疫苗 (MRC-5 细胞 )); 2018 年 4 月 20 日公司公告, 全资子公司智飞绿竹收到北京市食品药品监督管理局颁发的 GMP 证书,b 型流感嗜血杆菌结合疫苗 A 群 C 群脑膜炎球菌多糖结合疫苗和 AC 群脑膜炎球菌 ( 结合 )b 型流感嗜血杆菌 ( 结合 ) 联合疫苗增加预灌封注射器包装形式等 ; 2018 年 5 月 11 日公司公告, 全资子公司智飞绿竹获得国家食品药品监督管理总局的受理通知书, 其自主研发的吸附无细胞百白破 ( 组份 ) 联合疫苗获得临床申请受理 ; 2018 年 6 月 13 日公司公告, 全资子公司智飞龙科马自主研发的母牛分枝杆菌疫苗 ( 结核感染人群用 ) 作为全球唯一完成临床试验研究的结核感染人群用疫苗, 正式纳入特殊审批程序和优先审评品种 此外, 公司计划投向智飞绿竹新型联合疫苗产业化项目 ( 第一期 ) 智飞龙科马人用狂犬病疫苗 ( 二倍体细胞 ) 产业化项目以及智飞龙科马生物制药产业园 (A 区 ) 项目之研发中心项目的再融资计划于 2018 年 6 月 19 日进行了反馈意见回复, 公司将积极推动该项目进展 ( 四 ) 积极参与社会公益疾病预防控制是一项保障公众健康 改善民生的卫生公益事业, 意义重大 设立护航疾控基金, 服务疾控领域, 是配合国家卫生计生委中心工作的重要举措, 同时也是中国人口福利基金会动员社会资源参与公益事业 发挥拾遗补缺作用的重要方式 2018 年 1 月 31 日, 由国家卫生计生委疾病预防控制局指导, 人口福利基金会 中华预防医学会 智飞生物 平安产险共同发起, 人口福利基金会护航疾控基金正式设立, 旨在呵护关爱疾控领域工作人员, 普及健康教育知识, 提升国民健康素养, 促进疾病预防控制事业发展 经公司总经理审批, 18

19 公司捐赠人民币 1,000 万元, 作为护航疾控基金的创始基金和捐助善款, 用于救助因疾控事业牺牲 致残 致贫的疾控人员和医务人员, 对疾控工作中做出突出贡献的先进单位和个人进行表彰和奖励, 支持开展健康教育普及工作等符合基金宗旨的公益项目或活动 公司需遵守 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 2 号 上市公司从事药品 生物制品业务 的披露要求 ( 一 ) 产品研发情况报告期内, 公司自主研发项目共计 22 项, 其中 2 个项目取得阶段性进展, 具体情况如下 : 进入注册程序的项目 序号药品名称注册分类功能主治注册阶段进展情况 1 肠道病毒 71 型灭活疫苗 2 流感裂解疫苗 3 23 价肺炎球菌多糖疫苗 4 15 价肺炎球菌结合疫苗 5 ACYW135 群流脑结合疫苗福氏宋内氏痢疾双价结合 6 疫苗 7 重组结核融合蛋白 (EC) 冻干重组结核疫苗 (AEC/BC02) 预防类生物预防 EV71 感染引起的疾病申请临床补充资料已提交制品 1 类 预防类生物制品 15 类预防类生物制品 9 类预防类生物制品 7 类预防类生物制品 7 类预防类生物制品 1 类治疗用生物制品 4 类预防类生物制品 1 类 接种本疫苗后, 可刺激机体产生抗流感病毒免疫力 用于预防本株病毒引起的流行性感冒 临床研究 临床研究现场结束 预防肺炎链球菌引起的感染性疾病 临床研究 临床试验进行中 预防肺炎链球菌引起的感染性疾病 临床研究 临床试验准备中 预防脑膜炎球菌引起的感染性疾病 临床研究 临床试验进行中 预防志贺氏菌引起的传染性疾病 临床研究 临床试验进行中 用于结核潜伏感染的筛查 卡介苗接 种与结核杆菌杆菌鉴别 结核病的临 临床研究 已完成临床试验 床辅助诊断 用于结核菌潜伏感染高危人群结核病的预防 临床研究 临床试验进行中 母牛分枝杆菌疫苗 ( 结核感药品补充申用于结核菌潜伏感染高危人群结核病已完成临床试验, 申临床研究染人群用 ) 请注册 4 类的预防报上市中 冻干人用狂犬病疫苗预防用生物接种本疫苗后, 可刺激机体产生抗狂 (MRC-5 细胞 ) 制品 9 类犬病病毒免疫力 用于预防狂犬病 临床研究 临床试验准备中 ACYW135 群脑膜炎球菌 ( 结合 ) 预防类生物预防脑膜炎球菌和 Hib 引起的感染性 b 型流感嗜血杆菌 ( 结合 ) 制品 7 类疾病联合疫苗 申请临床 暂不批准注册 冻干人用狂犬病疫苗 (Vero预防类生物接种本疫苗后, 可刺激机体产生抗狂细胞 ) 制品 15 类犬病病毒免疫力 用于预防狂犬病 临床研究 临床试验准备中 卡介菌纯蛋白衍生物治疗类生物可用于结核病的临床诊断 卡介苗接 (BCG-PPD) 制品 15 类种对象的选择及卡介苗接种后机体免 申请临床 临床试验申请中 19

20 疫反应的监测 与鉴别用体内诊断试 剂 ( 重组结核杆菌 EAST6-CFP10 蛋白 ) 联用, 可用于鉴别卡介苗接种后维持 阳性 阴转或结核分枝杆菌潜伏感染 预防类生物 14 皮内注射用卡介苗 (BCG) 制品 15 类 接种本疫苗后, 可使机体产生细胞免疫应答 用于预防结核病 申请临床 临床试验准备中 15 四价流感裂解疫苗 预防类生物制品 15 类 接种本疫苗后, 可刺激机体产生抗流感病毒免疫力 用于预防本株病毒引起的流行性感冒 临床研究 临床试验准备中 16 组份百白破疫苗 预防类生物制品 4 类 预防百日咳 白喉和破伤风杆菌引起的疾病 申请临床 临床试验申请中 临床前项目 序号 产品名称 2018 年进度及变化 预计进度 ( 年 ) 1 重组乙型肝炎疫苗 ( 汉逊酵母 ) 获得中检院菌种检定合格报告 完成临床前研究 申报临床试验 2 双价手足口病疫苗 临床前研究 临床前研究 申报临床试验 3 灭活轮状病毒疫苗 临床前研究 临床前研究 申报临床试验 4 重组诺如病毒多价疫苗 已完成工艺研究 ; 动物安评 菌种检定 抗原结构确认等委外研究 申报临床试验 完成临床发补资料整理 项目已获得报告 5 寨卡病毒疫苗 菌种库制备和检定 临床前研究 完成临床前研究 6 冻干人用狂犬病 BC01 佐剂疫苗动物安评试验, 批注完成制剂工艺研究 (MRC-5 细胞 ) 册申报用样品试制 申报临床研究 注 : 本报告期新增寨卡病毒疫苗 冻干人用狂犬病 BC01 佐剂疫苗 (MRC-5 细胞 ) 报告期内, 取得阶段性成果的研发项目情况如下 : 序号项目名称审批部门所处阶段公告时间证书号码 1 组份百白破疫苗国家药品监督管理局临床试验申请中 受理号 :CXSL 国 2 母牛分枝杆菌疫苗 ( 结核 感染人群用 ) 国家药品监督管理局上市生产审评中 受理号 :CXSS 国 ( 二 ) 产品批签发情况公司共有 5 种自主产品在售, 包括 AC-Hib 疫苗 ACYW 135 流脑多糖疫苗 Hib 疫苗 AC 流脑多糖结合疫苗 微卡,5 种代理或协议推广产品在售, 分别是浙江普康的甲肝减毒活疫苗和默沙东的 23 价肺炎 灭活甲肝疫苗 四价 HPV 疫苗和九价 HPV 疫苗 根据中检院批签发数据整理的相关数据如下 : 20

21 1 自主产品 三联疫苗 (AC-Hib) 批签发数据表 生产厂家 2017 年上半年批签发量 占比 (%) 2018 年上半年批签发量 占比 (%) 增长率 (%) ( 支 ) ( 支 ) 智飞绿竹 合计 ACYW 135 流脑多糖疫苗批签发数据表 生产厂家 2017 年上半年批签发量 占比 (%) 2018 年上半年批签发量 占比 (%) 增长率 (%) ( 支 ) ( 支 ) 智飞绿竹 浙江天元 华兰生物 康华生物 沃森生物 长春长生 合计 Hib 疫苗批签发数据表 生产厂家 2017 年上半年批签发量 ( 支 ) 占比 (%) 2018 年上半年批签发量 占比 (%) 增长率 (%) ( 支 ) 智飞绿竹 兰州所 沃森生物 巴斯德 诺华 民海生物 合计 AC 结合疫苗批签发数据表 生产厂家 2017 年上半年批签发量 ( 支 ) 占比 (%) 2018 年上半年批签发量 ( 支 ) 占比 (%) 增长率 (%) 智飞绿竹 罗益 ( 无锡 ) 沃森生物 合计 代理产品 生产厂家 四价 HPV 疫苗批签发数据表 2017 年上半年批签发量 占比 (%) 2018 年上半年批签发量 ( 支 ) 占比 (%) 增长率 (%) ( 支 ) 21

22 默沙东 ( 四价 ) 合计 九价 HPV 疫苗批签发数据表 生产厂家 2017 年上半年批签发量 ( 支 ) 占比 (%) 2018 年上半年批签发量 ( 支 ) 占比 (%) 增长率 (%) 默沙东 ( 九价 ) 合计 价肺炎多糖疫苗批签发数据表 生产厂家 2017 年上半年批签发量 ( 支 ) 占比 (%) 2018 年上半年批签发量 ( 支 ) 占比 (%) 增长率 (%) 默沙东 成都所 沃森生物 合计 灭活甲肝疫苗批签发数据表 生产厂家 2017 年上半年批签发量 ( 支 ) 占比 (%) 2018 年上半年批签发量 ( 支 ) 占比 (%) 增长率 (%) 默沙东 科兴生物 康淮生物 合计 协议推广产品 冻干甲肝减毒疫苗批签发数据表 生产厂家 2017 年上半年批签发量 ( 支 ) 占比 (%) 2018 年上半年批签发量 ( 支 ) 占比 (%) 增长率 (%) 浙江普康 长春长生 长春所 昆明所 合计 注 :2018 年上半年批签发数据统计截止 2018 年 7 月 1 日 ( 含 ) 二 主营业务分析 概述 参见 经营情况讨论与分析 中的 一 概述 相关内容 22

23 主要财务数据同比变动情况 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 2,071,876, ,162, % 主要是本期销售代理进口产品增加所致 营业成本 845,344, ,449, ,353.83% 主要是本期销售收入增加 销售结构变化所致 销售费用 294,141, ,930, % 主要是本期销售团队规模扩充所致 管理费用 104,543, ,090, % 主要是本期职工薪酬 研发投入增加所致 财务费用 1,777, ,392, % 主要是本期借款增加, 导致利息增加所致 所得税费用 116,064, ,581, % 主要是本期营业收入增加, 导致利润总额大幅增长所致 研发投入 49,796, ,363, % 主要是本期研发投入增加所致 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -15,496, ,789, % 主要是本期采购商品增加, 支付的税费增加所致 -419,174, ,111, % 主要是本期在建工程 固定资产投入增加所致 -12,015, ,253, % 主要是本期归还短期借款, 分配红利增加所致 现金及现金等价物净 增加额 主要是本期采购商品增加 支付税费增加 固定资产及在 -446,093, ,609, % 建工程投入增加所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用占比 10% 以上的产品或服务情况 适用 不适用 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务 自主产品二类苗 563,483, ,875, % 35.69% 22.51% 0.48% 代理产品二类苗 1,469,549, ,710, % 三 非主营业务分析 适用 不适用四 资产 负债状况分析 1 资产构成重大变动情况 23

24 本报告期末占总资产比金额例 上年同期末占总资产比金额例 比重增 减 重大变动说明 货币资金 747,898, % 874,096, % 主要是本期采购商品 在建工程及固定资产 -7.66% 投入增加所致 应收账款 1,531,640, % 700,636, % 10.85% 主要是本期销售增长所致 存货 1,157,570, % 627,650, % 5.80% 主要是本期按计划采购代理产品增加所致 投资性房地 产 757, % 801, % -0.01% 固定资产 954,957, % 721,515, % -0.17% 在建工程 411,868, % 541,382, % 主要是本期部分在建工程完工转入固定资 -5.68% 产所致 短期借款 605,514, % 260,000, % 4.70% 主要是本期新增一年期银行信用贷款所致 2 以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3 截至报告期末的资产权利受限情况 报告期内, 受限制的货币资金余额为 442,789, 元, 主要系开具银行承兑汇票 保 函或信用证保证金, 为开立保函或信用证质押的保证金定期存款, 结构性存款 五 投资状况分析 1 总体情况 适用 不适用 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 14,000, ,000, % 2 报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4 以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 24

25 5 募集资金使用情况 适用 不适用 (1) 募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位 : 万元 募集资金总额 143, 报告期投入募集资金总额 4, 已累计投入募集资金总额 141, 募集资金总体使用情况说明 2010 年 9 月 13 日, 本公司根据中国证券监督管理委员会 关于核准重庆智飞生物制品股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复 ( 证监许可 号 ) 的批复意见, 向社会公开发行人民币普通股票 4,000 万股, 发行价 元, 扣除各项发行费用后, 实际募集资金净额为 1,433,202, 元 中瑞岳华会计师事务所对本次募集资金情况出具了 中瑞岳华验字 2010 第 237 号 的验资报告予以验证 公司对募集资金进行了专户存储 截止到本报告期末, 累计投入募集资金总额 141, 万元, 各项募投资金承诺项目进展顺利 (2) 募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位 : 万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额 调整后 投资总 额 (1) 本报告 期投入 金额 截至期末累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (3) =(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告 期实现 的效益 截止报告期末累计实现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1 北京智飞绿竹生 物制药有限公司产 业化基地项目 否 38, , , % 2014 年 11 月 30 日 完成 否 2 注射用母牛分枝 杆菌生产车间技术 改造项目 是 11, , 年 11, % 11 月 30 日 -1, 否否 3 智飞生物疫苗研发中心项目 2014 年 否 7, , , % 11 月 30 日 完成 否 4 智飞生物仓储物流基地及营销网络建设项目 2014 年 否 4, , , % 06 月 30 日 已投入 使用 否 承诺投资项目小计 -- 62, , , ,

26 超募资金投向 1 AC-Hib 三联结合是疫苗产业化项目 36, , , , 年 % 12 月 31 日 TT 车间 GMP 认 证阶段 否 2 安徽智飞龙科马 生物制药有限公司 生物制品生产及研发中心二期项目 重组结核杆菌 ESAT6-CFP10 变态反应原产业化项目 是 16,000 16, , 年 74.04% 03 月 01 日 已完工, 目前处否于试生产阶段 ( 原结核诊断试剂 生产车间项目 ) 补充流动资金 ( 如 有 ) -- 28, , , 超募资金投向小计 -- 80, , , , 合计 , , , , , 智飞生物仓储物流基地及营销网络建设项目中, 除 ERP 子项目之 OA 系统尚未实施外, 其他项目均未达到计划进度或已投入使用 预计收益的情况和 2 注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目建成后, 因行业政策及市场发生较大变化, 经济效益原因 ( 分具体项目 ) 指标与目标计划相比还有较大差异, 本报告期实现效益为 万元 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 适用公司超募资金共计 80, 万元, 截止 2018 年 6 月 30 日已安排使用 80, 万元, 其用途及使用进展如下 : 年 3 月 30 日公司 2010 年年度股东大会审议通过, 公司计划使用超募资金 36, 万元投入 AC-Hib 三联疫苗产业化项目, 该项目由全资子公司智飞绿竹负责实施 ; 公司以增资方式, 按工程建设进度注入项目资金 2014 年 5 月经公司 2013 年年度股东大会审议通过, 将上述项目投资金额由 36, 万元调整为 35, 万元. 公司于 2011 年 6 月先期注入项目资金 20, 万元, 超募资金的金额 用剩余 15, 万元于 2015 年 2 月注入 2015 年 7 月经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过, 途及使用进展情况将上述项目投资金额由 35, 万元调整为 30, 万元, 本项目减少的投资额 5, 万元用于智飞绿竹永久性补充流动资金 2 经 2011 年 6 月 13 日公司一届第二十次董事会会议决议, 公司监事会 独立董事 保荐机构发表意见同意公司使用超募资金 16, 万元永久性补充流动资金 年 7 月, 经第二届董事会第十二次会议决议, 公司监事会 独立董事 保荐机构同意, 公司以闲置超募资金 10,000 万元暂时性补充流动资金, 使用期限不超过董事会批准之日起六个月 2014 年 1 月 24 日, 上述资金已归还超募资金专户 4 经 2014 年 3 月 11 日公司第二届董事会第十八次会议决议, 公司以 16, 万元超募资金投资 26

27 建设 结核诊断试剂生产车间 ( 后更名为 安徽智飞龙科马生物制药有限公司生物制品生产及研发中心二期项目 重组结核杆菌 ESAT6-CFP10 变态反应原产业化项目 ), 项目实施主体为安徽智飞龙科马生物制药有限公司, 公司于 2014 年 4 月以增资的方式注入项目资金 16, 万元 年 8 月, 经第二届董事会第二十一次会议决议, 公司监事会 独立董事 保荐机构同意, 公司使用不超过 15,000 万元闲置超募资金暂时性补充流动资金, 上述资金已于 2015 年 2 月归还至超募资金专户 6 经 2015 年 7 月 9 日公司第二届第二十七次董事会会议决议, 公司监事会 独立董事 保荐机构发表意见同意公司使用剩余 12, 万元的闲置超募资金永久性补充流动资金 适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 以前年度发生注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目原计划建于安徽龙科马公司现址 -- 合肥高新技术产业开发区科学大道 93 号, 基于未来长远发展考虑, 实施地点变更至安徽省合肥市高新技术产业开发区医药工业产业园区 KD2-1 地块 适用以前年度发生 1 注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目实施地点变更后, 其项目设计 资金使用及实施有部分变更, 但不构成实质性的改变或影响 募集资金投资项目 实施方式调整情况 2 根据预测的产品需求, 结合公司现有生产设备 设施利用情况, 及在建产业化基地的设计功能, 为充分利用产能, 避免重复建设, 公司对 AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目 进行优化调整, 在投资规模基本不变的情况下将该项目与在建 智飞绿竹产业化基地 有机结合, 统筹规划, 减少多糖 - 蛋白结合车间和产品分包装生产线, 增加了重要原料生产能力和产成品仓储能力, 使生产布局更加合理完善, 符合公司的实际生产需要 调整后该项目投资额由 36, 万元变更为 35, 万元 3 AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目结合国内行业发展现状, 市场竞争情况的变化, 考虑到未来产品市场需求及生产规模, 公司进一步科学合理布局流脑和 Hib 系列疫苗生产资源, 避免重复投资, 提高资金使用效率, 对 AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目 进一步优化实施 调整后该项目投资额由 35, 万元变更为 30, 万元 募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 适用 2011 年 3 月份置换 2010 年自有资金预先投入募集资金投资项目建设用款 1, 万元 不适用不适用尚未使用的募集资金均已规划, 部分项目尚未达到付款条件, 仍存放于募集资金监管专户 无 27

28 (3) 募集资金变更项目情况 适用 不适用 单位 : 万元 变更后项目变更后的项截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是际累计投入资进度定可使用状目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大金额 (2) (3)=(2)/(1) 态日期 (1) 变化 注射用母牛注射用母牛分枝杆菌生分枝杆菌生产车间技术产车间技术改造项目改造项目 AC-Hib 三 AC-Hib 三联结合疫苗联结合疫苗产业化项目产业化项目 11, , % 2013 年 11 月 30 日 30, , , % 2015 年 12 月 31 日 -1, 否否已完工, 目前处于试生否产阶段 合计 -- 42, , , , 变更原因 : 1 注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目原计划建于安徽龙科马公司现址( 合肥高新技术产业开发区科学大道 93 号 ) 厂区内实施, 因厂区空地狭窄, 无法再作任何发展布局, 基于未来长远发展考虑, 实施地点变更至安徽省合肥市高新技术产业开发区医药工业产业园区 KD2-1 地块 2 根据预测的产品需求, 结合公司现有生产设备 设施利用情况, 及在建产业化基地的设计功能, 为充分利用产能, 避免重复建设, 公司对 AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目 进行优化调整, 通过变更部分实施方式, 在投资规模基本不变的情况下将该项目与在建 智飞绿竹产业化基地 有机结合, 统筹规划, 减少多糖 - 蛋白结合车间和产品分包装生产线, 增加了重要原料生产能力和产成品仓储能力, 使生产布局更加合理完善, 符合公司的实际生产需要 调整后该项目投资额由 36, 万元变更为 35, 万元 变更原因 决策程序及信息披露情况 3 AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目结合国内行业发展现状, 市场竞争情况的变化, 说明 ( 分具体项目 ) 考虑到未来产品市场需求及生产规模, 公司进一步科学合理布局流脑和 Hib 系列疫苗生产资源, 避免重复投资, 提高资金使用效率, 对 AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目 进一步优化实施 调整后该项目投资额由 35, 万元变更为 30, 万元 决策程序 : 1 注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目变更于 2011 年 1 月 23 日经公司第一届董事会十三次会议全体董事表决通过 ; 公司独立董事 监事会 及保荐机构均出具书面意见, 同意变更募投项目实施地点及部份实施方式 ;2011 年 2 月 16 日经公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过 2 AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目变更于 2014 年 4 月 23 第二届董事会第十九次会议经全体董事表决通过 ; 公司独立董事 监事会 及保荐机构均出具书面意见, 并于 2014 年 5 月 16 日经公司 2013 年年度股东大会审议通过 3 AC-Hib 三联结合疫苗产业化项目进一步优化变更于 2015 年 7 月 9 日第二届董事会第二十七次会议经全体董事表决通过, 公司独立董事 监事会 及保荐机构均出具书 28

29 面意见, 并于 2015 年 7 月 27 日经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过 信息 披露 : 上述情况已在中国证监会指定的创业板上市公司信息披露网站及时披露 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 注射用母牛分枝杆菌生产车间技术改造项目建成后, 因市场变化, 经济指标与目标计 划相比还有较大差异, 本报告期实现效益为 万元 无 6 委托理财 衍生品投资和委托贷款情况 (1) 委托理财情况 适用 不适用公司报告期不存在委托理财 (2) 衍生品投资情况 适用 不适用公司报告期不存在衍生品投资 (3) 委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款 六 重大资产和股权出售 1 出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产 2 出售重大股权情况 适用 不适用 七 主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况 公司名称 公司类 型 主要 业务 注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 北京智飞 绿竹生物 子公司生物 29

30 制药有限 公司 制品 832,156, ,994,616, ,796,972, ,496, ,036, ,921, 主要控股参股公司情况说明本期公司全资子公司北京智飞绿竹生物制药有限公司实现营业收入 563,496, 元, 较上年同期的 412,809, 元, 增长 36.50%; 净利润 253,921, 元, 较上年同期的 175,891, 元, 增长 44.36%, 主要是根据 疫苗流通和预防接种管理条例 等相关法规和政策, 报告期内, 疫苗生产企业直接向县级疾病预防控制机构销售第二类疫苗, 致使智飞绿竹的营业收入及净利润均有较大的增长 八 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用九 对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 2018 年公司继续狠抓疫苗产品生产 销售 产品进出口及推广等工作 截至目前, 各项工作按计划有序推进 公司 AC-Hib 疫苗销售保持了良好的增长态势 ; 代理产品四价 HPV 疫苗陆续在中国大陆 29 个省级单位中标销量持续稳步上升 ; 此外五价轮状病毒疫苗自 2018 年 4 月 19 日发布获得进口药品注册证以来, 已经在 2 个省级单位中标 ; 九价 HPV 疫苗自 2018 年 5 月 1 日签署补充协议以来, 已经在 5 个省级单位中标, 以上产品的招投标 推广 销售工作按计划积极推进 我们预计公司 2018 年 1-9 月的主营业务收入 净利润等重要财务指标较上年同期将有较大幅度增长 十 公司面临的风险和应对措施 ( 一 ) 行业政策变动风险报告期内, 国家出台的一系列法规政策已逐步实施完善, 各项制度也逐步确立, 生物医药行业渐趋规范, 但存在个别不规范现象, 后续相关政策出台仍有可能, 这要求企业更好地把握国家政策方向, 做好快速磨合 适应的准备 长期以来, 公司坚持规范运营, 管理层具 30

31 备较丰富的专业知识和前瞻性思维, 在行业事件和行业政策调整时具备较好的处理能力和危机应对能力 ( 二 ) 药品研发注册风险报告期内, 公司稳步推进产品研发, 多项在研品种取得阶段性进展 疫苗研发有着长周期 高投入 高风险 高产出的特性, 研发和行政审批要经历临床前研究 申请临床试验 进行 Ⅰ Ⅱ Ⅲ 期临床试验 申请生产文号和生产车间 GMP 认证 疫苗产品批签发合格后方上市销售 疫苗研发生产的特点与流程使得中间任意一个环节出现问题, 都可能致使产品效益达不到预期, 影响盈利能力并增加经营成本 长期以来, 公司坚持以市场为导向, 构建多维研发梯队, 平衡产品研发即期和长期效益, 降低产品研发风险 ( 三 ) 行业舆论风险公司主营业务为人用第二类疫苗, 主要受众群体为儿童, 受政策及民众认知影响较大 一旦有企业出现不良事件, 将会引发行业舆论紧张以及民众对于疫苗信心下降, 极易在短期内出现疫苗犹豫, 在行业销售出现低迷情形时, 公司疫苗产品的销售也将会受到一定影响 长期以来, 公司持续投入疫苗宣传学术推广工作, 积极参与疫苗知识普及与预防接种告知和需求的培养, 促进民众对于疫苗接种的理性认知 同时, 公司一贯并持续坚持规范经营, 抓好疫苗从研发到销售整个环节的质控 风控工作 ( 四 ) 异常反应风险根据 疫苗流通和预防接种管理条例 (2016 年修订版 ) 第五章预防接种异常反应的处理的相关规定 : 预防接种异常反应, 是指合格的疫苗在实施规范接种过程中或者实施规范接种后造成受种者机体组织器官 功能损害, 相关各方均无过错的药品不良反应 由于预防接种异常反应需要专门机构进行专业化鉴定, 不具备相关知识的人群容易对疫苗接种后的各种反应混淆 误解, 尤其出现行业不良现象时, 疫苗接种不良反应所引发的舆论风险对于疫苗生产企业更加具有冲击力 另外, 由于当前疫苗接种的商业保险制度仍处于逐步完善阶段, 疫苗企业在此过程中可能承担更多风险责任 公司一贯严格依照新版 GMP GSP 及新修订的 疫苗流通和预防接种管理条例 等法律规范的要求, 建立完善的生产 流通链条, 打造全方位的销售及售后服务模式, 依托合规 合理的应急处理机制, 内部制定有 疫苗不良事件报告和产品质量投诉标准操作流程 和 疫苗不良事件补偿调查处理操作流程 等规范, 及时 31

32 妥善处理疫苗接种反应, 降低其引发的风险 ( 五 ) 呆坏账风险随着公司销售规模的扩大以及经营业务的扩展, 公司应收账款额也在逐步提升 报告期内, 公司疫苗产品经招标采购后, 直接供应区县级疾控中心, 由于我国幅员辽阔, 公司营销网络覆盖网点众多, 对应收账款回收产生了不利影响 随着行业政策落地实施进入常态, 公司将持续加强疫苗销售事前的风险控制 事中的履约跟进以及事后的有效沟通, 努力降低呆坏账风险 32

33 第五节重要事项 一 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期披露日期披露索引 2017 年年度股 东大会 年度股东 大会 78.46% 2018 年 04 月 10 日 2018 年 04 月 10 日 详见公司披露于巨潮资讯网的公告 2017 年年度股东 大会决议 ( 号 ) 2 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 二 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 三 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 四 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否公司半年度报告未经审计 五 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 六 董事会对上年度 非标准审计报告 相关情况的说明 适用 不适用 33

34 七 破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项 八 诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 其他诉讼事项 适用 不适用九 媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项 十 处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十一 公司及其控股股东 实际控制人的诚信状况 适用 不适用 报告期内, 公司及其控股股东 实际控制人不存在未履行法院生效判决 所负数额较大的债务到期未清偿等情况 十二 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 公司报告期无股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况 十三 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易 2 资产或股权收购 出售发生的关联交易 适用 不适用 34

35 公司报告期未发生资产或股权收购 出售的关联交易 3 共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易 4 关联债权债务往来 适用 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来 5 其他重大关联交易 适用 不适用公司报告期无其他重大关联交易 十四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 适用 不适用公司报告期不存在托管情况 (2) 承包情况 适用 不适用公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 适用 不适用公司报告期不存在租赁情况 2 重大担保 适用 不适用公司报告期不存在担保情况 3 其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同 35

36 十五 社会责任情况 1 重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及其子公司在日常生产经营中认真执行 中华人民共和国环境保护法 中华人民共和国水污染防治法 中华人民共和国大气污染防治法 中华人民共和国环境噪声污染防治法 中华人民共和国固体废物污染防治法 等环保方面的法律法规, 自觉履行生态环境保护的社会责任 报告期内, 没有发生污染事故和纠纷, 不存在因违反环境保护法律法规受到行政处罚的情形 2 履行精准扶贫社会责任情况 (1) 精准扶贫规划公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作, 也暂无后续精准扶贫计划 十六 其他重大事项的说明 适用 不适用 1 非公开发行事项进展情况: 2017 年 4 月, 公司计划非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 股票的相关议案已经公司第三届董事会第十七次会议审议通过, 董事会编制的 智飞生物制品股份有限公司 2017 年度非公开发行 A 股股票预案 于 2017 年 4 月 25 日在中国证券监督管理委员会指定的创业板信息披露网站 ( 上披露 ;2017 年 12 月 20 日, 本次非公开发行股票的相关议案已经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过 ;2018 年 4 月 24 日, 中国证监会受理公司非公开发行股票申请 ;2018 年 6 月 18 日, 公司公告了对 中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书 的回复 公司本次创业板非公开发行股票事项能否获得中国证监会最终核准仍存在不确定性, 公司将按照有关规定及时披露本次非公开发行事项的后续进展情况, 敬请广大投资者注意投资风险 2 投资建设总部大厦事项进展情况: 公司于第三届董事会第八次会议审议并通过了关于投资建设智飞生物总部大厦项目的事 36

37 项, 因政府暂缓主城区 两江四岸 地区开发建设活动, 项目处于暂停开发中 该项目的暂停实施不会对公司持续经营和长期发展产生不利影响 十七 公司子公司重大事项 适用 不适用 37

38 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 单位 : 股 数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例 一 有限售条件股份 730,830, % ,830, % 1 国家持股 % % 2 国有法人持股 % % 3 其他内资持股 730,830, % ,830, % 其中 : 境内法人持股 % % 境内自然人持股 730,830, % ,830, % 4 外资持股 % % 其中 : 境外法人持股 % % 境外自然人持股 % % 二 无限售条件股份 869,169, % ,169, % 1 人民币普通股 869,169, % ,169, % 2 境内上市的外资股 % % 3 境外上市的外资股 % % 4 其他 % % 三 股份总数 1,600,000, % ,600,000, % 股份变动的原因 适用 不适用 股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 38

39 2 限售股份变动情况 适用 不适用二 证券发行与上市情况 适用 不适用三 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 报告期末表决权恢复的优先股股东报告期末普通股股东总数 30,349 总数 ( 如有 )( 参见注 8) 0 持股 5% 以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售持有无限售条件的股份条件的股份数量数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 蒋仁生 境内自然人 54.13% 866,040, ,530, ,510,000 质押 332,960,000 吴冠江 境内自然人 9.54% 152,648,220-44,944, ,648,220 蒋凌峰 境内自然人 5.40% 86,400, ,800,000 21,600,000 刘铁鹰 境内自然人 3.81% 61,000, ,000,000 香港中央结算有境外法人限公司 1.31% 20,907,899 18,010, ,907,899 尚信资本管理有 限公司 - 尚信资本 - 恒兴私募证券投资基金 其他 1.17% 18,727,400-15,337, ,727,400 蒋喜生 境内自然人 0.83% 13,200, ,900,000 3,300,000 质押 2,000,000 陈渝峰 境内自然人 0.55% 8,800, ,600,000 2,200,000 质押 5,470,000 中国农业银行 - 富国天瑞强势地 区精选混合型开其他 0.51% 8,086,212 5,740, ,086,212 放式证券投资基金 招商银行股份有限公司 - 汇添富医疗服务灵活配其他 0.49% 7,822,225 1,222, ,822,225 置混合型证券投资基金 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 0 39

40 ( 如有 )( 参见注 3) 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1 前十名股东中, 股东蒋仁生 蒋凌峰 蒋喜生为关联人及一致行动人 ; 股东吴冠江 刘铁鹰为关联人及一致行动人, 除此以外, 其他自然人股东之间不存在关联关系或属于 上市公司收购管理办法 规定的一致行动人 ; 2 此外, 未发现其他股东之间存在关联关系或属于 上市公司收购管理办法 规定的一致行动人 股东名称 前 10 名无限售条件股东持股情况 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 蒋仁生 人民币普通 216,510,000 股 吴冠江 人民币普通 152,648,220 股 刘铁鹰 人民币普通 61,000,000 股 蒋凌峰 人民币普通 21,600,000 股 香港中央结算有限公司 人民币普通 20,907,899 股 216,510, ,648,220 61,000,000 21,600,000 20,907,899 尚信资本管理有限公司 - 尚信资本 - 恒兴私募证券投资基金中国农业银行 - 富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金招商银行股份有限公司 - 汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金中国工商银行股份有限公司 - 富国天惠精选成长混合型证券投资基金 (LOF) 国融基金 - 国泰君安证券 - 国融天益 2 号资产管理计划 人民币普通 18,727,400 股人民币普通 8,086,212 股人民币普通 7,822,225 股人民币普通 7,682,983 股人民币普通 7,010,302 股 18,727,400 8,086,212 7,822,225 7,682,983 7,010,302 1 前十名股东中, 股东蒋仁生 蒋凌峰为关联人及一致行动人 ; 股东吴冠江 刘铁鹰为关前 10 名无限售流通股股东之联人及一致行动人, 除此以外, 其他自然人股东之间不存在关联关系或属于 上市公司收购间, 以及前 10 名无限售流通股管理办法 规定的一致行动人 ; 股东和前 10 名股东之间关联关 2 此外, 未发现其他股东之间存在关联关系或属于 上市公司收购管理办法 规定的一致系或一致行动的说明行动人 前 10 名普通股股东参与融资融无券业务股东情况说明 ( 如有 )( 参 40

41 见注 4) 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 四 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更 41

42 第七节优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股 42

43 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 单位 : 股 姓名 职务 任职 状态 期初持股数 ( 股 ) 本期增持 股份数量 ( 股 ) 本期减持 股份数量 ( 股 ) 期初被授予本期被授予期末被授予的限期末持股数的限制性股的限制性股制性股票数量 ( 股 ) 票数量 ( 股 ) 票数量 ( 股 ) ( 股 ) 蒋仁生 董事长兼总经 理 现任 866,040, ,040, 陈渝峰 副董事长 副总现任 8,800, ,800, 经理 蒋凌峰 董事 副总经理现任 86,400, ,400, 杜琳 董事 现任 刘保奎 独立董事 现任 章新蓉 独立董事 现任 袁林 独立董事 现任 李振敬 董事 财务总监现任 秦菲 董事 董事会秘现任 书 吴玉芹 监事会主席 现任 李晶 监事 现任 张郁 监事 现任 1, , 张静 副总经理 现任 蒋喜生 总经理助理 现任 13,200, ,200, 孙海天 总经理助理 现任 谢莉 总经理助理 现任 合计 ,441, ,441, 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名担任的职务类型日期原因 蒋凌峰 董事 副总经理被选举 2018 年 03 月 16 被聘任为公司副总经理日 43

44 李振敬 董事 财务总监被选举 2018 年 04 月 10 日 被聘任为公司非独立董事 秦菲 董事 董事会秘 书 被选举 2018 年 04 月 10 日 被聘任为公司非独立董事 李晶监事被选举 2018 年 04 月 10 被聘任为公司非职工代表监事日 44

45 第九节公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 45

46 第十节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 重庆智飞生物制品股份有限公司 2018 年 06 月 30 日 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 747,898, ,096, 结算备付金拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 470, 衍生金融资产 应收票据 42, 应收账款 1,531,640, ,636, 预付款项 30,358, ,347, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 662, , 应收股利其他应收款 72,171, ,353, 买入返售金融资产存货 1,157,570, ,650,

47 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 641, ,464, 流动资产合计 3,541,412, ,285,730, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 50,000, ,000, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 757, , 固定资产 954,957, ,515, 在建工程 411,868, ,382, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 195,189, ,468, 开发支出 104,406, ,242, 商誉 19,279, ,279, 长期待摊费用 37,051, ,603, 递延所得税资产 37,087, ,992, 其他非流动资产 135,578, ,880, 非流动资产合计 1,946,175, ,820,167, 资产总计 5,487,588, ,105,898, 流动负债 : 短期借款 605,514, ,000, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 29,052, ,754,

48 应付账款 1,150,139, ,070, 预收款项 708, ,097, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 8,383, ,026, 应交税费 142,866, ,141, 应付利息 1,124, , 应付股利其他应付款 40,625, ,025, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,978,415, ,069,427, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 2,889, ,959, 递延收益 92,276, ,825, 递延所得税负债 2,095, ,153, 其他非流动负债非流动负债合计 97,261, ,938, 负债合计 2,075,677, ,168,365, 所有者权益 : 股本 1,600,000, ,600,000, 其他权益工具 48

49 其中 : 优先股永续债资本公积 207,964, ,964, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 98,959, ,959, 一般风险准备未分配利润 1,504,986, ,030,608, 归属于母公司所有者权益合计 3,411,910, ,937,532, 少数股东权益所有者权益合计 3,411,910, ,937,532, 负债和所有者权益总计 5,487,588, ,105,898, 法定代表人 : 蒋仁生主管会计工作负责人 : 李振敬会计机构负责人 : 蒋彩莲 2 母公司资产负债表 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 529,563, ,353, 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 209, 衍生金融资产应收票据应收账款 1,016,367, ,474, 预付款项 3,016, ,479, 应收利息 390, , 应收股利 60,000, 其他应收款 126,791, ,138, 存货 1,022,138, ,912, 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,579, 流动资产合计 2,698,478, ,504,078,

50 非流动资产 : 可供出售金融资产 50,000, ,000, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,364,051, ,364,051, 投资性房地产固定资产 39,589, ,965, 在建工程 1,017, ,514, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 79,960, ,219, 开发支出商誉长期待摊费用 304, , 递延所得税资产 4,981, ,119, 其他非流动资产 120, 非流动资产合计 1,539,904, ,527,065, 资产总计 4,238,382, ,031,143, 流动负债 : 短期借款 605,514, ,000, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 1,106,176, ,146, 预收款项 178, , 应付职工薪酬 1,657, ,405, 应交税费 114,250, ,955, 应付利息 1,124, , 应付股利其他应付款 40,975, ,526, 持有待售的负债 50

51 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,869,876, ,864, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 90, , 其他非流动负债非流动负债合计 90, , 负债合计 1,869,966, ,885, 所有者权益 : 股本 1,600,000, ,600,000, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 207,964, ,964, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 98,959, ,959, 未分配利润 461,491, ,333, 所有者权益合计 2,368,416, ,129,257, 负债和所有者权益总计 4,238,382, ,031,143, 合并利润表 项目本期发生额上期发生额 51

52 一 营业总收入 2,071,876, ,162, 其中 : 营业收入 2,071,876, ,162, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 1,270,660, ,908, 其中 : 营业成本 845,344, ,449, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 11,912, ,166, 销售费用 294,141, ,930, 管理费用 104,543, ,090, 财务费用 1,777, ,392, 资产减值损失 12,940, ,664, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 470, , 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企业 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号填 6, , 其他收益 2,749, ,460, 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 804,441, ,154, 加 : 营业外收入 22, , 减 : 营业外支出 6,021, , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 798,443, ,371, 减 : 所得税费用 116,064, ,581, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 682,378, ,790,

53 ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 682,378, ,790, ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 682,378, ,790, 少数股东损益六 其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 部分 4. 现金流量套期损益的有效 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 682,378, ,790, 总额 归属于母公司所有者的综合收益 682,378, ,790, 归属于少数股东的综合收益总额八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益

54 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 : 元, 上期被合并方实现的净利润为 : 元 法定代表人 : 蒋仁生主管会计工作负责人 : 李振敬会计机构负责人 : 蒋彩莲 4 母公司利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 1,572,782, ,529, 减 : 营业成本 818,403, ,590, 税金及附加 7,001, , 销售费用 184,550, ,716, 管理费用 24,142, ,549, 财务费用 4,723, ,273, 资产减值损失 3,149, ,264, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 209, , 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 业的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企 填列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号 6, , 其他收益 142, , 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 531,171, ,109, 加 : 营业外收入 0.01 减 : 营业外支出 5,037, , 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 列 ) 526,133, ,080, 减 : 所得税费用 78,975, ,223, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 447,158, ,857, ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损 以 - 号填列 ) 447,158, ,857, ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 54

55 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 效部分 4. 现金流量套期损益的有 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 447,158, ,857, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 5 合并现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 1,292,268, ,986, 额 客户存款和同业存放款项净增加 向中央银行借款净增加额 额 向其他金融机构拆入资金净增加 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 55

56 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 16,881, ,589, 经营活动现金流入小计 1,309,149, ,575, 购买商品 接受劳务支付的现金 762,151, ,537, 客户贷款及垫款净增加额 额 存放中央银行和同业款项净增加 金 支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 143,552, ,071, 支付的各项税费 139,586, ,838, 支付其他与经营活动有关的现金 279,356, ,338, 经营活动现金流出小计 1,324,645, ,786, 经营活动产生的现金流量净额 -15,496, ,789, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 530, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 333,000, ,000, 投资活动现金流入小计 333,530, ,131, 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 217,704, ,243, 投资支付的现金 14,000, ,000, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 56

57 支付其他与投资活动有关的现金 521,000, ,000, 投资活动现金流出小计 752,704, ,243, 投资活动产生的现金流量净额 -419,174, ,111, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 605,514, ,000, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 144,449, ,709, 筹资活动现金流入小计 749,963, ,709, 偿还债务支付的现金 260,000, 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 215,292, ,290, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 286,686, ,166, 筹资活动现金流出小计 761,979, ,456, 筹资活动产生的现金流量净额 -12,015, ,253, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 592, , 五 现金及现金等价物净增加额 -446,093, ,609, 加 : 期初现金及现金等价物余额 751,201, ,722, 六 期末现金及现金等价物余额 305,108, ,113, 母公司现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 906,253, ,483, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 9,242, ,465, 经营活动现金流入小计 915,495, ,949, 购买商品 接受劳务支付的现金 728,494, ,198, 支付给职工以及为职工支付的现 101,849, ,575,

58 金 支付的各项税费 63,236, , 支付其他与经营活动有关的现金 226,665, ,510, 经营活动现金流出小计 1,120,245, ,630, 经营活动产生的现金流量净额 -204,750, ,681, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 60,000, ,000, 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 30, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 234,000, ,000, 投资活动现金流入小计 294,030, ,089, 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,811, ,890, 投资支付的现金 14,000, ,000, 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 3,000, 支付其他与投资活动有关的现金 352,000, ,000, 投资活动现金流出小计 373,811, ,890, 投资活动产生的现金流量净额 -79,781, ,801, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 605,514, ,000, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 98,030, , 筹资活动现金流入小计 703,544, ,102, 偿还债务支付的现金 260,000, 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 215,292, ,290, 支付其他与筹资活动有关的现金 242,063, ,412, 筹资活动现金流出小计 717,356, ,702, 筹资活动产生的现金流量净额 -13,811, ,399, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 58

59 五 现金及现金等价物净增加额 -298,343, ,917, 加 : 期初现金及现金等价物余额 478,336, ,712, 六 期末现金及现金等价物余额 179,992, ,630, 合并所有者权益变动表 本期金额 本期 项目 股本 其他权益工具 优先永续股债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公 减 : 库 其他综 专项储 积 存股 合收益 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计 1,600, 一 上年期末余额 000, ,964, ,959, ,030,6 08, ,937,5 32, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 同一控 制下企业合并 其他 1,600, 二 本年期初余额 000, ,964, ,959, ,030,6 08, ,937,5 32, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 474,378, ,378, ( 一 ) 综合收益总 682, ,378 额,473.92, ( 二 ) 所有者投入 和减少资本 1. 股东投入的普 通股 2. 其他权益工具 持有者投入资本 3. 股份支付计入 所有者权益的金 59

60 额 4. 其他 -208,00-208,00 ( 三 ) 利润分配 0, , 提取盈余公积 2. 提取一般风险 准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -208,00 0, ,00 0, 其他 ( 四 ) 所有者权益 内部结转 1. 资本公积转增 资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增 资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补 亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 1,600, 四 本期期末余额 000, ,964, ,959, ,504,9 86, ,411,9 10, 上年金额 上期 项目 股本 其他权益工具 优先永续股债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公 减 : 库 其他综 专项储 积 存股 合收益 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计 1,600, 一 上年期末余额 000, ,964, ,315, ,976, ,521,2 56,

61 变更 加 : 会计政策 错更正 前期差 同一控 制下企业合并 其他 1,600, 二 本年期初余额 000, ,964, ,315, ,976, ,521,2 56, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 155,790, ,790, ( 一 ) 综合收益总 171, ,790 额,085.52, ( 二 ) 所有者投入 和减少资本 1. 股东投入的普 通股 2. 其他权益工具 持有者投入资本 3. 股份支付计入 所有者权益的金 额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 -16,000, ,000, 提取盈余公积 2. 提取一般风险 准备 3. 对所有者 ( 或 -16,000, -16,000, 股东 ) 的分配 其他 ( 四 ) 所有者权益 内部结转 1. 资本公积转增 资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增 61

62 资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补 亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 1,600, 四 本期期末余额 000, ,964, ,315, ,766, ,677,0 47, 母公司所有者权益变动表 本期金额 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 减 : 库存其他综合资本公积专项储备盈余公积股收益 未分配 利润 所有者权 益合计 一 上年期末余额 1,600,00 0, ,964, ,959, ,333 2,129,257,419.18, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 其他 二 本年期初余额 1,600,00 0, ,964, ,959, ,333 2,129,257,419.18, 三 本期增减变动 金额 ( 减少以 - 号填列 ) 239, ,158,5, ( 一 ) 综合收益总 447, ,158,5 额, ( 二 ) 所有者投入 和减少资本 1. 股东投入的普 通股 2. 其他权益工具 62

63 持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 -208,00 0, ,00 0, ,000, ,000, 四 本期期末余额 1,600,00 0, ,964, ,959, ,491 2,368,416,937.85, 上年金额 上期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 减 : 库存其他综合资本公积专项储备盈余公积股收益 未分配 利润 所有者权 益合计 一 上年期末余额 1,600,00 0, ,964, ,315, ,536, 1,988, , 加 : 会计政策 变更 63

64 错更正 前期差 其他 二 本年期初余额 1,600,00 0, ,964, ,315, ,536, 1,988, , 三 本期增减变动 金额 ( 减少以 - 号填列 ) -9,142, ,142, ( 一 ) 综合收益总 额 6,857,7 6,857, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 -16,000, ,000, ,000, ,000,

65 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 1,600,00 0, ,964, ,315, ,393, 1,979, , 三 公司基本情况 重庆智飞生物制品股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 智飞生物 ), 注册资本 :160,000 万元人民币 ; 注册地址 : 重庆市江北区金源路 7 号 25-1 至 25-8; 法定代表人 : 蒋仁生 智飞生物系由原重庆智飞生物制品有限公司 ( 以下简称 有限公司 ) 以整体变更方式设立的 2009 年 9 月 7 日, 公司在重庆市工商行政管理局注册登记, 统一社会信用代码为 L 公司所属行业性质 : 生物制品 公司经营范围 : 批发生物制品 ( 除疫苗 ); 境外疫苗代理进口及销售 ; 生物技术研究 开发及技术咨询服务 ; 货物及技术进出口 ; 仓储服务 ( 不含危险品 ); 生物制品市场推广宣传服务 ; 普通货运 货物专用运输 ( 冷藏保鲜 ); 国内货物运输代理 ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) 2009 年 8 月, 根据有限公司股东会决议, 有限公司整体变更为股份有限公司, 有限公司以截至 2009 年 6 月 30 日经审计净资产 374,761, 元按 1: 的比例折合为股份公司 36,000 万股股份, 其余额 14,761, 元转入资本公积 其中, 蒋仁生持股 62% 吴冠江持股 29% 蒋凌峰持股 6% 余农持股 1% 蒋喜生持股 1% 陈渝峰持股 1% 以上变更经中瑞岳华会计师事务所出具的 中瑞岳华验字 [2009] 第 171 号 验资报告确认 根据该验资报告, 截至 2009 年 8 月 16 日止, 公司已经收到全体股东以净资产投入的股本合计 36,000 万元 2010 年 8 月 24 日, 根据中国证券监督管理委员会 关于核准重庆智飞生物制品股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复 ( 证监许可 [2010]1158 号 ) 的批复意见, 智飞生物获准在创业板公开发行不超过 4,000 万股新股 2010 年 9 月 13 日, 智飞生物向社会公开发行人民币普通股票 4,000 万股 ( 发行价 元 ) 中瑞岳华会计师事务所对本次实收资本变更情况出具了 中瑞岳华验字 [2010] 第 237 号 的验资报告予以验证, 根据该验资报告, 截至 2010 年 9 月 16 日止, 智飞生物已收到社会公众股股东新增注册资本 ( 股本 ) 合计人民币 40,000, 元 ( 肆仟万元整 ) 社会公众股股东以货币资金实际缴纳出资 1,519,200, 元 ( 壹拾伍亿壹仟玖佰贰拾万元整 ) 在扣除全部承销及保荐等费用 76,864, 元和其他发行费用 9,133, 元后, 实际募集资金净额为 1,433,202, 元, 认缴新增注册资本人民币 40,000, 元, 增加资本公积人民币 1,393,202, 元 2014 年 5 月 16 日, 公司股东大会审议通过 2013 年年度利润分配预案, 以资本公积金每 10 股转增 10 股 公司总股本由 400,000, 股增至 800,000, 股 2016 年 3 月 22 日, 公司股东大会审议通过 重庆智飞生物制品股份有限公司 2015 年度权益分派实施公告, 公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股 公司总股本由 800,000, 股增至 1,600,000, 股 本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 8 月 14 日决议批准报出 本公司合并财务报表范围包括重庆智飞生物制品股份有限公司 北京智飞绿竹生物制药有限公司 安徽智飞龙科马生物制药有限公司 重庆智仁生物技术有限公司 智飞空港 ( 北京 ) 国际贸易有限公司 智飞生物 ( 香港 ) 有限公司 6 家公司 详见本附注 八 合并范围的变更 及本附注 九 在其他主体中的权益 相关内容 65

66 四 财务报表的编制基础 1 编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 企业会计准则 及相关规定, 并基于本附注 五 重要会计政策及会计估计 所述会计政策和会计估计编制 2 持续经营 本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持, 不存在可能导致对本集团自报表期末起 12 个月内的 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况, 认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 本公司及各子公司从事生物制品经营 本公司及各子公司根据实际生产经营特点, 依据相关企业会计准则的规定, 对收入确认 研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计, 详见本附注五 19 无形资产 24 收入 等各项描述 1 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司及本集团的财务状况 经营成果和现金流量等有关信息 2 会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 营业周期 本集团以 12 个月为一个经营周期, 并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准 4 记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币 本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币 66

67 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方, 在同一控制下企业合并中取得的资产和负债, 在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产 负债及或有负债在收购日以公允价值计量 合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产 发行或承担的负债 发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和 ( 通过多次交易分步实现的企业合并, 其合并成本为每一单项交易的成本之和 ) 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 首先对合并中取得的各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值 以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核, 经复核后, 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 将其差额计入合并当期营业外收入 6 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围 在编制合并财务报表时, 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 合并范围内的所有重大内部交易 往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销 子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益 其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额, 分别在合并财务报表 少数股东权益 少数股东损益 归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额 项目列示 对于同一控制下企业合并取得的子公司, 其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表 编制比较合并财务报表时, 对上期财务报表的相关项目进行调整, 视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权, 最终形成企业合并的, 应在取得控制权的报告期, 补充披露在合并财务报表中的处理方法 例如 : 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权, 最终形成企业合并, 编制合并报表时, 视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整, 在编制比较报表时, 以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限, 将被合并方的有关资产 负债并入本集团合并财务报表的比较报表中, 并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目 为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算, 本集团在达到合并之前持有的长期股权投资, 在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益 其他综合收益和其他净资产变动, 应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益 对于非同一控制下企业合并取得子公司, 经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表 在编制合并财务报表时, 以购买日确定的各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权, 最终形成企业合并的, 应在取得控制权 67

68 的报告期, 补充披露在合并财务报表中的处理方法 例如 : 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权, 最终形成企业合并, 编制合并报表时, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益 ; 与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益 其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动, 在购买日所属当期转为投资损益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资, 在合并财务报表中, 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额, 调整资本溢价或股本溢价, 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的, 在编制合并财务报表时, 对于剩余股权, 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额, 计入丧失控制权当期的投资损益, 同时冲减商誉 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等, 在丧失控制权时转为当期投资损益 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的, 如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的, 应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理 ; 但是, 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额, 在合并财务报表中确认为其他综合收益, 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益 7 合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业 对于共同经营项目, 本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债, 以及按份额确认持有的资产和承担的负债, 根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用 与共同经营发生购买 销售不构成业务的资产交易的, 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分 8 现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款 现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资 9 外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额 于资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币, 所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外, 直接计入当期损益 68